METODO CAMEL MARZO 2015 - · PDF fileGRADO DE ABSORCIÓN - Gastos operacionales / margen...
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GRADO DE ABSORCIÓN - Gastos operacionales / margen financiero 96.39% Liquidez de primera línea 36.45% Liquidez de segunda línea 33.47% INDICAD ADORES FINANCI CIEROS - METODO CA O CAMEL MARZO 2015 MARZO 2015 REPUBLICA DEL ECUADOR FORMULARIO 229 SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO CUENTA DESCRIPCION 11 FONDOS DISPONIBLES 4,451,525.09 14 CARTERA DE CREDITOS 243,629.79 199005 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO 13,217.54 6401 ,6402 ,6403 AVALES, FIANZAS Y GARANTÍAS, CARTAS DE CREDITO 0.00 6404 CREDITOS APROBADOS NO DESEMBOLSADOS 0.00 SUBTOTAL ..... 4,708,372.42 0.00 0.00 1302 A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EST. RESULT. DE ENT. SEC PUB (1) 0.00 1304 DISPONIBLES P' VENTA DEL ESTADO - S. PUBLICO (1) 288,064.23 1306 MANTENIDAS HASTA VCTO. DEL ESTADO - S. PUBLICO (1) 0.00 130710 DE DISPONIB. RESTRINGIDA-DEPOSITOS SUJETOS RESTRICC (1) 0.00 SUBTOTAL ..... 288,064.23 0.10 28,806.42 1201 FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS 0.00 1302 A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EST. RESULT. DE ENT. SEC PUB (1) 0.00 1304 DISPONIBLES P' VENTA DEL ESTADO - S. PUBLICO (1) 405,000.00 1306 MANTENIDAS HASTA VCTO. DEL ESTADO - S. PUBLICO (1) 0.00 130710 DE DISPONIB. RESTRINGIDA-DEPOSITOS SUJETOS RESTRICC (1) 0.00 130715 DE DISPONIB. RESTRINGIDA-TITULOS VALORES P' ENCAJE 0.00 190286 DERECHOS FIDUCIARIOS - FONDOS DE LIQUIDEZ 1,153,453.83 SUBTOTAL ..... 1,558,453.83 0.20 311,690.77 640110 AVALES CON GTIA. INSTIT. FINANC. EXTERIOR (2) 0.00 640215 FIANZAS CON GTIA. INSTIT. FINANC. EXTERIOR (2) 0.00 640305 CARTAS DE CREDITO-EMITIDAS POR LA INSTITUCION (3) 0.00 640310 CARTAS DE CREDITO-EMITIDAS POR CTA. DE LA INSTITUCION (3) 0.00 640315 CARTAS DE CREDITO-CONFIRMADAS 0.00 SUBTOTAL ..... 0.00 0.40 0.00 1301 A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EST. RESULT. ENT. SEC PRIV. (4) 0.00 1303 DISPONIBLES P´LA VENTA DE ENTIDADES DEL S.PRIVADO (4) 0.00 1305 MANTENIDAS HASTA EL VCTO. DE ENTIDADES DEL S.PRIVADO(4) 0.00 1403 CARTERA DE CREDITOS DE VIVIENDA POR VENCER (5) 3,198,101.16 SUBTOTAL ..... 3,198,101.16 0.50 1,599,050.58 13 INVERSIONES (6) 333,534.34 14 CARTERA DE CREDITOS (7) 13,701,920.16 149980 PROVISION GENERAL PARA TECNOLOGIA CREDITICIA 0.00 149989 PROVISION GENERAL VOLUNTARIA 0.00 15 DEUDORES POR ACEPTACIONES 0.00 16 CUENTAS POR COBRAR 491,086.21 17 BIENES REALIZABLES, ADJUDICADOS POR Psep DE ARRENDAMIENTO MERCANTIL Y NO UTILIZADOS POR INSTIT. 0.00 18 PROPIEDADES Y EQUIPO 280,998.47 19 OTROS ACTIVOS 1,845,164.11 2511 PROVISIONES PARA OPERACIONES CONTINGENTES 0.00 640105 AVALES COMUNES 0.00 640205 GARANTIAS ADUANERAS 0.00 640210 GARANTIAS C.F.N. 0.00 640220 GARANTIAS Y RETROGARANTIAS CONCEDIDAS 0.00 640290 OTRAS 0.00 640305 CARTAS DE CREDITO-EMITIDAS POR LA INSTITUCION (3) 0.00 640310 CARTAS DE CREDITO-EMITIDAS POR CTA. DE LA INSTITUCION (3) 0.00 6405 COMPROMISOS FUTUROS 0.00 6101 - 6408 COMPRAS A FUTURO DE M.E. - VENTAS A FUTURO M.E. (9) 0.00 6103 - 6409 DERECHOS EN OPCIONES - OBLIGACIONES EN OPCIONES 0.00 6104 - 6410 DERECHOS POR OPERACIONES SWAP - 0.00 OBLIGACIONES POR OPERACIONES EWAP 0.00 6105 - 6411 OTRAS OPERACIONES A FUTURO - OTRAS OPERAC. A FUTURO 0.00 640410 CARTERA DE CREDITO DE CONSUMO 0.00 6490 OTRAS CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS 0.00 SUBTOTAL ..... 16,652,703.29 1.00 16,652,703.29 TOTAL ACTIVOS PONDERADOS POR RIESGO ... 26,405,694.93 18,592,251.06 ACTIVOS PONDERADOS FACTOR PONDERACION REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS RELACION ENTRE EL PATRIMONIO TECNICO TOTAL Y LOS ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO (EN U.S. DOLARES) ENTIDAD REPORTANTE: BANCO DELBANK S.A. CODIGO DE LA ENTIDAD: 1422 FECHA: AL 31 DE MARZO DEL 2015 CONFORMACION DEL PATRIMONIO TECNICO TOTAL PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO CODIGO DESCRIPCION VALOR 31 CAPITAL SOCIAL (1) 11,000,001.18 3201 PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES 0.00 3301 RESERVAS LEGALES 59,369.42 3302 RESERVAS GENERALES 0.00 330310 RESERVAS ESPECIALES - PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES 0.00 330605 RESERVAS- RESERVAS LEGAL IRREPARTIBLE - RESERVA GENERALES 0.00 330620 RESERVAS- RESERVAS LEGAL IRREPARTIBLE - OTROS APORTES PATRIMONIALES DONACIONES - EN EFECTIVO 0.00 330645 RESERVAS- RESERVAS LEGAL IRREPARTIBLE - RESULTADOS - UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADAS (8) 0.00 34 - 340210 OTROS APORTES PATRIMONIALES 0.00 3490 OTROS 0.00 3601 UTILIDADES O EXCED. ACUMULADOS - SALDOS AUDITADOS (1) 0.00 3602 PERDIDAS ACUMULADAS - SALDOS AUDITADOS (1) -118,182.79 2608 PRESTAMO SUBORDINADO 0.00 2802 APORTES PARA FUTURA CAPITALIZACION (2) 0.00 MENOS: 190530 PLUSVALIA MERCANTIL 0.00 3202 DESCUENTO EN COLOCACION DE ACCIONES 0.00 A TOTAL PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO 10,941,187.81 PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO CODIGO DESCRIPCION VALOR 2801 OBLIGACIONES CONVERTIBLES (3) 0.00 2803 DEUDA SUBORDINADA A PLAZO (7) 0.00 3303 - 330310 RESERVAS ESPECIALES - RESERVAS P´FUTURAS CAPITALIZAC. 0.00 3305 RESERVAS POR REVALORIZACION DEL PATRIMONIO 0.00 330610 RESERVAS- RESERVAS LEGAL IRREPARTIBLE - RESERVA ESPECIALES 0.00 330615 RESERVAS- RESERVAS LEGAL IRREPARTIBLE - RESERVA REVALORIZACION DEL PATRIMONIO 0.00 330630 45% RESERVAS- RESERVAS LEGAL IRREPARTIBLE - SUPERAVIT POR VALUACION DE PROPIEDADES, EQUIPOS Y OTROS (9) 0.00 330635 45% RESERVAS- RESERVAS LEGAL IRREPARTIBLE - SUPERAVIT POR VALUACION DE INVERSION EN ACCIONES. 0.00 330640 45% RESERVAS- RESERVAS LEGAL IRREPARTIBLE - SUPERAVIT POR VALUACION DE INVERSION EN INSTRUMENTOS FINANCIEROS. 0.00 330645 RESERVAS- RESERVAS LEGAL IRREPARTIBLE - RESULTADOS - UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADAS" (8) 0.00 3310 45% RESERVAS POR RESULTADOS NO OPERATIVOS 0.00 35 45% SUPERAVIT POR VALUACIONES -1,037.00 3601 UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS (1) 0.00 3602 PERDIDAS ACUMULADAS (1) 0.00 3603 UTILIDAD DEL EJERCICIO (4) 0.00 3604 PERDIDA DEL EJERCICIO (4) 0.00 5 - 4 INGRESOS MENOS GASTOS (5) 20,335.22 MAS: 149980 (PROVISION GENERAL P' TECNOLOGIA CREDITICIA) (6) 0.00 149989 (PROVISION GENERAL P' VOLUNTARIA) (6) 0.00 2912 OTROS PASIVOS - MINUSVALIA MERCANTIL (BADWILL) (10) 0.00 MENOS: DEFICIENCIA DE PROVISIONES, AMORTIZ. Y DEPRECIACIONES 0.00 PERDIDAS ACTIVADAS 0.00 1613 DIVIDENDOS PAGADOS POR ANTICIPADO 0.00 B TOTAL PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO 19,298.22 C = A + B PATRIMONIO TECNICO TOTAL 10,960,486.03 MENOS: D DEDUCCIONES AL PATRIMONIO TECNICO TOTAL 0.00 E = C - D PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO 10,960,486.03 ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO ACTIVOS PONDERADOS CON 0.00 0.00 ACTIVOS PONDERADOS CON 0.10 28,806.42 ACTIVOS PONDERADOS CON 0.20 311,690.77 ACTIVOS PONDERADOS CON 0.40 0.00 ACTIVOS PONDERADOS CON 0.50 1,599,050.58 ACTIVOS PONDERADOS CON 1.00 16,652,703.29 F TOTAL ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO 18,592,251.06 POSICION, REQUERIMIENTO Y RELACION DE PATRIMONIO TECNICO G = F X 9% PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO (9%) 1,673,302.60 H = E - G POSICION EXCEDENTARIA O (DEFICITARIA) DE PATRIMONIO TECNICO 9,287,183.44 ACTIVOS TOTALES Y CONTINGENTES (4%) 1,056,227.80 FORMULARIO 229 BANCO DELBANK S.A A C T I V O Fondos Disponibles 4,451,525 Inversiones 1,026,599 Cartera de Creditos 17,143,651 Cuentas por Cobrar 491,086 Propiedades y Equipos 280,998 Otros Activos 3,011,835 Total Cuentas de Resultado Deudoras 1,247,508 Total de Activo y Gastos 27,653,202 P A S I V O Obligaciones con el Pùblico 12,983,994 Obligaciones Inmediatas 838,984 Cuentas por Pagar 1,518,027 Otros Pasivos 105,471 Total de Pasivo 15,446,476 P A T R I M O N I O Capital Pagado 11,000,001 Reserva Legal 59,369 Superavit por revaluación -2,305 Resultados acumuladas -118,182 Total de Patrimonio 10,938,883 Total Cuentas de Resultado Acreedoras 1,267,843 Total de Pasivo, Patrimonio e Ingresos 27,653,202 BANCO DELBANK S.A BALANCE GENERAL DE CONSOLIDACION Y/O COMBINACION AL 31 DE MARZO DEL 2015 ( Expresado en Unidades de Dólares ) BANCO DELBANK S.A I N G R E S O S Intereses y descuentos ganados 587,683 Comisiones Ganadas 9,779 Utilidades Financieras 31,527 Ingresos por Servicios 622,943 Otros Ingresos Operacionales 0 Otros Ingresos 15,910 Total de Ingresos 1,267,843 E G R E S O S Intereses causados 94,062 Comisiones causadas 118,396 Provisiones 59,820 Gastos de Operación 944,259 Otros Gastos y Pérdidas 19,860 Impuestos y Participacion Empleados 11,111 Total de Egresos 1,247,508 Utilidad antes de provisión para participación del personal en las utilidades, impuesto a la renta 31,445 Provision para participacion del Personal en Utilidades + Imp. Renta 11,111 UTILIDAD NETA 20,335 BANCO DELBANK S.A AL 31 DE MARZO DEL 2015 ( Expresado en Unidades de Dólares ) ESTADO DE RESULTADO DE CONSOLIDACION Y/O COMBINACION 1 CAPITAL 1.1 COBERTURA PATRIMONIAL DE ACTIVOS 620.75% 1.2 PATR. TECN./ACT.PONDER.POR.RIESGO 58.59% 1.3 PATRIMONIO SECUNDARIO VS PATRIMONIO PRIMARIO -0.89% 2 CALIDAD DE ACTIVOS 2.1 MOROSIDAD DE LA CARTERA DE CREDITOS COMERCIALES 6.99% 2.2 MOROSIDAD DE LA CARTERA DE CREDITOS DE CONSUMO 5.92% 2.3 MOROSIDAD DE LA CARTERA DE CREDITOS DE VIVIENDA 4.93% 2.4 MOROSIDAD DE LA CARTERA DE CREDITOS PARA LA MICROEMPRESA 15.23% 2.5 MOROSIDAD DE LA CARTERA DE CREDITOS EDUCATIVO 0.00% 2.6 MOROSIDAD DE LA CARTERA TOTAL 6.62% 2.7 PROVISIONES / CARTERA DE CREDITO IMPRODUCTIVA 0.00% 2.8 COBERTURA DE LA CARTERA COMERCIAL 29.04% 2.9 COBERTURA DE LA CARTERA DE CONSUMO 41.22% 2.10 COBERTURA DE LA CARTERA DE VIVIENDA 72.99% 2.11 COBERTURA DE LA CARTERA DE MICROEMPRESA 42.95% 2.12 COBERTURA DE LA CARTERA EDUCATIVO 0.00% 3 MANEJO ADMINISTRATIVO 3.1 ACTIVOS PRODUCTIVOS / PASIVOS CON COSTO 208.79% 3.2 3.3 GASTOS DE PERSONAL / ACTIVO TOTAL PROMEDIO 6.60% 4 RENTABILIDAD 4.1 RENDIMIENTO OPERATIVO SOBRE ACTIVO - ROA 0.31% 4.2 RENDIMIENTO SOBRE PATRIMONIO - ROE 0.74% 5 LIQUIDEZ 5.1 FONDOS DISPONIBLES / TOTAL DEPÓSITOS A CORTO PLAZO 44.41% 5.2 COBERTURA 25 MAYORES DEPOSITANTES 100.91% 5.3 COBERTURA 100 MAYORES DEPOSITANTES 75.87% 5.4 INDICADOR DE LIQUIDEZ ESTRUCTURAL:
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GRADO DE ABSORCIÓN - Gastos operacionales / margen financiero 96.39%
Liquidez de primera línea 36.45%Liquidez de segunda línea 33.47%
IINNDDIICCADADOORREESS FFIINNAANNCICIEERROOSS -- MMEETTOODDO CAO CAMMEELL MARZO 2015MARZO 2015
REPUBLICA DEL ECUADOR FORMULARIO 229SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROSINTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO
CUENTA DESCRIPCION 11 FONDOS DISPONIBLES 4,451,525.0914 CARTERA DE CREDITOS 243,629.79199005 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO 13,217.546401 ,6402 ,6403 AVALES, FIANZAS Y GARANTÍAS, CARTAS DE CREDITO 0.006404 CREDITOS APROBADOS NO DESEMBOLSADOS 0.00
SUBTOTAL ..... 4,708,372.42 0.00 0.00
1302 A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EST. RESULT. DE ENT. SEC PUB (1) 0.001304 DISPONIBLES P' VENTA DEL ESTADO - S. PUBLICO (1) 288,064.231306 MANTENIDAS HASTA VCTO. DEL ESTADO - S. PUBLICO (1) 0.00130710 DE DISPONIB. RESTRINGIDA-DEPOSITOS SUJETOS RESTRICC (1) 0.00
SUBTOTAL ..... 288,064.23 0.10 28,806.42
1201 FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS 0.001302 A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EST. RESULT. DE ENT. SEC PUB (1) 0.001304 DISPONIBLES P' VENTA DEL ESTADO - S. PUBLICO (1) 405,000.001306 MANTENIDAS HASTA VCTO. DEL ESTADO - S. PUBLICO (1) 0.00130710 DE DISPONIB. RESTRINGIDA-DEPOSITOS SUJETOS RESTRICC (1) 0.00130715 DE DISPONIB. RESTRINGIDA-TITULOS VALORES P' ENCAJE 0.00190286 DERECHOS FIDUCIARIOS - FONDOS DE LIQUIDEZ 1,153,453.83
SUBTOTAL ..... 1,558,453.83 0.20 311,690.77
640110 AVALES CON GTIA. INSTIT. FINANC. EXTERIOR (2) 0.00640215 FIANZAS CON GTIA. INSTIT. FINANC. EXTERIOR (2) 0.00640305 CARTAS DE CREDITO-EMITIDAS POR LA INSTITUCION (3) 0.00640310 CARTAS DE CREDITO-EMITIDAS POR CTA. DE LA INSTITUCION (3) 0.00640315 CARTAS DE CREDITO-CONFIRMADAS 0.00 SUBTOTAL ..... 0.00 0.40 0.00
1301 A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EST. RESULT. ENT. SEC PRIV. (4) 0.001303 DISPONIBLES P´LA VENTA DE ENTIDADES DEL S.PRIVADO (4) 0.001305 MANTENIDAS HASTA EL VCTO. DE ENTIDADES DEL S.PRIVADO(4) 0.001403 CARTERA DE CREDITOS DE VIVIENDA POR VENCER (5) 3,198,101.16 SUBTOTAL ..... 3,198,101.16 0.50 1,599,050.58
13 INVERSIONES (6) 333,534.3414 CARTERA DE CREDITOS (7) 13,701,920.16149980 PROVISION GENERAL PARA TECNOLOGIA CREDITICIA 0.00149989 PROVISION GENERAL VOLUNTARIA 0.0015 DEUDORES POR ACEPTACIONES 0.0016 CUENTAS POR COBRAR 491,086.2117 BIENES REALIZABLES, ADJUDICADOS POR Psep
DE ARRENDAMIENTO MERCANTIL Y NO UTILIZADOS POR INSTIT. 0.0018 PROPIEDADES Y EQUIPO 280,998.4719 OTROS ACTIVOS 1,845,164.112511 PROVISIONES PARA OPERACIONES CONTINGENTES 0.00640105 AVALES COMUNES 0.00640205 GARANTIAS ADUANERAS 0.00640210 GARANTIAS C.F.N. 0.00640220 GARANTIAS Y RETROGARANTIAS CONCEDIDAS 0.00640290 OTRAS 0.00640305 CARTAS DE CREDITO-EMITIDAS POR LA INSTITUCION (3) 0.00640310 CARTAS DE CREDITO-EMITIDAS POR CTA. DE LA INSTITUCION (3) 0.006405 COMPROMISOS FUTUROS 0.006101 - 6408 COMPRAS A FUTURO DE M.E. - VENTAS A FUTURO M.E. (9) 0.006103 - 6409 DERECHOS EN OPCIONES - OBLIGACIONES EN OPCIONES 0.006104 - 6410 DERECHOS POR OPERACIONES SWAP - 0.00
OBLIGACIONES POR OPERACIONES EWAP 0.006105 - 6411 OTRAS OPERACIONES A FUTURO - OTRAS OPERAC. A FUTURO 0.00640410 CARTERA DE CREDITO DE CONSUMO 0.006490 OTRAS CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS 0.00
SUBTOTAL ..... 16,652,703.29 1.00 16,652,703.29
TOTAL ACTIVOS PONDERADOS POR RIESGO ... 26,405,694.93 18,592,251.06
ACTIVOS PONDERADOS FACTOR PONDERACION
REPUBLICA DEL ECUADORSUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROSINTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
RELACION ENTRE EL PATRIMONIO TECNICO TOTALY LOS ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO
(EN U.S. DOLARES)ENTIDAD REPORTANTE: BANCO DELBANK S.A. CODIGO DE LA ENTIDAD: 1422FECHA: AL 31 DE MARZO DEL 2015
CONFORMACION DEL PATRIMONIO TECNICO TOTAL
PATRIMONIO TECNICO PRIMARIOCODIGO DESCRIPCION VALOR
31 CAPITAL SOCIAL (1) 11,000,001.183201 PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES 0.003301 RESERVAS LEGALES 59,369.423302 RESERVAS GENERALES 0.00330310 RESERVAS ESPECIALES - PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES 0.00330605 RESERVAS- RESERVAS LEGAL IRREPARTIBLE - RESERVA GENERALES 0.00330620 RESERVAS- RESERVAS LEGAL IRREPARTIBLE - OTROS APORTES
PATRIMONIALES DONACIONES - EN EFECTIVO 0.00330645 RESERVAS- RESERVAS LEGAL IRREPARTIBLE - RESULTADOS - UTILIDADES O
EXCEDENTES ACUMULADAS (8) 0.0034 - 340210 OTROS APORTES PATRIMONIALES 0.003490 OTROS 0.003601 UTILIDADES O EXCED. ACUMULADOS - SALDOS AUDITADOS (1) 0.003602 PERDIDAS ACUMULADAS - SALDOS AUDITADOS (1) -118,182.792608 PRESTAMO SUBORDINADO 0.002802 APORTES PARA FUTURA CAPITALIZACION (2) 0.00
MENOS:190530 PLUSVALIA MERCANTIL 0.00
3202 DESCUENTO EN COLOCACION DE ACCIONES 0.00
A TOTAL PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO 10,941,187.81
PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIOCODIGO DESCRIPCION VALOR
2801 OBLIGACIONES CONVERTIBLES (3) 0.002803 DEUDA SUBORDINADA A PLAZO (7) 0.003303 - 330310 RESERVAS ESPECIALES - RESERVAS P´FUTURAS CAPITALIZAC. 0.003305 RESERVAS POR REVALORIZACION DEL PATRIMONIO 0.00330610 RESERVAS- RESERVAS LEGAL IRREPARTIBLE - RESERVA ESPECIALES 0.00330615 RESERVAS- RESERVAS LEGAL IRREPARTIBLE - RESERVA REVALORIZACION
DEL PATRIMONIO 0.00330630 45% RESERVAS- RESERVAS LEGAL IRREPARTIBLE - SUPERAVIT POR
VALUACION DE PROPIEDADES, EQUIPOS Y OTROS (9) 0.00330635 45% RESERVAS- RESERVAS LEGAL IRREPARTIBLE - SUPERAVIT POR
VALUACION DE INVERSION EN ACCIONES. 0.00330640 45% RESERVAS- RESERVAS LEGAL IRREPARTIBLE - SUPERAVIT POR
VALUACION DE INVERSION EN INSTRUMENTOS FINANCIEROS. 0.00330645 RESERVAS- RESERVAS LEGAL IRREPARTIBLE - RESULTADOS - UTILIDADES O
EXCEDENTES ACUMULADAS" (8) 0.003310 45% RESERVAS POR RESULTADOS NO OPERATIVOS 0.0035 45% SUPERAVIT POR VALUACIONES -1,037.003601 UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS (1) 0.003602 PERDIDAS ACUMULADAS (1) 0.003603 UTILIDAD DEL EJERCICIO (4) 0.003604 PERDIDA DEL EJERCICIO (4) 0.005 - 4 INGRESOS MENOS GASTOS (5) 20,335.22
MAS:
149980 (PROVISION GENERAL P' TECNOLOGIA CREDITICIA) (6) 0.00149989 (PROVISION GENERAL P' VOLUNTARIA) (6) 0.002912 OTROS PASIVOS - MINUSVALIA MERCANTIL (BADWILL) (10) 0.00
MENOS:
DEFICIENCIA DE PROVISIONES, AMORTIZ. Y DEPRECIACIONES 0.00
PERDIDAS ACTIVADAS 0.00
1613 DIVIDENDOS PAGADOS POR ANTICIPADO 0.00
B TOTAL PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO 19,298.22
C = A + B PATRIMONIO TECNICO TOTAL 10,960,486.03
MENOS:D DEDUCCIONES AL PATRIMONIO TECNICO TOTAL 0.00
E = C - D PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO 10,960,486.03
ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGOACTIVOS PONDERADOS CON 0.00 0.00ACTIVOS PONDERADOS CON 0.10 28,806.42ACTIVOS PONDERADOS CON 0.20 311,690.77ACTIVOS PONDERADOS CON 0.40 0.00ACTIVOS PONDERADOS CON 0.50 1,599,050.58ACTIVOS PONDERADOS CON 1.00 16,652,703.29
F TOTAL ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO 18,592,251.06
POSICION, REQUERIMIENTO Y RELACION DE PATRIMONIO TECNICO
G = F X 9% PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO (9%) 1,673,302.60
H = E - G POSICION EXCEDENTARIA O (DEFICITARIA) DE PATRIMONIO TECNICO 9,287,183.44
ACTIVOS TOTALES Y CONTINGENTES (4%) 1,056,227.80
FORMULARIO 229
BANCO DELBANK S.AA C T I V O
Fondos Disponibles 4,451,525Inversiones 1,026,599Cartera de Creditos 17,143,651Cuentas por Cobrar 491,086Propiedades y Equipos 280,998Otros Activos 3,011,835
Total Cuentas de Resultado Deudoras 1,247,508
Total de Activo y Gastos 27,653,202P A S I V O
Obligaciones con el Pùblico 12,983,994Obligaciones Inmediatas 838,984Cuentas por Pagar 1,518,027Otros Pasivos 105,471Total de Pasivo 15,446,476
P A T R I M O N I OCapital Pagado 11,000,001Reserva Legal 59,369Superavit por revaluación -2,305Resultados acumuladas -118,182Total de Patrimonio 10,938,883
Total Cuentas de Resultado Acreedoras 1,267,843
Total de Pasivo, Patrimonio e Ingresos 27,653,202
BANCO DELBANK S.ABALANCE GENERAL DE CONSOLIDACION Y/O COMBINACION
AL 31 DE MARZO DEL 2015( Expresado en Unidades de Dólares )
BANCO DELBANK S.AI N G R E S O S
Intereses y descuentos ganados 587,683Comisiones Ganadas 9,779Utilidades Financieras 31,527Ingresos por Servicios 622,943Otros Ingresos Operacionales 0Otros Ingresos 15,910
Total de Ingresos 1,267,843E G R E S O S
Intereses causados 94,062Comisiones causadas 118,396Provisiones 59,820Gastos de Operación 944,259Otros Gastos y Pérdidas 19,860Impuestos y Participacion Empleados 11,111
Total de Egresos 1,247,508Utilidad antes de provisión para participación del personal enlas utilidades, impuesto a la renta 31,445Provision para participacion del Personal en Utilidades +Imp. Renta 11,111
UTILIDAD NETA 20,335
BANCO DELBANK S.A
AL 31 DE MARZO DEL 2015( Expresado en Unidades de Dólares )
ESTADO DE RESULTADO DE CONSOLIDACION Y/O COMBINACION
1 CAPITAL
1.1 COBERTURA PATRIMONIAL DE ACTIVOS 620.75%
1.2 PATR. TECN./ACT.PONDER.POR.RIESGO 58.59%
1.3 PATRIMONIO SECUNDARIO VS PATRIMONIO PRIMARIO -0.89%
2 CALIDAD DE ACTIVOS
2.1 MOROSIDAD DE LA CARTERA DE CREDITOS COMERCIALES 6.99%
2.2 MOROSIDAD DE LA CARTERA DE CREDITOS DE CONSUMO 5.92%
2.3 MOROSIDAD DE LA CARTERA DE CREDITOS DE VIVIENDA 4.93%
2.4 MOROSIDAD DE LA CARTERA DE CREDITOS PARA LA MICROEMPRESA 15.23%
2.5 MOROSIDAD DE LA CARTERA DE CREDITOS EDUCATIVO 0.00%
2.6 MOROSIDAD DE LA CARTERA TOTAL 6.62%
2.7 PROVISIONES / CARTERA DE CREDITO IMPRODUCTIVA 0.00%
2.8 COBERTURA DE LA CARTERA COMERCIAL 29.04%
2.9 COBERTURA DE LA CARTERA DE CONSUMO 41.22%
2.10 COBERTURA DE LA CARTERA DE VIVIENDA 72.99%
2.11 COBERTURA DE LA CARTERA DE MICROEMPRESA 42.95%
2.12 COBERTURA DE LA CARTERA EDUCATIVO 0.00%
3 MANEJO ADMINISTRATIVO
3.1 ACTIVOS PRODUCTIVOS / PASIVOS CON COSTO 208.79%
3.2
3.3 GASTOS DE PERSONAL / ACTIVO TOTAL PROMEDIO 6.60%
4 RENTABILIDAD
4.1 RENDIMIENTO OPERATIVO SOBRE ACTIVO - ROA 0.31%
4.2 RENDIMIENTO SOBRE PATRIMONIO - ROE 0.74%
5 LIQUIDEZ
5.1 FONDOS DISPONIBLES / TOTAL DEPÓSITOS A CORTO PLAZO 44.41%
5.2 COBERTURA 25 MAYORES DEPOSITANTES 100.91%
5.3 COBERTURA 100 MAYORES DEPOSITANTES 75.87%
5.4 INDICADOR DE LIQUIDEZ ESTRUCTURAL:
