MESA DE JUEGOS MULTIFUNCIONALrepositorio.usil.edu.pe/bitstream/USIL/8442/3/2018... · 2019. 2....

UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA

MESA DE JUEGOS MULTIFUNCIONAL

Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de

Bachiller en las siguientes carreras:

ALFREDO ENRIQUE JIMENEZ URIBE –

Ingeniería Empresarial y de Sistemas

CLAUDIA CRISTINA CAPDEVILA RUIZ –


CHRISTIAN JOEL MOLINA RIVADENEYRA –


CRIS RUVI PRETEL MOZO DE TORRES –


JIMMY SUAREZ LAVERIANO –


Lima - Perú

2018

3

ÍNDICE

Índice de Tablas ....................................................................................................... 9

Índice de Figuras .................................................................................................... 16

Índice de anexo ...................................................................................................... 18

RESUMEN EJECUTIVO .......................................................................................... 19

Capítulo I: Datos Generales ..................................................................................... 22

1.1. Empresa y Horizonte Evaluado ........................................................................ 22

1.1.1. Razón social. ....................................................................................... 22

1.1.2. Razón comercial. ................................................................................. 22

1.1.3. Logotipo. ............................................................................................. 22

1.1.4. Eslogan. ............................................................................................. 22

1.1.5. Horizonte evaluado. ............................................................................. 22

1.2. Labor Económica, Número de CIIU y Partida Arancelaria................................... 23

1.2.1. Labor económica. ................................................................................ 23

1.2.2. Número de CIIU. .................................................................................. 23

1.2.3. Partida arancelaria. .............................................................................. 23

1.3. Definición del Negocio .................................................................................... 23

1.3.1. CANVAS. ............................................................................................ 25

1.4. Especificaciones del Producto. ........................................................................ 26

1.5. Oportunidades del Negocio. ............................................................................ 28

1.6. Estrategia General para la Empresa. ................................................................ 29

Capítulo II: Estudio del Entorno ................................................................................ 31

2.1. Estudio del Macroentorno. ............................................................................... 31

2.1.1. Del país. ............................................................................................. 31

2.1.1.1. Capital, ciudades importantes, superficie, número de habitantes. . 31

2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población

económicamente activa. ....................................................................... 32

2.1.1.3. Importación y exportación. ....................................................... 34

2.1.1.4. PBI, porcentaje de inflación e interés, tipo cambio y riesgo país. . 35

2.1.1.5. Leyes generales relacionadas al proyecto. ................................ 36

4

2.1.2. Del sector. ........................................................................................... 37

2.1.2.1. Mercado internacional. ............................................................ 37

2.1.2.2. Mercado del consumidor. ......................................................... 37

2.1.2.3. Mercado de proveedores. ........................................................ 38

2.1.2.4. Mercado competidor. ............................................................... 39

2.1.2.5. Mercado de distribución. .......................................................... 40

2.1.2.6. Leyes del sector relacionados a el proyecto. .............................. 41

2.2. Análisis del Micro Entorno ............................................................................... 41

2.2.1. Competencia actual. ............................................................................ 41

2.2.2. Fuerza de la negociación con los clientes. ............................................. 43

2.2.3. Poder de la negociación con los proveedores. ........................................ 43

2.2.4. Amenaza con los productos sustitutos. .................................................. 44

2.2.5. Competidores potenciales. ................................................................... 45

Capítulo III: Planeamiento Estratégico ...................................................................... 46

3.1. Visión y Misión ............................................................................................... 46

3.1.1. Visión. ................................................................................................ 46

3.1.2. Misión. ................................................................................................ 46

3.2. Análisis FODA ............................................................................................... 46

3.3. Objetivos ....................................................................................................... 47

3.3.1. Objetivo general. ................................................................................. 47

3.3.2. Objetivos específicos. .......................................................................... 47

Capítulo IV: Estudio de Mercado .............................................................................. 48

4.1. Investigación de Mercado ............................................................................... 48

4.1.1. Criterios de segmentación. ................................................................... 48

4.1.2. Marco muestral. ................................................................................... 49

4.1.3. Entrevistas a profundidad. .................................................................... 52

4.1.4. Focus group. ....................................................................................... 62

4.1.5. Encuestas. .......................................................................................... 66

4.2. Demanda y Oferta .......................................................................................... 79

4.2.1. Estimación del mercado potencial. ........................................................ 79

4.2.2. Estimación del mercado disponible. ....................................................... 81

4.2.3. Estimación del mercado efectivo. .......................................................... 82

4.2.4. Estimación del mercado objetivo. .......................................................... 83

5

4.2.5. Frecuencia de compra. ......................................................................... 83

4.2.6. Cuantificación anual de la demanda. ..................................................... 84

4.2.7. Estacionalidad. .................................................................................... 84

4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado. ...................................... 86

4.3. Mix de Marketing ............................................................................................ 92

4.3.1. Producto. ............................................................................................ 92

4.3.2. Precio. ................................................................................................ 93

4.3.3. Plaza. ................................................................................................. 94

4.3.4. Promoción. .......................................................................................... 96

4.3.4.1. Campaña de lanzamiento. ....................................................... 96

4.3.4.2. Promoción para todos los años. ............................................... 97

Capítulo V: Estudio Legal y Organizacional ............................................................... 98

5.1. Estudio Legal ................................................................................................. 98

5.1.1. Forma societaria. ................................................................................. 98

5.1.2. Registro de marcas y patentes. ............................................................. 99

5.1.3. Licencias y autorizaciones. ................................................................. 100

5.1.4. Legislación laboral. ............................................................................ 101

5.1.5. Legislación tributaria. ......................................................................... 102

5.1.6. Otros aspectos legales. ...................................................................... 102

5.1.7. Resumen del capítulo. ........................................................................ 103

5.2. Estudio Organizacional ................................................................................. 105

5.2.1. Organigrama funcional. ...................................................................... 105

5.2.2. Servicios tercerizados. ....................................................................... 105

5.2.3. Descripción de puestos de trabajo. ...................................................... 106

5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados. ...................... 108

5.2.5. Aspectos laborales. ............................................................................ 108

Capítulo VI: Estudio Técnico. ................................................................................. 116

6.1. Tamaño del Proyecto .................................................................................... 116

6.1.1. Capacidad instalada. .......................................................................... 116

6.1.2. Capacidad utilizada. ........................................................................... 116

6.1.3. Capacidad máxima. ........................................................................... 117

6.2. Procesos ..................................................................................................... 117

6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción. ....................................... 117

6

6.2.2. Programa de producción. ................................................................... 120

6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos. ........................................... 123

6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos. .......................... 124

6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa. .............................................. 124

6.3. Tecnología Para el Proceso .......................................................................... 125

6.3.1. Maquinarias. ..................................................................................... 125

6.3.2. Equipos. ........................................................................................... 125

6.3.3. Herramientas. .................................................................................... 126

6.3.4. Utensilios. ......................................................................................... 126

6.3.5. Mobiliario. ......................................................................................... 127

6.3.6. Útiles de oficina. ................................................................................ 128

6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. ........................ 129

6.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. ............... 130

6.3.9. Programa de compras posteriores de maquinarias, equipos, herramientas,

utensilios, mobiliario por incremento de ventas................................................ 132

6.4. Localización ................................................................................................. 133

6.4.1. Macro localización. ............................................................................ 133

6.4.2. Micro localización. ............................................................................. 135

6.4.3. Gastos de adecuación. ....................................................................... 137

6.4.4. Gastos de servicios. ........................................................................... 137

6.4.5. Plano del centro de operaciones. ........................................................ 138

6.4.6. Descripción del centro de operaciones. ................................................ 139

6.5. Responsabilidad Social Frente al Entorno ....................................................... 139

6.5.1. Impacto ambiental.............................................................................. 139

6.5.2. Con los trabajadores. ......................................................................... 139

6.5.3. Con la comunidad. ............................................................................. 140

Capítulo VII: Estudio Económico y Financiero.......................................................... 141

7.1. Inversiones .................................................................................................. 141

7.1.1. Inversión en activo fijo depreciable. ..................................................... 141

7.1.2. Inversión en activo intangible. ............................................................. 141

7.1.3. Inversión en gastos pre-operativos. ..................................................... 142

7.1.4. Inversión en inventarios iniciales. ........................................................ 144

7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). ................... 144

7

7.1.6. Liquidación del I.G.V. ......................................................................... 150

7.1.7. Resumen de estructura de inversiones. ............................................... 151

7.2. Financiamiento ............................................................................................. 151

7.2.1. Estructura de financiamiento. .............................................................. 151

7.2.2. Financiamiento del activo fijo. ............................................................. 153

7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo. .................................................. 154

7.3. Ingresos Anuales ......................................................................................... 155

7.3.1. Ingresos por ventas............................................................................ 155

7.3.2. Recuperación de capital de trabajo. ..................................................... 155

7.3.3. Valor de desecho neto del activo fijo. ................................................... 156

7.4. Costos y Gastos Anuales .............................................................................. 157

7.4.1. Egresos desembolsables. ................................................................... 157

7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos. ............................ 157

7.4.1.2. Presupuesto de mano de obra directa. .................................... 159

7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos. .......................................... 161

7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración. ............................... 162

7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas. .......................................... 163

7.4.2. Egresos no desembolsables. .............................................................. 163

7.4.2.1. Depreciación......................................................................... 163

7.4.2.2. Amortización de intangibles. ................................................... 164

7.4.2.3. Gasto por activos fijos no depreciables. .................................. 165

7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario. ................................ 166

7.4.4. Costos fijos y variables unitarios.......................................................... 166

Capítulo VIII: Estados Financieros Proyectados ....................................................... 167

8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja ................... 167

8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin Gastos Financieros ................................. 167

8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con Gastos Financieros y Escudo Fiscal ........ 169

8.4. Flujo de Caja Operativo ................................................................................ 170

8.5. Flujo de Capital ............................................................................................ 171

8.6. Flujo de Caja Económico .............................................................................. 171

8.7. Flujo del Servicio de la Deuda ....................................................................... 171

8.8. Flujo de Caja Financiero. .............................................................................. 171

Capítulo IX: Evaluación Económica Financiera ........................................................ 172

8

9.1. Cálculo de la Tasa de Descuento ................................................................... 172

9.1.1. Costo de oportunidad. ........................................................................ 172

9.1.1.1. CAPM. ................................................................................. 172

9.1.1.2. COK propio. .......................................................................... 172

9.1.2. Costo promedio ponderado de capital (WACC). .................................... 173

9.2. Evaluación Económica Financiera ................................................................. 173

9.2.1. Indicadores de rentabilidad. ................................................................ 173

9.2.1.1. VANE y VANF. ...................................................................... 173

9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado. ................................................. 173

9.2.1.3. Período de recuperación descontado. ..................................... 174

9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C). ............................................. 174

9.2.2. Análisis del punto de equilibrio. ........................................................... 174

9.2.2.1. Costos variables, costos fijos. ................................................ 175

9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo). .................................... 175

9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.......... 175

9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en Soles. .............. 176

9.3. Análisis de Sensibilidad y de Riesgo .............................................................. 176

9.3.1. Variables de entrada. ......................................................................... 176

9.3.2. Variables de salida. ............................................................................ 176

9.3.3. Análisis unidimensional. ..................................................................... 176

9.3.4. Análisis multidimensional. ................................................................... 178

9.3.5. Variables críticas del proyecto. ............................................................ 178

9.3.6. Perfil de riesgo. ................................................................................. 178

CONCLUSIONES ......................................................................................... 179

RECOMENDACIONES ................................................................................. 181

BIBLIOGRAFÍA ............................................................................................ 182

(PERU TRAVEL), P. E. Ubicación, Geografía y Clima de Perú ................................. 182

ANEXOS ..................................................................................................... 183

9

Índice de Tablas

Tabla 1. Modelo Canvas de mesa de juegos "DIVERTABLE". .........................................25

Tabla 2. Ficha Técnica. ....................................................................................................28

Tabla 3. Datos básicos del Perú. .....................................................................................32

Tabla 4. Proyección de la inflación. ..................................................................................35

Tabla 5. Proveedores principales. ....................................................................................38

Tabla 6. Competidores indirectos principales. ..................................................................39

Tabla 7. Competidores indirectos principales. ..................................................................41

Tabla 8. Fuerza negociadora de los clientes. ...................................................................43

Tabla 9. Poder de negociación de los proveedores. ........................................................43

Tabla 10. Amenaza de los productos sustitutos. ..............................................................44

Tabla 11. Barrera de entrada. ..........................................................................................45

Tabla 12. Análisis FODA. .................................................................................................46

Tabla 13. Distritos de la zona 6 y 7 de Lima. ...................................................................48

Tabla 14. Variables demográficas. ...................................................................................48

Tabla 15. Datos para calcular la muestra. ........................................................................49

Tabla 16. Proyección de los últimos 10 años. ..................................................................50

Tabla 17. Población 2015. ...............................................................................................50

Tabla 18. Proyección proyectada en personas. ...............................................................50

Tabla 19. Cuota distribuida. .............................................................................................51

Tabla 20. Entrevista a profundidad: Especialista en niños. ..............................................52

Tabla 21. Entrevista a profundidad: especialista en niños. ...............................................53

Tabla 22. Entrevista a profundidad: especialista en niños. ...............................................54

Tabla 23. Entrevista a profundidad: Gerente de Ventas. ..................................................55

Tabla 24. Entrevista a profundidad: Supervisor de Ventas Ripley línea juguetes. .........56

Tabla 25. Entrevista a profundidad: Asesor de ventas tienda Renueva. ..........................57

Tabla 26. Entrevista a profundidad: Sub Gerente de Marketing de Ripley. ......................58

Tabla 27. Entrevista a profundidad: Product Manager Infanti. ..........................................58

Tabla 28. Entrevista a profundidad: asesor de venta de Infanti. .......................................59

Tabla 29. Entrevista a profundidad: Gerente Comercial. ..................................................60

Tabla 30. Entrevista a profundidad: Jefe de tienda. .........................................................60

Tabla 31. Entrevista a profundidad: carpintero – melaminero. .........................................62

Tabla 32. Estimación del factor del mercado potencial 2019. ...........................................79



10

Tabla 35. Estimación del factor del mercado potencial 2022............................................80


Tabla 37. Estimación del factor del mercado potencial ....................................................81

Tabla 38. ¿En su familia o entorno tiene niños entre 3 a 6 años? ....................................81

Tabla 39. ¿Le gustaría que el niño realice actividades que no estén relacionadas con un

dispositivo tecnológico? ...................................................................................................81

Tabla 40. Mercado disponible. ........................................................................................81

Tabla 41. ¿Le interesaría que el niño realice actividades de pintura, trazos, reconocimiento

de texturas en una mesa de juegos multifuncional? .........................................................82

Tabla 42. Estimación por distritos ....................................................................................82

Tabla 43. ¿Cuánto estarías dispuesto a pagar por nuestro producto teniendo como

referencia las siguientes mesitas? ...................................................................................82

Tabla 44. Mercado efectivo. .............................................................................................82

Tabla 45. Mercado objetivo distribuido en un 0.57%. .......................................................83

Tabla 46. Frecuencia de compra......................................................................................84

Tabla 47. Cuantificación de la demanda. .........................................................................84

Tabla 48. Estacionalidad. .................................................................................................84

Tabla 49. Redistribución para invierno y primavera para el 1er año. ................................85

Tabla 50. Distribución de estacionalidad. .........................................................................85

Tabla 51. Estacionalidad 2019. ........................................................................................85

Tabla 52. Estacionalidad 2020-2023 ................................................................................85

Tabla 53. Programa de ventas en unidades 2019. ...........................................................86





Tabla 58. ¿Dónde desea encontrar nuestro producto? ....................................................87

Tabla 59. Canales elegidos. .............................................................................................87

Tabla 60. Valor neto tienda propia ...................................................................................88

Tabla 61. Ventas netas 2019 tienda propia ......................................................................88

Tabla 62. Ventas netas 2020 tienda propia. .....................................................................88


Tabla 64. Ventas netas 2022 tienda propia ......................................................................89


Tabla 66. Ventas netas resumen tienda propia. ...............................................................90

Tabla 67. Valor neto tiendas retail. ...................................................................................90

11

Tabla 68. Ventas netas 2019 tienda retail. .......................................................................90

Tabla 69. Ventas netas 2020 tienda retail ........................................................................90


Tabla 71. Ventas netas 2022 tienda retail ........................................................................91


Tabla 73. Ventas netas resumen tienda retail. .................................................................92

Tabla 74. Ventas netas resumen general. ........................................................................92

Tabla 75. Descripción DIVERTABLE ...............................................................................93

Tabla 76. Calendario lanzamiento 2018. ..........................................................................96

Tabla 77. Costos aproximados para lanzamiento. ...........................................................97

Tabla 78. Sociedad Anónima Cerrada. ............................................................................98

Tabla 79. Lista de Accionistas. ........................................................................................98

Tabla 80. Costos de la Constitución Societaria. ...............................................................99

Tabla 81. Costos marca y patentes. ............................................................................... 100

Tabla 82. Licencias y Autorizaciones. ............................................................................ 100

Tabla 83. Leyes y decretos. ........................................................................................... 101

Tabla 84. Beneficios MYPE. .......................................................................................... 101

Tabla 85. Valorización del Régimen Laboral. ................................................................. 101

Tabla 86. Valorización del Régimen Tributario. .............................................................. 102

Tabla 87. Libro o registro contable. ................................................................................ 103

Tabla 88. Libros Societarios. .......................................................................................... 103

Tabla 89. Valorización de libro o registro contable. ........................................................ 103

Tabla 90. Valorización libros Societarios. ....................................................................... 103

Tabla 91. Valorizaciones distribuidas por áreas. ............................................................ 104

Tabla 92. Administrador General. .................................................................................. 106

Tabla 93. Coordinador de Marketing. ............................................................................. 106

Tabla 94. Coordinador de Logística. .............................................................................. 107

Tabla 95. Coordinador de Producción. ........................................................................... 107

Tabla 96. Vendedores. ................................................................................................... 107

Tabla 97. Operario. ........................................................................................................ 108

Tabla 98. Servicios Tercerizados. .................................................................................. 108

Tabla 99. Puestos / Servicios. ........................................................................................ 109

Tabla 100. Proyección de planilla para los años del proyecto. ....................................... 110

Tabla 101. Planilla área administración ......................................................................... 110

Tabla 102. Planilla Administrador y Coordinador de Logística – provisiones y pagos. ... 111

Tabla 103. Planilla área ventas. ..................................................................................... 111

12

Tabla 104. Planilla Coordinador de Marketing y Vendedores – provisiones y pagos. ..... 112

Tabla 105. Planilla área producción – Operarios. ........................................................... 112

Tabla 106. Planilla operarios – provisiones y pagos....................................................... 113

Tabla 107. Planilla área producción – Coordinador de Producción. ............................... 113

Tabla 108. Planilla Coordinador de Producción – provisiones y pagos. ......................... 114

Tabla 109. Resumen de planillas ................................................................................... 114

Tabla 110. Porcentaje de la planilla en ventas. .............................................................. 115

Tabla 111. Gastos por Servicios Tercerizados Proyectados. ......................................... 115

Tabla 112. Puesto / Horario de Trabajo. ........................................................................ 115

Tabla 113. Capacidad instalada. .................................................................................... 116

Tabla 114. Producción en unidades. .............................................................................. 116

Tabla 115. Capacidad utilizada. ..................................................................................... 117

Tabla 116. Capacidad máxima ...................................................................................... 117

Tabla 117. Programa de producción. ............................................................................. 120

Tabla 118. Programa de producción detallado del proyecto. .......................................... 121

Tabla 119. Materias primas e insumos por una mesa de juegos. ................................... 123

Tabla 120. Materias primas e insumos total para el proyecto en unidades. ................... 123

Tabla 121. Materias primas e insumos para embalaje total para el proyecto en

unidades. ....................................................................................................................... 123

Tabla 122. Programa de compras. ................................................................................. 124

Tabla 123. Programa de compras. ................................................................................. 124

Tabla 124. Pago MOD. .................................................................................................. 124

Tabla 125. Maquinarias. ................................................................................................ 125

Tabla 126. Equipos. ....................................................................................................... 125

Tabla 127. Herramientas. .............................................................................................. 126

Tabla 128. Utensilios. .................................................................................................... 126

Tabla 129. Mobiliario de oficina. .................................................................................... 127

Tabla 130. Mobiliario de producción. ............................................................................. 127

Tabla 131. Útiles de oficina. ........................................................................................... 128

Tabla 132. Mantenimiento de maquinarias y equipos de producción. ............................ 129

Tabla 133. Mantenimiento de maquinarias y mobiliario de oficina.................................. 129

Tabla 134. Programa de reposición de herramientas. .................................................... 130

Tabla 135. Programa de reposición de utensilios y útiles de limpieza. ........................... 131

Tabla 136. Programa de compras posteriores. .............................................................. 132

Tabla 137. Matriz de macro localización taller. ............................................................... 133

Tabla 138. Matriz de macro localización local comercial. .............................................. 134

13

Tabla 139. Matriz micro localización taller. ..................................................................... 136

Tabla 140. Matriz de micro (Local comercial). ................................................................ 136

Tabla 141. Gastos de adecuación. ................................................................................. 137

Tabla 142. Gastos de adecuación. ................................................................................. 137

Tabla 143. Actividades de responsabilidad social. ......................................................... 140

Tabla 144. Inversión en activo fijo depreciable (en Soles). ............................................ 141

Tabla 145. Inversión en activos intangibles (en soles). .................................................. 141

Tabla 146. Inversión en gastos pre-operativos............................................................... 142

Tabla 147. Sampling para diciembre 2018. .................................................................... 144

Tabla 148. Inversión en inventarios iniciales a diciembre 2018 (en Soles). .................... 144

Tabla 149. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). ......................... 145

Tabla 150. Liquidación del I.G.V. ................................................................................... 150

Tabla 151. Estructura de Inversiones. ............................................................................ 151

Tabla 152. Estructura de financiamiento (en Soles). ...................................................... 152

Tabla 153. Aporte de socios. ......................................................................................... 152

Tabla 154. Análisis para el financiamiento. .................................................................... 152

Tabla 155. Propuesta financiamiento Mi Banco (cuotas en Soles). ................................ 153

Tabla 156. Cronograma de Pagos (cuotas en Soles). .................................................... 153

Tabla 157. Resumen de financiamiento (en Soles). ....................................................... 154

Tabla 158. Propuesta Financiamiento Mi Banco (cuotas en Soles). ............................... 154

Tabla 159. Cronograma de Pagos (cuotas en Soles). .................................................... 154

Tabla 160. Resumen de financiamiento (en Soles). ....................................................... 154

Tabla 161. Ingresos anuales por canal de venta tienda propia del 2019 al 2023 (en

Soles). ........................................................................................................................... 155

Tabla 162. Ingresos anuales por canal de venta tiendas retail del 2019 al 2023 (en

Soles). ........................................................................................................................... 155

Tabla 163. Ingresos anuales por canales de venta del 2019 al 2023 (en Soles). .... 155

Tabla 164. Total ingresos anuales por canales de venta del 2019 al 2023 (en Soles). .. 155

Tabla 165. Valor de desecho del activo fijo (en Soles). .................................................. 156

Tabla 166. Resumen de insumos................................................................................... 157

Tabla 167. Resumen de materiales de empaque. .......................................................... 158

Tabla 168. Resumen de materias primas. ...................................................................... 158

Tabla 169. Resumen de trabajadores por año. .............................................................. 159

Tabla 170. Costo de mano de obra directa. ................................................................... 159

Tabla 171. Cuadro de pagos de mano de obra directa. ................................................. 160

Tabla 172. Costos de Fabricación Indirecta. .................................................................. 161

14

Tabla 173. Costo de Administración. ............................................................................. 162

Tabla 174. Costo de ventas. .......................................................................................... 163

Tabla 175. Depreciación de los activos fijos (en Soles). ................................................ 163

Tabla 176. Amortización de los intangibles (en Soles). .................................................. 164

Tabla 177. Amortización de los intangibles del 2019 al 2023 (en Soles). ....................... 164

Tabla 178. Amortización de los gastos pre operativos (en Soles). ................................. 164

Tabla 179. Amortización de los gastos pre-operativos del 2019 al 2023 (en Soles). ...... 164

Tabla 180. Gastos por activos fijos no depreciable (en Soles). ...................................... 165

Tabla 181. Total para el año 2019 (en Soles). ............................................................... 165

Tabla 182. Costo unitario promedio (en Soles). ............................................................. 166

Tabla 183. Costo fijo y variable unitario (en Soles). ....................................................... 166

Tabla 184. Estado de ganancias y pérdidas sin gastos financieros. ............................... 168

Tabla 185. Estado de ganancias y pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. ..... 169

Tabla 186. Análisis Vertical. ........................................................................................... 170

Tabla 187. Flujo de Caja (operativo en Soles). .............................................................. 170

Tabla 188. Liquidación de I.G.V. Anual. ......................................................................... 170

Tabla 189. Flujo de Capital (en Soles). .......................................................................... 171

Tabla 190. Flujo de caja económico (en soles). ............................................................. 171

Tabla 191. Flujo del Servicio de la deuda (en Soles). .................................................... 171

Tabla 192. Flujo de Caja Financiero (en Soles). ............................................................ 171

Tabla 193. Cálculo CAPM. ............................................................................................. 172

Tabla 194. Cálculo del COK. .......................................................................................... 172

Tabla 195. Cálculo del Cálculo del Costo Promedio Ponderado de Capital. .................. 173

Tabla 196. Indicador de rentabilidad (en Soles). ............................................................ 173

Tabla 197. VANE y VANF (en Soles). ............................................................................ 173

Tabla 198. TIRE y TIRF. ................................................................................................ 173

Tabla 199. TIR modificado. ............................................................................................ 174

Tabla 200. Período de recuperación a partir de flujo económico descontado (en

Soles). ........................................................................................................................... 174

Tabla 201. Período de recuperación a partir de flujo financiero descontado (en Soles). 174

Tabla 202. Análisis Beneficio/Costo (B/C). ..................................................................... 174

Tabla 203. Costos variables y costos fijos. .................................................................... 175

Tabla 204. Estado de resultados (costeo directo). ......................................................... 175

Tabla 205. Punto de equilibrio en unidades. .................................................................. 175

Tabla 206. Punto de equilibrio en Soles. ........................................................................ 176

Tabla 207. Comprobación punto de equilibrio. ............................................................... 176

15

Tabla 208. Variables de salida. ...................................................................................... 176

Tabla 209. Análisis unidimensional de la variación de la demanda. ............................... 177

Tabla 210. Análisis unidimensional de la variación del precio. ....................................... 177

Tabla 211. Análisis unidimensional de la variación de la materia prima. ........................ 177

Tabla 212. Posibles escenarios. .................................................................................... 178

Tabla 213. Variables críticas. ......................................................................................... 178

Tabla 214. Perfil de riesgo. ............................................................................................ 178

Tabla 215. Probabilidades de ocurrencia. ...................................................................... 178

16

Índice de Figuras

Figura 1. Logo de empresa ..............................................................................................22

Figura 2. DIVERTABLE. ..................................................................................................26

Figura 3. Grosor del cartón ..............................................................................................27

Figura 4. Perú y sus países límites ..................................................................................31

Figura 5. Lima Metropolitana, población según sexo y grupos de edad ...........................32

Figura 6. Estadística poblacional 2018 ............................................................................33

Figura 7. Evolución del ingreso real promedio per cápita mensual...................................33

Figura 8: Población económicamente activa. ...................................................................34

Figura 9: Balanza comercial.............................................................................................34

Figura 10: PBI ..................................................................................................................35

Figura 11: Tasa de interés. ..............................................................................................36

Figura 12: Personas según zonas geográficas APEIM y nivel socioeconómico. ..............37

Figura 13: Hogares, población por sexo y grupos de edad por nivel NSE. .......................38

Figura 14: Canales de distribución. ..................................................................................40

Figura 15: Escritorio Activity. ............................................................................................42

Figura 16: Juego de formas. ............................................................................................44

Figura 17: Fórmula para el cálculo muestral ....................................................................49

Figura 18: Entrevista a especialista en psicología. ...........................................................52

Figura 19: Entrevista a especialista en docencia. ............................................................53

Figura 20: Entrevista a especialista en psicología. ...........................................................54

Figura 21: Entrevista al Gerente de Ventas de Melapracti. ..............................................55

Figura 22: Entrevista al Asesor de Ventas de la Zona Industrial Villa el Salvador. ...........57

Figura 23: Crecimiento de ventas por áreas. ...................................................................60

Figura 24: Entrevista a Jefe de Tienda Castor - Ate. .......................................................61

Figura 25: Marcas de melamina. ......................................................................................61

Figura 26: Tienda y taller. ................................................................................................62

Figura 27: Focus group, grupo y participantes. ................................................................64

Figura 28: Focus group, opiniones de los participantes. ..................................................64

Figura 29: Focus group, niños jugando en la DIVERTABLE. ...........................................65

Figura 30. Focus group, padres viendo a sus hijos en la DIVERTABLE..........................65

Figura 31. Edad. ..............................................................................................................70

Figura 32. Género. ...........................................................................................................71

Figura 33. Salario familiar. ...............................................................................................71

Figura 34. Distritos. ..........................................................................................................72

Figura 35. Niños entre 3 a 6 años. ...................................................................................73

17

Figura 36. Parentesco. .....................................................................................................73

Figura 37. Horas con un dispositivo tecnológico. .............................................................74

Figura 38. Preferencia por actividades no tecnológicas. ..................................................74

Figura 39. Lugares de preferencia. ..................................................................................75

Figura 40. Interés por actividades no tecnológicas. .........................................................76

Figura 41. Disposición de pago. .......................................................................................76

Figura 42. Preferencia de medio ......................................................................................77

Figura 43. Factores para comprar juguetes didácticos. ....................................................77

Figura 44. Preferencias de experiencias. .........................................................................78

Figura 45. Canal de preferencia. ......................................................................................78

Figura 46. Mesa DIVERTABLE. .......................................................................................93

Figura 47. Precios de la competencia indirecta. ...............................................................94

Figura 48. Ubicación de tienda. .......................................................................................95

Figura 49. Ubicación de taller. .........................................................................................95

Figura 50. Módulo informativo. .........................................................................................96

Figura 51. Registro de marca ...........................................................................................99

Figura 52. Registros varios en Indecopi ......................................................................... 100

Figura 53. Canales de pago. .......................................................................................... 102

Figura 54.Organigrama funcional DIVERTABLE. ........................................................... 105

Figura 55. Enchapadora de canto C-1000 ..................................................................... 116

Figura 56. Diagrama de procesos de producción. .......................................................... 117

Figura 57. Diagrama de actividades de procesos. ......................................................... 119

Figura 58. Diagrama de operaciones del proceso. ......................................................... 119

Figura 59. Macro localización del taller. ......................................................................... 134

Figura 60. Macro localización del local comercial. ......................................................... 135

Figura 61. Plano de centro de operaciones. ................................................................... 138

Figura 62. Plano de centro de ventas. ........................................................................... 138

Figura 63. Estructura de inversiones en porcentajes...................................................... 151

Figura 64. Porcentaje de capital propio y deuda. ........................................................... 152

18

Índice de anexo

Anexo 1. Gantt DIVERTABLE ........................................................................ 183

19

RESUMEN EJECUTIVO

En la actualidad, las casas con amplios espacios y jardines están siendo

reemplazadas por departamentos cómodos y prácticos; las familias modernas están

predispuestas a comprar un departamento que se ajuste a su poder adquisitivo, en ese

sentido, se encuentran en constante búsqueda de artículos que cubran sus necesidades

de espacio y practicidad.

La tecnología avanza de forma acelerada, lo que conlleva a la masificación de

dispositivos tecnológicos como smartphones, tablets o laptops, que junto con el internet

son la puerta a un universo de conocimientos, sin embargo, los padres de familia se sienten

preocupados al no poder disminuir las horas de uso de estos aparatos tecnológicos y se

encuentran en búsqueda de otras actividades que puedan suplir la dependencia de éstos.

DIVERTABLE, nace como una idea de negocio por parte de un grupo de

estudiantes de la Universidad San Ignacio de Loyola que identificamos esta necesidad

como propia y encontramos un nicho de mercado que explicaremos en el presente trabajo.

Para el primer informe se identificó que el tipo de negocio será B2C. Orientado a

las familias del nivel socio económico A y B de las zonas 6 y 7 de Lima Metropolitana, que

comprenden la importancia y necesidad de realizar actividades que fortalezcan el

desarrollo emocional y psicosocial de los niños en etapa pre-escolar.

Nuestro producto se ha desarrollado en base a asesorías realizadas a expertos que

trabajan con niños. DIVERTABLE tiene como objetivo fortalecer las habilidades blandas,

desarrollo colectivo, creativo y reducir la dependencia de los equipos tecnológicos a través

del arte. Tendrá un espacio para guardar materiales para diferentes actividades, contará

con un acrílico sobre el área de trabajo, que permitirá realizar trazos, pintar y moldear;

adicionalmente, tendrá un rollo de papel a modo de lienzo.

En nuestro análisis FODA identificamos como estrategias: contar con todos

nuestros insumos certificados para garantizar la calidad del producto y aprovechar la

necesidad de las familias en busca de juegos creativos y actividades colectivas.

En el segundo informe, realizamos las entrevistas a profundidad donde se obtuvo

información relevante para nuestro proyecto y que se comenta a continuación:

Dra. Danitza Falla: recomienda que se manejen colores blancos para la parte del

tablero principal debido que se realizan actividades de combinación de colores.

Lic. Claudia Bracamonte: indicó la importancia de enseñar a los niños a trabajar en

un lugar apropiado y ordenado.

20

Sr. José Antonio Eyzaguirre: dio a conocer las principales marcas en el mercado

nacional, diferenciadas por ser resistentes a la humedad, calor y ralladuras.

Sra. Carmen Melgar: indico que las ventas en su negocio de muebles para

educación inicial no cuenta con estacionalidad, por lo que, sus productos pueden ser

adquiridos en cualquier época del año.

En el focus group, el diseño fue aceptado por todos los participantes, debido a la

aceptación que DIVERTABLE tuvo con los niños presentes. Las principales sugerencias

fueron: agregar un cajón debajo del tablero y reducir el tamaño del seguro del dispensador

del rollo de papel.

Las encuestas realizadas nos permitieron determinar la cuantificación de la

demanda para los 5 años que durará nuestro proyecto, se estima una venta de 16,835

mesas multifuncionales que se dividirán en 43% a través de tienda propia y 57 % a través

de tiendas retail.

Para el tercer informe, se realizó los pasos para la constitución de la empresa

JACCC S.A.C conformado por cinco accionistas con aportaciones equitativas. Se acogerá

al régimen MYPE debido a que supera las 1700 UIT en ventas anuales.

Para la macro localización del taller, se analizaron tres distritos que cuenten con la

zonificación industrial, donde se consideraron las variables de costo de alquiler, cercanía

a proveedores, vías de acceso, mano de obra y permisos municipales; luego de la

evaluación, el distrito con mayor ponderación fue Villa El Salvador.

En la macro localización del local comercial, se analizó tres distritos que cuenten

con zonificación comercial, donde se consideraron las variables de costo de alquiler,

cercanía a clientes, vías de acceso y seguridad; luego de la evaluación el distrito con mayor

ponderación fue San Borja.

En el cuarto informe, que el proyecto requiere una inversión total de S/ 218,699.36

que será financiada de la siguiente manera; S/ 150,000 con capital social y S/ 68,699.36

con financiamiento a través de Mi Banco. Tendrá un horizonte de evaluación de cinco años

y el periodo de recuperación financiera es de dos años y ocho meses.

El análisis costo beneficio dio como resultado que por cada sol invertido la empresa

recibe 0.64 soles y los accionistas ganan 0.90 soles.

Se proyecta un VANE de S/ 138,980 y un TIRE de 57.55% mayor al WACC que es

31.20%, resultados que confirman la viabilidad del proyecto.

21

El análisis de sensibilidad multidimensional considera las variables: demanda,

precio y costo de materia prima que, sometidas a escenarios pesimistas, base y optimistas,

da como resultado esperado un VANE de S/104,673 y VANF de S/ 112,652, lo que significa

que el proyecto sigue siendo viable para la empresa y el accionista a pesar de las

condiciones mencionadas.

22

Capítulo I: Datos Generales

1.1. Empresa y Horizonte Evaluado

1.1.1. Razón social.

Muebles JACCC S.A.C.

1.1.2. Razón comercial.

DIVERTABLE.

1.1.3. Logotipo.

Figura 1. Logo de empresa. Fuente: Elaboración propia.

1.1.4. Eslogan.

“Juega, crea, aprende”

1.1.5. Horizonte evaluado.

Se evidencia la necesidad actual de brindar instrumentos que permitan aumentar el

desarrollo colectivo y creativo de los niños en edad pre-escolar; por ende elaboramos un

producto útil, práctico y de uso multifuncional para los niños que se encuentren en esta

etapa. Por lo cual estableceremos que nuestro horizonte de evaluación será de tres años,

considerando como año cero diciembre del 2018 y el 2023 como año 5. Apoyados en el

tiempo que hemos estimado recuperar el capital.

23

1.2. Labor Económica, Número de CIIU y Partida Arancelaria

1.2.1. Labor económica.

La actividad económica de Muebles JACCC S.A.C. es la fabricación de muebles.

1.2.2. Número de CIIU.

El número CIIU que pertenece a la clasificación Industrial Internacional Uniforme

para nuestro producto es 3100: Fabricación de Muebles.

1.2.3. Partida arancelaria.

No aplica.

1.3. Definición del Negocio

En la actualidad cuanto de tiempo se prioriza para que los niños en edad pre-escolar

realicen actividades de creatividad tales como arte, pintura, trazo y todas las actividades

relacionadas a psicomotricidad fina que permiten a mediano y largo plazo fortalecer las

habilidades blandas como la resiliencia, sociabilidad, empatía, tolerancia, entre otros.

Cada vez es menor la disponibilidad de tiempo que los padres de familia tienen para

compartir con sus hijos(as); por lo que es importante brindar tiempo de calidad que ayude

al desarrollo emocional del niño(a) y fortalezca la confianza básica entre padres e hijos(as).

Identificada esta necesidad nació la idea de negocio de una mesa de juegos donde

se realicen diferentes actividades lúdicas que potencialicen la creatividad y la imaginación

innata de cada niño(a). Por lo que se ha creado la empresa Muebles JACCC S.A.C que se

dedica a producir y comercializar mesas de juegos que ayuden al desarrollo de los niños

en edad pre-escolar.

El proyecto inicia con la fabricación de nuestra mesa DIVERTABLE, la cual será

elaborada con materiales de alta calidad, no tóxicos y diseñada bajo un modelo que

permitirá realizar diferentes actividades en un mismo entorno de juego. Debido a que la

tendencia de las familias modernas es habitar en departamentos cada vez con espacios

más reducidos.

Aprovechando que en el mercado nacional no existe un producto con estas

características, se ofrecerá una mesa de juegos que contará con un espacio para organizar

y ordenar los materiales de trabajo de los niños(as) adicional al espacio de trabajo que

tendrá una lámina de acrílico para trabajos con pintura, plumones, plastilina, arena mágica,

etc.

Nuestro producto estará dirigido al consumidor final, por lo tanto, corresponde al

24

tipo de negocio B2C.

Se tomó como base los siguientes criterios de segmentación, de los NSE A y B que

residan en los distritos Lince, Magdalena, La Molina, Santiago de Surco, Jesús María,

Miraflores, San Isidro, San Borja, Pueblo Libre y San Miguel. En menester del beneficio del

uso de nuestro producto como instrumento de juego para niños de 3 a 6 años de edad,

pertenecientes a familias que comprenden la importancia y necesidad de realizar

actividades que fortalezcan la creatividad, el aprendizaje y el desarrollo emocional, a través

del uso de materiales que ayuden al reconocimiento de texturas, la psicomotricidad fina y

el trabajo en equipo; todos esto ayudará al fortalecimiento del crecimiento psicosocial de

los niños en edad pre-escolar.

Tendremos dos canales de distribución uno directo a través de la tienda propia; y

un canal indirecto a través de retail.

Proseguiremos con nuestro modelo Canvas descrito en la Tabla 1.

25

1.3.1. CANVAS.

Tabla 1. Modelo Canvas de mesa de juegos "DIVERTABLE".

Socios clave

● Proveedor de melanina.

● Proveedor de útiles de oficina.

● Bancos ● MINEDU ● OMS

Actividades clave

● Asesorías de especialistas con experiencia en niños en la etapa pre-escolar.

● Asesorías con especialistas en elementos no tóxicos en la elaboración del producto.

Propuesta de valor

● Brindar al niño experiencia de creatividad, sociabilidad y colectividad con otros niños.

● Fortalecer a través del arte las habilidades blandas.

● Producto de calidad y seguridad (no tóxico) para los niños.

● Reducir la dependencia a los dispositivos tecnológicos.

Relaciones con los clientes

● Contacto con el cliente mediante notificaciones con información relevante para los hijos.

● Servicio post venta. ● Descarga gratis de plantillas a través

del website de la empresa

Segmentos de mercado

● Jefes de familia de hogar e integrantes de familia que vivan en los distritos de las zonas 6 y 7 de Lima pertenecientes a los niveles socioeconómicos A y B.

● Estilo de vida entre sofisticados y modernos con niveles altos de ingresos.

● Promedio general de ingreso familiar mensual en nivel A (14,205 soles)

● Promedio general de ingreso familiar mensual en nivel B (7,297 soles)

● Promedio general de gasto familiar mensual en ambos niveles es el 50% de sus ingresos.

● Hay una población aproximada de 900 mil niños en el nivel A y B en Lima Metropolitana.

Recursos clave

● Carpintero melaminero ● Psicóloga

Canales

● Canales directos: showrooms y taller ● Canales indirectos: Ripley.

Estructura de costos

● Alquiler de local de producción. ● Operación del proceso productivo. ● Gastos administrativos.

Estructura de ingresos

● Ventas de mesas de juegos multifuncionales. ● Venta de accesorios. ● Cobro en efectivo, tarjeta de crédito y transacción electrónica.

Fuente: Elaboración propia

26

1.4. Especificaciones del Producto.

Figura 2. DIVERTABLE. Fuente: Elaboración propia.

Tipo de bien: Directo.

Edad: 3 a 6 años.

Características funcionales:

La mesa es un mueble que tendrá un espacio para organizar y guardar materiales

de uso para las diferentes actividades de los niños(as), contará con una mica que está

sobre el área de trabajo la cual permitirá realizar trazos, pintar, moldear, etc., teniendo

como guía unas plantillas impresas en papel A3 intercambiable. Si los niños quieren dibujar

sobre el papel tendrán la opción de utilizar el rollo de papel bond que se encuentra en el

lado lateral de mesa en un dispensador recargable. El diseño de nuestra mesa también se

enfoca en la utilidad para realizar labores relacionadas con las tareas académicas que

puedan tener los niños(as) que asisten al nido.

Beneficios:

Nuestro producto se ha desarrollado en base asesorías realizadas a expertos en

trabajo con niños(as) de estas edades como psicólogas y profesoras de estimulación

temprana e inicial; las cuales nos permitieron diseñar un producto que permitirá fortalecer

el desarrollo colectivo, creativo y libre de los niños(as) en edad pre-escolar, siendo esta

etapa fundamental para toda persona.

Otro aspecto que hemos tomado en cuenta a la hora de fabricar nuestro producto

es las responsabilidades de las familias modernas; es decir, el poco tiempo que tienen para

27

compartir con los hijos(as). Entonces la mesa de juegos es un instrumento que permitirá

compartir tiempo entre los miembros de una familia a través del juego desarrollando lazos

de confianza y creando recuerdos agradables entre padres e hijos(as), abuelos y

nietos(as), tíos y sobrinos(as), etc.; así como también la interacción entre niños(as) de las

mismas edades permitiendo aprender a compartir, ser tolerante y trabajar en equipo.

Durabilidad: bien de consumo duradero.

Empaque: Caja de cartón de grosor canal doble con las siguientes medidas: 66 x

20 x 102 cm.; la cual contendrá una unidad del producto DIVERTABLE.

Figura 3. Grosor del cartón. Fuente: Caja de cartón.

28

Tabla 2. Ficha Técnica.

Ficha Técnica

Producto Mesa

Nombre técnico Mesa de juegos multifuncional

Descripción Es una mesa de juegos para niños de 3 a 6 años que ayuda a su desarrollo, creatividad y colectividad.

Dimensiones Alto 60 cm. Ancho 65 cm. Largo 100 cm.

Características físicas Tablero de melamina blanca Patas de madera de colores varios Repisa incorporada para libros o juguetes Superficie resistente a la humedad

Material Melamina de 18 mm de espesor Acrílico de 3 mm de espesor Rollo de papel bond de 42 cm de ancho Listón de madera Patas de madera Pintura para madera Cola para madera Tapacantos grueso

Uso La mica está sobre un papel plantilla para que los niños puedan hacer trazos, dibujar o pintar con plumones. Uso del rollo de papel bond para dibujos. En general, se puede utilizar la mesa para realizar manualidades o estudio.

Fuente: Elaboración propia.

1.5. Oportunidades del Negocio.

Nuestra idea de negocio es viable por la necesidad que presentan las familias con

niños de edad pre-escolar, de brindarles instrumentos para su desarrollo.

Otro factor que hemos tenido como referente, es otorgar a las familias una

herramienta que fortalezca los lazos entre sus miembros a través del juego y al poder

compartir tiempos juntos donde los niños potenciarán su inteligencia, personalidad y

conductas sociales.

De acuerdo con Martínez: “Los niños pre-escolares son artistas innatos y seres

simbólicos, su sentido de la intuición hace que puedan expresarse a través del arte y del

juego sin necesidad de demasiadas pautas” (2009, p.159).

En los tiempos actuales; donde todo es tan cambiante, las familias han identificado

29

la necesidad de formar niños no solo con competencias adquiridas en un aula de clase;

sino con una base que se desarrolla en un contexto familiar que llega a convertirse en una

fortaleza para los niños, mejorando el desarrollo de habilidades emocionales y otorgando

herramientas para fomentar la socialización. Así mismo proporcionar instrumentos que

ayuden a fomentar la libre creatividad, el compartir y la estimulación temprana, formando

un niño capaz de integrarse a los grupos de su entorno y de superar los obstáculos que se

le puedan presentar.

El desarrollo de la creatividad es un factor que las familias consideran a la hora de

comprar juguetes a sus hijos conscientes de la importancia de desarrollar esta

manifestación innata en los niños en edad pre-escolar. Según Irving Taylor (1959) “sugiere

que la creatividad expresiva; expresión independiente, donde los conocimientos,

originalidad, y la calidad del producto, no son tan importantes como el proceso de crear,

por ejemplo, los dibujos y cuadros espontáneos de los niños.”

De acuerdo con la Asociación de Desarrolladores Inmobiliarios del Perú, los

primeros meses del año 2018 hubo un crecimiento en el sector del 13,92%, sobre todo en

los distritos de Miraflores y San Isidro debido a que la tendencia es vivir en lugares más

céntricos pero a la vez más pequeños; sin embargo, es una oportunidad identificada puesto

que las familias necesitan equipar un ambiente apropiado y práctico para las actividad de

sus pequeños, considerando esta premisa, nuestro producto DIVERTABLE es un

instrumento que satisface esta necesidad por su diseño útil, novedoso y unisex que

motivará a los pequeños de casa a jugar y divertirse con diferentes actividades.

El método Montessori define que contar con un ambiente preparado: ordenado,

estético, simple, real, donde cada elemento tiene su razón de ser en el desarrollo de los

niños, beneficia en aspectos tan necesarios en la vida adulta como son, el ser sociables,

respetuosos y solidarios.

1.6. Estrategia General para la Empresa.

Nuestra empresa Mesas JACCC S.A.C. desarrollará una estrategia de enfoque por

diferenciación puesto que estamos fabricando un producto distinto y funcional, que no

existe en el mercado nacional.

Anticipadamente a esta estrategia hemos realizado una segmentación del mercado

local enfocándonos en familias del nivel socioeconómico A y B que residan en los distritos

Lince, Magdalena, La Molina, Santiago de Surco, Jesús María, Miraflores, San Isidro, San

Borja, Pueblo Libre y San Miguel.

DIVERTABLE es un instrumento de juego que fortalecerá muchas de las

30

actividades que se desarrollan en la primera etapa escolar; adicional se contará con un

servicio a nuestros clientes de orientación sobre actividades básicas de juegos mediante

la página web de la organización.

31

Capítulo II: Estudio del Entorno

2.1. Estudio del Macroentorno.

2.1.1. Del país.

2.1.1.1. Capital, ciudades importantes, superficie, número de habitantes.

El Perú limita con Ecuador y Colombia por el Norte, Brasil por el Este, Bolivia y Chile

por el Sur. Es importante mencionar que el Perú se localiza en la parte central occidental

de América del Sur.

Figura 4. Perú y sus países límites. Fuente: PROMPERÚ- Ministerio de Comercio Exterior y Turismo.

32

Tabla 3. Datos básicos del Perú.

Capital Ciudades importantes Superficie Número de habitantes

Lima Arequipa, Cusco, Chiclayo, Piura y Trujillo

1,285,215, 60 Km2 32,162,184

Fuente: INEI.

De acuerdo a la Figura 5 se aprecia una estimación de la población para el año

2018, diferenciando por edad y sexo.

Figura 5. Lima Metropolitana, población según sexo y grupos de edad. Fuente: INEI.

2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población

económicamente activa.

Tasa de Crecimiento de la Población.

De acuerdo a la Figura 6, el porcentaje de crecimiento anual del Perú corresponde

a el 1.01%, con una tendencia a la baja con respecto a los últimos cinco años.

33

Figura 6. Estadística poblacional 2018. Fuente: Ipsos.

Ingreso per cápita

De acuerdo a las cifras publicadas por el INEI el ingreso mensual corresponde a

962 Nuevos Soles, como indica en la Figura 7.

Figura 7. Evolución del ingreso real promedio per cápita mensual . Fuente: INEI.

Población económicamente activa

En la Figura 8 se evidencia la población económicamente activa de acuerdo a la

variación entre los años 2016 y 2017, identificando un aumento favorable.

34

Figura 8: Población económicamente activa. Fuente: INEI.

2.1.1.3. Importación y exportación.

La balanza comercial se proyecta que tendrá un superávit de 7,700 millones

aproximadamente como se aprecia en la Figura 9.

Figura 9: Balanza comercial. Fuente: BCRP.

35

2.1.1.4. PBI, porcentaje de inflación e interés, tipo cambio y riesgo país.

PBI.

En el primer semestre del año del 2018, el PBI creció alrededor de 4.4%; como

apreciamos en la Figura 10.

Figura 10: PBI. Fuente: BCRP.

Porcentaje de Inflación.

El Banco Central de Reserva del Perú proyectó para el 2018 una inflación

correspondiente al 2.5%. Como se muestra el Tabla 4.

Tabla 4. Proyección de la inflación. Año Inflación en %

2018 proyectado 2.5 2017 2.8 2016 3.6 2015 3.5 2014 3.2

Fuente: BCRP.

Porcentaje de interés.

Según se observa en la Figura 11, el BCRP confirmó que la tasa de interés de

referencia es de 2.75%.

36

Figura 11: Tasa de interés. Fuente: BCRP.

Riesgo país.

La Agencia Calificadora de Riesgos JP Morgan cerró la sesión del 12 de Julio del

2018 en 1.29 puntos porcentuales. Se mostró que aumentó 5 puntos básicos respecto a la

sesión anterior.

2.1.1.5. Leyes generales relacionadas al proyecto.

Para el establecimiento de nuestra idea de negocio debemos de registrar nuestra

razón social y patente en la entidad competente. Tomar en cuenta la siguiente normativa:

“Ley Nº 26887. Ley General de Sociedades; permite el ordenamiento y

formalización comercial identificando la sociedad que definirán los socios”. (El Peruano,

2015)

“Ley Nº 28976. Ley Marco de Licencia de Funcionamiento; la cual regula la

obtención de licencias de funcionamiento emitido por las Municipalidades”. (Indecopi, 2007)

“Decreto Legislativo Nº 943; Ley del Registro Único de Contribuyentes”. (SUNAT,

2015)

“Decreto Legislativo Nº 1086; Ley de Promoción de la Competitividad,

Formalización y Desarrollo de la Micro y Pequeña empresa y del acceso al empleo decente,

Ley MYPE”. (El Peruano, 2008)

“Ley N° 29783. Ley de Seguridad y Salud en el Trabajo; Promover una cultura de

prevención de riesgos laborales aplicable a todos los sectores económicos y de servicios

a nivel nacional”. (El Peruano, 2014)

37

2.1.2. Del sector.

2.1.2.1. Mercado internacional.

Luego de realizar una búsqueda en los diferentes comercios electrónicos como

www.amazon.com, www.alibaba.com y www.elpalaciodehierro.com verificamos que existe

una amplia variedad de mesas similares en cuanto a las actividades que los niños(as)

puedan realizar.

Sin embargo; para la etapa inicial de nuestro negocio hemos decido no participar

en el mercado global.

2.1.2.2. Mercado del consumidor.

El mercado consumidor a el cual está orientado nuestro producto son familias que

residan en los distritos Lince, Magdalena, La Molina, Santiago de Surco, Jesús María,

Miraflores, San Isidro, San Borja, Pueblo Libre y San Miguel; los cuales necesitan

herramientas para divertidas y didácticas.

Son familias del nivel socioeconómico alto, dispuestos a invertir en beneficio de sus

hijos en edad pre-escolar.

En la Figura 12 se muestra la población de acuerdo a los datos del APEIM hasta

agosto del 2017. Donde observamos nuestro mercado del consumidor que abarca las

zonas 6 y 7 de Lima Metropolitana.

Figura 12: Personas según zonas geográficas APEIM y nivel socioeconómico. Fuente: APEIM.

En la Figura 13 podemos observar la población por edades y nivel socioeconómico

de nuestro mercado de interés.

38

Figura 13: Hogares, población por sexo y grupos de edad por nivel NSE. Fuente: APEIM.

2.1.2.3. Mercado de proveedores.

Para la fabricación de nuestro producto trabajaremos con proveedores nacionales

los cuales no proporcionarán insumos que deberán cumplir con los estándares de calidad

normados por ley; garantizando de esta manera el uso de un producto idóneo para niños

en edad pre escolar.

En la Tabla 5 se detalla alguno de nuestros proveedores.

Tabla 5. Proveedores principales.

Empresa Producto Información

REPRESENTACIONES MARTIN S.A.C

Tableros de Melamina

Dirección: Av. Juan Velasco Alvarado Parcela 2 Mz. K-2 - Lt.11 - Parque Industrial Villa El Salvador - Lima – Perú

Teléfono: +51 (01) 217-1300

Email: [email protected]

http://martin.com.pe/

ROTAPEL S.A.

Rollos de Papel 56grs.

Dirección: Calle González Prada, 284 Santa Clara ATE, LIMA

Teléfono: +51 (01) 356-1918


http://www.rotapel.com/

mailto:[email protected]://martin.com.pe/mailto:[email protected]://www.rotapel.com/

39

ACRÍLICOS DARGLASSPERUANA S.R.L.

Láminas de Acrílico

Dirección: Av. Isabel la Católica 1344, La Victoria – Lima

Teléfono: +51 (01) 536-0899


http://www.darglassperuana.com.pe/

CASTOR

Listones de Madera

Dirección: Av. Nicolás de Piérola Nº 381 VMT

Teléfono: +51 (01) 570-4293

http://www.castor.pe/index.php

Fuente: Elaboración grupal.

2.1.2.4. Mercado competidor.

Dentro del mercado peruano no existe un competidor directo que venda un artículo

con características similares a las ofrecidas por parte de nuestro producto. Sin embargo,

se puede encontrar productos sustitutos, con diferentes materiales y diseños.

Tabla 6. Competidores indirectos principales.

De venta en Producto Precio Unitario

Mesa de PVC Marca: American Plastic Toys

S/ 159.90

Mesa didáctica para niños Polinplast

S/ 99.00

Mesa de plástico S/ 409.90

mailto:[email protected]://www.darglassperuana.com.pe/

40

Escritorio Activity

S/ 520.00

Fuente: Elaboración grupal.

2.1.2.5. Mercado de distribución.

La venta de nuestro producto se realizará a través de dos canales de distribución:

canal directo compuesto por nuestra tienda y la página web donde nuestros clientes

encontrarán nuestro producto teniendo la opción de compra en tienda o solicitar delivery.

El canal indirecto está conformado por la venta de nuestro producto por medio de

la tienda retail elegida. En la Figura 14 detallamos los canales elegidos.

Figura 14: Canales de distribución. Fuente: Elaboración propia.

41

2.1.2.6. Leyes del sector relacionados a el proyecto.

Los siguientes marcos normativos son considerados de carácter imprescindible en

nuestro proyecto debido a que nuestro objetivo es ofrecer productos de calidad regulados

por nuestra legislación.

Ley Nº 29759; Ley de Promoción de la Calidad y Auténtica de los Productos

Industriales, bajo esta ley se comercializan productos de una forma segura.

Ley Nº 28015; Ley de Promoción y Formalización de la Micro y Pequeña Empresa.

Ley N° 29571; Código de Protección y Defensa del Consumidor.

Normas técnicas peruanas sobre mobiliarios NTP 260.004:2012 Título: Muebles.

Mobiliario escolar para instituciones educativas. Educación inicial. Mesa.

2.2. Análisis del Micro Entorno

2.2.1. Competencia actual.

Tabla 7. Competidores indirectos principales.

Análisis Nivel

Perteneciente al grupo Falabella, dedicada a los proyectos de construcción y productos para el hogar. En el mercado tiene 20 años, con 5990 trabajadores. La publicidad que realiza es a través de página web, catálogos, redes sociales, tv y radio.

Bajo

La empresa Home Centers Peruanos se dedica a la venta de productos para decoración de interiores, construcción entre otros. Tiene 8 años de presencia en el mercado contando con 4009 trabajadores. La publicidad que realiza es a través de página web, catálogos, redes sociales, tv y radio.

Bajo

Empresa dedicada a la venta de productos plásticos de calidad para el hogar, el comercio y la industria. Tiene 69 años en el mercado. La publicidad que realiza es a través de página web, catálogos, redes sociales.

Bajo

42

Empresa dedicada a la venta de productos importados para niños según edades para exteriores e interiores. Tiene 20 años en el mercado y 14 trabajadores. La publicidad que realiza es a través de página web y redes sociales.

Medio

Conjunto de empresas que se dedican a los siguientes rubros: calzados, carpintería, construcción entre otros. Tiene 48 años de funcionamiento. Su publicidad más fuerte se da a través del marketing de boca a boca.

Medio


En conclusión, el poder de negociación es en su mayoría es bajo y solo para dos

competidores, el nivel es medio debido que cuenta con un producto similar a las

características de nuestra mesa de juegos como por ejemplo en la Figura 15.

Figura 15: Escritorio Activity. Fuente: Crecer jugando.

43

2.2.2. Fuerza de la negociación con los clientes.

Tabla 8. Fuerza negociadora de los clientes.

Análisis Nivel

Familias pertenecientes al NSE A y B de las zonas 6 y 7 de Lima

▪ Tamaño de mercado: medio; conformado por padres e integrantes de familia con niños en edad pre-escolar.

▪ Rentabilidad de clientes: los clientes adquieren nuestro producto para uso final.

▪ Sustitutos: en el mercado existen productos similares elaborados con plástico y madera.

Medio


En conclusión, los clientes tienen un poder de negociación medio basado en que

nuestro producto no existe en el mercado nacional. Los clientes tienen un poder adquisitivo

alto; por lo tanto, podrían optar por mesas similares, principalmente por un tema de

posicionamiento de marca de dichos productos; sin embargo, DIVERTABLE es una mesa

de juegos donde los niños podrán realizar diferentes actividades que le permitan desarrollar

experiencias que fortalezcan su desarrollo emocional, social y motriz fino.

2.2.3. Poder de la negociación con los pro

MESA DE JUEGOS MULTIFUNCIONALrepositorio.usil.edu.pe/bitstream/USIL/8442/3/2018... · 2019. 2....

Documents

Transcript of MESA DE JUEGOS MULTIFUNCIONALrepositorio.usil.edu.pe/bitstream/USIL/8442/3/2018... · 2019. 2....