Taller avanzado en ventas consultivas 3002060 diciembre 2001
Memoria anual de actividades de las comisiones consultivas del Consejo de ... · 2016-06-21 · 6 /...
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Libro de las comisiones / 2014 Memoria anual de actividades de las comisiones consultivas del Consejo de Administración
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Libro de las comisiones / 2014
Memoria anual de actividades de las comisiones consultivas del Consejo de Administración
/ Libro de las comisiones 2014
Libro de las comisiones 2014 /
Memoria anual de las comisiones consultivas del Consejo de Administración de Iberdrola S.A.
Libro de las comisiones/2014
/ Libro de las comisiones 2014
1. Presentación 5
2. Introducción 9
Comisión de Auditoría y Supervisión del Riesgo 12
Comisión de Nombramientos y Retribuciones 14
Comisión de Responsabilidad Social Corporativa 16
3. Marco normativo y funciones 19
Comisión de Auditoría y Supervisión del Riesgo 20
Comisión de Nombramientos y Retribuciones 22
Comisión de Responsabilidad Social Corporativa 24
4. Composición y asistencia a las reuniones 27
Comisión de Auditoría y Supervisión del Riesgo 29
Comisión de Nombramientos y Retribuciones 33
Comisión de Responsabilidad Social Corporativa 37
5. Funcionamiento 41
Libro de las comisiones 2014 /
6. Informes 47
Informes al Consejo de Administración de
la Comisión de Auditoría y Supervisión del Riesgo 49
Informes al Consejo de Administración de
la Comisión de Nombramientos y Retribuciones 52
Informes al Consejo de Administración de
la Comisión de Responsabilidad Social Corporativa 54
7. Comparecencias 57
Comparecencia de directivos y consultores externos
ante la Comisión de Auditoría y Supervisión del Riesgo 58
Comparecencia de directivos y consultores externos ante la Comisión
de Nombramientos y Retribuciones 60
Comparecencia de directivos y consultores externos ante la
Comisión de Responsabilidad Social Corporativa 62
8. Resumen de los resultados de las evaluaciones y principales
retos de las comisiones consultivas 65
Resumen de los resultados de la evaluación y principales
retos de la Comisión de Auditoría y Supervisión del Riesgo 66
Resumen de los resultados de la evaluación y principales retos de la Comisión
de Nombramientos y Retribuciones 70
Resumen de los resultados de la evaluación y principales
retos de la Comisión de Responsabilidad Social Corporativa 74
4 / Presentación
/ Libro de las comisiones 2014
Presentación / 5
Libro de las comisiones 2014 /
1. Presentación
6 / Presentación
/ Libro de las comisiones 2014
Por tercer año consecutivo se presenta de forma integrada la memoria de actividades de
las Comisiones de Auditoría y Supervisión del Riesgo, Nombramientos y Retribuciones y
Responsabilidad Social Corporativa de Iberdrola, S.A. (“Iberdrola” o la “Sociedad”), con la
información correspondiente al ejercicio 2014.
Cada una de las tres comisiones –órganos internos permanentes de carácter informativo
y consultivo, que ejercen las funciones previstas en los Estatutos Sociales, el Reglamento
del Consejo de Administración y sus respectivos reglamentos– desempeña un papel
esencial en el Sistema de gobierno corporativo de la Sociedad.
Las comisiones tratan los temas de su competencia de forma exhaustiva, solicitando el
auxilio de expertos cuando la complejidad de la materia así lo requiere, con el objetivo
de proporcionar un tratamiento completo y especializado de todos sus asuntos. De
forma periódica trasladan al Consejo de Administración los temas debatidos y las
conclusiones alcanzadas. Esta actuación facilita el desarrollo de las sesiones del Consejo
de Administración, que puede centrarse en los aspectos sustantivos y mantener un debate
más informado y eficiente sobre las diferentes cuestiones que se le presentan.
Con el fin de asegurar la homogeneidad de las comisiones, se ha dotado a estas de
secretarios de reconocida experiencia profesional en materia de gobierno corporativo.
Todos ellos son abogados en ejercicio, que no forman parte de la plantilla de la Sociedad y,
cuya dedicación, asegura un alto grado de especialización y profesionalidad.
Presentación / 7
Libro de las comisiones 2014 /
La memoria de las comisiones se presenta, como ya es habitual, con una estructura
uniforme, con el fin de facilitar su lectura, análisis y comprensión.
El lector encontrará en las páginas siguientes toda la información necesaria para conocer
en detalle las actividades llevadas a cabo por las tres comisiones, evitando repeticiones
innecesarias y presentando la información de forma sintética y armonizada.
Cada uno de los siete capítulos que conforman esta memoria integrada se divide en tres
secciones distintas, en las que –con un patrón de exposición común– cada comisión da
cuenta de su respectiva labor.
Quisiera agradecer a Samantha Barber, presidenta de la Comisión de Responsabilidad
Social Corporativa, Julio de Miguel Aynat, presidente de la Comisión de Auditoría
y Supervisión del Riesgo, y a Inés Macho Stadler, presidenta de la Comisión de
Nombramientos y Retribuciones, su trabajo, dedicación y colaboración a lo largo de este
ejercicio. Hago extensivo este agradecimiento al resto de miembros de las comisiones,
quienes han demostrado, con su entrega y participación, su compromiso y lealtad con la
Sociedad y con sus accionistas.
Es un honor para Iberdrola haber contado y seguir contando cada día con la experiencia,
profesionalidad y consejo de todos ellos.
Ignacio S. Galán
Presidente y consejero delegado
© Jo
rdi S
ocías
8 / Presentación
/ Libro de las comisiones 2014
Introducción / 9
Libro de las comisiones 2014 /
2. Introducción
10 / Introducción
/ Libro de las comisiones 2014
Introducción / 11
Libro de las comisiones 2014 /
Comisión de Auditoría y Supervisión del Riesgo
Comisión de Nombramientos y Retribuciones
Comisión de Responsabilidad Social Corporativa
12 / Introducción
/ Libro de las comisiones 2014
Comisión de Auditoría y Supervisión del Riesgo
La Comisión de Auditoría y Supervisión del Riesgo empezó a funcionar con carácter voluntario
en octubre de 1998. Desde la entrada en vigor de la Ley 44/2002, de 22 de noviembre, de
Medidas de Reforma del Sistema Financiero, los emisores de valores en mercados
secundarios oficiales deben contar con una comisión de auditoría en el seno de su Consejo de
Administración. La comisión se rige por lo dispuesto en el artículo 529 quaterdecies de la Ley
de Sociedades de Capital y en el Sistema de gobierno corporativo del grupo Iberdrola.
Las funciones principales de la Comisión de Auditoría y Supervisión del Riesgo se pueden
encuadrar en cinco grandes áreas de competencias: (i) Área de Auditoría Interna; (ii) sistemas
de control interno y gestión de riesgos; (iii) auditoría de cuentas; (iv) proceso de elaboración
de la información económico-financiera; y (v) otras competencias, que recogen una serie de
funciones atribuidas a la comisión distintas de las anteriores.
La Comisión de Auditoría y Supervisión del Riesgo ha celebrado diez sesiones a lo largo de
este ejercicio 2014. A pesar de ser un número inferior al de ejercicios anteriores, el trabajo de
la comisión ha sido igualmente intenso. En concreto, la Comisión de Auditoría y Supervisión
del Riesgo ha elaborado diecinueve informes y propuestas para su elevación al Consejo de
Administración de la Sociedad y han comparecido ante ella los responsables de distintas
direcciones de la Sociedad, así como consultores externos. Asimismo, ha elevado tres
informes y propuestas al Consejo de Administración de Iberdrola Finanzas, S.A. Unipersonal,
respecto de la cual la comisión ejerce funciones de comisión de auditoría.
La Comisión de Auditoría y Supervisión del Riesgo ha prestado asimismo especial atención
al cumplimiento de las obligaciones dimanantes del Código de buenas prácticas tributarias
de la Sociedad y a la implantación de las áreas de mejora señaladas en la evaluación del
funcionamiento de la comisión correspondiente al ejercicio 2013.
Hay que destacar que, conforme a las directrices del Consejo de Administración de la
Sociedad y al recién aprobado artículo 529 nonies de la Ley de Sociedades de Capital, la
actividad de la comisión correspondiente al ejercicio 2014 ha sido evaluada por quinto año
consecutivo por una firma externa e independiente.
De acuerdo con el informe elaborado por PricewaterhouseCoopers Asesores de
Negocios, S.L. (“PwC”), la comisión se encuentra en el percentil más alto en todos los
indicadores de cumplimiento analizados. En este percentil están, entre otros, el porcentaje
de consejeros independientes, la existencia de una publicación sobre política de riesgos o el
número de consejeras.
La sección correspondiente a la Comisión de Auditoría y Supervisión del Riesgo de esta memoria ha sido aprobada por la comisión para su posterior puesta a disposición del Consejo de Administración y de los accionistas de la Sociedad.
Introducción / 13
Libro de las comisiones 2014 /
El informe de evaluación de PwC concluye lo siguiente:
La comisión ha logrado unos resultados muy positivos, alineándose con el 100 % de los indicadores de análisis comparativo, a diferencia del ejercicio pasado en el que se alineó con el 89 %. Asimismo ha cubierto el 80 % de las áreas de mejora identificadas en 2013 (4 de 5), lo que pone de manifiesto el especial y permanente interés que tiene
la comisión en mejorar y actualizar su funcionamiento y contenido.
14 / Introducción
/ Libro de las comisiones 2014
Comisión de Nombramientos y Retribuciones
La Comisión de Nombramientos y Retribuciones viene prestando sus servicios a la
Sociedad de manera ininterrumpida desde que fue constituida en noviembre de 1997. Se
rige por lo dispuesto en el artículo 529 quindecies de la Ley de Sociedades de Capital y en
el Sistema de gobierno corporativo del grupo Iberdrola.
Las funciones principales de la Comisión de Nombramientos y Retribuciones se pueden
encuadrar en cinco grandes áreas de competencias: (i) propuestas de nombramiento
y, en su caso, reelección de consejeros y altos directivos; (ii) políticas de retribuciones
aplicables a los mismos; (iii) contratos de prestación de servicios de los consejeros
ejecutivos; (iv) evaluación del presidente y consejero delegado y del resto de consejeros; y
(v) otras competencias de la comisión, como por ejemplo, en relación con los consejeros y
altos directivos de las principales sociedades integradas en el grupo y sus participadas.
La Comisión de Nombramientos y Retribuciones ha celebrado catorce sesiones a lo
largo de este ejercicio 2014, siendo su actividad muy intensa al igual que en ejercicios
anteriores. Ha elaborado 41 informes y propuestas para su elevación al Consejo de
Administración de la Sociedad y han comparecido ante ella los responsables de distintas
direcciones de la Sociedad, así como consultores externos. La comisión ha aplicado en
2014 una política estricta de eficiencia. Cinco de las reuniones han adoptado la forma de
propuestas/informes por escrito y sin sesión o de reuniones a distancia.
La comisión, en el desarrollo de todas sus tareas, ha tenido especialmente en cuenta la
dimensión internacional de la Sociedad y, por tanto, se ha prestado particular atención a
las políticas, recomendaciones y tendencias internacionales más recientes en estructuras
de los órganos de administración y en materia de selección, nombramiento y retribución de
los consejeros y altos directivos.
Hay que destacar que, conforme a las directrices del Consejo de Administración de la
Sociedad y al recién aprobado artículo 529 nonies de la Ley de Sociedades de Capital, la
actividad de la comisión correspondiente al ejercicio 2014 ha sido evaluada por quinto año
consecutivo por una firma externa e independiente.
De acuerdo con el informe elaborado por PwC, la comisión se encuentra en la mayor parte
de los indicadores de cumplimiento en el percentil más alto. En este percentil están, entre
otros, el porcentaje de consejeros independientes o la publicación de la aportación anual o
acumulada de los planes de pensiones de los consejeros.
La sección correspondiente a la Comisión de Nombramientos y Retribuciones de esta memoria ha sido aprobada por la comisión para su posterior puesta a disposición del Consejo de Administración y de los accionistas de la Sociedad.
Introducción / 15
Libro de las comisiones 2014 /
El informe de evaluación de PwC concluye lo siguiente:
Se alcanza un cumplimiento del 100 % de los indicadores analizados derivados del Sistema de gobierno corporativo y el Código Unificado de buen gobierno corporativo de las
sociedades cotizadas, el 82 % de los indicadores de análisis comparativo, situándose en el percentil alto (nueve de once) y logra un alineamiento en el
90 % de los indicadores evaluados (nueve de diez indicadores) de seguimiento de tendencias a futuro de gobierno corporativo, en los tres casos, manteniendo la posición
del ejercicio pasado.
En la consecución de áreas de mejora, la comisión se ha alineado en el presente ejercicio con el 67 % de las áreas de mejora identificadas, un porcentaje a priori menor
que el ejercicio pasado (donde se consiguió un alineamiento con el 92 %), lo cual se debe únicamente a que este año se incluía un número menor de indicadores de
consecución de áreas de mejora dado que el desempeño de la comisión es cada año más ejemplar.
16 / Introducción
/ Libro de las comisiones 2014
Comisión de Responsabilidad Social Corporativa
Esta comisión, que fue constituida el 19 de octubre de 2010, se rige por lo dispuesto en el
Sistema de gobierno corporativo del grupo Iberdrola.
Iberdrola, consciente de la importancia de la responsabilidad social corporativa en la
sostenibilidad y competitividad del negocio, mantiene su apuesta de integrar la gestión de
la responsabilidad social corporativa en el Sistema de gobierno corporativo del grupo. Ello
le permite contar con una visión exhaustiva del desempeño de la responsabilidad social
corporativa a nivel global y su grado de implantación en las diferentes líneas de negocio.
Las funciones principales de la Comisión de Responsabilidad Social Corporativa se pueden
encuadrar en tres grandes áreas de competencias: (i) responsabilidad social corporativa; (ii)
reputación corporativa; y (iii) gobierno corporativo y cumplimiento normativo.
Durante el ejercicio 2014, la Comisión de Responsabilidad Social Corporativa ha celebrado diez
sesiones y ha elaborado once informes en diferentes ámbitos. Dentro de los temas tratados por
la comisión destacan la propuesta de aprobación del Informe de sostenibilidad y la revisión del
Informe anual de gobierno corporativo, ambos correspondientes al ejercicio 2013.
Por otro lado, la comisión ha llevado a cabo, entre otras, la supervisión del funcionamiento de la
Unidad de Cumplimiento, así como de la ejecución de los objetivos de la Fundación Iberdrola.
Asimismo, la Comisión de Responsabilidad Social Corporativa ha continuado supervisando el
Código de separación de actividades de las sociedades del grupo Iberdrola con actividades
reguladas en España. Como consecuencia de la creación de Iberdrola España, S.A. Unipersonal,
sociedad que aglutina las participaciones del grupo Iberdrola en ese tipo de sociedades, quien
aprobó el 10 de diciembre de 2014, el Código de separación de actividades de las sociedades del
grupo Iberdrola España con actividades reguladas, la comisión dejará de desarrollar esta función.
Hay que destacar que, conforme a las directrices del Consejo de Administración de la Sociedad
y al recién aprobado artículo 529 nonies de la Ley de Sociedades de Capital, la actividad de la
comisión correspondiente al ejercicio 2014 ha sido evaluada por quinto año consecutivo por una
firma externa e independiente.
De acuerdo con el informe elaborado por PwC, la comisión se encuentra en el percentil más
alto en todos los indicadores de cumplimiento analizados. En este percentil están, entre otros,
el porcentaje de consejeros independientes, la existencia de un plan general del grupo de
Responsabilidad Social Corporativa o la publicación anual de un informe integrado.
La sección correspondiente a la Comisión de Responsabilidad Social Corporativa de esta memoria ha sido aprobada por la comisión para su posterior puesta a disposición del Consejo de Administración y de los accionistas de la Sociedad.
Introducción / 17
Libro de las comisiones 2014 /
El informe de evaluación de PwC concluye lo siguiente:
La comisión ha logrado unos resultados muy positivos, alineándose con el 100 % de los indicadores de análisis comparativo, a diferencia del ejercicio pasado
en el que se alineó con el 89 %. Asimismo ha cubierto casi el 73 % de las áreas de mejora identificadas en 2013 (4 de 5), lo que pone de manifiesto el especial y
permanente interés que tiene la comisión en mejorar y actualizar su funcionamiento y contenido.
18 / Marco normativo y funciones
/ Libro de las comisiones 2014
Marco normativo y funciones / 19
Libro de las comisiones 2014 /
3. Marco normativo y funciones
20 / Marco normativo y funciones
/ Libro de las comisiones 2014
Comisión de Auditoría y Supervisión del Riesgo
La Comisión de Auditoría y Supervisión del Riesgo, que ha venido funcionando con
carácter voluntario desde octubre de 1998, tiene carácter obligatorio para las sociedades
cotizadas y otras sociedades que tengan valores distintos de las acciones admitidos
a negociación en mercados secundarios oficiales desde la entrada en vigor de la Ley
44/2002, de 22 de noviembre, de Medidas de Reforma del Sistema Financiero.
Es un órgano interno de carácter informativo y consultivo creado por el Consejo de
Administración, sin funciones ejecutivas, con facultades de información, asesoramiento y
propuesta dentro de su ámbito de actuación
De entre las competencias que la ley y el Sistema de gobierno corporativo le atribuyen, en
este ejercicio 2014 la comisión se ha centrado principalmente en las siguientes:
Sistemas de control interno
y gestión de riesgos
Coordinación
con el resto de Áreas.
Revisión continuada del
Sistema de Control Interno.
Auditoría de cuentas
Propuesta de reelección del auditor de cuentas y
condiciones de contratación.
Informe sobre la independencia del auditor
de cuentas.
Comparecencias del auditor de cuentas en
reuniones de la comisión.
Autorizaciones previas para servicios
distintos del de auditoría.
Aprobación del plan anual de actividades
y presupuesto.
Área de auditoría interna
Evaluación anual de la
actividad del Área.
Informe de seguimiento de
las actividades del Área y
recomendaciones.
Marco normativo y funciones / 21
Libro de las comisiones 2014 /
Proceso de elaboración
de la información
económico-financiera
Cuentas individuales y
consolidadas 2013, más la
Guía de Lectura.
Cuentas de Iberdrola
Finanzas, S.A. Unipersonal.
Cuentas del primer trimestre,
primer semestre
y tercer trimestre 2014
de Iberdrola, S.A. e Iberdrola
Finanzas, S.A. Unipersonal.
Otras competencias
y asuntos propios de la comisión
Evaluación de la comisión del ejercicio 2013 y Plan
de formación de la comisión.
Coordinación con las Direcciones de Riesgos y Fiscal.
Informe anual de gobierno corporativo.
Seguimiento del estado de las entidades
de propósito especial.
Preparación de la parte correspondiente a la
comisión del Libro 2014 de las
Comisiones.
22 / Marco normativo y funciones
/ Libro de las comisiones 2014
Comisión de Nombramientos y Retribuciones
La Comisión de Nombramientos y Retribuciones es un órgano interno de carácter
informativo y consultivo creado por el Consejo de Administración, sin funciones ejecutivas,
con facultades de información, asesoramiento y propuesta dentro de su ámbito de
actuación. Desde la entrada en vigor de la Ley 31/2014, de reforma de la Ley de Sociedades
de Capital para la reforma del Gobierno Corporativo tiene carácter obligatorio para las
sociedades cotizadas y otras sociedades que tengan valores distintos de las acciones
admitidos a negociación en mercados secundarios oficiales.
De las competencias que el Sistema de gobierno corporativo le atribuye, en este ejercicio
2014 la comisión se ha centrado principalmente en el ejercicio de las siguientes:
Selección de candidatos
Verificación de aptitudes de
los candidatos.
Supervisión de que
los procesos de selección
de candidatos
no tengan sesgo
discriminatorio.
Composición del consejo
y comisiones, cargos internos y
altos directivos
Asesoramiento al Consejo
de Administración en la composición, criterios
y selección de candidatos.
Informes y propuestas de miembros de
comisiones y de cargos internos.
Examen y organización del plan de
sucesión del presidente.
Marco normativo y funciones / 23
Libro de las comisiones 2014 /
Remuneraciones
Revisión periódica de
la Política de retribuciones
de los consejeros
y la Política de
retribuciones de los altos
directivos y proponer
su modificación y actualización.
Propuesta del sistema y
cuantía anual de
retribuciones de consejeros, la
retribución individual
de los consejeros ejecutivos
y demás condiciones
básicas de
sus contratos.
Informes, con carácter
previo y preceptivo,
de la retribución de los
consejeros independientes
en otras sociedades
del grupo.
Otras competencias
y asuntos propios de la comisión
Evaluación de la comisión del ejercicio 2013 y
Plan de formación de la comisión.
Informe anual de gobierno corporativo
e Informe anual de retribuciones
de los consejeros.
Análisis relativo a operaciones vinculadas.
Preparación de la parte correspondiente
a la comisión del Libro 2014
de las Comisiones.
Evaluación y reelección de consejeros
Establecimiento y supervisión de un programa
anual de evaluación y revisión continua de la
calificación, formación, y en su caso,
independencia de los consejeros
Verificación de que los consejeros a reelegir
siguen cumpliendo con los requisitos
para su cargo.
24 / Marco normativo y funciones
/ Libro de las comisiones 2014
Comisión de Responsabilidad Social Corporativa
La Comisión de Responsabilidad Social Corporativa es un órgano consultivo creado por
el Consejo de Administración, sin funciones ejecutivas, con facultades de información,
asesoramiento y propuesta dentro de su ámbito de actuación.
De entre las competencias que el Sistema de gobierno corporativo le atribuye, en este
ejercicio 2014 la comisión se ha centrado principalmente en las siguientes:
Responsabilidad social corporativa
Conocer, impulsar, orientar y supervisar la actuación
de la Sociedad en materia de responsabilidad social corporativa,
de sostenibilidad, de innovación, empleo, satisfacción
y diversidad.
Revisión de las Políticas de Responsabilidad Social
Corporativa, propuesta de su modificación y evaluación
de los planes en ejecución de las mismas.
Evaluación de las novedades regulatorias y legales, así
como las iniciativas voluntarias existentes en la materia y sus
posibles efectos sobre las actividades del grupo.
Emisión de informe sobre la memoria anual de sostenibilidad.
Información sobre la ejecución por parte de las
entidades de naturaleza fundacional vinculadas al grupo
de las actividades que le han sido
encomendadas.
Marco normativo y funciones / 25
Libro de las comisiones 2014 /
Reputación corporativa
Conocer, impulsar orientar y supervisar la
actuación de la Sociedad en materia de reputación
corporativa e informar sobre ello al Consejo de
Administración.
Información sobre las actuaciones en la materia
de las entidades de naturaleza fundacional
vinculadas al grupo.
Evaluación del despliegue del Plan de reputación
corporativa del grupo y seguimiento del grado
de cumplimiento.
Gobierno corporativo
y cumplimiento normativo
Supervisión del cumplimiento de leyes y normas
del Sistema de gobierno corporativo.
Emisión de un informe previo a la aprobación del
Informe anual de gobierno corporativo.
Emisión de una opinión sobre el informe anual elaborado
por las sociedades reguladas del grupo.
Recepción de información de la Unidad
de Cumplimiento.
Revisión, junto con la Unidad de Cumplimiento,
de las políticas y procedimientos internos de
la Sociedad.
Otras competencias
y asuntos propios de la
comisión
Evaluación de la comisión
del ejercicio 2013 y Plan de
formación de la comisión.
Revisión de las
competencias de la
comisión.
Preparación de la parte
correspondiente a la
comisión del Libro 2014 de
las Comisiones.
26 / Composición y asistencia a las reuniones
/ Libro de las comisiones 2014
Composición y asistencia a las reuniones / 27
Libro de las comisiones 2014 /
4. Composición y asistencia a las reuniones
28 / Composición y asistencia a las reuniones
/ Libro de las comisiones 2014
Composición y asistencia a las reuniones / 29
Libro de las comisiones 2014 /
Comisión de Auditoría y Supervisión del Riesgo
En la imagen, de izquierda a derecha: don Julio de Miguel Aynat, doña Denise Mary Holt, doña Georgina
Kessel Martínez, don Sebastián Battaner Arias y en segundo plano don Rafael Sebastián Quetglas.
© Jo
rdi S
ocías
30 / Composición y asistencia a las reuniones
/ Libro de las comisiones 2014
En el siguiente cuadro se detalla la composición de la Comisión de Auditoría y Supervisión
del Riesgo a 31 de diciembre de 2014.
Cargo Consejero Condición
Presidente Don Julio de Miguel Aynat Externo independiente
Vocal Don Sebastián Battaner Arias Externo independiente
Vocal Doña Georgina Kessel Martínez Externa independiente
Vocal Doña Denise Mary Holt Externa independiente
Composición y asistencia a las reuniones / 31
Libro de las comisiones 2014 /
El cargo de secretario de esta comisión corresponde a don Rafael Sebastián Quetglas.
El día 26 de junio de 2014 el Consejo de Administración de Iberdrola nombró por
cooptación, previa propuesta de la Comisión de Nombramientos y Retribuciones, a doña
Denise Mary Holt consejera independiente de la Sociedad y vocal de su Comisión de
Auditoría y Supervisión del Riesgo.
Los currículums vitae de los miembros de esta comisión pueden encontrarse en la página
web de Iberdrola (www.iberdrola.com).
Las cantidades que perciben los miembros de la comisión por el desempeño de sus
funciones pueden consultarse en el Informe anual sobre remuneraciones de los consejeros,
que se encuentra en la página web de Iberdrola (www.iberdrola.com).
A continuación se detalla el grado de asistencia de cada uno de los miembros de la
comisión en el ejercicio 2014. Como puede apreciarse, los consejeros han asistido a todas
las reuniones celebradas.
Don Julio de Miguel Aynat
Don Sebastián Battaner Arias
Doña Georgina Kessel Martínez
Doña Denise Mary Holt*
* Doña Denise Mary Holt es consejera y miembro de la Comisión de Auditoría y
Supervisión del Riesgo desde el 26 de junio de 2014.
12
10
8
6
4
2
0
Reuniones posibles
Asistencia
32 / Composición y asistencia a las reuniones
/ Libro de las comisiones 2014
Composición y asistencia a las reuniones / 33
Libro de las comisiones 2014 /
Comisión de Nombramientos y Retribuciones
En la imagen, de izquierda a derecha: don Rafael Mateu de Ros Cerezo, don Íñigo de Oriol Ibarra,
doña Inés Macho Stadler y don Santiago Martínez Lage.
© Jo
rdi S
ocías
34 / Composición y asistencia a las reuniones
/ Libro de las comisiones 2014
En el siguiente cuadro se detalla la composición de la Comisión de Nombramientos y
Retribuciones a 31 de diciembre de 2014.
Cargo Consejero Condición
Presidenta Doña Inés Macho Stadler Externa independiente
Vocal Don Íñigo Víctor de Oriol Ibarra Externo independiente
Vocal Don Santiago Martínez Lage Externo independiente
Composición y asistencia a las reuniones / 35
Libro de las comisiones 2014 /
El cargo de secretario de esta comisión corresponde a don Rafael Mateu de Ros Cerezo,
quien es asimismo letrado asesor del Consejo de Administración.
Los currículums vitae de los miembros de esta comisión pueden encontrarse en la página
web de Iberdrola (www.iberdrola.com).
Las cantidades que perciben los miembros de la comisión por el desempeño de sus
funciones pueden consultarse en el Informe anual sobre remuneraciones de los consejeros,
que se encuentra en la página web de Iberdrola (www.iberdrola.com).
A continuación se detalla el grado de asistencia de cada uno de los miembros de la
comisión en el ejercicio 2014. Como puede apreciarse, los consejeros han asistido a todas
las reuniones celebradas.
16
14
12
10
8
6
4
2
0
Doña Inés Macho Stadler
Don Íñigo Víctor de Oriol Ibarra
Don Santiago Martínez Lage
Reuniones posibles
Asistencia
36 / Composición y asistencia a las reuniones
/ Libro de las comisiones 2014
Composición y asistencia a las reuniones / 37
Libro de las comisiones 2014 /
Comisión de Responsabilidad Social Corporativa
En la imagen, de izquierda a derecha: don Fernando Bautista Sagüés, doña Samantha Barber,
doña María Helena Antolín Raybaud y don Braulio Medel Cámara.
© Jo
rdi S
ocías
38 / Composición y asistencia a las reuniones
/ Libro de las comisiones 2014
En el siguiente cuadro se detalla la composición de la Comisión de Responsabilidad Social
Corporativa a 31 de diciembre de 2014.
Cargo Consejero Condición
Presidenta Doña Samantha Barber Externa independiente
Vocal Don Braulio Medel Cámara Externo independiente
Vocal Doña María Helena Antolín Raybaud Externa independiente
Composición y asistencia a las reuniones / 39
Libro de las comisiones 2014 /
El cargo de secretario de esta comisión corresponde a don Fernando Bautista Sagüés.
Los currículums vitae de los miembros de esta comisión pueden encontrarse en la página
web de Iberdrola (www.iberdrola.com).
Las cantidades que perciben los miembros de la comisión por el desempeño de sus
funciones pueden consultarse en el Informe anual sobre remuneraciones de los consejeros,
que se encuentra en la página web de Iberdrola (www.iberdrola.com).
A continuación se detalla el grado de asistencia de cada uno de los miembros de la
comisión en el ejercicio 2014.
14
12
10
8
6
4
2
0
Doña Samantha Barber
Don Braulio Medel Cámara
Doña María Helena Antolín Raybaud
Reuniones posibles
Asistencia
40 / Funcionamiento
/ Libro de las comisiones 2014
Funcionamiento / 41
Libro de las comisiones 2014 /
5. Funcionamiento
42 / Funcionamiento
/ Libro de las comisiones 2014
Funcionamiento / 43
Libro de las comisiones 2014 /
De conformidad con los artículos 12 del Reglamento de la Comisión de Auditoría
y Supervisión del Riesgo y del Reglamento de la Comisión de Nombramientos y
Retribuciones y con el artículo 9 del Reglamento de la Comisión de Responsabilidad Social
Corporativa, las comisiones se reunirán cuantas veces fueran necesarias, a juicio de
sus respectivos presidentes, para el ejercicio de sus competencias. Igualmente deberán
reunirse cuando así lo soliciten, como mínimo, dos de sus miembros. El presidente y
consejero delegado podrá solicitar reuniones informativas de una comisión, con carácter
excepcional.
En el siguiente cuadro se señalan los principales indicadores del funcionamiento de las
comisiones a lo largo del ejercicio 2014.
Comisión
Sesiones
Informes / propuestas a
Consejos de Administración
Comparecencias
Auditoría y Supervisión del Riesgo
10
22
67
Nombramientos y Retribuciones
14*
41
18
Responsabilidad Social Corporativa
10
11
24
(*) Cinco de las reuniones han adoptado la forma de propuestas/informes por escrito y sin sesión o de reuniones a distancia.
44 / Funcionamiento
/ Libro de las comisiones 2014
Los informes y propuestas al Consejo de Administración elaborados en las sesiones de las
tres comisiones consultivas durante el ejercicio 2014 se relacionan en el apartado VI.
A continuación se muestra de manera gráfica el porcentaje de tiempo aproximado
dedicado a cada una de las respectivas áreas de competencias por cada comisión:
Comisión de Auditoría y Supervisión del Riesgo
Otras competencias y asuntos propios de
la comisión 20 %
Proceso de elaboración de la
información económico- financiera
10 %
Auditoría de cuentas
10 %
Sistemas de control interno y gestión
de riesgos 15 %
Área de Auditoría Interna
45 %
Funcionamiento / 45
Libro de las comisiones 2014 /
Comisión de Nombramientos y Retribuciones
Otras competencias y asuntos propios de la comisión
20 %
Remuneraciones 54 %
Evaluación y reelección de consejeros
5 %
Selección de candidatos
2 %
Composición del Consejo, comisiones
y cargos internos 7 %
Informes sobre Consejos de
sociedades del grupo 12 %
Comisión de Responsabilidad Social Corporativa
Otros temas y asuntos propios de la comisión
10 %
Gobierno corporativo y cumplimiento
normativo 32 %
Reputación corporativa 17 %
Responsabilidad social
corporativa 41 %
46 / Informes
/ Libro de las comisiones 2014
Informes / 47
Libro de las comisiones 2014 /
6. Informes
48 / Informes
/ Libro de las comisiones 2014
Informes / 49
Libro de las comisiones 2014 /
Informes al Consejo de Administración de la Comisión de Auditoría
y Supervisión del Riesgo
En las siguientes líneas se detallan los informes y propuestas emitidos por la Comisión de
Auditoría y Supervisión del Riesgo a lo largo del ejercicio 2014.
Por acuerdo del Consejo de Administración de Iberdrola de 18 de junio de 2013 se acordó
que la Comisión de Auditoría y Supervisión del Riesgo ejerciera las competencias entonces
contenidas en la disposición adicional 18ª de la Ley del Mercado de Valores (hoy en el
artículo 529 quaterdecies de la Ley de Sociedades de Capital) en relación con Iberdrola
Finanzas, S.A. Unipersonal.
50 / Informes
/ Libro de las comisiones 2014
A continuación se incluye un gráfico que refleja los informes y propuestas emitidos por
la Comisión de Auditoría y Supervisión del Riesgo distinguiendo según el Consejo de
Administración al que van dirigidos:
Por su parte, en el siguiente gráfico se distinguen las distintas materias que han sido
tratadas en los informes y propuestas emitidos por la comisión para la consideración o
aprobación por el Consejo de Administración de Iberdrola:
Informes / propuestas a Consejos de Administración de sociedades del grupo Iberdrola
Iberdrola Iberdrola Finanzas, S.A.U.
20
18
16
14
12
10
8
6
4
2
0
Informes / propuestas al Consejo de Administración de Iberdrola
Gobierno corporativo
Supervisión de riesgos
Auditoría externa
Información económico-financiera
Fiscalidad
Otros
0 1 2 3 4 5 6
Informes / 51
Libro de las comisiones 2014 /
Como parte de los informes y propuestas emitidos, la comisión elevó al Consejo de
Administración de Iberdrola, como accionista único de Iberdrola España, S.A. Unipersonal,
la propuesta del nombramiento de Ernst & Young, S.L. como auditor de cuentas de
Iberdrola España, S.A. Unipersonal.
Esta propuesta se realizó antes de que el Consejo de Administración de Iberdrola España,
S.A. Unipersonal creara su propia Comisión de Auditoría y Cumplimiento.
Asimismo, en las siguientes líneas se detallan los informes y propuestas emitidos por la
comisión a lo largo del ejercicio 2014 para su aprobación por el Consejo de Administración
de Iberdrola Finanzas, S.A. Unipersonal.
1. Informe de la comisión sobre la información económico-financiera de Iberdrola
Finanzas, S.A. Unipersonal correspondiente al ejercicio 2013.
2. Informe de la comisión sobre la independencia del auditor de cuentas de Iberdrola
Finanzas, S.A. Unipersonal correspondiente al ejercicio 2013.
3. Propuesta de la comisión para el nombramiento y reelección de Ernst & Young, S.L.
como auditor de cuentas de Iberdrola Finanzas, S.A. Unipersonal.
52 / Informes
/ Libro de las comisiones 2014
Informes al Consejo de Administración de
la Comisión de Nombramientos y Retribuciones
En las siguientes líneas se detallan los informes y propuestas emitidos por la Comisión de
Nombramientos y Retribuciones a lo largo del ejercicio 2014.
La comisión ha emitido en 2014 diversos informes y propuestas relativos a nombramientos,
ceses y retribuciones de consejeros de sociedades filiales del grupo Iberdrola. Esta
actividad se ha concretado en informar o formular las propuestas de Iberdrola para los
nombramientos y separaciones de consejeros independientes, tanto de las sociedades
subholding, como de las sociedades integradas en el grupo y aquellas participadas cuyo
titular directo o indirecto no es una sociedad subholding.
Informes / 53
Libro de las comisiones 2014 /
A continuación se incluye un gráfico que refleja la estructura de los informes y propuestas
emitidos por la comisión, según se refiriesen a consejeros y altos directivos de Iberdrola, o
a consejeros de alguna de las sociedades del grupo Iberdrola:
El siguiente gráfico detalla los informes y propuestas emitidos por la comisión a lo largo
del ejercicio 2014 para su consideración o aprobación por el Consejo de Administración de
la Sociedad, distinguiendo según el contenido del mismo:
Informes / propuestas a Consejos de Administración de sociedades del grupo Iberdrola
Iberdrola Filiales
3634323028262422201816141210
86420
Informes / propuestas al Consejo de Administración de Iberdrola
Remuneraciones
Composición del consejo, comisiones y cargos internos y altos directivos
Evaluación y reelección de consejeros
Selección de candidatos
Otras competencias de la comisión
0 5 10 15 20 25
54 / Informes
/ Libro de las comisiones 2014
Informes al Consejo de Administración de la Comisión
de Responsabilidad Social Corporativa
Informes / 55
Libro de las comisiones 2014 /
El siguiente gráfico detalla los informes y propuestas emitidos por la comisión durante el
ejercicio 2014 para su consideración o aprobación por el Consejo de Administración de la
Sociedad, distinguiendo según el contenido del mismo:
Además, la comisión ha analizado otros informes que le han permitido ejercer de manera
efectiva sus competencias.
1. Análisis y validación del proyecto de presupuesto para el ejercicio 2013 y 2014 de la
Unidad de Cumplimiento.
2. Revisión del presupuesto de PwC para la elaboración de un informe sobre “total
impact”.
Informes / propuestas al Consejo de Administración de Iberdrola
Gobierno corporativo y cumplimiento normativo
Responsabilidad social corporativa
0 1 2 3 4 5 6 7 8
56 / Comparecencias
/ Libro de las comisiones 2014
Comparecencias / 57
Libro de las comisiones 2014 /
7. Comparecencias
58 / Comparecencias
/ Libro de las comisiones 2014
Comparecencia de directivos y consultores externos ante la Comisión de
Auditoría y Supervisión del Riesgo
Durante el ejercicio 2014 han comparecido ante la Comisión de Auditoría y Supervisión del
Riesgo un número muy relevante de altos directivos y consultores externos del grupo.
El siguiente gráfico muestra, distinguiendo entre comparecientes, el número de asistencias
a reuniones de la comisión.
Como se desprende del gráfico de comparecencias, la mayoría de la actividad de la
comisión ha estado centrada en los temas relacionados con la auditoría interna y externa,
la supervisión del riesgo y del proceso de elaboración de la información económico-
financiera.
Además han comparecido altos directivos de diversas áreas y departamentos de la
Sociedad con el objeto de dar una visión de conjunto a los miembros de la comisión.
Comparecencias / 59
Libro de las comisiones 2014 /
Comparecencias en reuniones de la Comisión de Auditoría y Supervisión del Riesgo
* Varios incluye al presidente del Consejo de Administración de Iberdrola Finanzas, S.A. Unipersonal, a PwC como
consultor, y a los directores de Regulación y de Desarrollo Corporativo, en el marco del Plan de formación de la
comisión.
Auditor 8
Secretaría General 4
Área fiscal 3 Dirección de
Administración y Control
7
Dirección de Finanzas y Recursos
3
Área de Auditoría Interna
28
Varios* 6
Dirección de Riesgos
8
60 / Comparecencias
/ Libro de las comisiones 2014
Comparecencia de directivos y consultores externos ante la Comisión de
Nombramientos y Retribuciones
Durante el ejercicio 2014 han comparecido ante la Comisión de Nombramientos
y Retribuciones los altos directivos cuyas funciones se inscriben en el ámbito de
competencias de la comisión. Cuando la presencia de comparecientes no era necesaria, la
Comisión de Nombramientos y Retribuciones ha recibido informes sustitutivos.
El siguiente gráfico muestra, distinguiendo entre comparecientes, el número de asistencias
a reuniones de la comisión.
Han comparecido tres miembros distintos de la Secretaría General.
Como se desprende del gráfico de comparecencias, la comisión ha contado con el apoyo
de la Secretaría General y del Consejo de Administración.
Comparecencias / 61
Libro de las comisiones 2014 /
Comparecencias en reuniones de la Comisión de Nombramientos y Retribuciones
* Han comparecido tres miembros distintos de la Secretaría General.
Consultores externos
6
Secretaría General* 7
Presidente y consejero delegado
5
62 / Comparecencias
/ Libro de las comisiones 2014
Comparecencia de directivos y consultores externos
ante la Comisión de Responsabilidad Social Corporativa
Durante el ejercicio 2014 han comparecido ante la Comisión de Responsabilidad Social
Corporativa numerosos altos directivos cuyas funciones se inscriben en el ámbito de
competencias de la comisión.
El siguiente gráfico muestra, distinguiendo entre comparecientes, el número de asistencias
a reuniones de la comisión.
Como se desprende del gráfico de comparecencias, la mayoría de la actividad de la
comisión ha estado relacionada con temas de reputación corporativa y cumplimiento de
normas legales y del Sistema de gobierno corporativo.
Comparecencias / 63
Libro de las comisiones 2014 /
Comparecencias en reuniones de la Comisión de Responsabilidad Social Corporativa
* Varios incluye a Secretaría General, a las Direcciones de Servicios Jurídicos, de Recursos Humanos, y de Finanzas y
Recursos (Relaciones Institucionales).
** Dos miembros de la Dirección de Recursos Corporativos han comparecido en cinco sesiones.
*** Dos miembros de la Unidad de Cumplimiento han comparecido en cinco sesiones.
Consultores externos
6
Dirección de Recursos Corporativos
(Reputación y Marca)** 5
Unidad de Cumplimiento***
5
Fundación Iberdrola y Comité de Fundaciones
3
Varios* 5
64 / Evaluaciones y principales retos de las comisiones consultivas
/ Libro de las comisiones 2014
Evaluaciones y principales retos de las comisiones consultivas / 65
Libro de las comisiones 2014 /
8. Evaluaciones y principales retos de las comisiones consultivas
66 / Evaluaciones y principales retos de las comisiones consultivas
/ Libro de las comisiones 2014
Resumen de los resultados de la evaluación y principales retos de la
Comisión de Auditoría y Supervisión del Riesgo
En las siguientes líneas se describen los resultados de la evaluación de la actividad de la
comisión durante el ejercicio 2014 llevada a cabo por PwC, así como los retos principales
identificados para el próximo ejercicio.
Evaluaciones y principales retos de las comisiones consultivas / 67
Libro de las comisiones 2014 /
Resultados de la evaluación 2014 vs. 2013
Porcentaje de indicadores cumplidos por dimensión.Fuente: Informe de evaluación 2014 de la Comisión de Auditoría y Supervisión del Riesgo de Iberdrola elaborado por PwC.
2014
2015
Análisis comparativo(% situado en el percentil alto)
100 % (9 de 9)89 % (8 de 9)
Consecución de áreas de mejora
80 % 92 %
(4 de 5 al 100 % y 1 de 5 a nivel bajo)(5 de 6 al 100 % y 1 de 6 a nivel medio)
Cumplimiento100 % (22 de 22)100 % (22 de 22)
Seguimiento de tendencias100 % (5 de 5)100 % (5 de 5)
68 / Evaluaciones y principales retos de las comisiones consultivas
/ Libro de las comisiones 2014
Los resultados identificados por PwC para el ejercicio
2015 son los siguientes:
La Comisión de Auditoría y Supervisión del Riesgo de Iberdrola cumple con la totalidad de indicadores analizados derivados del Sistema de gobierno corporativo y el Código
Unificado de buen gobierno corporativo de las sociedades cotizadas.
El análisis comparativo de los indicadores aplicables a la Comisión de Auditoría y Supervisión del Riesgo sitúa a este órgano en el percentil alto de las compañías analizadas
en la totalidad de los indicadores.
Iberdrola está alineada con la totalidad de los indicadores analizados en el seguimiento de las tendencias a futuro en gobierno corporativo.
Se han llevado a término el 80 % de áreas de mejora identificadas en la evaluación correspondiente al ejercicio 2013.
Evaluaciones y principales retos de las comisiones consultivas / 69
Libro de las comisiones 2014 /
Los retos identificados por PwC para el ejercicio
2015 son los siguientes:
Potenciar la eficiencia y eficacia de las sesiones de las reuniones.
Reducir la duración de las ponencias realizadas por los directivos y expertos externos en la comisión para incrementar el tiempo disponible de la comisión para la reflexión.
Reducir el contenido de los documentos que se presentan en las comparecencias, para hacerlos más ejecutivos.
Dar mayor seguimiento a la política de control y gestión del riesgo fiscal, en línea con la nueva Ley 31/2014, de 3 de diciembre, por la que se modifica la Ley de Sociedades
de Capital en lo que se refiere a nuevas facultades indelegables del Consejo de Administración de sociedades cotizadas como las vinculadas con las políticas de gestión
del riesgo fiscal.
Reflexionar acerca de la posibilidad o idoneidad de crear una Comisión de Riesgos.
Adaptar el modelo de supervisión de la comisión de los temas tratados en las distintas comisiones de auditoría de las subholdings, al nuevo modelo de gobierno del grupo
(cuya implantación ha terminado recientemente).
Trabajar para ampliar la información que se reporta al mercado acerca de los trabajos de la comisión (por ejemplo, incluyendo una declaración escrita de sus miembros
dando fe de las labores realizadas, ampliando el detalle de los contrastes específicos solicitados al auditor o incorporando una carta del presidente de la
comisión en los informes anuales).
70 / Evaluaciones y principales retos de las comisiones consultivas
/ Libro de las comisiones 2014
Resumen de los resultados de la evaluación y principales retos de la Comisión
de Nombramientos y Retribuciones
En las siguientes líneas se describen los resultados de la evaluación de la actividad de la
comisión durante el ejercicio 2014 llevada a cabo por PwC, así como los retos principales
identificados para el próximo ejercicio.
Evaluaciones y principales retos de las comisiones consultivas / 71
Libro de las comisiones 2014 /
Resultados de la evaluación 2014 vs. 2013
Porcentaje de indicadores cumplidos por dimensión.Fuente: Informe de evaluación 2014 de la Comisión de Nombramientos y Retribuciones de Iberdrola elaborado por PwC.
2014
2015
Análisis comparativo(% situado en el percentil alto)
82 % (9 de 11)82 % (9 de 11)
Seguimiento de tendencias90 % (9 de 10)90 % (9 de 10)
Consecución de áreas de mejora
67 % 92 %
(2 de 3 al 100 % y 1 de 3 a nivel bajo)(10 de 12 al 100 % y 2 de 12 a nivel medio)
Cumplimiento100 % (18 de 18)100 % (18 de 18)
72 / Evaluaciones y principales retos de las comisiones consultivas
/ Libro de las comisiones 2014
Los resultados identificados por PwC para el ejercicio
2015 son los siguientes:
Iberdrola alcanza un cumplimiento del 100 % de los indicadores derivados del cumplimiento del Sistema de gobierno corporativo y del Código Unificado de buen gobierno corporativo de
las sociedades cotizadas, igualando la puntuación obtenida el año anterior.
En el 82 % de los indicadores de análisis comparativo, Iberdrola logra situarse en el percentil alto (nueve de once), manteniendo el grado de cumplimiento con respecto al ejercicio 2013.
Se logra un alineamiento en el 90 % de los indicadores evaluados (nueve de diez indicadores) de seguimiento de tendencias a futuro de gobierno corporativo, manteniendo
la posición del ejercicio pasado.
La comisión se ha alineado en el presente ejercicio con el 67 % de las áreas de mejora identificadas, mientras que en el ejercicio pasado se consiguió un alineamiento
con el 92 %, ya que este año se incluía un número menor de indicadores de consecución de áreas de mejora. Este menor número de indicadores de áreas
de mejora (tres indicadores en 2014 frente a doce en 2013) se debe a que el desempeño de la comisión es cada año más ejemplar.
Evaluaciones y principales retos de las comisiones consultivas / 73
Libro de las comisiones 2014 /
Se identifican las siguientes medidas de mejora
derivadas de los resultados
de la evaluación a considerarse en el corto plazo.
Estas medidas serán concretadas en el correspondiente Plan de acción:
En cuanto a funcionamiento:
Considerar que las sesiones de formación de la Comisión de Nombramientos y Retribuciones se prevean desde el principio de año.
En cuanto a desarrollo de competencias y cumplimiento de deberes:
Ampliar la justificación de cada una de las propuestas de nombramiento.
Contribuir al desarrollo de la Política de retribuciones de los consejeros en su adecuación a la nueva normativa y a las tendencias en materia de
transparencia retributiva.
Seguir impulsando la intervención de la Comisión de Nombramientos y Retribuciones en la selección de empresas comparables para su consideración en la
propuesta al Consejo de la remuneración de los consejeros ejecutivos.
74 / Evaluaciones y principales retos de las comisiones consultivas
/ Libro de las comisiones 2014
Resumen de los resultados de la evaluación y principales retos de la Comisión
de Responsabilidad Social Corporativa
En las siguientes líneas se describen los resultados de la evaluación de la actividad de la
comisión durante el ejercicio 2014 llevada a cabo por PwC, así como los retos principales
identificados para el próximo ejercicio.
Evaluaciones y principales retos de las comisiones consultivas / 75
Libro de las comisiones 2014 /
Resultados de la evaluación 2014 vs. 2013
Porcentaje de indicadores cumplidos por dimensión.Fuente: Informe de evaluación 2014 de la Comisión de Responsabilidad Social Corporativa de Iberdrola elaborado por PwC.
2014
2015
Análisis comparativo(% situado en el percentil alto)
100 % (9 de 9)89 % (8 de 9)
Consecución de áreas de mejora
88 % 93 %
(8 de 11 al 100 % y 3 de 11 a nivel bajo)(10 de 15 al 100 % y 5 de 15 a nivel medio)
Cumplimiento96 % (27 de 28)100 % (28 de 28)
Seguimiento de tendencias100 % (5 de 5)80 % (4 de 5)
76 / Evaluaciones y principales retos de las comisiones consultivas
/ Libro de las comisiones 2014
Los resultados identificados por PwC para el ejercicio
2015 son los siguientes:
La Comisión de Responsabilidad Social Corporativa de Iberdrola cumple con el 96 % de los indicadores derivados del Sistema de gobierno corporativo y del Código
Unificado de buen gobierno corporativo de las sociedades cotizadas. El único indicador que no se cumple en este ejercicio es la no existencia de consejeros con
una asistencia personal a las reuniones de la comisión inferior al 75 %, si bien, dichas inasistencias se han debido a circunstancias especiales del consejero
y ha sido una situación puntual.
El análisis comparativo de los indicadores aplicables a la Comisión de Responsabilidad Social Corporativa, sitúa a este órgano en el percentil alto de las compañías analizadas en
nueve de los nueve indicadores comparados.
Iberdrola está alineada con la totalidad de indicadores de gobierno corporativo analizados en el seguimiento de las tendencias a futuro en gobierno corporativo.
Se han llevado a término mas del 86 % de las áreas de mejora identificadas en la evaluación correspondiente al ejercicio 2013.
Evaluaciones y principales retos de las comisiones consultivas / 77
Libro de las comisiones 2014 /
Los retos identificados por PwC para el ejercicio
2015 son los siguientes:
Ámbito de funcionamiento:
Aprobar un calendario a comienzo de ejercicio con las fechas y los órdenes del día a tratar en las reuniones ordinarias que se mantendrán durante dicho ejercicio.
Aprobar un calendario a comienzo de ejercicio con las sesiones de formación que se realizarán en la comisión durante dicho ejercicio.
Facilitar la asistencia de los consejeros a las sesiones de la comisión y establecer, si se considera oportuno, mecanismos que la mantengan en los niveles mínimos actuales.
Ámbito de desarrollo de competencias y cumplimiento de deberes:
Promover la elaboración del plan de reputación de la Sociedad (para poder evaluar y revisar los planes de ejecución de la estrategia de la Sociedad en materia de reputación
corporativa y realizar el seguimiento de su grado de cumplimiento).
Seguir la estrategia en gobierno corporativo.
Continuar con el proceso sistemático de implicación de los grupos de interés externo al grupo, impulsando distintas medidas como por ejemplo la realización de un informe anual
de interacción con inversores socialmente responsables.
Promover la transparencia en la información suministrada a accionistas y grupos de interés.
Promover la aplicación por los entes fundacionales de estándares internacionales.
Ámbito de relación con otros órganos:
Continuar el seguimiento de los aspectos relacionales derivados de la estructura holding del grupo en las materias de su competencia.
Elaborar propuestas para la concreción de las funciones de la comisión en acciones más específicas en cada uno de los tres ámbitos de alcance y, proponer, en su caso, potenciales
ajustes requeridos en el modelo de gobierno del grupo.
Promover la participación de directivos de distintos niveles jerárquicos, especialmente aquellos que no hayan comparecido hasta la fecha.
/ Libro de las comisiones 2014
Libro de las comisiones 2014 /
