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MEMORIA

2012

SEPBLAC

Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias

MEMORIA 2012

ÍNDICE

1 Introducción 9

2 Actividades 13

3 Casos prácticos 27

4 Nuevos desarrollos tecnológicos: el Fichero de Titularidades Financieras 33

INTRODUCCIÓN

SEPBLAC 11 MEMORIA, 2012

1 INTRODUCCIÓN

Los ejercicios recientes han supuesto para el Servicio Ejecutivo de la Comisión y para el

sistema español de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terroris-

mo la consolidación de las medidas derivadas de la Ley 10/2010, de 28 de abril.

Además de sistematizar los datos de actividad del Servicio Ejecutivo de la Comisión a

través de una amplia relación de estadísticas, la presente Memoria describe dos casos

prácticos que entendemos pueden ser de utilidad para los sujetos obligados.

Finalmente, aprovechamos la ocasión para informarles de la situación del proyecto de

puesta en funcionamiento del Fichero de Titularidades Financieras, en cumplimiento de lo

establecido en el artículo 43 de la Ley 10/2010.

2 ACTIVIDADES


2 ACTIVIDADES

Los asuntos abiertos por blanqueo de capitales o financiación del terrorismo alcanzaron

en 2010 la cifra de 3.171, en 2011 se situaron en 2.975 y en 2012 la cifra fue de 3.058

asuntos.

2010 2011 2012

Variación

2012-2011

(%)

Sujetos obligados, párrafo a) a i), art. 2.1, Ley 10/2010 2.411 2.313 2.449 5,9

Sujetos obligados, párrafo j) a y), art. 2.1, Ley 10/2010 580 537 488 –9,1

Servicio Ejecutivo (alertas) 81 87 56 –35,6

Organismos públicos 27 24 41 70,8

Otros orígenes 72 14 24 71,4

TOTAL 3.171 2.975 3.058 2,8

CUADRO 2.1COMUNICACIONES DE OPERACIONES POR INDICIO

Analizando los orígenes de esos asuntos, apreciamos que las comunicaciones por indicio

recibidas del conjunto de entidades obligadas, que disminuyeron en 2011 un 5,9 %, cre-

cieron en 2012 en torno al 3 %.

Los sujetos obligados de naturaleza financiera correspondientes a los párrafos a) a i) del

art. 2.1 de la Ley 10/2010 remitieron en 2010 un total de 2.411 comunicaciones, por 2.313

en 2011 y 2.449 en 2012, con un incremento en el último año en torno al 6 %.

Por lo que respecta a los sujetos obligados de los párrafos j) a y), experimentaron descen-

sos en los últimos años. 43 comunicaciones menos en 2011 y 49 en 2012, lo que repre-

sentó al final de dicho año un decremento del 9,1 %.

En cuanto al resto de los orígenes, en 2012 crecieron significativamente las comunicacio-

nes de otros organismos públicos y las de «otros orígenes». En estos apartados se encua-

dran los supervisores nacionales y extranjeros, y otras personas físicas y jurídicas.


La configuración del sistema financiero español durante estos ejercicios se ha visto direc-

tamente afectada por el proceso de reestructuración bancaria, lo que ha tenido su reflejo

directo en las cifras sobre comunicaciones remitidas al Servicio Ejecutivo. Así, las cajas de

ahorros, que enviaron 822 comunicaciones por indicio en 2010, descendieron a 448 co-

municaciones en 2011 y a 13 en 2012, lo que representa, a estos efectos, la práctica

desaparición de esta clase de entidad de crédito. En 2010 fueron 44 las cajas de ahorros

que remitieron comunicaciones por indicio, cifra que bajó hasta 29 en 2011, y 6 fueron las

cajas de ahorros que enviaron las 13 comunicaciones de 2012.

Sin embargo, no puede afirmarse que dicho proceso haya puesto en riesgo a las entida-

des involucradas, puesto que, cuantitativamente, el descenso en el número de comunica-

ciones remitidas por las cajas de ahorros se vio compensado por el significativo incremen-

to que se produjo en las comunicaciones remitidas por los bancos. Las comunicaciones

de bancos en 2010 fueron 1.062, creciendo en 2011 hasta las 1.258 comunicaciones y

volviendo a crecer en 2012 —un 42,4 %—, hasta las 1.792 comunicaciones. En el mismo

sentido, y como consecuencia del citado proceso de reestructuración, el número de ban-

cos creció en 2011, pasando de 33 a 43 entidades comunicantes.

Las entidades de depósito (bancos, cajas de ahorros, cooperativas de crédito y sucursa-

les de entidades de crédito extranjeras) continúan siendo, con gran diferencia, las que

remiten el mayor número de comunicaciones por indicio, representando porcentajes su-

periores al 80 % del total de las comunicaciones recibidas de las entidades financieras, y

cerca del 70 % del total de las remitidas por todos los sujetos obligados.

Asuntos

2010 2011 2012

Bancos 1.062 1.258 1.792

Cajas de ahorros 822 448 13

Cooperativas de crédito 138 139 128

Sucursales de entidades de crédito comunitarias 51 51 36

Sucursales de entidades de crédito extracomunitarias 3 5 10

Establecimientos financieros de crédito 6 13 12

Estab. de cambio de moneda y gestoras de transferencias 285 30 9

Entidades de pago 1 342 432

Empresas de servicios de inversión y sucursales 15 9 4

Sociedades aseguradoras (ramo vida) 11 16 10

Corredores de seguros 0 0 1

Sociedades gestoras de inst. de inversión colectiva 4 0 2

Sociedades de garantía recíproca 1 0 0

Sociedades gestoras de entidades de capital-riesgo 1 0 0

Sociedades emisoras de tarjetas de crédito 11 2 0

TOTAL 2.411 2.313 2.449

CUADRO 2.2SUJETOS OBLIGADOS

Párrafos a) a i), art. 2.1, Ley 10/2010


Hay que significar también en este grupo de entidades financieras la transformación de

los establecimientos de cambio y gestoras de transferencias en las nuevas entidades

de pago. Esa circunstancia tiene su reflejo a partir de los datos de 2011, donde se aprecia

la desaparición de las comunicaciones de las primeras y la relevante entrada de las se-

gundas. En el año 2010 fueron 27 las entidades que remitieron comunicaciones, cifra muy

parecida a las 29 nuevas entidades de pago que lo hicieron en 2012.

Durante estos tres ejercicios analizados, el Servicio Ejecutivo desplegó una intensa activi-

dad supervisora y de concienciación ante el importante riesgo de blanqueo que se aprecia-

ba en relación con la actividad de los envíos de dinero, lo que ha supuesto un incremento

de la sensibilización de los operadores y, en consecuencia, un aumento significativo de las

comunicaciones recibidas.

En 2010 se recibieron 285 comunicaciones por indicio, que crecieron un 20 % en 2011 y

volvieron a crecer un 26 % en 2012, alcanzado la cifra de 432 comunicaciones. Un porcen-

taje elevado de las comunicaciones recibidas gira en torno a la operativa desarrollada por

algunos de los propios agentes de los establecimientos autorizados.

Las restantes entidades incluidas en los párrafos a) a i) del art. 2.1 de la Ley 10/2010 se

mantienen en bajos niveles de comunicación.

Por lo que respecta a la actividad de las entidades y profesionales obligados de los párrafos

j) a y) de la Ley 10/2010, ha experimentado sensibles descensos en los tres ejercicios co-

mentados. Las comunicaciones con origen en personas físicas o jurídicas que ejercen las

actividades profesionales o empresariales incluidas en estos apartados fueron 580 en 2010,

se redujeron un 7,4 % en 2011 (con 537 comunicaciones) y volvieron a decrecer en 2012

otro 9,1 %, alcanzando ese año la cifra de 488 comunicaciones por indicio.

0

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

1.600

1.800

2.000

Bancos Cajas de ahorros Cooperativas de crédito Estab. de cambio de

moneda y gestoras de

transferencias

Entidades de pago Otros

2010 2011 2012

GRÁFICO 2.1SUJETOS OBLIGADOS



Las cifras en este grupo de entidades y profesionales se ven afectadas principalmente por

los valores registrados por notarios y registradores de la propiedad y mercantiles. Las

comunicaciones procedentes de notarios y registradores representan los porcentajes ma-

yoritarios del conjunto de obligados incluidos en este apartado.

Los Órganos Centralizados de Prevención creados en los órganos rectores de ambos

colectivos siguen desempeñando un importante papel en el sistema español de preven-

ción del blanqueo de capitales. La implicación de notarios y registradores en las tareas de

prevención y la labor desarrollada por los Órganos Centralizados dan como resultado, no

solo unas cifras relevantes desde el punto de vista cuantitativo, sino —quizás más impor-

tante— también un alto valor cualitativo de la información elaborada tras los análisis rea-

lizados.

Con valores representativos dentro de este grupo, hay que citar a las empresas de trans-

porte profesional de fondos, con crecimientos tanto en 2011 como en 2012, en el que al-

canzaron la cifra de 73 comunicaciones.

Por otra parte, continúa el bajo nivel de comunicaciones de otros colectivos de entidades

y profesionales dedicados a sectores de especial riesgo desde el punto de vista del blan-

queo de capitales.

En el apartado de colaboración con las autoridades nacionales, tanto las Fuerzas y Cuer-

pos de Seguridad como las autoridades aduaneras han incrementado las solicitudes de

colaboración de este Servicio Ejecutivo, recibiendo, en consecuencia, informes de inteli-

gencia financiera de mayor calidad y contenido.

Asuntos

2010 2011 2012

Notarios 247 182 182

Registradores de la propiedad, mercantiles y bienes muebles 98 200 129

Abogados 39 31 25

Auditores, contables y/o asesores fiscales 6 5 8

Casinos de juego 7 2 5

Promoción inmobiliaria y agencia, comisión o intermediación 23 18 15

Joyerías 9 21 20

Arte o antigüedades 5 0 1

Transporte profesional de fondos 26 39 73

Comercio de bienes [art. 2.1, párrafo w)] 0 0 13

Servicios postales (giro o transf. internacional) 120 39 14

Loterías u otros juegos de azar 0 0 1

Art. 2.1, párrafo o) 0 0 2

TOTAL 580 537 488


Párrafos j) a y), art. 2.1, Ley 10/2010


En el ámbito de la colaboración internacional, las cifras acreditan una cierta estabilidad en

cuanto al número de intercambios solicitados a otras Unidades de Inteligencia Financiera

(UIF) por parte del Sepblac, aunque no así la demanda de colaboración procedente de

otros países (que creció significativamente en 2011, hasta alcanzar las 537 peticiones,

para después descender a 490 en 2012).

CUADRO 2.4SOLICITUDES DE INFORMACIÓN DE AUTORIDADES NACIONALES

2010 2011 2012

Variación 2012-2011

(%)

Fiscalías, juzgados y tribunales 48 30 34 13,3

Cuerpo Nacional de Policía 155 143 144 0,7

Guardia Civil 107 73 118 61,6

Departamento de Aduanas-AEAT 110 95 82 –13,7

Agencia Estatal de Administración Tributaria 4 7 6 –14,3

Otras solicitudes 19 15 23 53,3

TOTAL 443 363 407 12,1

0

20

40

60

80

100

120

140

160

180

Fiscalías, juzgados y

tribunales

Cuerpo Nacional de

Policía

Guardia Civil Departamento de

Aduanas - AEAT

Agencia Estatal de

Administración Tributaria

Otras solicitudes

2010 2011 2012

GRÁFICO 2.2SOLICITUDES DE INFORMACIÓN DE AUTORIDADES NACIONALES

2010 2011 2012Variación

2012-2011(%)

Solicitudes de información de UIF 430 537 490 –8,75

Solicitudes de información a UIF 375 379 392 3,43

TOTAL 805 916 882 –3,7

CUADRO 2.5INTERCAMBIOS DE INFORMACIÓN


Respecto a los plazos medios de respuesta, la adopción de cambios en los procedimien-

tos y el reforzamiento del área de cooperación internacional han contribuido a su mejora

sustancial, sin merma de la calidad de las respuestas.

En el ámbito del intercambio internacional, se viene estimulando desde los organismos

internacionales la comunicación espontánea, consistente en la remisión voluntaria de in-

formación que se considere de interés para un país, sin necesidad de previo requerimien-

to de este. El número de comunicaciones espontáneas recibidas de otras UIF en los tres

últimos años experimentó un incremento significativo, pasando de 48 en 2010 a 70 en

2011 y a 92 en 2012.

2010 2011 2012

Variación2012-2011

(%)

Comunicaciones espontáneas de otras UIF 48 70 92 31,43

Comunicaciones espontáneas a otras UIF 24 29 22 –24,14

TOTAL 72 99 114 15,2

CUADRO 2.6COMUNICACIONES ESPONTÁNEAS

0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100

Comunicaciones

espontáneas de

otras UIF

Comunicaciones

espontáneas a

otras UIF

2012 2011 2010

GRÁFICO 2.4COMUNICACIONES ESPONTÁNEAS

0 100 200 300 400 500 600

Solicitudes

de

información

de UIF

Solicitudes

de

información

a UIF

2012 2011 2010

GRÁFICO 2.3INTERCAMBIOS DE INFORMACIÓN


Por lo que respecta a la remisión de informes de inteligencia por parte del Sepblac a las

autoridades y organismos competentes, las cifras se mantienen en valores muy significa-

tivos en el Cuerpo Nacional de Policía (por encima de los 1.600 informes anuales), la

Guardia Civil (con valores superiores a los 650 informes), la Oficina Nacional de Investiga-

ción del Fraude de la AEAT (con cerca de 600 informes en 2012) y el Departamento de

Aduanas (creciendo desde 240 informes en 2010 a 288 en 2012).

En cuanto al porcentaje de comunicaciones que son cerradas en el Sepblac sin emisión

de informe externo, al no haberse contrastado o confirmado la existencia de indicios rele-

vantes de la vinculación de las operaciones con el blanqueo de capitales o la financiación

del terrorismo, se sigue manteniendo la tendencia histórica en niveles en torno al 20 % de

los asuntos tramitados. Así, este porcentaje se situó en 2010 en el 17,84 %, en 2011 en el

20,33 % y, finalmente, en 2012 en el 20,95 %.

2010 2011 2012

Cooperación internacional 11 17 33

Autoridades judiciales 2 1 2

Fiscalía Antidroga 3 0 4

Fiscalía Anticorrupción 45 70 53

Cuerpo Nacional de Policía 1.853 1.652 1.669

Guardia Civil 773 652 696

Agencia Estatal de Administración Tributaria 541 471 590

Departamento de Aduanas-AEAT 240 246 288

Otros organismos 43 26 21

Servicio Ejecutivo de la CPBCIM (archivo provisional) 566 605 641

CUADRO 2.7DESTINO DE LOS INFORMES DE INTELIGENCIA FINANCIERA

Respecto a los asuntos vinculados con los movimientos de medios de pago, se vienen

experimentando descensos en los últimos años, afectados por el número de actas de

aprehensión en frontera, que descienden desde 2010, a pesar del moderado incremento

que se produce en las actas levantadas como consecuencia de la aprehensión de efectivo

en los movimientos interiores.

Origen de los asuntos 2010 2011 2012

Actas de aprehensión en frontera 557 489 468

Actas de aprehensión interior 22 27 33

Solicitud de información Secretaría CPBCIM (entr./ret. sin S-1) 31 33 3

Solicitud de información medios de pago-SGTPF 11 15 4

TOTAL 621 564 508

CUADRO 2.8MOVIMIENTOS DE MEDIOS DE PAGO

Por su parte, el número de operaciones de declaración mensual obligatoria o reporting

sistemático crece de una forma constante en los tres últimos ejercicios: desde 707.968

operaciones en 2010 a 754.154 en 2011, y a las 799.886 operaciones de 2012, lo que re-

presentó en este último año un crecimiento del 6,1 %.


Lo que ocurría al analizar las comunicaciones por indicio se repite en las operaciones de

declaración mensual obligatoria. La reestructuración del sistema financiero español ha

llevado a la práctica desaparición de las cajas de ahorros, siendo su actividad realizada

por entidades bancarias ya existentes o de nueva creación. El número de operaciones

declaradas por los bancos en 2012 creció un 20 %, mientras que las operaciones decla-

radas por las cajas de ahorros descendieron un 99 %. El número de bancos declarantes

pasó de 49 en 2010 a 66 en 2012.

Se aprecia un incremento significativo en el número de operaciones declaradas por las

sucursales de entidades de crédito extracomunitarias, que pasaron de 296 operaciones

en 2010 a 1.658 en 2012. Las nuevas entidades de pago también incrementaron conside-

rablemente sus declaraciones, puesto que en 2010 los establecimientos de gestión de

transferencias habían declarado 198.994 operaciones, mientras que en 2012 las entida-

des de pago declararon 252.111 operaciones.

El conjunto de entidades declarantes se redujo de 323 en 2010 a 278 en 2012, principal-

mente por las cajas de ahorros, que pasaron de 51 en 2010 a 3 en 2012.

2010 2011 2012 Variación2012-2011

(%)OperacionesNúmero

de entidadesOperaciones

Número de entidades

OperacionesNúmero de entidades

Bancos privados 313.023 49 373.168 63 448.125 66 20,1

Cajas de ahorros 98.345 51 59.955 35 314 3 –99,5

Cooperativas de crédito 9.093 66 10.348 63 9.979 57 –3,6

Establecimientos financieros de crédito 29 4 48 6 52 4 8,3

Suc. entid. crédito extranjeras comunitarias 60.518 23 49.684 25 60.340 28 21,4

Suc. entid. crédito extranjeras extracomunitarias 296 2 629 4 1.658 4 163,6

Sociedades aseguradoras (ramo vida) 1.289 25 740 17 871 17 17,7

Suc. aseguradoras (ramo vida) 0 0 7 1 0 0 –

Sociedades y agencias de valores 9.626 19 9.191 19 6.482 18 –29,5

Sociedades gestoras de inst. de inversión colectiva 324 14 125 13 94 10 –24,8

Sociedades gestoras de fondos de pensiones 5 1 9 1 10 2 11,1

Sociedades gestoras de entidades de capital-riesgo 8 3 9 4 3 1 –66,7

Sociedades de capital-riesgo 1 1 5 1 0 0 –

Sociedades de garantía recíproca 0 0 2 2 1 1 –50,0

Entidades de pago 1.660 1 221.499 38 252.111 40 13,8

Suc. entidades de pago 0 0 76 1 438 2 476,3

Sociedades emisoras de tarjetas de crédito 40 1 15 1 0 0 –

Establecimientos de cambio de moneda 3 2 0 0 1.606 7 –

Casinos de juego 676 12 754 14 939 15 24,5

Sociedades de gestión de transferencias 198.994 46 13.473 10 0 0 –

Banco de España 113 1 208 1 327 1 57,2

Agencia Tributaria. Servicio de Aduanas 13.891 1 14.088 1 16.421 1 16,6

Consejo General del Notariado 34 1 121 1 115 1 –5,0

TOTAL 707.968 323 754.154 321 799.886 278 6,1

CUADRO 2.9NÚMERO DE OPERACIONES Y COMUNICANTES


Respecto a la naturaleza de las operaciones declaradas, siguen siendo las operaciones

citadas en el reglamento, en sus arts. 7.2 a) [operaciones que lleven aparejado movimiento

físico de moneda sin reflejo en cuenta por encima de 30.000 euros] y 7.2 b) [operaciones

con o de residentes o que impliquen transferencias de fondos a o desde territorios o paí-

ses designados por orden del ministro de Economía y Competitividad superiores a 30.000

euros], las que alcanzaron los volúmenes más significativos, experimentando un incre-

mento del 3,6 %.

En el apartado de las actuaciones de supervisión, en los años 2010 y 2011 el esfuerzo se

focalizó, principalmente, en los establecimientos de cambio y gestión de transferencias,

donde el nivel de riesgo se consideró elevado y merecedor de centrar la actividad super-

visora, mientras que en 2012 la actividad se centró en las entidades de crédito, siendo

supervisadas 18 entidades.

Las actuaciones de supervisión se han complementado con la emisión de informes en

materia de creación de entidades financieras y valoración de adquisiciones significativas:

2010 2011 2012

Banco de España 24 15 0

Comisión Nacional del Mercado de Valores 27 52 42

Secretaría General del Tesoro y Política Financiera 12 33 23

Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones 3 1 2

Dirección General de Ordenación del Juego n/a 57 3

Otros organismos autonómicos 1 0 0

TOTAL 67 158 70

CUADRO 2.11INFORMES PREVIOS A LA CREACIÓN DE ENTIDADES FINANCIERAS

(Art. 11 del Reglamento de la Ley 19/1993)

2010 2011 2012

Banco de España 15 25 10

Comisión Nacional del Mercado de Valores 32 50 26

Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones 25 30 15

TOTAL 72 105 51

CUADRO 2.12INFORMES SOBRE VALORACIÓN DE PARTICIPACIONES SIGNIFICATIVAS

2010 2011 2012Variación

2012-2011(%)

Operaciones según art. 7.2 a) y b) del Reglamento de la Ley 19/1993 599.175 644.006 666.945 3,6

Operaciones según art. 7.2 c) del Reglamento de la Ley 19/1993 107.884 109.179 131.969 20,9

Según Orden EHA/1439/2006 (modelo S-1) Según Orden EHA/2619/2006 (operaciones no ejecutadas)

57.25050.634

50.48558.694

61.06970.900

21,020,8

Operaciones de cobros y pagos entre residentes y no residentes (modelo B-3) 909 969 972 0,3

TOTAL 707.968 754.154 799.886 6,1

CUADRO 2.10TIPOS DE OPERACIONES COMUNICADAS


El número de sujetos obligados de naturaleza financiera registrados en el Sepblac sigue

creciendo año tras año. En los últimos tres, este número ha pasado de 5.715 registrados

a 6.370. Cabe destacar, por su nivel de crecimiento, a los corredores de seguros y —con

valores menores— a las entidades de pago.

2010 2011 2012

Instituto de Crédito Oficial 1 1 1

Bancos 67 79 75

Cajas de ahorros 37 35 35

Cooperativas de crédito 80 79 72

Sucursales de entidades de crédito 89 84 83

Entidades de crédito en libre prestación de servicios 6 17 26

Establecimientos financieros de crédito 60 58 56

Sociedades emisoras de tarjetas de crédito 7 0 0

Sociedades aseguradoras (ramo vida) 129 129 125

Corredores de seguros 2.103 2.549 2.671

Sociedades y agencias de valores 132 123 123

Sociedades gestoras de cartera 9 7 8

Empresas de asesoramiento financiero (EAFI) 16 57 88

Sociedades gestoras de inst. de inversión colectiva 127 118 114

Sociedades de inversión 6 8 6

Sociedades gestoras de fondos de pensiones 41 40 38

Sociedades gestoras de entidades de capital-riesgo 66 69 72

Sociedades de capital-riesgo 68 62 62

Sociedades de garantía recíproca 24 24 24

Entidades de pago 2 60 84

Entidades de dinero electrónico 1 1 7

Establecimientos de cambio de moneda 2.588 2.587 2.600

Sociedades de gestión de transferencias* 56 12 0

TOTAL 5.715 6.199 6.370



* Transformadas en Entidades de pago.

Respecto al número de sujetos y profesionales obligados registrados de los párrafos j) a

y) de la Ley 10/2010, también experimentan crecimientos significativos, habiendo pasado

de 13.607 registrados en 2010 a 15.888 en 2012. En este apartado, por su mayor creci-

miento cabe citar el número de auditores, contables y asesores fiscales, que han supera-

do los 5.000 registros; las entidades dedicadas a la promoción inmobiliaria y agencia, y,

en menor medida, los abogados y otros profesionales independientes y las joyerías.


2010 2011 2012

Servicios postales (giro o transferencia) 1 1 1

Concesión/intermediación en préstamos o créditos 37 49 58

Promoción inmobiliaria y agencia, comisión o intermediación 4.184 4.485 4.720

Auditores, contables y/o asesores fiscales 3.849 4.088 5.260

Notarios 2.965 2.926 2.926

Registradores de la propiedad, mercantiles y de bienes muebles 1.191 1.188 1.187

Abogados u otros profesionales independientes [art. 2.1, párrafo ñ)] 165 230 385

Art. 2.1, párrafo o), Ley 10/2010 1 4 13

Casinos de juego 41 41 44

Joyerías 1.119 1.141 1.205

Arte o antigüedades 41 49 52

Actividades Ley 43/2007 [art. 2.1, párrafo s), Ley 10/2010] 3 2 3

Transporte profesional de fondos 7 6 7

Loterías u otros juegos de azar 3 4 27

TOTAL 13.607 14.214 15.888


Párrafos j) a y), art. 2.1, Ley 10/2010

3 CASOS PRÁCTICOS


3 CASOS PRÁCTICOS

Una red internacional dedicada al tráfico de drogas es desenmascarada por la conjun-

ción de la labor de análisis en el Sepblac y del intercambio de información con una UIF

de otro país

El siguiente caso real es un ejemplo de la interacción y trabajo conjunto de las distintas

áreas que componen el Servicio Ejecutivo en el marco de la elaboración de un informe de

inteligencia financiera. De una parte, las labores de análisis de operativas comunicadas

por entidades financieras por su posible relación con esquemas de blanqueo de capitales

de procedencia ilícita y, de otra, la integración de la información obtenida de una UIF de

otro país contribuyeron en este caso al desenmascaramiento de una red dedicada al trá-

fico ilegal de drogas y a la prevención del blanqueo de sus productos. Por último, la coor-

dinación con otras autoridades nacionales e internacionales en la materia fue clave para

alcanzar el resultado final.

En 2012 tuvo entrada en el Servicio Ejecutivo una solicitud de información procedente

de una UIF de un país norteafricano que hacía referencia a una cuenta de una persona de

otra nacionalidad, en la que se había producido un número significativo de ingresos en

efectivo en moneda extranjera. Además, desde dicha cuenta se habían recibido y envia-

do fondos de/a personas de nacionalidad británica y rusa. También, y a través de una

remesadora de fondos, dos familiares de esa persona le habían enviado dinero desde

España.

Una parte de los fondos fue transferida a una cuenta abierta en una entidad de crédito

española, que, según manifestaciones del titular, sería utilizada para la compra de una

villa en la región del Levante español.

Las personas identificadas en la solicitud de información recibida se encontraban registra-

das en la base de datos de operaciones sospechosas del SEPBLAC, habiendo sido obje-

to de varios informes de inteligencia financiera que fueron remitidos a distintas autorida-

des españolas. Los informes contenían el análisis de la operativa desarrollada en distintas

cuentas situadas en nuestro país. Asimismo, el cruce de dichas personas con la base de

datos de reporting sistemático revelaba que aquellas figuraban en declaraciones de mo-

vimientos por territorio nacional de medios de pago (formulario S-1) y en transferencias a

distintas jurisdicciones.

El análisis se completó con solicitudes de información a otros sujetos obligados y a UIF

de otros países. Se recopiló también información mercantil y se obtuvo documentación de

distintas operaciones realizadas ante notario.

Se solicitaron antecedentes policiales, advirtiéndose distintos antecedentes (tráfico de

drogas, pertenencia a banda armada, etc.) y operaciones policiales pasadas ligadas a di-

chas personas. En consecuencia, se tomó en aquel momento la decisión de remitir a las

autoridades los informes de inteligencia financiera elaborados tras el proceso de análisis

en el SEPBLAC.

Como consecuencia de la solicitud de información recibida ahora de la UIF norteafri-

cana, fueron realizadas gestiones para la elaboración de un nuevo informe de inteli-

3.1 Caso práctico 1

3.1.1 INTRODUCCIÓN

3.1.2 DESCRIPCIÓN DEL CASO

3.1.3 DESTINO DEL INFORME


gencia financiera, a raíz de las cuales se advirtió la existencia de una operación poli-

cial en curso relacionada con algunas de las personas identificadas.

El nuevo informe permitió agregar y esquematizar toda la información disponible, anterior

y actual, estableciéndose un escenario de funcionamiento de la supuesta red dedicada al

narcotráfico. Este fue trasladado a las Fuerzas y Cuerpos de Seguridad del Estado.

Adicionalmente, se informó a la UIF norteafricana de cuanta información se disponía sobre

estas personas, aconsejándoles que, si fuera de su interés ampliar la información obteni-

da, sería necesario utilizar los canales de cooperación internacional en el ámbito policial.

Con posterioridad, se tuvo conocimiento de que, sobre la base inicial de dicha informa-

ción, las Fuerzas y Cuerpos de Seguridad del Estado pudieron detener a dichos narcotra-

ficantes internacionales, que eran además buscados por distintas policías europeas, en

una operación que se saldó con más de quince arrestos en España y Latinoamérica, la

incautación de varios cientos de kilos de cocaína y el bloqueo y embargo de bienes (cuen-

tas, propiedades, vehículos, etc.) por valor de varios millones de euros.

Detección de una estructura organizada de carácter internacional que, bajo la aparien-

cia de operaciones de comercio on line asociadas a numerosos terminales de puntos

de venta (TPV) de entidades españolas para el cobro de la venta de productos por In-

ternet, se utilizaba para blanquear los productos de la venta ilícita de bienes y servicios

en terceros países, utilizando España como puente

El caso práctico que a continuación se describe pone de manifiesto la importancia de la

cooperación internacional entre UIF como elemento esencial para la confirmación de hi-

potéticos esquemas de blanqueo de capitales que fueron elaborados en nuestra UIF a

partir del proceso de análisis de diversas comunicaciones de operativa sospechosa reci-

bidas. Las solicitudes de información internacionales fueron cursadas a cuatro unidades

homólogas de distintos países: tres de ellos habían sido receptores de los fondos para

blanquear, siendo el cuarto el país de nacionalidad del principal actor de la trama.

Como resultado del análisis de varias comunicaciones de operativa sospechosa remitidas

por diversas entidades financieras a la UIF española, a lo largo de los años 2010 y 2011

se tuvo conocimiento de la existencia de una estructura organizada de carácter interna-

cional que estaría canalizando hacia nuestro país fondos obtenidos por la comercializa-

ción de presuntos productos ilícitos en terceros países, a través de Internet. Las compras

se realizaban mediante pago on line con tarjetas de crédito, utilizando TPV virtuales pro-

porcionados por entidades de crédito españolas para el cobro de los productos que se

ofrecían a través de páginas web de venta de productos legales. Llamó la atención de las

entidades comunicantes los grandes volúmenes de fondos manejados, que no se corres-

pondían con el perfil de sus clientes.

Se estimó que, a través de las cuentas bancarias de las sociedades españolas que esta-

ban controladas por la organización, se habrían recibido más de 135 millones de euros

desde julio de 2010.

Siendo necesario dar apariencia legal ante las entidades bancarias a estos flujos mi-

llonarios, la organización mostraba que aquellos provenían de la comercialización de

diversos productos de distinta naturaleza (bolígrafos, cámaras de fotos, neveras,

etc.) a través de múltiples páginas web. El proceso de análisis pudo identificar dos

3.1.4 CONCLUSIÓN

3.2 Caso práctico 2

3.2.1 INTRODUCCIÓN

3.2.2 DESCRIPCIÓN DEL CASO


tipos de actuación: uno, a través de sociedades limitadas españolas, ligadas directa-

mente con la organización, y el otro, que utilizaba a una tercera compañía dedicada a

la canalización de pagos, para dificultar la detección y el seguimiento de las opera-

ciones. En todo caso, la organización trataba de disponer del máximo número de

cuentas bancarias y de TPV virtuales que pudieran justificar las ventas presuntamen-

te ilícitas. Así, mediante la atomización de la operativa entre distintas entidades, se

evitaba que una facturación tan desmesurada se pudiera asociar con una sola —o

con escasa— actividad económica o comercial, tratando de diluir al máximo dicha

facturación.

Los ingresos procedían exclusivamente de remesas de cobro de tarjetas de diversos paí-

ses, si bien concentrada la mayor parte en uno de ellos, cuyas remesas se originaban,

como se dijo, en el pago on line de productos y servicios, a través de TPV virtuales con-

tratadas con entidades financieras españolas.

Posteriormente, los fondos obtenidos eran remitidos a diversos países europeos, sien-

do los beneficiarios sociedades mercantiles localizadas en paraísos fiscales y en un

país centroamericano. De hecho, no se detectó indicio alguno de actividad comercial

real en España, por lo que nuestro sistema financiero estaba siendo utilizado meramen-

te como «puente» para el traslado de fondos entre diferentes jurisdicciones. Tampoco

se descartó que la estructura detectada en España pudiera estar desarrollándose en

otros países.

Los destinatarios de los fondos resultaron ser principalmente compañías dedicadas a dife-

rentes actividades, entre las que destacaban las apuestas y casinos on line, la gestión de

medios de pago y la venta de productos de contenido adulto. Entre los beneficiarios se

detectó alguno incurso en investigaciones y procesos judiciales por blanqueo de capitales

procedente de actividades de casinos on line ilegales. Además, dados los perfiles de las

operaciones individuales de tarjeta y su origen, se consideró que algunos pagos podrían

haber sido realizados precisamente para el abono de los productos y servicios prestados

por las compañías beneficiarias, es decir, para la materialización de apuestas on line o para

la compra de medicamentos ilegales o de los referidos productos de contenido adulto.

Las numerosas conexiones internacionales presentes en este caso motivaron la solicitud

de colaboración de cuatro UIF europeas. Como se indicaba en la introducción, en tres de

los casos de trataba de países destinatarios de los fondos, y en el cuarto de ellos resulta-

ba que el principal testaferro y cara visible de la organización era un ciudadano de aquel

país. La cooperación internacional resultó ser, además, de gran valor para proporcionar

información que facilitara el seguimiento posterior de los fondos remitidos:

– País A: era el principal destinatario de fondos. Recibió 117 millones de euros.

La UIF de dicho país facilitó información bancaria completa del destino de los

fondos transferidos, identificando sociedades beneficiarias y países destinata-

rios finales de los fondos, coincidiendo estos en su mayoría con los identifica-

dos en nuestro análisis.

– País B: recibió fondos por 3,9 millones de euros. Informaron de que una de las

sociedades receptoras de fondos estaba siendo investigada allí por blanqueo

de capitales, al haberse detectado diferentes operativas sospechosas en diver-

sas entidades, en las que habían observado numerosos pagos a sociedades

off-shore relacionadas con el negocio de las apuestas on line.


– País C: recibió fondos por 3,2 millones de euros. Su UIF proporcionó informa-

ción completa sobre el destino de los fondos transferidos a dicho país, identifi-

cando a las sociedades receptoras, así como a otros países receptores y a

sociedades ordenantes de fondos.

– País D: se trataba del país de nacionalidad del principal testaferro de la organi-

zación. Facilitaron antecedentes policiales de una persona beneficiaria de

transferencias a la que vinculaban con el tráfico de drogas. Adicionalmente,

proporcionaron el nombre de sociedades relacionadas con dicha persona.

Como resultado del análisis efectuado y la obtención de información de UIF de otros paí-

ses, se dio conocimiento de la operativa descrita a los siguientes destinatarios:

– Fuerzas y Cuerpos de Seguridad del Estado (Cuerpo Nacional de Policía y

Guardia Civil), debido al potencial riesgo de blanqueo de fondos de origen ilíci-

to de diversa procedencia.

– Agencia Tributaria, para conocimiento y valoración de una operativa desarrolla-

da a través de plataformas de pago ubicadas en nuestro país, mediante las

cuales se estarían canalizando elevados volúmenes de fondos sobre los que se

desconoce si se estaría aplicando una correcta tributación.

– Comunicaciones de información espontánea a las UIF de los principales países

involucrados (A, B, C y D), para adoptar las medidas pertinentes a las personas

físicas y jurídicas intervinientes, radicadas en sus respectivos países.

Un esquema como el descrito pretendía dar apariencia legal a estructuras organizadas

de carácter internacional dedicadas a la comercialización de productos y servicios ilícitos

a través de Internet, bajo la apariencia de comercio electrónico, utilizando sistemas de

pago on line con tarjeta y TPV virtuales para el cobro de los productos. Si bien las factu-

raciones individuales de importes moderados no llaman la atención de las entidades fi-

nancieras a través de las cuales se canalizan los cobros y pagos, la existencia de una

estructura organizada se pone de manifiesto cuando, agregando todas ellas, se observa

que la suma total arroja volúmenes de facturación elevados que no guardan correspon-

dencia con el perfil de actividad del cliente.

A partir de algunos hechos observados en el proceso de análisis, se infirieron otros posi-

bles escenarios para los que se podría utilizar la estructura creada:

– Para canalizar fondos procedentes de la comisión de fraudes o estafas del tipo

skimming, debido al elevado número de devoluciones de tarjeta, por encima de

los umbrales permitidos por las compañías emisoras de aquellas.

– Para canalizar fondos procedentes de estafas piramidales o sistemas del tipo

ponzi, debido a las investigaciones que se estaban siguiendo contra socieda-

des de juego on line en Estados Unidos.

– E incluso para otras posibilidades, tales como su empleo como mecanismo de

compensación entre proveedores y narcotraficantes, o como mecanismo para

la invención de apuestas ficticias para blanquear fondos de procedencia ilícita.

3.2.3 DESTINO DEL INFORME

3.2.4 CONCLUSIÓN

4 NUEVOS DESARROLLOS TECNOLÓGICOS:

EL FICHERO DE TITULARIDADES FINANCIERAS


4 NUEVOS DESARROLLOS TECNOLÓGICOS: EL FICHERO DE TITULARIDADES

FINANCIERAS

En los últimos años, en la Unión Europea se han adoptado determinadas decisiones reco-

gidas en la normativa comunitaria que han venido a dar un impulso importante a la lucha

contra la criminalidad organizada y la financiación del terrorismo. Entre este conjunto de

iniciativas se enmarca, por ejemplo, el desarrollo de los mecanismos de localización y

recuperación de activos, con la creación de oficinas y puntos de contacto en los distintos

Estados miembros. Otra de las novedosas líneas de actuación que están siendo objeto de

debate de cara a la aprobación de la 4.ª Directiva de prevención del blanqueo de capitales

es la implantación de mecanismos o sistemas informáticos que permitan la identificación

rápida de las posiciones financieras que se titulen en las entidades que operan en los di-

ferentes países.

En línea con esas iniciativas, la Ley 10/2010, en su art. 43, anticipó para España el diseño

del denominado «Fichero de Titularidades Financieras». El fichero se configura no solo

como un poderoso instrumento al servicio de las autoridades encargadas de la investiga-

ción y represión del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, sino también

como una importante herramienta que permitirá elevar en nuestro país la eficacia en la

identificación y localización de activos en poder de las organizaciones criminales, mejo-

rando la capacidad de análisis e investigación de las estructuras financieras de dichas

organizaciones.

En este capítulo se informa sobre el Fichero de Titularidades Financieras y sobre los tra-

bajos que viene desarrollando el Servicio Ejecutivo para su puesta en funcionamiento.

La Decisión del Consejo 2007/845/JHA, de 6 de diciembre de 2007, recoge la necesidad

de que los Estados miembros cuenten con una Oficina de Localización de Activos, con el

fin de agilizar los procesos de identificación y confiscación de bienes procedentes de

actividades delictivas. Entre estos activos, es especialmente relevante la localización

de productos y contratos bancarios, tarea que puede ser compleja si no se tiene la posi-

bilidad de rastrear todo el sistema financiero de forma rápida y precisa. En este contexto,

en España se ha adoptado la decisión de contar con una herramienta que permita cono-

cer en cada momento los productos bancarios españoles en los cuales intervenga cual-

quier persona o sociedad.

Países de nuestro entorno, como Alemania o Francia, cuentan desde hace más o menos

tiempo con un sistema de estas características, que permite a las autoridades conocer en

cada momento qué cuentas bancarias posee una persona en el país. Recientemente, el

Servicio Ejecutivo de la Comisión ha visitado las instituciones responsables de la gestión

de los sistemas alemán y francés, con el fin de compartir la experiencia que ambos países

tienen en la materia.

El sistema alemán de «acceso automático a datos de cuentas» se puso en marcha en

2003 y su encargado es actualmente el supervisor bancario nacional. Contiene informa-

ción de productos bancarios y de las personas o sociedades titulares o autorizadas en

ellos. Unas 2.100 entidades ponen estos datos a disposición del supervisor bancario na-

cional, el cual, por vía telemática, puede consultar la información necesaria.

4.1 Fichero de Titularidades Financieras

4.1.1 LA EXPERIENCIA

ALEMANA


La propia normativa alemana establece la concepción distribuida del sistema, de forma

que la información de las titularidades está repartida en varias bases de datos. Estas últi-

mas son alimentadas por las entidades de crédito, pero ni son responsabilidad del super-

visor bancario ni son gestionadas por él, sino por una serie de intermediarios de naturale-

za privada. Únicamente dos entidades bancarias ofrecen al supervisor acceso directo a

sus bases de datos.

A continuación se esquematiza el sistema alemán de acceso a datos de cuentas:

Entidad

de crédito

3

Entidad

de crédito

4

Entidad

de crédito

n

Autoridad

1

Autoridad

2

Autoridad

n

BaFin

Zivit

Entidad

de crédito

1

Entidad

de crédito

2

Proveedor

inform.

1

Proveedor

inform.

8

Por razones de exactitud y fiabilidad en las respuestas, así como por cuestiones relacio-

nadas con la protección de datos de carácter personal, cualquier solicitud de información

que efectúe una autoridad debe gozar de un contenido mínimo que ha sido definido por

el supervisor bancario alemán.

Cuando una «autoridad solicitante» requiere información sobre las titularidades corres-

pondientes a una persona física o sociedad, hace llegar la solicitud al supervisor bancario,

el cual, a través de una institución pública denominada «Zivit» que proporciona la infraes-

tructura informática, lanza una consulta a cada una de las bases de datos intermedias.

Una vez obtenidas las respuestas, el propio supervisor bancario es el que se encarga de

hacerlas llegar a las autoridades solicitantes.

Alemania cuenta con una infraestructura de recursos técnicos y humanos dedicada esen-

cialmente a verificar la calidad y la fiabilidad de la información, y al mantenimiento y desarro-

llo del sistema informático con el que se gestionan los datos.

Con una concepción técnica radicalmente distinta al sistema distribuido alemán, el «fiche-

ro de cuentas bancarias (Ficoba)» francés nace en 1971 como fichero de almacenamiento

centralizado, estando hoy en día bajo la responsabilidad de la Dirección General de las

Finanzas Públicas, perteneciente al Ministerio de Economía y Finanzas. Unas 500 entida-

des declaran periódicamente al fichero información de cuentas de cualquier naturaleza

abiertas en el país galo, así como de sus intervinientes.

4.1.2 LA EXPERIENCIA

FRANCESA


Para acceder a la información del fichero, se requiere que las consultas contengan una

información mínima sobre la persona o el producto que se desea consultar y que se cana-

licen por varios medios, siendo predominantes las consultas realizadas por vía telemática.

En este último caso, el proceso de respuesta es automático, de manera que el propio

sistema realiza las búsquedas y devuelve la respuesta por el mismo canal por el que se

realizó la solicitud.

Francia cuenta también con una infraestructura de recursos humanos y técnicos que le

permite controlar la calidad de la información recibida, mantener el contacto con las enti-

dades declarantes, responder a las consultas recibidas por medios distintos al telemático

y asegurar la disponibilidad del sistema.

Las fortalezas y debilidades detectadas a lo largo de las visitas a los sistemas de gestión

de titularidades financieras alemán y francés han permitido concluir que el futuro fichero

español tendrá carácter centralizado y gozará del mayor grado de automatización posible.

En efecto, es previsible que los procesos de aprovisionamiento de información por las

entidades de crédito, de realización de consultas por las autoridades habilitadas y de

obtención de resultados se canalicen todos por vía telemática.

Desde el punto de vista jurídico, en España, el artículo 43 de la Ley 10/2010, de 28 de abril,

establece que el Servicio Ejecutivo de la Comisión es el encargado del tratamiento del

«Fichero de Titularidades Financieras». Este fichero, que en nuestro país tiene la finalidad

exclusiva de prevenir e impedir el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, se

nutrirá de declaraciones periódicas que enviarán entidades de crédito y contendrá informa-

ción actualizada sobre la totalidad de las cuentas corrientes, cuentas de ahorro, cuentas de

valores y depósitos a plazo abiertos en España. Para cada una de estas cuentas y depósi-

tos, el fichero contará con datos específicos, como la numeración de cada producto, su

fecha de apertura o de cancelación, pero también con información de las personas intervi-

nientes (identificación de los titulares, de cualquier otra persona con poderes de disposi-

ción, etc.).

4.1.3 EL FICHERO

DE TITULARIDADES

FINANCIERAS ESPAÑOL

Entidad

de crédito

3

Entidad

de crédito

n

Autoridad

1

Autoridad

2

Autoridad

n

Ficoba

Entidad

de crédito

1

Entidad

de crédito

2


Gráficamente, el Fichero de Titularidades Financieras español se podría representar como

sigue:

Entidad de crédito

1

Entidad de crédito

2

Entidad de crédito

3

Envío telemático

Autoridad

1

Autoridad

2

Autoridad

3

Consulta telemática

Tratamiento

Fichero de

Titularidades

Financieras

Respuesta telemática

Secretaría de Estado de Economía

y Apoyo a la Empresa

Responsable Fiscalía

Auditoría

accesos y consultas

Intervinientes

+

Productos

SEPBLAC

La responsabilidad del Fichero de Titularidades Financieras recae en la Secretaría de Es-

tado de Economía y Apoyo a la Empresa. El Servicio Ejecutivo de la Comisión, como en-

cargado del tratamiento, ha centrado sus esfuerzos en sentar las bases técnicas y funcio-

nales del fichero desde finales del período 2011-2012. La compatibilidad de estas bases

con el sector de las entidades de crédito y la adecuada satisfacción de las necesidades

de información de las autoridades habilitadas para consultar los datos del fichero son el

denominador común de todos los trabajos que el Servicio está desarrollando en este pro-

yecto.

El contenido del Fichero de Titularidades Financieras antes citado, consistente en la tota-

lidad de las cuentas corrientes, cuentas de ahorro, cuentas de valores y depósitos a plazo,

de cualquier persona que opere desde nuestro país, sea esta nacional o extranjera, resi-

dente o no residente, así como los datos de identificación de sus titulares y autorizados,

se configura como un instrumento de enorme importancia en el ámbito de la investigación

criminal, especialmente vinculada, tal y como establece la propia ley de creación, a la in-

vestigación de los delitos de blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo.

Jueces de instrucción, Ministerio Público, y Fuerzas y Cuerpos de Seguridad contarán

con una información actualizada sobre los productos y las entidades desde las que ope-

ran las personas que sean objeto de sus investigaciones.

Por otra parte, es relevante destacar que el Fichero de Titularidades Financieras también

se constituirá en instrumento de consulta casi obligado en el marco de actuaciones de

rastreo patrimonial o identificación y localización de activos, elevando a nuestro país al

nivel de los estándares internacionales más exigentes.


Es necesario significar que en el citado Fichero de Titularidades Financieras no existirá

información sobre saldos ni movimientos de las posiciones identificadas, sino exclusiva-

mente la identificación de los productos y, lógicamente, la entidad de crédito de la que

sean clientes sus titulares. No obstante, dicha información permitirá inmediatamente soli-

citar a las entidades financieras la información y los datos que se necesiten, acortándose

enormemente los plazos de la investigación.

Por otra parte, la información del Fichero de Titularidades Financieras estará también a

disposición del propio Servicio Ejecutivo, el cual, en el marco de sus funciones, podrá

obtener los datos del fichero. La Ley 10/2010 también contempla el acceso al fichero por

parte de la Agencia Estatal de Administración Tributaria.

Igualmente, hay que significar los aspectos relacionados con el control sobre el fichero.

Así, destaca el importante papel que debe desempeñar el Ministerio Fiscal, pues será un

miembro de su carrera designado por el Fiscal General del Estado quien velará por el uso

adecuado del fichero, verificando que las consultas o accesos se lleven a cabo por las

autoridades habilitadas y para los fines establecidos por la Ley.

En este mismo marco de control, también es relevante el papel que la Agencia Española

de Protección de Datos ejercerá en el ámbito de la normativa en materia de protección de

datos de carácter personal.

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