Memoria 2002 definitiva - Comisión Nacional de Seguros y … de... · 2015-02-07 · Memoria de...

Comisión Nacional de Seguros y Fianzas

Memoria de Actividades 2002 y

Perspectivas para el 2003

México MMIII

Memoria de Actividades 2002 y Perspectivas para 2003

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Índice Presentación 51. Organización y funcionamiento de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF) 1.1 Antecedentes 7 1.2 Misión 8 1.3 Estructura 102. Comportamiento de los sectores asegurador y afianzador al cierre de 2002 2.1 Sector asegurador 14 2.2 Los Seguros de pensiones derivados de las Leyes de seguridad Social 20 2.3 Sector afianzador 223. Principales actividades de la CNSF durante el año 2002 3.1 En Materia de supervisión 28 3.1.1 Supervisión financiera 28 3.1.2 Supervisión de aspectos técnicos y actuariales 32 3.1.3 Supervisión de los seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social 35 3.1.4 Supervisión de reaseguro 38 3.1.5 Supervisión del seguro de salud 42 3.2 Proyectos y actividades relacionados con aspectos jurídicos 44 3.2.1 En Materia Jurídica Consultiva e Intermediarios 44 3.2.2 En Materia Jurídica Contenciosa y de Sanciones 50 3.2.3 Delegaciones Regionales 54 3.3 Actividades de apoyo 59 3.3.1 Actividades administrativas 59 3.3.2 Informática 59 3.3.3 Desarrollo e investigación 65 3.4 Actividades de cooperación internacional 68 3.5 Actividades de difusión 71 3.6 Control y desarrollo administrativo. La Contraloría Interna de la CNSF 744. Perspectivas 75


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Presentación La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF), presenta el documento de Memoria de Actividades 2002 y Perspectivas para el año 2003, a través del cual da testimonio de las actividades y programas realizados en el desempeño de sus labores a lo largo del año 2002 y plantea los objetivos en las tareas a desempeñar a lo largo del año 2003. En primera instancia, se realiza una descripción de la estructura y de las funciones de las diferentes áreas de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas durante el año 2002 y, asimismo, se realiza una breve descripción de la evolución de los principales indicadores de gestión de los sectores asegurador y afianzador a lo largo de dicho año. A continuación, se reseñan los principales proyectos llevados a cabo por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas en materia de supervisión y regulación de los sectores asegurador y afianzador mexicanos, así como las acciones adoptadas para la realización de los mismos. Posteriormente, se mencionan las principales actividades de apoyo que realiza esta Comisión para el cumplimiento de sus funciones, enfatizando aquellas relativas a la cooperación internacional y difusión. Finalmente, se plantean las perspectivas de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas para el futuro inmediato, en el marco de la evolución que ha alcanzado al concluir el año 2002. El propósito del presente documento no se limita a cumplir con un informe de las labores realizadas por este Organismo, sino que va más allá, pues busca proporcionar al conjunto de empleados y funcionarios que conforman y dan vida a esta institución, un testimonio de los logros alcanzados y de los nuevos retos que deben enfrentar para cumplir con una eficiente labor de supervisión, al tiempo que se ofrece a todos los integrantes de los sectores supervisados de un documento de consulta acerca de la evolución de las labores de supervisión que realiza la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas.


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Atentamente,

Lic. Manuel Aguilera Verduzco Presidente de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas


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1. Organización y Funcionamiento de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas 1.1 Antecedentes

Aún cuando la supervisión en seguros y fianzas en nuestro país ocupa gran parte del siglo XX, la existencia de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF) como Organismo Autónomo encargado de realizar ese menester, data del 3 de enero de 1990, fecha en que fue publicado en el Diario Oficial de la Federación el decreto que le dio origen, mediante la escisión de la antigua Comisión Nacional Bancaria y de Seguros. Así, la CNSF se constituyó formalmente como un Organismo desconcentrado de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, con la tarea de realizar la supervisión especializada de las actividades de las instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas de México a partir del 3 de octubre de 1990. Iniciando así, una labor que de manera continua y con un alto sentido de responsabilidad y profesionalismo, ha venido desempeñando hasta el día de hoy. Luego de poco más de una década de haberse integrado estructural, funcional y administrativamente, la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas puede hacer un recuento de su desempeño, dando fe de una misión cumplida, de acuerdo con estándares internacionales y con una alta calidad, en relación con la regulación de un segmento del sector financiero que es de gran importancia para el desarrollo económico del país y que, en los últimos años ha experimentado una acelerada integración a las tendencias de globalización, haciéndose año con año más sofisticado y complejo. Esto ha requerido de una eficiente y profesional atención, de manera permanente, por parte de la autoridad supervisora, la cual ha debido evolucionar al mismo ritmo que los sectores a los cuales debe supervisar.


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1.2 Misión Desde su creación, la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF), ha cumplido con la misión de supervisar que la operación de las instituciones que conforman los sectores asegurador y afianzador, se apegue al marco normativo, preservando la solvencia y estabilidad financiera de dichas instituciones y garantizando con ello los intereses del público usuario. Asimismo, la CNSF ha promovido de manera permanente el sano desarrollo de estos sectores con el propósito de extender la cobertura de sus servicios a la mayor parte de la población. Para cumplir eficazmente con la tarea que tiene encomendada, la CNSF lleva a cabo actividades específicas de supervisión, las cuales incluyen la inspección y vigilancia de los aspectos financieros, técnicos, contables y de dispersión de riesgos de las instituciones y sociedades que integran los sectores asegurador y afianzador. Cabe destacar, que con los esquemas modernos e internacionalmente aceptados de supervisión que ha utilizado a lo largo de los últimos años, se ha buscado garantizar la viabilidad y solvencia de las instituciones. En este contexto, a través de las funciones de vigilancia que realiza, la CNSF se asegura que las instituciones cumplan con los requerimientos regulatorios necesarios para mantener una sana situación financiera. Asimismo, en caso de detectar desviaciones que pongan en riesgo la estabilidad y solvencia de las instituciones, obliga a que éstas adopten las medidas correctivas pertinentes. Mediante la actividad de supervisión financiera, comprueba y evalúa, a través tanto de visitas in situ, como de análisis de gabinete, los registros de los elementos que puedan afectar la posición financiera y legal de las empresas, buscando que las instituciones se ajusten a las normas vigentes. De igual manera, la CNSF supervisa que las instituciones y sociedades mutualistas de seguros y las instituciones de fianzas realicen la adecuada dispersión de riesgos y responsabilidades que han asumido, mediante operaciones de reaseguro y reafianzamiento. Al respecto, se comprueba el apego a la normatividad vigente de las instituciones que llevan a cabo tales


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operaciones, al tiempo que se incentiva a que cuando éstas se realicen con reaseguradores extranjeros, dichos reaseguradores se encuentren debidamente registrados en el Registro Nacional de Reaseguradotes Extranjeros, que mantiene la Secretaría de Hacienda y Crédito Público. Adicionalmente, se supervisan las oficinas de representación de reaseguradoras extranjeras y a los intermediarios de reaseguro. Asimismo, supervisa la operación técnica actuarial de las aseguradoras y afianzadoras, poniendo especial atención a la correcta constitución de las reservas técnicas de las instituciones, de acuerdo con procedimientos actuariales adecuados, al tiempo que se revisa la oportuna elaboración y registro de las notas técnicas correspondientes a los diferentes productos a comercializar, así como el apego de las instituciones a los lineamientos contenidos en dichos documentos. De igual manera, se detectan los problemas técnicos que pudiesen afectar la estabilidad y solvencia de las instituciones de seguros y fianzas, a través de oportunas labores de inspección. Otra importante actividad realizada por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, es la supervisión integral de la operación técnica de los seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social, mediante labores de inspección y vigilancia especializada a las instituciones que los operan. Asimismo, con el inicio de las operaciones en México de aseguradoras especializadas en seguros de salud, la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas amplía su ámbito de regulación, al incluir la supervisión de dichas instituciones, para lo cual realiza actividades de inspección y vigilancia técnica por un área especializada en el ramo. De esta manera, la Comisión vigila que todas las instituciones supervisadas mantengan los parámetros regulatorios adecuados, a fin de que estén en condiciones de cumplir sus obligaciones ante los usuarios de estos servicios. Prestando atención al desarrollo de los sectores regulados, la Comisión elabora estudios de carácter económico, financiero y actuarial en materia de seguros y fianzas. Asimismo, diseña, difunde y publica estadísticas, y se atienden asuntos de carácter internacional.


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Es importante mencionar, que constantemente se analiza la conveniencia de proponer cambios a la legislación y al marco regulatorio para adecuar la operación del seguro y la fianza al entorno económico que vive el país, buscando que las instituciones alcancen mayores niveles de eficiencia y competitividad. De esta manera, se busca crear las condiciones para que las instituciones de seguros y fianzas, atiendan con eficacia la demanda de sus servicios y contribuyan a la estabilidad financiera y a la generación de ahorro interno de largo plazo. Finalmente, se lleva a cabo con transparencia y eficiencia el trámite, instrumentación y ejecución de las acciones que en materia de recursos humanos, financieros y materiales, hacen posible el eficiente cumplimiento de su misión, al tiempo que se realizan evaluaciones de la eficacia de los procesos y el cumplimiento de los programas trazados.

1.3 Estructura

A fin de dar eficiente cumplimiento a las funciones que de acuerdo al marco legal tiene asignadas, la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas se organizó, de acuerdo al organigrama que se presenta en la Figura 1.

Figura 1 Estructura de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas

al 31 de diciembre de 2002

Sría. de laJunta de Gobierno

Dirección General deSupervisión Financiera

Dirección General deSupervisión Actuarial

Dirección General deSupervisión de Reaseguro

Dirección General deSupervisión de Seg. de Pensiones

Dirección General deSupervisión del Seg. de Salud

Vicepresidencia deOperación Institucional

Dirección General deDesarrollo e Investigación

Dirección General deInformática

Vicepresidencia de Análisisy Estudios Sectoriales

Dirección General Jurídica Consultiva e Intermediarios

Dirección General deAdmninistración

Coordinación deDelegaciones Regionales

Dirección General JurídicaContensiosa y Sanciones

ContraloríaInterna

VicepresidenciaJurídica

Presidenciade la CNSF

Junta de Gobiernode la CNSF


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De acuerdo a lo señalado en los artículos 108-A de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros y 68 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, la Junta de Gobierno representa la máxima autoridad de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, y se integra por nueve Vocales, además del Presidente y los Vicepresidentes de la Comisión. Cuatro Vocales son designados por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, uno por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, uno por el Banco de México, y uno por la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro. La propia Secretaría designa a los otros dos vocales, “independientes” quienes no deben ser servidores públicos de la dependencia. El Presidente es la máxima autoridad administrativa de la Comisión, y de acuerdo con la legislación vigente, entre sus funciones y atribuciones destacan la inspección y vigilancia de las instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas y de las demás personas y empresas sujetas a su supervisión, poniendo especial atención a que la actividad de las mismas se ajusten a lo señalado por la legislación vigente. El Presidente deberá proponer a la Junta de Gobierno, la expedición de reglas de carácter general y la adopción de medidas regulatorias relativas a seguros y fianzas, formulando los proyectos respectivos. Asimismo, deberá mantener informada a la Junta de Gobierno, sobre hechos o situaciones que afecten el buen funcionamiento o la solvencia de las instituciones supervisadas, proponiendo las medidas pertinentes. Adicionalmente, entre sus funciones, el Presidente deberá formular anualmente el proyecto de presupuesto de egresos de la Comisión, para someterlo a la aprobación de la Junta de Gobierno, e informar a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público anualmente o cuando ésta lo solicite, sobre su actuación y sobre los casos concretos que la misma requiera. Finalmente, el Presidente deberá representar con las más amplias facultades a la CNSF cuando realice las funciones que a este Organismo encomienden las leyes, reglamentos y acuerdos correspondientes de la Junta de Gobierno.


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Es necesario señalar que el Presidente de la Comisión puede ejercer sus funciones de manera directa, o por medio de los vicepresidentes, directores generales, delegados y demás servidores públicos de la misma. Al finalizar el año 2002, la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas contaba con tres vicepresidencias: de Operación Institucional, de Análisis y Estudios Sectoriales y Jurídica. La Vicepresidencia de Operación Institucional, tiene a su cargo la supervisión de las instituciones de seguros y fianzas, a través de la inspección y vigilancia de los aspectos financieros, técnicos y de reaseguro. Asimismo, cuida que la operación de las instituciones se apegue a las disposiciones establecidas en la normatividad vigente y que las instituciones cuenten en todo momento, con los niveles de solvencia y liquidez necesarios para cumplir adecuadamente con las obligaciones contraídas. Al concluir 2002, esta Vicepresidencia estaba conformada por cinco direcciones generales: de Supervisión Financiera, de Supervisión Actuarial, de Supervisión de Reaseguro, de Supervisión del Seguro de Pensiones y de Supervisión del Seguro de Salud. La Vicepresidencia de Análisis y Estudios Sectoriales se encarga de la realización de análisis y estudios específicos de tipo financiero, económico, técnico y actuarial que promuevan el desarrollo de los sectores asegurador y afianzador, así como de la compilación y difusión de estadísticas. Asimismo, apoya a la Presidencia en la atención de asuntos internacionales en materia de seguros y fianzas. Por otro lado, como parte de sus funciones debe apoyar a las áreas sustantivas de la Comisión, mediante el desarrollo de sistemas tanto para la operación interna de las mismas, como para promover que los procedimientos de entrega de información que realizan las entidades supervisadas, se realicen a través de procesos ágiles, confiables y modernos. Esta Vicepresidencia estaba conformada por la Dirección General de Desarrollo e Investigación y la Dirección General de Informática. La Vicepresidencia Jurídica se encarga de analizar y mejorar el marco legal que rige las actividades aseguradoras y afianzadoras, así como, de examinar, autorizar y registrar en su caso, la documentación que utilizan en sus operaciones las instituciones, personas y empresas sujetas a supervisión. Asimismo, representa a la Comisión en todo tipo de juicios y trámites judiciales,


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además de analizar el marco legal para proponer, en su caso, su actualización. Esta Vicepresidencia estuvo conformada por la Dirección General Jurídica Consultiva y de Intermediarios y la Dirección General Jurídica Contenciosa y de Sanciones. La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas cuenta en su estructura con una Dirección General de Administración, que apoya de manera directa a la Presidencia y es la encargada de planear y organizar los recursos humanos, materiales y financieros de esta Comisión. Adicionalmente, la Contraloría Interna, se hace cargo de las quejas o denuncias, a servidores públicos de la Comisión, así como de llevar a cabo las auditorias internas en la misma. A lo largo del año 2002, la instrumentación de los proyectos así como la elaboración de las tareas encomendadas a la CNSF se logró gracias a la organización y al capital humano con que cuenta esta Comisión, el cual se distribuyó de la siguiente manera:

Cuadro 1 Número de empleados de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas

Diciembre de 2002. Adscripción No. Presidencia 12

Vicepresidencia de Operación Institucional 145 Vicepresidencia de Análisis y Estudios Sectoriales 60 Vicepresidencia de Asuntos Jurídicos 92 Contraloría Interna 18 Dir. Gral. de Administración 52 Total 379

Fuente CNSF

Asimismo, de los 379 empleados con que contaba la CNSF al final del 2002, 212 eran personal de mandos medios y superiores, mientras que los 167 restantes eran personal operativo de base y de confianza.


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2. Comportamiento de los Sectores Asegurador y Afianzador durante el año 2002.

2.1 Sector Asegurador

El sector asegurador mexicano ha experimentado cambios en su estructura a lo largo de los últimos años, de modo que el número de compañías que lo integran se ubicó en 81 al concluir el año 2002. La entrada de nuevas empresas al sector durante los últimos años, se debe tanto a las mejores condiciones para la inversión extranjera, así como a la entrada de los nuevos Sistemas de Pensiones y de Salud, los cuales iniciaron en enero de 1997 y 2000, respectivamente. De las 81 empresas que integraban el sector asegurador mexicano al 31 de diciembre de 2002, 11 instituciones estaban integradas a grupos financieros, 36 eran filiales de instituciones financieras del exterior. Adicionalmente, 4 compañías presentaban capital mayoritariamente extranjero al mismo tiempo que pertenecían a algún grupo financiero.

Cuadro 2 Número de Empresas Autorizadas para Operar en el Sector Asegurador

1995 – 2002 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 Nacionales 2 2 2 2 2 2 2 1 Privadas 49 54 62 60 60 62 63 75 Mutualistas 3 3 3 3 3 3 2 2 Reaseguradoras 2 2 3 3 3 3 3 3 Total 56 61 70 68 68 70 70 81

Fuente: CNSF

Por otra parte, 13 de las instituciones de seguros operaban los seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social, de las cuales 10 se especializaban en este tipo de seguros y el resto ofrecían también los seguros tradicionales. Al cierre de 2002, las primas emitidas por el sector asegurador ascendieron a 128,883.5 millones de pesos, de los cuales 124,693.9 millones, es decir el 96.7%,


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correspondió a primas directas y el resto a reaseguro tomado. Cabe señalar que las primas directas reportaron un crecimiento real de 12.1% respecto al año 2001.

Cuadro 3 Primas Directas

Enero-Diciembre de 2002

Prima Directa

Monto en millones de

Pesos Composición de cartera (%)

Crecimiento real (%)

Contribución al Crecimiento

(pp) Total 124,693.9 100.0 12.1 ----- Vida 48,809.2 39.1 30.1 10.2 Pensiones 9,079.0 7.3 -38.3 -5.1 Acc. y Enf. 12,662.8 10.2 12.1 1.2 Salud 884.0 0.7 7.5 0.1 Daños 53,258.8 42.7 13.6 5.7 Resp. Civil 3,472.4 2.8 8.8 0.3 Marít. y Tran. 3,942.8 3.2 12.3 0.4 Incendio 4,446.9 3.6 10.8 0.4 Terremoto 4,930.6 3.9 37.4 1.2 Automóviles 30,174.1 24.2 9.6 2.4 Agrícola 579.3 0.4 -12.0 -0.1 Crédito 138.8 0.1 10.7 0.0 Diversos 5,573.9 4.5 30.7 1.2

Fuente: CNSF.

El desempeño del sector, se explica en gran medida por el crecimiento en términos reales que presentaron los seguros de personas, en particular las operaciones de Vida y Daños sin incluir autos, que mostraron crecimientos reales de 30.1% y 19.3%, respectivamente. Ambas operaciones, Vida y Daños (sin considerar el ramo de Autos), contribuyeron al crecimiento del sector con 10.2 y 3.3 puntos porcentuales (pp), respectivamente. Por otro lado, los seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social contribuyeron negativamente al tener una participación en el crecimiento de –5.1 pp. Como resultado del crecimiento de la emisión directa, la penetración del sector en la economía, medida como la razón de primas directas entre Producto Interno Bruto, alcanzó la cifra histórica de 2.0%, en diciembre del 2002. Para el año 2002 el índice CR5, que mide la concentración del mercado al considerar la emisión directa de las cinco mayores instituciones del mercado


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como proporción de la prima directa del total del sector, se ubicó en 62.3%, contra el 58.8% registrado el año anterior.

Gráfica 1

Concentración de Mercado (CR5) 1995 - 2002

71.9%68.0% 67.6%

62.5%65.3%

62.3%58.8%61.6%

50.0%

55.0%

60.0%

65.0%

70.0%

75.0%

1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002

Cuadro 4 Índice CR5 2001 - 2002

2001 2002 Comercial América 19.0% 19.3% GNP 16.0% 15.3% Inbursa 9.1% 12.6% Aseguradora Hidalgo 11.1% 11.3% Génesis 3.6% 3.8% CR5 58.8% 62.3%

Fuente: CNSF.

Es importante destacar que el índice CR5 disminuyó 9.6 pp, respecto a lo registrado en 1995. Este mayor nivel de competencia es resultado de las transformaciones que ha experimentado el sector en los años recientes, tales como la introducción de nuevos productos y canales de distribución, la gradual entrada al mercado mexicano de seguros de nuevas instituciones, así como la transformación de algunas instituciones en filiales de empresas del exterior. Uno de los principales indicadores del nivel de eficiencia y rentabilidad del sector asegurador, es el índice combinado. Dicho índice se obtiene, como la suma de los costos medios de adquisición, operación y siniestralidad. Durante el


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2002, este índice aumentó marginalmente 0.2 pp, al pasar de 98.6% en diciembre del 2001 a 98.8% en diciembre de 2002. De esta manera, al finalizar 2002 se registró una suficiencia de prima de 1.2% (medida como la unidad menos el índice combinado), lo que significa que la emisión de primas del sector asegurador mexicano en su conjunto, fue suficiente para cubrir sus costos. Esto se debe principalmente a los decrementos registrados en el costo medio de siniestralidad y en el costo medio de operación.

Cuadro 5 Estructura de Costos Medios

2001 - 2002 2001 2002 Costo de Adquisición 15.1% 14.1% Costo de Siniestralidad 73.9% 74.8% Costo de Operación 9.6% 9.9% Índice Combinado 98.6% 98.8% Fuente: CNSF

Este indicador, ha oscilado alrededor del 100%, a lo largo de los últimos años. En este sentido, es importante destacar que, respecto al año inmediato anterior, los costos de adquisición se redujeron, mientras que los costos de siniestralidad y de operación se mantuvieron alrededor de los mismos niveles.

Gráfica 2

Estructura de Costos y Suficiencia de Prima (1995 - 2002)

1.2%1.4%-2.7%1.4%-4.0%-2.5%-3.0%-8.1%

0.0%

25.0%

50.0%

75.0%

100.0%

1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002

C. M. de Operación

C.M. de Siniestralidad

C.M. de Adquisición

Suficiencia

Fuente: CNSF. A diciembre de 2002 el sector asegurador tuvo una pérdida operativa acumulada por 2,976.9 millones de pesos que fue compensada por los ingresos derivados de productos financieros, por lo que una vez descontados el ISR y


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PTU, registró una utilidad neta de 5,563.8 millones de pesos, equivalente a un crecimiento real de 762.6% respecto a la pérdida registrada el año anterior.

Cuadro 6 Utilidad del Ejercicio del Sector Asegurador,

2002 Monto* Incr. Real (%) Primas Retenidas 107,234.3 13.1% Incremento Neto Reserva de Riesgos en Curso y RFV 20,150.8 -20.6% Costo Neto de Adquisición 15,165.5 5.7% Costo Neto de Siniestralidad 65,171.5 27.1% Utilidad Técnica 6,746.4 78.3% Incremento Neto a otras Reservas Técnicas (2,581.8) 323.8% Gastos de Operación 12,305.1 15.7% Utilidad de Operación (2,976.9) 62.8% Productos Financieros Netos 9,684.3 3.1% Utilidad Antes de ISR y PTU 6,707.4 383.7% ISR y PTU 1,143.6 54.2% Utilidad del Ejercicio 5,563.8 762.6%

* Millones de Pesos Fuente: CNSF.

Gráfica 3

Utilidad Neta del Sector Asegurador 1995 – 2002

Millo

nes d

e Pes

os, 2

002=

100

-4,000

-2,000

0

2,000

4,000

6,000

8,000

1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002-400.0%-200.0%0.0%200.0%400.0%600.0%800.0%1000.0%

Monto Crec. Real

Fuente: CNSF

Al cierre del año 2002, los activos del sector asegurador alcanzaron un monto de 220,644.9 millones de pesos. Dada la naturaleza de la operación de las compañías de seguros, éstas tienen que respaldar la constitución de sus reservas a través de inversiones, las cuales al cierre del 2002 representaron el rubro con el mayor peso dentro del activo, para ubicarse en 73.7%. Las


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inversiones en valores han presentado incrementos en su participación en los últimos años, ubicándose en 2002 con el 93.9% del total de las inversiones.

Cuadro 7 Composición de las Inversiones

1995 – 2002 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 Inversiones 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% Valores 79.3% 83.2% 85.6% 87.5% 89.7% 91.1% 93.1% 93.9% V. Renta Fija 40.9% 46.2% 61.8% 72.4% 72.7% 77.8% 82.2% 85.0% V. Rta. Variable 14.3% 15.3% 15.6% 11.8% 11.6% 10.1% 7.0% 3.6% Otros Valores 24.2% 21.8% 8.2% 3.2% 5.4% 3.2% 3.9% 5.4% Préstamos 6.2% 4.4% 3.5% 3.4% 2.2% 1.8% 1.5% 1.7% Inmobiliarias 14.5% 12.4% 10.9% 9.1% 8.1% 7.1% 5.4% 4.4%

Fuente: CNSF.

Gráfica 4

Evolución de las Inversiones 1995 – 2002

Millones de Pesos, 2001 = 100

0

50,000

100,000

150,000

200,000

250,000

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

Valores PréstamosInmobiliarias Activo

Composición de las Inversiones

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

V. Renta Fija V. Renta VariableOtros Valores PréstamosInmobiliarias

Fuente: CNSF.

Por otro lado, las reservas técnicas del sector asegurador alcanzaron un monto de 166,351.7 millones de pesos al finalizar el año 2002. Las inversiones por un


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monto de 162,745.4 millones de pesos generaron productos financieros con un valor de 9,684.3 millones de pesos una vez considerado el efecto cambiario y la reexpresión del balance. Cabe señalar que estos últimos experimentaron un incremento en términos reales de 3.1% respecto del año anterior.

Gráfica 5 Reservas Técnicas

1995 – 2002

Millo

nes d

e Pes

os, 2

002=

100

0

50,000

100,000

150,000

200,000

1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002

Seguros Pensiones

Millones de Pesos, 2002=100 Fuente: CNSF.

2.2 Los Seguros de Pensiones Derivados de las Leyes de

Seguridad Social Al finalizar el año 2002, 13 compañías estaban autorizadas para otorgar los seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social, de las cuales 10 estaban especializadas en estos seguros, mientras que el resto ofreció también los seguros tradicionales. Asimismo, 6 instituciones de este conjunto operaban bajo el esquema de filiales de empresas del extranjero, mientras que 3 formaban parte de grupos financieros, y una compañía era tanto filial como parte de grupo financiero. Desde la puesta en marcha del nuevo Sistema de Pensiones y hasta el 31 de diciembre del 2002, el IMSS había otorgado 127,796 documentos de


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elegibilidad1. De estas personas, al cierre de 2002, el 98.8% ya habían elegido aseguradora, esto es 15,798 más que las reportadas en diciembre de 2001. Durante el año 2002, los seguros de pensiones presentaron un decrecimiento real de la prima directa con respecto al año anterior de 38.3%. De este modo, los montos constitutivos acumulados desde el inicio del sistema a diciembre de 2002, ascienden a los 60,432 millones de pesos, 9,603 millones más que en diciembre de 2001. El 85.7% de estos montos, corresponde a pensiones por Invalidez y Vida, mientras que el 14.3% es generado por las pensiones derivadas por Riesgos de Trabajo.

Cuadro 8

Porcentaje de participación acumulada desde el inicio del Sistema al 31 de diciembre de 2002

Part. % Part. % Bancomer (GF) 21.5% Bital 6.4% Inbursa (GF) 18.3% Allianz R.V. (F) 3.3% Porvenir GNP 15.3% Principal (F) 2.0% Pens. Banamex (F, GF) 10.7% AIG** (F) 1.0% Banorte G. (GF) 7.3% Aseg. Hidalgo* (F) 0.5% Comercial América 6.8% Royal & unAlliance*(F) 0.2% Génesis (F) 6.6% Total 100.00%

(GF) En Grupo financiero, (F) Filiales Fuente: CNSF

Al finalizar el año 2002, las reservas de los seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social ascendieron a 58,499 millones de pesos, lo que representó el 35.2% del total de reservas del sector asegurador, es decir 0.2 puntos porcentuales menos de lo registrado en el año anterior. Por su parte, la Reserva Matemática de pensiones representa el 58.1% de la Reserva Matemática de la operación de Vida, porcentaje inferior en 2.5 puntos porcentuales al observado en 2001. Los productos financieros obtenidos por las inversiones presentaron un incremento real de 7.1%, sumando así, un monto de 4,106 millones de pesos, lo que representa el 42.4% del total obtenido por el sector asegurador.

1 Documentos que le permiten a los asegurados del IMSS elegir a la aseguradora que le pagará su pensión


22

Debido a la naturaleza de los seguros de pensiones, las inversiones de las reservas de las compañías que otorgan estos seguros, se realizan en instrumentos de largo plazo, lo cual hace una diferencia de esta operación con respecto al resto del mercado.

2.3 Sector Afianzador

Al finalizar el año 2002, el sector afianzador no presentó cambios en su estructura con relación al año anterior, de manera que el número de instituciones que se encontraban en operación al finalizar el año era de 14, de las cuales, 5 estaban integradas a grupos financieros y 3 eran filiales de instituciones del exterior; adicionalmente, una institución era filial y a la vez estaba integrada a un grupo financiero. La participación en la prima directa del mercado de las afianzadoras que operaban como filiales de instituciones extranjeras, se ubicó en 45.6%, en tanto que el 19.6% de la prima directa del sector, correspondía a instituciones integradas a grupos financieros. En conjunto, las instituciones que conforman el sector afianzador realizaron una emisión total de primas por 3,006.7 millones de pesos, de los cuales el 98.8% correspondió a prima directa y sólo el 1.2% (35.3 millones de pesos) fueron por reafianzamiento tomado. El monto de las primas directas, ascendió a 2,971.4 millones de pesos, lo que representó un crecimiento en términos reales del orden de 4.5% respecto de lo registrado al cierre de 2001. Por lo que se refiere al comportamiento de los diferentes ramos que componen la operación de fianzas, se observa que al cierre del ejercicio de 2002, las fianzas de fidelidad y de crédito presentaron contracciones en términos reales, con respecto a lo reportado al cierre del año anterior (-2.6% y –20.9%) y los ramos de fianzas administrativas y judiciales reportaron crecimientos reales respecto de diciembre de 2001 de 7.9% y 18.0%, respectivamente.


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Cuadro 9 Primas Directas

Diciembre de 2002 Monto

(millones de pesos) Comp. de Cartera (%)

Crecimiento Real (%)

Fidelidad 180.9 6.1 -2.6 Judicial 320.6 10.8 18.0 Administrativas 2,186.8 73.6 7.9 Crédito 283.1 9.5 -20.9 Total 2,971.4 100.0 4.5

Fuente: CNSF

El sector afianzador mostró una recuperación en su dinámica de emisión de primas a lo largo del último trimestre del año, que le permitió obtener, al cierre de 2002, un crecimiento real mayor al de la economía en su conjunto. Al concluir el año 2002, el índice CR5 del sector afianzador se ubicó en 84.2%. Este nivel de concentración se explica en gran medida, por la disminución en la estructura del sector a consecuencia de la salida de siete instituciones del mercado durante el periodo 1999-2001, cuya cartera ha sido captada en la mayoría de los casos por las instituciones con mayor presencia en el mercado.

Gráfica 6 Concentración de Mercado (CR5)

1995 - 2002

74.6% 74.1% 73.0%75.9%

84.2%

87.0%84.9% 86.7%

50.0%55.0%60.0%65.0%70.0%75.0%80.0%85.0%90.0%

1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002


24

Cuadro 10 Índice CR5 2001 - 2002

Institución Participación (%)

Insurgentes 43.1 Monterrey 17.8 Guardiana Inbursa 8.9 Comercial América 7.9 México Bital 6.5 CR5 84.2

Fuente: CNSF

Al finalizar diciembre de 2002, el índice combinado alcanzó un valor de 84.1%, mismo que se obtiene como la suma de los indicadores de costos medios de adquisición, reclamaciones y operación, el primero de los cuales registró un nivel de 23.7% a diciembre de 2002, inferior al 27.6% observado al cierre de 2001. Respecto al costo medio de operación, éste registró un valor de 21.7% para el cuarto trimestre de 2002, superior en 0.2 pp. a lo registrado en el mismo período del año anterior. Asimismo, el costo de reclamaciones, al concluir diciembre de 2002 fue de 38.7%, superior al 35.8% observado el año anterior, registrando un monto de 854.5 millones de pesos; destaca que el ramo de fianza de crédito fue el que registró un mayor nivel de costo medio de reclamaciones con 69.4%; por su parte, los ramos de fianzas de fidelidad, judiciales y administrativas registraron costos medios de siniestralidad de -3.6%2, 23.3% y 42.5%, respectivamente.

Cuadro 11

Estructura de Costos Medios 2001-2002

2001 2002 Costo de Adquisición 27.6% 23.7% Costo por Reclamaciones 35.8% 38.7% Costo de Operación 21.6% 21.7% Índice Combinado 85.0 84.1% Fuente: CNSF

2 Explicado principalmente por los movimientos contables realizados por Fianzas Monterrey, en virtud de que registró una cantidad importante de reclamaciones recuperadas por reafianzamiento.


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Por lo tanto los resultados antes mencionados se tradujeron en una suficiencia de prima de 15.9%.

Gráfica 7 Estructura de Costos, Suficiencia de Prima

1995 - 2002

15.9%15.0%9.7%1.6% 13.0%15.5%11.8%5.3%

0.0%

20.0%

40.0%

60.0%

80.0%

100.0%

1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002

Suficiencia dePrima

Costo Medio deOperación

Costo Medio deReclamaciones

Costo Medio deAdquisición

Fuente: CNSF.

En otro orden de ideas, el resultado de operación arrojó una ganancia de 93.8 millones de pesos, asimismo, el resultado neto de la industria de fianzas fue de 200.2 millones de pesos.

Cuadro 12

Resultado del Sector Afianzador Enero - Diciembre 2002

Monto Var. Real (%) Prima Retenida 2,195.2 -0.6% Incremento Neto a Reserva de Fianzas en Vigor -12.3 -123.9% Costo Neto de Adquisición 520.1 -14.6% Costo Neto de Reclamaciones 854.5 10.6% Incremento Neto a otras Reservas Técnicas 93.2 -26.9% Gastos de Operación. 645.9 5.5% Utilidad de Operación 93.8 169.2% Productos Financieros netos 295.3 -6.8% ISR y PTU 189.0 14.1% Utilidad del Ejercicio 200.2 7.5%

Cifras en millones de pesos. Porcentajes de crecimiento real con respecto a diciembre de 2001. Fuente: CNSF


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Gráfica 8 Utilidad Neta del Sector Afianzador

1995 – 2002

Millo

nes d

e Pes

os, 2

002=

100

0

100

200

300

400

1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002-100.0%

-50.0%

0.0%

50.0%

100.0%

150.0%

200.0%

250.0%Monto Crec. Real

Fuente: CNSF.

Por lo que se refiere a la situación financiera, el sector afianzador presentó activos totales que sumaron 6,824.4 millones de pesos, lo que representó un crecimiento en términos reales de 6.2% respecto de lo registrado el año anterior. Para el año 2002, las inversiones, cuyo monto fue de 4,623.3 millones de pesos, tuvieron un papel preponderante en el activo total, ya que representaron el 67.8% del mismo, con un crecimiento en términos reales de 8.9%. Al finalizar el segundo semestre de 2002, las inversiones en valores (4,032.8 millones de pesos), representaron el 87.2% del total de inversiones del sector afianzador, en tanto que las inversiones inmobiliarias (441.7 millones de pesos) y los préstamos (148.8 millones de pesos), representaron el 9.6% y 3.2% del total de inversiones, respectivamente. Finalmente, el monto de reservas técnicas alcanzó los 2,753.5 millones de pesos. En este sentido, los rubros que lo componen muestran una evolución diferente, de tal manera que la reserva de fianzas en vigor pasó de 1,711.8 millones de pesos a 1,393.1 millones durante el período 1995-20023, originando un decremento real promedio de 2.9%, en tanto que la reserva de contingencia, en

3 Expresado en pesos de 2002.


27

razón de su carácter acumulativo, se incrementó de 968.8 a 1,360.3 millones de pesos, con un crecimiento real anual promedio de 5.0%.

Gráfica 9 Reservas Técnicas

1995 – 2002 M

illone

s de P

esos

, 200

2=10

0

0

500

1,000

1,500

2,000

2,500

3,000

1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002

Reserva de Fianzas en Vigor Reserva de Contingencia

Fuente: CNSF.


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Objetivos y Metas

3. Principales actividades de la CNSF durante el año 2002

3.1 En Materia de Supervisión

El Plan de Trabajo 2002 de la CNSF estuvo enfocado a la supervisión integral de las instituciones aseguradoras y afianzadoras, a través del análisis de la información financiera, técnica y de reaseguro, así como de la inspección de las compañías. Participaron de manera conjunta las áreas de supervisión financiera, actuarial, reaseguro, seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social y seguro de salud, buscando, en todo momento coadyuvar a la estabilidad y solvencia de las instituciones a través de una supervisión eficaz en apego al marco normativo en la materia.

3.1.1 Supervisión Financiera

A lo largo del ejercicio de 2002, las actividades de Supervisión Financiera estuvieron enfocadas principalmente a supervisar que las instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas mantuvieran un nivel adecuado de solvencia, que les permitiera cumplir en todo momento con las obligaciones que adquirieron con los usuarios de sus servicios4, así como, llevar a cabo el Programa de Visitas de Inspección para ese año, mismo que se enfocó a la revisión integral de las instituciones de seguros y fianzas que presentaron problemas de control administrativo y contable, déficit en sus parámetros estatutarios, o una marcada tendencia en la obtención de resultados de operación negativos. En materia de Vigilancia Financiera, la supervisión se llevó a cabo con la información financiera remitida de manera trimestral por las instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas, y en aquellos

4 En este sentido, el trabajo se orientó a verificar que las instituciones cuenten con las inversiones necesarias para cubrir sus reservas técnicas, su capital mínimo de garantía o requerimiento mínimo de capital base de operaciones, y el capital mínimo pagado de conformidad con la legislación aplicable.

Actividades Principales


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Administración de Riesgos Financieros

Regulación Secundaria

casos en que los resultados mostraban déficit en la cobertura de inversión de reservas técnicas, de capital mínimo de garantía o requerimiento mínimo de capital base de operación, capital mínimo pagado, o resultados negativos en el análisis de indicadores financieros, técnicos o de reaseguro, las revisiones se realizaron de manera mensual. Como resultado, se elaboraron 389 informes de vigilancia financiera y se detectaron irregularidades que en algunos casos originaron faltantes en los requerimientos estatutarios, dando lugar a 27 oficios de emplazamiento y 2 oficios de sanción, hacia las diferentes instituciones del sector asegurador y afianzador. Adicionalmente, se establecieron criterios específicos para la determinación de la etapa de Vigilancia Financiera en el Manual de Supervisión, a fin de eliminar las diferencias subjetivas presentadas entre los supervisores al momento de asignación de dicha etapa. Durante el ejercicio 2002, se analizaron 1,898 carteras de inversión quincenales de las instituciones del sector asegurador. Asimismo, se implementó una nueva versión del sistema Analytics5, el cual es utilizado para el cálculo del valor en riesgo (VaR) de las instituciones del sector asegurador, por lo que se capacitó al personal responsable y se propusieron mejoras a dicho sistema. En esta versión, se contemplan nuevas curvas de descuento para la valuación de los instrumentos, así como nuevos factores de riesgo que permiten mayor exactitud en los cálculos. Además, dicha versión permite utilizar la información tanto del mercado de dinero como del de capitales, correspondiente a proveedores de precios que cada una de las instituciones de seguros tiene contratado. Asimismo, mediante oficio circular, se solicitó la presentación de los dictámenes sobre las auditorias de administración de riesgos financieros correspondientes al periodo comprendido entre julio de 2001 y junio de 2002, en los que se evalúan: la organización, los procesos y modelos y las metodologías de cada una de las instituciones del sector asegurador, los cuales fueron revisados posteriormente. Como resultado de las reformas efectuadas a la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, así como a la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 16

5 AnalyticsMR Sistema de Administración de Riesgos.


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Sistematización de Procesos Internos

de enero de 2002, durante el año se realizaron diversas actividades encaminadas a la adecuación de las Reglas y Disposiciones vigentes. En particular, se adecuaron las “Reglas para la Inversión de las Reservas Técnicas de las Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros”, y se crearon nuevas disposiciones; tal es el caso de las “Reglas a las que deberán sujetarse las Instituciones de Seguros y de Fianzas para la emisión de Obligaciones Subordinadas y Otros Títulos de Crédito”, y las “Reglas para la Operación de Reaseguro Financiero”, ambos proyectos fueron enviados a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, así como los documentos respectivos de Modificación de Impacto Regulatorio. Por otra parte, se realizaron modificaciones a las circulares en materia de disponibilidades e inversiones temporales, y se elaboraron circulares y oficios circulares sobre calificación de valores, a fin de que las instituciones de seguros y fianzas afecten únicamente a las coberturas de reservas técnicas y de capital mínimo de garantía o requerimiento mínimo de capital base de operaciones, con instrumentos que cuenten con las calificaciones mínimas otorgadas por instituciones calificadoras autorizadas. Se mantuvo una participación constante en esta actividad, al desarrollar pruebas sobre la funcionalidad de la primera y segunda versión de los “Módulos de Explotación”, sistema que permite hacer homogéneos los procesos de revisión entre los supervisores, generando oficios de emplazamientos y sanciones de manera automática, y que permitirá dar a conocer a las instituciones las irregularidades en las que incurren con mayor oportunidad,. Por otra parte, se implementó un control de gestión automatizado que permite controlar el flujo de correspondencia, dar seguimiento a los asuntos hasta su conclusión, otorgar permisos específicos para múltiples usuarios, hacer consultas y monitorear el estado que guarda la atención de los asuntos. En Materia de Inspección Financiera, durante el 2002, se elaboraron circulares relativas al establecimiento de disposiciones para la publicación y difusión de los estados financieros, las reglas de agrupación para la elaboración de los mismos, así como las modificaciones del catálogo de cuentas unificado, tanto para las instituciones y sociedades mutualistas de seguros, como para las instituciones de fianzas.


31

Perspectivas

Visitas de Inspección

Se efectuaron 39 visitas de inspección ordinarias a instituciones de seguros y fianzas a fin de revisar sus estados financieros del ejercicio 2001; 29 visitas especiales a instituciones, intermediarios de seguros y fianzas y demás entidades del sector para comprobar aspectos específicos de sus operaciones y 10 visitas de investigación: una afianzadora y nueve empresas no autorizadas, a fin de detectar operaciones de seguros, principalmente de seguros de salud. Como resultado de las visitas ordinarias, se giraron 31 oficios de observaciones a igual número de instituciones por irregularidades detectadas en aspectos contables y financieros, asimismo, se impusieron 12 multas a instituciones de seguros y de fianzas. De las visitas especiales (visita de certificación), nueve de ellas se hicieron a entidades de nueva creación autorizadas para operar en vida, pensiones, salud y crédito, a fin de verificar que cuenten con los sistemas, procedimientos e infraestructura administrativa necesarios para brindar los servicios propios de su objeto social. Asimismo, se supervisó el proceso de liquidación e intervención de cinco instituciones afianzadoras, una institución de seguros y una sociedad mutualista de seguros y se elaboraron los informes respectivos sobre el avance de la gestión. En 2003, se continuará con la supervisión de las instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas, vigilando que éstas cumplan de forma adecuada con los parámetros estatutarios, manteniendo para ello un estrecho monitoreo de sus inversiones, y llevando control de los riesgos financieros a los que se encuentran expuestas como consecuencia de sus operaciones; así como implementando medidas correctivas, a fin de evitar que las instituciones presenten problemas de insolvencia, en su caso, y coadyuvando para que mantengan una situación financiera sana que les permita hacer frente a las obligaciones adquiridas con los asegurados. El Programa de Visitas de Inspección para el año 2003, se orienta a la consecución de los siguientes objetivos: Inspeccionar integralmente a las instituciones, mediante visitas, a fin de revisar la información financiera anual presentada a esta Comisión.


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Objetivos y Metas

Detectar la posible operación activa de seguros o fianzas por empresas que no cuentan con la autorización correspondiente de la SHCP. Supervisar a las instituciones, que en la función de vigilancia, se les determine desequilibrio en su situación económico-financiera, faltantes en la cobertura de sus reservas técnicas y capital mínimo de garantía, o bien que reporten pérdidas que afecten su capital mínimo pagado. Para el logro de los objetivos señalados, se programaron 37 visitas ordinarias a instituciones de seguros y fianzas que presentan problemas económico-financieros, administrativos o contables; 12 visitas de investigación; y 24 visitas de carácter especial, atendiendo a los resultados obtenidos en el desarrollo del programa de visitas del ejercicio anterior.

3.1.2 Supervisión de Aspectos Técnicos y Actuariales

A efecto de llevar a cabo la inspección y vigilancia de la operación técnica de las instituciones y sociedades mutualistas de seguros y de las instituciones de fianzas, durante el ejercicio de 2002, se realizaron las siguientes actividades. En materia de inspección, se realizaron 41 visitas a instituciones de seguros y fianzas; asimismo se analizaron 72 dictámenes de auditores externos actuariales. En lo relacionado con las funciones de vigilancia actuarial, se realizó el análisis y revisión de los siguientes asuntos: 1,035 valuaciones de reservas técnicas, 299 reportes de cálculo del capital mínimo de garantía de instituciones de seguros y del requerimiento mínimo de capital base de operaciones de instituciones de fianzas; 75 valuaciones de pasivos laborales de instituciones de seguros y fianzas, 46 límites de retención; 1,203 registros de Notas Técnicas de productos de seguros y fianzas; 299 informes técnicos de la situación trimestral de las instituciones, 319 opiniones sobre aspectos técnicos contemplados en la documentación contractual y 342 asuntos diversos de carácter técnico relacionados con las distintas funciones del área, derivándose de las citadas actividades, la realización de 28 sanciones por diversas irregularidades detectadas. Adicionalmente se elaboraron 21 Circulares y Oficios Circulares.


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Durante el ejercicio de 2002 se realizaron 41 visitas de inspección en las Operaciones de Vida, Accidentes y Enfermedades, Daños y Fianzas, distribuidas de la siguiente manera: 28 auditorías ordinarias e integrales y 13 especiales y de investigación, con el objetivo de verificar y evaluar el cumplimiento a las disposiciones técnicas, legales y administrativas, así como la observancia de los usos y sanas prácticas en materia de seguros y de fianzas, a fin de detectar en forma oportuna problemas en sus operaciones que pudieran afectar la liquidez y solvencia de las instituciones. Derivado de las funciones de inspección y vigilancia, se elaboraron un total de 69 acciones regulatorias entre emplazamientos y sanciones, correspondientes a irregularidades observadas en las instituciones. Las principales causas fueron: desviación en la constitución de las reservas técnicas, entrega de información extemporánea, incorrecta presentación de la información, y finalmente, operar con documentos y tarifas sin registro ante esta Comisión. En lo que se refiere a dictámenes de auditores externos actuariales, se analizaron 72 informes de las Operaciones de Vida, Accidentes y Enfermedades, Daños y Fianzas, en los que informan desviaciones en la constitución de las Reservas Técnicas de algunas empresas, sin que éstas afecten su solvencia. No obstante, se establecieron medidas correctivas a efecto de subsanar las anomalías observadas. Asimismo, se realizaron 10 exámenes de concurso para auditores externos actuariales, en los diferentes módulos de seguros y fianzas, obteniéndose los resultados que se muestran a continuación.

Cuadro 13 Resultado de Exámenes para Auditores Externos Actuariales

Enero - Diciembre 2002 Módulos Operación Aprobados No Aprobados Vida 2 3 Accidentes y Enfermedades 1 6 Daños 5 2 Pensiones 1 2 Salud 2 1 Fianzas 2 1


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Notas Técnicas

En materia de inspección se elaboró un sistema para la entrega en medio magnético de la información de dictámenes de los auditores externos actuariales, con la finalidad de mantener una base de datos que sirva de consulta para dicha información. Durante el ejercicio 2002 se analizaron y registraron 1,203 notas técnicas, correspondiendo el mayor porcentaje a la operación de Fianzas, con un total de 669, equivalentes al 56%, mientras que las operaciones de Vida y Daños representaron el 30% y 14%, respectivamente. Se suspendieron un total de 114 notas técnicas por no cumplir con los preceptos legales que rigen la actividad de las instituciones, correspondiendo el mayor número a la operación de Fianzas con un total de 88. Como resultado de la revisión y mejoramiento regulatorio, se elaboraron 21 Circulares y Oficios Circulares, relacionadas con disposiciones de seguros y fianzas en el ámbito de reservas técnicas y margen de solvencia. Asimismo, se efectuaron 8 opiniones a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público sobre asuntos relacionados con aspectos técnicos de seguros y fianzas, y se atendieron un total de 316 asuntos relacionados con diversos aspectos de carácter técnico actuarial, provenientes de solicitudes efectuadas por las instituciones de seguros y fianzas. Adicionalmente, se trasladó la versión prototipo del Sistema de Solvencia Dinámica a una plataforma de Visual Basic, con el objeto de optimizar los procesos de cálculos de dicho sistema y mejorar así, su funcionamiento. El sistema permite realizar análisis y conocer el grado de solvencia de una institución de seguros ante diversos escenarios de comportamiento dinámico de variables de riesgo inherentes a sus operaciones. Lo anterior ayudará a tomar medidas de carácter preventivo ante posibles situaciones de insolvencia. Por otra parte, ante los escenarios macroeconómicos de disminución de las tasas de rendimiento del mercado, se realizaron ajustes importantes a las tasas máximas de interés compuesto que las Instituciones de Seguros deben utilizar para el cálculo de la Reserva Matemática de los Seguros de Vida. Las


35

Perspectivas

Objetivos y Metas

instituciones de seguros realizaron el cambio de tasa en el cálculo de las reservas matemáticas, para emisiones de planes de seguros posteriores a junio de 2002. En lo referente al mercado afianzador, se realizaron modificaciones a las Reglas para la determinación del Requerimiento Mínimo de Capital Base de Operaciones, en las cuales se hacen precisiones por ramo para los cálculos de los requerimientos de capital y contemplan operaciones especiales que afectan directamente a las obligaciones. Asimismo, se modificaron las Reglas para la Constitución e Incremento de las Reservas Técnicas de Fianzas en Vigor y de Contingencia, en las que se establecen precisiones para considerar las Provisiones de Fondos dentro de las Reclamaciones Pagadas. Para el 2003 se propiciará que las instituciones de seguros sometan a consideración los métodos de suficiencia de reservas de riesgos en curso y registren los métodos que utilizarán para el cálculo de la reserva para obligaciones pendientes de cumplir. Adicionalmente, se dará inicio a la implementación del sistema de vigilancia prospectiva, mediante la aplicación de sistemas de solvencia dinámica que permitan conocer la solvencia de la compañía ante distintos escenarios. En materia de fianzas, se implementarán cambios a la regulación que permitan realizar en forma más precisa la determinación de los requerimientos de capital y la constitución de reservas técnicas, así como el cálculo de primas.

3.1.3 Supervisión de los Seguros de Pensiones derivados de las

Leyes de Seguridad Social A efecto de cumplir con la inspección y vigilancia de la operación técnica de las instituciones autorizadas para operar los seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social, se formuló el plan de visitas de inspección y se llevo a cabo de acuerdo con los objetivos planteados para cada caso. Asimismo, dichas visitas se practicaron de manera complementaria al resultado de la supervisión de escritorio, que contempló la revisión de la valuación de reservas técnicas que esas instituciones entregan de manera periódica a esta Comisión, la elaboración


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del estado actuarial de pérdidas y ganancias y la revisión del capital mínimo de garantía. Asimismo, se consideró el análisis de los dictámenes actuariales preparados por los auditores externos. Con el propósito de coadyuvar a la innovación y dinámica del sector asegurador en el desarrollo de nuevos productos, se simplificó el esquema de registro de productos, mediante el establecimiento de mecanismos modernos para el envío y administración de información, con un alto nivel de seguridad y bajo una plataforma tecnológica uniforme. En materia de coordinación con otros Organismos, se elaboraron diversas opiniones para la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, con el objeto de apoyarla en el proceso de escisión que las instituciones de seguros debían formalizar, ya que tenían autorizada de manera transitoria la operación de los seguros de pensiones conjuntamente con la operación de vida. Como resultado de estas gestiones se practicaron visitas de certificación a dichas empresas, con el objeto de acreditar que contaban con los recursos y sistemas que les permitieran operar de acuerdo a las disposiciones legales aplicables. Asimismo, la Comisión participó en coordinación con el Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) y el sector asegurador, en el desarrollo de las acciones necesarias a fin de dar cumplimiento al beneficio en favor de las viudas por los seguros de invalidez y vida o riesgos de trabajo, al que se refiere el Artículo Décimo Cuarto Transitorio del Decreto por el que se reforman diversas disposiciones de la Ley del Seguro Social publicado en el Diario Oficial de la Federación el 20 de diciembre de 2001. Adicionalmente, la regulación en materia de los seguros de pensiones se adecuó a las reformas a la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros (LGISMS) del 16 de enero de 2002, de manera particular en lo relacionado con el registro contable de la reserva de contingencia (antes reserva de previsión) y el procedimiento para el registro de productos de las instituciones de seguros a través de internet.


37


Se realizaron visitas de inspección ordinarias y de carácter especial a las instituciones de seguros tomando en consideración los resultados de visitas anteriores y la situación técnica que guardaran esas instituciones, formulando las observaciones detectadas y proponiendo las medidas correctivas, en consecuencia. Es importante mencionar que al momento de la aplicación de sanciones, se tomó en consideración las recientes reformas a la LGISMS. Las actividades de vigilancia se enfocaron a la revisión de la operación técnica de las instituciones de seguros, contemplando los formatos de valuación de las reservas técnicas, el cálculo del capital mínimo de garantía, las aportaciones al fondo especial al que se refiere el artículo 52 Bis-1 de la LGISMS y la elaboración del estado actuarial de pérdidas y ganancias para proceder a la elaboración de los informes técnicos respectivos. En materia de acciones de modernización, se adecuó el esquema de registro de nuevos productos caracterizado por el uso de Internet y documentos electrónicos en formato PDF (Portable Document Format), lo que permitió efectuar este trámite de una manera más eficiente y oportuna, y reducir los costos operativos para las instituciones de seguros relacionados con la gestión de documentos, explotación y almacenamiento de información. Con el fin de presentar al sector este esquema y de resolver dudas que se presentaran en materia de Vigilancia, se impartieron diversos talleres de capacitación lo cual ha permitido que actualmente este esquema se encuentre operando normalmente. Asimismo, se situó como un proyecto relevante el cumplimiento de lo dispuesto en las reformas a la Ley del Seguro Social, para lo cual se contó con la participación del IMSS y del sector asegurador. Este esfuerzo se tradujo en la elaboración de la nota técnica respectiva consensuada previamente por los participantes y de la circular que contempló criterios operativos y técnicos. Otro aspecto de coordinación con el IMSS y el sector asegurador se consolidó con el trámite de los casos de cambios en el estatus del grupo familiar que caen en el supuesto que contemplan las Reglas de Operación para la afectación del fondo especial, con el propósito de complementar el pago de las pensiones a los grupos familiares considerados para este efecto.


38

Perspectivas

Con el fin de incorporar la regulación más reciente en materia de los seguros de pensiones, se elaboraron reactivos para los exámenes que practican los aspirantes a auditores externos actuariales, los cuales se adecuaron para incorporar la reciente regulación en materia de criterios técnicos relacionados con fallecimientos de pensionados o beneficiarios, así como la suspensión de pago de pensión o de asignaciones familiares para los hijos o huérfanos de 16 a 25 años de edad. En materia de divulgación de los seguros de pensiones, se continuó con la presentación, a través de la página en Internet de esta Comisión, de la evolución de prospectos y resoluciones, así como la difusión de los beneficios adicionales vigentes registrados ante esta Comisión por las instituciones de seguros. En materia de actividades de Inspección, se practicarán las visitas de inspección necesarias para atender la evolución de las medidas correctivas a la problemática detectada con anterioridad, así como a la situación vigente que presenten las instituciones. Respecto a las actividades de Vigilancia, se continuará dando seguimiento al desarrollo de la operación de los seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social con base en la información que al efecto elaboren las instituciones de seguros. Asimismo, se prevé una revisión al marco normativo de los seguros de pensiones, con el fin de incorporar en su regulación las modificaciones necesarias.

3.1.4 Supervisión de Reaseguro

Las actividades relacionadas con la inspección, vigilancia, supervisión y análisis de las operaciones de Reaseguro y Reafianzamiento realizadas por las instituciones y sociedades mutualistas de seguros, así como por las instituciones de fianzas, llevadas a cabo por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas se dividen en términos de programación en tres unidades básicas, a saber: Inspección, Vigilancia e Investigación, Consulta y Apoyo.


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Objetivos y Metas


Proyectos Estratégicos

Durante el ejercicio 2002, el programa de trabajo en materia de reaseguro consideró dentro de sus principales actividades, las siguientes metas: En materia de Inspección se programaron un total de 52 visitas de inspección; 31 de ellas para la revisión de estados financieros anuales a instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas. En lo relativo a Vigilancia se presupuestó la realización de 354 informes trimestrales para instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas; la emisión de 58 oficios dando a conocer el límite máximo de retención de las instituciones de seguros; la revisión de 57 límites de retención de las instituciones de fianzas; la emisión de 211 opiniones sobre inscripción en el Registro General de Reaseguradoras Extranjeras para tomar Reaseguro y Reafianzamiento del País(RGRE); la realización de 2338 acciones de monitoreo de calificaciones de las reaseguradoras inscritas en el registro citado; y la revisión de 184 programas de reaseguro. Por lo que se refiere a Investigación, Consulta y Apoyo: se programó la revisión de 9 solicitudes de revocación de multas, así como la atención de 21 solicitudes de consultas. Los proyectos estratégicos y prioritarios se refieren a la generación del proyecto correspondiente a Reaseguro Financiero; de la circular de programas de autocorrección; el diseño del Informe Periódico de Reaseguro; la elaboración de las propuestas de modificación del ponderador de reaseguro en las Reglas de Capital Mínimo de Garantía; participación en los trabajos relativos a la Asociación internacional de Supervisores de Seguros (International Association of Insurance Supervisors) (IAIS); y la adecuación del Sistema de Límite de Retención de las Instituciones de Fianzas. Las principales metas por área muestran que las actividades de inspección alcanzaron 53 visitas en total, distribuidas de la siguiente manera: 30 visitas de carácter ordinario para la revisión del informe anual de cuentas de instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas; 8 visitas de carácter especial y/o de investigación también a instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas; 1 visita de carácter especial a


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En Materia de Inspección

En Materia de Vigilancia

una oficina de representación de reaseguradora extranjera y 14 visitas de carácter especial y/o de investigación a intermediarios de reaseguro. Conviene señalar que, como resultado de las visitas efectuadas a las propias instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas, se enfatizó la realización de visitas especiales y/o de investigación, orientadas a la revisión de las operaciones de los intermediarios de reaseguro. De igual forma, derivado de la modificación de la circular de aprobación de estados financieros de las instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas, dejarán de realizarse las visitas ordinarias practicadas para la aprobación de los estados financieros. En el caso de las metas alcanzadas en el ejercicio de la vigilancia de las operaciones de reaseguro, se realizaron 336 informes de instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas (un promedio de 84 trimestrales); se revisaron y giraron 58 comunicados del límite máximo de retención para instituciones y sociedades mutualistas de seguros; se revisaron 56 límites máximos de las instituciones de fianzas (corresponden a 14 instituciones trimestralmente); se emitió opinión respecto de la inscripción y renovación en el Registro General de 636 reaseguradoras; además se realizaron 2453 actividades de seguimiento a calificaciones de las reaseguradoras inscritas en el registro (un promedio ligeramente superior a 204 revisiones de calificación mensuales); y se revisaron 184 programas de reaseguro. Derivado de las modificaciones a las Reglas del Registro General de Reaseguradoras Extranjeras para tomar Reaseguro y Reafianzamiento del País, se inscribieron 164 reaseguradoras para tomar exclusivamente el riesgo nuclear de la planta de Laguna Verde. De igual forma, dadas las modificaciones a la determinación del requerimiento mínimo de capital base de operaciones de reafianzamiento, se realizó un estrecho seguimiento a la utilización de reaseguradores registrados por las instituciones de fianzas. Las actividades de consulta y apoyo mostraron la revisión de 9 solicitudes de revocación de multas, así como la atención de 48 solicitudes de consultas, tanto de carácter nacional como internacional.


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Perspectivas Para el ejercicio 2003, se espera que el comportamiento del mercado internacional de reaseguro continúe con las tendencias derivadas del creciente impacto por pérdidas de eventos catastróficos y otros que han superado al ingreso de capital fresco en el sector. En tal sentido, se esperan condiciones de endurecimiento en el mercado que probablemente se reflejen en incrementos en los precios del reaseguro, calculados por analistas internacionales entre un 10% y 30%. De igual forma, la situación descrita anteriormente ha implicado una caída en las calificaciones otorgadas a la industria reaseguradora internacional. Sobre esa base, podrían esperarse mayores impactos de los mecanismos de reaseguro financiero, por lo que deberán instrumentarse los mecanismos de evaluación y control para esa clase de contratos. En ese sentido, cobra mayor relevancia la sistematización de la información operativa de reaseguro, mediante el avance del proyecto de Informe Periódico de Reaseguro. Los objetivos a cubrir mediante el Programa para el ejercicio 2003, se orientan al cumplimento de las facultades conferidas por el Reglamento Interior de esta Comisión, en términos del ejercicio de inspección, vigilancia, supervisión y análisis de las operaciones de reaseguro y reafianzamiento, y se resumen en las siguientes metas más importantes: Inspección: Se realizarán 52 inspecciones, de las cuales 30 corresponden a inspecciones de carácter ordinario para la revisión del informe anual de cuentas de instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas; 7 visitas de carácter especial y/o de investigación también a instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas; 7 visitas de carácter especial y/o de investigación a oficinas de representación de reaseguradoras extranjeras; y 8 visitas de carácter especial y/o de investigación a intermediarios de reaseguro. Para el ejercicio de vigilancia de las operaciones de reaseguro, se planea realizar lo siguiente: 328 informes de instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas; 68 comunicados del límite máximo de retención para instituciones y sociedades mutualistas de seguros; 52 revisiones a límites máximos de las instituciones de fianzas; 374 opiniones respecto de la inscripción


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Objetivos y Metas

y renovación en el Registro General de reaseguradoras; 2580 actividades de monitoreo a las calificaciones de las reaseguradoras inscritas en el registro; y 184 revisiones a programas de reaseguro. En las actividades de consulta y apoyo se espera revisar 9 solicitudes de revocación de multas, y atender 21 solicitudes de consultas.

3.1.5 Supervisión del Seguro de Salud

Al inicio del ejercicio de 2002, se encontraban autorizadas únicamente 2 compañías para operar como Instituciones de Seguros Especializadas en Salud (ISES) por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), por lo que se esperaba concluir el proceso de regularización de las 11 aseguradoras y administradoras de salud restantes interesadas en constituir una ISES. Por lo tanto, el programa de trabajo relativo a la Supervisión del Seguro de Salud contempló la revisión trimestral de aspectos técnicos de esas empresas en operación y de las aseguradoras que estuvieran en proceso de regularización, el seguimiento de los procesos de cancelación del ramo de salud de las instituciones de seguros que no desearan constituirse como ISES, además de la realización de las visitas de certificación a las instituciones que obtuvieran la autorización de la SHCP para operar como Instituciones de Seguros Especializadas en Salud, con la finalidad de emitir el dictamen favorable necesario para el inicio de sus operaciones. Con objeto de que el mercado de los seguros de salud se apegara a la legislación vigente desde el año 2000, se consideró realizar visitas de investigación a fin de detectar aquellas sociedades que pudieran estar realizando operaciones activas de seguros de salud, contraviniendo la legislación vigente. Asimismo, se consideró como un proyecto prioritario, el participar en la adecuación y precisión del marco regulatorio que rige a los seguros de salud, a través de la participación en la elaboración de Circulares y Oficios Circulares.


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Perspectivas

Las actividades de supervisión del seguro de salud durante el 2002, se centraron en el proceso de regularización de las ISES, para lo cual se enviaron a la SHCP, diversas opiniones relacionadas con el proceso de autorización, incluyendo aquéllas relativas a la modificación de algún rubro de la solicitud de autorización para constituirse como empresas especializadas en seguros de salud. Como parte del proceso de regularización, se realizaron 5 visitas de certificación que implicaron labores de supervisión financiera y de reaseguro, así como verificación de procesos informáticos; asimismo, se realizaron visitas para verificar el inicio de operaciones de 3 ISES y se iniciaron 13 visitas de investigación. Cabe mencionar que durante este año, una administradora interesada en constituir una ISES manifestó que se dejara sin efecto su solicitud, por lo que se cerró el ejercicio de 2002 con 7 compañías autorizadas por la SHCP para operar como instituciones de seguros de salud, 2 con opinión favorable por parte de la SHCP y 3 en proceso de autorización. En cuanto al marco regulatorio, se emitió un Oficio Circular en el cual se requiere a las compañías que inicien operaciones como ISES la entrega de su información histórica para efectos de la determinación del requerimiento bruto de solvencia; asimismo, se participó en la emisión de las Circulares relativas al informe que deben de presentar los Contralores Normativos de las empresas de seguros y fianzas a esta Comisión; se hicieron adecuaciones al proyecto de Circular de operaciones análogas y conexas al ramo de salud derivadas de observaciones de la Asociación Mexicana de Instituciones de Seguros (AMIS) y se participó en la modificación de la regulación secundaria derivada de las reformas a la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros del 16 de enero de 2002. Para el ejercicio de 2003, se espera concluir el proceso de regularización de las 12 instituciones que solicitaron a la SHCP la autorización correspondiente para operar como ISES, llevando a cabo las visitas de certificación correspondientes, independientemente de que puedan recibirse nuevas solicitudes de autorización. Por lo anterior, se espera iniciar en forma regular las labores de vigilancia e inspección de esas instituciones.


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Objetivos y Metas

Con objeto de que el mercado de los seguros de salud se apegue a la legislación vigente desde el año 2000, se planea continuar realizando visitas de investigación que tendrán como finalidad detectar aquellas sociedades que pudieran estar realizando operaciones activas de seguros contraviniendo la legislación vigente. Asimismo, se continuará participando en la adecuación y precisión del marco regulatorio que rige a los seguros de salud, a través de la elaboración de Circulares y Oficios Circulares.

3.2 Proyectos y Actividades relacionados con Aspectos Jurídicos

La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas realiza sus actividades de supervisión, dentro de un marco normativo conformado por leyes, reglas y lineamientos de carácter legal, relacionados directa o indirectamente con el ámbito de la cobertura de riesgos y responsabilidades en México; la función de este conjunto de disposiciones legales es garantizar que todas las acciones que lleve a cabo la Comisión se realicen conforme a derecho. Lo anterior implica que la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas debe atender y resolver todo un universo de asuntos de carácter legal, a través de personal especializado y altamente profesional en materia jurídica. Dichos asuntos, van desde la atención del marco jurídico del seguro y la fianza, y la permanente revisión y adecuación de la normatividad hasta la atención de trámites de carácter legal, la imposición de sanciones, la autorización de agentes intermediarios y la emisión de opiniones para la Secretaría de Hacienda y Crédito Publico en asuntos relacionados con el marco regulatorio del seguro y la fianza.

3.2.1 En Materia Jurídica Consultiva e Intermediarios

En materia consultiva y de contratación, de conformidad con el Reglamento Interior de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas entre otras facultades, corresponde a la misma, atender y resolver consultas de carácter jurídico a


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Registro de Documentación Contractual

solicitud de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), así como dar apoyo y asesoría legal a las diferentes áreas de la propia Comisión, con la finalidad de que los actos que realicen dichas áreas se encuentren apagados a derecho. En lo que respecta al ámbito de intermediarios y registros, entre otras atribuciones, se encuentra la de autorizar a los agentes y apoderados de seguros, fianzas y reaseguro. Actividad en relación con la cual, se efectuaron diversas acciones tendientes a su mejoramiento, con la finalidad de que los trámites que realicen ante la misma, resulten asequibles y se reduzcan los tiempos de atención al público, ello en cumplimiento a la normatividad de la materia y a los principios de modernización de la Administración Pública Federal. Por lo que respecta a consulta y asesoría jurídica, durante 2002 se emitieron las opiniones provenientes de solicitudes formuladas por la SHCP y otras autoridades, así como consultas de instituciones, personas y empresas sujetas a la supervisión de la SHCP y de esta Comisión. En materia de Lavado de Dinero, se emitieron las disposiciones necesarias y se realizaron las pruebas pertinentes para la implementación y envío de reportes de operaciones relevantes, inusuales y preocupantes a la Unidad de Inteligencia Financiera por medios electrónicos; adicionalmente, se revisó y coordinó la emisión de Circulares y Oficios-Circulares. De manera importante, se participó en la elaboración de diversos proyectos de reformas y adiciones al Reglamento Interior de la CNSF y al Reglamento en materia de Inspección, Vigilancia y Contabilidad de la CNSF, así como al Reglamento de Agentes de Seguros y de Fianzas, cuya reforma se publicó el 4 de junio de 2002. En el rubro de registro de documentación contractual que utilizan en sus operaciones las instituciones y sociedades mutualistas de seguros, como se señala en la reforma a la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, se estableció una nueva forma de registro de productos por vía remota tanto de contratos de adhesión como de no adhesión


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en materia de seguros, por lo que se participó en la emisión de las disposiciones necesarias en la implementación del sistema correspondiente y se inició con el registro de dichos productos en los términos previstos por la ya mencionada reforma. Asimismo, con ese mismo fundamento, se inició el registro de Dictaminadores Jurídicos y de igual forma se procedió al registro de los contratos de prestación de servicios en materia de seguros. Por otra parte, se procedió al análisis y registro de la documentación contractual relacionada con la oferta, solicitud y contratación de fianzas o la derivada de éstas. A efecto de cumplir dentro de los plazos legales con el análisis, dictamen y su registro, si éste es procedente, se estableció una estrecha coordinación entre las áreas técnicas involucradas a efecto de contar con oportunidad con la opinión respectiva. Igualmente, en la materia de documentación contractual, se brindó apoyo técnico-jurídico a la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros (CONDUSEF).

Cuadro 14

Actividades realizadas en el 2002 Dirección Consultiva y de Contratación

Concepto Número 1.- Funciones de consulta y asesoría jurídica 1.1.- Consulta Jurídica Externa. 124 1.2.- Consulta Jurídica Interna. 172 1.3.- Opiniones de Delitos. 50 1.4.- Revisión disposiciones jurídicas (Circulares, Oficios – Circulares). 208 1.5.- Lavado de Dinero.-Revisión y opinión respecto a:

- Manuales para Prevenir y Detectar Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita.

11

- Programas de Regularización. 0 - Remisión de reporte de operaciones. 675

2.- Registro de documentación contractual 2.1.- Análisis y registro documentación instituciones de seguros 3028 2.2.- Análisis y registro documentación instituciones de fianzas 40 2.3.- Análisis contratos de prestación servicios de instituciones de seguros

con personas morales (contratos de adhesión)

28 2.4- Apoyo técnico-jurídico proporcionado a la CONDUSEF 87 2.5.- Registro de Dictaminadores Jurídicos 49


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Control de Intermediarios

En materia de intermediarios, tomando en consideración los diversos trámites que competen a esta Comisión y a fin de que el público demandante de los mismos tenga una mejor ubicación de las áreas en donde se realizan, se ha implementado un esquema de señalización que le permita de manera sencilla e inmediata, determinar el área a la cual debe dirigirse para efectuar la gestión del servicio de su interés. Respecto al nuevo Esquema de Evaluación de la Capacidad Técnica de los intermediarios, el cual se ha dirigido a garantizar que los agentes cuenten con la capacidad técnica necesaria para realizar de manera eficiente las actividades de intermediación, se han continuado realizado los trabajos necesarios para su establecimiento, destacándose entre otras las siguientes acciones: se adquirió software para la aplicación de exámenes, se ha trabajado coordinadamente con los sectores (AMIS, AFIANZA, AMASFAC, ASPRO)6, con la finalidad de determinar la metodología para elaboración e integración de una base de reactivos, conformación de una tabla de contenidos para precisar los niveles cognoscitivos sobre los que versarán las evaluaciones para efectos de emisión de autorizaciones, ello con la asistencia técnica del Centro Nacional de Evaluación para la Educación Superior, A.C. (CENEVAL) Por otra parte, con motivo de la disposición emitida por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, para que los pagos de derechos sean efectuados a través del formato SAT 5 ante Instituciones Bancarias, se ha apoyado a los usuarios para que dicho documento se elabore incluso en las instalaciones de esta Comisión, colocándose al efecto un modelo de dicho formato por cada tipo de trámite, independientemente de la orientación que se proporciona de manera personal o telefónica. Asimismo, a fin de fortalecer los mecanismos de consulta, se puso a disposición de las instituciones y agentes de seguros y de fianzas, y del público en general, a través de la página web de esta Comisión, la información relativa a los agentes

6 AMIS (Asociación Mexicana de Instituciones de Seguros, A.C.), AMASFAC (Asociación Mexicana de Agentes de Seguros y Fianzas, A.C.), AFIANZA (Asociación de Compañías Afianzadoras de México, A.C.), ASPRO (Asociación de Promotores y Agentes, A.C.)


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personas físicas y apoderados de agentes persona moral de seguros y de fianzas que se encuentran debidamente autorizados, de conformidad con los ordenamientos legales de la materia, como lo son: nombres completos, tipos de autorización, operaciones y ramos en los que se encuentran autorizados, así como vigencias de las autorizaciones. A través de la misma vía, la Comisión dio a conocer los requisitos y procedimientos de los diversos trámites o servicios que presta su Dirección de Intermediarios y Registros, entre los que se incluye el de la emisión de autorizaciones de agentes de seguros y de fianzas, refrendo de las mismas, autorizaciones de apoderados de intermediarios de reaseguro, registro de asesores externos de seguros y auditores externos financieros y actuariales, tanto de seguros como de fianzas, entre otros. En virtud del elevado número de consultas personales, respecto de requisitos, llenados de formas y procedimientos en general, se diseñó una matriz de trámites y requisitos, lo que permite que los usuarios consulten de manera clara y precisa lo necesario para obtener de forma oportuna su servicio. Ello, sin perjuicio de la existencia de los diversos mecanismos de difusión con que cuenta esta Comisión.

Cuadro 15

Actividades realizadas en el 2002 Dirección de Intermediarios y Registros

Concepto Número Comentarios 1. En Materia de Intermediarios 1.1 Agentes Persona Moral 30 1.2 Agentes Persona Física

6,055

Del total, 5,766 se encuentran autorizados para intermediar seguros incluyendo pensiones. El resto, 289 se autorizaron para intermediar fianzas.

1.2.1 Agentes Empleados 78 1.2.2 Apoderados de Agente Persona Moral 762 1.2.3 Por Cuenta Propia 2,730 1.2.4 Provisionales 2,409 1.2.5 Agentes Mandatarios 76


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Perspectivas

2 Refrendos 2.1 Apoderados de Agente Persona Moral 2,60 2.2 Agentes Persona Física por Cuenta Propia 2,671 3. Capacitación y Actualización de Intermediarios 3.1 Registro de Escuelas y Centros de Capacitación

4

3.2 Registro de Instructores de Seguros y Fianzas

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3.3 Revisión de Planes de Estudios 23 4. Registros 4.1 Asesores Externos de Seguros 31 4.2 Ajustadores 62 4.3 Apoderados del Extranjero 6

Se prevé, en lo que se refiere a la atención de consultas y asesoría jurídica, un incremento en su volumen en virtud de la creación de nuevas instituciones de seguros en los ramos de pensiones y salud. En relación al registro de productos, respecto de la documentación contractual respectiva, se contempla a través de la emisión de nuevas disposiciones secundarias y de una revisión al sistema informático correspondiente, fortalecer el procedimiento de registro de productos por vía remota tanto de contratos de adhesión como de no adhesión en materia de seguros. Lo anterior con la finalidad de brindar por una parte mayor seguridad a las operaciones realizadas por este medio electrónico y por otra conservar la calidad en la revisión de dicha documentación en el plazo respectivo. En lo relativo a las actividades que corresponden a esta Comisión en materia de combate al Lavado de Dinero, se continuará llevando a cabo la atención de las mismas, colaborando con la Procuraduría Fiscal de la Federación en el ámbito de competencia de este Órgano Desconcentrado, a través del sistema de llenado del formato Layout7, el cual se remite a esta Comisión y a la Procuraduría Fiscal vía remota.

7 Formato que indica como debe reportarse la información


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Objetivos y Metas

En cuanto al nuevo Esquema de Evaluación de la Capacidad Técnica de los intermediarios, se procederá al análisis del marco normativo para su actualización y reorganización, eliminando requisitos y trámites innecesarios. Cabe señalar, que atento a lo establecido en el Reglamento de Agentes de Seguros y de Fianzas, la aplicación del citado esquema iniciará a partir del 2 de junio de 2003, por lo que los resultados tendientes a elevar la especialización técnica de dichos intermediarios se reflejará a mediano plazo en beneficio de los usuarios de seguros y de fianzas. En lo referente al formato SAT 5, debido a los frecuentes errores en los que incurren los intermediarios, se considera necesario establecer un programa sistematizado para la captura, validación e impresión de dicho formato, con el apoyo y empleo de medios informáticos. A través de dicho programa se pretende incidir en el tiempo invertido por los usuarios en el llenado del mencionado formato.

3.2.2 En Materia Jurídica Contenciosa y de Sanciones

En materia contenciosa, de conformidad con el Reglamento Interior de esta Comisión, publicado en el Diario Oficial de la Federación el 20 de febrero de 2001, se ejerció la representación legal oportuna de esta Comisión, en todo tipo de juicios y trámites judiciales en que sea parte o pueda resultar afectada. Asimismo, se atendieron de manera inmediata los informes que este Organismo debe rendir como autoridad responsable ante los Juzgados o Tribunales Federales, así como del cumplimiento de requerimientos de diversas Autoridades Fiscales, Judiciales, Penales o Administrativas, evitando la aplicación de sanciones previstas en la ley. En lo que concierne al Remate de Valores, que en términos de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas se lleva a cabo en esta Comisión, se procuró la atención oportuna, dentro del marco legal correspondiente, de las solicitudes efectuadas por las diversas autoridades ejecutoras.


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Las anteriores funciones, aunadas a la atención y trámite legal de los juicios de nulidad, se consideran estratégicas para esta Comisión. En materia de sanciones, proporcionar orientación jurídica a las distintas áreas de la Comisión que cuentan con facultades para imponer sanciones administrativas, a fin de que éstas se emitan debidamente fundamentadas y motivadas de acuerdo con lo previsto con las Leyes General de Instituciones y Sociedades mutualistas de Seguros, y Federal de Instituciones de Fianzas, y demás disposiciones que emanen de dichas leyes. En materia de recursos, analizar desde el punto de vista jurídico los recursos de revocación que promueven los sujetos que son sancionados administrativamente por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, y proponer a la superioridad la resolución de dichos medios de defensa ya sea confirmando las sanciones de que se trate; mandándolas reponer por una nueva sanción que la sustituya; desechando el recurso o bien revocando el acto impugnado de conformidad con lo previsto en las leyes de la materia y demás disposiciones que de ella emanen. Dentro de las formalidades y responsabilidades judiciales que establece la legislación de amparo a las autoridades responsables, destaca la rendición oportuna de los informes previos y justificados, así como la impugnación de interposición de recursos en contra de resoluciones no favorables a este Organismo, cuidando el cumplimiento inmediato de sentencias ejecutorias. También se atendieron dentro del marco legal correspondiente ante el Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa y Tribunales Federales de alzada los juicios, contestando las demandas de Juicios de Nulidad, oponiendo las respectivas defensas y excepciones, ofreciendo pruebas e interponiendo recursos, a fin de obtener sentencia definitiva reconociendo la validez de la resolución impugnada, impuesta por esta Comisión. Asimismo, de acuerdo a los requerimientos legales a esta Comisión, se llevó a cabo la representación legal ante diversas autoridades Civiles, Fiscales, Administrativas y Penales, mediante comparecencia o en forma expresa (por oficio), oportunamente y en términos de ley, procurando la defensa de los intereses de este Organismo.


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De acuerdo al marco legal que establece la Ley Federal de Instituciones de Fianzas como facultades y atribuciones de esta Comisión en el Remate de Valores de las pólizas de fianzas otorgadas a la Federación, al Distrito Federal, a los Estados o a los Municipios, se procuró la atención inmediata a las solicitudes de dichas Autoridades, dentro de los lineamientos legales establecidos en el artículo 95 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas. Con motivo de la publicación del Decreto por el que se reforman, adicionan y derogan diversas disposiciones de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros y de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, publicado en el Diario Oficial de la Federación el 16 de enero de 2002, la Dirección General Jurídica Contenciosa y de Sanciones, proporcionó asesoría jurídica a las distintas áreas de esta Comisión para someter a la consideración de la Junta de Gobierno de este Órgano, la actualización de las fichas de sanción a fin de que esta Comisión aplique las sanciones administrativas previstas en dichas leyes.

Cuadro 16 Actividades realizadas en el 2002

En las Áreas Contenciosa y de Remate de Valores Número 1. Requerimientos de esta Comisión a las afianzadoras, previos a las órdenes de

remate en bolsa de valores en los términos del artículo 95 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas.

2,228 2. Informes a las autoridades sobre las contestaciones de las afianzadoras a

requerimientos de pago.

1,735 3. Revisión de diversos escritos relativos a remate de valores 2,748 4. Actuaciones y Diligencias producidas en remate de valores 610 5. Memoranda producida en remate de valores 28 6. Contestaciones de demandas y ofrecimiento de pruebas en juicios de nulidad. 143 7. Interponer Recursos en juicios de nulidad 109 8. Alegatos en juicios de nulidad 149 9. Comparecencias en juicios de nulidad 2 10. Informes Previos en juicios de amparo 38 11. Informes Justificados en juicios de amparo 67 12. Interponer Recursos en juicios de amparo 10 13. Alegatos en juicios de amparo 26 14. Comparecencias en juicios de amparo 12 15. Otras actuaciones y Diligencias producidas de los juicios de amparo y

nulidad

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53

En coordinación con las distintas áreas de esta Comisión, se elaboraron los formatos de oficios de sanción a través de los cuales se impusieron las sanciones considerando los elementos de fundamentación y motivación que establecen las leyes en la materia a partir de las aludidas reformas. Se apoyó en la elaboración del Acuerdo de la Junta de Gobierno de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas por el que se delegan al Presidente y demás servidores públicos de dicha Comisión facultades para imponer sanciones, así como la función de tramitar los recursos de revocación con motivo de las sanciones que se impongan, publicado en el Diario Oficial de la Federación el 29 de marzo de 2002. Se participó en la elaboración de las reformas al Reglamento de Agentes de Seguros y de Fianzas, que se publicaron el día 4 de junio de 2002, en el referido órgano de difusión. Adicionalmente, esta área jurídica brindó apoyo y asesoría a las diversas áreas de esta Comisión para el ejercicio de sus funciones sancionadoras. De conformidad con las leyes General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, y Federal de Instituciones de Fianzas, se tramitaron los recursos de revocación que las instituciones y sociedades mutualistas de seguros y demás personas sujetas a la inspección y vigilancia de esta Comisión, presentaron con motivo de las sanciones impuestas, sometiendo su resolución a consideración superior. Asimismo, se sometió a consideración de la mencionada Junta de Gobierno, las solicitudes de condonación de multas que formularon las instituciones de seguros y de fianzas así como las sociedades mutualistas de seguros y los intermediarios. Se tramitaron las quejas presentadas por las instituciones de seguros y de fianzas, y por los particulares, en contra de los intermediarios por irregularidades cometidas en contravención a las leyes General de Instituciones y sociedades Mutualistas de Seguros y Federal de Instituciones de Fianzas y al Reglamento de Agentes de Seguros y de Fianzas en el desempeño de sus


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Perspectivas

Objetivos y Metas


funciones, habiendo impuesto las sanciones administrativas que resultaron procedentes en cada caso. Con el apoyo de la Dirección General de Informática se desarrollará un sistema para llevar a cabo el seguimiento de las sanciones que impone esta Comisión, de tal manera que se registre cada avance del procedimiento sancionador, hasta que la sanción de que se trate quede resuelta en definitiva, ya sea porque haya quedado “firme” por cualquiera de los supuestos legales que procedan o bien haya sido declarada lisa y llanamente nula.

3.2.3 Delegaciones Regionales

De acuerdo a las facultades conferidas a las delegaciones regionales de esta Comisión, que se encuentran enmarcadas en el Reglamento Interior y acuerdos delegatorios emitidos por la Junta de Gobierno de este Organismo, así como por los diversos criterios establecidos por las oficinas centrales, las actividades de las Delegaciones Regionales se llevan a cabo dentro de una política de descentralización, que permite homogenizar los actos de esta Autoridad supervisora de las instituciones, sociedades, personas y empresas del mercado asegurador y afianzador, al igual que garantizar su actuación dentro de un marco de seguridad jurídica y propiciar el desarrollo de los propios sectores. Bajo ese andamiaje jurídico se busca la consolidación de las delegaciones regionales en cada una de sus actividades, como es el caso de autorizaciones para agentes provisionales sujetos a la capacitación de las propias empresas de los sectores asegurador y afianzador; autorizaciones, refrendos y aplicación de exámenes para agentes de seguros y de fianzas, así como también en lo tocante a la certificación de la ratificación de los documentos en los que se hagan las afectaciones de inmuebles dados en garantía, y de la firma de las personas facultadas a efecto de tildar las afectaciones de que se trate, para el sector afianzador. En términos de las metas y los objetivos establecidos para el año 2002, se fortaleció el vínculo de comunicación entre las oficinas centrales y las delegaciones regionales, mediante la actualización de las políticas y criterios


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emitidos por las oficinas centrales, cuyas funciones están íntimamente relacionadas con las propias delegaciones regionales, la cual derivó de las reformas, adiciones y derogaciones a las leyes General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, Federal de Instituciones de Fianzas, sobre el Contrato de Seguro, así como del Reglamento de Agentes de Seguros y de Fianzas, del Reglamento Interior de la CNSF y de los acuerdos de Junta de Gobierno en cuanto a delegación de facultades en materia de imposición de sanciones, de tramitación de recursos de revocación, certificación de la ratificación de los documentos en los que se hagan las afectaciones de inmuebles dados en garantía, y de la firma de las personas facultadas a efecto de tildar las afectaciones de que se trate, para el sector afianzador, publicados en el Diario Oficial de la Federación, por orden de aparición, los días 10 de agosto de 1998, 2 y 16 de enero, 20 de febrero, 18 y 22 de mayo del 2001 y 29 de marzo del 2002. De esa manera en una primera fase, se contó con la asistencia y participación de los delegados regionales en las Jornadas de Divulgación de Reformas Legales, en donde se analizaron principalmente los motivos de las reformas, adiciones y derogaciones de que fueron objeto las leyes materia de competencia de este Organismo. Posteriormente y en aras de dicha actualización, se realizó un taller dirigido a los delegados regionales, abarcándose temas relativos a agentes de seguros y de fianzas, de sanciones y de recursos de revocación, impartiéndose capacitación, inclusive, en lo correspondiente al seguro de pensiones y al seguro de salud, con el apoyo de los funcionarios de las respectivas áreas sustantivas, lo cual resultó de gran importancia y trascendencia en virtud de haberse incrementado el acervo profesional de los delegados regionales como servidores públicos representantes de esta Comisión, dentro de su respectiva circunscripción territorial. Cabe destacar que con el reconocimiento a los delegados regionales, en su calidad de “instructores” que fue otorgado por parte de la Dirección General de Administración de este Organismo, éstos transmitieron a su vez los conocimientos adquiridos al personal integrante de las propias delegaciones, extendiéndose las respectivas constancias de capacitación interna.


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Asimismo, se culminaron las tareas relativas a la expedición de un Modelo de Manual de Políticas y Procedimientos a efecto de homogenizar las actividades de las delegaciones regionales, incorporando cada una de ellas el desglose de sus tareas de acuerdo a sus propias características y al inventario de recursos humanos con que cuentan, actualizándose de ese modo sus respectivos Manuales acorde a los criterios establecidos por las áreas sustantivas en el taller mencionado en párrafos precedentes. Por otra parte, se concretó el cambio de domicilio de la Delegación Regional Guadalajara y la actualización del sistema de agentes en las 5 delegaciones, conjuntamente con la Dirección de Intermediarios y Registros, otorgándose una mayor eficiencia al uso del equipo de digitalización de cédulas de agentes. En cuanto a las actividades realizadas por las delegaciones regionales, se reportó un avance global de 9,599 trámites atendidos que representa el 31.54%, es decir 2,302 trámites más de los 7,297 programados en el año de 2002, destacándose desviaciones positivas que van del 6.15% al 131.5% en los rubros de autorizaciones, refrendos y provisionales persona física, así como en la aplicación de exámenes a intermediarios, lo que denota una eficiente labor de promoción y servicio. De igual manera, sobresale el otorgamiento de un mayor número de autorizaciones para agentes provisionales de seguros del orden del 36.5%, obedeciendo este hecho a las políticas de reclutamiento de las compañías aseguradoras, que conceden capacitación a sus agentes, responsabilizándose de la actuación de los mismos, por los daños que pudieren ocasionar con motivo de su intermediación con el público usuario del servicio; lo anterior, sin menoscabo de que esta Comisión decrete la revocación de la autorización concedida a la empresa aseguradora, respecto del agente provisional de que se trate y de las multas que, en su caso, ésta se haga acreedora; así como en autorizaciones definitivas para agentes de seguros y de fianzas del 52.1% y 28.3%, respectivamente. En el mismo sentido se logró un mayor incremento en las actividades de certificación de firmas de las personas facultadas a efecto de tildar las


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Perspectivas

afectaciones de inmuebles dados en garantía, dentro del sector afianzador; al reportarse una desviación positiva del 70.5%.

Cuadro 17 Actividades realizadas en el 2002

Delegaciones Regionales Concepto Número Comentarios 1. Autorizaciones a Agentes de Seguros y de

Fianzas 3,273 La vigencia de las autorizaciones

es de tres años. 1.1. Refrendos de Autorizaciones. 2,340 2. Autorizaciones a Instituciones de Seguros y

de Fianzas, para agentes provisionales. 1,911 El número de agentes

provisionales que las delegaciones regionales autorizan a la institución de seguros o de fianzas, depende de la política de contratación adoptada por la respectiva institución.

3. Aplicación de exámenes. 761 Los exámenes se aplican para acreditar la capacidad técnica de los prospectos de agentes.

4. Certificaciones de ratificación de firmas y tildación de anotaciones marginales por afectaciones de inmuebles dados en garantía, en sector de fianzas.

913 Este tipo de trámites son gratuitos.

5. Quejas en contra de agentes de seguros y de fianzas.

248 Se atendió un menor número de quejas, en donde resulta imperativo contar con elementos probatorios para iniciar el procedimiento de sanción.

6.Sanciones a agentes de seguros y de fianzas 56 Se impone amonestación, multa, suspensión de actividad o revocación, de acuerdo al caso de que se trate.

7. Tramitar recursos de revocación. 8 Se desecha, confirma, revoca o se repone el acto impugnado.

8. Copias certificadas. 88 Para continuar con el fortalecimiento de las tareas de comunicación entre las oficinas centrales y las delegaciones regionales, así como las funciones de supervisión, se tiene previsto conferir a la Dirección de Intermediarios, Registros y Enlace Regional, la atribución de enlace con las Delegaciones


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Regionales, en virtud de que las facultades esenciales de éstas son las de atención a los intermediarios de seguros y de fianzas, y reubicarlas a la Dirección General Jurídica Consultiva, de Contratación, Intermediarios y Coordinación Regional, para una mayor consolidación institucional. Lo anterior, en términos del acuerdo adoptado por la Junta de Gobierno, la validación otorgada por la SHCP, en cuanto al registro de la nueva estructura orgánica de la Vicepresidencia Jurídica de esta Comisión, la expedición y la entrada en vigor del Decreto que reforma, deroga y adiciona diversas disposiciones del Reglamento Interior de la CNSF. En ese tenor, se reforzará con mayor fluidez la homogenización de las políticas y criterios de carácter institucional a seguir por parte de dichas delegaciones, en estricto apego al marco jurídico aplicable a las funciones de su competencia, propiciándose una permanente actualización de los Manuales de Políticas y Procedimientos, con la debida supervisión del correcto ejercicio de sus atribuciones, a través de la revisión de la diversa documentación que éstas envían a las distintas áreas de las oficinas centrales. Asimismo, se buscará fortalecer la presencia institucional dentro de cada respectiva circunscripción territorial con la aplicación de exámenes para la acreditación de la capacidad técnica por parte de los prospectos de agentes y de los agentes intermediarios del seguro y la fianza, con un nuevo esquema de evaluación, en términos y para los efectos previstos en el vigente Reglamento de Agentes de Seguros y de Fianzas, así como también mediante actividades apegadas a derecho que permitan acceder a la confianza de los usuarios del servicio, en materia de atención de quejas en contra de intermediarios. Adicionalmente, con énfasis en la simplificación administrativa y reducción de costos que esta Comisión ofrece en sus actividades de certificación de la ratificación de documentos por parte de los obligados solidarios, en los que se hagan las afectaciones de inmuebles dados en garantía, y de la firma de las personas facultadas a efecto de tildar las afectaciones de que se trate, para el sector afianzador.


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3.3 Actividades de Apoyo A fin de cumplir de manera eficiente con las actividades de supervisión a las instituciones de seguros y fianzas que tiene encomendadas, la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas cuenta con áreas cuya tarea es la de coadyuvar en el desempeño de su misión, dotándola de los recursos, tanto físicos como intelectuales para el eficiente desempeño de sus funciones.

3.3.1 Actividades Administrativas

La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas lleva a cabo la tramitación, instrumentación y manejo de los recursos humanos, financieros y materiales con que cuenta, a través de un equipo eficiente y especializado, que tiene entre sus actividades la elaboración del presupuesto anual, para lo cual lleva a cabo labores de planeación, programación y ejercicio del gasto, así como el informe y control de los recursos ejercidos, buscando en todo momento optimizar el manejo de dichos recursos. Adicionalmente la Comisión, de manera cotidiana realiza el registro y control de las operaciones financieras, la elaboración de reportes y estados financieros, la adquisición de bienes y servicios y se ocupa del mantenimiento de bienes muebles e inmuebles de su propiedad. Por último, la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas administra los recursos humanos, lleva a cabo la capacitación de la plantilla y otorga prestaciones al personal que integra la institución, atendiendo en todo momento a la normatividad vigente.

3.3.2 Informática

La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, cuenta con un equipo de profesionales altamente capacitados para coadyuvar en el cumplimiento de sus funciones sustantivas, a través del respaldo en materia de infraestructura y sistemas informáticos. Cabe señalar que en lo referente a cuestiones


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Objetivos y Metas


informáticas, la Comisión se encuentra en una labor continua de actualización tecnológica de las herramientas a su disposición, por lo que el ejercicio del año 2002 se presentaba como una etapa de consolidación de proyectos iniciados en el año anterior y destinados a lograr una mayor eficiencia en el cumplimiento de las labores propias del Organismo. A lo largo de 2002 se identificaron dos vertientes principales de expansión en el ámbito de las comunicaciones: una externa destinada a la implementación de los mecanismos electrónicos para la entrega de información que presentan las compañías de Seguros y Fianzas a través de Internet y al enriquecimiento de la información que la Comisión ofrece al público mediante su página WEB, y la otra enfocada a la utilización de las nuevas tendencias de explotación de las herramientas de “workflow” al interior de la Institución. El cumplimiento de estas líneas de trabajo garantizará la inclusión de la Comisión en la tendencia de la Administración Pública que apunta hacia una gestión moderna, eficiente y transparente; con un alto sentido de participación que rebase el sentido tradicional de la supervisión para fomentar una actividad económica saludable. Con base en las directrices planteadas para este ejercicio, la Comisión dedicó gran parte de sus recursos informáticos al desarrollo de sus comunicaciones externas (vía Internet), destacando el Sistema de Entrega de Información Electrónica como proyecto prioritario en la consecución de la vanguardia tecnológica, que facilita el proceso de entrega-recepción de la información que las compañías envían a esta institución. Por la amplitud del proyecto, se decidió dividirlo en varias etapas que abarcarán la totalidad de los requerimientos de información que pide la CNSF a las compañías supervisadas, conforme a los criterios que se muestran en el siguiente cuadro.


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Registro Electrónico de Productos

Cuadro 18 Sistema de Entrega de Información Electrónica

Etapa Requerimiento Primer Etapa Información de Operaciones Relevantes, Preocupantes e Inusuales. Segunda Etapa Sistema Integral de Información Financiera (SIIF), Valor en Riesgo

(VAR) y Sistema de Vigilancia Corporativa (SVC). Tercer Etapa Informaciones recibidas a través de Hojas de Cálculo. Cuarta Etapa Sistemas Estadísticos de Sector Asegurador (SESA’s).

Durante el primer semestre del año 2002 se liberó la primera etapa del proyecto, implicando el diseño, desarrollo y la realización de pruebas de desempeño con la participación de los sectores de Seguros y de Fianzas, de tal forma que se encuentra todo listo para la recepción de la Información de Operaciones Relevantes, Preocupantes e Inusuales en enero del año 2003. Es importante señalar que el desarrollo consideró los más rigurosos controles de seguridad en el traslado de información, entre los que destacan: el manejo de “usuario-password”, garantizando que sólo el personal autorizado por la compañía pueda efectuar el envío; enlace seguro; archivo firmado electrónicamente; y la creación de un área desmilitarizada para evitar la intromisión de posibles hackers a los servidores de la Comisión. También en el ámbito de la vanguardia en la recepción de información electrónica mediante Internet, se concluyó el proyecto relativo al Registro de Productos el cual permite a las compañías de seguros remitir a la CNSF los productos que pretenden comercializar para su autorización y registro. En el proyecto se incorporan las nuevas disposiciones de la Ley en lo referente a la convergencia de los aspectos técnicos y la documentación contractual en un solo proceso. A través de esta aplicación, el actuario certificado, el dictaminador de la documentación contractual y el abogado de la institución, firmarán electrónicamente la documentación necesaria para el registro del producto, recibiendo también por esta vía la confirmación del proceso. Esta nueva funcionalidad de comunicación electrónica, fue ampliamente probada para garantizar la confidencialidad de los documentos y el acceso exclusivo por el personal autorizado por cada compañía.


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Página Web de la CNSF

En continuidad al desarrollo de la nueva página WEB del Organismo iniciado el ejercicio anterior, durante este año se liberó el nuevo portal electrónico de la Comisión, enriqueciendo sustancialmente las posibilidades de consulta de información para sus visitantes, ofreciendo la información que se precisa en el siguiente cuadro.

Cuadro 19 Estructura del Nuevo

Portal Electrónico de la CNSF Módulo Contenido I Estructura orgánica, misión, funciones y políticas de operación del Organismo II Situación financiera y estadísticas de las compañías de seguros y fianzas

autorizadas III Acceso a los documentos y publicaciones emitidos por la Comisión IV Marco legal aplicable a las compañías de seguros y fianzas, así como un panorama

global de la función reguladora de la institución V Consulta sobre la base de datos de los agentes de seguros y fianzas autorizados VI Nueva ventana interactiva de sugerencias y quejas contra agentes de seguros y

fianzas que operen con irregularidades o bien cometan algún ilícito en contra de los usuarios de estos servicios

VII Módulo Especial de acceso restringido, a través del que se recibirá la información financiera, que para fines de supervisión y vigilancia, están obligadas a entregar periódicamente a la CNSF las instituciones que operan en el sector asegurador y afianzador.

Por lo que se refiere a la vertiente de trabajo que se ocupa de las nuevas aplicaciones de “Workflow” a través de la red institucional, en el año 2002 se desarrolló el Sistema de Control de Gestión, aplicación diseñada en el correo electrónico institucional (Lotus Notes8) para automatizar los procedimientos de registro de la documentación recibida por el Organismo y el seguimiento a su proceso de atención. Este nuevo desarrollo facilitará el control y seguimiento para la atención que se dé a los asuntos que deban resolver las diferentes áreas de la Comisión, avisando al responsable y a su supervisor sobre las fechas y condiciones de vencimiento y asignación de prioridades.

8 Copyright 1985, 2002 Lotus Development Corporation. Copyright IBM Corporation.


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Intranet de la CNSF

Modernización de Equipo

También, en el proceso de modernización de la comunicación electrónica al interior de la CNSF, se inició el proyecto de Intranet, el cual propiciará que el personal que integra al Organismo esté al tanto de las labores que se estén desarrollando, además de contar con una herramienta de difusión de los servicios administrativos y prestaciones con que cuentan. Para llevar adelante todos estos proyectos, se hizo indispensable el crecimiento del total de la infraestructura informática, tanto en lo que se refiere al equipo de cómputo y de comunicaciones, como a la modernización del software y de los sistemas con los que se cuenta. En este sentido se buscó la actualización del equipo personal de cómputo con la adquisición de 130 computadoras de escritorio, 15 portátiles (lap tops) y 16 impresoras personales, equipo adquirido a finales del año 2002, y que significa la redistribución del total de equipos con que cuenta la Comisión, continuando así con el proceso de renovación tecnológica de sus bienes informáticos. Bajo esta idea integral de actualización, la Comisión incorporó tres servidores nuevos para agilizar el procesamiento de información de sistemas que corren en el equipo central, y que además cuentan con las características tecnológicas necesarias para enfrentar las exigencias de los sistemas operativos y aplicaciones vigentes. Acorde a esta vanguardia en hardware, también se buscó la renovación del software que utiliza el Organismo, dando continuidad al convenio para la actualización de las aplicaciones denominado “Microsoft Enterprise Agreement”, contrato que garantiza tanto la vanguardia en materia de software como la legalidad en el respaldo de licencias de uso. Asimismo, se han adquirido herramientas de desarrollo que buscan mayor eficiencia en la elaboración de sistemas, entre los que destaca la compra de “Rational Suite Test Studio”, aplicación que se destinará a la automatización de las pruebas de desempeño de los sistemas utilizados por la Comisión. No obstante el impacto y trascendencia de los proyectos descritos, se dio atención a los requerimientos cotidianos para la adecuación y el desarrollo de


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Desarrollo de Sistemas

Perspectivas

sistemas, el soporte técnico a los equipos, las labores administrativas para la contratación de los servicios de mantenimiento a hardware y software, las adquisiciones necesarias para el equipamiento informático, y además de que se desempeñaron las funciones de recepción de la información de las compañías y la aplicación de emplazamientos y sanciones en caso de incumplimiento de entrega. En el desempeño de estas labores destaca el desarrollo de: el Sistema de Lavado de Dinero; los módulos de explotación de las Reservas Técnicas, del Capital Mínimo de Garantía y del Capital Mínimo Pagado; la migración a la nueva versión de la Base de Datos Oracle de los sistemas Integral de Recursos Humanos, Integral de Recursos Financieros y Servicio Médico; el sistema Data Mart SESA Autos; y el de Dimensiones y Variables Calculadas. A estos nuevos proyectos se debe añadir la atención de 17 mantenimientos (modificaciones que ocupan menos de un día para su realización) y 38 adecuaciones (modificaciones mayores) a sistemas en operación. Por lo que se refiere al soporte técnico a los equipos personales de cómputo, se solucionaron 1,427 reportes y se realizaron dos mantenimientos preventivos a la totalidad de computadoras e impresoras personales, más un servicio específico para las impresoras de alta velocidad. En cuanto a las funciones de la Ventanilla Única de Recepción, se efectuaron un total de 16,981 procesos de recepción, validación y carga de la información entregada por las empresas supervisadas. En la función de emplazamiento y sanción a las compañías por entrega de información en forma extemporánea, se elaboraron de 112 emplazamientos y 44 sanciones. Los proyectos realizados durante el año 2002 marcan claras pautas que exigen su continuidad para el 2003, entre los que destacan: El desarrollo de la segunda etapa de la entrega de información electrónica a través de Internet, para los sistemas Integral de Información Financiera, Valores en Riesgo y de Vigilancia Corporativa.


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Objetivos y Metas

Definir la estrategia de desarrollo de las restantes etapas de entrega de información electrónica a través de Internet. La liberación del proyecto de Intranet, enriqueciéndole con la información que las diferentes áreas del organismo juzguen de interés general. Explotar la nueva herramienta de automatización de pruebas, “Rational Suite Test Studio”. Determinar el nuevo programa de actualización de la infraestructura del organismo, principalmente en el ámbito de las comunicaciones. Liberar la aplicación de “Workflow” para el Control de Gestión.

3.3.3 Desarrollo e Investigación

La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, desde su fundación, ha considerado prioritario llevar a cabo actividades encaminadas a coadyuvar con el desarrollo de los sectores asegurador y afianzador, al tiempo que mantiene una labor permanente de revisión, actualización y perfeccionamiento del marco regulatorio, en sus aspectos económico financieros, técnicos actuariales, contables y legales, lo que ha resultado en un esquema de supervisión dinámico, eficiente y en permanente evolución, que responde con rapidez al cambio acelerado de las condiciones de los mercados de seguros y fianzas en México. En este sentido, la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas realiza el análisis continuo de los sectores asegurador y afianzador, además de dar atención de requerimientos que, en materia de seguros y fianzas, solicitan la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, otras autoridades del Gobierno Federal, o bien instituciones o personas relacionadas con los sectores asegurador y afianzador a nivel nacional e internacional.


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Proyectos Relevantes Económico -Financieros

En este sentido se trabajó en la propuesta para las modificaciones a las reglas de Capital Mínimo de Garantía de las Instituciones de Seguros, cuyo objeto es propiciar mejores condiciones para su desarrollo y reducir los posibles desequilibrios económico-financieros a los que están sujetas las aseguradoras como resultado de su operación. Dichas reformas contemplaron ajustes al cálculo de requerimientos brutos de solvencia de diferentes operaciones y ramos que entre lo más destacado, incorporaron al cálculo, índices de concentración y calidad de reaseguro. Por otra parte, se elaboró un estudio acerca de Seguros de Crédito, el cual contempló una amplia revisión de estándares internacionales de regulación de ese tipo de seguros, con vistas a la adopción de aquellas medidas que estimulen la evolución esos seguros en el mercado mexicano. Asimismo, se elaboró un estudio relativo a los seguros sobre instrumentos de deuda (bonos) que actualmente se emiten en mercados financieros internacionales y cuya función es cubrir la posible pérdida financiera (tanto en capital como en rendimientos esperados) de un inversionista asegurado como resultado de su participación en un mercado financiero, a fin de establecer la conveniencia del establecimiento de dichos seguros en México. También durante el año 2002 se elaboró un modelo de pronóstico para el desempeño del sector asegurador mediante la creación de bases de datos, el análisis entre variables explicativas y la realización de regresiones entre diferentes variables. Igualmente, se realizó un estudio sobre el fenómeno de la Convergencia Financiera que involucra las transformaciones importantes en la estructura de los mercados financieros que han incidido en el desarrollo de productos y servicios con mayores niveles de sofisticación, como consecuencia de que los intermediarios financieros comienzan a traspasar los límites tradicionales e institucionales de su operación e incursionan en nuevas actividades. Este estudio también considera las implicaciones a mediano plazo del fenómeno de Convergencia Financiera para la actividad aseguradora en general y para la CNSF en lo particular. De manera complementaria al punto anterior, se realizó otro estudio relativo al impacto sobre los marcos regulatorios a consecuencia


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Proyectos Relevantes Técnico - Actuariales

del fenómeno de Convergencia Financiera en el cual se puso énfasis en las imperfecciones del mercado que dan lugar a la acción gubernamental. En otro orden de ideas, se realizó un estudio sobre la importancia de la incorporación de la Administración Integral de Riesgos a la regulación de seguros y fianzas y se desarrolló un trabajo sobre la importancia del Gobierno Corporativo en los sectores supervisados. Se realizaron dos estudios de tipo técnico actuarial relativos a la distribución geográfica de las primas y siniestros de 2001 para las operaciones de Daños y Vida (incluyendo en este último a Accidentes y Enfermedades) llevándose a cabo en ambos casos una comparación con períodos anteriores, a fin de mostrar la evolución de estas operaciones de seguros, desglosando la información hasta nivel compañías. Asimismo, se monitoreó de manera permanente la actualización de la información contenida en la página Web de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, llevando a cabo el control de la atención de consultas de los diferentes usuarios de dicha página. Además, se recibió la información de los diferentes sistemas estadísticos: SESA's (Accidentes y Enfermedades, Automóviles, Crédito, Cúmulos de Huracán, Cúmulos de Terremoto, Incendio, Robo en Domicilio, Robo de Mercancías, Seguro de Dinero y Valores, Terremoto y Vida), Formas Estadísticas de Seguros (FES) y Sistemas Estadísticos (Pensiones, Salud y Sector Afianzador). Dicha información fue revisada y evaluada, a través del envío de oficios de requerimiento, emplazamiento y de sanción. Adicionalmente, se instrumentó la generación automática de las fichas de sanción con base en los nuevos formatos aprobados por la Junta de Gobierno de la Comisión, dando apoyo técnico a las diferentes áreas, en cuanto a los parámetros requeridos para calcular el monto de la sanción correspondiente. Finalmente, cabe señalar que se actualizó la base de datos necesaria para probar la suficiencia de las tablas de mortalidad adoptadas en 2001 y respecto al Requerimiento Bruto de Solvencia, se realizó el cálculo de los factores base


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Perspectivas

Panorama General

primas y base siniestros para los diferentes ramos de seguros, incluyendo información del periodo 1991 - 2001. Para 2003 se continuará la elaboración de estudios que permitirán desarrollar medidas de legislación secundaria derivadas de los cambios a las Leyes sobre el Contrato de Seguro, General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros y Federal de Instituciones de Fianzas. En otra vertiente, se mantendrá el trabajo permanente relativo al programa de publicaciones de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, difundiendo información oportuna y veraz sobre la evolución de los sectores asegurador y afianzador y temas relacionados con esos tópicos. En el mismo sentido, se mantendrá la organización del Premio anual de Investigación sobre Seguros y Fianzas, a fin de consolidar el trabajo de incentivar la investigación y el análisis sobre el seguro y la fianza.

3.4 Actividades de Cooperación Internacional

En los últimos años, la regulación financiera ha debido modificarse a fin de actualizar y armonizar sus mecanismos de supervisión y regulación con criterios que aplican los organismos de supervisión a nivel mundial. En este sentido, no es ocioso afirmar que los estándares internacionales se han convertido en un factor determinante para promover la estabilidad financiera internacional y fortalecer los sistemas económicos y financieros nacionales. Ante este fenómeno, la regulación de las actividades de las instituciones de seguros y de fianzas, ha tenido que evolucionar para adaptarse a las nuevas condiciones de un mercado que se integra diariamente un poco más a la dinámica de recomposición estructural que vive actualmente el entorno financiero internacional. Por lo anterior, la regulación de seguros y fianzas en México ha adoptado un conjunto de normas y principios estandarizados y ampliamente aceptados, respecto de lo que se consideran prácticas adecuadas en materia financiera, establecidos por organismos tales como el Comité de Supervisión Bancaria de


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Asociación Internacional de Supervisores de Seguros (IAIS)

Basilea (BCBS), la Asociación Internacional de Comisiones de Valores (IOSCO) y la Asociación Internacional de Supervisores de Seguros (IAIS). Cabe señalar, que los estándares desarrollados por la IAIS, pretenden brindar al supervisor una base de principios de aplicación general en materia de seguros. A lo largo de 2002, la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas participó en los trabajos de los siguientes organismos: la Asociación Internacional de Supervisores de Seguros (IAIS), la Asociación de Superintendentes de Seguros de América Latina (ASSAL) y la Organización para la Cooperación y Desarrollo Económico (OCDE). Desde 1994, año en el que fue miembro fundador e integrante de la mesa directiva en la conformación de la IAIS, la CNSF ha participado activamente en el trabajo de este Organismo internacional, involucrándose activamente en el desarrollo e implementación de medidas estandarizadas a nivel internacional para la supervisión de las actividades aseguradora y afianzadora. Actualmente, la Asociación agrupa a autoridades supervisoras de seguros de más de 100 jurisdicciones . La IAIS está conducida por un Comité Ejecutivo integrado por miembros de diferentes regiones del mundo y cuenta con el apoyo administrativo de un Secretariado localizado en Basilea, Suiza.

Cuadro 20 Objetivos y Funciones de la

Asociación Internacional de Supervisores de Seguros (IAIS) -.Establecimiento de estándares internacionales sobre regulación de seguros -.Asistencia a países miembros para el buen cumplimiento de los estándares a nivel internacional -.Coordinación del trabajo con otras instituciones financieras internacionales. -.Cooperación entre países miembros En lo relativo a la participación de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas como miembro de la IAIS, es importante mencionar que a lo largo de 2002 el titular de la CNSF continuo desempeñándose como Presidente del Comité Ejecutivo de la misma, cargo que ostentará por dos años más. Esta posición implica la máxima responsabilidad al interior de la Asociación, ya que su titular


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Asociación de Supervisores de Seguros de América Latina (ASSAL)

Organización de Cooperación y Desarrollo Económico (OCDE)

es el encargado de coordinar y supervisar la administración de recursos humanos y materiales del Secretariado, así como las políticas generales de la Asociación.

Cuadro 21 Responsabilidades del Presidente de la CNSF

en su papel de Presidente del Comité Ejecutivo de la IAIS -.Elaboración del programa anual de trabajo, presupuesto y cuotas de miembros y observadores para ser presentados para la aprobación de la Asamblea General; -.Realizar funciones de enlace y coordinación entre los miembros de la Asociación; -.Elaborar el programa de la Conferencia Anual y tomar todas las decisiones necesarias para su ejecución; -.Asistencia al país anfitrión en la realización de la Conferencia Anual; y -.Reporte del trabajo del Comité Ejecutivo a la Asamblea General. Es necesario puntualizar que los trabajos realizados en la IAIS, le han permitido a la CNSF perfeccionar su propio marco legal, a fin de incorporar al mismo los estándares internacionales de supervisión que promueve este organismo internacional. La Asociación de Supervisores de Seguros de América Latina (ASSAL), agrupa a las principales autoridades de América Latina, responsables de supervisar y regular los mercados de seguros locales. El objetivo de la Asociación es intercambiar información sobre legislación, métodos de control, características de los mercados y sistemas operativos en cada uno de los países en materia de seguros y reaseguro, armonizar las políticas y mecanismos de supervisión, incentivar programas regionales de educación en la materia, recolectar y difundir información técnica y estadística, así como promover actividades de cooperación entre sus miembros. La CNSF participa activamente y es miembro de la ASSAL desde principios de la década de los noventa. México, junto con otros 30 países, participa activamente y es miembro de la OCDE. El principal objetivo de esta Organización es facilitar a sus miembros la discusión entre ellos de sus respectivas políticas económicas y sociales. Se comparan experiencias y se buscan soluciones a problemas comunes.


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Publicaciones

Centro de Documentación

Las actividades que tiene esta Comisión relacionados con la OCDE se encuentran enfocadas al análisis de temas, tales como la desregulación de los mercados aseguradores e integración de estos al proceso de globalización de la economía mundial. Asimismo, se llevan a cabo actividades tendientes a fomentar la colaboración y cooperación con otros organismos que comparten el mismo interés en el sector asegurador, principalmente aquellos dedicados a las pensiones privadas y al seguro de salud, así como a las actividades con países no miembros. En este sentido, la Comisión mantiene un intercambio permanente de información que le permite retroalimentarse de la experiencia internacional de este organismo permitiéndole estructurar políticas de supervisión que se adapten a los estándares internacionales, así como obtener información de vanguardia sobre el tema de la globalización financiera que viven los mercados.

3.5 Actividades de Difusión Una de las actividades permanentes de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, es un ambicioso programa en materia de difusión de información oportuna y confiable, acorde a las necesidades de los sectores, entre las que se encuentran la información financiera de las compañías, información estadística y legal, así como diversos estudios y análisis relacionados con el sector asegurador y afianzador. Al respecto, se mantuvo un trabajo permanente de elaboración y difusión de diversas estadísticas y publicaciones relacionadas con el seguro y la fianza, tales como el Boletín de Análisis Sectorial, el Anuario Estadístico de Seguros y Fianzas y la Revista Actualidad en Seguros y Fianzas, así como diversos Documentos Descriptivos y de Trabajo, y de manera notable, se le dio impulso y mantenimiento permanente a la página Web de la CNSF, misma que se ha convertido en una importante herramienta de difusión de información al público, empresas y organizaciones interesadas en temas relacionadas al sector asegurador y afianzador. A lo largo de 2002, las labores de operación del Centro de Documentación de esta Comisión continuaron con el mismo espíritu de profesionalismo, en la atención y servicio que lo han caracterizado, recopilando y conservando material


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Seminario Internacional de Seguros y Fianzas

bibliográfico especializado en los temas de seguros y fianzas, apoyando el desempeño cotidiano de las actividades de la CNSF, al tiempo que se hace asequible al público en general, información específica de los temas mencionados. En este sentido, se continuó con las actividades relativas a la modernización del Centro de Documentación, entre las que destacan la clasificación y depuración del material, ordenándose el material en 6 colecciones; asimismo, se inició la captura de las publicaciones en el sistema de clasificación de las mismas. Otra actividad encaminada a la difusión, fue la organización del IX Premio de Investigación sobre seguros y fianzas, que se realizó de manera conjunta entre la CNSF, AMIS y AFIANZA, con la finalidad de promover e incentivar la continua investigación y análisis de temas relevantes para los sectores asegurador y afianzador. En esta edición se recibieron siete trabajos correspondientes a Seguros y cinco referentes a Fianzas. Se otorgaron los siguientes premios: un segundo y un tercer lugar en el caso de Seguros y para el caso de Fianzas se otorgó un primer y un tercer lugar. De manera conjunta con la entrega del IX Premio de Investigación sobre seguros y fianzas, se llevó a cabo la celebración del XIV Seminario Internacional de Seguros y Fianzas. El evento en el que participaron importantes personalidades nacionales e internacionales, tuvo como tema principal la convergencia de los mercados financieros y su impacto sobre el mercado de seguros, así como los riesgos que este proceso implica. En este marco, el Secretario de Hacienda y Crédito Público, Francisco Gil Díaz impartió una Conferencia Magistral cuyo tema fue el “Desempeño del Mercado Financiero en México: Algunas Lecciones” y destacó la relevancia de este seminario como un foro de reflexión sobre temas que contribuyen al desarrollo de los sectores asegurador y afianzador mexicanos. Asimismo, el Sr. Daniel Johnston, actual director ejecutivo del Buró de Fraudes en materia de Seguros del estado de Massachussets, abordó los “Esfuerzos y Estrategias para la prevención y Combate del Fraude en el Sector Asegurador” y habló sobre la experiencia reciente de los principales


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fraudes cometidos a las aseguradoras norteamericanas así como de las políticas de prevención que su país ha implementado. Por su parte, el Lic. Juan Ignacio Gil Antón, integrante del Comité de Dirección de Grupo Nacional Provincial habló sobre la “Experiencia Mexicana en la Prevención de Fraudes de Seguros”, dando a conocer algunas estadísticas internacionales que señalan el enorme costo que representan este tipo de actividades para el sector, indicando que dicho costo se traduce en mayores primas afectando finalmente a los asegurados. Adicionalmente, el Sr. Ernst Csiszar, Comisionado de Seguros del Estado de Carolina de Sur, E.U.A., expuso importantes reflexiones acerca de los riesgos que conlleva la convergencia financiera, mencionando que uno de éstos es el riesgo sistémico, el cual implica una falla en las obligaciones contractuales de los participantes en el sistema financiero provocando un efecto de contagio en las instituciones bancarias, de valores y seguros dada su creciente interdependencia e interrelación. Por último, el Sr. Álvaro Clarke de la Cerda, Superintendente de Valores y Seguros de Chile, con su conferencia titulada “Convergencia en los Mercados Financieros”, compartió la experiencia chilena sobre este tema, señalando que cada vez más los intermediarios financieros comienzan a traspasar los límites tradicionales de su operación, y que esta situación ha contribuido al fortalecimiento de la sana competencia. Asimismo, mencionó que este proceso implica un rediseño paulatino de los esquemas regulatorios para favorecer la coordinación entre los diferentes supervisores del sector financiero, y que será muy importante que los reguladores continúen trabajando en el establecimiento de criterios internacionales para la supervisión adecuada de conglomerados y los nuevos servicios financieros que van emergiendo. Finalmente, en el marco del Seminario Internacional, el Presidente de la CNSF, Lic. Manuel Aguilera Verduzco, dirigió la ceremonia de entrega del IX Premio Anual de Investigación en Seguros y Fianzas. El Sr. José Luis Llamosas, Presidente de AMIS, señaló la importancia de fomentar la cultura del seguro y la investigación en temas de actualidad para esta materia. Asimismo, el Lic. Adolfo Chrislieb Morales, Presidente de AFIANZA,


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destacó la relevancia de los trabajos recibidos, al ofrecer nuevas ideas para una mejor operación y funcionamiento de las fianzas en México.

3.6 Control y Desarrollo Administrativo. La Contraloría Interna de la CNSF

El Órgano Interno de Control orienta sus acciones a coadyuvar en el proceso de gestión de la Comisión y al cumplimiento de los objetivos institucionales de la misma. En este sentido realiza la evaluación de la eficiencia de los procesos, la vigilancia del desarrollo de las funciones y el seguimiento del cumplimiento cuantitativo y cualitativo de los programas. Asimismo, se fortalece la vigilancia de los sistemas de control y evaluación, así como lo relativo a la suficiencia y efectividad en la protección de los recursos, a fin de que su aplicación sea conforme a la normatividad vigente y a las políticas establecidas. En este contexto se elaboró el Programa Anual de Control y Auditoria en el que se establecen las auditorias que habrán de realizarse a lo largo del año, conforme a las directrices que para tal efecto señala la Secretaría de Contraloría y Desarrollo Administrativo, siendo ellas, el medio a través del cual se pretende cumplir con los objetivos de fiscalización y vigilancia mencionados. Con el propósito de prevenir los actos de deshonestidad y otras irregularidades, se proporcionó orientación en la aplicación de la Ley Federal de Responsabilidades de los Servidores Públicos y se dio atención a las quejas y denuncias presentadas para, en su caso, iniciar los procedimientos disciplinarios correspondientes. Dentro del proceso de modernización instrumentado en la Comisión, la Contraloría Interna fomentó y apoyó la realización de las actividades comprometidas y evaluó los resultados obtenidos.


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4. Perspectivas México vive hoy en día un proceso pleno de inserción al siglo XXI en todos los ámbitos de la vida nacional. Lo mismo en lo político, que en lo económico y en lo cultural. Este proceso es irreversible y determina la vida cotidiana de todos los habitantes de nuestro país. Resulta paradójico que en medio de este proceso de permanente innovación, el sector financiero mantiene la misma función que ha venido cumpliendo a lo largo de toda su historia, esto es, captar recursos provenientes del ahorro y canalizar esos mismos recursos hacia proyectos de inversión productiva. Sin embargo, el hecho de que la función que se realiza sea en esencia la misma, ello no implica de ninguna manera que la metodología para realizarla sea algo inamovible. Por el contrario, el desempeño de los agentes que integran el sector financiero, ha venido desarrollándose con un alto nivel de sofisticación en los últimos años, como resultado del proceso que a nivel mundial ha implicado una creciente integración de las diferentes economías nacionales y regionales, así como entre los distintos sistemas financieros. Consecuentemente, es ya cotidiano el conocer el desarrollo de nuevas actividades desempeñadas por los integrantes del sector financiero y del desarrollo de novedosos productos que responden tanto a las exigencias de los inversionistas como de los demandantes de financiamiento en el complejo mundo de hoy. Este panorama plantea un nuevo tipo de reto para el supervisor de las actividades financieras. En efecto, dado el alto grado de sofisticación de los nuevos instrumentos financieros, y el alto grado de preparación de los profesionales que los desarrollan y manejan, a la autoridad supervisora le es indispensable ir al paso de los tiempos, contando en sus filas con profesionales con un grado de preparación similar o superior al de sus contrapartes en las instituciones supervisadas.


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Es necesario puntualizar que la generación de ahorro interno a través del sistema financiero mexicano es una prioridad para el proyecto de nación que se ha venido gestando en los últimos años, al tenerse plena conciencia de que ya que no es viable un desarrollo nacional sostenido sin la existencia de fuentes de financiamiento permanentes, las cuales no pueden provenir en su totalidad de inversión foránea, sino que deben ser generadas al interior de México. De ahí la importancia que para la totalidad de los habitantes en México reviste el desempeño eficiente de las instituciones financieras, el cual no es posible sin la existencia de un marco normativo y de supervisión moderno y pro activo, que no se oriente únicamente a corregir fallas sino que las prevenga, así como que propicie el crecimiento y la excelencia del los diferentes intermediarios financieros. Es en este contexto en el cual, la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas mantiene su compromiso de desarrollar e implementar esquemas de supervisión modernos, dinámicos, eficientes y altamente especializados, que estén a la altura de las condiciones imperantes en el ámbito del tercer milenio. Por ello la Comisión mantiene un permanente proceso de capacitación de todos sus integrantes, a fin de que éstos estén a la altura de los tiempos y contribuyan desde el desempeño de cada una de sus respectivas funciones al desarrollo del País. Consecuentemente, a lo largo de 2003, la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, continuara impulsando a través del diario desempeño de sus labores, el desarrollo de los sectores asegurador y afianzador, a fin de que estos continúen contribuyendo a la evolución de la economía nacional, al tiempo que se protejan los intereses del público usuario de dichos sectores, mediante oportunas medidas que garanticen la estabilidad y solvencia de las instituciones, dentro del altamente competitivo entorno financiero contemporáneo. Así, en lo que se refiere a la supervisión de las instituciones de seguros, se mantendrá la tarea de propiciar la función de protección patrimonial y personal, así como a crear condiciones de certeza y estabilidad en la actividad económica, a través de la transferencia de riesgos que tienen estos instrumentos. Se


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buscará fortalecer la función como inversionistas institucionales de las entidades, promoviendo así, el desarrollo del mercado de capitales y por tanto en una fuente de financiamiento de las actividades productivas del país. Por lo que se refiere a las fianzas, se continuará fortaleciendo la solvencia y liquidez de las compañías afianzadoras y se propiciará la viabilidad de éste instrumento con la adopción de medidas que impulsen una mayor tecnificación en sus operaciones, buscando que las instituciones mejoren sus procesos de suscripción de responsabilidades y que, asimismo, constituyan las reservas y el requerimiento mínimo de capital base de operaciones requerido, combinado con una adecuada constitución de garantías. En la última década los sectores asegurador y afianzador han experimentado una significativa transformación de su estructura y marco regulatorio, no obstante lo cual, existen diversas áreas que deben ser impulsadas con objeto de incrementar su papel en el sistema financiero mexicano y lograr los objetivos de: por una parte, proporcionar estabilidad al funcionamiento económico, y por la otra, constituir un mecanismo eficiente para la generación de ahorro interno de mediano y largo plazos y canalizarlo hacia el financiamiento de actividades productivas a través de su función como inversionista institucional. La CNSF debe continuar mejorando el nivel de cumplimiento de los estándares internacionales en materia de seguros para elevar la eficiencia de la supervisión y regulación, tanto de las instituciones de seguros como de los intermediarios en sus funciones especializadas. Las reformas emprendidas al marco legal en los últimos tiempos, deberán verse reforzadas con una mayor coordinación entre los diversos organismos supervisores. En este sentido, la labor de coordinación con otros organismos internacionales y la adopción de estándares internacionales en la regulación nacional es una tarea primordial para garantizar la estabilidad del sistema financiero. Todas las transformaciones al marco legal, así como las diversas acciones de interacción entre organismos reguladores nacionales e internacionales, deberán traducirse en más y mejores servicios a los usuarios del seguro y la fianza,


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confirmándose así el papel fundamental que juegan en el sistema financiero y por ende, en la economía nacional. La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas mantiene su compromiso ante la sociedad mexicana de proteger los intereses del público usuario del seguro y de la fianza en México y al mismo tiempo, propiciar el desarrollo de las instituciones que componen los sectores asegurador y afianzador en México, a fin de garantizar que éstas continúen contribuyendo a la generación de ahorro interno y con ello, al efectivo desarrollo de la economía en México; estos son los retos y los compromisos que se asumirán a lo largo de 2003 y en los años futuros.

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