Libros Contables

EMPRESA "ALLENDE SAC"

LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCEI ACTIVO

10 efectivo y equivalente de efectivo101 caja 1 0 0 0 0 0 .00104 cta cte en instituciones financieras 9 0 0 0 0 .00

90,00011 inversiones financieras

112 inversiones disponibles para la venta 2 5 0 0 0 .0025,000

12 cuentas por cobrar comer-terceros121 fac bol y otros comproban por cobrar 1 5 0 0 0 .00

15,000

123 letras por cobrar 5 5 0 0 .005,500

12311 letra n 003-2963 $5.50019 est de cuentas de cobranza dudoza 2 0 0 0 .00

191 cuentas por cobrar comer-terceros 2,00020 mercaderias

201 mercaderias manufacturadas 8 0 0 2 0 .0033 inmuebles, maquinarias y equipo

333 maquinarias y equipo de explotacion 5 5 0 0 0 .0055,000

39 dep amort y agotamiento acomulado 1 8 0 0 .00391 depreciacion acomulado 1,800

34 intangibles342 patentes y propiedad industrial 4 3 0 0 .00

4,300343 programas de computadora (software) 3 0 0 0 .00

3,00039 dep amort y agotamiento acomulado 8 0 0 .00

392 amortizacion acomulada 800TOTAL ACTIVO

II PASIVO40 trib cont y apt al sist de pens y sld pag

401 gobierno central 4 0 0 0 .004,000

42 cuentas por pagar comer-terceros421 fac bol y otros comproban por pagar 2 5 0 0 .00

2,500

423 letras por pagar 7 0 0 0 .007,000

44 cuentas por pagar a los acc dir y gere

1041 cta cte operativas

1121 500 acciones para la venta 50cu

121 emitidas en cartera12121 fact n 001-52834 $8.00012122 fact n 001-52573 $.7.000

1231 en cartera

3331 maquinarias

3422 marcas

3431 software contable

4011 impuesto general a las ventas

4212 emitidas42121 fact n 001-3243 $2.500

4231 emitidas42311 letra n 002-3242 $2.50042312 letra n 002-3244 $4.500


441 accionistas (o socios) 6 2 5 0 .006,250

va al folio 2libro de inventario y balance

viene del folio 1TOTAL PASIVO

III PATRIMONIO50 capital

501 capital social 3 5 3 4 7 0 .00TOTAL CAPITAL

IV RESUMENI ACTIVO $373.220II PASIVO ($19.750)III CAPITAL $353.470

LIMA 02 DE ENERO DEL 2015

GERENTE CONTADOR

4411 prestamos


INVENTARIO DE BALANCE GENERAL10 efectivo y equivalente de efectivo 1 9 0 0 0 0 .00

101 caja104 cta cte en instituciones financieras

11 inversiones financieras 2 5 0 0 0 .00112 inversiones disponibles para la venta

12 cuentas por cobrar comer-terceros 2 0 5 0 0 .00121 fac bol y otros comproban por cobrar123 letras por cobrar

20 mercaderias 8 0 0 2 0 .00201 mercaderias manufacturadas

33 inmuebles, maquinarias y equipo 5 5 0 0 0 .00333 maquinarias y equipo de explotacion

34 intangibles 7 3 0 0 .00342 patentes y propiedad industrial343 programas de computadora (software)

19 est de cuentas de cobranza dudoza191 cuentas por cobrar comer-terceros

39 dep amort y agotamiento acomulado391 depreciacion acomulado392 amortizacion acomulada

40 trib cont y apt al sist de pens y sld pag401 gobierno central

42 cuentas por pagar comer-terceros421 fac bol y otros comproban por pagar423 letras por pagar

44 cuentas por pagar a los acc dir y gere441 accionistas (o socios)

50 capital501 capital social

3 7 7 8 2 0 .00

LIMA 02 DE ENERO DEL 2015


GERENTE CONTADOR


LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCE

1 9 0 0 0 0 .00

2 5 0 0 0 .00

1 8 5 0 0 .00

8 0 0 2 0 .00

5 3 2 0 0 .00

6 5 0 0 .00

3 7 3 2 2 0 .00

4 0 0 0 .00

9 5 0 0 .00

6 2 5 0 .00


libro de inventario y balance

1 9 7 5 0 .00

3 5 3 4 7 0 .00

3 5 3 4 7 0 .00


INVENTARIO DE BALANCE GENERAL

2 0 0 0 .00

2 6 0 0 .00

4 0 0 0 .00

9 5 0 0 .00

6 2 5 0 .00

3 5 3 4 7 0 .00

3 7 7 8 2 0 .00

EJERCICIOS: RUC:

EJERCIO O PERIODOACTIVO PASIVO Y PATRIMONIOACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTECaja y bancos 190,000 Sobregiros y pagars bancarioValores negociables 25,000 Cuentas por pagar comercialesCuentas por cobrar comerciales 18,500 Cuentas por pagar a vinculadasCuentas por cobrar vinculadas Otras cuentas por pagasOtras cuentas por cobrar Parte corriente de las deudas a largo plazoExistencias 80,020 TOTAL PASIVO CORRIENTEGastos pagados por anticipado PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 313,520 Deudas a largo plazoACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por pagar a vinculadasCuentas por cobrar a largo plazo Ingresos diferidosCuentas por cobrar a vinculados a largo plazo Impuestos a la renta y participaciones diferidos psv.Otras cuentas por cobrar a largo plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTEInversiones permanentes TOTAL PASIVOInmuebles,maquinarias y equipo (neto de dep. acom.) 53,200 ContingenciasActivos intangibles (neto de amort. Acom.) 6,500 Inters minoritarioImpuestos a la renta y participciones deferidos activo PTRIMONIO NETOOtros activos Capital

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 59,700 Capital adicionalAcciones de inversinexedentes de revaluacinReservas legalesOtras reservasResultados acomulados

TOTAL PATRIMONIO NETO

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: "ALLENDE SAC"

TOTAL ACTIVO 373,220 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETOEJERCICIOS: RUC:

EJERCIO O PERIODOACTIVO PASIVO Y PATRIMONIOACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTECaja y bancos Sobregiros y pagars bancarioValores negociables Cuentas por pagar comercialesCuentas por cobrar comerciales Cuentas por pagar a vinculadasCuentas por cobrar vinculadas Otras cuentas por pagasOtras cuentas por cobrar Parte corriente de las deudas a largo plazoExistencias TOTAL PASIVO CORRIENTEGastos pagados por anticipado PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO CORRIENTE Deudas a largo plazoACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por pagar a vinculadasCuentas por cobrar a largo plazo Ingresos diferidosCuentas por cobrar a vinculados a largo plazo Impuestos a la renta y participaciones diferidos psv.Otras cuentas por cobrar a largo plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTEInversiones permanentes TOTAL PASIVOInmuebles,maquinarias y equipo (neto de dep. acom.) ContingenciasActivos intangibles (neto de amort. Acom.) Inters minoritarioImpuestos a la renta y participciones deferidos activo PTRIMONIO NETOOtros activos Capital

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE Capital adicionalAcciones de inversinexedentes de revaluacinReservas legalesOtras reservasResultados acomulados



TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETOEJERCICIOS: RUC:










TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE Capital adicionalAcciones de inversinexedentes de revaluacinReservas legalesOtras reservas


Resultados acomuladosTOTAL PATRIMONIO NETO




TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE Capital adicionalAcciones de inversinexedentes de revaluacinReservas legales


Otras reservasResultados acomulados





TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE Capital adicionalAcciones de inversinexedentes de revaluacin


Reservas legalesOtras reservasResultados acomulados


TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

EJERCIO O PERIODO

9,500

9,500

6,250

4,00010,25019,750

353,470

353,470

373,220

EJERCIO O PERIODO

EJERCIO O PERIODO

EMPRESA "ALLENDE SAC" LIMA 02 DE ENERO DEL 2015

LIBRO DIARIO1

10 efectivo y equivalente de efectivo 1 9 0 0 0 0 .00101 caja104 cta cte en instituciones financieras

11 inversiones financieras 2 5 0 0 0 .00112 inversiones disponibles para la venta

12 cuentas por cobrar comer-terceros 2 0 5 0 0 .00121 fac bol y otros comproban por cobrar123 letras por cobrar


33 inmuebles, maquinarias y equipo 5 5 0 0 0 .00333 maquinarias y equipo de explotacion

34 intangibles 7 3 0 0 .00342 patentes y propiedad industrial343 programas de computadora (software)



40 trib cont y apt al sist de pens y sld pag401 gobierno central


44 cuentas por pagar a los acc dir y gere441 accionistas (o socios)


02.01 por el act, pas, cap al inicio de las operac comerc2

14 cuentas por cobrar al personal 5 5 0 0 0 .00142 accionistas (o socios)


02.01 pr el pago de los socios3


1421 socio A efectivo $25.0001422 socio B mercaderias $15.0001423 socio C mueb y enseres $15.000

5011 socio A5012 socio B5013 socio C


33 inmuebles, maquinarias y equipo 1 5 0 0 0 .00335 muebles y enseres

va al folio 2LIBRO DIARIO

viene del folio 114 cuentas por cobrar al personal

142 accionistas (o socios)02.01 por la cancelacion de los socios A y B

463 gastos por serv. Prest. Por terceros 2 1 0 0 .00

636 servicios basicos

40 trib cont y apt al sist de pens y sld pag 3 7 8 .00401 gobierno central

42 cuentas por pagar comer-terceros421 fac bol y otros comproban por pagar

05.01 por la provicin de los servicios basicos5

94 gastos de administracin 8 4 0 .0095 gastos de ventas 1 2 6 0 .0079 cargas imp a cuent de costos y gastos

05.01 por la distribucin de gastos 40% adm. Y 60% vts.6

60 compras 2 5 0 0 0 .00601 mercaderias

40 trib cont y apt al sist de pens y sld pag 4 5 0 0 .00401 gobierno central


08.01 por la compra de merc. N 001-3457

20 mercaderas 2 5 0 0 0 .00201 mercaderas manufacturadas

61 variacin de existencias 611 mercaderas

08.01 por el almacen de las mercaderas8

18 serv. Y otros contr. Por anticipado 2 2 1 2 50181 costos financieros

40 trib cont y apt al sist de pens y sld pag 3 9 8 25401 gobierno central


6361 luz $ 6006362 agua $ 5006263 telfono $ 3006364 cable $ 4006365 internet $ 300


08.01 por la nota de cargo del 5% a 90 dias9

42 cuentas por pagar comer-terceros 1 7 3 6 0 75421 fac bol y otros comproban por pagar

42 cuentas por pagar comer-tercerosva al folio 3

LIBRO DIARIOviene del folio 2

423 letras por pagar08.01 por el cange del 50% de la fac. mas igv por una letra

1065 otros gastos de gestin 6 0 0 .00

659 otros gastos de gestin40 tributos 1 0 8 .00

401 gobierno central42 cuentas por pagar comer-terceros

421 fac bol y otros comproban por pagar10.01 se prov los utiles de ofic de su cons inmediato

1194 gastos de administracin 1 5 0 .0095 gastos de ventas 4 5 0 .0079 carg imp a cunetas de costos y gastos

10.01 por el repart gastos administrat y gastos12

63 gastos de serv prestados por terceros 7 0 0 .00631 transporte correo y gastos de viaje

40 tributos 1 2 6 .00401 gobierno central


10.01 por los serv prestados13

94 gastos de administracin 1 7 5 .0095 gastos de ventas 5 2 5 .0079 carg imp a cunetas de costos y gastos

10.01 por la dist de gastos 35% adm y 65% ventas 14

12 cuentas por cobrar comer-terceros 2 9 5 0 0 0 .00121 fac bol y otros comproban por cobrar

40 tributos401 gobierno central

70 ventas701 mercaderas

11.01 por la venta de mercaderas15

12 cuentas por cobrar comer-terceros 2 7 8 4 8 .00121 fac bol y otros comproban por cobrar



49 pasivos diferidos493 intereses diferidos

11.01 por los intereses16

12 cuentas por cobrar comer-terceros 8 6 8 4 8 .00123 letras por cobrar


viene del folio 312 cuentas por cobrar comer-terceros

121 fac bol y otros comproban por cobrar11.01 por la letra

1762 gastos del personal director gerentes 6 5 4 0 .00

621 remuneraciones

627 seg, prevenc social y otras contribuc

40 tributos403 instituciones pblicas

41 remuner y particcipaciones por pagar411 remuneracines por pagar

16.01 por los gastos del gerente18

94 gastos de administracin 6 5 4 0 .0079 carg imp a cunetas de costos y gastos

16.01 gastos administracion 19

63 gastos de serv prestados por terceros 1 6 0 0 .00634 mantenimiento y reparaciones


42 cuentas por pagar comer-terceros424 honorarios por pagar

25.01 por los gatos de nabtenimiento20

94 gastos de administracin 1 6 0 0 .0079 carg imp a cunetas de costos y gastos

25.01 gastos21

33 inmuebles maquinarias y equipo 3 0 5 0 85336 equipos diversos

6211 sueldos y salarios $6000

6271 salud (9% 6000 ) $540

4031 ESSALUD (9% 6000 ) $5404032 ONP (13% 6000 ) $780

40172 renta de 4 categora 8%


40 tributos 5 4 9 15401 gobierno central


30.01 por la compra22

10 efectivo y equivalente de efectivo 2 7 9 7 7 4 .00101 caja

10 efectivo y equivalente de efectivo104 cta cte en instituciones financieras

12 cuentas por cobrar comer-tercerosva al folio 5


121 fac bol y otros comproban por cobrar123 letras por cobrar

14 cuentas por cobrar al personal142 accionistas ( o socios )

31.01 por la central de caja por las ctas q nos dieron ingrs23

10 efectivo y equivalente de efectivo 5 5 0 0 .00104 cta cte en instituciones financieras

40 tributos 1 4 4 8 .00401 gobierno central403 instituciones pblicas

41 remuner y particcipaciones por pagar 5 2 2 0 .00411 remuneracines por pagar

42 cuentas por pagar comer-terceros 2 0 5 9 4 .00421 fac bol y otros comproban por pagar424 honorarios por pagar

10 efectivo y equivalente de efectivo101 caja

31.01 por la central libro caja por las ctas q nos dieron egr24

67 gastos financieros 7 3 7 50679 otros gastos financieros

18 serv y otros contratado pr anticipado 181 costos financieros

08.02 por el devemgo de los int del 1 mes (febrero)25

97 gastos financieros 7 3 7 5079 carg imp a ctas de costos y gastos

08.0226


18 serv y otros contratado pr anticipado


181 costos financieros08.02 por el devemgo de los int del 2 mes (marzo)

2797 gastos financieros 7 3 7 5079 carg imp a ctas de costos y gastos

08.0228


18 serv y otros contratado pr anticipado 181 costos financieros

08.02 por el devemgo de los int del 3 mes (abril)29

97 gastos financieros 7 3 7 50va al folio 6


79 carg imp a ctas de costos y gastos08.02

3049 pasivo diferido 5 9 0 0 .00

493 intereses diferidos77 ingresos financieros

779 otros ingresos financieros11.02 por el devengo de int del 1 mes (febrero)



779 otros ingresos financieros11.02 por el devengo de int del 2 mes (marzo)



779 otros ingresos financieros11.02 por el devengo de int del 3 mes (abril)



779 otros ingresos financieros11.02 por el devengo de int del 4 mes (mayo)

3469 costos de ventas 6 5 0 2 0 .00

691 mercaderas20 mercaderas


201 mercaderas manufacturadas31.12 pr la salida de mercaderas vendidas al costo

3568 valuacin y det de activos y provision. 5 5 0 0 .00

681 depreciacin39 dep amort y agotamiento acomulado

391 depreciacin acomulada31.12 pr la prov del ejerc depr acom 12 mes maq 10%60000

3694 gastos de administracin 5 5 0 0 .0078 cargas cubiertas por provisiones

31.12 por la depreciacin 100% administrativos37

68 valuacin y det de activos y provision. 2 7 9 76681 depreciacin

39 dep amort y agotamiento acomulado391 depreciacin acomulada


viene del folio 631.12 pr la prov del ejerc depr acom 11 mes 9,17% 3050,85

3894 gastos de administracin 2 7 9 7678 cargas cubiertas por provisiones

31.12 depreciacin gastos 100% administrativos39

68 valuacin y det de activos y provision. 1 0 0 0 .00686 provisiones

19 estimacin de ctas de cobranza dudoz191 ctas por cobrar comerciales-terceros

31.12 pr la provisin del ejercicio de ctas de cobranza dud40

95 gatos de ventas 1 0 0 0 .0078 valuacin y det de activos y provision.

31.12 depreciacion gastos 100% ventas

6869 otras provisiones


LIBRO DIARIO

2 0 0 0 .00

2 6 0 0 .00

4 0 0 0 .00

9 5 0 0 .00

6 2 5 0 .00

3 5 3 4 7 0 .00

5 5 0 0 0 .00


LIBRO DIARIO

3 0 0 0 0 .00

2 4 7 8 .00

2 1 0 0 .00

2 9 5 0 0 .00

2 5 0 0 0 .00

2 6 1 0 75


1 7 3 6 0 75

LIBRO DIARIO

7 0 8 .00

6 0 0 .00

8 2 6 .00

7 0 0 .00

4 5 0 0 0 .00

2 5 0 0 0 0 .00


4 2 4 8 .00

2 3 6 0 0 .00

LIBRO DIARIO

8 6 8 4 8 .00

1 3 2 0 .00

5 2 2 0 .00

6 5 4 0 .00

1 2 8 .00

1 4 7 2 .00

1 6 0 0 .00


3 6 0 0 .00

1 3 2 7 4 .00

2 4 1 5 0 0 .00

LIBRO DIARIO

2 5 0 0 0 .00

3 2 7 6 2 .00

7 3 7 50

7 3 7 50

7 3 7 50


7 3 7 50

7 3 7 50

LIBRO DIARIO

7 3 7 50

5 9 0 0 .00

5 9 0 0 .00

5 9 0 0 .00

5 9 0 0 .00

6 5 0 2 0 .00


5 5 0 0 .00

5 5 0 0 .00

2 7 9 76

LIBRO DIARIO

2 7 9 76

1 0 0 0 .00

1 0 0 0 .00

PERIODO: FOLIO:RUC:RAZON SOCIAL: EMPRESA "ALLENDE SAC"

Referencia de la operacin Cuenta contable asociada a la operacin MovimientoCodigo Denominacin Debe

1 02_01_15 por el activo, pasivo, 10 efectivo y equivalente de efectivo 1capital al inicio de las 101 cajapoperaciones comerciales 104 cta cte en instituciones financieras

11 inversiones financieras112 inversiones disponibles para la venta

12 cuentas por cobrar comer-terceros121 fac bol y otros comproban por cobrar123 letras por cobrar

20 mercaderias201 mercaderias manufacturadas

33 inmuebles, maquinarias y equipo333 maquinarias y equipo de explotacion

34 intangibles342 patentes y propiedad industrial343 programas de computadora (software)



40 trib cont y apt al sist de pens y sld pagar401 gobierno central


44 cuentas por pagar a los acc dir y gerentesva al folio 2

Nmero correlativo del

asientoFecha de la operacin

Glosa o descripcin de la operacin Cdigo del registro Nmero del registro Numero del sustentatorio

TotalesPERIODO: FOLIO:RUC:RAZON SOCIAL: EMPRESA "ALLENDE SAC"


viene del folio 1441 accionistas (o socios)


2 02_01_15 14 cuentas por cobrar al personal142 accionistas (o socios)

1421 socio A efectivo $25.0001422 socio B mercaderias $15.0001423 socio C mueb y enseres $15.000


5011 socio A5012 socio B5013 socio C

3 02_01_15 por la cancelacin de 20 mercaderiaslos socios B y C 201 mercaderias manufacturadas

33 inmuebles, maquinarias y equipo335 muebles y enseres

14 cuentas por cobrar al personal142 accionistas (o socios)

4 03_01_15 por la provicin de los 63 gastos por serv. Prest. Por tercerosservicios bsicos 636 servicios basicos

6361 luz $ 6006362 agua $ 5006363 telfono $ 3006364 cable $ 400




va al folio 3Totales



6365 internet $ 30040 trib cont y apt al sist de pens y sld pag


421 fac bol y otros comproban por pagar5 05_01_15 por la distribucin de 94 gastos de administracin

gastos 40% admin y 95 gastos de ventas60% ventas 79 cargas imp a cuent de costos y gastos

6 08_01_15 por la compra de 60 comprasmercaderias con factura 601 mercaderiasn 001-345 40 trib cont y apt al sist de pens y sld pagar


421 fac bol y otros comproban por pagar7 08_01_15 por el almacen de las 20 mercaderas

mercaderias 201 mercaderas manufacturadas61 variacin de existencias

611 mercaderas8 08_01_15 por la nota de cargo 18 serv. Y otros contr. Por anticipado

del 5% a 90 dias 181 costos financieros40 trib cont y apt al sist de pens y sld pagar


421 fac bol y otros comproban por pagar9 08_01_15 por el cargo del 50% 42 cuentas por pagar comer-terceros




de la factura deudora 421 fac bol y otros comproban por pagarva al folio 4



viene del folio3mas igv por una letra 42 cuentas por pagar comer-terceros

423 letras por pagar10 10_01_15 se proviciona los tiles 65 otros gastos de gestin

de oficina y su consumo 659 otros gastos de gestininmediato 40 tributos


421 fac bol y otros comproban por pagar11 10_01_15 94 gastos de administracin

95 gastos de ventas79 carg imp a cunetas de costos y gastos

12 10_01_15 63 gastos de serv prestados por terceros631 transporte correo y gastos de viaje



13 10_01_15 por la distribucin de 94 gastos de administracingastos 35% admin y 95 gastos de ventas65% ventas 79 carg imp a cunetas de costos y gastos

14 11_01_15 por la venta de 12 cuentas por cobrar comer-terceros 2mercaderas 121 fac bol y otros comproban por cobrar

40 tributos




401 gobierno central70 ventas




VIENE DEL FOLIO 4701 mercaderas

15 11_01_15 12 cuentas por cobrar comer-terceros121 fac bol y otros comproban por cobrar


49 pasivos diferidos493 intereses diferidos

16 11_01_15 12 cuentas por cobrar comer-terceros123 letras por cobrar

12 cuentas por cobrar comer-terceros121 fac bol y otros comproban por cobrar

17 16_01_15 62 gastos del personal director gerentes621 remuneraciones

6211 sueldos y salarios $6000627 seg, prevenc social y otras contribuciones

6271 salud (9% 6000 ) $54040 tributos

403 instituciones pblicas4031 ESSALUD (9% 6000 ) $5404032 ONP (13% 6000 ) $780





18 16_01_15 94 gastos de administracin79 cargas imp a cuent de costos y gastos

19 25_01_15 por la provicin de los 63 gastos de serv prestados por tercerosva al folio 7



viene del folio 6servicios prestados 634 mantenimiento y reparacionesdel jardinero 40 tributos

401 gobierno central40172 renta de 4 categora 8%

42 cuentas por pagar comer-terceros424 honorarios por pagar

20 25_01_15 94 gastos de administracin79 cargas imp a cuent de costos y gastos

21 30_01_15 33 inmuebles maquinarias y equipo336 equipos diversos



22 31_01_15 por la centraizacin de 10 efectivo y equivalente de efectivo 2caja por las ctas que nos 101 cajadieron ingresos 10 efectivo y equivalente de efectivo

104 cta cte en instituciones financieras12 cuentas por cobrar comer-terceros

121 fac bol y otros comproban por cobrar123 letras por cobrar




14 cuentas por cobrar al personal142 accionistas ( o socios )

23 31_01_15 por la centralizacin 10 efectivo y equivalente de efectivolibro caja por las ctas 104 cta cte en instituciones financieras




viene del folio 7que nos dieron egresos 40 tributos

401 gobierno central403 instituciones pblicas


42 cuentas por pagar comer-terceros421 fac bol y otros comproban por pagar424 honorarios por pagar

10 efectivo y equivalente de efectivo101 caja

24 08_02_15 por el devengo de los 67 gastos financierosintereses del 1 mes 679 otros gastos financieros(febrero) 18 serv y otros contratado pr anticipado

181 costos financieros25 08_02_15 97 gastos financieros

79 carg imputadas a ctas de costos y gastos26 08_03_15 por el devengo de los 67 gastos financieros

intereses del 2 mes 679 otros gastos financieros(marzo) 18 serv y otros contratado pr anticipado

181 costos financieros




27 08_03_15 97 gastos financieros79 carg imputadas a ctas de costos y gastos

28 08_04_15 por el devengo de los 67 gastos financierosintereses del 3 mes 679 otros gastos financieros(abril) 18 serv y otros contratado pr anticipado




viene del folio 8181 costos financieros


30 11_02_15 por el devengo de los 49 pasivo diferidointereses de 1 mes 493 intereses diferidos(febrero) 77 ingresos financieros

779 otros ingresos financieros31 11_03_15 por el devengo de los 49 pasivo diferido

intereses de 2 mes 493 intereses diferidos(marzo) 77 ingresos financieros


intereses de 3 mes 493 intereses diferidos(abril) 77 ingresos financieros


intereses de 4 mes 493 intereses diferidos(mayo) 77 ingresos financieros

779 otros ingresos financieros




34 31_12_15 por la salida de las 69 costo de ventas mercaderas vendidas 691 mercaderasal costo 20 marcaderas

201 mercaderas manufacturadas35 31_12_15 por la provisin del 68 valuacin y det de activos y provisiones

ejercicio, depreciacin 681 depreciacinva al folio 10



vine del folio 939 dep amort y agotamiento acomulado

391 depreciacin acomulada36 31_12_15 por la depreciacin 94 gastos de administracin

gastos 100% administra 78 cargas cubiertas por provisiones37 31_12_15 por la provisin del 68 valuacin y det de activos y provisiones

ejercicio depreciacin 681 depreciacinacomulada 11 meses 39 dep amort y agotamiento acomulado9,17% 3050.85 391 depreciacin acomulada

38 31_12_15 depreciacin gastos 94 gastos de administracin 100% administrativos 78 cargas cubiertas por provisiones

39 31_12_15 por la provisin del 68 valuacin y det de activos y provisionesejercicio de ctas de 686 provisionescobranza dudosa 6869 otras provisiones

19 estimacin de ctas de cobranza dudosa191 ctas por cobrar comerciales-terceros

40 31_12_15 depreciacin gastos 95 gastos de ventas 100% ventas 78 cargas cubiertas por provisiones














intereses de 4 mes 493 intereses diferidos




(mayo) 77 ingresos financieros779 otros ingresos financieros

34 31_12_15 por la salida de las 69 costo de ventas mercaderas vendidas 691 mercaderasal costo 20 marcaderas

201 mercaderas manufacturadas35 31_12_15 por la provisin del

ejercicio, depreciacin














intereses de 4 mes 493 intereses diferidos(mayo) 77 ingresos financieros

779 otros ingresos financieros34 31_12_15 por la salida de las 69 costo de ventas

mercaderas vendidas 691 mercaderasal costo 20 marcaderas












779 otros ingresos financieros




33 11_05_15 por el devengo de los 49 pasivo diferidointereses de 4 mes 493 intereses diferidos(mayo) 77 ingresos financieros

779 otros ingresos financieros34 31_12_15 por la salida de las 69 costo de ventas

mercaderas vendidas 691 mercaderasal costo 20 marcaderas



Totales

FOLIO: 1

MovimientoDebe Haber9 0 0 0 0 .00

2 5 0 0 0 .00

2 0 5 0 0 .00

8 0 0 2 0 .00

5 5 0 0 0 .00

7 3 0 0 .00

2 0 0 0 .00

2 6 0 0 .00

4 0 0 0 .00

9 5 0 0 .00

6 2 5 0 .00

FOLIO: 2

MovimientoDebe Haber

3 5 3 4 7 0 .00

5 5 0 0 0 .00

5 5 0 0 0 .00

1 5 0 0 0 .00

1 5 0 0 0 .00

3 0 0 0 0 .00

2 1 0 0 .00

FOLIO: 3


3 7 8 .00

2 4 7 8 .00

8 4 0 .001 2 6 0 .00

2 1 0 0 .002 5 0 0 0 .00

4 5 0 0 .00

2 9 5 0 0 .00

2 5 0 0 0 .00

2 5 0 0 0 .00

2 2 1 2 50

3 9 8 25

2 6 1 0 75

1 7 3 6 0 75

FOLIO: 4


1 7 3 6 0 75

6 0 0 .00

1 0 8 .00

7 0 8 .00

1 5 0 .004 5 0 .00

6 0 0 .007 0 0 .00

1 2 6 .00

8 2 6 .00

1 7 5 .005 2 5 .00

7 0 0 .009 5 0 0 0 .00

4 5 0 0 0 .00

2 5 0 0 0 0 .00

FOLIO: 5


2 7 8 4 8 .00

4 2 4 8 .00

2 3 6 0 0 .00

8 6 8 4 8 .00

8 6 8 4 8 .00

6 5 4 0 .00

1 3 2 0 .00

5 2 2 0 .00

6 5 4 0 .006 5 4 0 .00

1 6 0 0 .00

FOLIO: 7


1 2 8 .00

1 4 7 2 .00

1 6 0 0 .001 6 0 0 .00

3 0 5 0 85

5 4 9 15

3 6 0 0 .00

7 9 7 7 4 .00

1 3 2 7 4 .00

2 4 1 5 0 0 .00

2 5 0 0 0 .00

5 5 0 0 .00

FOLIO: 8


1 4 4 8 .00

5 2 2 0 .00

2 0 5 9 4 .00

3 2 7 6 2 .00

7 3 7 50

7 3 7 50

7 3 7 507 3 7 50

7 3 7 50

7 3 7 50

7 3 7 507 3 7 50

7 3 7 50

7 3 7 50

FOLIO: 9


7 3 7 507 3 7 50

5 9 0 0 .00

5 9 0 0 .00

5 9 0 0 .00

5 9 0 0 .00

5 9 0 0 .00

5 9 0 0 .00

5 9 0 0 .00

5 9 0 0 .00

6 5 0 2 0 .00

6 5 0 2 0 .00

5 5 0 0 .00

FOLIO: 1 0


5 5 0 0 .00

5 5 0 0 .005 5 0 0 .00

2 7 9 76

2 7 9 76

2 7 9 762 7 9 76

1 0 0 0 .00

1 0 0 0 .00

1 0 0 0 .001 0 0 0 .00

FOLIO: 9


8 8 5 .008 8 5 .00

5 9 0 0 .00

5 9 0 0 .00

5 9 0 0 .00

5 9 0 0 .00

5 9 0 0 .00

5 9 0 0 .00

5 9 0 0 .00

5 9 0 0 .00

1 0 0 0 0 .00

1 0 0 0 0 .00

FOLIO: 9


8 8 5 .008 8 5 .00

5 9 0 0 .00

5 9 0 0 .00

5 9 0 0 .00

5 9 0 0 .00

5 9 0 0 .00

5 9 0 0 .00

5 9 0 0 .00

5 9 0 0 .00

1 0 0 0 0 .00

1 0 0 0 0 .00

FOLIO: 9


8 8 5 .008 8 5 .00

5 9 0 0 .00

5 9 0 0 .00

5 9 0 0 .00

5 9 0 0 .00

5 9 0 0 .00

5 9 0 0 .00

5 9 0 0 .00

5 9 0 0 .00

1 0 0 0 0 .00

1 0 0 0 0 .00

CAJA TABULARDEBE

12 10 14 TOTAL FECHA CONCEPTO TOTAL 42190000.00 saldo inicial de caja

25000 25000 14.2 03_01 canc. en efec. Del socio A05_01 canc. En efec. Los serv. Bsic 42.1 2478 247808_01 canc. Com en efc. 50% com. Merc42.1 14750 14750

708 708 10.4 10_01 se canc con cheq la fac 52361 42.1 708 708826 826 10.4 10_01 se canc con cheq la fac por mov 42.1 826 826

236000 236000 12.1 11_01 por el cob de la fac cn cheq 80%5220 5220 10.4 16_01 por el pago con cheq de la plnlla 41.1 52201320 1320 10.4 16_01 canc cn cheq la cuts pat y ret ley 40.3 13201472 1472 10.4 25_01 canc cn cheq al jardinero 42.4 1472 1472

128 128 10.4 25_01 canc cn cheq la retenc del impue 40.1 1285500 5500 12.3 30_01 pr el cob de la let 003-2963 y el 10.4 5500

3600 3600 10.4 30_01 pg cn cheq .. Pr la cpr 1maqu fot 42.1 3600 3600

241500 13274 25000 279774 monto del mes 32762 20594

279774 caja debe/caja haber 32762saldo proximo mes 221372

279774 totales 279774

SUB CUENTA

SUB CUENTA

RESUMEN DE CAJA

DEBE $ HABER10 efectivo y equivalente de efectivo 13274 10 efectivo y equivalente de efectivo

104 cta cte en instituciones financieras 104 cta cte en instituciones financieras12 ctas por cobrar comerc.-Terceros 242500 40 tributos

121 factura boleta y otros compr. Por cobrar 401 gobierno central123 letras por cobrar 403 instituciones pblicas

14 cuentas por cobrar cobrar al personal 25000 41 remuneraciones y part. Por pagar142 accionistas ( o socios ) 411 remuneraciones por pagar

42 ctas por pagar comerc.-Terceros421 factura boleta y otros compr. Por pagar424 honorarios por pagar

280774

BALANCE DE CAJA$ $

SALDO INICIAL 190000 10 efectivo y equivalente de efectivo10 efectivo y equivalente de efectivo 13274 104 cta cte en instituciones financieras

104 cta cte en instituciones financieras 40 tributos12 ctas por cobrar comerc.-Terceros 242500 401 gobierno central

121 factura boleta y otros compr. Por cobrar 403 instituciones pblicas123 letras por cobrar 41 remuneraciones y part. Por pagar

14 cuentas por cobrar cobrar al personal 25000 411 remuneraciones por pagar142 accionistas ( o socios ) 280774 42 ctas por pagar comerc.-Terceros

421 factura boleta y otros compr. Por pagar424 honorarios por pagar

saldo proximo mes

470774

CAJA TABULARDEBE

TOTAL FECHA CONCEPTO TOTALSUB CUENTASUB

CUENTA

HABER

41 40 10

52201320

1285500

5220 1448 5500

$ efectivo y equivalente de efectivo 6500104 cta cte en instituciones financieras

1448

403 instituciones pblicas remuneraciones y part. Por pagar 5220411 remuneraciones por pagar ctas por pagar comerc.-Terceros 23834421 factura boleta y otros compr. Por pagar424 honorarios por pagar

37002

$ efectivo y equivalente de efectivo 6500104 cta cte en instituciones financieras

1448

403 instituciones pblicas remuneraciones y part. Por pagar 5220411 remuneraciones por pagar ctas por pagar comerc.-Terceros 23834421 factura boleta y otros compr. Por pagar424 honorarios por pagar 37002

saldo proximo mes 433772

470774

HABER

LIBRO CAJA

CONCEPTOCUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

CDIGO DENOMINACIN DEUDOR1 1/2/2013 saldo inicial de caja2 1/3/2013 cancelacin del aporte en efectivo socio A 14.2 accionistas (o socios) 250003 1/5/2013 cancelacion en efectivo servicios bsicos 42.1 fact bol y otrs comp pr pg4 1/8/2013 canc. comp. En efectivo 50% comp mercad. 42.1 fact bol y otrs comp pr pg5 1/10/2013 se cancela con cheque la factura 52361 10.4 cta cte en inst financieras 7086 1/10/2013 se cancela con cheque la factura 52361 42.1 fact bol y otrs comp pr pg7 1/10/2013 se cancela con cheque la factura pr provic. 10.4 cta cte en inst financieras 8268 1/10/2013 se cancela con cheque la factura pr provic. 42.1 fact bol y otrs comp pr pg9 1/11/2013 pr el cobro de la factura con cheque 80% 12.1 fact bol y otrs comp pr cb 236000

10 1/16/2013 por el pago con cheque de la planilla 10.4 cta cte en inst financieras 522011 1/16/2013 por el pago con cheque de la planilla 41.1 remuneraciones por pagr12 1/16/2013 por la canc con cheque las ctas patr y las r 10.4 cta cte en inst financieras 132013 1/16/2013 por la canc con cheque las ctas patr y las r 40.3 instituciones publicas14 1/25/2013 se cancela con cheque al jardinero 10.4 cta cte en inst financieras 147215 1/25/2013 se cancela con cheque al jardinero 42.4 honorarios por pagar16 1/25/2013 se cancela con cheque la reten del impues 10.4 cta cte en inst financieras 12817 1/25/2013 se cancela con cheque la reten del impues 40.1 gobierno central18 1/30/2013 por el cob de la letra 003-2536 y el dep B.C. 12.3 letras por cobrar 550019 1/30/2013 por el cob de la letra 003-2536 y el dep B.C. 10.4 cta cte en inst financieras20 1/30/2013 pago con cheq n por la comp de una maq f 10.4 cta cte en inst financieras 360021 1/30/2013 pago con cheq n por la comp de una maq f 42.1 fact bol y otrs comp pr pg

NMERO CORRELATIVO DEL

REGISTRO O CDIGO NICO DE

LA OPERACIN

FECHA DE LA OPERACIN

LIBRO CAJA

CONCEPTOCUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

CDIGO DENOMINACIN DEUDOR

NMERO CORRELATIVO DEL

REGISTRO O CDIGO NICO DE

LA OPERACIN

FECHA DE LA OPERACIN

LIBRO CAJASALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR SALDO190000

247814750

708

826

5220

1320

1472

128

5500

3600 221372

LIBRO CAJASALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR SALDO

ALLENDE SAC LIBRO MAYOR

1 DEBE 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVOA-1 02.01 a varios 190000 .00 A-22 31.12 por el efectiv y eq de efectA-22 31.12 a varios 279774 .00 A-23 31.12 por variosA-23 31.12 a efectivo y eq de efectivo 5500 .00

TOTAL 475274 .00 TOTAL

2 DEBE 11 INVERSIONES FINANCIERASA-1 02.01 a varios 25000 .00

TOTAL 25000 .00

3 DEBE 12 CTAS POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROA-1 02.01 a varios 20500 .00 A-16 11.01 por ctas por cob com-terceA-14 11.01 a ventas 295000 .00 A-22 31.01 por el efectiv y eq de efectA-15 11.01 a varios 27848 .00

A-16 11.01 a ctas por cob com-tercerc 86848 .00


4 DEBE 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONALA-2 02.01 a capital 55000 .00 A-3 02.01

A-22 31.01


5 DEBE 18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADO POR ANTICIPADOA-8 08.01 a ctas por cob com-tercerc 2212 50 A-24 08.02 por gastos financieros

A-26 08.03 por gastos financierosA-28 08.04 por gastos financieros

TOTAL 2212 50 TOTAL

6 DEBE 19 ESTIMACION DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSAA-1 02.01 por variosA-39 31.12 por variacin y det de act.

TOTAL TOTAL

7 DEBE 20 MERCADERASA-1 02.01 a varios 80020 .00 A-39 31.12A-3 02.01 a ctas por cobr al person 15000 .00

A-7 08.01 a variacion de existencias 25000 .00



8 DEBE 33 INMUEBLES MAQUINARIAS Y EQUIPOA-1 02.01 a varios 55000 .00

A-3 02.01 a ctas por cobr al person 15000 .00

A-21 30.01 a ctas por cob com-tercerc 3050 85

TOTAL 73050 85

9 DEBE 34 INTANGIBLESA-1 02.01 a varios 7300 .00

TOTAL 7300 .00

10 DEBE 39 DEPRECIACN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACOMULADOA-1 02.01 por variosA-35 31.12 por valuac y det de activosA-37 31.12 por valuac y det de activos

TOTAL

11 DEBE 40 TRIBUTOSA-4 05.01 a ctas por cob com-tercerc 378 .00 A-1 02.01 por variosA-6 08.01 a ctas por cob com-tercerc 4500 .00 A-14 11.01 por ctas por cob com-terceA-8 08.01 a ctas por cob com-tercerc 398 25 A-15 11.01 por ctas por cob com-terceA-10 10.01 a ctas por cob com-tercerc 108 .00 A-17 16.01 por gastos del personalA-12 10.01 a ctas por cob com-tercerc 126 .00 A-19 25.01 por gastos de serv y pag A-21 21.01 a ctas por cob com-tercerc 549 15

A-23 31.01 a efectivo y eq de efectivo 1448 .00

TOTAL 7507 40 TOTAL

12 DEBE 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGARA-23 31.01 a efectivo y eq de efectivo 5220 .00 A-17 16.01 por gastos del personal


13 DEBE 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROSA-09 09.01 a ctas por pag com-tercerc 17360 75 A-01 02.01 por variosA-23 31.01 a efectivo y eq de efectivo 20594 .00 A-04 05.01 por varios

A-06 08.01 por variosA-08 08.01 por variosA-09 08.01 por ctas por pag com-terceA-10 10.01 por variosA-12 10.01 por variosA-19 25.01 por variosA-21 30.01 por varios


TOTAL 37954 75 TOTAL

14 DEBE 44 CUENTAS OR PAGAR AL PERSONALA-01 02.01 por varios

TOTAL

15 DEBE 49 PASIVO DIFERIDOA-30 11.02 a ingresos financieros 5900 .00 A-15 11.01 por ctas por cob com-terceA-31 11.03 a ingresos financieros 5900 .00

A-32 11.04 a ingresos financieros 5900 .00

A-33 11.05 a ingresos financieros 5900 .00


16 DEBE 50 CAPITALA-01 02.01 por variosA-02 02.01 por ctas por cob com-terce

TOTAL

17 DEBE 60 COMPRASA-06 08.01 a ctas por pag com-tercerc 25000 .00

TOTAL 25000 .00

18 DEBE 61 VARIACIN DE EXISTENCIASA-07 08.01 por mercaderas

TOTAL

19 62 GASTOS DEL PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTEA-17 16.01 a varios 6540 .00

TOTAL 6540 .00

20 DEBE 63 GASTOS Y SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROSA-04 05.01 a ctas por pag com-tercerc 2100 .00

A-12 10.01 a ctas por pag com-tercerc 700 .00

A-19 25.01 a varios 1600 .00

TOTAL 4400 .00

21 DEBE 65 OTROS GASTOS DE GESTINA-10 10.01 a ctas por pag com-tercerc 600 .00


TOTAL 600 .00

22 DEBE 67 GASTOS FINANCIEROSA-24 08.02 a serv y otros cont por ant 737 50A-26 08.03 a serv y otros cont por ant 737 50A-28 08.04 a serv y otros cont por ant 737 50

TOTAL 2212 50

23 DEBE 68 VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONESA-35 31.12 a depr amort y agot acom 5500 .00

A-37 31.12 a depr amort y agot acom 279 76

A-39 31.12 a est de ctas de cobr dudo 1000 .00

TOTAL 6779 76

24 DEBE 69 COSTOS DE VENTASA-34 31.12 a mercaderas 65020 .00

TOTAL 65020 .00

25 DEBE 70 VENTASA-14 11.01 por varios

TOTAL

26 DEBE 77 INGRESOS FINANCIEROSA-30 11.02 por pasivo deferidoA-31 11.03 por pasivo deferidoA-32 11.04 por pasivo deferidoA-33 11.05 por pasivo deferido

TOTAL

27 DEBE 78 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONESA-36 31.12 por gastos de administrA-38 31.12 por gastos de administrA-40 31.12 por gastos de ventas

TOTAL

28 DEBE 79 CARGAS IMUPUTADAS A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOSA-05 05.01 por variosA-11 10.01 por varios


A-13 10.01 por variosA-18 16.01 por gastos de administrA-20 25.01 por gastos de administrA-25 08.02 por gastos financierosA-27 08.03 por gastos financierosA-29 08.04 por gastos financieros

TOTAL29 DEBE 94 GASTOS DE ADMINISTRACIN

A-05 05.01 a cag imput a ctas de c y g 840 .00A-11 10.01 a cag imput a ctas de c y g 150 .00A-13 10.01 a cag imput a ctas de c y g 175 .00A-18 16.01 a cag imput a ctas de c y g 6540 .00A-20 25.01 a cag imput a ctas de c y g 1600 .00A-36 31.12 a carg cub por provisiones 5500 .00A-38 31.12 a carg cub por provisiones 279 76

TOTAL 15084 76

30 DEBE 95 GASTOS DE VENTASA-05 05.01 a cag imput a ctas de c y g 1260 .00

A-11 10.01 a cag imput a ctas de c y g 450 .00

A-13 10.01 a cag imput a ctas de c y g 525 .00

A-40 31.12 a carg cub por provisiones 1000 .00

TOTAL 3235 .00

31 DEBE 97 GASTOS FINANCIEROSA-25 08.02 a cag imput a ctas de c y g 737 50A-27 08.03 a cag imput a ctas de c y g 737 50A-29 08.04 a cag imput a ctas de c y g 737 50

2212 50


HABER13274 .00

32762 .00

32762 .00

HABER

HABER86848 .00

241500 .00

328348 .00

HABER30000 .00

25000 .00

55000 .00

HABER737 50737 50737 50

2212 50

HABER2000 .00

1000 .00

3000 .00

HABER65020 .00

65020 .00


HABER

HABER

39 DEPRECIACN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACOMULADO HABER2600 .00

5500 .00279 76

8379 76

HABER4000 .00

45000 .00

4248 .00

1320 .00

128 .00

54696 .00

HABER5220 .00

5220 .00

HABER9500 .00

2478 .00

29500 .00

2610 75

17360 75

708 .00

826 .00

1472 .00

3600 .00


68055 50

HABER6250 .00

6250 .00

HABER23600 .00

23600 .00

HABER353470 .00

55000 .00

408470 .00

HABER

HABER25000 .00

25000 .00

HABER

HABER

HABER


HABER

HABER

HABER

HABER250000 .00

250000 .00

HABER5900 .00

5900 .00

5900 .00

5900 .00

23600 .00

HABER5500 .00

279 76

1000 .00

6779 76

HABER2100 .00

600 .00


700 .006540 .001600 .00

737 50737 50737 50

13752 50HABER

HABER

HABER

PERIODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SACIAL: ALLENDE SAC

FECHA N DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINCORREL.1/2/2015 A-1 a varios

1/31/2015 A-22 a varios1/31/2015 A-22 por el efectivo y equivalente de efectivo1/31/2015 A-23 a efectivo y equivalente de efectivo1/31/2015 A-23 por varios

TOTALES


TOTALES


1/11/2015 A-14 a ventas1/11/2015 A-15 a varios1/11/2015 A-16 a cuentas por pagar comerciales-tercero1/11/2015 A-16 por cuentas por pagar comerciales-tercero1/31/2015 A-22 por efectivo y equivalente de efectivo

FECHA N DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINCORREL.1/2/2015 A-2 a capital1/2/2015 A-3 por varios

1/21/2015 A-22 por efectivo y equivalente de efectivo

FECHA N DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINCORREL.1/8/2015 A-8 a cuentas por cobrar comerciales-tercero2/8/2015 A-24 por gastos financieros3/8/2015 A-26 por gastos financieros4/8/2015 A-28 por gastos financieros

CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 10 efectivo y equivalente de efectivo

CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 11 inversiones financieras

CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 12 cuentas por pagar comerciales-tercero

CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 14 cuentas por cobrar al personal

CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 18 servicios y otros contratado por anticipado


FECHA N DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINCORREL.1/2/2015 A-1 por varios

12/31/2015 A-39 por variacin y deterioro de activos y provisiones

FECHA N DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINCORREL.1/2/2015 A-1 a varios1/2/2015 A-3 a cuentas por cobrar comerciales-tercero1/8/2015 A-7 a variacin de existencias

12/31/2015 A-34 por costos de ventas

FECHA N DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINCORREL.1/2/2015 A-1 a varios1/2/2015 A-3 a cuentas por cobrar al personal

1/30/2015 A-21 a cuentas por cobrar comerciales-tercero


TOTALES


12/31/2015 A-35 por valuacin y deterioro de activos y provisiones12/31/2015 A-37 por valuacin y deterioro de activos y provisiones

CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 19 estimacin de cuentas de cobranza dudoza

CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 20 mercaderas

CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 33 inmuebles, maquinarias y equipo

CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 34 intangibles

CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 39 depreciacin, amortizacin y agotam acomulado


FECHA N DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINCORREL.1/2/2015 A-1 por varios1/5/2015 A-4 a cuentas por pagar comerciales-tercero1/8/2015 A-6 a cuentas por pagar comerciales-tercero1/8/2015 A-8 a cuentas por pagar comerciales-tercero

1/10/2015 A-10 a cuentas por pagar comerciales-tercero1/10/2015 A-12 a cuentas por pagar comerciales-tercero1/11/2015 A-14 por cuentas por cobrar comerciales-tercero1/11/2015 A-15 por cuentas por cobrar comerciales-tercero1/16/2015 A-17 por gastos del personal1/25/2015 A-19 por gastos de servicio1/21/2015 A-21 a cuentas por cobrar comerciales-tercero1/31/2015 A-23 a efectivo y equivalente de efectivo

FECHA N DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINCORREL.1/16/2015 A-17 por gastos del personal1/31/2015 A-23 a efectivo y equivalente de efectivo


1/5/2015 A-4 por varios1/8/2015 A-6 por varios1/8/2015 A-8 por varios1/8/2015 A-9 a cuentas por pagar comerciales-tercero1/8/2015 A-9 por cuentas por pagar comerciales-tercero

1/10/2015 A-10 por varios1/10/2015 A-12 por varios1/25/2015 A-19 por varios1/30/2015 A-21 por varios1/31/2015 A-23 a efectivo y equivalente de efectivo

FECHA N DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 40 tributos

CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 41 remuneraciones y participaciones por pagar

CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 42 cuentas por pagar comerciales terceros

CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 44 cuentas por pagar al personal

PERIODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SACIAL: ALLENDE SACFECHA CORREL. DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

1/2/2015 A-1 por variosTOTALES

FECHA N DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINCORREL.1/11/2015 A-15 por cuentas por cobrar comerciales-tercero2/11/2015 A-30 a ingresos financieros3/11/2015 A-31 a ingresos financieros4/11/2015 A-32 a ingresos financieros5/11/2015 A-33 a ingresos financieros

FECHA N DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINCORREL.1/2/2015 A-1 por varios1/2/2015 A-2 por cuentas por cobrar al perdonal

FECHA N DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINCORREL.1/8/2015 A-6 a cuentas por pagar comerciales-tercero

TOTALES

FECHA N DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINCORREL.1/8/2015 A-7 por mercaderas

TOTALES


TOTALES


1/10/2015 A-12 a cuentas por pagar comerciales-tercero

CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 49 pasivo diferido

CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 50 capital

CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 60 compras

CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 61 variacin de existencias

CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 62 gastos del personal, directores y gerente

CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 63 gastos de servicios prestados por tercero

PERIODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SACIAL: ALLENDE SAC1/25/2015 A-19 a varios


TOTALES

FECHA N DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINCORREL.2/8/2015 A-24 a servicios y otros contratado por anticipado3/8/2015 A-26 a servicios y otros contratado por anticipado4/8/2015 A-28 a servicios y otros contratado por anticipado

FECHA N DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINCORREL.12/31/2015 A-35 a depreciacin, amortizacin y agotamineto acomulado12/31/2015 A-37 a depreciacin, amortizacin y agotamineto acomulado12/31/2015 A-39 a estimacin de cuentas de cobranza dudosa

FECHA N DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINCORREL.12/31/2015 A-34 a mercaderas

TOTALES


TOTALES

FECHA N DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINCORREL.2/11/2015 A-30 por pasivo diferido3/11/2015 A-31 por pasivo diferido4/11/2015 A-32 por pasivo diferido5/11/2015 A-33 por pasivo diferido

CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 65 otros gastos de gestin

CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 67 gastos financieros

CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 68 valuacin y det. De activos y provisiones

CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 69 costo de ventas

CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 70 ventas

CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 77 inversiones financieras

CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 78 cargas cubiertas por provisiones


FECHA N DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINCORREL.12/31/2015 A-36 por gastos de administracin 12/31/2015 A-38 por gastos de administracin 12/31/2015 A-40 por gastos de ventas


1/10/2015 A-11 por varios 1/10/2015 A-13 por varios 1/16/2015 A-18 por gastos administrativos1/25/2015 A-20 por gastos administrativos

2/8/2015 A-25 por gastos financieros3/8/2015 A-27 por gastos financieros4/8/2015 A-29 por gastos financieros

FECHA N DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINCORREL.1/5/2015 A-5 a cargas imputadas a cuentas de costos y gastos

1/10/2015 A-11 a cargas imputadas a cuentas de costos y gastos1/10/2015 A-13 a cargas imputadas a cuentas de costos y gastos1/16/2015 A-18 a cargas imputadas a cuentas de costos y gastos1/25/2015 A-20 a cargas imputadas a cuentas de costos y gastos

12/31/2015 A-36 a cargas cubiertas por provisiones12/31/2015 A-38 a cargas cubiertas por provisiones

FECHA N DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINCORREL.1/5/2015 A-5 a cargas imputadas a cuentas de costos y gastos

1/10/2015 A-11 a cargas imputadas a cuentas de costos y gastos1/10/2015 A-13 a cargas imputadas a cuentas de costos y gastos

12/31/2015 A-40 a cargas cubiertas por provisiones

FECHA N DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 79cargas imputadas a cuentas de costos y gastos

CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 94 gastos de administracin

CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 95 gastos de ventas

CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUNETA CONTABLE (1): 97 costos financieros

PERIODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SACIAL: ALLENDE SACFECHA CORREL. DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

2/8/2015 A-25 a cargas imputadas a cuentas de costos y gastos3/8/2015 A-27 a cargas imputadas a cuentas de costos y gastos4/8/2015 A-29 a cargas imputadas a cuentas de costos y gastos


SALDOS Y MOVIMIENTOSDEUDOR ACREEDOR

190000279774

132745500

32762475274 32762


2500025000


20500295000

2784886848

86848241500

430196 328348


550003000025000

55000 55000


2212.50737.5737.5737.5

2212.50 2212.50

10 efectivo y equivalente de efectivo

11 inversiones financieras

12 cuentas por pagar comerciales-tercero

14 cuentas por cobrar al personal

18 servicios y otros contratado por anticipado



200010003000


800201500025000

65020120020 65020


5500015000

3050.8573050.85


73007300


26005500

279.768379.76

19 estimacin de cuentas de cobranza dudoza

33 inmuebles, maquinarias y equipo

39 depreciacin, amortizacin y agotam acomulado



4000378

4500398.25

108126

4500042481320

128549.151448

7507.40 54696


522052205220 5220


95002478

295002610.75

17360.7517360.75

708826

14723600

2059437954.75 68055.50

SALDOS Y MOVIMIENTOS

41 remuneraciones y participaciones por pagar

42 cuentas por pagar comerciales terceros

44 cuentas por pagar al personal

PERIODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SACIAL: ALLENDE SACDEUDOR ACREEDOR

62506250


236005900590059005900

23600 23600


35347055000

408470


2500025000


2500025000


65406540


2100700

49 pasivo diferido

61 variacin de existencias

62 gastos del personal, directores y gerente

63 gastos de servicios prestados por tercero

PERIODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SACIAL: ALLENDE SAC1600

4400


600600


737.5737.5737.5

2212.5


5500279.76

10006779.76


6502065020


250000250000


5900590059005900

23600

65 otros gastos de gestin

67 gastos financieros

68 valuacin y det. De activos y provisiones

69 costo de ventas

77 inversiones financieras

78 cargas cubiertas por provisiones

PERIODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SACIAL: ALLENDE SACSALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR5500

279.761000

6779.76


2100600700

65401600

737.5737.5737.5

13752.5


840150175

654016005500

279.7615084.76


1260450525

10003235

SALDOS Y MOVIMIENTOS

79cargas imputadas a cuentas de costos y gastos

94 gastos de administracin

95 gastos de ventas

97 costos financieros

PERIODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SACIAL: ALLENDE SACDEUDOR ACREEDOR

737.50737.50737.50

2212.50

HOJA DE TRABAJON CUENTAS DEL MAYOR SUMAS SALDOS C. TRANSFERIDAS INVENTARIO R. POR NATURALEZAF COD NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PAS Y PAT PRDIDA2 10 efectivo y equivalente de efectivo 475274 46036 429238 4292383 11 inversiones financieras 25000 25000 250004 12 ctas por cobrar comerciales-tercero 430196 328348 101848 1018485 14 cuentas por cobrar al personal 55000 550006 18 servicios y otros contratado por antic 2212.50 2212.507 19 estimacin de ctas de cobranza dudos 3000 3000 30008 20 mercaderas 120020 65020 55000 550009 33 inmuebles, maquinarias y equipo 73050.85 73050.85 73050.85

10 34 intangibles 7300 7300 730011 39 depreciac, amortizac y agotam acomul 8379.76 8379.76 8379.7612 40 tributos 7507.40 54696 47188.60 47188.6016 41 remuneraciones y participc por pagar 5220 522014 42 ctas por pagar comerciales-terceros 37954.75 68055.50 30100.75 30100.7517 44 ctas por pagar al personal 6250 6250 625018 49 pasivo diferido 23600 2360019 50 capital 408470 408470 40847020 60 campras 25000 25000 2500021 61 variacin de existencias 25000 25000 65020 4002022 62 gastos del personal 6540 6540 654023 63 gastos de servicios prestados por terc 4400 4400 440024 65 otros gastos de gestin 600 600 60025 67 gastos financieros 2212.50 2212.50 2212.5026 68 valuacin y det de activos y provision. 6779.76 6779.76 6779.7627 69 costos de ventas 65020 65020 6502028 70 ventas 250000 25000029 77 ingresos financieros 23600 2360030 78 cargas cubiertas por provisiones 6779.76 6779.76 6779.7631 79 cargas imput a ctas de costos y gastos 13752.5 13752.5 13752.532 94 gastos de administracin 15084.76 15084.76 15084.7634 95 gastos de ventas 3235 3235 323535 97 gastos financieros 2212.50 2212.50 2212.50

SUMAS 1393420.02 1393420.02 822521.37 822521.37 85552.26 85552.26 691436.85 503389.11 85552.26188047.74188047.74

HOJA DE TRABAJO691436.85 691436.85 273600

HOJA DE TRABAJOR. POR NATURALEZA R. POR FUNCIN

GANNCIA PRDIDA GANNCIA

65020250000 250000

23600 23600

15084.763235

2212.50

273600 85552.26 273600188047.74 188047.74

HOJA DE TRABAJO273600 273600 273600

libro de inventario y balanceAFlibro de inventario y balaceNFlibro diario AFlibro diario NFcaja tabularlibro de cajalibro mayor AFlibro mayor NFhoja de trabajo

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