Infusión filtrante a base de hojas de...
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UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA
INFUSIÓN FILTRANTE A BASE DE HOJAS DE GRAVIOLA
Trabajo de investigación para optar el Grado Académico de
Bachiller en las siguientes carreras:
OLGA ESTHER CORTEZ MESTANZA
Contabilidad
LESSLY LIZETH HUARACHI GUTIÉRREZ
Marketing y Gestión Comercial
VANESSA HUICHO FLORES
Contabilidad
CARLOS ALBERTO RAZURI ZAVALETA
Ingeniería Empresarial y de Sistemas
ROCIO KARINA ZEGARRA MAGUIÑA
Contabilidad
Asesor:
Rosalili Valdivia Trujillo
Lima - Perú 2018
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Resumen Ejecutivo
Nuestra actividad del proyecto es la elaboración de infusiones naturales a base de Hoja de
Graviola (guanábana), para lo cual estamos aprovechando el mercado de hoy en la que se
busca productos que aporten beneficios a la salud.
De acuerdo a la herramienta cualitativa como el focus group, entrevistas y encuestas de
mercado se pudo obtener información referente a la preferencia de los consumidores en la
presentación precio y canales de distribución de nuestro producto.
Esta información nos permitió desarrollar el mix de marketing para poder enfocarnos en el
segmento y obtener la propuesta de valor, considerando y listando nuestros tipos de
mercado que están relacionados a los costos y gastos que va a tener el proyecto de
negocios.
En ese sentido, el proyecto que presentamos es una idea de negocio de pequeña industria,
ya que implica la transformación de un producto primario a uno con mayor valor agregado.
De esta forma incentivamos a que más personas tengan participación de procesos
similares. Por ello, a lo largo de este proyecto de negocios evaluaremos hondamente la
factibilidad de llevar a cabo este proyecto, buscando en primer lugar ofrecer a los
consumidores de las zonas 6, 7 y 8 de Lima metropolitana un producto preventivo a
enfermedades como el cáncer, ayudando a mejorar su calidad de vida.
Finalmente, nuestro proyecto obtuvo una TIRF del 65.69 %, y un payback de 27 meses.
La TIRF es la tasa de interés apropiada que al descontar el flujo financiero de evaluación
es igual a cero.
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Tabla de contenido
Capítulo I. Información general ..........................................................................................1
1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación. .......................................................1
1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria. ...............................................1
1.3. Definición del negocio y Modelo CANVAS ..................................................................2
1.4. Descripción del producto .............................................................................................5
1.5. Oportunidad de negocio. .............................................................................................8
1.6. Estrategia genérica de la empresa. ...........................................................................10
Capítulo II. Análisis del entorno........................................................................................10
2.1. Análisis del Macro entorno ........................................................................................11
2.1.1. Del País (últimos 5 años o último año según corresponda) .........................11
2.1.1.1. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes..11
2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población
económicamente activa. ................................................................12
2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones. .......................13
2.1.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo
país. ...............................................................................................14
2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda) ......................17
2.1.2.1. Mercado internacional....................................................................17
2.1.2.2. Mercado del consumidor. ...............................................................20
2.1.2.3. Mercado de proveedores. ..............................................................24
2.1.2.4. Mercado competidor. .....................................................................25
2.1.2.5. Mercado distribuidor. .....................................................................33
2.1.2.6. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto. ................36
2.2. Análisis del Micro entorno .........................................................................................36
2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad ..........................................37
2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. ............................................................37
2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores......................................................37
2.2.4. Amenaza de productos sustitutos. ...............................................................38
2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada. ..........................................38
Capítulo III. Plan estratégico ............................................................................................40
3.1. Visión y misión de la empresa. ..................................................................................40
3.1.1. Misión ..........................................................................................................40
3.1.2. Visión ..........................................................................................................40
3.2. Análisis FODA...........................................................................................................40
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3.3. Objetivos. ..................................................................................................................42
3.3.1. Objetivos a Corto Plazo ...............................................................................42
3.3.2. Objetivos a Largo Plazo ..............................................................................43
Capítulo IV. Estudio de mercado......................................................................................44
4.1. Investigación de mercado .........................................................................................44
4.1.1. Criterios de segmentación. ..........................................................................44
4.1.2. Marco muestral............................................................................................47
4.1.3. Entrevistas a profundidad. ...........................................................................49
4.1.4. Focus Group ...............................................................................................54
4.1.5. Encuestas ...................................................................................................59
4.2. Demanda y oferta .....................................................................................................85
4.2.1. Estimación del mercado potencial. ..............................................................85
4.2.2. Estimación del mercado disponible. ............................................................87
4.2.3. Estimación del mercado efectivo. ................................................................88
4.2.4. Estimación del mercado objetivo. ................................................................90
4.2.5. Frecuencia de compra. ................................................................................91
4.2.6. Cuantificación anual de la demanda ............................................................92
4.2.7. Estacionalidad. ............................................................................................93
4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado............................................94
4.3. Mezcla de marketing ............................................................................................... 100
4.3.1. Producto. ................................................................................................... 100
4.3.2. Precio. ....................................................................................................... 101
4.3.3. Plaza ......................................................................................................... 104
4.3.4. Promoción. ................................................................................................ 106
4.3.4.1. Campaña de lanzamiento. ........................................................... 106
4.3.4.2. Promoción para todos los años .................................................... 111
Capítulo V: Estudio legal y organizacional ..................................................................... 113
5.1. Estudio legal ........................................................................................................... 113
5.1.1. Forma societaria ........................................................................................ 113
5.1.2. Registro de marcas y patentes .................................................................. 117
5.1.3. Licencias y autorizaciones ......................................................................... 120
5.1.4. Legislación laboral ..................................................................................... 125
5.1.5. Legislación tributaria.................................................................................. 127
5.1.6. Resumen del capítulo ................................................................................ 128
5.2. Estudio organizacional ............................................................................................ 131
5.2.1. Organigrama funcional. ............................................................................. 131
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5.2.2. Servicios tercerizados. .............................................................................. 131
5.2.3. Descripción de puestos de trabajo............................................................. 132
5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados. .......................... 134
5.2.5. Aspectos laborales .................................................................................... 134
Capítulo VI. Estudio técnico ........................................................................................... 142
6.1. Tamaño del Proyecto .............................................................................................. 142
6.1.1. Capacidad Instalada .................................................................................. 142
6.1.2. Capacidad Utilizada .................................................................................. 143
6.1.3. Capacidad Máxima .................................................................................... 144
6.2. Procesos ................................................................................................................. 144
6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción. ............................................ 145
6.2.2. Programa de producción. .......................................................................... 146
6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos. ................................................ 148
6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos. .............................. 150
6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa .................................................... 152
6.3. Tecnología para el proceso ..................................................................................... 153
6.3.1. Maquinarias ............................................................................................... 153
6.3.2. Equipos y Herramientas: ........................................................................... 155
6.3.3. Utensilios. .................................................................................................. 156
6.3.4. Mobiliario. .................................................................................................. 157
6.3.5. Útiles de oficina. ........................................................................................ 157
6.3.6. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. ........................... 157
6.3.7. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. .................. 159
6.3.8. Programa de compras posteriores............................................................. 160
6.4. Localización ......................................................................................................... 162
6.4.1. Macro localización. .................................................................................... 162
6.4.2. Micro localización. ..................................................................................... 164
6.4.3. Gastos de adecuación. .............................................................................. 166
6.4.4. Gastos de Servicios................................................................................... 167
6.4.5. Plano del centro de operaciones. .............................................................. 169
6.4.6. Descripción del centro de operaciones. ..................................................... 169
6.5. Responsabilidad Social Frente al Entorno ..................................................... 170
6.5.1. Impacto ambiental ....................................................................................... 170
6.5.2. Con los trabajadores ................................................................................... 171
6.5.3. Con la comunidad ....................................................................................... 171
Capitulo VII. Estudio económico y financiero ................................................................ 173
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7.1. Inversiones ............................................................................................................. 173
7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable .......................................................... 173
7.1.2. Inversión en Activo Intangible .................................................................... 176
7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos .......................................................... 169
7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales ............................................................... 172
7.1.5. Inversión en Capital de Trabajo (Método Déficit Acumulado) .................... 173
7.1.6. Liquidación del IGV ................................................................................... 176
7.1.7. Resumen de la Estructura de Inversiones (Porcentajes) ........................... 178
7.2. Financiamiento........................................................................................................ 178
7.2.1. Estructura del financiamiento .................................................................... 178
7.2.2. Financiamiento del Activo Fijo ................................................................... 180
7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo ........................................................ 180
7.3. Ingresos anuales ..................................................................................................... 181
7.3.1. Ingresos por ventas. .................................................................................. 181
7.3.2. Recuperación de capital de trabajo. .......................................................... 182
7.3.3. Valor de Desecho Neto del Activo fijo. ....................................................... 182
7.4. Costos y gastos anuales ......................................................................................... 183
7.4.1. Egresos desembolsables .......................................................................... 183
7.4.2. Egresos no desembolsables...................................................................... 188
7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario. .................................... 189
7.4.4. Costos fijos y variables unitarios................................................................ 191
Capitulo VIII: Estados Financieros proyectados ............................................................. 193
8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja ......................... 193
8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. ........................................ 193
8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal ................ 194
8.4. Flujo de Caja Operativo .......................................................................................... 195
8.5. Flujo de Capital ....................................................................................................... 196
8.6. Flujo de Caja Económico ........................................................................................ 196
8.7. Flujo de Servicio de la Deuda ................................................................................. 197
8.8. Flujo de Caja Financiero ......................................................................................... 198
Capítulo IX: Evaluación económico financiera ............................................................... 198
9.1. Cálculo de la tasa de descuento ............................................................................. 198
9.1.1. Costo de oportunidad del capital ............................................................... 198
9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). ...................................... 200
9.2. Evaluación económica financiera ............................................................................ 201
9.2.1. Indicadores de Rentabilidad ...................................................................... 201
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9.2.2. Análisis del punto de equilibrio .................................................................. 204
9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo ......................................................................... 207
9.3.1. Variables de entrada. ................................................................................ 208
9.3.2. Variables de salida .................................................................................... 208
9.3.3. Análisis unidimensional. ............................................................................ 208
9.3.4. Análisis multidimensional. ......................................................................... 211
9.3.5. Variables criticas del proyecto ................................................................... 212
9.3.6. Perfil de riesgo. ......................................................................................... 212
Capitulo X. Conclusiones y Recomendaciones .............................................................. 213
10.1. Conclusiones....................................................................................................... 213
10.2. Recomendaciones .............................................................................................. 216
Referencias ................................................................................................................... 217
ANEXOS ........................................................................................................................ 222
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Índice de tabla
Tabla 1. Clasificación Arancelaria ......................................................................................2
Tabla 2. Ficha Técnica .......................................................................................................8
Tabla 3. Cambio de Tendencia del Dólar. ........................................................................16
Tabla 4. Importaciones del Perú en el año 2017 ..............................................................22
Tabla 5. Indice de precios al consumidor de Lima metropolitana ( 2018) .........................24
Tabla 6. FODA Cruzado – Producto: Infusión a de hojas de graviola. ..............................41
Tabla 7. Marco muestral- Producto: Infusión a base de hojas de graviola ........................48
Tabla 8. Resultados de la pregunta 1 ..............................................................................65
Tabla 9. Resultados de la pregunta 2 ..............................................................................66
Tabla 10. Resultados de la pregunta 3.............................................................................66
Tabla 11. Resultados de la pregunta 4.............................................................................67
Tabla 12. Resultados de la pregunta 5.............................................................................68
Tabla 13. Resultados de la pregunta 6.............................................................................69
Tabla 14. Resultados de la pregunta 7.............................................................................70
Tabla 15. Resultados de la pregunta 8.............................................................................71
Tabla 16. Resultados de la pregunta 9.............................................................................72
Tabla 17. Resultados de la pregunta 10...........................................................................73
Tabla 18. Resultados de la pregunta 11...........................................................................74
Tabla 19. Resultados de la pregunta 12...........................................................................75
Tabla 20. Resultados de la pregunta 13...........................................................................76
Tabla 21. Resultados de la pregunta 14...........................................................................77
Tabla 22. Resultados de la pregunta 15...........................................................................78
Tabla 23. Resultados de la pregunta 16...........................................................................79
Tabla 24. Resultados de la pregunta 17...........................................................................80
Tabla 25. Resultados de la pregunta 18...........................................................................81
Tabla 26. Resultados de la pregunta 19...........................................................................82
Tabla 27. Resultados de la pregunta 20...........................................................................83
Tabla 28. Resultados de la pregunta 21...........................................................................84
Tabla 29- Mercado potencial año cero .............................................................................85
Tabla 30. Mercado potencial del segundo año (2020) ......................................................86
Tabla 31. Mercado potencial del tercer año (2021) ..........................................................86
Tabla 32. Resumen de porcentajes de las preguntas 5 y 6 de la encuesta ......................87
Tabla 33. Estimación del mercado disponible ..................................................................88
Tabla 34. Resumen de porcentajes de la pregunta 11 de la encuesta .............................88
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Tabla 35. Resultados porcentuales de las preguntas 12 y 13 de la encuesta de
Thanichiy .........................................................................................................................89
Tabla 36. Mercado efectivo de la caja de 20 filtrantes para los años 2019-2021 ..............89
Tabla 37. Resultados porcentuales de las preguntas 12 y 13 de la encuesta de
Thanichiy .........................................................................................................................89
Tabla 38. Mercado efectivo de la caja de 40 filtrantes para los años 2019-2021 ..............90
Tabla 39. Mercado Objetivo, porcentajes de participación del mercado objetivo. .............90
Tabla 40. Frecuencia de consumo semanal, caja de 20 filtrantes ....................................91
Tabla 41. Cuadros de la frecuencia de consumo semanal de la caja de 40 filtrantes .......92
Tabla 42. Cuadros de la frecuencia de consumo de Thanichiy anuales ...........................92
Tabla 43. Cuantificación de la demanda por canales directos e indirectos. ......................93
Tabla 44. Resultados porcentuales de la pregunta de estacionalidad. .............................94
Tabla 45. Programa de Ventas en unidades - Año 1(2019)..............................................96
Tabla 46. Programa de Ventas en unidades - Año 2(2020)..............................................96
Tabla 47. Programa de Ventas en unidades - Año 3(2021)..............................................97
Tabla 48. Programa de ventas en unidades anuales .......................................................98
Tabla 49. Programa de ventas anuales en nuevos soles .................................................99
Tabla 50. Programa de ventas anuales en soles .............................................................99
Tabla 51. Comparativo de productos ............................................................................. 101
Tabla 52. Resultado precio dispuesto a pagar por la presentación de la caja de 20
unidades ........................................................................................................................ 103
Tabla 53. Resultado precio dispuesto a pagar por la presentación de la caja de 40
unidades ........................................................................................................................ 104
Tabla 54. Precios de productos ofrecidos por presentación ........................................... 104
Tabla 55. Actividades calendarizadas de la Promoción ................................................. 109
Tabla 56. Costos de Publicidad de la Promoción ........................................................... 109
Tabla 57. Costo de degustacion..................................................................................... 110
Tabla 58. Costo por sampling ........................................................................................ 110
Tabla 59. Actividades calendarizadas ............................................................................ 112
Tabla 60. Costos de Promoción ..................................................................................... 112
Tabla 61. División de Capital Social ............................................................................... 114
Tabla 62. Características de la Micro y Pequeña empresa ............................................ 114
Tabla 63. Valorización de gastos de constitución de empresa ....................................... 117
Tabla 64. Tasas INDECOPI por servicios ...................................................................... 119
Tabla 65. Costos de trámites de registro ante INDECOPI. ............................................. 120
Tabla 66. Cuadro de Pago por Derecho de Trámite ....................................................... 121
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Tabla 67. Valorización de licencias y permisos .............................................................. 125
Tabla 68. Detalle de las principales características del régimen laboral para PYMES ... 126
Tabla 69. Porcentajes en Planilla de remuneraciones. ................................................... 127
Tabla 70. Tasas del pago a cuenta mensual del IR........................................................ 128
Tabla 71. Tasas del IR ................................................................................................... 128
Tabla 72. Cuadro valorizado de constitución de empresa, distribuido por las áreas de
Administración, Ventas y Operaciones / Producción ...................................................... 130
Tabla 73. Detalle de servicios tercerizados de TESSANA S.A.C. .................................. 131
Tabla 74. Características de la MYPE............................................................................ 136
Tabla 75. Beneficios exclusivos de la microempresa. .................................................... 136
Tabla 76 Protección contra el despido arbitrario. ......................................................... 137
Tabla 77. Planilla de todos los años del proyecto .......................................................... 138
Tabla 78. Resumen de planilla de todos los años del proyecto ...................................... 139
Tabla 79. Resumen de gastos de servicios tercerizados para todos los años del
proyecto. ........................................................................................................................ 140
Tabla 80. Resumen de gastos de transporte para distribución ....................................... 140
Tabla 81. Resumen de costos de transporte anual ........................................................ 141
Tabla 82. Horario de trabajo de puestos del personal. ................................................... 141
Tabla 83. Capacidad máxima de producción ................................................................. 143
Tabla 84. Porcentaje de utilización ................................................................................ 143
Tabla 85. Capacidad máxima de producción ................................................................. 144
Tabla 86. Programa de producción ................................................................................ 146
Tabla 87. Programa de producción detallado anual en función a cajas. ......................... 146
Tabla 88. Programa de producción detallado anual en función a kg. ............................. 146
Tabla 89. Programa de producción 2019 ....................................................................... 147
Tabla 90. Programa de producción 2020 ....................................................................... 147
Tabla 91. Programa de producción 2021 ....................................................................... 147
Tabla 92. Programa de producción detallado anual por cada presentación. .................. 148
Tabla 93. Programa de producción a base .................................................................... 148
Tabla 94. Necesidades de materia prima –caja de 40 sobres. ....................................... 148
Tabla 95. Programa de compras de materias primas anual. .......................................... 150
Tabla 96. Programa de inventario final e inicial por años de duración del proyecto. ....... 151
Tabla 97. Plan de producción anual ............................................................................... 152
Tabla 98. Mano de obra requerida del proyecto ............................................................ 152
Tabla 99. Mano de obra requerida por hombre .............................................................. 152
Tabla 100. Cantidad de mano de obra directa ............................................................... 152
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Tabla 101. Detalle de Maquinaría a usar en el proceso de elaboración: ........................ 153
Tabla 102. Detalle de equipos y herramientas a usar .................................................... 155
Tabla 103. Utensilios de producción .............................................................................. 156
Tabla 104. Mobiliario proyectado ................................................................................... 157
Tabla 105. Útiles de oficina ............................................................................................ 157
Tabla 106. Pro. grama de mantenimiento Moledora ....................................................... 158
Tabla 107. Programa de mantenimiento Balanza .......................................................... 158
Tabla 108. Programa de mantenimiento Empaquetadora .............................................. 159
Tabla 109. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. ..................... 159
Tabla 110. Programa de compra de materiales de limpieza ........................................... 160
Tabla 111. Programa de compra de uniformes .............................................................. 160
Tabla 112. Matriz de macro localización ........................................................................ 163
Tabla 113. Matriz de Micro localización ......................................................................... 165
Tabla 114. Gastos de adecuación .................................................................................. 167
Tabla 115. Consumo de Agua ...................................................................................... 168
Tabla 116. Consumo de Luz .......................................................................................... 169
Tabla 117. Cronograma de Actividades ......................................................................... 172
Tabla 118. Activos Fijos – Inversión año 0 ..................................................................... 173
Tabla 119. Depreciación y Valor de Recuperación......................................................... 175
Tabla 120. Cuadro Resumen de la Depreciación Anual. ................................................ 176
Tabla 121. Inversión en Activos Intangibles ................................................................... 167
Tabla 122. Amortización de Intangibles. ........................................................................ 168
Tabla 123. Resumen amortización anual de intangibles. ............................................... 168
Tabla 124. Amortización de Gastos Pre-Operativos....................................................... 170
Tabla 125. Resumen de Gastos pre Operativos por áreas............................................. 171
Tabla 126. Relación de bienes no depreciables. ............................................................ 172
Tabla 127. Compra de materia prima - año cero. ........................................................... 172
Tabla 128. Costo de materia prima - año cero. .............................................................. 172
Tabla 129. Ingresos por Ventas ..................................................................................... 174
Tabla 130. Egresos en efectivo ...................................................................................... 174
Tabla 131. Resumen del Capital de Trabajo (Método Déficit Acumulado) ...................... 176
Tabla 132. Módulo del IGV (Crédito Fiscal).................................................................... 177
Tabla 133. Resumen de la Estructura de Inversiones. ................................................... 178
Tabla 134. Estructura de Financiamiento (en nuevos soles) .......................................... 179
Tabla 135. Capital propio - Aporte de los Socios. .......................................................... 179
Tabla 136. Financiamiento del Activo Fijo – Préstamo. .................................................. 180
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Tabla 137. Flujo de Pagos - Año 2019 al 2021. ............................................................. 180
Tabla 138. Programa de ventas anuales. ....................................................................... 181
Tabla 139. Valor del producto ........................................................................................ 181
Tabla 140. Recuperación de capital de trabajo .............................................................. 182
Tabla 141. Valor de desecho neto ................................................................................. 182
Tabla 142. Necesidad de Materia expresada en Unidad de Medida .............................. 183
Tabla 143. Necesidad de Materia expresada en Unidad de Compra ............................. 183
Tabla 144. Presupuesto Mano de Obra ......................................................................... 183
Tabla 145. Utensilios de producción .............................................................................. 184
Tabla 146. Gastos por servicios generales de producción ............................................. 184
Tabla 147. Estado de ganancias y pérdidas................................................................... 184
Tabla 148. Resumen ...................................................................................................... 185
Tabla 149. Gastos Administrativos ................................................................................. 185
Tabla 150. Gasto por servicios generales administrativos.............................................. 185
Tabla 151. Responsabilidad Social ................................................................................ 185
Tabla 152. Estado de ganancias y pérdidas................................................................... 186
Tabla 153. Resumen gastos administrativos .................................................................. 186
Tabla 154. Gastos Ventas: Personal .............................................................................. 186
Tabla 155. Materiales de Ventas.................................................................................... 186
Tabla 156. Gasto por servicios generales de ventas ...................................................... 187
Tabla 157. Gastos publicidad y promoción .................................................................... 187
Tabla 158. Estado de ganancias y pérdidas................................................................... 187
Tabla 159. Resumen gastos de ventas .......................................................................... 187
Tabla 160. Activos depreciables fijos ............................................................................. 188
Tabla 161. Amortización de intangibles.......................................................................... 188
Tabla 162. Costo de Producción Unitario caja 20 unidades. .......................................... 189
Tabla 163. Costo de Producción Unitario caja 40 unidades. .......................................... 189
Tabla 164. Resumen costos caja 20 unidades. .............................................................. 191
Tabla 165. Resumen costos caja 40 unidades. .............................................................. 191
Tabla 166. Costos fijos y variables para presentación caja de 20 unidades. .................. 191
Tabla 167. Costos fijos y variables para presentación caja de 40 unidades. .................. 192
Tabla 168. Estado de Ganancias y Pérdidas de la empresa (2019-2021) ...................... 194
Tabla 169. Estado de Ganancias y pérdidas con gasto financiero ................................. 195
Tabla 170. Detalle de escudo fiscal ............................................................................... 195
Tabla 171. Flujo de Caja Operativo ................................................................................ 196
Tabla 172. Flujo de Capital (Inversión)........................................................................... 196
-
Tabla 173. Flujo de Caja Económico ............................................................................. 197
Tabla 174. Flujo de Servicio de la deuda ....................................................................... 197
Tabla 175. Flujo de Caja Financiero .............................................................................. 198
Tabla 176. COK del Modelo CAPM para el proyecto. .................................................... 199
Tabla 177. COK del Modelo CAPM para el proyecto. .................................................... 200
Tabla 178. COK Propio para el proyecto. ....................................................................... 201
Tabla 179. VANE y otros indicadores para nuestro proyecto ......................................... 202
Tabla 180. VANF y otros indicadores para nuestro proyecto ......................................... 202
Tabla 181. Costos Fijos y Variables para la caja de 20 y la caja de 40. ......................... 205
Tabla 182. Punto de equilibrio en unidades ................................................................... 207
Tabla 183. Punto de equilibrio en unidades ................................................................... 207
Tabla 184. Variables de salida iniciales ......................................................................... 208
Tabla 185. Variación de los precios de los productos de la empresa ............................. 209
Tabla 186. Variación de la demanda de los productos de la empresa............................ 209
Tabla 187. Variación del costo del material directo de los productos de la empresa ...... 210
Tabla 188. Variación del costo del personal de la empresa ........................................... 210
Tabla 189. Variación del costo del personal de la empresa ........................................... 211
Tabla 190. Perfil de Riesgo del Proyecto y probabilidad de no éxito .............................. 212
-
Índice de figura
Figura 1. Logo del producto ...............................................................................................1
Figura 2. Modelo de Negocio Canvas – Infusión a base de hojas de Graviola ...................4
Figura 3. Hoja del árbol de guanábana (graviola) ..............................................................5
Figura 4. Presentación caja de 20 filtrantes .......................................................................7
Figura 5. Presentación Caja de 40 filtrantes.......................................................................7
Figura 6. ¿Cuánto se preocupa usted por seguir una dieta saludable? ............................10
Figura 7. Hogares y población por sexo y grupos de edad según nivel socio económico
2017 en Lima Metropolitana. La población cuyo NSE es más elevado se da a partir de los
25 años hasta 56 años a más. .........................................................................................12
Figura 8. Población Económicamente Activa. ..................................................................13
Figura 9. Balanza Comercial ............................................................................................14
Figura 10. Evolución del Producto Bruto Interno ..............................................................14
Figura 11. Proyección de la Inflación 2010-2018 .............................................................15
Figura 12. Tendencia del Riesgo del Perú. ......................................................................16
Figura 13. Importaciones del Perú en el año 2017 ...........................................................17
Figura 14. Exportaciones del Perú en el año 2017 ...........................................................18
Figura 15. Consumo de Infusiones ..................................................................................19
Figura 16. Expectativa de crecimiento de té e infusiones .................................................20
Figura 17. Distribución de hogares según NSE 2017 en Lima Metropolitana ...................20
Figura 18. Ingresos y Gastos según NSE 2017 INEI ........................................................21
Figura 19. Estilos predominantes sobre los NSE .............................................................22
Figura 20. Producción Manufacturera de la industria de productos alimenticios y bebidas,
año 2007 - 2012 ...............................................................................................................23
Figura 21. Certificaciones Internacionales de los productos ECOINCA ............................26
Figura 22. Infusión de alcachofa (ECOINCA) ...................................................................26
Figura 23. Variedades de la línea de Hierba Inka ............................................................29
Figura 24. Variedades de Hierba Diet ..............................................................................29
Figura 25. Presentaciones de Wawasana .......................................................................32
Figura 26. Penetración y Fidelidad de marcas nacionales ...............................................33
Figura 27. Hogares y población por sexo y grupos de edad según nivel socioeconómico,
según CPI ........................................................................................................................45
Figura 28. Distribución de nivel por zonas, según APEIM ................................................46
Figura 29. Estilos de vida según Arellano ........................................................................47
Figura 30. Formula de marco muestral ............................................................................48
-
Figura 31. Formula de marco muestral ............................................................................48
Figura 32. Celina Romaní Poma (Química Farmacéutica) ...............................................49
Figura 33. Alejandra Hoyos Herrera .................................................................................52
Figura 34. Foto del Focus Group (Sesión 1) ....................................................................55
Figura 35. Nueva presentación de Thanichiy mejorada de acuerdo al Focus Group ........59
Figura 36. Pregunta 1 ......................................................................................................65
Figura 37. Pregunta 2 ......................................................................................................65
Figura 38. Pregunta 3 ......................................................................................................66
Figura 39. Pregunta 4 ......................................................................................................67
Figura 40. Pregunta 5 ......................................................................................................68
Figura 41. Pregunta 6 ......................................................................................................69
Figura 42. Pregunta 7 ......................................................................................................70
Figura 43. Pregunta 8 ......................................................................................................71
Figura 44. Pregunta 9 ......................................................................................................72
Figura 45. Pregunta 10 ....................................................................................................73
Figura 46. Pregunta 11 ....................................................................................................74
Figura 47. Pregunta 12 ....................................................................................................75
Figura 48. Pregunta 13 ....................................................................................................76
Figura 49. Pregunta 14 ....................................................................................................77
Figura 50. Pregunta 15 ....................................................................................................78
Figura 51Pregunta 16 ......................................................................................................79
Figura 52. Pregunta 17 ....................................................................................................80
Figura 53. Pregunta 18 ....................................................................................................81
Figura 54. Pregunta 19 ....................................................................................................82
Figura 55. Pregunta 20 ....................................................................................................83
Figura 56. Pregunta 21 ....................................................................................................84
Figura 57. Primer diseño del producto (antiguo) ............................................................ 100
Figura 58. Nuevo diseño caja de 20 unidades ............................................................... 100
Figura 59. Nuevo producto, caja de 40 unidades ........................................................... 101
Figura 60. Línea de productos Wawasana ..................................................................... 102
Figura 61. Línea de productos Hierba Inka .................................................................... 102
Figura 62. Línea de productos Eco Inka ......................................................................... 103
Figura 63. Pregunta 22 de la encuesta .......................................................................... 107
Figura 64. Publicidad usada para Thanichiy................................................................... 108
Figura 65. Página web de Thanichiy .............................................................................. 108
Figura 66. Formulario virtual de reserva de razón social. ............................................... 116
-
Figura 67. Formulario virtual para ingreso a sistema REPYME ...................................... 116
Figura 68. Libros contables del régimen MYPE. ............................................................ 128
Figura 69. Organigrama funcional de TESSANA S.A.C ................................................. 131
Figura 70. Resumen de los beneficios que ofrece la Micro y Pequeñas empresas. ....... 137
Figura 71. Diagrama de procesos de Thanichiy. ............................................................ 145
Figura 72. Imagen maquina Envasadora de filtrantes .................................................... 153
Figura 73. Imagen maquina Envasadora de filtrantes .................................................... 154
Figura 74. Balanza electrónica a usar ............................................................................ 155
Figura 75. Mesa central de acero ................................................................................... 156
Figura 76. Mapa del Distrito de la Molina ....................................................................... 162
Figura 77. Mapa del Distrito de San Luis. ...................................................................... 163
Figura 78. Mapa del Distrito de Ate. ............................................................................... 163
Figura 79. Foto local Nro. 1 en Ate Vitarte ..................................................................... 164
Figura 80. Foto local N° 2 en Ate Vitarte ........................................................................ 165
Figura 81. Foto local N° 3 en Ate Vitarte ........................................................................ 165
Figura 82. Consumo de Agua ........................................................................................ 168
Figura 83. Consumo de Agua ........................................................................................ 168
Figura 84. Estructura de inversiones .............................................................................. 178
-
1
Capítulo I. Información general
1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación.
Razón Social: TESANNA S.A.C
Nombre comercial: Thanichiy
Figura 1. Logo del producto, por elaboración propia.
Horizonte de evaluación: Se estima que el proyecto de inversión será evaluado por
el periodo de tres años, considerando al año 2018 como año 0 y como año tres al año
2021.
El proyecto se encuentra en la etapa previa, en la cual, según Quijano, V. (2016),
es el periodo de tiempo antes de su origen donde se desarrolla las siguientes actividades
del producto: recopilaciones de investigaciones anteriores, desarrollo del plan de negocios,
concepción y maduración de la idea de negocio considerando la creación de logos y
empaques referidos al mercado potencial y todas las actividades que involucren la etapa
anterior al lanzamiento del producto.
1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria.
Actividad económica: El rubro del proyecto será la producción y comercialización
de infusiones elaboradas a base de hojas de graviola (guanábana).
Código CIIU: (Clasificación Industrial Internacional Uniforme) La clasificación a la
cual pertenece el producto es 1079 – Elaboración de otros productos alimenticios n.c.p.
Correspondiente al ítem: elaboración de infusiones de hierbas. (INEI, 2017)
Clasificación arancelaria: Las hojas de graviola (guanábana) presentan la partida
-
2
arancelaria:
Tabla 1.
Clasificación Arancelaria
Partida
Clasificación arancelaria
2106909100
Preparaciones alimenticias que contengan mezclas o extractos de plantas, partes de plantas, semillas o frutos
1.3. Definición del negocio y Modelo CANVAS
Actividad económica: El giro del negocio será la producción y comercialización de
infusiones filtrantes elaboradas a base de hojas de graviola (guanábana); debido a que
transformaremos la materia prima (las hojas) en sus diferentes procesos para la obtención
del producto final, el filtrante.
Se usará el modelo B2C (Business to Consumer, ya que se buscará la relación
directa entre la empresa y el consumidor final.
Thanichiy es una infusión filtrante, que no solo cumplirá con ser una infusión
refrescante, ya que se diferenciará de las demás bebidas del mercado, por sus propiedades
anticancerígenas y antioxidantes, usado como coadyuvante en el tratamiento de diabetes
e hipertensión. Por tal es una bebida natural saludable beneficioso para la salud; cuyo valor
agregado es el de prevenir enfermedades crónicas.
Según la RAE la definición de natural, es perteneciente o relativo a la naturaleza o
conforme a la cualidad o propiedad de las cosas, así mismo, dicho de una cosa: que esta
tal como se halla en la naturaleza, o que no tiene mezcla o elaboración.
Los productos naturales son aquellos que se han extraído de la naturaleza, ya sea
provenientes de otro organismo vivo, del suelo o de algún otro elemento de la tierra; pueden
haber atravesado transformaciones químicas o biogenéticas, así como es posible que se
haya usado pesticidas u otras sustancias para su cuidado (NCCAM, 2013).
Así mismo cabe mencionar que un producto natural puede o no ser saludable, ya
que existen productos naturales como la miel de abeja, que por su alto contenido de azúcar,
puede ser contraproducente para la salud, en el caso de los las personas que son alérgicas
al polen.
-
3
Criterios de Segmentación:
Demográfico:
Edad: 26 a 55 años
Sexo: Hombres y Mujeres
Nivel adquisitivo: Personas del NSE A y B.
Nivel educativo: Profesionales, amas de casa, empresarios.
Estado Civil: Solteros y casados.
Geográfico:
País: Perú
Aplazamiento: Lima Metropolitana
Zona 6 (Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena y San Miguel).
Zona 7 (Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco y La Molina).
Zona 8 (Surquillo, Barranco, Chorrillos y San Juan de Miraflores).
Psicográfico:
Hombres y mujeres interesados en adquirir productos naturales, que promuevan
bienestar en su salud como prioridad, son consumidores que intentan cuidar más su cuerpo
procurando mantener un mejor estilo de vida (Arellano Marketing)
Modelo CANVAS.
El modelo CANVAS está basado en agregar valor a la definición del modelo de
negocio, el cual detallara la forma de operar de la empresa para generar ingresos.
Tomando como referencia este concepto analizamos la propuesta de valor de
nuestro producto, llegando a la siguiente estructura:
-
4
Figura 2. Modelo de Negocio Canvas – Infusión a base de hojas de Graviola, elaboración propia
-
5
1.4. Descripción del producto
El producto a comercializar será una infusión filtrante a base de hojas de graviola
también llamada guanábana, denominada científicamente como Annona muricata, la cual
posee propiedades antitumorales y anticancerígenas, usada como antiespasmódica y
antiparasitaria, sedativa y como coadyuvante en el tratamiento de asma, hipertensión,
diabetes y Cáncer.
Se comercializará en dos prácticas presentaciones: caja de 20 filtrantes y caja de
40 filtrantes.
Así mismo se proyecta contar con una fuerza de ventas en la ciudad de Lima
Metropolitana, además de contar con alianzas estratégicas para su comercialización a
través de canales como Ecoferias, Bioferias, Minimarkets y Tiendas naturistas.
Figura 3. Hoja del árbol de guanábana (graviola)
Fuente: elaboración propia
La infusión filtrante a base de hojas de graviola se presenta como un producto 100%
natural que aportara beneficios en la salud de los consumidores, ya que ayuda en la
prevención de cáncer.
La propuesta de valor ofrecida del producto es la de consumir un producto que
-
6
previene enfermedades como el cáncer, motivando a llevar un estilo de vida saludable, así
mismo este producto también podrá ser consumido por aquellas personas que sufran de
hipertensión, asma diabetes, desordenes del hígado; ya que es un coadyuvante para los
diversos tratamientos.
Base científica de los beneficios de las hojas de guanábana.
Según el Instituto de Ciencias de Salud de Estados Unidos, La Universidad de
Purdue, y ratificado por el oncólogo de la Sociedad de Lucha contra el Cáncer (Ecuador),
Muñoz,R., investigaron que las hojas y tallos de la guanábana destruyen células
cancerígenas en 12 tipos de cáncer, entre los cuales se encuentra: cáncer de mama,
páncreas, pulmón, próstata, hígado, colon y piel, cabe resaltar que el cáncer de páncreas
es uno de los tipos de cáncer más letales y difíciles de tratar. Además, la destrucción de
células cancerígenas se debe a que las hojas y tallos de guanábana contienen más de 100
Acetogeninas de las Anonáceas, sustancias que poseen propiedades anticancerígenas,
antinflamatorias, analgésicas y antioxidantes, y también poseen una propiedad llamada
toxicidad selectiva, la cual le permite diferenciar células cancerosas de sanas para su
destrucción.
Finalmente, estas acetogeninas intervienen en la restricción de moléculas ATP
(Adenosina Trifosfato), la cual es la moneda energética que necesitan las células
cancerígenas para su reproducción.
El producto será comercializado en 2 presentaciones, cuyo empaque será una caja
de cartón con un recubrimiento de celofán transparente para que el producto sea visible.
En la caja se detallará:
Nombre del producto.
Registro sanitario.
Ingredientes.
Nombre y dirección del fabricante.
Peso neto.
Producto peruano.
Tabla nutricional.
Código de barras.
Fecha de producción y vencimiento.
Código fabricante y lote de producción
-
7
Figura 4. Presentación caja de 20 filtrantes
Fuente: Elaboración propia
Figura 5. Presentación Caja de 40 filtrantes.
Fuente: Elaboración propia
Modo de uso: colocar una bolsa de filtrante en una taza, vierta agua caliente y deje
reposar 3 minutos, para que su aroma y propiedades puedan obtenerse. Adicionalmente
puede agregar azúcar al gusto.
-
8
Tabla 2.
Ficha Técnica
Fuente: Elaboración propia
1.5. Oportunidad de negocio.
Exporestaurantes (2017), en su artículo Por qué vender productos orgánicos indica
que existe una tendencia mundial en el incremento del consumo de productos naturales y
orgánicos. Si bien el consumo de productos orgánicos empezó como una moda en muchas
partes del mundo, hoy en día se ha convertido en una necesidad, ya que la proliferación
Nombre del Producto INFUSIÓN A BASE DE HOJAS DE GRAVIOLA “TANICHIY”
Descripción del Producto Las hojas de guanábana (Annona muricata L.) son adquiridas secas, pasarán por
un proceso de selección para retirar impurezas que pudieran contener.
Características Sensoriales Olor: Aromático. Característico del producto y no presentará olores desagradables
o ajenos al producto.
Color: Verde oscuro a pardo amarillento.
Sabor: Característico a la especie
Características Físico Químicas Humedad (Máxima) 10 %
Características Microbiológicas
(R.M. N° 591 2008/SA/DM
que aprueba la NTS N° 071
MINSA7DIGESA -v 01
Agente Microbiano Categoría Clase n c Límite por
gramo
m M
Mohos 3 3 5 1 10 2 10 3
Entero bacterias 5 3 5 2 10 2 10 3
Empaque Cada filtrante contiene 1g de hojas de guanábana molidas empaquetadas en
papel filtro, cubierto por un sobre de papel.
Sobre Empaque Cajas de cartón frobi las cuales serán envueltas en papel celofán.
Presentaciones Cajas de 20 y 40 unidades.
Rotulado Nombre del producto y Marca, Ingredientes, Nombre y dirección del fabricante,
Número de registro sanitario, recomendación para conservar el producto,
Instrucciones para su uso, Lote (N° producto - Fecha de producción y fecha de
vencimiento, peso Neto, servicio al consumidor y código de Barras.
Vida útil 24 Meses
Condiciones de
Almacenamiento
Almacenar en Lugar Fresco y Seco
Uso Previsto Preparación en infusión.
Preparación Colocar el filtrante en una taza con agua caliente por 3 minutos. Se puede agregar
endulzante (azúcar, edulcorante o miel) a gusto.
-
9
de enfermedades como el cáncer, la obesidad y la diabetes han sido puntos de partida
para lograr que el consumidor de hoy opte por convenir productos que ayuden a mantener
una vida más sana y natural.
Además, señala que los productos orgánicos son una opción muy atractiva porque
presentan productos libres de aditivos, hormonas, químicos y tóxicos, pues se ha
demostrado que el consumo de productos orgánicos reduce en un 89% el nivel de agentes
dañinos en la sangre
Según Aramburu, C. (2015), en su artículo Lo saludable como norma cultural y
según el grupo de productores Ecológica Perú indican que el consumo de estos productos
en los últimos 10 años aumento en 70% y es una tendencia que apunta a seguir creciendo.
Según la Red de Agricultura Ecológica, el consumo de los productos orgánicos
crece 25% anual en el Perú (El Comercio, 2015), debido a que existe un fuerte factor
cultural de consumo de productos naturales desde hace generaciones, y esos
conocimientos se trasladaron de generación en generación, dejando un mercado abierto a
este tipo de productos.
El consumo de Thanichiy tendrá múltiples beneficios, entre los que destacan sus
propiedades antioxidantes, anticancerígenas y antiespasmódicas. Precisamente, sus
propiedades antioxidantes harán atractivo el producto en la prevención del cáncer, debido
a que múltiples estudios realizados como los publicados en La Revista Chilena de Nutrición
por el Dr. Juan Diego Zamora para el Programa de Maestría en Nutrición Humana de la
Universidad de Costa Rica, indica que los antioxidantes son potenciadores de la salud y
que su utilización supone la prevención de enfermedades crónicas como el cáncer y
enfermedades cardiovasculares.
En consecuencia, se considera que la comercialización de Thanichiy será una
alternativa saludable para el consumidor actual, novedoso por lo práctico de su
presentación y beneficios por su aporte a la salud; siendo muy atractiva ya que es un
producto natural, que como mencionamos cuenta actualmente con una tendencia creciente
a nivel nacional e internacional.
-
10
Figura 6. ¿Cuánto se preocupa usted por seguir una dieta saludable?, Se muestra que al 2013 el 40% de los peruanos consideran estar preocupados por llevar una vida saludable y se manifiesta en mayor proporción en los NSE A y B. por DATUM internacional (2013)
DATUM (2013) en su artículo Los Peruanos no cuentan con la información
nutricional necesaria para seguir una dieta saludable, concluye que hay un gran interés en
la población por conocer el contenido nutricional de los alimentos que consume y valora
dicha información al momento de decidir su compra, lo cual brinda un amplio horizonte de
acción para que Thanichiy pueda lograr penetrar en el mercado con éxito.
1.6. Estrategia genérica de la empresa.
Considerando el análisis previo realizado, y de acuerdo a las estrategias genéricas
de Porter, la estrategia a emplear será la de diferenciación enfocada a un segmento. La
cual consistirá en destacar lo siguiente:
Ventajas nutricionales ofrecidas, consistirá en promover los beneficios
antioxidantes, anticancerígenos y antiespasmódicos y el bienestar que aportaría en la salud
del consumidor, de tal forma que el consumidor valore los beneficios del producto.
Certificado de calidad y estudios que validen nuestro producto, lo cual implica contar
con un proveedor de materia prima (hojas de graviola) que cuente con certificado de
producto orgánico. Así también gestionar del certificado HACCP emitido por DIGESA, los
cuales permitirá a nuestra empresa garantizar el óptimo estado de sus productos.
Innovaciones en las presentaciones, se buscará crear nuevas variedades, sabores
y tamaños que se acomoden a los gustos del consumidor de hoy.
Capítulo II. Análisis del entorno
-
11
2.1. Análisis del Macro entorno
2.1.1. Del País (últimos 5 años o último año según corresponda)
2.1.1.1. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes.
Capital.
La capital del Perú es la ciudad de Lima, ubicada en la costa central del país, la cual
es el 38% de la población del Perú, dentro de ella contamos con el Puerto Marítimo del
Callao, así como el Aeropuerto Internacional Jorge Chávez. Lima es el centro de
operaciones político, cultural, financiero y comercial del país.
Ciudades Importantes.
De acuerdo a CPI (2018). Las 10 ciudades más importantes en el Perú son: Lima,
Arequipa, Trujillo, Chiclayo, Iquitos, Cuzco, Piura, Chimbote, Huancayo y Pucallpa,
alcanzando una demografía de 79.10% del total de la población peruana.
Superficie.
El territorio peruano está conformado por 1’ 285 215.60 Km2. El Perú se encuentra
dentro de los 19 países con mayor extensión de territorio a nivel mundial y es el sexto del
continente americano. El departamento de Lima tiene una extensión de 34 801,6 km2, lo
que representa el 2.71% del territorio nacional, y la capital de Lima posee una extensión
de 2,664.67 km2, es decir 0.21% del territorio a nivel nacional.
Número de habitantes.
Según INEI, al 2018 es de 9'320,000 habitantes, el público objetivo del negocio es
el NSE A y B zonas 6, 7 y 8 que comprende los distritos de: Jesús María, Lince, Pueblo
Libre, Magdalena, San Miguel, San Isidro, Miraflores, San Borja, Surco La Molina,
Barranco, Chorrillos y San Juan de Miraflores.
-
12
Figura 7. Hogares y población por sexo y grupos de edad según nivel socio económico
2017 en Lima Metropolitana. La población cuyo NSE es más elevado se da a partir de los 25 años hasta 56 años a más. Por CPI (2018)
2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población
económicamente activa.
Según INEI, la tasa de crecimiento poblacional es del 1.1% la cual viene
aumentando en los últimos 5 años, con respecto al año 2017 y la población del Perú fue
de 31,82 millones de personas.
La PEA del Perú y de Lima metropolitana en los últimos 5 años según el INEI se ha
ido incrementado en un 2% aproximadamente.
El proyecto de negocio se enfocará en el nivel socioeconómico A y B, en las zonas
6, 7 y 8 representando un 20% en promedio de la población de Lima Metropolitana al primer
trimestre del 2018, por tanto el incremento de la PEA favorecerá a la empresa, para la
comercialización del producto.
-
13
Figura 8. Población Económicamente Activa.
Comparativo de la PEA en el país y en Lima metropolitana
2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones.
En el periodo 2013 - 2016 se registró una caída anual en las importaciones totales
por un valor del 3.0%. En el sector de Bienes de Consumo se ha registrado un crecimiento
anual promedio de 0.5%. En el sector de Materias Primas y Productos Intermedios, Bienes
de Capital y Materiales de Construcción se registró una caída de 5.2% y 4.7%
respectivamente.
En el 2017 se registró un superávit en su balanza comercial de 2.39% de su PBI, la
variación se debe a un incremento de las exportaciones que supera las importaciones. Para
el 2018 se proyecta un aumento del 8% en las exportaciones y 6% en las importaciones,
según fuente del BCR.
4,867 4,847 4,828 4,926
5,1944,937 4,930 4,984
5,120 5,204
0
1,000
2,000
3,000
4,000
5,000
6,000
2013 2014 2015 2016 2017
PEA
PEA PAIS PEA LIMA METROPOLITANA
-
14
Figura 9. Balanza Comercial, por BCRP.
2.1.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo
país.
El incremento del 1% a partir del 2014 al 2016 se debe a la mejora en las actividades
extractivas y la recuperación de la economía mundial, como consecuencia el Perú creció
en el sector primario (Minería, Pesca y Construcción).
En el año 2017 anoto un crecimiento de 2.5%, resultado por debajo de la meta de
2,8% que proyectaba el Gobierno, esto debido a la coyuntura política que atravesaba el
país.
Figura 10. Evolución del Producto Bruto Interno. (2014-2018), por BCRP.
La inflación del año 2017 se ubicó en 1.36 % con respecto al año 2016, situándose
2.4
3.3
3.9
2.5
4.3
0
1
2
3
4
5
2014 2015 2016 2017 2018
PBI
PBI
-
15
dentro del rango meta entre 1% y 3 %, y constituyéndose como la más baja de los últimos
ocho años, informó el Banco Central de Reserva del Perú (BCR).
Así mismo esto se vio afectado directamente por el fenómeno del niño, teniendo
como consecuencia que se reduzcan las metas previstas de crecimiento económico, lo que
repercutirá en el nivel productivo de las empresas peruanas.
Figura 11. Proyección de la Inflación 2010-2018. Síntesis Reporte de Inflación, marzo 2017, por BCRP.
De acuerdo a la figura, la inflación del 2018 se ubica en 1.43% así lo informó el INEI,
la mayor subida se dio por efectos del aumento del Impuesto Selectivo al Consumo (ISC)
y el precio internacional del petróleo.
La evolución del riesgo país en el Perú fue en aumento hasta el año 2016 llegando
a 2.5%, a partir del 2017 presenta una tendencia decreciente reflejando una percepción de
menor riesgo a los inversionistas y haciendo más atractivo el mercado peruano, con más
posibilidad de inversiones extranjeras y un mayor crecimiento económico, generando más
puestos de trabajo y mayor dinero en el mercado peruano.
https://elcomercio.pe/noticias/ISC
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16
Figura 12. Tendencia del Riesgo del Perú. Adaptado de PERU - Riesgo País. por JP Morgan.
El tipo de cambio alto, los productos más sensibles al alza son los importados. Así
como las viviendas, los alquileres, autos entre otros. Sin embargo, las variaciones no llegan
a ser tan altas. En el caso de las empresas exportadoras, estas venden sus productos en
el mercado internacional y reciben a cambio dólares. A estas empresas les conviene que
el tipo de cambio sea alto, así podrán cambiar sus divisas en el mercado peruano por más
soles, obteniendo mayores utilidades.
En el caso del proyecto de negocio, el tipo de cambio no afectaría la producción ya
que la materia prima como son las hojas de guanábana, se encuentra en el país.
Tabla 3.
Cambio de Tendencia del Dólar.
Año Tipo de Cambio Fluctuación
2013 S/. 2.701 S/. 2.703
Más baja: 14-01 Más Alta: 21-08
2014 S/. 2.837 S/. 2.839
Más baja: 29-05 Más Alta: 30-12
2015 S/. 3.182 S/. 3.186
Más baja: 01-01 Más Alta: 31-12
2016 S/. 3.373 S/. 3.378
Más baja: 20-04 Más Alta: 24-02
2017 S/. 3.266 S/. 3.270
Más baja: 22-08 Más Alta: 11-01
2018 S/. 3.25 S/. 3.30
Más baja: 01-01 Más Alta: 09-09
Nota: datos oficiales de la SBS y SUNAT.
2.01
2.5
1.49 1.29 1er semestre
0
1
2
3
2015 2016 2017 2018
RIESGO PAIS
-
17
2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda)
2.1.2.1. Mercado internacional.
La Guanábana, también conocida por su nombre científico como Graviola o
Annona Muricata, es cultivada en muchos países, mayormente en el Caribe y
América Tropical (Centro América, parte de Sur América y Norte América).
Según el Centro de Comercio Internacional (International Trade Commerce ITC) se
manejan cifras y estadísticas sobre este tipo de mercado y de los países con mayor
demanda de importación y exportación con el Perú de productos relacionados a
preparaciones alimenticias que contengan mezclas o extractos de plantas (Partida
Arancelaria N° 210690) perteneciente al código del sector económico a nivel mundial que
se le brinda al tipo de producto elaborado a base a hojas o yerbas para consumo. Las
tablas a continuación nos muestran la demanda de importación y exportación desde y hacia
el Perú, siendo de gran referencia para del mercado internacional del producto como
materia prima.
Figura 13. Importaciones del Perú en el año 2017. Cálculos basados en estadísticas de UN COMTRADE.
-
18
La tabla muestra la lista de los mercados proveedores siendo los principales: Chile,
Estados Unidos y México para un producto importado por Perú en el año 2017 (Producto:
210690 – Preparaciones alimenticias n.c.o.p.) donde las importaciones representan el 0.6%
de las importaciones mundiales para este producto, siendo su posición relativa en las
importaciones mundiales el puesto 45.
Figura 14. Exportaciones del Perú en el año 2017
Fuente: Cálculos basados en estadísticas de UN COMTRADE
La figura 24, muestra la lista de mercados importadores, siendo los principales:
Colombia, Ecuador y Bolivia para un producto exportado por Perú en el año 2017
(Producto: 210690 – Preparaciones alimenticias n.c.o.p.) donde las exportaciones del Perú
representan el 0.1% de las exportaciones mundiales para este producto, siendo su posición
relativa en las exportaciones mundiales el puesto 69.
Según Euromonitor Internacional (2015), un estudio realizado sobre bebidas
calientes y suaves en la Región, a nivel global cada persona consume alrededor de 230
-
19
tazas de té al año, representando el 30% del valor de ventas retail entre las bebidas
calientes. En Latinoamérica el país que más consume este tipo de bebidas es Chile con
427.7 tazas de infusiones, siendo mucho mayor al consumido por el Perú (35.8 tazas), pero
aún mucho menor en comparación con Turquía con 1,793 tazas per cápita.
Los retailers en Perú en el año 2011 alcanzaron la cifra de 1,992.6 toneladas de
infusión, y para el 2016 llegaron a las 2,316.1 toneladas creciendo en los últimos cinco
años el volumen comercializado en el Perú ha crecido 16.2% y su precio ha aumentado en
60.9%.
En el Perú se vende 3.1% más toneladas de infusión por cada año, mientras la
inversión se incrementó en 10% anual; proyectándose así una rentabilidad anualizada de
3.2% en cuanto a toneladas de infusión y 4.1% correspondiente al precio.
Figura 15. Consumo de Infusiones, por Euromonitor International (2015), Diario Gestión.
En la figura 25 se muestra el consumo de tasas de infusión por países, siendo el
país que más consume Chile, y Guatemala como el que menos consume. Perú, como
podemos visualizar ocupa el quinto lugar en la región, siendo un referente promedio en
América Latina.
Así también Euromonitor, (2015), en otro estudio indica que las expectativas de
crecimiento interno en el Perú son altas, ya que está aumentando la demanda de infusiones
frutales, herbales y productos nativos. Existe cada vez más un mayor conocimiento sobre
las bondades curativas y el aporte nutricional de estos productos, ya que más peruanos
están dispuestos a experimentar con estos productos, en su búsqueda de una vida más
saludable. Hoy en día gracias al auge de la gastronomía peruana, se ha revalorizado el
consumo de cereales, hierbas y frutas nativas.
-
20
Figura 16. Expectativa de crecimiento de té e infusiones, por Euromonitor (2015)
La figura 26 muestra la proyección de crecimiento para el año 2018, según el
estudio de mercado de Euromonitor. Actualmente la demanda de infusiones elaboradas a
base de hierbas y frutas nativas, experimenta un crecimiento rápido teniendo un nicho
potencial para el consumo de infusión a base de hojas de graviola.
2.1.2.2. Mercado del consumidor.
Según un estudio realizado en Lima por la consultora Ipsos-Perú, elaborado con
datos del Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI) indica que 2 de cada 3
hogares son de los niveles A, B y C. Teniendo el 5.2% de hogares pertenecientes al nivel
A; el 18.5% al nivel B; el 38.4% al nivel C, el 30.3% al nivel D, y el 7.6% al nivel E.
Indicando también que los ingresos de los hogares han tenido un crecimiento de
66% en los últimos 7 años.
Figura 17. Distribución de hogares según NSE 2017 en Lima Metropolitana. Estimaciones, por APEIM (2017).
-
21
Así también, según un estudio realizado en Lima por la consultora Ipsos Perú,
elaborado con datos del Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI) considera 5
niveles socioeconómicos. El segmento A, con ingresos familiares mensuales promedio de
S/. 10,622; el segmento B con S/5,126; el segmento C con S/. 3,261; el segmento D con
S/. 1,992 y el segmento E con S/. 1,027.
Figura 18. Ingresos y Gastos según NSE 2017 INEI, por APEIM.
Según Arellano (2017). En el NSE A y B predominan los siguientes estilos de vida:
Los Afortunados, con un nivel más alto del promedio, le interesa mucho el estatus,
muy modernos, siguen la moda y valoran mucho su imagen personal. Son innovadores en
el consumo y cazadores de tendencias y asiduos consumidores de productos light, siendo
en su mayoría jóvenes.
Los Adaptados; hombres trabajadores orientados a la vida familiar que valoran
mucho su estatus social, son tradicionales, llegando un poco tarde en la adopción de las
modas. Trabajan usualmente como oficinistas o independientes de mediano nivel.
Las Conservadoras; mujeres de tendencia muy religiosa, conocidas mamas
gallinas, buscando el bienestar de los suyos, responsables de la mayoría de gestos del
hogar.
La clasificación mencionada está generalizada en el común denominador de la
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22
población peruana, permitiendo estimar las necesidades y ambiciones de las personas,
según su ingreso económico.
Figura 19. Estilos predominantes sobre los NSE, por Arellano Marketing (2017).
El proyecto de negocio estará dirigido al segmento de consumidores que conforman
el NSE A y B, en los distritos de Lima Metropolitana de las siguientes zonas:
Zona 6: Jesús María, Lince Pueblo Libre, Magdalena y San Miguel.
Zona 7: Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco y La Molina.
Zona 8: Surquillo, Barranco, Chorrillos y San Juan de Miraflores.
Tabla 4.
Importaciones del Perú en el año 2017
Exportaciones
Valor Importado en 2017( miles de
USD)
Saldo Comercial en
2017( miles de USD)
Participación de las
importaciones para Perú( %)
Cantidad Importable
en 2017 Unidad de
medida Valor Unitario (USD / Unidad)
Mundo 203,161 -177,263 100 22,902 Toneladas 8,871 Chile 45,299 -43,927 22.3 2,007 Toneladas 22,571
Estados Unidos de América 38,180 -36,283 18.8 5,405 Toneladas 7,064
México 21,477 -21,231 10.6 4,021 Toneladas 5,341 Países bajos 16,175 -16,130 8 1,415 Toneladas 11,431 Zona franca 12,859 -12,858 6.3 693 Toneladas 18,556
Singapur 11,017 -11,015 5.4 674 Toneladas 16,346 Colombia 10,500 -3,301 5.2 1,123 Toneladas 9,350
Brasil 7,182 -7,147 3.5 3,252 Toneladas 2,208 España 5,227 -4,934 2.6 301 Toneladas 17,365
India 4,503 -4,381 2.2 262 Toneladas 17,187 Tailandia 4,309 -4,308 2.1 68 Toneladas 63,368 Malasia 3,655 -3,655 1.8 271 Toneladas 13,487
Argentina 3,464 -2,724 1.7 108 Toneladas 32,074 Alemania 3,053 -3,020 1.5 293 Toneladas 10,420
China 2,704 -2,664 1.3 150 Toneladas 18,027
Fuente: Cálculos basados en estadísticas de UN COMTRADE.
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23
En el año 2017, la producción nacional creció 2.50% impulsada por los sectores
Primario (3.06%) y Servicios (2.74%) según anunció el Instituto de Información e
Informática (INEI). Durante el año 2017, el sector Manufactura disminuyó en 0.27%, no
impidiendo así, que para el presente año la proyección de crecimiento sea favorable.
El Producto Bruto Interno (PBI) aumento en 1.32% en el mes de diciembre (2017)
y acumulo 101 meses continuos de avance, sumando así 19 años de crecer de forma
consecutiva, según informo el Instituto de Información e Informática (INEI).
El crecimiento productivo a diciembre del 2017 del PBI fue el resultado favorable de
la mayoría de sectores de la economía, en los cuales destacaron Minería e Hidrocarburos,
Construcción, Agropecuario, Telecomunicaciones, Comercio, así como Transporte,
Almacenamiento y Mensajería, que explicaron más del 100% del resultado del mes.
Figura 20. Producción Manufacturera de la industria de productos alimenticios y bebidas (2007- 2012).
El Índice de Precios al consumidor indicó que dentro de las nuevas tendencias del
sector alimentos, se encuentra un mayor consumo de productos naturales. En la siguiente
grafica podemos observar el IPC de Lima Metropolitana brindándonos un alcance sobre
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24
nuestro público objetivo local.
Tabla 5.
Índice de precios al consumidor de Lima metropolitana (2018)
Mes AÑO 2014 AÑO 2015 AÑO 2016 AÑO 2017 AÑO 2018
Enero 113.360708 116.844581 122.229583 126.014256 127.593452 Febrero 114.041823 117.199168 122.442374 126.421498 127.912717 Marzo 114.633197 118.095348 123.174724 128.07074 128.535811 Abril 115.08396 118.556518 123.188774 127.740249 128.359623 Mayo 115.342934 119.621846 123.446933 127.199476 128.383312 Junio 115.526534 119.621846 123.619152 126.996976 128.812187 Julio 116.027125 120.161085 123.720207 127.248793 129.305262 Agosto 115.927783 120.614364 124.163479 128.104192 129.475644 Setiembre 116.11385 120.647579 124.419832 128.08399 Octubre 116.553757 120.819863 124.934127 127.482962 Noviembre 116.379555 121.23557 125.296516 127.231518 Diciembre 116.645938 121.775943 125.715251 127.431083
Fuente: INEI
Como podemos visualizar en la tabla 33, la evolución de los precios cuenta con una
tendencia al incremento, indicándonos que la cantidad destinada al consumo familiar se ha
incrementado, aportándonos una buena referencia a aplicar para la proyección del negocio.
2.1.2.3. Mercado de proveedores.
El Perú es un país rico tanto en flora como en fauna, con más de 1,100 variedades
de hierbas y hojas, y al contar con una variedad de micro climas, ello influye sobre la
producción en diversa