INFORME FINAL DEAUDITORIA DEDESEMPEÑO CÓDIGO 70 …
Transcript of INFORME FINAL DEAUDITORIA DEDESEMPEÑO CÓDIGO 70 …
eCONTRALORIacuteA
1)[ BOGOTAI)e
INFORME FINAL DE AUDITORIA DE DESEMPENtildeO
COacuteDIGO 70
CURADURIA URBANA No 1 DE BOGOTAacute
PERIODO AUDITADO 2013 - 2014
DIRECCiOacuteN SECTOR HAacuteBITAT Y AMBIENTE
BOGOTAacute DC Julio de 2015
1
wwwcontraiexcloriabogolagovcoCarrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteAm BO(iOTA ne
Por un control fiscal efectivo y transparente
CURADURiacuteA URBANA No 1 DE BOGOTA
Contralor de Bogotaacute DC Diego Ardila Medina
Contralora Auxiliar Ligia Ineacutes Botero Mejiacutea
Directora Sector Haacutebitat y Ambiente (E) Johanna Cepeda Amariacutes
Subdirector de Fiscalizacioacuten Control Urbano Mariacutea Margarita Forero Moreno
Equipo de Auditoriacutea Sandra C Ospina GutieacuterrezAnnie Carolina Parra CastroAlfonso Pedraza PinzoacutenLuis Germaacuten Corteacutes OchoaHenry Rubeacuten Toro Acosta
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteAlJ[ ~O(jOTA De
Por un control fiscal efectivo y transparente
TABLA DE CONTENIDO
1 CARTA DE CONCLUSIONES 4
2 ALCANCE Y MUESTRA DE AUDITORIA 7
3 RESULTADOS DE LA AUDITORIA 831 CALIDAD EN LA PRESTACION DEL SERVICIO Y TRAacuteMITE DE LASLICENCIAS DE CONSTRUCCION 832 PROCESO DE ESTUDIO TRAacuteMITE Y EXPEDICiOacuteN DE LICENCIASURBAN ISTICAS 1233 REVISiOacuteN LIQUIDACiOacuteN Y PAGO DEL IMPUESTO DE DELINEACiOacuteNURBANA1834 EVALUACiOacuteN QUEJAS Y RECLAMOS - VIGENCIA 2013 Y 2014 1935 REVISiOacuteN CUENTA ANUAL VIGENCIA 2013 Y 2014 2036 ESTADO FINANCIERO DE INGRESOS Y GASTOS DE LA CURADURIAURBANA No 1 VIGENCIA 2014 20361 Ingresos 20362 Gastos 2137 SEGUIMIENTO AL PLAN DE MEJORAMIENTO 22
4 ANEXOS 23
3
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE B()(OTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
1 CARTA DE CONCLUSIONES
Bogotaacute DC julio 30 de 2015
ArquitectoERNESTO JORGE CLAVIJO SIERRACurador Urbano No 1Calle 95 23 - 20Coacutedigo Postal 110221Ciudad
ASUNTO Carta de Conclusiones
La Contraloriacutea de Bogotaacute DC con fundamento en los artiacuteculos 267 y 272 de laConstitucioacuten Poliacutetica de Colombia y el Decreto Ley 1421 de 1993 practicoacuteauditoriacutea de desempentildeo a la Gestioacuten y los Resultados de la Curaduriacutea Urbana No1 a traveacutes de la evaluacioacuten a la calidad en la prestacioacuten del servicio al proceso deestudio traacutemite y otorgamiento de las Licencias Urbanismo y Construccioacutenexpedidas en la Vigencia 2013 y 2014 al proceso de quejas y reclamos deterceros que se hicieron parte dentro del traacutemite de la licencia y al proceso deRendicioacuten de la Cuenta Anual conforme a las normas legales estatutarias yprocedimientos que rige el Desarrollo Urbano en la ciudad de Bogotaacute DC
Es responsabilidad de la Curaduriacutea Urbana No 1 el contenido de la informacioacutensuministrada y analizada por la Contraloria de Bogotaacute Esta responsabilidadincluye el soporte requisitos y documentos exigidos por el Decreto 1469 de 2010en la solicitud y traacutemite de la licencia urbaniacutestica teniendo en cuenta el tipo deactuacioacuten y la clasificacioacuten del suelo donde se ubique el inmueble intervenido Laresponsabilidad de la Contraloriacutea de Bogotaacute consiste en producir un Informe deAuditoriacutea de Desempentildeo que contenga el concepto sobre el examen practicado
La evaluacioacuten se llevoacute a cabo de acuerdo con las normas de auditoriacutea)leneralmente aceptadas con poliacuteticas y procedimientos de auditoriacutea establecidos
por la Contraloriacutea de Bogotaacute consecuentes con las de general aceptacioacuten por lotanto requirioacute acorde con ellas de planeacioacuten y ejecucioacuten del trabajo de manera
4
wwwcontralc _~)gotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
6)CONTRALORIacuteA
~-l BO(iOTAle
Por un control fiscal efectivo y transparente
que el examen proporcione una base razonable para fundamentar nuestroconcepto
La auditoriacutea incluyoacute el examen sobre la base de pruebas selectivas de lasevidencias y documentos que soportan el proceso de estudio traacutemite yotorgamiento de las Licencias Urbanismo y Construccioacuten y el cumplimiento de lasdisposiciones legales los estudios y anaacutelisis se encuentran debidamentedocumentados en papeles de trabajo los cuales reposan en los archivos del entede Control
CONCEPTO SOBRE EL ANAacuteLISIS EFECTUADO
La Contraloriacutea de Bogotaacute DC como resultado de la auditoria adelantadaconceptuacutea que la gestioacuten desarrollada en el traacutemite y expedicioacuten de licencias deconstruccioacuten por parte de la Curaduria Urbana No 1 cumplioacute con los principiosevaluados como es el de eficiencia eficacia y de legalidad
Se evaluaron las vigencias 2013 y 2014 periodo en el cual el Curador Urbano No1 desempentildeoacute la funcioacuten puacuteblica de verificacioacuten y cumplimiento de las normasurbaniacutesticas y de edificacioacuten vigente en el otorgamiento de licencias deparcelacioacuten urbanizacioacuten construccioacuten y subdivisioacuten de predios De las licenciasurbaniacutesticas expedidas durante estas vigencias se tomoacute una muestra selectivapara evaluar la gestioacuten y los resultados obtenidos por el sentildealado curador
Para la calificacioacuten de la gestioacuten se tuvo en cuenta el instructivo de la Matriz deCalificacioacuten de la Gestioacuten Fiscal actualizada mediante la Circular No 014 de2014 expedida por el Contralor de Bogotaacute
Siacutentesis de las temaacuteticas de auditoriacutea relevantes que soportan la evaluacioacuten y elconcepto de gestioacuten y resultados
El resultado de la evaluacioacuten a la muestra de auditoria evidencioacute que la calidad enla prestacioacuten del servicio es buena y no se encontraron inconsiacutestencias en losexpedientes examinados por tanto no hubo transgresioacuten de la norma urbanisticaaplicable a los predios objeto de la expedicioacuten de las licencias de construcciacuteoacuten
Con relacioacuten a la liquidacioacuten y pago del Impuesto de Delineacioacuten Urbana asociado~ la expedicioacuten de la licencia de construccioacuten el proceso auditor constatoacute la liquidacioacuten privada presentada por el titular (contribuyente) en cuanto al
5
wwwconlraloriabogolagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Poslal111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteAm BO(iOTA Ilc
Por un control fiscal efectivo y transparente
presupuesto de obra o construccioacuten y su concordancia con lo preceptuado por laSecretariacutea Distrital de Planeacioacuten entidad responsable de establecer los preciosmiacutenimos de costo por metro cuadrado y de fijar el meacutetodo para determinar elpresupuesto de obra o construccioacuten del mencionado impuesto
El resultado de la evaluacioacuten no arrojoacute inconsistencias en la liquidacioacuten privada delos formularios uacutenicos de retencioacuten del impuesto de delineacioacuten urbanapresentados como requisito para el otorgamiento de la respectiva licencia y paratodos los casos el sujeto pasivo del aludido impuesto registroacute una base gravableinferior a los precios miacutenimos de costo por metro cuadrado para el caacutelculo de labase gravable de este tributo establecidos en la Resolucioacuten No 0087 de enero 31de 2011
De acuerdo con lo anterior nos permitimos conceptuar que la Gestioacuten yResultados del Curador Urbano No 1 es favorable con la consecuentecalificacioacuten del 100 resultado de ponderar los aspectos antes sentildealados
Atentamente
~
Ca colJ ANNA CEPEbAAMARIS
Direct ra Sector Haacutebitat y Ambiente (E)
6
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A -10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRAlORiacuteA
DE BO(ilJT Aacute De
Por un control fiscal efectivo y transparente
2 ALCANCE Y MUESTRA DE AUDITORIA
La auditoriacutea se orientoacute a evaluar la calidad y eficiencia en la prestacioacuten del serviciopara el traacutemite y expedicioacuten de las licencias urbaniacutesticas radicadas en la Curaduriacuteadurante las vigenciacuteas objeto de estudio Igualmente se analizoacute el proceso deestudio traacutemite y expedicioacuten de licencias de urbanismo y construccioacuten y susdiferentes modalidades otorgadas por el Curador Urbano No 1 durante lasvigencias 2013 y 2014 Esta Curaduriacutea expidiacuteoacute un total de 1245 licencias deconstruccioacuten 755 en el 2013 y 490 en el 2014 de las cuales se seleccionaron 5321 de ellas corresponden a la vigencia 2013 y 32 al antildeo 2014 tal y como serelaciona en los Cuadros 1 y 2 del presente informe
El proceso de estudio permitiraacute comprobar el cumplimiento de las normasurbaniacutesticas y demaacutes reglamentaciones en que se fundamenta y conlleva laautorizacioacuten especiacutefica sobre uso y aprovechamiento del suelo y de contrastar laoportunidad y respuesta a las quejas y reclamos de terceros que se hacen partedentro del traacutemite y expedicioacuten de la licencia
Asiacute mismo se revisoacute la liquidacioacuten y pago del impuesto de delineacioacuten urbanarequisito inherente al proceso de estudio traacutemiacutete y expediacutecioacuten de las licencias deconstruccioacuten asi como el traslado a la Administracioacuten Triacutebutaria Distrital ante losposibles riesgos que se genere al erario puacuteblico del Distrito Capital por evasioacuten deeste tributo
Por uacuteltimo se verificoacute que el Curador Urbano No 1 cumpliacuteera con los requisitosque demanda la presentacioacuten de la cuenta anual en su forma meacutetodo y teacuterminos
~gidos por las Resoluciones Reglamentarias expedidas por la Contraloriacutea deU tlogotaacute aplicables en cada vigencia
7
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA~-~--
DE BOGOTAacute 1lC
Por un control fiscal efectivo y transparente
3 RESULTADOS DE LA AUDITORIA
31 CALIDAD EN LA PRESTACION DEL SERVICIO Y TRAacuteMITE DE LASLICENCIAS DE CONSTRUCCION
Con el propoacutesito de verificar y analizar la calidad en la prestacioacuten del servicio y losprocedimientos para la expedicioacuten de la licencias se efectuoacute un anaacutelisis de losrecursos econoacutemicos fiacutesicos humanos y tecnoloacutegicos entre otros dispuestospara el cumplimiento de la funcioacuten de la Curaduriacutea de acuerdo con lo establecidoen el Decreto 1469 de 2010
Una de las funciones previstas de las Curaduriacuteas es el reparto de la VIS (Viviendade Intereses Social) de acuerdo con los periacuteodos establecidos Al respecto sepudo establecer que en el 2014 el reparto correspondioacute a la Curaduria No 4 porlo que desde que el Curador 1 ejerce como tal no ha desarrollado esa funcioacuten
De otra parte el Curador indica que existe un equipo interdisciplinario con laexperiencia requerida el cual estaacute compuesto por Arquitectos (11) Ingenieros (3)(1) Asistente Teacutecnico II y Abogados (4) dentro del grupo hay un Arquitecto quesuple al Curador en sus ausencias justificadas quien fue la persona que aproboacute elequipo evaluador en el Concurso de meacuteritos con base en el cual se realizoacute ladesignacioacuten como Curador Urbano No 1 de Bogotaacute
Otra de las funciones necesarias para para atender los traacutemites y procedimientosde su competencia es que el Curador Urbano ponga en conocimiento de losciudadanos los medios necesarios con el fin de hacer efectivos los principios deigualdad economiacutea celeridad imparcialidad publicidad moralidad y eficacia en lafunciacuteoacuten administrativa
Se establecioacute en la paacutegina web que los ciudadanos pueden entrar a consultar conrespecto a la expedicioacuten de licencias asiacute mismo existen los links de las paacuteginas delas Secretarias Distritales de Planeacioacuten de Ambienteacute de Haacutebitat SociedadColombiacuteana de Arquitectos Colegio Nacional de Curadores Reacutegimen Legal deBogotaacute VUC Sire Acueducto y VUR
Dentro de la estructura de trabajo el Aacuterea Teacutecnica tiene la instruccioacuten de asesorara los usuarios Igualmente el liacuteder de Radicacioacuten Administrador de Proceso y
rrpQRs hace una atencioacuten permanente a los usuarios para resolver las inquietudes8
wNW contraloria bogota gov coCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
m B()(OTA I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
que tengan y para ello se apoya en el equipo de profesionales de ArquitecturaIngenieriacutea y Juriacutedica
De lunes a jueves se atienden las consultas verbales en la mantildeana para resolverlas preguntas planteadas por los usuarios y todo lo manejado en la Curaduriacutea seencuentra que es a traveacutes del software INFOCU
Existe el Aacuterea de Control de Gestioacuten que hace acompantildeamiento al usuariorespecto al traacutemite que estaacute realizando agendando citas con los profesionales acargo
En todos los documentos que emite el Curador estaacute impresa la direccioacuten de lapaacutegina web el correo electroacutenico asiacute como el teleacutefono y direccioacuten De otra parteen las vallas de comunicacioacuten a terceros y ofiacutecios dirigidos a vecinos y otros comoen las publicaciones se indican todos los medios de los cuales disponen losciudadanos para intervenir en los traacutemites y las normas que lo fundamentanAdicionalmente en la recepciacuteoacuten de la Curaduriacutea se han dispuesto formatos querecogen la informacioacuten sobre requisitos generales de cada traacutemite que se adelantaante un Curador tambieacuten se cuenta con carteleras en las cuales se fijainformacioacuten sobre los temas de intereacutes atinentes a la funcioacuten prestada
Con relacioacuten a las expensas recibidas por los traacutemites ante el Curador se pudoevidenciar que el cargo fijo se destina exclusivamente a cubrir los gastos fiacutejos ycon los variables se cubren los faltantes y la remuneracioacuten del Curador
Respecto de la solicitud que tiene que hacer el Curador previo a la expedicioacuten dela licencia la cancelacioacuten de los impuestos gravaacutemenes tasas participaciones ocontribuciones en los teacuterminos establecidos y aportar los comprobantes de pagopor tales conceptos se pudo establecer que una vez se liquida el cargo se debenpresentar los comprobantes correspondientes seguacuten el caso como requisito parala expedicioacuten de la licencia tal como lo sentildeala el arto 117 de Decreto 1469 de2010 compilado en el Decreto 1077 de 2015
Los pagos de los parqueaderos los parques y equipamientos y la Vivienda deIntereacutes Social se efectuacutean con posterioridad a la licencia dentro de los plazossentildealados para cada Entidad se establece condicioacuten resolutoria si no cumple contales pagos en diacutecho plazo
~tro de los puntos analizados son los procedimientos para atencioacuten de quejas9
wwwcontraiexcloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
Por un control fiscal efectivo y transparente
que formulan los ciudadanos De acuerdo con ellos se informa que se atiendedirectamente al usuario dependiendo del tipo de situacioacuten se le da claridad enotras se realizan a traveacutes de medio escrito y en otras se remiten a las autoridadescompetentes seguacuten lo establecido en la Ley 1437 de 2011
Se analizoacute la implementacioacuten del sistema de categorizacioacuten para el traacutemite yestudio en funcioacuten de la complejidad del proyecto objeto de la solicitud de acuerdocon las variables establecidas en los artiacuteculos 17 y de las categorias previstas enel 18 del Decreto 1469 de 2010 De este aspecto se concluyoacute que el Curador siacutetiene implementado este sistema y como tal se clasifica Sin embargo eacutel manifestoacuteque en la praacutectica es imposible cumplir con los tiempos indicativos para lacategoriacutea 1 porque es la que maacutes es necesario trabajar gestionar asesorar si sedesea culminar con la expedicioacuten de la licencia evitando el desistimiento o lanegativa El plazo es irreal para nada responde a las caracteristicas del tema Detodas formas es preciso dejar en claro que la categorizacioacuten establece plazosindicativos que no son de obligatorio cumplimiento
El Decreto 1469 de 2010 considera que debe existir en un lugar visible adisposicioacuten de los interesados el cargo fijo el cargo variable y las expensas porotras actuaciones asiacute como la ecuacioacuten de tablas de los factores el uso y estratoo categoriacutea en cualquier clase de usos del suelo y el factor que regula la relacioacutenentre el valor de las expensas y la cantidad de metros cuadrados objeto de lasolicitud de acuerdo con los indices expresados en la norma
Se establecioacute que en la recepcioacuten se tiene organizada la informacioacuten de acuerdocon cada uno de los temas y el usuario toma copia del tema que requieraIgualmente en el aacuterea de Tesoreriacutea esta visible la tabla de cargos fijos y variablesAdemaacutes la SDH dispuso en la Ventanilla Uacutenica de la Construccioacuten un simuladoren el que se ingresan las variables necesarias para obtener un caacutelculo de lasexpensas a pagar Se entrega copia de Tabla de cargos fijos y variables
Otro aspecto contemplado en el Decreto 1469 de 2010 son las funciones de lasComisiones de Veeduriacutea Son funciones de las comisiones de veeduriacutea entre
iexcltotras las siguientes
v Proponer lineamientos directrices y pautas de articulacioacuten entre loscuradores urbanos y las autoridades competentes municipales y distritaiesen materia urbaniacutestica
10
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
DE BOGOTA De
Por un control fiscal efectivo y transparente
yen Interponer a traveacutes de uno de sus miembros recursos y acciones contralas actuaciones de las curaduriacuteas que no se ajusten a la normatividadurbaniacutestica y si fuera del caso formular las correspondientes denuncias
yen Formular a los curadores urbanos sugerencias acerca de la mejorprestacioacuten del servicio en su curaduriacutea
yen Atender las quejas que formulen los ciudadanos en razoacuten de la expedicioacutende liacutecencias poniendo en conocimiento de las autoridades respectivas loshechos que resulten violatorios de las normas urbaniacutesticas
yen Proponer contra los curadores urbanos la apertura de investigaciones porparte de los consejos profesionales cuando lo consideren necesario
yen Las demaacutes que resulten necesarias para el cumplimiento de su objeto
yen Dictarse su propio reglamento
Sobre este tema de las Comiacutesiones de Veeduriacuteas se le preguntoacute al Curador y alrespecto informoacute lo siguiente Hay contacto con las diferentes entidades Secretaria dePlaneacioacuten IOR FOPAE actuallOIGER Secretaria deMovilidad
La SOH SOP Minvivienda Secretaria General de la Alcaldia Mayor emiten comunicadosy circulares sobre distintos asuntos relacionados con las funciones como Curador lascuales son difundidas entre los profesionales y tratadas en los Comiteacutes de trabajo interno
A traveacutes de la Corporacioacuten de Curadores en el aacutembito de Bogotaacute y del Colegio Nacionalde Curadores se realizan consultas sobre distintos toacutepicos que atantildeen a la aplicacioacuten delas normas
Sin embargo hay deficiencia porque generalmente es por peticioacuten de los Curadores maacutesno por accioacuten de las Entidades sin desconocer que en ocasiones lo hacen
Las Entidades responden al Curador la consulta que hace cada quien pero lo deseablees que lo hagan conocer de todos los Curadores Muchas veces se entera el Curador porCamacol o constructores de temas que le deberiacutean haber sido informados
Finalmente se constatoacute que en el traacutemite y expedicioacuten de las licencias el Curadorinforma a los vecinos colindantes de los inmuebles objeto de la solicitud para que
1A~ hagan parte y puedan hacer valer sus derechos Se pudo observar que deacuerdo con los lineamientos del artiacuteculo 29 del Decreto 1469 de 2010 se enviacutean
11
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
IJ [ BO(OTA 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
las comunicaciones a los vecinos colindantes y se ordena fijar la valla en los casosen los que es procedente ya que el paraacutegrafo 2 del mismo artiacuteculo sentildeala cuaacutendono hay que hacerlo Igualmente se comunica a los terceros determinados oindeterminados conforme con las disposiciones de la Ley 1437 de 2011 medianteoficio o publicacioacuten
Dependiendo de la respuesta que vecinos o terceros hagan a talescomunicaciones de conformidad con lo establecido en el Decreto 1469 de 2010 oen la Ley 1437 de 2011 se procede a atender las comunicaciones o peticiones devecinos o terceros bien sea verbalmente o por escrito seguacuten como seanpresentadas
Son de diversa iacutendole tales como requerimientos para firmar actas de vecindadconstitucioacuten de poacutelizas molestia por usos propuestos preocupacioacuten porafectaciones como consecuencia de asentamientos de suelos o discusioacuten sobreasuntos procesales o de norma urbaniacutestica o estructural
El Curador soacutelo atiende de fondo aquellos asuntos que directamente se refieren ala funcioacuten legalmente establecida para ellos y lo demaacutes es remitido a los entescompetentes cuando es del caso o se le informa al solicitante coacutemo proceder
En general la calidad en la prestacioacuten de servicios se presta de manera normal yeficiente
32 PROCESO DE ESTUDIO TRAacuteMITE Y EXPEDICiOacuteN DE LICENCIASURBANISTICAS
La evaluacioacuten tal como ya se indicoacute se realizoacute a 53 licencias urbanismo yconstruccioacuten de las cuales 21 corresponde a la vigencia 2013 y 32 al antildeo 2014
Vigencia 2013 Se verificoacute el acatamiento de las disposiciones reglamentarias enel Decreto 1469 de 2010 las previstas en el Plan de Ordenamiento Territorial -POT los instrumentos que lo desarrollen y complementen y demaacutes normasteacutecnicas urbaniacutesticas implementadas por el Distrito Capital en el proceso dedelimitacioacuten de las Unidades de Planeamiento Zonal (UPZ) De la muestraanalizada no se encontraron observaciones de caraacutecter teacutecnico y normativo de
~ada una de las Licencias expedidas
La siguiente es la relacioacuten de las licencias verificadas del antildeo 2013
12
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
lJ E BOGOTA lJe
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO NO1LICENCIAS ANALIZADAS DE LA VIGENCIA 2013- CURADURIA No 1
Aacutetiacuteo2013
2
3
12-1-0594
12-11112
121-1342
28-May-12
23-Ago-12
1-0cl-12
Edificio Pinar deNavarra PH
Olarte DlazSegundo Isidro
VillajeConstruccionesSCA
12-1-0599
13-1-0235
13-1-0094
22-ENE-2013
3-MAY-2013
22-MAR-2013
OBSERVACIONES MODALIDAD TEacuteCNICAS y NORMATiVAs
Sin observaciones deModificacioacuten caraacutecter teacutecnico y
normativoSin observaciones de
Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter normativo y
Obra nueva teacutecnico del proyectoaprobado
4
5
6
7
8
9
10
121-1425
121-1491
1211603
12--1486
12-1-1571
12-1-1644
12-1-0926
19-0cl-12
31-0cl-12
22-Nov-2012
30 de octubrede 2012
26 Diciembrede 2012
9 de enero de2013
27 de julio de2012
Corteacutes ArizaPablo Emilio
Ovalle MedinaRosa Maria
JuanMaximilianoNirio Flechas
Bojaca GarzoacutenFlor Yolanda
InversionesUrbanas G P SAS
Patino CarvajalDaily Carolina
Arenas PeacuterezAlvaro
13-1-0090
13-1-0172
NEGADA-RR131-0294
13-1-0144
13-1-0324
13-1-339
13-1-100
13
6-MAR-2013
11-ABR-2013
15-MAY -2013
17 de abril de2013
14 de junio de2013
8 de julio de2013
19 de marzode 2013
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Sin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como 10consagra el articulo 34del decrelo 1469 de2010
57 dlasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como loconsagra el articulo 34del decreto 1469 de2010
54 dlasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como loconsagra el articulo 34del decreto 1469 de2010
65 dlas
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
lJ~ BO(iOTAacute lJc
Por un control fiscal efectivo y transparente
g
ANtildeO NUacuteMERO DE FECHA DE NUMERO FECHA DE OBSERVACIONESSOLICITANTE DE MODALIDAD TEacuteCNICAS Y
2013 RADICACiOacuteN RADICACiOacuteN LICENCIAEJECUTORIA NORMATIVAS
El curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de las
17 de Aacutevila Olaya Luz 22 de febrerolicencias tal como lo
11 12-1-1245 septiembre de 13-1-0079 Obra nueva consagra el articulo 342012 Emeacuterita de 2013 del decreto 1469 de
2010
62 diasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de las
2 de octubre Estrada Garceacutes 23 de abril de licencias tal como lo12 12-1-1347 de 2012 Luis Fernando 13-1-0210 2013 Obra nueva consagra el articulo 34
del decreto 1469 de2010
68 di8S
13 Junio de CIMIENTA 08 Febrero de Sin observaciones de13 12-1-0691 2012 SAS
13-1-0028 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativo
31 Julio de Pararno Trujillo 01 Febrero de Sin observaciones de14 12-1-0945 2012 Carmen
13-1-0036 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativo
10 Octubre Ingenierla IT amp T Sin observaciones de15 12-1-1393 13-1-0304 20 Junio 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y2012 Colombia SAS normativo
02 Kattah de Helo 26 MARZO Sin observaciones de16 12-1-1504 NOVIEMBRE MarIa Gladys 13-1-0129 2013 Ampliacioacuten caraacutecter teacutecnico y
2012 normativo
15 Noviembre Prada Goacutemez Sin observaciones de17 12-1-1569 2012 Francisco Javier 13-1-0191 15 Abril 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
normativo
29 de agosto Bogotaacute Bogotaacute 25 de febrero Sin observaciones de18 12-1-1152 de 2012 Luz Marina 13-1-0059 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
normativo
05 de julio de Paacuteez Albarracin 14 de enero Sin observaciones de19 12-1-811 12 Justo Eliseo 13-1-0013 2013 Modificacioacuten caraacutecter teacutecnico y
normativo
29 de agosto Coronado 09 de mayo de Sin observaciones de20 12-1-1150 Torres Ulia 13-1-0255 Modificacioacuten caraacutecter teacutecnico yde 2012 Maria 2013 normativo
21 de Benavides Sin observaciones de21 12-1-1596 noviembre de Vaacutesquez Paola 13-1-0278 17-05-2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
iexcl- 2012 Marcela normativo
O FUENTE Expedientes Ucencias Vi encia 2013
321 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria porinobservancia del Curador Urbano No 1 de la norma urbanistica queregula los teacuterminos para resolver la solicitud de las siguientes licencias deconstruccioacuten
14
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTA De
Por un control fiscal efectivo y transparente
Seguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduria No1 oficio con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan losargumentos planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito enel procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
Vigencia 2014 Se verificaron que las licencias cumplieran las disposiciones delDecreto 190 de 2004 Se pudo observar en algunas de las licencias expedidas ladificultad que se presentoacute para el otorgamiento de ellas toda vez que habiacuteaimprecisiones normativas con la modificacioacuten excepcional del Plan deOrdenamiento Territorial de la Ciudad mediante el Decreto 364 del 27 de agostode 2013
Se verificaron 32 licencias de construccioacuten las cuales no tienen observaciones decaraacutecter normativo y teacutecnico la siguiente es la relacioacuten de licencias verificadas delantildeo 2014
CUADRO No 2LICENCIAS ANALIZADAS DE LA VIGENCIA 2014 - CURADURIA No 1
ANtildeO NUacuteMERO DE FECHA DENUMERO FECHADE
OBSERVACIONES
2014 RADICACiOacuteN RADICACiOacuteN SOLICITANTE DE EJECUTORIA
MODALIDAD TECNICAS yLICENCIA NORMATIVAS
Sin observaciones
Jorge Miguelde caraacutecter
1 13-1-0707 12-Jul-2013 14-1-0104 27 de febrero 2014 Obra nueva normativo y teacutecnicoBermuacutedez Aacutelvarez del proyecto
aprobadoSin observaciones
14 de mayo de Santa Nieto Joseacute 24 de febrero dede caraacutecter
2 13-1-0485 14-1-0054 Obra nueva normativo y teacutecnicO2013 Didier 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
23 de agosto eL Construcciones 17 de febrero dede caraacutecter
3 13-1-0902 13-3-0359 Obra nueva normativo y teacutecnicode 2013 LTDA 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
28 de octubre Saacutenchez Peflade caraacutecter
4 13-1-1042 14-1-166 16 de abril de 2014 Obra nueva normativo y teacutecnicode 2013 Paala del proyecto
aprobado
Zapata Arango JoseacuteSin observacionesde caraacutecter
5 14-1-014728 de febrero Francisco Fierro 14-1-237 29 de septiembre de Obra nueva normativo y teacutecnicode 2014 G6mez Gloria 2014
1bull Ameacutericadel proyectoaprobado
6 14-10183 12 de marzo Vival Arnuiteetos 13-1-246 22 de abril de 2014 Obra nueva Sin observaciones
15
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
ll BO(OTAacute 1lC
Por un control fiscal efectivo y transparente
~Afiexcloacute1iacutei r~~~~~g~~iexcl19~~~yen~lt~gtcIyeniexcl~b~Ic1li~V~lt ~~~~~~CjFI1CI-IAOE i OBSERVACIONES
tOacuteJ~e MODALiDAD TEacuteCNICAS yiexcl _ EJECUTOR ~famp -0 5 ~ ~d )~- Jr ~__~_ )iexcliexcl~~--h LICENCIA ~ NOacuteRMATIVAS
de 2014 LTOA de caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
7 de abril de Banco Davivienda 25 de noviembre de de caraacutecter7 1410294 2014 SA 14-1-325 2014 Ampliacioacuten normativo y teacutecnico
del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de mayo de Vare la Herrera 3 de octubre de de caraacutecter8 14-1-0413 141349 Obra nueva normativo y teacutecnico2014 Claudia Angeacutelica 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
4 de junio de inversiones y de caraacutecter9 14-1-0468 2014 construcciones 14-1-369 27 de enero de 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
XANOU SAS del proyectoaprobadoSin observaciones
12 de junio de WilJiam Cunea 16 de diciembre de de caraacutecter10 141-0525 2014 Salazar 14-1-351 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
del proyectoaprobadoSin observaciones
26 de agosto inversiones RH de caraacutecter11 141-0624 de 2014 positiva SAS
141122 5 de enero de 2015 Mod ificacioacuten normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadaSin observaciones
25 agosto de Goacutemez cala Moacutenica 26 de diciembre de de caraacutecter12 14-1-0771 2014 estela
141377 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoao robadoSin observaciones
9 de enero de Constructora torres de caraacutecter13 14-1-0008 2014 de granada SAS
111020 28 de enero de 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
25 de julio Inversiones los05 de marzo de de caraacutecter
14 1310759 2013 sauces calderoacuten 14100552014 obra nueva normativo y teacutecnico
noguera del proyectoaprobado
PromotoraSin observacionesinternacional de
28 de marzo inversiones en modificaci 25 de de caraacutecter15 14-1-0241 2014 arquitectura 6n 121
septiembre2014 obra nueva normativo y teacutecnico
ingenieriacutea amp 0300 del proyecto
construccioacuten SAS aprobado
t Sin observaciones
20 de mayo de Area urbana disentildeo 05 de septiembre de de caraacutecter16 14-1-0395 Y construcciones 1302442 obra nueva normativo y teacutecnico2014 SAS 2014 del proyecto
anrobado
16
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullCONTRALORIacuteAD[ B()(OTA DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
NUacuteMERO OEacute gtFEeacuteHADEc
RADICACioacuteN RADICACiOacuteN
N~~~R~ FECHA DEbull ~ICENeacuteiA EJECUTORIA
ANtildeO2014
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
0=-28
14+0446
1412014
1410560
141-0326
1310695
1410490
1410533
1410628
141-0648
1410704
1310629
131-0622
30 de mayo de2014
17 de junio de2014
27 de junio de2014
22 de abril de2014
26 de agostode2013
6 de junio de2014
11 de julio de2014
18 de julio de2014
25 de julio de2014
4 de agosto de2014
17 de julio de2013
28 de agostode 2013
Gutieacuterrez reina JoseacuteArturo
Teleaccess Uda
Caacuterdenas PardoJavier Augusto
Grupo SoleriumSAS
Jorge EnriquePulido
Jorge miguelBennuacutedez Alvarez
Fajardo GambaNeacutestor Julio
Edna cristina Bonilla
Abril constructoraSAS
Marine More Morera
Cadena BurgosDoris Marlene
O~uela Camelo Anamaria
14-1-0301
14-1-0353
13-1-0487
13-1-533
14-10086
14--0104
14-1-383
14-1- 493
13-1-0264
14-1-0704
14-1-0071
14-1-0009
17
07 de noviembre2014
09 de diciembre de2014
04 de diciembre2014
16 de diciembre de2014
17 de febrero de2014
24 de diciembre de2014
6 de enero de 2015
14 de noviembre de2014
12 de diciembre de2014
3 de octubre de2014
12 de marzo de2014
22 de enero de 2014
-~ODALlljAacuteb
obra nueva
obra nueva
modificacioacuten
modificacioacuten
obra nueva
modificacioacuten
obra nueva
reconocer laexistencia dela edificacioacutencon uso devivienda
modificacioacuten
obra nueva
obra nueva
obra nueva
OBSERVACIONESTEacuteCNiCAs y
NORMATIVAS Sin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoIncumplioacute lasnormas dediscaoacidadSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecter
wwwcontraloriabogota gOVcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
D B()(iexclOTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
A~Oacute NUacuteMEROacuteDE FEeacuteHADE-
NUMERO FECHArlE
OBSERVACIONES soiklTANTEbull bullDEo MODACIDAacuteOacute TEacuteCNICASY2014 bull RADICACIOacuteNRADICACiOacuteN LICENCIA--EJECUTORIA- NORMATIVAS -~ - -
normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observaciones
20 demayo de 11 de febrero de de caraacutecter29 13-1-0502 7tour SAS 1410089 obra nueva normativo y teacutecnico2013 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
7 de junio de Vlctor Landazaacutebal 11 de febrero de de caraacutecter30 131-0587 14-1-062 obra nueva normativo y teacutecnico
2013 Goacutemez 2014 del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de julio de Pardo Camelo 12 de marzo de de caraacutecter31 1310737 14-1-0737 obra nueva normativo y teacutecnico2013 Yeison 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
4 de junio de Alvarado Ardila 1 de diciembre de de caraacutecter32 14-1-0473 14-1-0334 obra nueva normativo y teacutecnico2014 Victor Hernando 2014 del proyecto
aorobadoFUENTE Expedientes Licencias Vigencia 2014
33 REVISiOacuteN LIQUIDACiOacuteN Y PAGO DEL IMPUESTO DE DELINEACiOacuteNURBANA
La revisi6n al proceso de liquidaci6n y pago del Impuesto de Delineaci6n Urbanase orient6 a verificar la liquidaci6n privada presentada por el contribuyenterequisito inherente al traacutemite y otorgamiento de las licencias de construcci6nexpedidas por el Curador Urbano No 1 durante las vigencias 2013 y 2014 conbase en el reacutegimen legal normado por la Ley 97 de 1913 el Decreto 1333 de1986 el Decreto Ley 1421 de 1993 y aplicaci6n de la Resoluci6n 0087 del 31 deenero de 2011 por medio de la cual la Secretaria Distrital Distrital de Planeaci6nestableci6 los precios miacutenimos por metro cuadrado y fij6 el meacutetodo paradeterminar el presupuesto de obra o construcci6n del impuesto de delineaci6nurbana en el Distrito Capital
El proceso auditor revis6 la liquidaci6n privada (Formulario uacutenico de Retenci6n delImpuesto de Delineaci6n Urbana) presentada por el contribuyente para el
lUespectivo pago sobre el total del presupuesto de obra o construcci6n quey demand6 el aacuterea intervenida del proyecto arquitect6nico objeto del otorgamientode la licencia de construcci6n por parte del Curador Urbano No 1 dichaliquidaci6n se contrat6 con los precios minimos de costo por metro cuadrado que
18
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOTAacute I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
fijoacute la Resolucioacuten 0087 de 2011 para determinar el caacutelculo de la base gravable delmencionado impuesto
El resultado de la revisioacuten no evidencioacute inexactitudes en la liquidacioacuten y pago dedicho tributo en la licencia de construccioacuten analizadas
34 EVALUACiOacuteN QUEJAS Y RECLAMOS - VIGENCIA 2013 Y2014
En el desarrollo de esta auditorla se comproboacute que la Curaduriacutea cuenta conprotocolos para dar respuesta a los usuarios unas veces directamentedependiendo del tipo de situacioacuten se le da claridad en otras a traveacutes de medioescrito y cuando compete a otras instancias se formaliza la respectiva remisioacuten
Durante las vigencias 2013 y 2014 la Curaduria Urbana No 1 recibioacute 3826derechos de peticioacuten quejas y reclamos los cuales tuvieron el siguientecomportamiento
CUADRONo3DERECHOSDEPETICiOacuteNQUEJASY RECLAMOS
VIGENCIA2013Y 2014ESTADO 2013 2014
ConresDuesla 1157 1154Noreauirieronrespuesta 707 800Sin resouesla 3 5SUB-TOTAL 1867 1959FUENTE Base de Datos de los Derechos de Peticioacuten Quejas y Reclamos 2013 - 2014Curadurla W1 Respuesta a Oficio 130100-003 y 130100-04 de la Contralarla de Bogotaacute
Para el caso del estado no requirieron respuesta obedece a que son situacionesque tienen su origen en invitaciones informacioacuten de ciertos temas o fueronatendidas verbalmente en reunioacuten entre otras
En cuanto a las que se encuentran en estado sin respuesta se formula lasiguiente observacioacuten
341 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria por no darrespuestas a solicitudes radicadas en la Curaduriacutea
~eguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduriacutea No 1 con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan los argumentos
planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito en el19
wwwcanlraloriabogolagovcoCarrera32A 26A - 10CoacutedigoPastal111321
PBX3358888
eCONTRALORIacuteAm W(j()TAacute I)C
iexclPor un control fiscal efectivo y transparente
procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
35 REVISiOacuteN CUENTA ANUAL VIGENCIA 2013 Y 2014
Se evidencioacute que el Curador Urbano No 1 rindioacute las cuentas anuales consolidadasde las vigencias 2013 y 2014 dentro de los plazos previstos en la ResolucioacutenReglamentaria No 011 de 2014 presentada a la Contraloriacutea de Bogotaacute a traveacutesdel Sistema de Vigilancia y Control Fiscal - SIVICOF dando cumplimiento a loestablecido en los procedimientos y disposiciones legales que para el efecto haestablecido la Contraloriacutea de Bogotaacute DC
36 ESTADO FINANCIERO DE INGRESOS Y GASTOS DE LA CURADURIAURBANA No 1 VIGENCIA 2014
Antes de presentar los resultados de la evaluacioacuten de los Ingresos y Gastos de lavigencia 2014 es de precisar que los Ingresos y Gastos de la vigencia 2013 yafueron presentados con ocasioacuten de la radicacioacuten del uacuteltimo Informe de Auditoriacuteaen cumplimiento del PAD 2014 Vigencia 2012
La evaluacioacuten realizada a los Estados Financieros de Ingresos y Gastospresentados por el Curador urbano No 1 a diciembre 31 de 2014 estuvoenfocada a la revisioacuten confrontacioacuten y cruce de los saldos de las cuentas Seefectuaron pruebas de auditoriacutea mediante la revisioacuten documental Fueronseleccionadas las cuentas maacutes representativas y los procesos que tuvieron mayorincidencia y se realizoacute un muestreo tanto de facturas como de comprobantes decontabilidad los cuales fueron verificados y cruzados con los saldos presentadosen la contabilidad
De la evaluacioacuten se pudo establecer lo siguiente
361 Ingresos
En el antildeo 2014 el Curador Urbano No 1 registroacute ingresos totales por valor defJo$2950607329 los cuales presentaron una disminucioacuten del 2771 por valor dei $1131132488 con respecto a la vigencia 2013 en la que presentoacute unos IngresosTotales por valor de $4081739777
20wwwcontraloriabogotagovco
Carrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOT I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO No 4ANALlSIS DE INGRESOS VIGENCIAS 2013 - 2014
Cifras en pesos -
VARIACiOacuteN VARIACiOacuteN PAacuteRTICIPACIOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE INGRESOS
Inaresos Oneracionales 2929391909 4028901873 1099509964 -2729 9871
Carcos Fiios 517091449 516069207 1022242 -020 1264
CarQos Variables 2352828220 3430055214 1077226994 -3141 8403
CarQos Uacutenicos nor Otras Actuaciones 59472240 82777452 23305212 -2815 203
Inoresos No Oneracionales 21215420 52837904 31622484 -5985 129
TOTAL INGRESOS 2950607329 4081739777 1131132448 -2771 10000Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados por el Curador Urbano Vigencia 2013 y 2014
Los Ingresos Operacionales para la vigencia 2014 presentaron una dedisminucioacuten del 2729 con relacioacuten a la vigencia 2013 al pasar de$4028901873 a un valor de $2950607329 igualmente los Ingresos NoOperacionales presentaron una disminucioacuten del 5985 al pasar de $52837904a un valor $21215420
La disminucioacuten maacutes representativa en los Ingresos se presentoacute en los CargosVariables por un valor de $1077226994 que presentoacute una baja del 3141 alpasar de $3430055214 a un valor al cierre de la vigencia de $2352828220
362 Gastos
Para el antildeo 2014 los gastos totales presentados por el Curador Urbano No 1fueron de $2475413235 mostrando una disminucioacuten del 527 por valor de$137663265 comparado con la vigencia 2013 por valor de $2613076500
CUADRO No 5VARICIOacuteN y PARTICIPACiOacuteN DE GASTOS VIGENCIAS 2013 Y 2014
C itras en Desas
VARIACIOacuteN VARIACiOacuteN PARTICIPACiOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE GASTOS -Gastos Operacionales de Administracioacuten 2465412810 2603203080 137790270 -529 9960
Personal (Noacutemina) 1946573877 1946533880 39997 000 7864
r Honorarios 23844258 155956983 132112725 -8471 096
Impuestos 46867495 59877660 13010165 -2173 189
21
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
Contribuciones y Afiliaciones 13754000 6470000 7284000 11258 056
Seguros i312Oacute98 2288263 23835 040 009
Servicios 133980302 115349453 18630849 1615 541
Gastos Legales 18060698 1057294 17003404 160820 073
Mantenimiento y Reparaciones 9797065 7292097 2504968 3450 040
Adecuacioacuten e Instalacioacuten 2623520 2351377 272143 1157 011
Diversos 30371257 40327378 9956121 -2469 123
Gastos No Operacionales 10000426 9873420 127005 129 040
TOTAL GASTOS 2475413235 2613076500 137663265 -527 10000
Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados el Curador Urbana No 1
Los gastos maacutes representaacutetivos presentados por el Curador Urbano No 1corresponden a las cuehtas Personal (Noacutemina) que representa un 7864 y
Arriendos con un 958 del total de la cuenta gastos por valores de$1946573877 y $237228240 respectivamente los cuales presentaron unaaumento del 1012 con relacioacuten a la vigencia anterior
POr lo descrito se presenta una utilidad neta del ejercicio despueacutes de Provisioacutende Impuestos por valor de $313628102 Y el Curador Urbano No 1 utilizoacute$1958321786 de los cargos variables para el desarrollo de su actividad y diocumplimiento a lo normado en el paraacutegrafo primero del articulo 116 del Decreto1469 de 2010 respecto a la relacioacuten de los cargos fijos percibidos por el Curador
37 SEGUIMIENTO AL PLAN DE MEJORAMIENTO
El plan de mejoramiento suscrito por el Curador Urbano No 1 reportado a traveacutesde SIVICOF contiene 5 acciones correctivas correspondientes a 5 hallazgosdetectados y notificados con el informe aacutenterior Seguacuten el seguimiento realizadoen este ejercicio auditor se evidencioacute su cumplimiento el cual estaacute respaldado por
~s soportes que la Curaduriacutea 1 puso a disposicioacuten del equipo auditor
Por lo tanto se cierran las 5 acciones que conforman el plan de mejoramiento
22wwwcontraloriabogolagovco
Carrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullI bull~ e
CONTRALORIacuteA1)E BOGOTAacute 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
4 ANEXOS
ANEXO NO1CUADRO DE TIPIFICACiOacuteN DE HALLAZGOSATRIBUIBLES AL CURADOR URBANO No 1
TIPOOE HALLAZGO
ADMINiSTRATIVOSDISCIPLINARIOSPENALES
r-FISCALES
CANTIDAD
oOOO
23
VALOR
NANANA000
eacutelREFERENCIACION
bull i _
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postai 111321
PBX 3358888
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
- 00000016
- 00000017
- 00000018
- 00000019
- 00000020
- 00000021
- 00000022
- 00000023
- 00000024
-
eCONTRALORIacuteAm BO(iOTA ne
Por un control fiscal efectivo y transparente
CURADURiacuteA URBANA No 1 DE BOGOTA
Contralor de Bogotaacute DC Diego Ardila Medina
Contralora Auxiliar Ligia Ineacutes Botero Mejiacutea
Directora Sector Haacutebitat y Ambiente (E) Johanna Cepeda Amariacutes
Subdirector de Fiscalizacioacuten Control Urbano Mariacutea Margarita Forero Moreno
Equipo de Auditoriacutea Sandra C Ospina GutieacuterrezAnnie Carolina Parra CastroAlfonso Pedraza PinzoacutenLuis Germaacuten Corteacutes OchoaHenry Rubeacuten Toro Acosta
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteAlJ[ ~O(jOTA De
Por un control fiscal efectivo y transparente
TABLA DE CONTENIDO
1 CARTA DE CONCLUSIONES 4
2 ALCANCE Y MUESTRA DE AUDITORIA 7
3 RESULTADOS DE LA AUDITORIA 831 CALIDAD EN LA PRESTACION DEL SERVICIO Y TRAacuteMITE DE LASLICENCIAS DE CONSTRUCCION 832 PROCESO DE ESTUDIO TRAacuteMITE Y EXPEDICiOacuteN DE LICENCIASURBAN ISTICAS 1233 REVISiOacuteN LIQUIDACiOacuteN Y PAGO DEL IMPUESTO DE DELINEACiOacuteNURBANA1834 EVALUACiOacuteN QUEJAS Y RECLAMOS - VIGENCIA 2013 Y 2014 1935 REVISiOacuteN CUENTA ANUAL VIGENCIA 2013 Y 2014 2036 ESTADO FINANCIERO DE INGRESOS Y GASTOS DE LA CURADURIAURBANA No 1 VIGENCIA 2014 20361 Ingresos 20362 Gastos 2137 SEGUIMIENTO AL PLAN DE MEJORAMIENTO 22
4 ANEXOS 23
3
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE B()(OTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
1 CARTA DE CONCLUSIONES
Bogotaacute DC julio 30 de 2015
ArquitectoERNESTO JORGE CLAVIJO SIERRACurador Urbano No 1Calle 95 23 - 20Coacutedigo Postal 110221Ciudad
ASUNTO Carta de Conclusiones
La Contraloriacutea de Bogotaacute DC con fundamento en los artiacuteculos 267 y 272 de laConstitucioacuten Poliacutetica de Colombia y el Decreto Ley 1421 de 1993 practicoacuteauditoriacutea de desempentildeo a la Gestioacuten y los Resultados de la Curaduriacutea Urbana No1 a traveacutes de la evaluacioacuten a la calidad en la prestacioacuten del servicio al proceso deestudio traacutemite y otorgamiento de las Licencias Urbanismo y Construccioacutenexpedidas en la Vigencia 2013 y 2014 al proceso de quejas y reclamos deterceros que se hicieron parte dentro del traacutemite de la licencia y al proceso deRendicioacuten de la Cuenta Anual conforme a las normas legales estatutarias yprocedimientos que rige el Desarrollo Urbano en la ciudad de Bogotaacute DC
Es responsabilidad de la Curaduriacutea Urbana No 1 el contenido de la informacioacutensuministrada y analizada por la Contraloria de Bogotaacute Esta responsabilidadincluye el soporte requisitos y documentos exigidos por el Decreto 1469 de 2010en la solicitud y traacutemite de la licencia urbaniacutestica teniendo en cuenta el tipo deactuacioacuten y la clasificacioacuten del suelo donde se ubique el inmueble intervenido Laresponsabilidad de la Contraloriacutea de Bogotaacute consiste en producir un Informe deAuditoriacutea de Desempentildeo que contenga el concepto sobre el examen practicado
La evaluacioacuten se llevoacute a cabo de acuerdo con las normas de auditoriacutea)leneralmente aceptadas con poliacuteticas y procedimientos de auditoriacutea establecidos
por la Contraloriacutea de Bogotaacute consecuentes con las de general aceptacioacuten por lotanto requirioacute acorde con ellas de planeacioacuten y ejecucioacuten del trabajo de manera
4
wwwcontralc _~)gotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
6)CONTRALORIacuteA
~-l BO(iOTAle
Por un control fiscal efectivo y transparente
que el examen proporcione una base razonable para fundamentar nuestroconcepto
La auditoriacutea incluyoacute el examen sobre la base de pruebas selectivas de lasevidencias y documentos que soportan el proceso de estudio traacutemite yotorgamiento de las Licencias Urbanismo y Construccioacuten y el cumplimiento de lasdisposiciones legales los estudios y anaacutelisis se encuentran debidamentedocumentados en papeles de trabajo los cuales reposan en los archivos del entede Control
CONCEPTO SOBRE EL ANAacuteLISIS EFECTUADO
La Contraloriacutea de Bogotaacute DC como resultado de la auditoria adelantadaconceptuacutea que la gestioacuten desarrollada en el traacutemite y expedicioacuten de licencias deconstruccioacuten por parte de la Curaduria Urbana No 1 cumplioacute con los principiosevaluados como es el de eficiencia eficacia y de legalidad
Se evaluaron las vigencias 2013 y 2014 periodo en el cual el Curador Urbano No1 desempentildeoacute la funcioacuten puacuteblica de verificacioacuten y cumplimiento de las normasurbaniacutesticas y de edificacioacuten vigente en el otorgamiento de licencias deparcelacioacuten urbanizacioacuten construccioacuten y subdivisioacuten de predios De las licenciasurbaniacutesticas expedidas durante estas vigencias se tomoacute una muestra selectivapara evaluar la gestioacuten y los resultados obtenidos por el sentildealado curador
Para la calificacioacuten de la gestioacuten se tuvo en cuenta el instructivo de la Matriz deCalificacioacuten de la Gestioacuten Fiscal actualizada mediante la Circular No 014 de2014 expedida por el Contralor de Bogotaacute
Siacutentesis de las temaacuteticas de auditoriacutea relevantes que soportan la evaluacioacuten y elconcepto de gestioacuten y resultados
El resultado de la evaluacioacuten a la muestra de auditoria evidencioacute que la calidad enla prestacioacuten del servicio es buena y no se encontraron inconsiacutestencias en losexpedientes examinados por tanto no hubo transgresioacuten de la norma urbanisticaaplicable a los predios objeto de la expedicioacuten de las licencias de construcciacuteoacuten
Con relacioacuten a la liquidacioacuten y pago del Impuesto de Delineacioacuten Urbana asociado~ la expedicioacuten de la licencia de construccioacuten el proceso auditor constatoacute la liquidacioacuten privada presentada por el titular (contribuyente) en cuanto al
5
wwwconlraloriabogolagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Poslal111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteAm BO(iOTA Ilc
Por un control fiscal efectivo y transparente
presupuesto de obra o construccioacuten y su concordancia con lo preceptuado por laSecretariacutea Distrital de Planeacioacuten entidad responsable de establecer los preciosmiacutenimos de costo por metro cuadrado y de fijar el meacutetodo para determinar elpresupuesto de obra o construccioacuten del mencionado impuesto
El resultado de la evaluacioacuten no arrojoacute inconsistencias en la liquidacioacuten privada delos formularios uacutenicos de retencioacuten del impuesto de delineacioacuten urbanapresentados como requisito para el otorgamiento de la respectiva licencia y paratodos los casos el sujeto pasivo del aludido impuesto registroacute una base gravableinferior a los precios miacutenimos de costo por metro cuadrado para el caacutelculo de labase gravable de este tributo establecidos en la Resolucioacuten No 0087 de enero 31de 2011
De acuerdo con lo anterior nos permitimos conceptuar que la Gestioacuten yResultados del Curador Urbano No 1 es favorable con la consecuentecalificacioacuten del 100 resultado de ponderar los aspectos antes sentildealados
Atentamente
~
Ca colJ ANNA CEPEbAAMARIS
Direct ra Sector Haacutebitat y Ambiente (E)
6
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A -10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRAlORiacuteA
DE BO(ilJT Aacute De
Por un control fiscal efectivo y transparente
2 ALCANCE Y MUESTRA DE AUDITORIA
La auditoriacutea se orientoacute a evaluar la calidad y eficiencia en la prestacioacuten del serviciopara el traacutemite y expedicioacuten de las licencias urbaniacutesticas radicadas en la Curaduriacuteadurante las vigenciacuteas objeto de estudio Igualmente se analizoacute el proceso deestudio traacutemite y expedicioacuten de licencias de urbanismo y construccioacuten y susdiferentes modalidades otorgadas por el Curador Urbano No 1 durante lasvigencias 2013 y 2014 Esta Curaduriacutea expidiacuteoacute un total de 1245 licencias deconstruccioacuten 755 en el 2013 y 490 en el 2014 de las cuales se seleccionaron 5321 de ellas corresponden a la vigencia 2013 y 32 al antildeo 2014 tal y como serelaciona en los Cuadros 1 y 2 del presente informe
El proceso de estudio permitiraacute comprobar el cumplimiento de las normasurbaniacutesticas y demaacutes reglamentaciones en que se fundamenta y conlleva laautorizacioacuten especiacutefica sobre uso y aprovechamiento del suelo y de contrastar laoportunidad y respuesta a las quejas y reclamos de terceros que se hacen partedentro del traacutemite y expedicioacuten de la licencia
Asiacute mismo se revisoacute la liquidacioacuten y pago del impuesto de delineacioacuten urbanarequisito inherente al proceso de estudio traacutemiacutete y expediacutecioacuten de las licencias deconstruccioacuten asi como el traslado a la Administracioacuten Triacutebutaria Distrital ante losposibles riesgos que se genere al erario puacuteblico del Distrito Capital por evasioacuten deeste tributo
Por uacuteltimo se verificoacute que el Curador Urbano No 1 cumpliacuteera con los requisitosque demanda la presentacioacuten de la cuenta anual en su forma meacutetodo y teacuterminos
~gidos por las Resoluciones Reglamentarias expedidas por la Contraloriacutea deU tlogotaacute aplicables en cada vigencia
7
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA~-~--
DE BOGOTAacute 1lC
Por un control fiscal efectivo y transparente
3 RESULTADOS DE LA AUDITORIA
31 CALIDAD EN LA PRESTACION DEL SERVICIO Y TRAacuteMITE DE LASLICENCIAS DE CONSTRUCCION
Con el propoacutesito de verificar y analizar la calidad en la prestacioacuten del servicio y losprocedimientos para la expedicioacuten de la licencias se efectuoacute un anaacutelisis de losrecursos econoacutemicos fiacutesicos humanos y tecnoloacutegicos entre otros dispuestospara el cumplimiento de la funcioacuten de la Curaduriacutea de acuerdo con lo establecidoen el Decreto 1469 de 2010
Una de las funciones previstas de las Curaduriacuteas es el reparto de la VIS (Viviendade Intereses Social) de acuerdo con los periacuteodos establecidos Al respecto sepudo establecer que en el 2014 el reparto correspondioacute a la Curaduria No 4 porlo que desde que el Curador 1 ejerce como tal no ha desarrollado esa funcioacuten
De otra parte el Curador indica que existe un equipo interdisciplinario con laexperiencia requerida el cual estaacute compuesto por Arquitectos (11) Ingenieros (3)(1) Asistente Teacutecnico II y Abogados (4) dentro del grupo hay un Arquitecto quesuple al Curador en sus ausencias justificadas quien fue la persona que aproboacute elequipo evaluador en el Concurso de meacuteritos con base en el cual se realizoacute ladesignacioacuten como Curador Urbano No 1 de Bogotaacute
Otra de las funciones necesarias para para atender los traacutemites y procedimientosde su competencia es que el Curador Urbano ponga en conocimiento de losciudadanos los medios necesarios con el fin de hacer efectivos los principios deigualdad economiacutea celeridad imparcialidad publicidad moralidad y eficacia en lafunciacuteoacuten administrativa
Se establecioacute en la paacutegina web que los ciudadanos pueden entrar a consultar conrespecto a la expedicioacuten de licencias asiacute mismo existen los links de las paacuteginas delas Secretarias Distritales de Planeacioacuten de Ambienteacute de Haacutebitat SociedadColombiacuteana de Arquitectos Colegio Nacional de Curadores Reacutegimen Legal deBogotaacute VUC Sire Acueducto y VUR
Dentro de la estructura de trabajo el Aacuterea Teacutecnica tiene la instruccioacuten de asesorara los usuarios Igualmente el liacuteder de Radicacioacuten Administrador de Proceso y
rrpQRs hace una atencioacuten permanente a los usuarios para resolver las inquietudes8
wNW contraloria bogota gov coCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
m B()(OTA I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
que tengan y para ello se apoya en el equipo de profesionales de ArquitecturaIngenieriacutea y Juriacutedica
De lunes a jueves se atienden las consultas verbales en la mantildeana para resolverlas preguntas planteadas por los usuarios y todo lo manejado en la Curaduriacutea seencuentra que es a traveacutes del software INFOCU
Existe el Aacuterea de Control de Gestioacuten que hace acompantildeamiento al usuariorespecto al traacutemite que estaacute realizando agendando citas con los profesionales acargo
En todos los documentos que emite el Curador estaacute impresa la direccioacuten de lapaacutegina web el correo electroacutenico asiacute como el teleacutefono y direccioacuten De otra parteen las vallas de comunicacioacuten a terceros y ofiacutecios dirigidos a vecinos y otros comoen las publicaciones se indican todos los medios de los cuales disponen losciudadanos para intervenir en los traacutemites y las normas que lo fundamentanAdicionalmente en la recepciacuteoacuten de la Curaduriacutea se han dispuesto formatos querecogen la informacioacuten sobre requisitos generales de cada traacutemite que se adelantaante un Curador tambieacuten se cuenta con carteleras en las cuales se fijainformacioacuten sobre los temas de intereacutes atinentes a la funcioacuten prestada
Con relacioacuten a las expensas recibidas por los traacutemites ante el Curador se pudoevidenciar que el cargo fijo se destina exclusivamente a cubrir los gastos fiacutejos ycon los variables se cubren los faltantes y la remuneracioacuten del Curador
Respecto de la solicitud que tiene que hacer el Curador previo a la expedicioacuten dela licencia la cancelacioacuten de los impuestos gravaacutemenes tasas participaciones ocontribuciones en los teacuterminos establecidos y aportar los comprobantes de pagopor tales conceptos se pudo establecer que una vez se liquida el cargo se debenpresentar los comprobantes correspondientes seguacuten el caso como requisito parala expedicioacuten de la licencia tal como lo sentildeala el arto 117 de Decreto 1469 de2010 compilado en el Decreto 1077 de 2015
Los pagos de los parqueaderos los parques y equipamientos y la Vivienda deIntereacutes Social se efectuacutean con posterioridad a la licencia dentro de los plazossentildealados para cada Entidad se establece condicioacuten resolutoria si no cumple contales pagos en diacutecho plazo
~tro de los puntos analizados son los procedimientos para atencioacuten de quejas9
wwwcontraiexcloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
Por un control fiscal efectivo y transparente
que formulan los ciudadanos De acuerdo con ellos se informa que se atiendedirectamente al usuario dependiendo del tipo de situacioacuten se le da claridad enotras se realizan a traveacutes de medio escrito y en otras se remiten a las autoridadescompetentes seguacuten lo establecido en la Ley 1437 de 2011
Se analizoacute la implementacioacuten del sistema de categorizacioacuten para el traacutemite yestudio en funcioacuten de la complejidad del proyecto objeto de la solicitud de acuerdocon las variables establecidas en los artiacuteculos 17 y de las categorias previstas enel 18 del Decreto 1469 de 2010 De este aspecto se concluyoacute que el Curador siacutetiene implementado este sistema y como tal se clasifica Sin embargo eacutel manifestoacuteque en la praacutectica es imposible cumplir con los tiempos indicativos para lacategoriacutea 1 porque es la que maacutes es necesario trabajar gestionar asesorar si sedesea culminar con la expedicioacuten de la licencia evitando el desistimiento o lanegativa El plazo es irreal para nada responde a las caracteristicas del tema Detodas formas es preciso dejar en claro que la categorizacioacuten establece plazosindicativos que no son de obligatorio cumplimiento
El Decreto 1469 de 2010 considera que debe existir en un lugar visible adisposicioacuten de los interesados el cargo fijo el cargo variable y las expensas porotras actuaciones asiacute como la ecuacioacuten de tablas de los factores el uso y estratoo categoriacutea en cualquier clase de usos del suelo y el factor que regula la relacioacutenentre el valor de las expensas y la cantidad de metros cuadrados objeto de lasolicitud de acuerdo con los indices expresados en la norma
Se establecioacute que en la recepcioacuten se tiene organizada la informacioacuten de acuerdocon cada uno de los temas y el usuario toma copia del tema que requieraIgualmente en el aacuterea de Tesoreriacutea esta visible la tabla de cargos fijos y variablesAdemaacutes la SDH dispuso en la Ventanilla Uacutenica de la Construccioacuten un simuladoren el que se ingresan las variables necesarias para obtener un caacutelculo de lasexpensas a pagar Se entrega copia de Tabla de cargos fijos y variables
Otro aspecto contemplado en el Decreto 1469 de 2010 son las funciones de lasComisiones de Veeduriacutea Son funciones de las comisiones de veeduriacutea entre
iexcltotras las siguientes
v Proponer lineamientos directrices y pautas de articulacioacuten entre loscuradores urbanos y las autoridades competentes municipales y distritaiesen materia urbaniacutestica
10
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
DE BOGOTA De
Por un control fiscal efectivo y transparente
yen Interponer a traveacutes de uno de sus miembros recursos y acciones contralas actuaciones de las curaduriacuteas que no se ajusten a la normatividadurbaniacutestica y si fuera del caso formular las correspondientes denuncias
yen Formular a los curadores urbanos sugerencias acerca de la mejorprestacioacuten del servicio en su curaduriacutea
yen Atender las quejas que formulen los ciudadanos en razoacuten de la expedicioacutende liacutecencias poniendo en conocimiento de las autoridades respectivas loshechos que resulten violatorios de las normas urbaniacutesticas
yen Proponer contra los curadores urbanos la apertura de investigaciones porparte de los consejos profesionales cuando lo consideren necesario
yen Las demaacutes que resulten necesarias para el cumplimiento de su objeto
yen Dictarse su propio reglamento
Sobre este tema de las Comiacutesiones de Veeduriacuteas se le preguntoacute al Curador y alrespecto informoacute lo siguiente Hay contacto con las diferentes entidades Secretaria dePlaneacioacuten IOR FOPAE actuallOIGER Secretaria deMovilidad
La SOH SOP Minvivienda Secretaria General de la Alcaldia Mayor emiten comunicadosy circulares sobre distintos asuntos relacionados con las funciones como Curador lascuales son difundidas entre los profesionales y tratadas en los Comiteacutes de trabajo interno
A traveacutes de la Corporacioacuten de Curadores en el aacutembito de Bogotaacute y del Colegio Nacionalde Curadores se realizan consultas sobre distintos toacutepicos que atantildeen a la aplicacioacuten delas normas
Sin embargo hay deficiencia porque generalmente es por peticioacuten de los Curadores maacutesno por accioacuten de las Entidades sin desconocer que en ocasiones lo hacen
Las Entidades responden al Curador la consulta que hace cada quien pero lo deseablees que lo hagan conocer de todos los Curadores Muchas veces se entera el Curador porCamacol o constructores de temas que le deberiacutean haber sido informados
Finalmente se constatoacute que en el traacutemite y expedicioacuten de las licencias el Curadorinforma a los vecinos colindantes de los inmuebles objeto de la solicitud para que
1A~ hagan parte y puedan hacer valer sus derechos Se pudo observar que deacuerdo con los lineamientos del artiacuteculo 29 del Decreto 1469 de 2010 se enviacutean
11
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
IJ [ BO(OTA 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
las comunicaciones a los vecinos colindantes y se ordena fijar la valla en los casosen los que es procedente ya que el paraacutegrafo 2 del mismo artiacuteculo sentildeala cuaacutendono hay que hacerlo Igualmente se comunica a los terceros determinados oindeterminados conforme con las disposiciones de la Ley 1437 de 2011 medianteoficio o publicacioacuten
Dependiendo de la respuesta que vecinos o terceros hagan a talescomunicaciones de conformidad con lo establecido en el Decreto 1469 de 2010 oen la Ley 1437 de 2011 se procede a atender las comunicaciones o peticiones devecinos o terceros bien sea verbalmente o por escrito seguacuten como seanpresentadas
Son de diversa iacutendole tales como requerimientos para firmar actas de vecindadconstitucioacuten de poacutelizas molestia por usos propuestos preocupacioacuten porafectaciones como consecuencia de asentamientos de suelos o discusioacuten sobreasuntos procesales o de norma urbaniacutestica o estructural
El Curador soacutelo atiende de fondo aquellos asuntos que directamente se refieren ala funcioacuten legalmente establecida para ellos y lo demaacutes es remitido a los entescompetentes cuando es del caso o se le informa al solicitante coacutemo proceder
En general la calidad en la prestacioacuten de servicios se presta de manera normal yeficiente
32 PROCESO DE ESTUDIO TRAacuteMITE Y EXPEDICiOacuteN DE LICENCIASURBANISTICAS
La evaluacioacuten tal como ya se indicoacute se realizoacute a 53 licencias urbanismo yconstruccioacuten de las cuales 21 corresponde a la vigencia 2013 y 32 al antildeo 2014
Vigencia 2013 Se verificoacute el acatamiento de las disposiciones reglamentarias enel Decreto 1469 de 2010 las previstas en el Plan de Ordenamiento Territorial -POT los instrumentos que lo desarrollen y complementen y demaacutes normasteacutecnicas urbaniacutesticas implementadas por el Distrito Capital en el proceso dedelimitacioacuten de las Unidades de Planeamiento Zonal (UPZ) De la muestraanalizada no se encontraron observaciones de caraacutecter teacutecnico y normativo de
~ada una de las Licencias expedidas
La siguiente es la relacioacuten de las licencias verificadas del antildeo 2013
12
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
lJ E BOGOTA lJe
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO NO1LICENCIAS ANALIZADAS DE LA VIGENCIA 2013- CURADURIA No 1
Aacutetiacuteo2013
2
3
12-1-0594
12-11112
121-1342
28-May-12
23-Ago-12
1-0cl-12
Edificio Pinar deNavarra PH
Olarte DlazSegundo Isidro
VillajeConstruccionesSCA
12-1-0599
13-1-0235
13-1-0094
22-ENE-2013
3-MAY-2013
22-MAR-2013
OBSERVACIONES MODALIDAD TEacuteCNICAS y NORMATiVAs
Sin observaciones deModificacioacuten caraacutecter teacutecnico y
normativoSin observaciones de
Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter normativo y
Obra nueva teacutecnico del proyectoaprobado
4
5
6
7
8
9
10
121-1425
121-1491
1211603
12--1486
12-1-1571
12-1-1644
12-1-0926
19-0cl-12
31-0cl-12
22-Nov-2012
30 de octubrede 2012
26 Diciembrede 2012
9 de enero de2013
27 de julio de2012
Corteacutes ArizaPablo Emilio
Ovalle MedinaRosa Maria
JuanMaximilianoNirio Flechas
Bojaca GarzoacutenFlor Yolanda
InversionesUrbanas G P SAS
Patino CarvajalDaily Carolina
Arenas PeacuterezAlvaro
13-1-0090
13-1-0172
NEGADA-RR131-0294
13-1-0144
13-1-0324
13-1-339
13-1-100
13
6-MAR-2013
11-ABR-2013
15-MAY -2013
17 de abril de2013
14 de junio de2013
8 de julio de2013
19 de marzode 2013
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Sin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como 10consagra el articulo 34del decrelo 1469 de2010
57 dlasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como loconsagra el articulo 34del decreto 1469 de2010
54 dlasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como loconsagra el articulo 34del decreto 1469 de2010
65 dlas
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
lJ~ BO(iOTAacute lJc
Por un control fiscal efectivo y transparente
g
ANtildeO NUacuteMERO DE FECHA DE NUMERO FECHA DE OBSERVACIONESSOLICITANTE DE MODALIDAD TEacuteCNICAS Y
2013 RADICACiOacuteN RADICACiOacuteN LICENCIAEJECUTORIA NORMATIVAS
El curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de las
17 de Aacutevila Olaya Luz 22 de febrerolicencias tal como lo
11 12-1-1245 septiembre de 13-1-0079 Obra nueva consagra el articulo 342012 Emeacuterita de 2013 del decreto 1469 de
2010
62 diasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de las
2 de octubre Estrada Garceacutes 23 de abril de licencias tal como lo12 12-1-1347 de 2012 Luis Fernando 13-1-0210 2013 Obra nueva consagra el articulo 34
del decreto 1469 de2010
68 di8S
13 Junio de CIMIENTA 08 Febrero de Sin observaciones de13 12-1-0691 2012 SAS
13-1-0028 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativo
31 Julio de Pararno Trujillo 01 Febrero de Sin observaciones de14 12-1-0945 2012 Carmen
13-1-0036 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativo
10 Octubre Ingenierla IT amp T Sin observaciones de15 12-1-1393 13-1-0304 20 Junio 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y2012 Colombia SAS normativo
02 Kattah de Helo 26 MARZO Sin observaciones de16 12-1-1504 NOVIEMBRE MarIa Gladys 13-1-0129 2013 Ampliacioacuten caraacutecter teacutecnico y
2012 normativo
15 Noviembre Prada Goacutemez Sin observaciones de17 12-1-1569 2012 Francisco Javier 13-1-0191 15 Abril 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
normativo
29 de agosto Bogotaacute Bogotaacute 25 de febrero Sin observaciones de18 12-1-1152 de 2012 Luz Marina 13-1-0059 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
normativo
05 de julio de Paacuteez Albarracin 14 de enero Sin observaciones de19 12-1-811 12 Justo Eliseo 13-1-0013 2013 Modificacioacuten caraacutecter teacutecnico y
normativo
29 de agosto Coronado 09 de mayo de Sin observaciones de20 12-1-1150 Torres Ulia 13-1-0255 Modificacioacuten caraacutecter teacutecnico yde 2012 Maria 2013 normativo
21 de Benavides Sin observaciones de21 12-1-1596 noviembre de Vaacutesquez Paola 13-1-0278 17-05-2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
iexcl- 2012 Marcela normativo
O FUENTE Expedientes Ucencias Vi encia 2013
321 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria porinobservancia del Curador Urbano No 1 de la norma urbanistica queregula los teacuterminos para resolver la solicitud de las siguientes licencias deconstruccioacuten
14
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTA De
Por un control fiscal efectivo y transparente
Seguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduria No1 oficio con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan losargumentos planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito enel procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
Vigencia 2014 Se verificaron que las licencias cumplieran las disposiciones delDecreto 190 de 2004 Se pudo observar en algunas de las licencias expedidas ladificultad que se presentoacute para el otorgamiento de ellas toda vez que habiacuteaimprecisiones normativas con la modificacioacuten excepcional del Plan deOrdenamiento Territorial de la Ciudad mediante el Decreto 364 del 27 de agostode 2013
Se verificaron 32 licencias de construccioacuten las cuales no tienen observaciones decaraacutecter normativo y teacutecnico la siguiente es la relacioacuten de licencias verificadas delantildeo 2014
CUADRO No 2LICENCIAS ANALIZADAS DE LA VIGENCIA 2014 - CURADURIA No 1
ANtildeO NUacuteMERO DE FECHA DENUMERO FECHADE
OBSERVACIONES
2014 RADICACiOacuteN RADICACiOacuteN SOLICITANTE DE EJECUTORIA
MODALIDAD TECNICAS yLICENCIA NORMATIVAS
Sin observaciones
Jorge Miguelde caraacutecter
1 13-1-0707 12-Jul-2013 14-1-0104 27 de febrero 2014 Obra nueva normativo y teacutecnicoBermuacutedez Aacutelvarez del proyecto
aprobadoSin observaciones
14 de mayo de Santa Nieto Joseacute 24 de febrero dede caraacutecter
2 13-1-0485 14-1-0054 Obra nueva normativo y teacutecnicO2013 Didier 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
23 de agosto eL Construcciones 17 de febrero dede caraacutecter
3 13-1-0902 13-3-0359 Obra nueva normativo y teacutecnicode 2013 LTDA 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
28 de octubre Saacutenchez Peflade caraacutecter
4 13-1-1042 14-1-166 16 de abril de 2014 Obra nueva normativo y teacutecnicode 2013 Paala del proyecto
aprobado
Zapata Arango JoseacuteSin observacionesde caraacutecter
5 14-1-014728 de febrero Francisco Fierro 14-1-237 29 de septiembre de Obra nueva normativo y teacutecnicode 2014 G6mez Gloria 2014
1bull Ameacutericadel proyectoaprobado
6 14-10183 12 de marzo Vival Arnuiteetos 13-1-246 22 de abril de 2014 Obra nueva Sin observaciones
15
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
ll BO(OTAacute 1lC
Por un control fiscal efectivo y transparente
~Afiexcloacute1iacutei r~~~~~g~~iexcl19~~~yen~lt~gtcIyeniexcl~b~Ic1li~V~lt ~~~~~~CjFI1CI-IAOE i OBSERVACIONES
tOacuteJ~e MODALiDAD TEacuteCNICAS yiexcl _ EJECUTOR ~famp -0 5 ~ ~d )~- Jr ~__~_ )iexcliexcl~~--h LICENCIA ~ NOacuteRMATIVAS
de 2014 LTOA de caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
7 de abril de Banco Davivienda 25 de noviembre de de caraacutecter7 1410294 2014 SA 14-1-325 2014 Ampliacioacuten normativo y teacutecnico
del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de mayo de Vare la Herrera 3 de octubre de de caraacutecter8 14-1-0413 141349 Obra nueva normativo y teacutecnico2014 Claudia Angeacutelica 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
4 de junio de inversiones y de caraacutecter9 14-1-0468 2014 construcciones 14-1-369 27 de enero de 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
XANOU SAS del proyectoaprobadoSin observaciones
12 de junio de WilJiam Cunea 16 de diciembre de de caraacutecter10 141-0525 2014 Salazar 14-1-351 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
del proyectoaprobadoSin observaciones
26 de agosto inversiones RH de caraacutecter11 141-0624 de 2014 positiva SAS
141122 5 de enero de 2015 Mod ificacioacuten normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadaSin observaciones
25 agosto de Goacutemez cala Moacutenica 26 de diciembre de de caraacutecter12 14-1-0771 2014 estela
141377 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoao robadoSin observaciones
9 de enero de Constructora torres de caraacutecter13 14-1-0008 2014 de granada SAS
111020 28 de enero de 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
25 de julio Inversiones los05 de marzo de de caraacutecter
14 1310759 2013 sauces calderoacuten 14100552014 obra nueva normativo y teacutecnico
noguera del proyectoaprobado
PromotoraSin observacionesinternacional de
28 de marzo inversiones en modificaci 25 de de caraacutecter15 14-1-0241 2014 arquitectura 6n 121
septiembre2014 obra nueva normativo y teacutecnico
ingenieriacutea amp 0300 del proyecto
construccioacuten SAS aprobado
t Sin observaciones
20 de mayo de Area urbana disentildeo 05 de septiembre de de caraacutecter16 14-1-0395 Y construcciones 1302442 obra nueva normativo y teacutecnico2014 SAS 2014 del proyecto
anrobado
16
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullCONTRALORIacuteAD[ B()(OTA DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
NUacuteMERO OEacute gtFEeacuteHADEc
RADICACioacuteN RADICACiOacuteN
N~~~R~ FECHA DEbull ~ICENeacuteiA EJECUTORIA
ANtildeO2014
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
0=-28
14+0446
1412014
1410560
141-0326
1310695
1410490
1410533
1410628
141-0648
1410704
1310629
131-0622
30 de mayo de2014
17 de junio de2014
27 de junio de2014
22 de abril de2014
26 de agostode2013
6 de junio de2014
11 de julio de2014
18 de julio de2014
25 de julio de2014
4 de agosto de2014
17 de julio de2013
28 de agostode 2013
Gutieacuterrez reina JoseacuteArturo
Teleaccess Uda
Caacuterdenas PardoJavier Augusto
Grupo SoleriumSAS
Jorge EnriquePulido
Jorge miguelBennuacutedez Alvarez
Fajardo GambaNeacutestor Julio
Edna cristina Bonilla
Abril constructoraSAS
Marine More Morera
Cadena BurgosDoris Marlene
O~uela Camelo Anamaria
14-1-0301
14-1-0353
13-1-0487
13-1-533
14-10086
14--0104
14-1-383
14-1- 493
13-1-0264
14-1-0704
14-1-0071
14-1-0009
17
07 de noviembre2014
09 de diciembre de2014
04 de diciembre2014
16 de diciembre de2014
17 de febrero de2014
24 de diciembre de2014
6 de enero de 2015
14 de noviembre de2014
12 de diciembre de2014
3 de octubre de2014
12 de marzo de2014
22 de enero de 2014
-~ODALlljAacuteb
obra nueva
obra nueva
modificacioacuten
modificacioacuten
obra nueva
modificacioacuten
obra nueva
reconocer laexistencia dela edificacioacutencon uso devivienda
modificacioacuten
obra nueva
obra nueva
obra nueva
OBSERVACIONESTEacuteCNiCAs y
NORMATIVAS Sin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoIncumplioacute lasnormas dediscaoacidadSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecter
wwwcontraloriabogota gOVcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
D B()(iexclOTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
A~Oacute NUacuteMEROacuteDE FEeacuteHADE-
NUMERO FECHArlE
OBSERVACIONES soiklTANTEbull bullDEo MODACIDAacuteOacute TEacuteCNICASY2014 bull RADICACIOacuteNRADICACiOacuteN LICENCIA--EJECUTORIA- NORMATIVAS -~ - -
normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observaciones
20 demayo de 11 de febrero de de caraacutecter29 13-1-0502 7tour SAS 1410089 obra nueva normativo y teacutecnico2013 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
7 de junio de Vlctor Landazaacutebal 11 de febrero de de caraacutecter30 131-0587 14-1-062 obra nueva normativo y teacutecnico
2013 Goacutemez 2014 del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de julio de Pardo Camelo 12 de marzo de de caraacutecter31 1310737 14-1-0737 obra nueva normativo y teacutecnico2013 Yeison 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
4 de junio de Alvarado Ardila 1 de diciembre de de caraacutecter32 14-1-0473 14-1-0334 obra nueva normativo y teacutecnico2014 Victor Hernando 2014 del proyecto
aorobadoFUENTE Expedientes Licencias Vigencia 2014
33 REVISiOacuteN LIQUIDACiOacuteN Y PAGO DEL IMPUESTO DE DELINEACiOacuteNURBANA
La revisi6n al proceso de liquidaci6n y pago del Impuesto de Delineaci6n Urbanase orient6 a verificar la liquidaci6n privada presentada por el contribuyenterequisito inherente al traacutemite y otorgamiento de las licencias de construcci6nexpedidas por el Curador Urbano No 1 durante las vigencias 2013 y 2014 conbase en el reacutegimen legal normado por la Ley 97 de 1913 el Decreto 1333 de1986 el Decreto Ley 1421 de 1993 y aplicaci6n de la Resoluci6n 0087 del 31 deenero de 2011 por medio de la cual la Secretaria Distrital Distrital de Planeaci6nestableci6 los precios miacutenimos por metro cuadrado y fij6 el meacutetodo paradeterminar el presupuesto de obra o construcci6n del impuesto de delineaci6nurbana en el Distrito Capital
El proceso auditor revis6 la liquidaci6n privada (Formulario uacutenico de Retenci6n delImpuesto de Delineaci6n Urbana) presentada por el contribuyente para el
lUespectivo pago sobre el total del presupuesto de obra o construcci6n quey demand6 el aacuterea intervenida del proyecto arquitect6nico objeto del otorgamientode la licencia de construcci6n por parte del Curador Urbano No 1 dichaliquidaci6n se contrat6 con los precios minimos de costo por metro cuadrado que
18
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOTAacute I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
fijoacute la Resolucioacuten 0087 de 2011 para determinar el caacutelculo de la base gravable delmencionado impuesto
El resultado de la revisioacuten no evidencioacute inexactitudes en la liquidacioacuten y pago dedicho tributo en la licencia de construccioacuten analizadas
34 EVALUACiOacuteN QUEJAS Y RECLAMOS - VIGENCIA 2013 Y2014
En el desarrollo de esta auditorla se comproboacute que la Curaduriacutea cuenta conprotocolos para dar respuesta a los usuarios unas veces directamentedependiendo del tipo de situacioacuten se le da claridad en otras a traveacutes de medioescrito y cuando compete a otras instancias se formaliza la respectiva remisioacuten
Durante las vigencias 2013 y 2014 la Curaduria Urbana No 1 recibioacute 3826derechos de peticioacuten quejas y reclamos los cuales tuvieron el siguientecomportamiento
CUADRONo3DERECHOSDEPETICiOacuteNQUEJASY RECLAMOS
VIGENCIA2013Y 2014ESTADO 2013 2014
ConresDuesla 1157 1154Noreauirieronrespuesta 707 800Sin resouesla 3 5SUB-TOTAL 1867 1959FUENTE Base de Datos de los Derechos de Peticioacuten Quejas y Reclamos 2013 - 2014Curadurla W1 Respuesta a Oficio 130100-003 y 130100-04 de la Contralarla de Bogotaacute
Para el caso del estado no requirieron respuesta obedece a que son situacionesque tienen su origen en invitaciones informacioacuten de ciertos temas o fueronatendidas verbalmente en reunioacuten entre otras
En cuanto a las que se encuentran en estado sin respuesta se formula lasiguiente observacioacuten
341 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria por no darrespuestas a solicitudes radicadas en la Curaduriacutea
~eguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduriacutea No 1 con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan los argumentos
planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito en el19
wwwcanlraloriabogolagovcoCarrera32A 26A - 10CoacutedigoPastal111321
PBX3358888
eCONTRALORIacuteAm W(j()TAacute I)C
iexclPor un control fiscal efectivo y transparente
procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
35 REVISiOacuteN CUENTA ANUAL VIGENCIA 2013 Y 2014
Se evidencioacute que el Curador Urbano No 1 rindioacute las cuentas anuales consolidadasde las vigencias 2013 y 2014 dentro de los plazos previstos en la ResolucioacutenReglamentaria No 011 de 2014 presentada a la Contraloriacutea de Bogotaacute a traveacutesdel Sistema de Vigilancia y Control Fiscal - SIVICOF dando cumplimiento a loestablecido en los procedimientos y disposiciones legales que para el efecto haestablecido la Contraloriacutea de Bogotaacute DC
36 ESTADO FINANCIERO DE INGRESOS Y GASTOS DE LA CURADURIAURBANA No 1 VIGENCIA 2014
Antes de presentar los resultados de la evaluacioacuten de los Ingresos y Gastos de lavigencia 2014 es de precisar que los Ingresos y Gastos de la vigencia 2013 yafueron presentados con ocasioacuten de la radicacioacuten del uacuteltimo Informe de Auditoriacuteaen cumplimiento del PAD 2014 Vigencia 2012
La evaluacioacuten realizada a los Estados Financieros de Ingresos y Gastospresentados por el Curador urbano No 1 a diciembre 31 de 2014 estuvoenfocada a la revisioacuten confrontacioacuten y cruce de los saldos de las cuentas Seefectuaron pruebas de auditoriacutea mediante la revisioacuten documental Fueronseleccionadas las cuentas maacutes representativas y los procesos que tuvieron mayorincidencia y se realizoacute un muestreo tanto de facturas como de comprobantes decontabilidad los cuales fueron verificados y cruzados con los saldos presentadosen la contabilidad
De la evaluacioacuten se pudo establecer lo siguiente
361 Ingresos
En el antildeo 2014 el Curador Urbano No 1 registroacute ingresos totales por valor defJo$2950607329 los cuales presentaron una disminucioacuten del 2771 por valor dei $1131132488 con respecto a la vigencia 2013 en la que presentoacute unos IngresosTotales por valor de $4081739777
20wwwcontraloriabogotagovco
Carrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOT I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO No 4ANALlSIS DE INGRESOS VIGENCIAS 2013 - 2014
Cifras en pesos -
VARIACiOacuteN VARIACiOacuteN PAacuteRTICIPACIOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE INGRESOS
Inaresos Oneracionales 2929391909 4028901873 1099509964 -2729 9871
Carcos Fiios 517091449 516069207 1022242 -020 1264
CarQos Variables 2352828220 3430055214 1077226994 -3141 8403
CarQos Uacutenicos nor Otras Actuaciones 59472240 82777452 23305212 -2815 203
Inoresos No Oneracionales 21215420 52837904 31622484 -5985 129
TOTAL INGRESOS 2950607329 4081739777 1131132448 -2771 10000Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados por el Curador Urbano Vigencia 2013 y 2014
Los Ingresos Operacionales para la vigencia 2014 presentaron una dedisminucioacuten del 2729 con relacioacuten a la vigencia 2013 al pasar de$4028901873 a un valor de $2950607329 igualmente los Ingresos NoOperacionales presentaron una disminucioacuten del 5985 al pasar de $52837904a un valor $21215420
La disminucioacuten maacutes representativa en los Ingresos se presentoacute en los CargosVariables por un valor de $1077226994 que presentoacute una baja del 3141 alpasar de $3430055214 a un valor al cierre de la vigencia de $2352828220
362 Gastos
Para el antildeo 2014 los gastos totales presentados por el Curador Urbano No 1fueron de $2475413235 mostrando una disminucioacuten del 527 por valor de$137663265 comparado con la vigencia 2013 por valor de $2613076500
CUADRO No 5VARICIOacuteN y PARTICIPACiOacuteN DE GASTOS VIGENCIAS 2013 Y 2014
C itras en Desas
VARIACIOacuteN VARIACiOacuteN PARTICIPACiOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE GASTOS -Gastos Operacionales de Administracioacuten 2465412810 2603203080 137790270 -529 9960
Personal (Noacutemina) 1946573877 1946533880 39997 000 7864
r Honorarios 23844258 155956983 132112725 -8471 096
Impuestos 46867495 59877660 13010165 -2173 189
21
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
Contribuciones y Afiliaciones 13754000 6470000 7284000 11258 056
Seguros i312Oacute98 2288263 23835 040 009
Servicios 133980302 115349453 18630849 1615 541
Gastos Legales 18060698 1057294 17003404 160820 073
Mantenimiento y Reparaciones 9797065 7292097 2504968 3450 040
Adecuacioacuten e Instalacioacuten 2623520 2351377 272143 1157 011
Diversos 30371257 40327378 9956121 -2469 123
Gastos No Operacionales 10000426 9873420 127005 129 040
TOTAL GASTOS 2475413235 2613076500 137663265 -527 10000
Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados el Curador Urbana No 1
Los gastos maacutes representaacutetivos presentados por el Curador Urbano No 1corresponden a las cuehtas Personal (Noacutemina) que representa un 7864 y
Arriendos con un 958 del total de la cuenta gastos por valores de$1946573877 y $237228240 respectivamente los cuales presentaron unaaumento del 1012 con relacioacuten a la vigencia anterior
POr lo descrito se presenta una utilidad neta del ejercicio despueacutes de Provisioacutende Impuestos por valor de $313628102 Y el Curador Urbano No 1 utilizoacute$1958321786 de los cargos variables para el desarrollo de su actividad y diocumplimiento a lo normado en el paraacutegrafo primero del articulo 116 del Decreto1469 de 2010 respecto a la relacioacuten de los cargos fijos percibidos por el Curador
37 SEGUIMIENTO AL PLAN DE MEJORAMIENTO
El plan de mejoramiento suscrito por el Curador Urbano No 1 reportado a traveacutesde SIVICOF contiene 5 acciones correctivas correspondientes a 5 hallazgosdetectados y notificados con el informe aacutenterior Seguacuten el seguimiento realizadoen este ejercicio auditor se evidencioacute su cumplimiento el cual estaacute respaldado por
~s soportes que la Curaduriacutea 1 puso a disposicioacuten del equipo auditor
Por lo tanto se cierran las 5 acciones que conforman el plan de mejoramiento
22wwwcontraloriabogolagovco
Carrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullI bull~ e
CONTRALORIacuteA1)E BOGOTAacute 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
4 ANEXOS
ANEXO NO1CUADRO DE TIPIFICACiOacuteN DE HALLAZGOSATRIBUIBLES AL CURADOR URBANO No 1
TIPOOE HALLAZGO
ADMINiSTRATIVOSDISCIPLINARIOSPENALES
r-FISCALES
CANTIDAD
oOOO
23
VALOR
NANANA000
eacutelREFERENCIACION
bull i _
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postai 111321
PBX 3358888
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
- 00000016
- 00000017
- 00000018
- 00000019
- 00000020
- 00000021
- 00000022
- 00000023
- 00000024
-
eCONTRALORiacuteAlJ[ ~O(jOTA De
Por un control fiscal efectivo y transparente
TABLA DE CONTENIDO
1 CARTA DE CONCLUSIONES 4
2 ALCANCE Y MUESTRA DE AUDITORIA 7
3 RESULTADOS DE LA AUDITORIA 831 CALIDAD EN LA PRESTACION DEL SERVICIO Y TRAacuteMITE DE LASLICENCIAS DE CONSTRUCCION 832 PROCESO DE ESTUDIO TRAacuteMITE Y EXPEDICiOacuteN DE LICENCIASURBAN ISTICAS 1233 REVISiOacuteN LIQUIDACiOacuteN Y PAGO DEL IMPUESTO DE DELINEACiOacuteNURBANA1834 EVALUACiOacuteN QUEJAS Y RECLAMOS - VIGENCIA 2013 Y 2014 1935 REVISiOacuteN CUENTA ANUAL VIGENCIA 2013 Y 2014 2036 ESTADO FINANCIERO DE INGRESOS Y GASTOS DE LA CURADURIAURBANA No 1 VIGENCIA 2014 20361 Ingresos 20362 Gastos 2137 SEGUIMIENTO AL PLAN DE MEJORAMIENTO 22
4 ANEXOS 23
3
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE B()(OTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
1 CARTA DE CONCLUSIONES
Bogotaacute DC julio 30 de 2015
ArquitectoERNESTO JORGE CLAVIJO SIERRACurador Urbano No 1Calle 95 23 - 20Coacutedigo Postal 110221Ciudad
ASUNTO Carta de Conclusiones
La Contraloriacutea de Bogotaacute DC con fundamento en los artiacuteculos 267 y 272 de laConstitucioacuten Poliacutetica de Colombia y el Decreto Ley 1421 de 1993 practicoacuteauditoriacutea de desempentildeo a la Gestioacuten y los Resultados de la Curaduriacutea Urbana No1 a traveacutes de la evaluacioacuten a la calidad en la prestacioacuten del servicio al proceso deestudio traacutemite y otorgamiento de las Licencias Urbanismo y Construccioacutenexpedidas en la Vigencia 2013 y 2014 al proceso de quejas y reclamos deterceros que se hicieron parte dentro del traacutemite de la licencia y al proceso deRendicioacuten de la Cuenta Anual conforme a las normas legales estatutarias yprocedimientos que rige el Desarrollo Urbano en la ciudad de Bogotaacute DC
Es responsabilidad de la Curaduriacutea Urbana No 1 el contenido de la informacioacutensuministrada y analizada por la Contraloria de Bogotaacute Esta responsabilidadincluye el soporte requisitos y documentos exigidos por el Decreto 1469 de 2010en la solicitud y traacutemite de la licencia urbaniacutestica teniendo en cuenta el tipo deactuacioacuten y la clasificacioacuten del suelo donde se ubique el inmueble intervenido Laresponsabilidad de la Contraloriacutea de Bogotaacute consiste en producir un Informe deAuditoriacutea de Desempentildeo que contenga el concepto sobre el examen practicado
La evaluacioacuten se llevoacute a cabo de acuerdo con las normas de auditoriacutea)leneralmente aceptadas con poliacuteticas y procedimientos de auditoriacutea establecidos
por la Contraloriacutea de Bogotaacute consecuentes con las de general aceptacioacuten por lotanto requirioacute acorde con ellas de planeacioacuten y ejecucioacuten del trabajo de manera
4
wwwcontralc _~)gotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
6)CONTRALORIacuteA
~-l BO(iOTAle
Por un control fiscal efectivo y transparente
que el examen proporcione una base razonable para fundamentar nuestroconcepto
La auditoriacutea incluyoacute el examen sobre la base de pruebas selectivas de lasevidencias y documentos que soportan el proceso de estudio traacutemite yotorgamiento de las Licencias Urbanismo y Construccioacuten y el cumplimiento de lasdisposiciones legales los estudios y anaacutelisis se encuentran debidamentedocumentados en papeles de trabajo los cuales reposan en los archivos del entede Control
CONCEPTO SOBRE EL ANAacuteLISIS EFECTUADO
La Contraloriacutea de Bogotaacute DC como resultado de la auditoria adelantadaconceptuacutea que la gestioacuten desarrollada en el traacutemite y expedicioacuten de licencias deconstruccioacuten por parte de la Curaduria Urbana No 1 cumplioacute con los principiosevaluados como es el de eficiencia eficacia y de legalidad
Se evaluaron las vigencias 2013 y 2014 periodo en el cual el Curador Urbano No1 desempentildeoacute la funcioacuten puacuteblica de verificacioacuten y cumplimiento de las normasurbaniacutesticas y de edificacioacuten vigente en el otorgamiento de licencias deparcelacioacuten urbanizacioacuten construccioacuten y subdivisioacuten de predios De las licenciasurbaniacutesticas expedidas durante estas vigencias se tomoacute una muestra selectivapara evaluar la gestioacuten y los resultados obtenidos por el sentildealado curador
Para la calificacioacuten de la gestioacuten se tuvo en cuenta el instructivo de la Matriz deCalificacioacuten de la Gestioacuten Fiscal actualizada mediante la Circular No 014 de2014 expedida por el Contralor de Bogotaacute
Siacutentesis de las temaacuteticas de auditoriacutea relevantes que soportan la evaluacioacuten y elconcepto de gestioacuten y resultados
El resultado de la evaluacioacuten a la muestra de auditoria evidencioacute que la calidad enla prestacioacuten del servicio es buena y no se encontraron inconsiacutestencias en losexpedientes examinados por tanto no hubo transgresioacuten de la norma urbanisticaaplicable a los predios objeto de la expedicioacuten de las licencias de construcciacuteoacuten
Con relacioacuten a la liquidacioacuten y pago del Impuesto de Delineacioacuten Urbana asociado~ la expedicioacuten de la licencia de construccioacuten el proceso auditor constatoacute la liquidacioacuten privada presentada por el titular (contribuyente) en cuanto al
5
wwwconlraloriabogolagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Poslal111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteAm BO(iOTA Ilc
Por un control fiscal efectivo y transparente
presupuesto de obra o construccioacuten y su concordancia con lo preceptuado por laSecretariacutea Distrital de Planeacioacuten entidad responsable de establecer los preciosmiacutenimos de costo por metro cuadrado y de fijar el meacutetodo para determinar elpresupuesto de obra o construccioacuten del mencionado impuesto
El resultado de la evaluacioacuten no arrojoacute inconsistencias en la liquidacioacuten privada delos formularios uacutenicos de retencioacuten del impuesto de delineacioacuten urbanapresentados como requisito para el otorgamiento de la respectiva licencia y paratodos los casos el sujeto pasivo del aludido impuesto registroacute una base gravableinferior a los precios miacutenimos de costo por metro cuadrado para el caacutelculo de labase gravable de este tributo establecidos en la Resolucioacuten No 0087 de enero 31de 2011
De acuerdo con lo anterior nos permitimos conceptuar que la Gestioacuten yResultados del Curador Urbano No 1 es favorable con la consecuentecalificacioacuten del 100 resultado de ponderar los aspectos antes sentildealados
Atentamente
~
Ca colJ ANNA CEPEbAAMARIS
Direct ra Sector Haacutebitat y Ambiente (E)
6
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A -10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRAlORiacuteA
DE BO(ilJT Aacute De
Por un control fiscal efectivo y transparente
2 ALCANCE Y MUESTRA DE AUDITORIA
La auditoriacutea se orientoacute a evaluar la calidad y eficiencia en la prestacioacuten del serviciopara el traacutemite y expedicioacuten de las licencias urbaniacutesticas radicadas en la Curaduriacuteadurante las vigenciacuteas objeto de estudio Igualmente se analizoacute el proceso deestudio traacutemite y expedicioacuten de licencias de urbanismo y construccioacuten y susdiferentes modalidades otorgadas por el Curador Urbano No 1 durante lasvigencias 2013 y 2014 Esta Curaduriacutea expidiacuteoacute un total de 1245 licencias deconstruccioacuten 755 en el 2013 y 490 en el 2014 de las cuales se seleccionaron 5321 de ellas corresponden a la vigencia 2013 y 32 al antildeo 2014 tal y como serelaciona en los Cuadros 1 y 2 del presente informe
El proceso de estudio permitiraacute comprobar el cumplimiento de las normasurbaniacutesticas y demaacutes reglamentaciones en que se fundamenta y conlleva laautorizacioacuten especiacutefica sobre uso y aprovechamiento del suelo y de contrastar laoportunidad y respuesta a las quejas y reclamos de terceros que se hacen partedentro del traacutemite y expedicioacuten de la licencia
Asiacute mismo se revisoacute la liquidacioacuten y pago del impuesto de delineacioacuten urbanarequisito inherente al proceso de estudio traacutemiacutete y expediacutecioacuten de las licencias deconstruccioacuten asi como el traslado a la Administracioacuten Triacutebutaria Distrital ante losposibles riesgos que se genere al erario puacuteblico del Distrito Capital por evasioacuten deeste tributo
Por uacuteltimo se verificoacute que el Curador Urbano No 1 cumpliacuteera con los requisitosque demanda la presentacioacuten de la cuenta anual en su forma meacutetodo y teacuterminos
~gidos por las Resoluciones Reglamentarias expedidas por la Contraloriacutea deU tlogotaacute aplicables en cada vigencia
7
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA~-~--
DE BOGOTAacute 1lC
Por un control fiscal efectivo y transparente
3 RESULTADOS DE LA AUDITORIA
31 CALIDAD EN LA PRESTACION DEL SERVICIO Y TRAacuteMITE DE LASLICENCIAS DE CONSTRUCCION
Con el propoacutesito de verificar y analizar la calidad en la prestacioacuten del servicio y losprocedimientos para la expedicioacuten de la licencias se efectuoacute un anaacutelisis de losrecursos econoacutemicos fiacutesicos humanos y tecnoloacutegicos entre otros dispuestospara el cumplimiento de la funcioacuten de la Curaduriacutea de acuerdo con lo establecidoen el Decreto 1469 de 2010
Una de las funciones previstas de las Curaduriacuteas es el reparto de la VIS (Viviendade Intereses Social) de acuerdo con los periacuteodos establecidos Al respecto sepudo establecer que en el 2014 el reparto correspondioacute a la Curaduria No 4 porlo que desde que el Curador 1 ejerce como tal no ha desarrollado esa funcioacuten
De otra parte el Curador indica que existe un equipo interdisciplinario con laexperiencia requerida el cual estaacute compuesto por Arquitectos (11) Ingenieros (3)(1) Asistente Teacutecnico II y Abogados (4) dentro del grupo hay un Arquitecto quesuple al Curador en sus ausencias justificadas quien fue la persona que aproboacute elequipo evaluador en el Concurso de meacuteritos con base en el cual se realizoacute ladesignacioacuten como Curador Urbano No 1 de Bogotaacute
Otra de las funciones necesarias para para atender los traacutemites y procedimientosde su competencia es que el Curador Urbano ponga en conocimiento de losciudadanos los medios necesarios con el fin de hacer efectivos los principios deigualdad economiacutea celeridad imparcialidad publicidad moralidad y eficacia en lafunciacuteoacuten administrativa
Se establecioacute en la paacutegina web que los ciudadanos pueden entrar a consultar conrespecto a la expedicioacuten de licencias asiacute mismo existen los links de las paacuteginas delas Secretarias Distritales de Planeacioacuten de Ambienteacute de Haacutebitat SociedadColombiacuteana de Arquitectos Colegio Nacional de Curadores Reacutegimen Legal deBogotaacute VUC Sire Acueducto y VUR
Dentro de la estructura de trabajo el Aacuterea Teacutecnica tiene la instruccioacuten de asesorara los usuarios Igualmente el liacuteder de Radicacioacuten Administrador de Proceso y
rrpQRs hace una atencioacuten permanente a los usuarios para resolver las inquietudes8
wNW contraloria bogota gov coCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
m B()(OTA I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
que tengan y para ello se apoya en el equipo de profesionales de ArquitecturaIngenieriacutea y Juriacutedica
De lunes a jueves se atienden las consultas verbales en la mantildeana para resolverlas preguntas planteadas por los usuarios y todo lo manejado en la Curaduriacutea seencuentra que es a traveacutes del software INFOCU
Existe el Aacuterea de Control de Gestioacuten que hace acompantildeamiento al usuariorespecto al traacutemite que estaacute realizando agendando citas con los profesionales acargo
En todos los documentos que emite el Curador estaacute impresa la direccioacuten de lapaacutegina web el correo electroacutenico asiacute como el teleacutefono y direccioacuten De otra parteen las vallas de comunicacioacuten a terceros y ofiacutecios dirigidos a vecinos y otros comoen las publicaciones se indican todos los medios de los cuales disponen losciudadanos para intervenir en los traacutemites y las normas que lo fundamentanAdicionalmente en la recepciacuteoacuten de la Curaduriacutea se han dispuesto formatos querecogen la informacioacuten sobre requisitos generales de cada traacutemite que se adelantaante un Curador tambieacuten se cuenta con carteleras en las cuales se fijainformacioacuten sobre los temas de intereacutes atinentes a la funcioacuten prestada
Con relacioacuten a las expensas recibidas por los traacutemites ante el Curador se pudoevidenciar que el cargo fijo se destina exclusivamente a cubrir los gastos fiacutejos ycon los variables se cubren los faltantes y la remuneracioacuten del Curador
Respecto de la solicitud que tiene que hacer el Curador previo a la expedicioacuten dela licencia la cancelacioacuten de los impuestos gravaacutemenes tasas participaciones ocontribuciones en los teacuterminos establecidos y aportar los comprobantes de pagopor tales conceptos se pudo establecer que una vez se liquida el cargo se debenpresentar los comprobantes correspondientes seguacuten el caso como requisito parala expedicioacuten de la licencia tal como lo sentildeala el arto 117 de Decreto 1469 de2010 compilado en el Decreto 1077 de 2015
Los pagos de los parqueaderos los parques y equipamientos y la Vivienda deIntereacutes Social se efectuacutean con posterioridad a la licencia dentro de los plazossentildealados para cada Entidad se establece condicioacuten resolutoria si no cumple contales pagos en diacutecho plazo
~tro de los puntos analizados son los procedimientos para atencioacuten de quejas9
wwwcontraiexcloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
Por un control fiscal efectivo y transparente
que formulan los ciudadanos De acuerdo con ellos se informa que se atiendedirectamente al usuario dependiendo del tipo de situacioacuten se le da claridad enotras se realizan a traveacutes de medio escrito y en otras se remiten a las autoridadescompetentes seguacuten lo establecido en la Ley 1437 de 2011
Se analizoacute la implementacioacuten del sistema de categorizacioacuten para el traacutemite yestudio en funcioacuten de la complejidad del proyecto objeto de la solicitud de acuerdocon las variables establecidas en los artiacuteculos 17 y de las categorias previstas enel 18 del Decreto 1469 de 2010 De este aspecto se concluyoacute que el Curador siacutetiene implementado este sistema y como tal se clasifica Sin embargo eacutel manifestoacuteque en la praacutectica es imposible cumplir con los tiempos indicativos para lacategoriacutea 1 porque es la que maacutes es necesario trabajar gestionar asesorar si sedesea culminar con la expedicioacuten de la licencia evitando el desistimiento o lanegativa El plazo es irreal para nada responde a las caracteristicas del tema Detodas formas es preciso dejar en claro que la categorizacioacuten establece plazosindicativos que no son de obligatorio cumplimiento
El Decreto 1469 de 2010 considera que debe existir en un lugar visible adisposicioacuten de los interesados el cargo fijo el cargo variable y las expensas porotras actuaciones asiacute como la ecuacioacuten de tablas de los factores el uso y estratoo categoriacutea en cualquier clase de usos del suelo y el factor que regula la relacioacutenentre el valor de las expensas y la cantidad de metros cuadrados objeto de lasolicitud de acuerdo con los indices expresados en la norma
Se establecioacute que en la recepcioacuten se tiene organizada la informacioacuten de acuerdocon cada uno de los temas y el usuario toma copia del tema que requieraIgualmente en el aacuterea de Tesoreriacutea esta visible la tabla de cargos fijos y variablesAdemaacutes la SDH dispuso en la Ventanilla Uacutenica de la Construccioacuten un simuladoren el que se ingresan las variables necesarias para obtener un caacutelculo de lasexpensas a pagar Se entrega copia de Tabla de cargos fijos y variables
Otro aspecto contemplado en el Decreto 1469 de 2010 son las funciones de lasComisiones de Veeduriacutea Son funciones de las comisiones de veeduriacutea entre
iexcltotras las siguientes
v Proponer lineamientos directrices y pautas de articulacioacuten entre loscuradores urbanos y las autoridades competentes municipales y distritaiesen materia urbaniacutestica
10
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
DE BOGOTA De
Por un control fiscal efectivo y transparente
yen Interponer a traveacutes de uno de sus miembros recursos y acciones contralas actuaciones de las curaduriacuteas que no se ajusten a la normatividadurbaniacutestica y si fuera del caso formular las correspondientes denuncias
yen Formular a los curadores urbanos sugerencias acerca de la mejorprestacioacuten del servicio en su curaduriacutea
yen Atender las quejas que formulen los ciudadanos en razoacuten de la expedicioacutende liacutecencias poniendo en conocimiento de las autoridades respectivas loshechos que resulten violatorios de las normas urbaniacutesticas
yen Proponer contra los curadores urbanos la apertura de investigaciones porparte de los consejos profesionales cuando lo consideren necesario
yen Las demaacutes que resulten necesarias para el cumplimiento de su objeto
yen Dictarse su propio reglamento
Sobre este tema de las Comiacutesiones de Veeduriacuteas se le preguntoacute al Curador y alrespecto informoacute lo siguiente Hay contacto con las diferentes entidades Secretaria dePlaneacioacuten IOR FOPAE actuallOIGER Secretaria deMovilidad
La SOH SOP Minvivienda Secretaria General de la Alcaldia Mayor emiten comunicadosy circulares sobre distintos asuntos relacionados con las funciones como Curador lascuales son difundidas entre los profesionales y tratadas en los Comiteacutes de trabajo interno
A traveacutes de la Corporacioacuten de Curadores en el aacutembito de Bogotaacute y del Colegio Nacionalde Curadores se realizan consultas sobre distintos toacutepicos que atantildeen a la aplicacioacuten delas normas
Sin embargo hay deficiencia porque generalmente es por peticioacuten de los Curadores maacutesno por accioacuten de las Entidades sin desconocer que en ocasiones lo hacen
Las Entidades responden al Curador la consulta que hace cada quien pero lo deseablees que lo hagan conocer de todos los Curadores Muchas veces se entera el Curador porCamacol o constructores de temas que le deberiacutean haber sido informados
Finalmente se constatoacute que en el traacutemite y expedicioacuten de las licencias el Curadorinforma a los vecinos colindantes de los inmuebles objeto de la solicitud para que
1A~ hagan parte y puedan hacer valer sus derechos Se pudo observar que deacuerdo con los lineamientos del artiacuteculo 29 del Decreto 1469 de 2010 se enviacutean
11
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
IJ [ BO(OTA 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
las comunicaciones a los vecinos colindantes y se ordena fijar la valla en los casosen los que es procedente ya que el paraacutegrafo 2 del mismo artiacuteculo sentildeala cuaacutendono hay que hacerlo Igualmente se comunica a los terceros determinados oindeterminados conforme con las disposiciones de la Ley 1437 de 2011 medianteoficio o publicacioacuten
Dependiendo de la respuesta que vecinos o terceros hagan a talescomunicaciones de conformidad con lo establecido en el Decreto 1469 de 2010 oen la Ley 1437 de 2011 se procede a atender las comunicaciones o peticiones devecinos o terceros bien sea verbalmente o por escrito seguacuten como seanpresentadas
Son de diversa iacutendole tales como requerimientos para firmar actas de vecindadconstitucioacuten de poacutelizas molestia por usos propuestos preocupacioacuten porafectaciones como consecuencia de asentamientos de suelos o discusioacuten sobreasuntos procesales o de norma urbaniacutestica o estructural
El Curador soacutelo atiende de fondo aquellos asuntos que directamente se refieren ala funcioacuten legalmente establecida para ellos y lo demaacutes es remitido a los entescompetentes cuando es del caso o se le informa al solicitante coacutemo proceder
En general la calidad en la prestacioacuten de servicios se presta de manera normal yeficiente
32 PROCESO DE ESTUDIO TRAacuteMITE Y EXPEDICiOacuteN DE LICENCIASURBANISTICAS
La evaluacioacuten tal como ya se indicoacute se realizoacute a 53 licencias urbanismo yconstruccioacuten de las cuales 21 corresponde a la vigencia 2013 y 32 al antildeo 2014
Vigencia 2013 Se verificoacute el acatamiento de las disposiciones reglamentarias enel Decreto 1469 de 2010 las previstas en el Plan de Ordenamiento Territorial -POT los instrumentos que lo desarrollen y complementen y demaacutes normasteacutecnicas urbaniacutesticas implementadas por el Distrito Capital en el proceso dedelimitacioacuten de las Unidades de Planeamiento Zonal (UPZ) De la muestraanalizada no se encontraron observaciones de caraacutecter teacutecnico y normativo de
~ada una de las Licencias expedidas
La siguiente es la relacioacuten de las licencias verificadas del antildeo 2013
12
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
lJ E BOGOTA lJe
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO NO1LICENCIAS ANALIZADAS DE LA VIGENCIA 2013- CURADURIA No 1
Aacutetiacuteo2013
2
3
12-1-0594
12-11112
121-1342
28-May-12
23-Ago-12
1-0cl-12
Edificio Pinar deNavarra PH
Olarte DlazSegundo Isidro
VillajeConstruccionesSCA
12-1-0599
13-1-0235
13-1-0094
22-ENE-2013
3-MAY-2013
22-MAR-2013
OBSERVACIONES MODALIDAD TEacuteCNICAS y NORMATiVAs
Sin observaciones deModificacioacuten caraacutecter teacutecnico y
normativoSin observaciones de
Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter normativo y
Obra nueva teacutecnico del proyectoaprobado
4
5
6
7
8
9
10
121-1425
121-1491
1211603
12--1486
12-1-1571
12-1-1644
12-1-0926
19-0cl-12
31-0cl-12
22-Nov-2012
30 de octubrede 2012
26 Diciembrede 2012
9 de enero de2013
27 de julio de2012
Corteacutes ArizaPablo Emilio
Ovalle MedinaRosa Maria
JuanMaximilianoNirio Flechas
Bojaca GarzoacutenFlor Yolanda
InversionesUrbanas G P SAS
Patino CarvajalDaily Carolina
Arenas PeacuterezAlvaro
13-1-0090
13-1-0172
NEGADA-RR131-0294
13-1-0144
13-1-0324
13-1-339
13-1-100
13
6-MAR-2013
11-ABR-2013
15-MAY -2013
17 de abril de2013
14 de junio de2013
8 de julio de2013
19 de marzode 2013
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Sin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como 10consagra el articulo 34del decrelo 1469 de2010
57 dlasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como loconsagra el articulo 34del decreto 1469 de2010
54 dlasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como loconsagra el articulo 34del decreto 1469 de2010
65 dlas
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
lJ~ BO(iOTAacute lJc
Por un control fiscal efectivo y transparente
g
ANtildeO NUacuteMERO DE FECHA DE NUMERO FECHA DE OBSERVACIONESSOLICITANTE DE MODALIDAD TEacuteCNICAS Y
2013 RADICACiOacuteN RADICACiOacuteN LICENCIAEJECUTORIA NORMATIVAS
El curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de las
17 de Aacutevila Olaya Luz 22 de febrerolicencias tal como lo
11 12-1-1245 septiembre de 13-1-0079 Obra nueva consagra el articulo 342012 Emeacuterita de 2013 del decreto 1469 de
2010
62 diasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de las
2 de octubre Estrada Garceacutes 23 de abril de licencias tal como lo12 12-1-1347 de 2012 Luis Fernando 13-1-0210 2013 Obra nueva consagra el articulo 34
del decreto 1469 de2010
68 di8S
13 Junio de CIMIENTA 08 Febrero de Sin observaciones de13 12-1-0691 2012 SAS
13-1-0028 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativo
31 Julio de Pararno Trujillo 01 Febrero de Sin observaciones de14 12-1-0945 2012 Carmen
13-1-0036 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativo
10 Octubre Ingenierla IT amp T Sin observaciones de15 12-1-1393 13-1-0304 20 Junio 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y2012 Colombia SAS normativo
02 Kattah de Helo 26 MARZO Sin observaciones de16 12-1-1504 NOVIEMBRE MarIa Gladys 13-1-0129 2013 Ampliacioacuten caraacutecter teacutecnico y
2012 normativo
15 Noviembre Prada Goacutemez Sin observaciones de17 12-1-1569 2012 Francisco Javier 13-1-0191 15 Abril 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
normativo
29 de agosto Bogotaacute Bogotaacute 25 de febrero Sin observaciones de18 12-1-1152 de 2012 Luz Marina 13-1-0059 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
normativo
05 de julio de Paacuteez Albarracin 14 de enero Sin observaciones de19 12-1-811 12 Justo Eliseo 13-1-0013 2013 Modificacioacuten caraacutecter teacutecnico y
normativo
29 de agosto Coronado 09 de mayo de Sin observaciones de20 12-1-1150 Torres Ulia 13-1-0255 Modificacioacuten caraacutecter teacutecnico yde 2012 Maria 2013 normativo
21 de Benavides Sin observaciones de21 12-1-1596 noviembre de Vaacutesquez Paola 13-1-0278 17-05-2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
iexcl- 2012 Marcela normativo
O FUENTE Expedientes Ucencias Vi encia 2013
321 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria porinobservancia del Curador Urbano No 1 de la norma urbanistica queregula los teacuterminos para resolver la solicitud de las siguientes licencias deconstruccioacuten
14
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTA De
Por un control fiscal efectivo y transparente
Seguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduria No1 oficio con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan losargumentos planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito enel procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
Vigencia 2014 Se verificaron que las licencias cumplieran las disposiciones delDecreto 190 de 2004 Se pudo observar en algunas de las licencias expedidas ladificultad que se presentoacute para el otorgamiento de ellas toda vez que habiacuteaimprecisiones normativas con la modificacioacuten excepcional del Plan deOrdenamiento Territorial de la Ciudad mediante el Decreto 364 del 27 de agostode 2013
Se verificaron 32 licencias de construccioacuten las cuales no tienen observaciones decaraacutecter normativo y teacutecnico la siguiente es la relacioacuten de licencias verificadas delantildeo 2014
CUADRO No 2LICENCIAS ANALIZADAS DE LA VIGENCIA 2014 - CURADURIA No 1
ANtildeO NUacuteMERO DE FECHA DENUMERO FECHADE
OBSERVACIONES
2014 RADICACiOacuteN RADICACiOacuteN SOLICITANTE DE EJECUTORIA
MODALIDAD TECNICAS yLICENCIA NORMATIVAS
Sin observaciones
Jorge Miguelde caraacutecter
1 13-1-0707 12-Jul-2013 14-1-0104 27 de febrero 2014 Obra nueva normativo y teacutecnicoBermuacutedez Aacutelvarez del proyecto
aprobadoSin observaciones
14 de mayo de Santa Nieto Joseacute 24 de febrero dede caraacutecter
2 13-1-0485 14-1-0054 Obra nueva normativo y teacutecnicO2013 Didier 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
23 de agosto eL Construcciones 17 de febrero dede caraacutecter
3 13-1-0902 13-3-0359 Obra nueva normativo y teacutecnicode 2013 LTDA 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
28 de octubre Saacutenchez Peflade caraacutecter
4 13-1-1042 14-1-166 16 de abril de 2014 Obra nueva normativo y teacutecnicode 2013 Paala del proyecto
aprobado
Zapata Arango JoseacuteSin observacionesde caraacutecter
5 14-1-014728 de febrero Francisco Fierro 14-1-237 29 de septiembre de Obra nueva normativo y teacutecnicode 2014 G6mez Gloria 2014
1bull Ameacutericadel proyectoaprobado
6 14-10183 12 de marzo Vival Arnuiteetos 13-1-246 22 de abril de 2014 Obra nueva Sin observaciones
15
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
ll BO(OTAacute 1lC
Por un control fiscal efectivo y transparente
~Afiexcloacute1iacutei r~~~~~g~~iexcl19~~~yen~lt~gtcIyeniexcl~b~Ic1li~V~lt ~~~~~~CjFI1CI-IAOE i OBSERVACIONES
tOacuteJ~e MODALiDAD TEacuteCNICAS yiexcl _ EJECUTOR ~famp -0 5 ~ ~d )~- Jr ~__~_ )iexcliexcl~~--h LICENCIA ~ NOacuteRMATIVAS
de 2014 LTOA de caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
7 de abril de Banco Davivienda 25 de noviembre de de caraacutecter7 1410294 2014 SA 14-1-325 2014 Ampliacioacuten normativo y teacutecnico
del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de mayo de Vare la Herrera 3 de octubre de de caraacutecter8 14-1-0413 141349 Obra nueva normativo y teacutecnico2014 Claudia Angeacutelica 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
4 de junio de inversiones y de caraacutecter9 14-1-0468 2014 construcciones 14-1-369 27 de enero de 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
XANOU SAS del proyectoaprobadoSin observaciones
12 de junio de WilJiam Cunea 16 de diciembre de de caraacutecter10 141-0525 2014 Salazar 14-1-351 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
del proyectoaprobadoSin observaciones
26 de agosto inversiones RH de caraacutecter11 141-0624 de 2014 positiva SAS
141122 5 de enero de 2015 Mod ificacioacuten normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadaSin observaciones
25 agosto de Goacutemez cala Moacutenica 26 de diciembre de de caraacutecter12 14-1-0771 2014 estela
141377 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoao robadoSin observaciones
9 de enero de Constructora torres de caraacutecter13 14-1-0008 2014 de granada SAS
111020 28 de enero de 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
25 de julio Inversiones los05 de marzo de de caraacutecter
14 1310759 2013 sauces calderoacuten 14100552014 obra nueva normativo y teacutecnico
noguera del proyectoaprobado
PromotoraSin observacionesinternacional de
28 de marzo inversiones en modificaci 25 de de caraacutecter15 14-1-0241 2014 arquitectura 6n 121
septiembre2014 obra nueva normativo y teacutecnico
ingenieriacutea amp 0300 del proyecto
construccioacuten SAS aprobado
t Sin observaciones
20 de mayo de Area urbana disentildeo 05 de septiembre de de caraacutecter16 14-1-0395 Y construcciones 1302442 obra nueva normativo y teacutecnico2014 SAS 2014 del proyecto
anrobado
16
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullCONTRALORIacuteAD[ B()(OTA DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
NUacuteMERO OEacute gtFEeacuteHADEc
RADICACioacuteN RADICACiOacuteN
N~~~R~ FECHA DEbull ~ICENeacuteiA EJECUTORIA
ANtildeO2014
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
0=-28
14+0446
1412014
1410560
141-0326
1310695
1410490
1410533
1410628
141-0648
1410704
1310629
131-0622
30 de mayo de2014
17 de junio de2014
27 de junio de2014
22 de abril de2014
26 de agostode2013
6 de junio de2014
11 de julio de2014
18 de julio de2014
25 de julio de2014
4 de agosto de2014
17 de julio de2013
28 de agostode 2013
Gutieacuterrez reina JoseacuteArturo
Teleaccess Uda
Caacuterdenas PardoJavier Augusto
Grupo SoleriumSAS
Jorge EnriquePulido
Jorge miguelBennuacutedez Alvarez
Fajardo GambaNeacutestor Julio
Edna cristina Bonilla
Abril constructoraSAS
Marine More Morera
Cadena BurgosDoris Marlene
O~uela Camelo Anamaria
14-1-0301
14-1-0353
13-1-0487
13-1-533
14-10086
14--0104
14-1-383
14-1- 493
13-1-0264
14-1-0704
14-1-0071
14-1-0009
17
07 de noviembre2014
09 de diciembre de2014
04 de diciembre2014
16 de diciembre de2014
17 de febrero de2014
24 de diciembre de2014
6 de enero de 2015
14 de noviembre de2014
12 de diciembre de2014
3 de octubre de2014
12 de marzo de2014
22 de enero de 2014
-~ODALlljAacuteb
obra nueva
obra nueva
modificacioacuten
modificacioacuten
obra nueva
modificacioacuten
obra nueva
reconocer laexistencia dela edificacioacutencon uso devivienda
modificacioacuten
obra nueva
obra nueva
obra nueva
OBSERVACIONESTEacuteCNiCAs y
NORMATIVAS Sin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoIncumplioacute lasnormas dediscaoacidadSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecter
wwwcontraloriabogota gOVcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
D B()(iexclOTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
A~Oacute NUacuteMEROacuteDE FEeacuteHADE-
NUMERO FECHArlE
OBSERVACIONES soiklTANTEbull bullDEo MODACIDAacuteOacute TEacuteCNICASY2014 bull RADICACIOacuteNRADICACiOacuteN LICENCIA--EJECUTORIA- NORMATIVAS -~ - -
normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observaciones
20 demayo de 11 de febrero de de caraacutecter29 13-1-0502 7tour SAS 1410089 obra nueva normativo y teacutecnico2013 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
7 de junio de Vlctor Landazaacutebal 11 de febrero de de caraacutecter30 131-0587 14-1-062 obra nueva normativo y teacutecnico
2013 Goacutemez 2014 del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de julio de Pardo Camelo 12 de marzo de de caraacutecter31 1310737 14-1-0737 obra nueva normativo y teacutecnico2013 Yeison 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
4 de junio de Alvarado Ardila 1 de diciembre de de caraacutecter32 14-1-0473 14-1-0334 obra nueva normativo y teacutecnico2014 Victor Hernando 2014 del proyecto
aorobadoFUENTE Expedientes Licencias Vigencia 2014
33 REVISiOacuteN LIQUIDACiOacuteN Y PAGO DEL IMPUESTO DE DELINEACiOacuteNURBANA
La revisi6n al proceso de liquidaci6n y pago del Impuesto de Delineaci6n Urbanase orient6 a verificar la liquidaci6n privada presentada por el contribuyenterequisito inherente al traacutemite y otorgamiento de las licencias de construcci6nexpedidas por el Curador Urbano No 1 durante las vigencias 2013 y 2014 conbase en el reacutegimen legal normado por la Ley 97 de 1913 el Decreto 1333 de1986 el Decreto Ley 1421 de 1993 y aplicaci6n de la Resoluci6n 0087 del 31 deenero de 2011 por medio de la cual la Secretaria Distrital Distrital de Planeaci6nestableci6 los precios miacutenimos por metro cuadrado y fij6 el meacutetodo paradeterminar el presupuesto de obra o construcci6n del impuesto de delineaci6nurbana en el Distrito Capital
El proceso auditor revis6 la liquidaci6n privada (Formulario uacutenico de Retenci6n delImpuesto de Delineaci6n Urbana) presentada por el contribuyente para el
lUespectivo pago sobre el total del presupuesto de obra o construcci6n quey demand6 el aacuterea intervenida del proyecto arquitect6nico objeto del otorgamientode la licencia de construcci6n por parte del Curador Urbano No 1 dichaliquidaci6n se contrat6 con los precios minimos de costo por metro cuadrado que
18
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOTAacute I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
fijoacute la Resolucioacuten 0087 de 2011 para determinar el caacutelculo de la base gravable delmencionado impuesto
El resultado de la revisioacuten no evidencioacute inexactitudes en la liquidacioacuten y pago dedicho tributo en la licencia de construccioacuten analizadas
34 EVALUACiOacuteN QUEJAS Y RECLAMOS - VIGENCIA 2013 Y2014
En el desarrollo de esta auditorla se comproboacute que la Curaduriacutea cuenta conprotocolos para dar respuesta a los usuarios unas veces directamentedependiendo del tipo de situacioacuten se le da claridad en otras a traveacutes de medioescrito y cuando compete a otras instancias se formaliza la respectiva remisioacuten
Durante las vigencias 2013 y 2014 la Curaduria Urbana No 1 recibioacute 3826derechos de peticioacuten quejas y reclamos los cuales tuvieron el siguientecomportamiento
CUADRONo3DERECHOSDEPETICiOacuteNQUEJASY RECLAMOS
VIGENCIA2013Y 2014ESTADO 2013 2014
ConresDuesla 1157 1154Noreauirieronrespuesta 707 800Sin resouesla 3 5SUB-TOTAL 1867 1959FUENTE Base de Datos de los Derechos de Peticioacuten Quejas y Reclamos 2013 - 2014Curadurla W1 Respuesta a Oficio 130100-003 y 130100-04 de la Contralarla de Bogotaacute
Para el caso del estado no requirieron respuesta obedece a que son situacionesque tienen su origen en invitaciones informacioacuten de ciertos temas o fueronatendidas verbalmente en reunioacuten entre otras
En cuanto a las que se encuentran en estado sin respuesta se formula lasiguiente observacioacuten
341 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria por no darrespuestas a solicitudes radicadas en la Curaduriacutea
~eguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduriacutea No 1 con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan los argumentos
planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito en el19
wwwcanlraloriabogolagovcoCarrera32A 26A - 10CoacutedigoPastal111321
PBX3358888
eCONTRALORIacuteAm W(j()TAacute I)C
iexclPor un control fiscal efectivo y transparente
procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
35 REVISiOacuteN CUENTA ANUAL VIGENCIA 2013 Y 2014
Se evidencioacute que el Curador Urbano No 1 rindioacute las cuentas anuales consolidadasde las vigencias 2013 y 2014 dentro de los plazos previstos en la ResolucioacutenReglamentaria No 011 de 2014 presentada a la Contraloriacutea de Bogotaacute a traveacutesdel Sistema de Vigilancia y Control Fiscal - SIVICOF dando cumplimiento a loestablecido en los procedimientos y disposiciones legales que para el efecto haestablecido la Contraloriacutea de Bogotaacute DC
36 ESTADO FINANCIERO DE INGRESOS Y GASTOS DE LA CURADURIAURBANA No 1 VIGENCIA 2014
Antes de presentar los resultados de la evaluacioacuten de los Ingresos y Gastos de lavigencia 2014 es de precisar que los Ingresos y Gastos de la vigencia 2013 yafueron presentados con ocasioacuten de la radicacioacuten del uacuteltimo Informe de Auditoriacuteaen cumplimiento del PAD 2014 Vigencia 2012
La evaluacioacuten realizada a los Estados Financieros de Ingresos y Gastospresentados por el Curador urbano No 1 a diciembre 31 de 2014 estuvoenfocada a la revisioacuten confrontacioacuten y cruce de los saldos de las cuentas Seefectuaron pruebas de auditoriacutea mediante la revisioacuten documental Fueronseleccionadas las cuentas maacutes representativas y los procesos que tuvieron mayorincidencia y se realizoacute un muestreo tanto de facturas como de comprobantes decontabilidad los cuales fueron verificados y cruzados con los saldos presentadosen la contabilidad
De la evaluacioacuten se pudo establecer lo siguiente
361 Ingresos
En el antildeo 2014 el Curador Urbano No 1 registroacute ingresos totales por valor defJo$2950607329 los cuales presentaron una disminucioacuten del 2771 por valor dei $1131132488 con respecto a la vigencia 2013 en la que presentoacute unos IngresosTotales por valor de $4081739777
20wwwcontraloriabogotagovco
Carrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOT I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO No 4ANALlSIS DE INGRESOS VIGENCIAS 2013 - 2014
Cifras en pesos -
VARIACiOacuteN VARIACiOacuteN PAacuteRTICIPACIOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE INGRESOS
Inaresos Oneracionales 2929391909 4028901873 1099509964 -2729 9871
Carcos Fiios 517091449 516069207 1022242 -020 1264
CarQos Variables 2352828220 3430055214 1077226994 -3141 8403
CarQos Uacutenicos nor Otras Actuaciones 59472240 82777452 23305212 -2815 203
Inoresos No Oneracionales 21215420 52837904 31622484 -5985 129
TOTAL INGRESOS 2950607329 4081739777 1131132448 -2771 10000Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados por el Curador Urbano Vigencia 2013 y 2014
Los Ingresos Operacionales para la vigencia 2014 presentaron una dedisminucioacuten del 2729 con relacioacuten a la vigencia 2013 al pasar de$4028901873 a un valor de $2950607329 igualmente los Ingresos NoOperacionales presentaron una disminucioacuten del 5985 al pasar de $52837904a un valor $21215420
La disminucioacuten maacutes representativa en los Ingresos se presentoacute en los CargosVariables por un valor de $1077226994 que presentoacute una baja del 3141 alpasar de $3430055214 a un valor al cierre de la vigencia de $2352828220
362 Gastos
Para el antildeo 2014 los gastos totales presentados por el Curador Urbano No 1fueron de $2475413235 mostrando una disminucioacuten del 527 por valor de$137663265 comparado con la vigencia 2013 por valor de $2613076500
CUADRO No 5VARICIOacuteN y PARTICIPACiOacuteN DE GASTOS VIGENCIAS 2013 Y 2014
C itras en Desas
VARIACIOacuteN VARIACiOacuteN PARTICIPACiOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE GASTOS -Gastos Operacionales de Administracioacuten 2465412810 2603203080 137790270 -529 9960
Personal (Noacutemina) 1946573877 1946533880 39997 000 7864
r Honorarios 23844258 155956983 132112725 -8471 096
Impuestos 46867495 59877660 13010165 -2173 189
21
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
Contribuciones y Afiliaciones 13754000 6470000 7284000 11258 056
Seguros i312Oacute98 2288263 23835 040 009
Servicios 133980302 115349453 18630849 1615 541
Gastos Legales 18060698 1057294 17003404 160820 073
Mantenimiento y Reparaciones 9797065 7292097 2504968 3450 040
Adecuacioacuten e Instalacioacuten 2623520 2351377 272143 1157 011
Diversos 30371257 40327378 9956121 -2469 123
Gastos No Operacionales 10000426 9873420 127005 129 040
TOTAL GASTOS 2475413235 2613076500 137663265 -527 10000
Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados el Curador Urbana No 1
Los gastos maacutes representaacutetivos presentados por el Curador Urbano No 1corresponden a las cuehtas Personal (Noacutemina) que representa un 7864 y
Arriendos con un 958 del total de la cuenta gastos por valores de$1946573877 y $237228240 respectivamente los cuales presentaron unaaumento del 1012 con relacioacuten a la vigencia anterior
POr lo descrito se presenta una utilidad neta del ejercicio despueacutes de Provisioacutende Impuestos por valor de $313628102 Y el Curador Urbano No 1 utilizoacute$1958321786 de los cargos variables para el desarrollo de su actividad y diocumplimiento a lo normado en el paraacutegrafo primero del articulo 116 del Decreto1469 de 2010 respecto a la relacioacuten de los cargos fijos percibidos por el Curador
37 SEGUIMIENTO AL PLAN DE MEJORAMIENTO
El plan de mejoramiento suscrito por el Curador Urbano No 1 reportado a traveacutesde SIVICOF contiene 5 acciones correctivas correspondientes a 5 hallazgosdetectados y notificados con el informe aacutenterior Seguacuten el seguimiento realizadoen este ejercicio auditor se evidencioacute su cumplimiento el cual estaacute respaldado por
~s soportes que la Curaduriacutea 1 puso a disposicioacuten del equipo auditor
Por lo tanto se cierran las 5 acciones que conforman el plan de mejoramiento
22wwwcontraloriabogolagovco
Carrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullI bull~ e
CONTRALORIacuteA1)E BOGOTAacute 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
4 ANEXOS
ANEXO NO1CUADRO DE TIPIFICACiOacuteN DE HALLAZGOSATRIBUIBLES AL CURADOR URBANO No 1
TIPOOE HALLAZGO
ADMINiSTRATIVOSDISCIPLINARIOSPENALES
r-FISCALES
CANTIDAD
oOOO
23
VALOR
NANANA000
eacutelREFERENCIACION
bull i _
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postai 111321
PBX 3358888
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
- 00000016
- 00000017
- 00000018
- 00000019
- 00000020
- 00000021
- 00000022
- 00000023
- 00000024
-
eCONTRALORIacuteA
DE B()(OTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
1 CARTA DE CONCLUSIONES
Bogotaacute DC julio 30 de 2015
ArquitectoERNESTO JORGE CLAVIJO SIERRACurador Urbano No 1Calle 95 23 - 20Coacutedigo Postal 110221Ciudad
ASUNTO Carta de Conclusiones
La Contraloriacutea de Bogotaacute DC con fundamento en los artiacuteculos 267 y 272 de laConstitucioacuten Poliacutetica de Colombia y el Decreto Ley 1421 de 1993 practicoacuteauditoriacutea de desempentildeo a la Gestioacuten y los Resultados de la Curaduriacutea Urbana No1 a traveacutes de la evaluacioacuten a la calidad en la prestacioacuten del servicio al proceso deestudio traacutemite y otorgamiento de las Licencias Urbanismo y Construccioacutenexpedidas en la Vigencia 2013 y 2014 al proceso de quejas y reclamos deterceros que se hicieron parte dentro del traacutemite de la licencia y al proceso deRendicioacuten de la Cuenta Anual conforme a las normas legales estatutarias yprocedimientos que rige el Desarrollo Urbano en la ciudad de Bogotaacute DC
Es responsabilidad de la Curaduriacutea Urbana No 1 el contenido de la informacioacutensuministrada y analizada por la Contraloria de Bogotaacute Esta responsabilidadincluye el soporte requisitos y documentos exigidos por el Decreto 1469 de 2010en la solicitud y traacutemite de la licencia urbaniacutestica teniendo en cuenta el tipo deactuacioacuten y la clasificacioacuten del suelo donde se ubique el inmueble intervenido Laresponsabilidad de la Contraloriacutea de Bogotaacute consiste en producir un Informe deAuditoriacutea de Desempentildeo que contenga el concepto sobre el examen practicado
La evaluacioacuten se llevoacute a cabo de acuerdo con las normas de auditoriacutea)leneralmente aceptadas con poliacuteticas y procedimientos de auditoriacutea establecidos
por la Contraloriacutea de Bogotaacute consecuentes con las de general aceptacioacuten por lotanto requirioacute acorde con ellas de planeacioacuten y ejecucioacuten del trabajo de manera
4
wwwcontralc _~)gotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
6)CONTRALORIacuteA
~-l BO(iOTAle
Por un control fiscal efectivo y transparente
que el examen proporcione una base razonable para fundamentar nuestroconcepto
La auditoriacutea incluyoacute el examen sobre la base de pruebas selectivas de lasevidencias y documentos que soportan el proceso de estudio traacutemite yotorgamiento de las Licencias Urbanismo y Construccioacuten y el cumplimiento de lasdisposiciones legales los estudios y anaacutelisis se encuentran debidamentedocumentados en papeles de trabajo los cuales reposan en los archivos del entede Control
CONCEPTO SOBRE EL ANAacuteLISIS EFECTUADO
La Contraloriacutea de Bogotaacute DC como resultado de la auditoria adelantadaconceptuacutea que la gestioacuten desarrollada en el traacutemite y expedicioacuten de licencias deconstruccioacuten por parte de la Curaduria Urbana No 1 cumplioacute con los principiosevaluados como es el de eficiencia eficacia y de legalidad
Se evaluaron las vigencias 2013 y 2014 periodo en el cual el Curador Urbano No1 desempentildeoacute la funcioacuten puacuteblica de verificacioacuten y cumplimiento de las normasurbaniacutesticas y de edificacioacuten vigente en el otorgamiento de licencias deparcelacioacuten urbanizacioacuten construccioacuten y subdivisioacuten de predios De las licenciasurbaniacutesticas expedidas durante estas vigencias se tomoacute una muestra selectivapara evaluar la gestioacuten y los resultados obtenidos por el sentildealado curador
Para la calificacioacuten de la gestioacuten se tuvo en cuenta el instructivo de la Matriz deCalificacioacuten de la Gestioacuten Fiscal actualizada mediante la Circular No 014 de2014 expedida por el Contralor de Bogotaacute
Siacutentesis de las temaacuteticas de auditoriacutea relevantes que soportan la evaluacioacuten y elconcepto de gestioacuten y resultados
El resultado de la evaluacioacuten a la muestra de auditoria evidencioacute que la calidad enla prestacioacuten del servicio es buena y no se encontraron inconsiacutestencias en losexpedientes examinados por tanto no hubo transgresioacuten de la norma urbanisticaaplicable a los predios objeto de la expedicioacuten de las licencias de construcciacuteoacuten
Con relacioacuten a la liquidacioacuten y pago del Impuesto de Delineacioacuten Urbana asociado~ la expedicioacuten de la licencia de construccioacuten el proceso auditor constatoacute la liquidacioacuten privada presentada por el titular (contribuyente) en cuanto al
5
wwwconlraloriabogolagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Poslal111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteAm BO(iOTA Ilc
Por un control fiscal efectivo y transparente
presupuesto de obra o construccioacuten y su concordancia con lo preceptuado por laSecretariacutea Distrital de Planeacioacuten entidad responsable de establecer los preciosmiacutenimos de costo por metro cuadrado y de fijar el meacutetodo para determinar elpresupuesto de obra o construccioacuten del mencionado impuesto
El resultado de la evaluacioacuten no arrojoacute inconsistencias en la liquidacioacuten privada delos formularios uacutenicos de retencioacuten del impuesto de delineacioacuten urbanapresentados como requisito para el otorgamiento de la respectiva licencia y paratodos los casos el sujeto pasivo del aludido impuesto registroacute una base gravableinferior a los precios miacutenimos de costo por metro cuadrado para el caacutelculo de labase gravable de este tributo establecidos en la Resolucioacuten No 0087 de enero 31de 2011
De acuerdo con lo anterior nos permitimos conceptuar que la Gestioacuten yResultados del Curador Urbano No 1 es favorable con la consecuentecalificacioacuten del 100 resultado de ponderar los aspectos antes sentildealados
Atentamente
~
Ca colJ ANNA CEPEbAAMARIS
Direct ra Sector Haacutebitat y Ambiente (E)
6
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A -10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRAlORiacuteA
DE BO(ilJT Aacute De
Por un control fiscal efectivo y transparente
2 ALCANCE Y MUESTRA DE AUDITORIA
La auditoriacutea se orientoacute a evaluar la calidad y eficiencia en la prestacioacuten del serviciopara el traacutemite y expedicioacuten de las licencias urbaniacutesticas radicadas en la Curaduriacuteadurante las vigenciacuteas objeto de estudio Igualmente se analizoacute el proceso deestudio traacutemite y expedicioacuten de licencias de urbanismo y construccioacuten y susdiferentes modalidades otorgadas por el Curador Urbano No 1 durante lasvigencias 2013 y 2014 Esta Curaduriacutea expidiacuteoacute un total de 1245 licencias deconstruccioacuten 755 en el 2013 y 490 en el 2014 de las cuales se seleccionaron 5321 de ellas corresponden a la vigencia 2013 y 32 al antildeo 2014 tal y como serelaciona en los Cuadros 1 y 2 del presente informe
El proceso de estudio permitiraacute comprobar el cumplimiento de las normasurbaniacutesticas y demaacutes reglamentaciones en que se fundamenta y conlleva laautorizacioacuten especiacutefica sobre uso y aprovechamiento del suelo y de contrastar laoportunidad y respuesta a las quejas y reclamos de terceros que se hacen partedentro del traacutemite y expedicioacuten de la licencia
Asiacute mismo se revisoacute la liquidacioacuten y pago del impuesto de delineacioacuten urbanarequisito inherente al proceso de estudio traacutemiacutete y expediacutecioacuten de las licencias deconstruccioacuten asi como el traslado a la Administracioacuten Triacutebutaria Distrital ante losposibles riesgos que se genere al erario puacuteblico del Distrito Capital por evasioacuten deeste tributo
Por uacuteltimo se verificoacute que el Curador Urbano No 1 cumpliacuteera con los requisitosque demanda la presentacioacuten de la cuenta anual en su forma meacutetodo y teacuterminos
~gidos por las Resoluciones Reglamentarias expedidas por la Contraloriacutea deU tlogotaacute aplicables en cada vigencia
7
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA~-~--
DE BOGOTAacute 1lC
Por un control fiscal efectivo y transparente
3 RESULTADOS DE LA AUDITORIA
31 CALIDAD EN LA PRESTACION DEL SERVICIO Y TRAacuteMITE DE LASLICENCIAS DE CONSTRUCCION
Con el propoacutesito de verificar y analizar la calidad en la prestacioacuten del servicio y losprocedimientos para la expedicioacuten de la licencias se efectuoacute un anaacutelisis de losrecursos econoacutemicos fiacutesicos humanos y tecnoloacutegicos entre otros dispuestospara el cumplimiento de la funcioacuten de la Curaduriacutea de acuerdo con lo establecidoen el Decreto 1469 de 2010
Una de las funciones previstas de las Curaduriacuteas es el reparto de la VIS (Viviendade Intereses Social) de acuerdo con los periacuteodos establecidos Al respecto sepudo establecer que en el 2014 el reparto correspondioacute a la Curaduria No 4 porlo que desde que el Curador 1 ejerce como tal no ha desarrollado esa funcioacuten
De otra parte el Curador indica que existe un equipo interdisciplinario con laexperiencia requerida el cual estaacute compuesto por Arquitectos (11) Ingenieros (3)(1) Asistente Teacutecnico II y Abogados (4) dentro del grupo hay un Arquitecto quesuple al Curador en sus ausencias justificadas quien fue la persona que aproboacute elequipo evaluador en el Concurso de meacuteritos con base en el cual se realizoacute ladesignacioacuten como Curador Urbano No 1 de Bogotaacute
Otra de las funciones necesarias para para atender los traacutemites y procedimientosde su competencia es que el Curador Urbano ponga en conocimiento de losciudadanos los medios necesarios con el fin de hacer efectivos los principios deigualdad economiacutea celeridad imparcialidad publicidad moralidad y eficacia en lafunciacuteoacuten administrativa
Se establecioacute en la paacutegina web que los ciudadanos pueden entrar a consultar conrespecto a la expedicioacuten de licencias asiacute mismo existen los links de las paacuteginas delas Secretarias Distritales de Planeacioacuten de Ambienteacute de Haacutebitat SociedadColombiacuteana de Arquitectos Colegio Nacional de Curadores Reacutegimen Legal deBogotaacute VUC Sire Acueducto y VUR
Dentro de la estructura de trabajo el Aacuterea Teacutecnica tiene la instruccioacuten de asesorara los usuarios Igualmente el liacuteder de Radicacioacuten Administrador de Proceso y
rrpQRs hace una atencioacuten permanente a los usuarios para resolver las inquietudes8
wNW contraloria bogota gov coCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
m B()(OTA I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
que tengan y para ello se apoya en el equipo de profesionales de ArquitecturaIngenieriacutea y Juriacutedica
De lunes a jueves se atienden las consultas verbales en la mantildeana para resolverlas preguntas planteadas por los usuarios y todo lo manejado en la Curaduriacutea seencuentra que es a traveacutes del software INFOCU
Existe el Aacuterea de Control de Gestioacuten que hace acompantildeamiento al usuariorespecto al traacutemite que estaacute realizando agendando citas con los profesionales acargo
En todos los documentos que emite el Curador estaacute impresa la direccioacuten de lapaacutegina web el correo electroacutenico asiacute como el teleacutefono y direccioacuten De otra parteen las vallas de comunicacioacuten a terceros y ofiacutecios dirigidos a vecinos y otros comoen las publicaciones se indican todos los medios de los cuales disponen losciudadanos para intervenir en los traacutemites y las normas que lo fundamentanAdicionalmente en la recepciacuteoacuten de la Curaduriacutea se han dispuesto formatos querecogen la informacioacuten sobre requisitos generales de cada traacutemite que se adelantaante un Curador tambieacuten se cuenta con carteleras en las cuales se fijainformacioacuten sobre los temas de intereacutes atinentes a la funcioacuten prestada
Con relacioacuten a las expensas recibidas por los traacutemites ante el Curador se pudoevidenciar que el cargo fijo se destina exclusivamente a cubrir los gastos fiacutejos ycon los variables se cubren los faltantes y la remuneracioacuten del Curador
Respecto de la solicitud que tiene que hacer el Curador previo a la expedicioacuten dela licencia la cancelacioacuten de los impuestos gravaacutemenes tasas participaciones ocontribuciones en los teacuterminos establecidos y aportar los comprobantes de pagopor tales conceptos se pudo establecer que una vez se liquida el cargo se debenpresentar los comprobantes correspondientes seguacuten el caso como requisito parala expedicioacuten de la licencia tal como lo sentildeala el arto 117 de Decreto 1469 de2010 compilado en el Decreto 1077 de 2015
Los pagos de los parqueaderos los parques y equipamientos y la Vivienda deIntereacutes Social se efectuacutean con posterioridad a la licencia dentro de los plazossentildealados para cada Entidad se establece condicioacuten resolutoria si no cumple contales pagos en diacutecho plazo
~tro de los puntos analizados son los procedimientos para atencioacuten de quejas9
wwwcontraiexcloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
Por un control fiscal efectivo y transparente
que formulan los ciudadanos De acuerdo con ellos se informa que se atiendedirectamente al usuario dependiendo del tipo de situacioacuten se le da claridad enotras se realizan a traveacutes de medio escrito y en otras se remiten a las autoridadescompetentes seguacuten lo establecido en la Ley 1437 de 2011
Se analizoacute la implementacioacuten del sistema de categorizacioacuten para el traacutemite yestudio en funcioacuten de la complejidad del proyecto objeto de la solicitud de acuerdocon las variables establecidas en los artiacuteculos 17 y de las categorias previstas enel 18 del Decreto 1469 de 2010 De este aspecto se concluyoacute que el Curador siacutetiene implementado este sistema y como tal se clasifica Sin embargo eacutel manifestoacuteque en la praacutectica es imposible cumplir con los tiempos indicativos para lacategoriacutea 1 porque es la que maacutes es necesario trabajar gestionar asesorar si sedesea culminar con la expedicioacuten de la licencia evitando el desistimiento o lanegativa El plazo es irreal para nada responde a las caracteristicas del tema Detodas formas es preciso dejar en claro que la categorizacioacuten establece plazosindicativos que no son de obligatorio cumplimiento
El Decreto 1469 de 2010 considera que debe existir en un lugar visible adisposicioacuten de los interesados el cargo fijo el cargo variable y las expensas porotras actuaciones asiacute como la ecuacioacuten de tablas de los factores el uso y estratoo categoriacutea en cualquier clase de usos del suelo y el factor que regula la relacioacutenentre el valor de las expensas y la cantidad de metros cuadrados objeto de lasolicitud de acuerdo con los indices expresados en la norma
Se establecioacute que en la recepcioacuten se tiene organizada la informacioacuten de acuerdocon cada uno de los temas y el usuario toma copia del tema que requieraIgualmente en el aacuterea de Tesoreriacutea esta visible la tabla de cargos fijos y variablesAdemaacutes la SDH dispuso en la Ventanilla Uacutenica de la Construccioacuten un simuladoren el que se ingresan las variables necesarias para obtener un caacutelculo de lasexpensas a pagar Se entrega copia de Tabla de cargos fijos y variables
Otro aspecto contemplado en el Decreto 1469 de 2010 son las funciones de lasComisiones de Veeduriacutea Son funciones de las comisiones de veeduriacutea entre
iexcltotras las siguientes
v Proponer lineamientos directrices y pautas de articulacioacuten entre loscuradores urbanos y las autoridades competentes municipales y distritaiesen materia urbaniacutestica
10
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
DE BOGOTA De
Por un control fiscal efectivo y transparente
yen Interponer a traveacutes de uno de sus miembros recursos y acciones contralas actuaciones de las curaduriacuteas que no se ajusten a la normatividadurbaniacutestica y si fuera del caso formular las correspondientes denuncias
yen Formular a los curadores urbanos sugerencias acerca de la mejorprestacioacuten del servicio en su curaduriacutea
yen Atender las quejas que formulen los ciudadanos en razoacuten de la expedicioacutende liacutecencias poniendo en conocimiento de las autoridades respectivas loshechos que resulten violatorios de las normas urbaniacutesticas
yen Proponer contra los curadores urbanos la apertura de investigaciones porparte de los consejos profesionales cuando lo consideren necesario
yen Las demaacutes que resulten necesarias para el cumplimiento de su objeto
yen Dictarse su propio reglamento
Sobre este tema de las Comiacutesiones de Veeduriacuteas se le preguntoacute al Curador y alrespecto informoacute lo siguiente Hay contacto con las diferentes entidades Secretaria dePlaneacioacuten IOR FOPAE actuallOIGER Secretaria deMovilidad
La SOH SOP Minvivienda Secretaria General de la Alcaldia Mayor emiten comunicadosy circulares sobre distintos asuntos relacionados con las funciones como Curador lascuales son difundidas entre los profesionales y tratadas en los Comiteacutes de trabajo interno
A traveacutes de la Corporacioacuten de Curadores en el aacutembito de Bogotaacute y del Colegio Nacionalde Curadores se realizan consultas sobre distintos toacutepicos que atantildeen a la aplicacioacuten delas normas
Sin embargo hay deficiencia porque generalmente es por peticioacuten de los Curadores maacutesno por accioacuten de las Entidades sin desconocer que en ocasiones lo hacen
Las Entidades responden al Curador la consulta que hace cada quien pero lo deseablees que lo hagan conocer de todos los Curadores Muchas veces se entera el Curador porCamacol o constructores de temas que le deberiacutean haber sido informados
Finalmente se constatoacute que en el traacutemite y expedicioacuten de las licencias el Curadorinforma a los vecinos colindantes de los inmuebles objeto de la solicitud para que
1A~ hagan parte y puedan hacer valer sus derechos Se pudo observar que deacuerdo con los lineamientos del artiacuteculo 29 del Decreto 1469 de 2010 se enviacutean
11
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
IJ [ BO(OTA 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
las comunicaciones a los vecinos colindantes y se ordena fijar la valla en los casosen los que es procedente ya que el paraacutegrafo 2 del mismo artiacuteculo sentildeala cuaacutendono hay que hacerlo Igualmente se comunica a los terceros determinados oindeterminados conforme con las disposiciones de la Ley 1437 de 2011 medianteoficio o publicacioacuten
Dependiendo de la respuesta que vecinos o terceros hagan a talescomunicaciones de conformidad con lo establecido en el Decreto 1469 de 2010 oen la Ley 1437 de 2011 se procede a atender las comunicaciones o peticiones devecinos o terceros bien sea verbalmente o por escrito seguacuten como seanpresentadas
Son de diversa iacutendole tales como requerimientos para firmar actas de vecindadconstitucioacuten de poacutelizas molestia por usos propuestos preocupacioacuten porafectaciones como consecuencia de asentamientos de suelos o discusioacuten sobreasuntos procesales o de norma urbaniacutestica o estructural
El Curador soacutelo atiende de fondo aquellos asuntos que directamente se refieren ala funcioacuten legalmente establecida para ellos y lo demaacutes es remitido a los entescompetentes cuando es del caso o se le informa al solicitante coacutemo proceder
En general la calidad en la prestacioacuten de servicios se presta de manera normal yeficiente
32 PROCESO DE ESTUDIO TRAacuteMITE Y EXPEDICiOacuteN DE LICENCIASURBANISTICAS
La evaluacioacuten tal como ya se indicoacute se realizoacute a 53 licencias urbanismo yconstruccioacuten de las cuales 21 corresponde a la vigencia 2013 y 32 al antildeo 2014
Vigencia 2013 Se verificoacute el acatamiento de las disposiciones reglamentarias enel Decreto 1469 de 2010 las previstas en el Plan de Ordenamiento Territorial -POT los instrumentos que lo desarrollen y complementen y demaacutes normasteacutecnicas urbaniacutesticas implementadas por el Distrito Capital en el proceso dedelimitacioacuten de las Unidades de Planeamiento Zonal (UPZ) De la muestraanalizada no se encontraron observaciones de caraacutecter teacutecnico y normativo de
~ada una de las Licencias expedidas
La siguiente es la relacioacuten de las licencias verificadas del antildeo 2013
12
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
lJ E BOGOTA lJe
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO NO1LICENCIAS ANALIZADAS DE LA VIGENCIA 2013- CURADURIA No 1
Aacutetiacuteo2013
2
3
12-1-0594
12-11112
121-1342
28-May-12
23-Ago-12
1-0cl-12
Edificio Pinar deNavarra PH
Olarte DlazSegundo Isidro
VillajeConstruccionesSCA
12-1-0599
13-1-0235
13-1-0094
22-ENE-2013
3-MAY-2013
22-MAR-2013
OBSERVACIONES MODALIDAD TEacuteCNICAS y NORMATiVAs
Sin observaciones deModificacioacuten caraacutecter teacutecnico y
normativoSin observaciones de
Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter normativo y
Obra nueva teacutecnico del proyectoaprobado
4
5
6
7
8
9
10
121-1425
121-1491
1211603
12--1486
12-1-1571
12-1-1644
12-1-0926
19-0cl-12
31-0cl-12
22-Nov-2012
30 de octubrede 2012
26 Diciembrede 2012
9 de enero de2013
27 de julio de2012
Corteacutes ArizaPablo Emilio
Ovalle MedinaRosa Maria
JuanMaximilianoNirio Flechas
Bojaca GarzoacutenFlor Yolanda
InversionesUrbanas G P SAS
Patino CarvajalDaily Carolina
Arenas PeacuterezAlvaro
13-1-0090
13-1-0172
NEGADA-RR131-0294
13-1-0144
13-1-0324
13-1-339
13-1-100
13
6-MAR-2013
11-ABR-2013
15-MAY -2013
17 de abril de2013
14 de junio de2013
8 de julio de2013
19 de marzode 2013
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Sin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como 10consagra el articulo 34del decrelo 1469 de2010
57 dlasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como loconsagra el articulo 34del decreto 1469 de2010
54 dlasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como loconsagra el articulo 34del decreto 1469 de2010
65 dlas
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
lJ~ BO(iOTAacute lJc
Por un control fiscal efectivo y transparente
g
ANtildeO NUacuteMERO DE FECHA DE NUMERO FECHA DE OBSERVACIONESSOLICITANTE DE MODALIDAD TEacuteCNICAS Y
2013 RADICACiOacuteN RADICACiOacuteN LICENCIAEJECUTORIA NORMATIVAS
El curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de las
17 de Aacutevila Olaya Luz 22 de febrerolicencias tal como lo
11 12-1-1245 septiembre de 13-1-0079 Obra nueva consagra el articulo 342012 Emeacuterita de 2013 del decreto 1469 de
2010
62 diasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de las
2 de octubre Estrada Garceacutes 23 de abril de licencias tal como lo12 12-1-1347 de 2012 Luis Fernando 13-1-0210 2013 Obra nueva consagra el articulo 34
del decreto 1469 de2010
68 di8S
13 Junio de CIMIENTA 08 Febrero de Sin observaciones de13 12-1-0691 2012 SAS
13-1-0028 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativo
31 Julio de Pararno Trujillo 01 Febrero de Sin observaciones de14 12-1-0945 2012 Carmen
13-1-0036 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativo
10 Octubre Ingenierla IT amp T Sin observaciones de15 12-1-1393 13-1-0304 20 Junio 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y2012 Colombia SAS normativo
02 Kattah de Helo 26 MARZO Sin observaciones de16 12-1-1504 NOVIEMBRE MarIa Gladys 13-1-0129 2013 Ampliacioacuten caraacutecter teacutecnico y
2012 normativo
15 Noviembre Prada Goacutemez Sin observaciones de17 12-1-1569 2012 Francisco Javier 13-1-0191 15 Abril 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
normativo
29 de agosto Bogotaacute Bogotaacute 25 de febrero Sin observaciones de18 12-1-1152 de 2012 Luz Marina 13-1-0059 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
normativo
05 de julio de Paacuteez Albarracin 14 de enero Sin observaciones de19 12-1-811 12 Justo Eliseo 13-1-0013 2013 Modificacioacuten caraacutecter teacutecnico y
normativo
29 de agosto Coronado 09 de mayo de Sin observaciones de20 12-1-1150 Torres Ulia 13-1-0255 Modificacioacuten caraacutecter teacutecnico yde 2012 Maria 2013 normativo
21 de Benavides Sin observaciones de21 12-1-1596 noviembre de Vaacutesquez Paola 13-1-0278 17-05-2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
iexcl- 2012 Marcela normativo
O FUENTE Expedientes Ucencias Vi encia 2013
321 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria porinobservancia del Curador Urbano No 1 de la norma urbanistica queregula los teacuterminos para resolver la solicitud de las siguientes licencias deconstruccioacuten
14
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTA De
Por un control fiscal efectivo y transparente
Seguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduria No1 oficio con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan losargumentos planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito enel procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
Vigencia 2014 Se verificaron que las licencias cumplieran las disposiciones delDecreto 190 de 2004 Se pudo observar en algunas de las licencias expedidas ladificultad que se presentoacute para el otorgamiento de ellas toda vez que habiacuteaimprecisiones normativas con la modificacioacuten excepcional del Plan deOrdenamiento Territorial de la Ciudad mediante el Decreto 364 del 27 de agostode 2013
Se verificaron 32 licencias de construccioacuten las cuales no tienen observaciones decaraacutecter normativo y teacutecnico la siguiente es la relacioacuten de licencias verificadas delantildeo 2014
CUADRO No 2LICENCIAS ANALIZADAS DE LA VIGENCIA 2014 - CURADURIA No 1
ANtildeO NUacuteMERO DE FECHA DENUMERO FECHADE
OBSERVACIONES
2014 RADICACiOacuteN RADICACiOacuteN SOLICITANTE DE EJECUTORIA
MODALIDAD TECNICAS yLICENCIA NORMATIVAS
Sin observaciones
Jorge Miguelde caraacutecter
1 13-1-0707 12-Jul-2013 14-1-0104 27 de febrero 2014 Obra nueva normativo y teacutecnicoBermuacutedez Aacutelvarez del proyecto
aprobadoSin observaciones
14 de mayo de Santa Nieto Joseacute 24 de febrero dede caraacutecter
2 13-1-0485 14-1-0054 Obra nueva normativo y teacutecnicO2013 Didier 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
23 de agosto eL Construcciones 17 de febrero dede caraacutecter
3 13-1-0902 13-3-0359 Obra nueva normativo y teacutecnicode 2013 LTDA 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
28 de octubre Saacutenchez Peflade caraacutecter
4 13-1-1042 14-1-166 16 de abril de 2014 Obra nueva normativo y teacutecnicode 2013 Paala del proyecto
aprobado
Zapata Arango JoseacuteSin observacionesde caraacutecter
5 14-1-014728 de febrero Francisco Fierro 14-1-237 29 de septiembre de Obra nueva normativo y teacutecnicode 2014 G6mez Gloria 2014
1bull Ameacutericadel proyectoaprobado
6 14-10183 12 de marzo Vival Arnuiteetos 13-1-246 22 de abril de 2014 Obra nueva Sin observaciones
15
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
ll BO(OTAacute 1lC
Por un control fiscal efectivo y transparente
~Afiexcloacute1iacutei r~~~~~g~~iexcl19~~~yen~lt~gtcIyeniexcl~b~Ic1li~V~lt ~~~~~~CjFI1CI-IAOE i OBSERVACIONES
tOacuteJ~e MODALiDAD TEacuteCNICAS yiexcl _ EJECUTOR ~famp -0 5 ~ ~d )~- Jr ~__~_ )iexcliexcl~~--h LICENCIA ~ NOacuteRMATIVAS
de 2014 LTOA de caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
7 de abril de Banco Davivienda 25 de noviembre de de caraacutecter7 1410294 2014 SA 14-1-325 2014 Ampliacioacuten normativo y teacutecnico
del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de mayo de Vare la Herrera 3 de octubre de de caraacutecter8 14-1-0413 141349 Obra nueva normativo y teacutecnico2014 Claudia Angeacutelica 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
4 de junio de inversiones y de caraacutecter9 14-1-0468 2014 construcciones 14-1-369 27 de enero de 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
XANOU SAS del proyectoaprobadoSin observaciones
12 de junio de WilJiam Cunea 16 de diciembre de de caraacutecter10 141-0525 2014 Salazar 14-1-351 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
del proyectoaprobadoSin observaciones
26 de agosto inversiones RH de caraacutecter11 141-0624 de 2014 positiva SAS
141122 5 de enero de 2015 Mod ificacioacuten normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadaSin observaciones
25 agosto de Goacutemez cala Moacutenica 26 de diciembre de de caraacutecter12 14-1-0771 2014 estela
141377 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoao robadoSin observaciones
9 de enero de Constructora torres de caraacutecter13 14-1-0008 2014 de granada SAS
111020 28 de enero de 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
25 de julio Inversiones los05 de marzo de de caraacutecter
14 1310759 2013 sauces calderoacuten 14100552014 obra nueva normativo y teacutecnico
noguera del proyectoaprobado
PromotoraSin observacionesinternacional de
28 de marzo inversiones en modificaci 25 de de caraacutecter15 14-1-0241 2014 arquitectura 6n 121
septiembre2014 obra nueva normativo y teacutecnico
ingenieriacutea amp 0300 del proyecto
construccioacuten SAS aprobado
t Sin observaciones
20 de mayo de Area urbana disentildeo 05 de septiembre de de caraacutecter16 14-1-0395 Y construcciones 1302442 obra nueva normativo y teacutecnico2014 SAS 2014 del proyecto
anrobado
16
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullCONTRALORIacuteAD[ B()(OTA DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
NUacuteMERO OEacute gtFEeacuteHADEc
RADICACioacuteN RADICACiOacuteN
N~~~R~ FECHA DEbull ~ICENeacuteiA EJECUTORIA
ANtildeO2014
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
0=-28
14+0446
1412014
1410560
141-0326
1310695
1410490
1410533
1410628
141-0648
1410704
1310629
131-0622
30 de mayo de2014
17 de junio de2014
27 de junio de2014
22 de abril de2014
26 de agostode2013
6 de junio de2014
11 de julio de2014
18 de julio de2014
25 de julio de2014
4 de agosto de2014
17 de julio de2013
28 de agostode 2013
Gutieacuterrez reina JoseacuteArturo
Teleaccess Uda
Caacuterdenas PardoJavier Augusto
Grupo SoleriumSAS
Jorge EnriquePulido
Jorge miguelBennuacutedez Alvarez
Fajardo GambaNeacutestor Julio
Edna cristina Bonilla
Abril constructoraSAS
Marine More Morera
Cadena BurgosDoris Marlene
O~uela Camelo Anamaria
14-1-0301
14-1-0353
13-1-0487
13-1-533
14-10086
14--0104
14-1-383
14-1- 493
13-1-0264
14-1-0704
14-1-0071
14-1-0009
17
07 de noviembre2014
09 de diciembre de2014
04 de diciembre2014
16 de diciembre de2014
17 de febrero de2014
24 de diciembre de2014
6 de enero de 2015
14 de noviembre de2014
12 de diciembre de2014
3 de octubre de2014
12 de marzo de2014
22 de enero de 2014
-~ODALlljAacuteb
obra nueva
obra nueva
modificacioacuten
modificacioacuten
obra nueva
modificacioacuten
obra nueva
reconocer laexistencia dela edificacioacutencon uso devivienda
modificacioacuten
obra nueva
obra nueva
obra nueva
OBSERVACIONESTEacuteCNiCAs y
NORMATIVAS Sin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoIncumplioacute lasnormas dediscaoacidadSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecter
wwwcontraloriabogota gOVcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
D B()(iexclOTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
A~Oacute NUacuteMEROacuteDE FEeacuteHADE-
NUMERO FECHArlE
OBSERVACIONES soiklTANTEbull bullDEo MODACIDAacuteOacute TEacuteCNICASY2014 bull RADICACIOacuteNRADICACiOacuteN LICENCIA--EJECUTORIA- NORMATIVAS -~ - -
normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observaciones
20 demayo de 11 de febrero de de caraacutecter29 13-1-0502 7tour SAS 1410089 obra nueva normativo y teacutecnico2013 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
7 de junio de Vlctor Landazaacutebal 11 de febrero de de caraacutecter30 131-0587 14-1-062 obra nueva normativo y teacutecnico
2013 Goacutemez 2014 del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de julio de Pardo Camelo 12 de marzo de de caraacutecter31 1310737 14-1-0737 obra nueva normativo y teacutecnico2013 Yeison 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
4 de junio de Alvarado Ardila 1 de diciembre de de caraacutecter32 14-1-0473 14-1-0334 obra nueva normativo y teacutecnico2014 Victor Hernando 2014 del proyecto
aorobadoFUENTE Expedientes Licencias Vigencia 2014
33 REVISiOacuteN LIQUIDACiOacuteN Y PAGO DEL IMPUESTO DE DELINEACiOacuteNURBANA
La revisi6n al proceso de liquidaci6n y pago del Impuesto de Delineaci6n Urbanase orient6 a verificar la liquidaci6n privada presentada por el contribuyenterequisito inherente al traacutemite y otorgamiento de las licencias de construcci6nexpedidas por el Curador Urbano No 1 durante las vigencias 2013 y 2014 conbase en el reacutegimen legal normado por la Ley 97 de 1913 el Decreto 1333 de1986 el Decreto Ley 1421 de 1993 y aplicaci6n de la Resoluci6n 0087 del 31 deenero de 2011 por medio de la cual la Secretaria Distrital Distrital de Planeaci6nestableci6 los precios miacutenimos por metro cuadrado y fij6 el meacutetodo paradeterminar el presupuesto de obra o construcci6n del impuesto de delineaci6nurbana en el Distrito Capital
El proceso auditor revis6 la liquidaci6n privada (Formulario uacutenico de Retenci6n delImpuesto de Delineaci6n Urbana) presentada por el contribuyente para el
lUespectivo pago sobre el total del presupuesto de obra o construcci6n quey demand6 el aacuterea intervenida del proyecto arquitect6nico objeto del otorgamientode la licencia de construcci6n por parte del Curador Urbano No 1 dichaliquidaci6n se contrat6 con los precios minimos de costo por metro cuadrado que
18
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOTAacute I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
fijoacute la Resolucioacuten 0087 de 2011 para determinar el caacutelculo de la base gravable delmencionado impuesto
El resultado de la revisioacuten no evidencioacute inexactitudes en la liquidacioacuten y pago dedicho tributo en la licencia de construccioacuten analizadas
34 EVALUACiOacuteN QUEJAS Y RECLAMOS - VIGENCIA 2013 Y2014
En el desarrollo de esta auditorla se comproboacute que la Curaduriacutea cuenta conprotocolos para dar respuesta a los usuarios unas veces directamentedependiendo del tipo de situacioacuten se le da claridad en otras a traveacutes de medioescrito y cuando compete a otras instancias se formaliza la respectiva remisioacuten
Durante las vigencias 2013 y 2014 la Curaduria Urbana No 1 recibioacute 3826derechos de peticioacuten quejas y reclamos los cuales tuvieron el siguientecomportamiento
CUADRONo3DERECHOSDEPETICiOacuteNQUEJASY RECLAMOS
VIGENCIA2013Y 2014ESTADO 2013 2014
ConresDuesla 1157 1154Noreauirieronrespuesta 707 800Sin resouesla 3 5SUB-TOTAL 1867 1959FUENTE Base de Datos de los Derechos de Peticioacuten Quejas y Reclamos 2013 - 2014Curadurla W1 Respuesta a Oficio 130100-003 y 130100-04 de la Contralarla de Bogotaacute
Para el caso del estado no requirieron respuesta obedece a que son situacionesque tienen su origen en invitaciones informacioacuten de ciertos temas o fueronatendidas verbalmente en reunioacuten entre otras
En cuanto a las que se encuentran en estado sin respuesta se formula lasiguiente observacioacuten
341 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria por no darrespuestas a solicitudes radicadas en la Curaduriacutea
~eguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduriacutea No 1 con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan los argumentos
planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito en el19
wwwcanlraloriabogolagovcoCarrera32A 26A - 10CoacutedigoPastal111321
PBX3358888
eCONTRALORIacuteAm W(j()TAacute I)C
iexclPor un control fiscal efectivo y transparente
procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
35 REVISiOacuteN CUENTA ANUAL VIGENCIA 2013 Y 2014
Se evidencioacute que el Curador Urbano No 1 rindioacute las cuentas anuales consolidadasde las vigencias 2013 y 2014 dentro de los plazos previstos en la ResolucioacutenReglamentaria No 011 de 2014 presentada a la Contraloriacutea de Bogotaacute a traveacutesdel Sistema de Vigilancia y Control Fiscal - SIVICOF dando cumplimiento a loestablecido en los procedimientos y disposiciones legales que para el efecto haestablecido la Contraloriacutea de Bogotaacute DC
36 ESTADO FINANCIERO DE INGRESOS Y GASTOS DE LA CURADURIAURBANA No 1 VIGENCIA 2014
Antes de presentar los resultados de la evaluacioacuten de los Ingresos y Gastos de lavigencia 2014 es de precisar que los Ingresos y Gastos de la vigencia 2013 yafueron presentados con ocasioacuten de la radicacioacuten del uacuteltimo Informe de Auditoriacuteaen cumplimiento del PAD 2014 Vigencia 2012
La evaluacioacuten realizada a los Estados Financieros de Ingresos y Gastospresentados por el Curador urbano No 1 a diciembre 31 de 2014 estuvoenfocada a la revisioacuten confrontacioacuten y cruce de los saldos de las cuentas Seefectuaron pruebas de auditoriacutea mediante la revisioacuten documental Fueronseleccionadas las cuentas maacutes representativas y los procesos que tuvieron mayorincidencia y se realizoacute un muestreo tanto de facturas como de comprobantes decontabilidad los cuales fueron verificados y cruzados con los saldos presentadosen la contabilidad
De la evaluacioacuten se pudo establecer lo siguiente
361 Ingresos
En el antildeo 2014 el Curador Urbano No 1 registroacute ingresos totales por valor defJo$2950607329 los cuales presentaron una disminucioacuten del 2771 por valor dei $1131132488 con respecto a la vigencia 2013 en la que presentoacute unos IngresosTotales por valor de $4081739777
20wwwcontraloriabogotagovco
Carrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOT I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO No 4ANALlSIS DE INGRESOS VIGENCIAS 2013 - 2014
Cifras en pesos -
VARIACiOacuteN VARIACiOacuteN PAacuteRTICIPACIOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE INGRESOS
Inaresos Oneracionales 2929391909 4028901873 1099509964 -2729 9871
Carcos Fiios 517091449 516069207 1022242 -020 1264
CarQos Variables 2352828220 3430055214 1077226994 -3141 8403
CarQos Uacutenicos nor Otras Actuaciones 59472240 82777452 23305212 -2815 203
Inoresos No Oneracionales 21215420 52837904 31622484 -5985 129
TOTAL INGRESOS 2950607329 4081739777 1131132448 -2771 10000Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados por el Curador Urbano Vigencia 2013 y 2014
Los Ingresos Operacionales para la vigencia 2014 presentaron una dedisminucioacuten del 2729 con relacioacuten a la vigencia 2013 al pasar de$4028901873 a un valor de $2950607329 igualmente los Ingresos NoOperacionales presentaron una disminucioacuten del 5985 al pasar de $52837904a un valor $21215420
La disminucioacuten maacutes representativa en los Ingresos se presentoacute en los CargosVariables por un valor de $1077226994 que presentoacute una baja del 3141 alpasar de $3430055214 a un valor al cierre de la vigencia de $2352828220
362 Gastos
Para el antildeo 2014 los gastos totales presentados por el Curador Urbano No 1fueron de $2475413235 mostrando una disminucioacuten del 527 por valor de$137663265 comparado con la vigencia 2013 por valor de $2613076500
CUADRO No 5VARICIOacuteN y PARTICIPACiOacuteN DE GASTOS VIGENCIAS 2013 Y 2014
C itras en Desas
VARIACIOacuteN VARIACiOacuteN PARTICIPACiOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE GASTOS -Gastos Operacionales de Administracioacuten 2465412810 2603203080 137790270 -529 9960
Personal (Noacutemina) 1946573877 1946533880 39997 000 7864
r Honorarios 23844258 155956983 132112725 -8471 096
Impuestos 46867495 59877660 13010165 -2173 189
21
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
Contribuciones y Afiliaciones 13754000 6470000 7284000 11258 056
Seguros i312Oacute98 2288263 23835 040 009
Servicios 133980302 115349453 18630849 1615 541
Gastos Legales 18060698 1057294 17003404 160820 073
Mantenimiento y Reparaciones 9797065 7292097 2504968 3450 040
Adecuacioacuten e Instalacioacuten 2623520 2351377 272143 1157 011
Diversos 30371257 40327378 9956121 -2469 123
Gastos No Operacionales 10000426 9873420 127005 129 040
TOTAL GASTOS 2475413235 2613076500 137663265 -527 10000
Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados el Curador Urbana No 1
Los gastos maacutes representaacutetivos presentados por el Curador Urbano No 1corresponden a las cuehtas Personal (Noacutemina) que representa un 7864 y
Arriendos con un 958 del total de la cuenta gastos por valores de$1946573877 y $237228240 respectivamente los cuales presentaron unaaumento del 1012 con relacioacuten a la vigencia anterior
POr lo descrito se presenta una utilidad neta del ejercicio despueacutes de Provisioacutende Impuestos por valor de $313628102 Y el Curador Urbano No 1 utilizoacute$1958321786 de los cargos variables para el desarrollo de su actividad y diocumplimiento a lo normado en el paraacutegrafo primero del articulo 116 del Decreto1469 de 2010 respecto a la relacioacuten de los cargos fijos percibidos por el Curador
37 SEGUIMIENTO AL PLAN DE MEJORAMIENTO
El plan de mejoramiento suscrito por el Curador Urbano No 1 reportado a traveacutesde SIVICOF contiene 5 acciones correctivas correspondientes a 5 hallazgosdetectados y notificados con el informe aacutenterior Seguacuten el seguimiento realizadoen este ejercicio auditor se evidencioacute su cumplimiento el cual estaacute respaldado por
~s soportes que la Curaduriacutea 1 puso a disposicioacuten del equipo auditor
Por lo tanto se cierran las 5 acciones que conforman el plan de mejoramiento
22wwwcontraloriabogolagovco
Carrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullI bull~ e
CONTRALORIacuteA1)E BOGOTAacute 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
4 ANEXOS
ANEXO NO1CUADRO DE TIPIFICACiOacuteN DE HALLAZGOSATRIBUIBLES AL CURADOR URBANO No 1
TIPOOE HALLAZGO
ADMINiSTRATIVOSDISCIPLINARIOSPENALES
r-FISCALES
CANTIDAD
oOOO
23
VALOR
NANANA000
eacutelREFERENCIACION
bull i _
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postai 111321
PBX 3358888
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
- 00000016
- 00000017
- 00000018
- 00000019
- 00000020
- 00000021
- 00000022
- 00000023
- 00000024
-
6)CONTRALORIacuteA
~-l BO(iOTAle
Por un control fiscal efectivo y transparente
que el examen proporcione una base razonable para fundamentar nuestroconcepto
La auditoriacutea incluyoacute el examen sobre la base de pruebas selectivas de lasevidencias y documentos que soportan el proceso de estudio traacutemite yotorgamiento de las Licencias Urbanismo y Construccioacuten y el cumplimiento de lasdisposiciones legales los estudios y anaacutelisis se encuentran debidamentedocumentados en papeles de trabajo los cuales reposan en los archivos del entede Control
CONCEPTO SOBRE EL ANAacuteLISIS EFECTUADO
La Contraloriacutea de Bogotaacute DC como resultado de la auditoria adelantadaconceptuacutea que la gestioacuten desarrollada en el traacutemite y expedicioacuten de licencias deconstruccioacuten por parte de la Curaduria Urbana No 1 cumplioacute con los principiosevaluados como es el de eficiencia eficacia y de legalidad
Se evaluaron las vigencias 2013 y 2014 periodo en el cual el Curador Urbano No1 desempentildeoacute la funcioacuten puacuteblica de verificacioacuten y cumplimiento de las normasurbaniacutesticas y de edificacioacuten vigente en el otorgamiento de licencias deparcelacioacuten urbanizacioacuten construccioacuten y subdivisioacuten de predios De las licenciasurbaniacutesticas expedidas durante estas vigencias se tomoacute una muestra selectivapara evaluar la gestioacuten y los resultados obtenidos por el sentildealado curador
Para la calificacioacuten de la gestioacuten se tuvo en cuenta el instructivo de la Matriz deCalificacioacuten de la Gestioacuten Fiscal actualizada mediante la Circular No 014 de2014 expedida por el Contralor de Bogotaacute
Siacutentesis de las temaacuteticas de auditoriacutea relevantes que soportan la evaluacioacuten y elconcepto de gestioacuten y resultados
El resultado de la evaluacioacuten a la muestra de auditoria evidencioacute que la calidad enla prestacioacuten del servicio es buena y no se encontraron inconsiacutestencias en losexpedientes examinados por tanto no hubo transgresioacuten de la norma urbanisticaaplicable a los predios objeto de la expedicioacuten de las licencias de construcciacuteoacuten
Con relacioacuten a la liquidacioacuten y pago del Impuesto de Delineacioacuten Urbana asociado~ la expedicioacuten de la licencia de construccioacuten el proceso auditor constatoacute la liquidacioacuten privada presentada por el titular (contribuyente) en cuanto al
5
wwwconlraloriabogolagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Poslal111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteAm BO(iOTA Ilc
Por un control fiscal efectivo y transparente
presupuesto de obra o construccioacuten y su concordancia con lo preceptuado por laSecretariacutea Distrital de Planeacioacuten entidad responsable de establecer los preciosmiacutenimos de costo por metro cuadrado y de fijar el meacutetodo para determinar elpresupuesto de obra o construccioacuten del mencionado impuesto
El resultado de la evaluacioacuten no arrojoacute inconsistencias en la liquidacioacuten privada delos formularios uacutenicos de retencioacuten del impuesto de delineacioacuten urbanapresentados como requisito para el otorgamiento de la respectiva licencia y paratodos los casos el sujeto pasivo del aludido impuesto registroacute una base gravableinferior a los precios miacutenimos de costo por metro cuadrado para el caacutelculo de labase gravable de este tributo establecidos en la Resolucioacuten No 0087 de enero 31de 2011
De acuerdo con lo anterior nos permitimos conceptuar que la Gestioacuten yResultados del Curador Urbano No 1 es favorable con la consecuentecalificacioacuten del 100 resultado de ponderar los aspectos antes sentildealados
Atentamente
~
Ca colJ ANNA CEPEbAAMARIS
Direct ra Sector Haacutebitat y Ambiente (E)
6
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A -10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRAlORiacuteA
DE BO(ilJT Aacute De
Por un control fiscal efectivo y transparente
2 ALCANCE Y MUESTRA DE AUDITORIA
La auditoriacutea se orientoacute a evaluar la calidad y eficiencia en la prestacioacuten del serviciopara el traacutemite y expedicioacuten de las licencias urbaniacutesticas radicadas en la Curaduriacuteadurante las vigenciacuteas objeto de estudio Igualmente se analizoacute el proceso deestudio traacutemite y expedicioacuten de licencias de urbanismo y construccioacuten y susdiferentes modalidades otorgadas por el Curador Urbano No 1 durante lasvigencias 2013 y 2014 Esta Curaduriacutea expidiacuteoacute un total de 1245 licencias deconstruccioacuten 755 en el 2013 y 490 en el 2014 de las cuales se seleccionaron 5321 de ellas corresponden a la vigencia 2013 y 32 al antildeo 2014 tal y como serelaciona en los Cuadros 1 y 2 del presente informe
El proceso de estudio permitiraacute comprobar el cumplimiento de las normasurbaniacutesticas y demaacutes reglamentaciones en que se fundamenta y conlleva laautorizacioacuten especiacutefica sobre uso y aprovechamiento del suelo y de contrastar laoportunidad y respuesta a las quejas y reclamos de terceros que se hacen partedentro del traacutemite y expedicioacuten de la licencia
Asiacute mismo se revisoacute la liquidacioacuten y pago del impuesto de delineacioacuten urbanarequisito inherente al proceso de estudio traacutemiacutete y expediacutecioacuten de las licencias deconstruccioacuten asi como el traslado a la Administracioacuten Triacutebutaria Distrital ante losposibles riesgos que se genere al erario puacuteblico del Distrito Capital por evasioacuten deeste tributo
Por uacuteltimo se verificoacute que el Curador Urbano No 1 cumpliacuteera con los requisitosque demanda la presentacioacuten de la cuenta anual en su forma meacutetodo y teacuterminos
~gidos por las Resoluciones Reglamentarias expedidas por la Contraloriacutea deU tlogotaacute aplicables en cada vigencia
7
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA~-~--
DE BOGOTAacute 1lC
Por un control fiscal efectivo y transparente
3 RESULTADOS DE LA AUDITORIA
31 CALIDAD EN LA PRESTACION DEL SERVICIO Y TRAacuteMITE DE LASLICENCIAS DE CONSTRUCCION
Con el propoacutesito de verificar y analizar la calidad en la prestacioacuten del servicio y losprocedimientos para la expedicioacuten de la licencias se efectuoacute un anaacutelisis de losrecursos econoacutemicos fiacutesicos humanos y tecnoloacutegicos entre otros dispuestospara el cumplimiento de la funcioacuten de la Curaduriacutea de acuerdo con lo establecidoen el Decreto 1469 de 2010
Una de las funciones previstas de las Curaduriacuteas es el reparto de la VIS (Viviendade Intereses Social) de acuerdo con los periacuteodos establecidos Al respecto sepudo establecer que en el 2014 el reparto correspondioacute a la Curaduria No 4 porlo que desde que el Curador 1 ejerce como tal no ha desarrollado esa funcioacuten
De otra parte el Curador indica que existe un equipo interdisciplinario con laexperiencia requerida el cual estaacute compuesto por Arquitectos (11) Ingenieros (3)(1) Asistente Teacutecnico II y Abogados (4) dentro del grupo hay un Arquitecto quesuple al Curador en sus ausencias justificadas quien fue la persona que aproboacute elequipo evaluador en el Concurso de meacuteritos con base en el cual se realizoacute ladesignacioacuten como Curador Urbano No 1 de Bogotaacute
Otra de las funciones necesarias para para atender los traacutemites y procedimientosde su competencia es que el Curador Urbano ponga en conocimiento de losciudadanos los medios necesarios con el fin de hacer efectivos los principios deigualdad economiacutea celeridad imparcialidad publicidad moralidad y eficacia en lafunciacuteoacuten administrativa
Se establecioacute en la paacutegina web que los ciudadanos pueden entrar a consultar conrespecto a la expedicioacuten de licencias asiacute mismo existen los links de las paacuteginas delas Secretarias Distritales de Planeacioacuten de Ambienteacute de Haacutebitat SociedadColombiacuteana de Arquitectos Colegio Nacional de Curadores Reacutegimen Legal deBogotaacute VUC Sire Acueducto y VUR
Dentro de la estructura de trabajo el Aacuterea Teacutecnica tiene la instruccioacuten de asesorara los usuarios Igualmente el liacuteder de Radicacioacuten Administrador de Proceso y
rrpQRs hace una atencioacuten permanente a los usuarios para resolver las inquietudes8
wNW contraloria bogota gov coCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
m B()(OTA I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
que tengan y para ello se apoya en el equipo de profesionales de ArquitecturaIngenieriacutea y Juriacutedica
De lunes a jueves se atienden las consultas verbales en la mantildeana para resolverlas preguntas planteadas por los usuarios y todo lo manejado en la Curaduriacutea seencuentra que es a traveacutes del software INFOCU
Existe el Aacuterea de Control de Gestioacuten que hace acompantildeamiento al usuariorespecto al traacutemite que estaacute realizando agendando citas con los profesionales acargo
En todos los documentos que emite el Curador estaacute impresa la direccioacuten de lapaacutegina web el correo electroacutenico asiacute como el teleacutefono y direccioacuten De otra parteen las vallas de comunicacioacuten a terceros y ofiacutecios dirigidos a vecinos y otros comoen las publicaciones se indican todos los medios de los cuales disponen losciudadanos para intervenir en los traacutemites y las normas que lo fundamentanAdicionalmente en la recepciacuteoacuten de la Curaduriacutea se han dispuesto formatos querecogen la informacioacuten sobre requisitos generales de cada traacutemite que se adelantaante un Curador tambieacuten se cuenta con carteleras en las cuales se fijainformacioacuten sobre los temas de intereacutes atinentes a la funcioacuten prestada
Con relacioacuten a las expensas recibidas por los traacutemites ante el Curador se pudoevidenciar que el cargo fijo se destina exclusivamente a cubrir los gastos fiacutejos ycon los variables se cubren los faltantes y la remuneracioacuten del Curador
Respecto de la solicitud que tiene que hacer el Curador previo a la expedicioacuten dela licencia la cancelacioacuten de los impuestos gravaacutemenes tasas participaciones ocontribuciones en los teacuterminos establecidos y aportar los comprobantes de pagopor tales conceptos se pudo establecer que una vez se liquida el cargo se debenpresentar los comprobantes correspondientes seguacuten el caso como requisito parala expedicioacuten de la licencia tal como lo sentildeala el arto 117 de Decreto 1469 de2010 compilado en el Decreto 1077 de 2015
Los pagos de los parqueaderos los parques y equipamientos y la Vivienda deIntereacutes Social se efectuacutean con posterioridad a la licencia dentro de los plazossentildealados para cada Entidad se establece condicioacuten resolutoria si no cumple contales pagos en diacutecho plazo
~tro de los puntos analizados son los procedimientos para atencioacuten de quejas9
wwwcontraiexcloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
Por un control fiscal efectivo y transparente
que formulan los ciudadanos De acuerdo con ellos se informa que se atiendedirectamente al usuario dependiendo del tipo de situacioacuten se le da claridad enotras se realizan a traveacutes de medio escrito y en otras se remiten a las autoridadescompetentes seguacuten lo establecido en la Ley 1437 de 2011
Se analizoacute la implementacioacuten del sistema de categorizacioacuten para el traacutemite yestudio en funcioacuten de la complejidad del proyecto objeto de la solicitud de acuerdocon las variables establecidas en los artiacuteculos 17 y de las categorias previstas enel 18 del Decreto 1469 de 2010 De este aspecto se concluyoacute que el Curador siacutetiene implementado este sistema y como tal se clasifica Sin embargo eacutel manifestoacuteque en la praacutectica es imposible cumplir con los tiempos indicativos para lacategoriacutea 1 porque es la que maacutes es necesario trabajar gestionar asesorar si sedesea culminar con la expedicioacuten de la licencia evitando el desistimiento o lanegativa El plazo es irreal para nada responde a las caracteristicas del tema Detodas formas es preciso dejar en claro que la categorizacioacuten establece plazosindicativos que no son de obligatorio cumplimiento
El Decreto 1469 de 2010 considera que debe existir en un lugar visible adisposicioacuten de los interesados el cargo fijo el cargo variable y las expensas porotras actuaciones asiacute como la ecuacioacuten de tablas de los factores el uso y estratoo categoriacutea en cualquier clase de usos del suelo y el factor que regula la relacioacutenentre el valor de las expensas y la cantidad de metros cuadrados objeto de lasolicitud de acuerdo con los indices expresados en la norma
Se establecioacute que en la recepcioacuten se tiene organizada la informacioacuten de acuerdocon cada uno de los temas y el usuario toma copia del tema que requieraIgualmente en el aacuterea de Tesoreriacutea esta visible la tabla de cargos fijos y variablesAdemaacutes la SDH dispuso en la Ventanilla Uacutenica de la Construccioacuten un simuladoren el que se ingresan las variables necesarias para obtener un caacutelculo de lasexpensas a pagar Se entrega copia de Tabla de cargos fijos y variables
Otro aspecto contemplado en el Decreto 1469 de 2010 son las funciones de lasComisiones de Veeduriacutea Son funciones de las comisiones de veeduriacutea entre
iexcltotras las siguientes
v Proponer lineamientos directrices y pautas de articulacioacuten entre loscuradores urbanos y las autoridades competentes municipales y distritaiesen materia urbaniacutestica
10
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
DE BOGOTA De
Por un control fiscal efectivo y transparente
yen Interponer a traveacutes de uno de sus miembros recursos y acciones contralas actuaciones de las curaduriacuteas que no se ajusten a la normatividadurbaniacutestica y si fuera del caso formular las correspondientes denuncias
yen Formular a los curadores urbanos sugerencias acerca de la mejorprestacioacuten del servicio en su curaduriacutea
yen Atender las quejas que formulen los ciudadanos en razoacuten de la expedicioacutende liacutecencias poniendo en conocimiento de las autoridades respectivas loshechos que resulten violatorios de las normas urbaniacutesticas
yen Proponer contra los curadores urbanos la apertura de investigaciones porparte de los consejos profesionales cuando lo consideren necesario
yen Las demaacutes que resulten necesarias para el cumplimiento de su objeto
yen Dictarse su propio reglamento
Sobre este tema de las Comiacutesiones de Veeduriacuteas se le preguntoacute al Curador y alrespecto informoacute lo siguiente Hay contacto con las diferentes entidades Secretaria dePlaneacioacuten IOR FOPAE actuallOIGER Secretaria deMovilidad
La SOH SOP Minvivienda Secretaria General de la Alcaldia Mayor emiten comunicadosy circulares sobre distintos asuntos relacionados con las funciones como Curador lascuales son difundidas entre los profesionales y tratadas en los Comiteacutes de trabajo interno
A traveacutes de la Corporacioacuten de Curadores en el aacutembito de Bogotaacute y del Colegio Nacionalde Curadores se realizan consultas sobre distintos toacutepicos que atantildeen a la aplicacioacuten delas normas
Sin embargo hay deficiencia porque generalmente es por peticioacuten de los Curadores maacutesno por accioacuten de las Entidades sin desconocer que en ocasiones lo hacen
Las Entidades responden al Curador la consulta que hace cada quien pero lo deseablees que lo hagan conocer de todos los Curadores Muchas veces se entera el Curador porCamacol o constructores de temas que le deberiacutean haber sido informados
Finalmente se constatoacute que en el traacutemite y expedicioacuten de las licencias el Curadorinforma a los vecinos colindantes de los inmuebles objeto de la solicitud para que
1A~ hagan parte y puedan hacer valer sus derechos Se pudo observar que deacuerdo con los lineamientos del artiacuteculo 29 del Decreto 1469 de 2010 se enviacutean
11
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
IJ [ BO(OTA 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
las comunicaciones a los vecinos colindantes y se ordena fijar la valla en los casosen los que es procedente ya que el paraacutegrafo 2 del mismo artiacuteculo sentildeala cuaacutendono hay que hacerlo Igualmente se comunica a los terceros determinados oindeterminados conforme con las disposiciones de la Ley 1437 de 2011 medianteoficio o publicacioacuten
Dependiendo de la respuesta que vecinos o terceros hagan a talescomunicaciones de conformidad con lo establecido en el Decreto 1469 de 2010 oen la Ley 1437 de 2011 se procede a atender las comunicaciones o peticiones devecinos o terceros bien sea verbalmente o por escrito seguacuten como seanpresentadas
Son de diversa iacutendole tales como requerimientos para firmar actas de vecindadconstitucioacuten de poacutelizas molestia por usos propuestos preocupacioacuten porafectaciones como consecuencia de asentamientos de suelos o discusioacuten sobreasuntos procesales o de norma urbaniacutestica o estructural
El Curador soacutelo atiende de fondo aquellos asuntos que directamente se refieren ala funcioacuten legalmente establecida para ellos y lo demaacutes es remitido a los entescompetentes cuando es del caso o se le informa al solicitante coacutemo proceder
En general la calidad en la prestacioacuten de servicios se presta de manera normal yeficiente
32 PROCESO DE ESTUDIO TRAacuteMITE Y EXPEDICiOacuteN DE LICENCIASURBANISTICAS
La evaluacioacuten tal como ya se indicoacute se realizoacute a 53 licencias urbanismo yconstruccioacuten de las cuales 21 corresponde a la vigencia 2013 y 32 al antildeo 2014
Vigencia 2013 Se verificoacute el acatamiento de las disposiciones reglamentarias enel Decreto 1469 de 2010 las previstas en el Plan de Ordenamiento Territorial -POT los instrumentos que lo desarrollen y complementen y demaacutes normasteacutecnicas urbaniacutesticas implementadas por el Distrito Capital en el proceso dedelimitacioacuten de las Unidades de Planeamiento Zonal (UPZ) De la muestraanalizada no se encontraron observaciones de caraacutecter teacutecnico y normativo de
~ada una de las Licencias expedidas
La siguiente es la relacioacuten de las licencias verificadas del antildeo 2013
12
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
lJ E BOGOTA lJe
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO NO1LICENCIAS ANALIZADAS DE LA VIGENCIA 2013- CURADURIA No 1
Aacutetiacuteo2013
2
3
12-1-0594
12-11112
121-1342
28-May-12
23-Ago-12
1-0cl-12
Edificio Pinar deNavarra PH
Olarte DlazSegundo Isidro
VillajeConstruccionesSCA
12-1-0599
13-1-0235
13-1-0094
22-ENE-2013
3-MAY-2013
22-MAR-2013
OBSERVACIONES MODALIDAD TEacuteCNICAS y NORMATiVAs
Sin observaciones deModificacioacuten caraacutecter teacutecnico y
normativoSin observaciones de
Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter normativo y
Obra nueva teacutecnico del proyectoaprobado
4
5
6
7
8
9
10
121-1425
121-1491
1211603
12--1486
12-1-1571
12-1-1644
12-1-0926
19-0cl-12
31-0cl-12
22-Nov-2012
30 de octubrede 2012
26 Diciembrede 2012
9 de enero de2013
27 de julio de2012
Corteacutes ArizaPablo Emilio
Ovalle MedinaRosa Maria
JuanMaximilianoNirio Flechas
Bojaca GarzoacutenFlor Yolanda
InversionesUrbanas G P SAS
Patino CarvajalDaily Carolina
Arenas PeacuterezAlvaro
13-1-0090
13-1-0172
NEGADA-RR131-0294
13-1-0144
13-1-0324
13-1-339
13-1-100
13
6-MAR-2013
11-ABR-2013
15-MAY -2013
17 de abril de2013
14 de junio de2013
8 de julio de2013
19 de marzode 2013
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Sin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como 10consagra el articulo 34del decrelo 1469 de2010
57 dlasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como loconsagra el articulo 34del decreto 1469 de2010
54 dlasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como loconsagra el articulo 34del decreto 1469 de2010
65 dlas
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
lJ~ BO(iOTAacute lJc
Por un control fiscal efectivo y transparente
g
ANtildeO NUacuteMERO DE FECHA DE NUMERO FECHA DE OBSERVACIONESSOLICITANTE DE MODALIDAD TEacuteCNICAS Y
2013 RADICACiOacuteN RADICACiOacuteN LICENCIAEJECUTORIA NORMATIVAS
El curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de las
17 de Aacutevila Olaya Luz 22 de febrerolicencias tal como lo
11 12-1-1245 septiembre de 13-1-0079 Obra nueva consagra el articulo 342012 Emeacuterita de 2013 del decreto 1469 de
2010
62 diasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de las
2 de octubre Estrada Garceacutes 23 de abril de licencias tal como lo12 12-1-1347 de 2012 Luis Fernando 13-1-0210 2013 Obra nueva consagra el articulo 34
del decreto 1469 de2010
68 di8S
13 Junio de CIMIENTA 08 Febrero de Sin observaciones de13 12-1-0691 2012 SAS
13-1-0028 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativo
31 Julio de Pararno Trujillo 01 Febrero de Sin observaciones de14 12-1-0945 2012 Carmen
13-1-0036 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativo
10 Octubre Ingenierla IT amp T Sin observaciones de15 12-1-1393 13-1-0304 20 Junio 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y2012 Colombia SAS normativo
02 Kattah de Helo 26 MARZO Sin observaciones de16 12-1-1504 NOVIEMBRE MarIa Gladys 13-1-0129 2013 Ampliacioacuten caraacutecter teacutecnico y
2012 normativo
15 Noviembre Prada Goacutemez Sin observaciones de17 12-1-1569 2012 Francisco Javier 13-1-0191 15 Abril 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
normativo
29 de agosto Bogotaacute Bogotaacute 25 de febrero Sin observaciones de18 12-1-1152 de 2012 Luz Marina 13-1-0059 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
normativo
05 de julio de Paacuteez Albarracin 14 de enero Sin observaciones de19 12-1-811 12 Justo Eliseo 13-1-0013 2013 Modificacioacuten caraacutecter teacutecnico y
normativo
29 de agosto Coronado 09 de mayo de Sin observaciones de20 12-1-1150 Torres Ulia 13-1-0255 Modificacioacuten caraacutecter teacutecnico yde 2012 Maria 2013 normativo
21 de Benavides Sin observaciones de21 12-1-1596 noviembre de Vaacutesquez Paola 13-1-0278 17-05-2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
iexcl- 2012 Marcela normativo
O FUENTE Expedientes Ucencias Vi encia 2013
321 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria porinobservancia del Curador Urbano No 1 de la norma urbanistica queregula los teacuterminos para resolver la solicitud de las siguientes licencias deconstruccioacuten
14
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTA De
Por un control fiscal efectivo y transparente
Seguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduria No1 oficio con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan losargumentos planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito enel procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
Vigencia 2014 Se verificaron que las licencias cumplieran las disposiciones delDecreto 190 de 2004 Se pudo observar en algunas de las licencias expedidas ladificultad que se presentoacute para el otorgamiento de ellas toda vez que habiacuteaimprecisiones normativas con la modificacioacuten excepcional del Plan deOrdenamiento Territorial de la Ciudad mediante el Decreto 364 del 27 de agostode 2013
Se verificaron 32 licencias de construccioacuten las cuales no tienen observaciones decaraacutecter normativo y teacutecnico la siguiente es la relacioacuten de licencias verificadas delantildeo 2014
CUADRO No 2LICENCIAS ANALIZADAS DE LA VIGENCIA 2014 - CURADURIA No 1
ANtildeO NUacuteMERO DE FECHA DENUMERO FECHADE
OBSERVACIONES
2014 RADICACiOacuteN RADICACiOacuteN SOLICITANTE DE EJECUTORIA
MODALIDAD TECNICAS yLICENCIA NORMATIVAS
Sin observaciones
Jorge Miguelde caraacutecter
1 13-1-0707 12-Jul-2013 14-1-0104 27 de febrero 2014 Obra nueva normativo y teacutecnicoBermuacutedez Aacutelvarez del proyecto
aprobadoSin observaciones
14 de mayo de Santa Nieto Joseacute 24 de febrero dede caraacutecter
2 13-1-0485 14-1-0054 Obra nueva normativo y teacutecnicO2013 Didier 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
23 de agosto eL Construcciones 17 de febrero dede caraacutecter
3 13-1-0902 13-3-0359 Obra nueva normativo y teacutecnicode 2013 LTDA 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
28 de octubre Saacutenchez Peflade caraacutecter
4 13-1-1042 14-1-166 16 de abril de 2014 Obra nueva normativo y teacutecnicode 2013 Paala del proyecto
aprobado
Zapata Arango JoseacuteSin observacionesde caraacutecter
5 14-1-014728 de febrero Francisco Fierro 14-1-237 29 de septiembre de Obra nueva normativo y teacutecnicode 2014 G6mez Gloria 2014
1bull Ameacutericadel proyectoaprobado
6 14-10183 12 de marzo Vival Arnuiteetos 13-1-246 22 de abril de 2014 Obra nueva Sin observaciones
15
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
ll BO(OTAacute 1lC
Por un control fiscal efectivo y transparente
~Afiexcloacute1iacutei r~~~~~g~~iexcl19~~~yen~lt~gtcIyeniexcl~b~Ic1li~V~lt ~~~~~~CjFI1CI-IAOE i OBSERVACIONES
tOacuteJ~e MODALiDAD TEacuteCNICAS yiexcl _ EJECUTOR ~famp -0 5 ~ ~d )~- Jr ~__~_ )iexcliexcl~~--h LICENCIA ~ NOacuteRMATIVAS
de 2014 LTOA de caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
7 de abril de Banco Davivienda 25 de noviembre de de caraacutecter7 1410294 2014 SA 14-1-325 2014 Ampliacioacuten normativo y teacutecnico
del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de mayo de Vare la Herrera 3 de octubre de de caraacutecter8 14-1-0413 141349 Obra nueva normativo y teacutecnico2014 Claudia Angeacutelica 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
4 de junio de inversiones y de caraacutecter9 14-1-0468 2014 construcciones 14-1-369 27 de enero de 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
XANOU SAS del proyectoaprobadoSin observaciones
12 de junio de WilJiam Cunea 16 de diciembre de de caraacutecter10 141-0525 2014 Salazar 14-1-351 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
del proyectoaprobadoSin observaciones
26 de agosto inversiones RH de caraacutecter11 141-0624 de 2014 positiva SAS
141122 5 de enero de 2015 Mod ificacioacuten normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadaSin observaciones
25 agosto de Goacutemez cala Moacutenica 26 de diciembre de de caraacutecter12 14-1-0771 2014 estela
141377 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoao robadoSin observaciones
9 de enero de Constructora torres de caraacutecter13 14-1-0008 2014 de granada SAS
111020 28 de enero de 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
25 de julio Inversiones los05 de marzo de de caraacutecter
14 1310759 2013 sauces calderoacuten 14100552014 obra nueva normativo y teacutecnico
noguera del proyectoaprobado
PromotoraSin observacionesinternacional de
28 de marzo inversiones en modificaci 25 de de caraacutecter15 14-1-0241 2014 arquitectura 6n 121
septiembre2014 obra nueva normativo y teacutecnico
ingenieriacutea amp 0300 del proyecto
construccioacuten SAS aprobado
t Sin observaciones
20 de mayo de Area urbana disentildeo 05 de septiembre de de caraacutecter16 14-1-0395 Y construcciones 1302442 obra nueva normativo y teacutecnico2014 SAS 2014 del proyecto
anrobado
16
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullCONTRALORIacuteAD[ B()(OTA DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
NUacuteMERO OEacute gtFEeacuteHADEc
RADICACioacuteN RADICACiOacuteN
N~~~R~ FECHA DEbull ~ICENeacuteiA EJECUTORIA
ANtildeO2014
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
0=-28
14+0446
1412014
1410560
141-0326
1310695
1410490
1410533
1410628
141-0648
1410704
1310629
131-0622
30 de mayo de2014
17 de junio de2014
27 de junio de2014
22 de abril de2014
26 de agostode2013
6 de junio de2014
11 de julio de2014
18 de julio de2014
25 de julio de2014
4 de agosto de2014
17 de julio de2013
28 de agostode 2013
Gutieacuterrez reina JoseacuteArturo
Teleaccess Uda
Caacuterdenas PardoJavier Augusto
Grupo SoleriumSAS
Jorge EnriquePulido
Jorge miguelBennuacutedez Alvarez
Fajardo GambaNeacutestor Julio
Edna cristina Bonilla
Abril constructoraSAS
Marine More Morera
Cadena BurgosDoris Marlene
O~uela Camelo Anamaria
14-1-0301
14-1-0353
13-1-0487
13-1-533
14-10086
14--0104
14-1-383
14-1- 493
13-1-0264
14-1-0704
14-1-0071
14-1-0009
17
07 de noviembre2014
09 de diciembre de2014
04 de diciembre2014
16 de diciembre de2014
17 de febrero de2014
24 de diciembre de2014
6 de enero de 2015
14 de noviembre de2014
12 de diciembre de2014
3 de octubre de2014
12 de marzo de2014
22 de enero de 2014
-~ODALlljAacuteb
obra nueva
obra nueva
modificacioacuten
modificacioacuten
obra nueva
modificacioacuten
obra nueva
reconocer laexistencia dela edificacioacutencon uso devivienda
modificacioacuten
obra nueva
obra nueva
obra nueva
OBSERVACIONESTEacuteCNiCAs y
NORMATIVAS Sin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoIncumplioacute lasnormas dediscaoacidadSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecter
wwwcontraloriabogota gOVcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
D B()(iexclOTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
A~Oacute NUacuteMEROacuteDE FEeacuteHADE-
NUMERO FECHArlE
OBSERVACIONES soiklTANTEbull bullDEo MODACIDAacuteOacute TEacuteCNICASY2014 bull RADICACIOacuteNRADICACiOacuteN LICENCIA--EJECUTORIA- NORMATIVAS -~ - -
normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observaciones
20 demayo de 11 de febrero de de caraacutecter29 13-1-0502 7tour SAS 1410089 obra nueva normativo y teacutecnico2013 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
7 de junio de Vlctor Landazaacutebal 11 de febrero de de caraacutecter30 131-0587 14-1-062 obra nueva normativo y teacutecnico
2013 Goacutemez 2014 del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de julio de Pardo Camelo 12 de marzo de de caraacutecter31 1310737 14-1-0737 obra nueva normativo y teacutecnico2013 Yeison 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
4 de junio de Alvarado Ardila 1 de diciembre de de caraacutecter32 14-1-0473 14-1-0334 obra nueva normativo y teacutecnico2014 Victor Hernando 2014 del proyecto
aorobadoFUENTE Expedientes Licencias Vigencia 2014
33 REVISiOacuteN LIQUIDACiOacuteN Y PAGO DEL IMPUESTO DE DELINEACiOacuteNURBANA
La revisi6n al proceso de liquidaci6n y pago del Impuesto de Delineaci6n Urbanase orient6 a verificar la liquidaci6n privada presentada por el contribuyenterequisito inherente al traacutemite y otorgamiento de las licencias de construcci6nexpedidas por el Curador Urbano No 1 durante las vigencias 2013 y 2014 conbase en el reacutegimen legal normado por la Ley 97 de 1913 el Decreto 1333 de1986 el Decreto Ley 1421 de 1993 y aplicaci6n de la Resoluci6n 0087 del 31 deenero de 2011 por medio de la cual la Secretaria Distrital Distrital de Planeaci6nestableci6 los precios miacutenimos por metro cuadrado y fij6 el meacutetodo paradeterminar el presupuesto de obra o construcci6n del impuesto de delineaci6nurbana en el Distrito Capital
El proceso auditor revis6 la liquidaci6n privada (Formulario uacutenico de Retenci6n delImpuesto de Delineaci6n Urbana) presentada por el contribuyente para el
lUespectivo pago sobre el total del presupuesto de obra o construcci6n quey demand6 el aacuterea intervenida del proyecto arquitect6nico objeto del otorgamientode la licencia de construcci6n por parte del Curador Urbano No 1 dichaliquidaci6n se contrat6 con los precios minimos de costo por metro cuadrado que
18
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOTAacute I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
fijoacute la Resolucioacuten 0087 de 2011 para determinar el caacutelculo de la base gravable delmencionado impuesto
El resultado de la revisioacuten no evidencioacute inexactitudes en la liquidacioacuten y pago dedicho tributo en la licencia de construccioacuten analizadas
34 EVALUACiOacuteN QUEJAS Y RECLAMOS - VIGENCIA 2013 Y2014
En el desarrollo de esta auditorla se comproboacute que la Curaduriacutea cuenta conprotocolos para dar respuesta a los usuarios unas veces directamentedependiendo del tipo de situacioacuten se le da claridad en otras a traveacutes de medioescrito y cuando compete a otras instancias se formaliza la respectiva remisioacuten
Durante las vigencias 2013 y 2014 la Curaduria Urbana No 1 recibioacute 3826derechos de peticioacuten quejas y reclamos los cuales tuvieron el siguientecomportamiento
CUADRONo3DERECHOSDEPETICiOacuteNQUEJASY RECLAMOS
VIGENCIA2013Y 2014ESTADO 2013 2014
ConresDuesla 1157 1154Noreauirieronrespuesta 707 800Sin resouesla 3 5SUB-TOTAL 1867 1959FUENTE Base de Datos de los Derechos de Peticioacuten Quejas y Reclamos 2013 - 2014Curadurla W1 Respuesta a Oficio 130100-003 y 130100-04 de la Contralarla de Bogotaacute
Para el caso del estado no requirieron respuesta obedece a que son situacionesque tienen su origen en invitaciones informacioacuten de ciertos temas o fueronatendidas verbalmente en reunioacuten entre otras
En cuanto a las que se encuentran en estado sin respuesta se formula lasiguiente observacioacuten
341 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria por no darrespuestas a solicitudes radicadas en la Curaduriacutea
~eguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduriacutea No 1 con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan los argumentos
planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito en el19
wwwcanlraloriabogolagovcoCarrera32A 26A - 10CoacutedigoPastal111321
PBX3358888
eCONTRALORIacuteAm W(j()TAacute I)C
iexclPor un control fiscal efectivo y transparente
procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
35 REVISiOacuteN CUENTA ANUAL VIGENCIA 2013 Y 2014
Se evidencioacute que el Curador Urbano No 1 rindioacute las cuentas anuales consolidadasde las vigencias 2013 y 2014 dentro de los plazos previstos en la ResolucioacutenReglamentaria No 011 de 2014 presentada a la Contraloriacutea de Bogotaacute a traveacutesdel Sistema de Vigilancia y Control Fiscal - SIVICOF dando cumplimiento a loestablecido en los procedimientos y disposiciones legales que para el efecto haestablecido la Contraloriacutea de Bogotaacute DC
36 ESTADO FINANCIERO DE INGRESOS Y GASTOS DE LA CURADURIAURBANA No 1 VIGENCIA 2014
Antes de presentar los resultados de la evaluacioacuten de los Ingresos y Gastos de lavigencia 2014 es de precisar que los Ingresos y Gastos de la vigencia 2013 yafueron presentados con ocasioacuten de la radicacioacuten del uacuteltimo Informe de Auditoriacuteaen cumplimiento del PAD 2014 Vigencia 2012
La evaluacioacuten realizada a los Estados Financieros de Ingresos y Gastospresentados por el Curador urbano No 1 a diciembre 31 de 2014 estuvoenfocada a la revisioacuten confrontacioacuten y cruce de los saldos de las cuentas Seefectuaron pruebas de auditoriacutea mediante la revisioacuten documental Fueronseleccionadas las cuentas maacutes representativas y los procesos que tuvieron mayorincidencia y se realizoacute un muestreo tanto de facturas como de comprobantes decontabilidad los cuales fueron verificados y cruzados con los saldos presentadosen la contabilidad
De la evaluacioacuten se pudo establecer lo siguiente
361 Ingresos
En el antildeo 2014 el Curador Urbano No 1 registroacute ingresos totales por valor defJo$2950607329 los cuales presentaron una disminucioacuten del 2771 por valor dei $1131132488 con respecto a la vigencia 2013 en la que presentoacute unos IngresosTotales por valor de $4081739777
20wwwcontraloriabogotagovco
Carrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOT I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO No 4ANALlSIS DE INGRESOS VIGENCIAS 2013 - 2014
Cifras en pesos -
VARIACiOacuteN VARIACiOacuteN PAacuteRTICIPACIOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE INGRESOS
Inaresos Oneracionales 2929391909 4028901873 1099509964 -2729 9871
Carcos Fiios 517091449 516069207 1022242 -020 1264
CarQos Variables 2352828220 3430055214 1077226994 -3141 8403
CarQos Uacutenicos nor Otras Actuaciones 59472240 82777452 23305212 -2815 203
Inoresos No Oneracionales 21215420 52837904 31622484 -5985 129
TOTAL INGRESOS 2950607329 4081739777 1131132448 -2771 10000Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados por el Curador Urbano Vigencia 2013 y 2014
Los Ingresos Operacionales para la vigencia 2014 presentaron una dedisminucioacuten del 2729 con relacioacuten a la vigencia 2013 al pasar de$4028901873 a un valor de $2950607329 igualmente los Ingresos NoOperacionales presentaron una disminucioacuten del 5985 al pasar de $52837904a un valor $21215420
La disminucioacuten maacutes representativa en los Ingresos se presentoacute en los CargosVariables por un valor de $1077226994 que presentoacute una baja del 3141 alpasar de $3430055214 a un valor al cierre de la vigencia de $2352828220
362 Gastos
Para el antildeo 2014 los gastos totales presentados por el Curador Urbano No 1fueron de $2475413235 mostrando una disminucioacuten del 527 por valor de$137663265 comparado con la vigencia 2013 por valor de $2613076500
CUADRO No 5VARICIOacuteN y PARTICIPACiOacuteN DE GASTOS VIGENCIAS 2013 Y 2014
C itras en Desas
VARIACIOacuteN VARIACiOacuteN PARTICIPACiOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE GASTOS -Gastos Operacionales de Administracioacuten 2465412810 2603203080 137790270 -529 9960
Personal (Noacutemina) 1946573877 1946533880 39997 000 7864
r Honorarios 23844258 155956983 132112725 -8471 096
Impuestos 46867495 59877660 13010165 -2173 189
21
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
Contribuciones y Afiliaciones 13754000 6470000 7284000 11258 056
Seguros i312Oacute98 2288263 23835 040 009
Servicios 133980302 115349453 18630849 1615 541
Gastos Legales 18060698 1057294 17003404 160820 073
Mantenimiento y Reparaciones 9797065 7292097 2504968 3450 040
Adecuacioacuten e Instalacioacuten 2623520 2351377 272143 1157 011
Diversos 30371257 40327378 9956121 -2469 123
Gastos No Operacionales 10000426 9873420 127005 129 040
TOTAL GASTOS 2475413235 2613076500 137663265 -527 10000
Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados el Curador Urbana No 1
Los gastos maacutes representaacutetivos presentados por el Curador Urbano No 1corresponden a las cuehtas Personal (Noacutemina) que representa un 7864 y
Arriendos con un 958 del total de la cuenta gastos por valores de$1946573877 y $237228240 respectivamente los cuales presentaron unaaumento del 1012 con relacioacuten a la vigencia anterior
POr lo descrito se presenta una utilidad neta del ejercicio despueacutes de Provisioacutende Impuestos por valor de $313628102 Y el Curador Urbano No 1 utilizoacute$1958321786 de los cargos variables para el desarrollo de su actividad y diocumplimiento a lo normado en el paraacutegrafo primero del articulo 116 del Decreto1469 de 2010 respecto a la relacioacuten de los cargos fijos percibidos por el Curador
37 SEGUIMIENTO AL PLAN DE MEJORAMIENTO
El plan de mejoramiento suscrito por el Curador Urbano No 1 reportado a traveacutesde SIVICOF contiene 5 acciones correctivas correspondientes a 5 hallazgosdetectados y notificados con el informe aacutenterior Seguacuten el seguimiento realizadoen este ejercicio auditor se evidencioacute su cumplimiento el cual estaacute respaldado por
~s soportes que la Curaduriacutea 1 puso a disposicioacuten del equipo auditor
Por lo tanto se cierran las 5 acciones que conforman el plan de mejoramiento
22wwwcontraloriabogolagovco
Carrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullI bull~ e
CONTRALORIacuteA1)E BOGOTAacute 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
4 ANEXOS
ANEXO NO1CUADRO DE TIPIFICACiOacuteN DE HALLAZGOSATRIBUIBLES AL CURADOR URBANO No 1
TIPOOE HALLAZGO
ADMINiSTRATIVOSDISCIPLINARIOSPENALES
r-FISCALES
CANTIDAD
oOOO
23
VALOR
NANANA000
eacutelREFERENCIACION
bull i _
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postai 111321
PBX 3358888
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
- 00000016
- 00000017
- 00000018
- 00000019
- 00000020
- 00000021
- 00000022
- 00000023
- 00000024
-
eCONTRALORIacuteAm BO(iOTA Ilc
Por un control fiscal efectivo y transparente
presupuesto de obra o construccioacuten y su concordancia con lo preceptuado por laSecretariacutea Distrital de Planeacioacuten entidad responsable de establecer los preciosmiacutenimos de costo por metro cuadrado y de fijar el meacutetodo para determinar elpresupuesto de obra o construccioacuten del mencionado impuesto
El resultado de la evaluacioacuten no arrojoacute inconsistencias en la liquidacioacuten privada delos formularios uacutenicos de retencioacuten del impuesto de delineacioacuten urbanapresentados como requisito para el otorgamiento de la respectiva licencia y paratodos los casos el sujeto pasivo del aludido impuesto registroacute una base gravableinferior a los precios miacutenimos de costo por metro cuadrado para el caacutelculo de labase gravable de este tributo establecidos en la Resolucioacuten No 0087 de enero 31de 2011
De acuerdo con lo anterior nos permitimos conceptuar que la Gestioacuten yResultados del Curador Urbano No 1 es favorable con la consecuentecalificacioacuten del 100 resultado de ponderar los aspectos antes sentildealados
Atentamente
~
Ca colJ ANNA CEPEbAAMARIS
Direct ra Sector Haacutebitat y Ambiente (E)
6
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A -10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRAlORiacuteA
DE BO(ilJT Aacute De
Por un control fiscal efectivo y transparente
2 ALCANCE Y MUESTRA DE AUDITORIA
La auditoriacutea se orientoacute a evaluar la calidad y eficiencia en la prestacioacuten del serviciopara el traacutemite y expedicioacuten de las licencias urbaniacutesticas radicadas en la Curaduriacuteadurante las vigenciacuteas objeto de estudio Igualmente se analizoacute el proceso deestudio traacutemite y expedicioacuten de licencias de urbanismo y construccioacuten y susdiferentes modalidades otorgadas por el Curador Urbano No 1 durante lasvigencias 2013 y 2014 Esta Curaduriacutea expidiacuteoacute un total de 1245 licencias deconstruccioacuten 755 en el 2013 y 490 en el 2014 de las cuales se seleccionaron 5321 de ellas corresponden a la vigencia 2013 y 32 al antildeo 2014 tal y como serelaciona en los Cuadros 1 y 2 del presente informe
El proceso de estudio permitiraacute comprobar el cumplimiento de las normasurbaniacutesticas y demaacutes reglamentaciones en que se fundamenta y conlleva laautorizacioacuten especiacutefica sobre uso y aprovechamiento del suelo y de contrastar laoportunidad y respuesta a las quejas y reclamos de terceros que se hacen partedentro del traacutemite y expedicioacuten de la licencia
Asiacute mismo se revisoacute la liquidacioacuten y pago del impuesto de delineacioacuten urbanarequisito inherente al proceso de estudio traacutemiacutete y expediacutecioacuten de las licencias deconstruccioacuten asi como el traslado a la Administracioacuten Triacutebutaria Distrital ante losposibles riesgos que se genere al erario puacuteblico del Distrito Capital por evasioacuten deeste tributo
Por uacuteltimo se verificoacute que el Curador Urbano No 1 cumpliacuteera con los requisitosque demanda la presentacioacuten de la cuenta anual en su forma meacutetodo y teacuterminos
~gidos por las Resoluciones Reglamentarias expedidas por la Contraloriacutea deU tlogotaacute aplicables en cada vigencia
7
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA~-~--
DE BOGOTAacute 1lC
Por un control fiscal efectivo y transparente
3 RESULTADOS DE LA AUDITORIA
31 CALIDAD EN LA PRESTACION DEL SERVICIO Y TRAacuteMITE DE LASLICENCIAS DE CONSTRUCCION
Con el propoacutesito de verificar y analizar la calidad en la prestacioacuten del servicio y losprocedimientos para la expedicioacuten de la licencias se efectuoacute un anaacutelisis de losrecursos econoacutemicos fiacutesicos humanos y tecnoloacutegicos entre otros dispuestospara el cumplimiento de la funcioacuten de la Curaduriacutea de acuerdo con lo establecidoen el Decreto 1469 de 2010
Una de las funciones previstas de las Curaduriacuteas es el reparto de la VIS (Viviendade Intereses Social) de acuerdo con los periacuteodos establecidos Al respecto sepudo establecer que en el 2014 el reparto correspondioacute a la Curaduria No 4 porlo que desde que el Curador 1 ejerce como tal no ha desarrollado esa funcioacuten
De otra parte el Curador indica que existe un equipo interdisciplinario con laexperiencia requerida el cual estaacute compuesto por Arquitectos (11) Ingenieros (3)(1) Asistente Teacutecnico II y Abogados (4) dentro del grupo hay un Arquitecto quesuple al Curador en sus ausencias justificadas quien fue la persona que aproboacute elequipo evaluador en el Concurso de meacuteritos con base en el cual se realizoacute ladesignacioacuten como Curador Urbano No 1 de Bogotaacute
Otra de las funciones necesarias para para atender los traacutemites y procedimientosde su competencia es que el Curador Urbano ponga en conocimiento de losciudadanos los medios necesarios con el fin de hacer efectivos los principios deigualdad economiacutea celeridad imparcialidad publicidad moralidad y eficacia en lafunciacuteoacuten administrativa
Se establecioacute en la paacutegina web que los ciudadanos pueden entrar a consultar conrespecto a la expedicioacuten de licencias asiacute mismo existen los links de las paacuteginas delas Secretarias Distritales de Planeacioacuten de Ambienteacute de Haacutebitat SociedadColombiacuteana de Arquitectos Colegio Nacional de Curadores Reacutegimen Legal deBogotaacute VUC Sire Acueducto y VUR
Dentro de la estructura de trabajo el Aacuterea Teacutecnica tiene la instruccioacuten de asesorara los usuarios Igualmente el liacuteder de Radicacioacuten Administrador de Proceso y
rrpQRs hace una atencioacuten permanente a los usuarios para resolver las inquietudes8
wNW contraloria bogota gov coCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
m B()(OTA I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
que tengan y para ello se apoya en el equipo de profesionales de ArquitecturaIngenieriacutea y Juriacutedica
De lunes a jueves se atienden las consultas verbales en la mantildeana para resolverlas preguntas planteadas por los usuarios y todo lo manejado en la Curaduriacutea seencuentra que es a traveacutes del software INFOCU
Existe el Aacuterea de Control de Gestioacuten que hace acompantildeamiento al usuariorespecto al traacutemite que estaacute realizando agendando citas con los profesionales acargo
En todos los documentos que emite el Curador estaacute impresa la direccioacuten de lapaacutegina web el correo electroacutenico asiacute como el teleacutefono y direccioacuten De otra parteen las vallas de comunicacioacuten a terceros y ofiacutecios dirigidos a vecinos y otros comoen las publicaciones se indican todos los medios de los cuales disponen losciudadanos para intervenir en los traacutemites y las normas que lo fundamentanAdicionalmente en la recepciacuteoacuten de la Curaduriacutea se han dispuesto formatos querecogen la informacioacuten sobre requisitos generales de cada traacutemite que se adelantaante un Curador tambieacuten se cuenta con carteleras en las cuales se fijainformacioacuten sobre los temas de intereacutes atinentes a la funcioacuten prestada
Con relacioacuten a las expensas recibidas por los traacutemites ante el Curador se pudoevidenciar que el cargo fijo se destina exclusivamente a cubrir los gastos fiacutejos ycon los variables se cubren los faltantes y la remuneracioacuten del Curador
Respecto de la solicitud que tiene que hacer el Curador previo a la expedicioacuten dela licencia la cancelacioacuten de los impuestos gravaacutemenes tasas participaciones ocontribuciones en los teacuterminos establecidos y aportar los comprobantes de pagopor tales conceptos se pudo establecer que una vez se liquida el cargo se debenpresentar los comprobantes correspondientes seguacuten el caso como requisito parala expedicioacuten de la licencia tal como lo sentildeala el arto 117 de Decreto 1469 de2010 compilado en el Decreto 1077 de 2015
Los pagos de los parqueaderos los parques y equipamientos y la Vivienda deIntereacutes Social se efectuacutean con posterioridad a la licencia dentro de los plazossentildealados para cada Entidad se establece condicioacuten resolutoria si no cumple contales pagos en diacutecho plazo
~tro de los puntos analizados son los procedimientos para atencioacuten de quejas9
wwwcontraiexcloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
Por un control fiscal efectivo y transparente
que formulan los ciudadanos De acuerdo con ellos se informa que se atiendedirectamente al usuario dependiendo del tipo de situacioacuten se le da claridad enotras se realizan a traveacutes de medio escrito y en otras se remiten a las autoridadescompetentes seguacuten lo establecido en la Ley 1437 de 2011
Se analizoacute la implementacioacuten del sistema de categorizacioacuten para el traacutemite yestudio en funcioacuten de la complejidad del proyecto objeto de la solicitud de acuerdocon las variables establecidas en los artiacuteculos 17 y de las categorias previstas enel 18 del Decreto 1469 de 2010 De este aspecto se concluyoacute que el Curador siacutetiene implementado este sistema y como tal se clasifica Sin embargo eacutel manifestoacuteque en la praacutectica es imposible cumplir con los tiempos indicativos para lacategoriacutea 1 porque es la que maacutes es necesario trabajar gestionar asesorar si sedesea culminar con la expedicioacuten de la licencia evitando el desistimiento o lanegativa El plazo es irreal para nada responde a las caracteristicas del tema Detodas formas es preciso dejar en claro que la categorizacioacuten establece plazosindicativos que no son de obligatorio cumplimiento
El Decreto 1469 de 2010 considera que debe existir en un lugar visible adisposicioacuten de los interesados el cargo fijo el cargo variable y las expensas porotras actuaciones asiacute como la ecuacioacuten de tablas de los factores el uso y estratoo categoriacutea en cualquier clase de usos del suelo y el factor que regula la relacioacutenentre el valor de las expensas y la cantidad de metros cuadrados objeto de lasolicitud de acuerdo con los indices expresados en la norma
Se establecioacute que en la recepcioacuten se tiene organizada la informacioacuten de acuerdocon cada uno de los temas y el usuario toma copia del tema que requieraIgualmente en el aacuterea de Tesoreriacutea esta visible la tabla de cargos fijos y variablesAdemaacutes la SDH dispuso en la Ventanilla Uacutenica de la Construccioacuten un simuladoren el que se ingresan las variables necesarias para obtener un caacutelculo de lasexpensas a pagar Se entrega copia de Tabla de cargos fijos y variables
Otro aspecto contemplado en el Decreto 1469 de 2010 son las funciones de lasComisiones de Veeduriacutea Son funciones de las comisiones de veeduriacutea entre
iexcltotras las siguientes
v Proponer lineamientos directrices y pautas de articulacioacuten entre loscuradores urbanos y las autoridades competentes municipales y distritaiesen materia urbaniacutestica
10
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
DE BOGOTA De
Por un control fiscal efectivo y transparente
yen Interponer a traveacutes de uno de sus miembros recursos y acciones contralas actuaciones de las curaduriacuteas que no se ajusten a la normatividadurbaniacutestica y si fuera del caso formular las correspondientes denuncias
yen Formular a los curadores urbanos sugerencias acerca de la mejorprestacioacuten del servicio en su curaduriacutea
yen Atender las quejas que formulen los ciudadanos en razoacuten de la expedicioacutende liacutecencias poniendo en conocimiento de las autoridades respectivas loshechos que resulten violatorios de las normas urbaniacutesticas
yen Proponer contra los curadores urbanos la apertura de investigaciones porparte de los consejos profesionales cuando lo consideren necesario
yen Las demaacutes que resulten necesarias para el cumplimiento de su objeto
yen Dictarse su propio reglamento
Sobre este tema de las Comiacutesiones de Veeduriacuteas se le preguntoacute al Curador y alrespecto informoacute lo siguiente Hay contacto con las diferentes entidades Secretaria dePlaneacioacuten IOR FOPAE actuallOIGER Secretaria deMovilidad
La SOH SOP Minvivienda Secretaria General de la Alcaldia Mayor emiten comunicadosy circulares sobre distintos asuntos relacionados con las funciones como Curador lascuales son difundidas entre los profesionales y tratadas en los Comiteacutes de trabajo interno
A traveacutes de la Corporacioacuten de Curadores en el aacutembito de Bogotaacute y del Colegio Nacionalde Curadores se realizan consultas sobre distintos toacutepicos que atantildeen a la aplicacioacuten delas normas
Sin embargo hay deficiencia porque generalmente es por peticioacuten de los Curadores maacutesno por accioacuten de las Entidades sin desconocer que en ocasiones lo hacen
Las Entidades responden al Curador la consulta que hace cada quien pero lo deseablees que lo hagan conocer de todos los Curadores Muchas veces se entera el Curador porCamacol o constructores de temas que le deberiacutean haber sido informados
Finalmente se constatoacute que en el traacutemite y expedicioacuten de las licencias el Curadorinforma a los vecinos colindantes de los inmuebles objeto de la solicitud para que
1A~ hagan parte y puedan hacer valer sus derechos Se pudo observar que deacuerdo con los lineamientos del artiacuteculo 29 del Decreto 1469 de 2010 se enviacutean
11
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
IJ [ BO(OTA 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
las comunicaciones a los vecinos colindantes y se ordena fijar la valla en los casosen los que es procedente ya que el paraacutegrafo 2 del mismo artiacuteculo sentildeala cuaacutendono hay que hacerlo Igualmente se comunica a los terceros determinados oindeterminados conforme con las disposiciones de la Ley 1437 de 2011 medianteoficio o publicacioacuten
Dependiendo de la respuesta que vecinos o terceros hagan a talescomunicaciones de conformidad con lo establecido en el Decreto 1469 de 2010 oen la Ley 1437 de 2011 se procede a atender las comunicaciones o peticiones devecinos o terceros bien sea verbalmente o por escrito seguacuten como seanpresentadas
Son de diversa iacutendole tales como requerimientos para firmar actas de vecindadconstitucioacuten de poacutelizas molestia por usos propuestos preocupacioacuten porafectaciones como consecuencia de asentamientos de suelos o discusioacuten sobreasuntos procesales o de norma urbaniacutestica o estructural
El Curador soacutelo atiende de fondo aquellos asuntos que directamente se refieren ala funcioacuten legalmente establecida para ellos y lo demaacutes es remitido a los entescompetentes cuando es del caso o se le informa al solicitante coacutemo proceder
En general la calidad en la prestacioacuten de servicios se presta de manera normal yeficiente
32 PROCESO DE ESTUDIO TRAacuteMITE Y EXPEDICiOacuteN DE LICENCIASURBANISTICAS
La evaluacioacuten tal como ya se indicoacute se realizoacute a 53 licencias urbanismo yconstruccioacuten de las cuales 21 corresponde a la vigencia 2013 y 32 al antildeo 2014
Vigencia 2013 Se verificoacute el acatamiento de las disposiciones reglamentarias enel Decreto 1469 de 2010 las previstas en el Plan de Ordenamiento Territorial -POT los instrumentos que lo desarrollen y complementen y demaacutes normasteacutecnicas urbaniacutesticas implementadas por el Distrito Capital en el proceso dedelimitacioacuten de las Unidades de Planeamiento Zonal (UPZ) De la muestraanalizada no se encontraron observaciones de caraacutecter teacutecnico y normativo de
~ada una de las Licencias expedidas
La siguiente es la relacioacuten de las licencias verificadas del antildeo 2013
12
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
lJ E BOGOTA lJe
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO NO1LICENCIAS ANALIZADAS DE LA VIGENCIA 2013- CURADURIA No 1
Aacutetiacuteo2013
2
3
12-1-0594
12-11112
121-1342
28-May-12
23-Ago-12
1-0cl-12
Edificio Pinar deNavarra PH
Olarte DlazSegundo Isidro
VillajeConstruccionesSCA
12-1-0599
13-1-0235
13-1-0094
22-ENE-2013
3-MAY-2013
22-MAR-2013
OBSERVACIONES MODALIDAD TEacuteCNICAS y NORMATiVAs
Sin observaciones deModificacioacuten caraacutecter teacutecnico y
normativoSin observaciones de
Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter normativo y
Obra nueva teacutecnico del proyectoaprobado
4
5
6
7
8
9
10
121-1425
121-1491
1211603
12--1486
12-1-1571
12-1-1644
12-1-0926
19-0cl-12
31-0cl-12
22-Nov-2012
30 de octubrede 2012
26 Diciembrede 2012
9 de enero de2013
27 de julio de2012
Corteacutes ArizaPablo Emilio
Ovalle MedinaRosa Maria
JuanMaximilianoNirio Flechas
Bojaca GarzoacutenFlor Yolanda
InversionesUrbanas G P SAS
Patino CarvajalDaily Carolina
Arenas PeacuterezAlvaro
13-1-0090
13-1-0172
NEGADA-RR131-0294
13-1-0144
13-1-0324
13-1-339
13-1-100
13
6-MAR-2013
11-ABR-2013
15-MAY -2013
17 de abril de2013
14 de junio de2013
8 de julio de2013
19 de marzode 2013
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Sin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como 10consagra el articulo 34del decrelo 1469 de2010
57 dlasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como loconsagra el articulo 34del decreto 1469 de2010
54 dlasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como loconsagra el articulo 34del decreto 1469 de2010
65 dlas
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
lJ~ BO(iOTAacute lJc
Por un control fiscal efectivo y transparente
g
ANtildeO NUacuteMERO DE FECHA DE NUMERO FECHA DE OBSERVACIONESSOLICITANTE DE MODALIDAD TEacuteCNICAS Y
2013 RADICACiOacuteN RADICACiOacuteN LICENCIAEJECUTORIA NORMATIVAS
El curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de las
17 de Aacutevila Olaya Luz 22 de febrerolicencias tal como lo
11 12-1-1245 septiembre de 13-1-0079 Obra nueva consagra el articulo 342012 Emeacuterita de 2013 del decreto 1469 de
2010
62 diasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de las
2 de octubre Estrada Garceacutes 23 de abril de licencias tal como lo12 12-1-1347 de 2012 Luis Fernando 13-1-0210 2013 Obra nueva consagra el articulo 34
del decreto 1469 de2010
68 di8S
13 Junio de CIMIENTA 08 Febrero de Sin observaciones de13 12-1-0691 2012 SAS
13-1-0028 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativo
31 Julio de Pararno Trujillo 01 Febrero de Sin observaciones de14 12-1-0945 2012 Carmen
13-1-0036 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativo
10 Octubre Ingenierla IT amp T Sin observaciones de15 12-1-1393 13-1-0304 20 Junio 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y2012 Colombia SAS normativo
02 Kattah de Helo 26 MARZO Sin observaciones de16 12-1-1504 NOVIEMBRE MarIa Gladys 13-1-0129 2013 Ampliacioacuten caraacutecter teacutecnico y
2012 normativo
15 Noviembre Prada Goacutemez Sin observaciones de17 12-1-1569 2012 Francisco Javier 13-1-0191 15 Abril 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
normativo
29 de agosto Bogotaacute Bogotaacute 25 de febrero Sin observaciones de18 12-1-1152 de 2012 Luz Marina 13-1-0059 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
normativo
05 de julio de Paacuteez Albarracin 14 de enero Sin observaciones de19 12-1-811 12 Justo Eliseo 13-1-0013 2013 Modificacioacuten caraacutecter teacutecnico y
normativo
29 de agosto Coronado 09 de mayo de Sin observaciones de20 12-1-1150 Torres Ulia 13-1-0255 Modificacioacuten caraacutecter teacutecnico yde 2012 Maria 2013 normativo
21 de Benavides Sin observaciones de21 12-1-1596 noviembre de Vaacutesquez Paola 13-1-0278 17-05-2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
iexcl- 2012 Marcela normativo
O FUENTE Expedientes Ucencias Vi encia 2013
321 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria porinobservancia del Curador Urbano No 1 de la norma urbanistica queregula los teacuterminos para resolver la solicitud de las siguientes licencias deconstruccioacuten
14
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTA De
Por un control fiscal efectivo y transparente
Seguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduria No1 oficio con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan losargumentos planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito enel procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
Vigencia 2014 Se verificaron que las licencias cumplieran las disposiciones delDecreto 190 de 2004 Se pudo observar en algunas de las licencias expedidas ladificultad que se presentoacute para el otorgamiento de ellas toda vez que habiacuteaimprecisiones normativas con la modificacioacuten excepcional del Plan deOrdenamiento Territorial de la Ciudad mediante el Decreto 364 del 27 de agostode 2013
Se verificaron 32 licencias de construccioacuten las cuales no tienen observaciones decaraacutecter normativo y teacutecnico la siguiente es la relacioacuten de licencias verificadas delantildeo 2014
CUADRO No 2LICENCIAS ANALIZADAS DE LA VIGENCIA 2014 - CURADURIA No 1
ANtildeO NUacuteMERO DE FECHA DENUMERO FECHADE
OBSERVACIONES
2014 RADICACiOacuteN RADICACiOacuteN SOLICITANTE DE EJECUTORIA
MODALIDAD TECNICAS yLICENCIA NORMATIVAS
Sin observaciones
Jorge Miguelde caraacutecter
1 13-1-0707 12-Jul-2013 14-1-0104 27 de febrero 2014 Obra nueva normativo y teacutecnicoBermuacutedez Aacutelvarez del proyecto
aprobadoSin observaciones
14 de mayo de Santa Nieto Joseacute 24 de febrero dede caraacutecter
2 13-1-0485 14-1-0054 Obra nueva normativo y teacutecnicO2013 Didier 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
23 de agosto eL Construcciones 17 de febrero dede caraacutecter
3 13-1-0902 13-3-0359 Obra nueva normativo y teacutecnicode 2013 LTDA 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
28 de octubre Saacutenchez Peflade caraacutecter
4 13-1-1042 14-1-166 16 de abril de 2014 Obra nueva normativo y teacutecnicode 2013 Paala del proyecto
aprobado
Zapata Arango JoseacuteSin observacionesde caraacutecter
5 14-1-014728 de febrero Francisco Fierro 14-1-237 29 de septiembre de Obra nueva normativo y teacutecnicode 2014 G6mez Gloria 2014
1bull Ameacutericadel proyectoaprobado
6 14-10183 12 de marzo Vival Arnuiteetos 13-1-246 22 de abril de 2014 Obra nueva Sin observaciones
15
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
ll BO(OTAacute 1lC
Por un control fiscal efectivo y transparente
~Afiexcloacute1iacutei r~~~~~g~~iexcl19~~~yen~lt~gtcIyeniexcl~b~Ic1li~V~lt ~~~~~~CjFI1CI-IAOE i OBSERVACIONES
tOacuteJ~e MODALiDAD TEacuteCNICAS yiexcl _ EJECUTOR ~famp -0 5 ~ ~d )~- Jr ~__~_ )iexcliexcl~~--h LICENCIA ~ NOacuteRMATIVAS
de 2014 LTOA de caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
7 de abril de Banco Davivienda 25 de noviembre de de caraacutecter7 1410294 2014 SA 14-1-325 2014 Ampliacioacuten normativo y teacutecnico
del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de mayo de Vare la Herrera 3 de octubre de de caraacutecter8 14-1-0413 141349 Obra nueva normativo y teacutecnico2014 Claudia Angeacutelica 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
4 de junio de inversiones y de caraacutecter9 14-1-0468 2014 construcciones 14-1-369 27 de enero de 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
XANOU SAS del proyectoaprobadoSin observaciones
12 de junio de WilJiam Cunea 16 de diciembre de de caraacutecter10 141-0525 2014 Salazar 14-1-351 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
del proyectoaprobadoSin observaciones
26 de agosto inversiones RH de caraacutecter11 141-0624 de 2014 positiva SAS
141122 5 de enero de 2015 Mod ificacioacuten normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadaSin observaciones
25 agosto de Goacutemez cala Moacutenica 26 de diciembre de de caraacutecter12 14-1-0771 2014 estela
141377 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoao robadoSin observaciones
9 de enero de Constructora torres de caraacutecter13 14-1-0008 2014 de granada SAS
111020 28 de enero de 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
25 de julio Inversiones los05 de marzo de de caraacutecter
14 1310759 2013 sauces calderoacuten 14100552014 obra nueva normativo y teacutecnico
noguera del proyectoaprobado
PromotoraSin observacionesinternacional de
28 de marzo inversiones en modificaci 25 de de caraacutecter15 14-1-0241 2014 arquitectura 6n 121
septiembre2014 obra nueva normativo y teacutecnico
ingenieriacutea amp 0300 del proyecto
construccioacuten SAS aprobado
t Sin observaciones
20 de mayo de Area urbana disentildeo 05 de septiembre de de caraacutecter16 14-1-0395 Y construcciones 1302442 obra nueva normativo y teacutecnico2014 SAS 2014 del proyecto
anrobado
16
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullCONTRALORIacuteAD[ B()(OTA DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
NUacuteMERO OEacute gtFEeacuteHADEc
RADICACioacuteN RADICACiOacuteN
N~~~R~ FECHA DEbull ~ICENeacuteiA EJECUTORIA
ANtildeO2014
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
0=-28
14+0446
1412014
1410560
141-0326
1310695
1410490
1410533
1410628
141-0648
1410704
1310629
131-0622
30 de mayo de2014
17 de junio de2014
27 de junio de2014
22 de abril de2014
26 de agostode2013
6 de junio de2014
11 de julio de2014
18 de julio de2014
25 de julio de2014
4 de agosto de2014
17 de julio de2013
28 de agostode 2013
Gutieacuterrez reina JoseacuteArturo
Teleaccess Uda
Caacuterdenas PardoJavier Augusto
Grupo SoleriumSAS
Jorge EnriquePulido
Jorge miguelBennuacutedez Alvarez
Fajardo GambaNeacutestor Julio
Edna cristina Bonilla
Abril constructoraSAS
Marine More Morera
Cadena BurgosDoris Marlene
O~uela Camelo Anamaria
14-1-0301
14-1-0353
13-1-0487
13-1-533
14-10086
14--0104
14-1-383
14-1- 493
13-1-0264
14-1-0704
14-1-0071
14-1-0009
17
07 de noviembre2014
09 de diciembre de2014
04 de diciembre2014
16 de diciembre de2014
17 de febrero de2014
24 de diciembre de2014
6 de enero de 2015
14 de noviembre de2014
12 de diciembre de2014
3 de octubre de2014
12 de marzo de2014
22 de enero de 2014
-~ODALlljAacuteb
obra nueva
obra nueva
modificacioacuten
modificacioacuten
obra nueva
modificacioacuten
obra nueva
reconocer laexistencia dela edificacioacutencon uso devivienda
modificacioacuten
obra nueva
obra nueva
obra nueva
OBSERVACIONESTEacuteCNiCAs y
NORMATIVAS Sin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoIncumplioacute lasnormas dediscaoacidadSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecter
wwwcontraloriabogota gOVcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
D B()(iexclOTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
A~Oacute NUacuteMEROacuteDE FEeacuteHADE-
NUMERO FECHArlE
OBSERVACIONES soiklTANTEbull bullDEo MODACIDAacuteOacute TEacuteCNICASY2014 bull RADICACIOacuteNRADICACiOacuteN LICENCIA--EJECUTORIA- NORMATIVAS -~ - -
normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observaciones
20 demayo de 11 de febrero de de caraacutecter29 13-1-0502 7tour SAS 1410089 obra nueva normativo y teacutecnico2013 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
7 de junio de Vlctor Landazaacutebal 11 de febrero de de caraacutecter30 131-0587 14-1-062 obra nueva normativo y teacutecnico
2013 Goacutemez 2014 del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de julio de Pardo Camelo 12 de marzo de de caraacutecter31 1310737 14-1-0737 obra nueva normativo y teacutecnico2013 Yeison 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
4 de junio de Alvarado Ardila 1 de diciembre de de caraacutecter32 14-1-0473 14-1-0334 obra nueva normativo y teacutecnico2014 Victor Hernando 2014 del proyecto
aorobadoFUENTE Expedientes Licencias Vigencia 2014
33 REVISiOacuteN LIQUIDACiOacuteN Y PAGO DEL IMPUESTO DE DELINEACiOacuteNURBANA
La revisi6n al proceso de liquidaci6n y pago del Impuesto de Delineaci6n Urbanase orient6 a verificar la liquidaci6n privada presentada por el contribuyenterequisito inherente al traacutemite y otorgamiento de las licencias de construcci6nexpedidas por el Curador Urbano No 1 durante las vigencias 2013 y 2014 conbase en el reacutegimen legal normado por la Ley 97 de 1913 el Decreto 1333 de1986 el Decreto Ley 1421 de 1993 y aplicaci6n de la Resoluci6n 0087 del 31 deenero de 2011 por medio de la cual la Secretaria Distrital Distrital de Planeaci6nestableci6 los precios miacutenimos por metro cuadrado y fij6 el meacutetodo paradeterminar el presupuesto de obra o construcci6n del impuesto de delineaci6nurbana en el Distrito Capital
El proceso auditor revis6 la liquidaci6n privada (Formulario uacutenico de Retenci6n delImpuesto de Delineaci6n Urbana) presentada por el contribuyente para el
lUespectivo pago sobre el total del presupuesto de obra o construcci6n quey demand6 el aacuterea intervenida del proyecto arquitect6nico objeto del otorgamientode la licencia de construcci6n por parte del Curador Urbano No 1 dichaliquidaci6n se contrat6 con los precios minimos de costo por metro cuadrado que
18
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOTAacute I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
fijoacute la Resolucioacuten 0087 de 2011 para determinar el caacutelculo de la base gravable delmencionado impuesto
El resultado de la revisioacuten no evidencioacute inexactitudes en la liquidacioacuten y pago dedicho tributo en la licencia de construccioacuten analizadas
34 EVALUACiOacuteN QUEJAS Y RECLAMOS - VIGENCIA 2013 Y2014
En el desarrollo de esta auditorla se comproboacute que la Curaduriacutea cuenta conprotocolos para dar respuesta a los usuarios unas veces directamentedependiendo del tipo de situacioacuten se le da claridad en otras a traveacutes de medioescrito y cuando compete a otras instancias se formaliza la respectiva remisioacuten
Durante las vigencias 2013 y 2014 la Curaduria Urbana No 1 recibioacute 3826derechos de peticioacuten quejas y reclamos los cuales tuvieron el siguientecomportamiento
CUADRONo3DERECHOSDEPETICiOacuteNQUEJASY RECLAMOS
VIGENCIA2013Y 2014ESTADO 2013 2014
ConresDuesla 1157 1154Noreauirieronrespuesta 707 800Sin resouesla 3 5SUB-TOTAL 1867 1959FUENTE Base de Datos de los Derechos de Peticioacuten Quejas y Reclamos 2013 - 2014Curadurla W1 Respuesta a Oficio 130100-003 y 130100-04 de la Contralarla de Bogotaacute
Para el caso del estado no requirieron respuesta obedece a que son situacionesque tienen su origen en invitaciones informacioacuten de ciertos temas o fueronatendidas verbalmente en reunioacuten entre otras
En cuanto a las que se encuentran en estado sin respuesta se formula lasiguiente observacioacuten
341 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria por no darrespuestas a solicitudes radicadas en la Curaduriacutea
~eguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduriacutea No 1 con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan los argumentos
planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito en el19
wwwcanlraloriabogolagovcoCarrera32A 26A - 10CoacutedigoPastal111321
PBX3358888
eCONTRALORIacuteAm W(j()TAacute I)C
iexclPor un control fiscal efectivo y transparente
procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
35 REVISiOacuteN CUENTA ANUAL VIGENCIA 2013 Y 2014
Se evidencioacute que el Curador Urbano No 1 rindioacute las cuentas anuales consolidadasde las vigencias 2013 y 2014 dentro de los plazos previstos en la ResolucioacutenReglamentaria No 011 de 2014 presentada a la Contraloriacutea de Bogotaacute a traveacutesdel Sistema de Vigilancia y Control Fiscal - SIVICOF dando cumplimiento a loestablecido en los procedimientos y disposiciones legales que para el efecto haestablecido la Contraloriacutea de Bogotaacute DC
36 ESTADO FINANCIERO DE INGRESOS Y GASTOS DE LA CURADURIAURBANA No 1 VIGENCIA 2014
Antes de presentar los resultados de la evaluacioacuten de los Ingresos y Gastos de lavigencia 2014 es de precisar que los Ingresos y Gastos de la vigencia 2013 yafueron presentados con ocasioacuten de la radicacioacuten del uacuteltimo Informe de Auditoriacuteaen cumplimiento del PAD 2014 Vigencia 2012
La evaluacioacuten realizada a los Estados Financieros de Ingresos y Gastospresentados por el Curador urbano No 1 a diciembre 31 de 2014 estuvoenfocada a la revisioacuten confrontacioacuten y cruce de los saldos de las cuentas Seefectuaron pruebas de auditoriacutea mediante la revisioacuten documental Fueronseleccionadas las cuentas maacutes representativas y los procesos que tuvieron mayorincidencia y se realizoacute un muestreo tanto de facturas como de comprobantes decontabilidad los cuales fueron verificados y cruzados con los saldos presentadosen la contabilidad
De la evaluacioacuten se pudo establecer lo siguiente
361 Ingresos
En el antildeo 2014 el Curador Urbano No 1 registroacute ingresos totales por valor defJo$2950607329 los cuales presentaron una disminucioacuten del 2771 por valor dei $1131132488 con respecto a la vigencia 2013 en la que presentoacute unos IngresosTotales por valor de $4081739777
20wwwcontraloriabogotagovco
Carrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOT I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO No 4ANALlSIS DE INGRESOS VIGENCIAS 2013 - 2014
Cifras en pesos -
VARIACiOacuteN VARIACiOacuteN PAacuteRTICIPACIOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE INGRESOS
Inaresos Oneracionales 2929391909 4028901873 1099509964 -2729 9871
Carcos Fiios 517091449 516069207 1022242 -020 1264
CarQos Variables 2352828220 3430055214 1077226994 -3141 8403
CarQos Uacutenicos nor Otras Actuaciones 59472240 82777452 23305212 -2815 203
Inoresos No Oneracionales 21215420 52837904 31622484 -5985 129
TOTAL INGRESOS 2950607329 4081739777 1131132448 -2771 10000Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados por el Curador Urbano Vigencia 2013 y 2014
Los Ingresos Operacionales para la vigencia 2014 presentaron una dedisminucioacuten del 2729 con relacioacuten a la vigencia 2013 al pasar de$4028901873 a un valor de $2950607329 igualmente los Ingresos NoOperacionales presentaron una disminucioacuten del 5985 al pasar de $52837904a un valor $21215420
La disminucioacuten maacutes representativa en los Ingresos se presentoacute en los CargosVariables por un valor de $1077226994 que presentoacute una baja del 3141 alpasar de $3430055214 a un valor al cierre de la vigencia de $2352828220
362 Gastos
Para el antildeo 2014 los gastos totales presentados por el Curador Urbano No 1fueron de $2475413235 mostrando una disminucioacuten del 527 por valor de$137663265 comparado con la vigencia 2013 por valor de $2613076500
CUADRO No 5VARICIOacuteN y PARTICIPACiOacuteN DE GASTOS VIGENCIAS 2013 Y 2014
C itras en Desas
VARIACIOacuteN VARIACiOacuteN PARTICIPACiOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE GASTOS -Gastos Operacionales de Administracioacuten 2465412810 2603203080 137790270 -529 9960
Personal (Noacutemina) 1946573877 1946533880 39997 000 7864
r Honorarios 23844258 155956983 132112725 -8471 096
Impuestos 46867495 59877660 13010165 -2173 189
21
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
Contribuciones y Afiliaciones 13754000 6470000 7284000 11258 056
Seguros i312Oacute98 2288263 23835 040 009
Servicios 133980302 115349453 18630849 1615 541
Gastos Legales 18060698 1057294 17003404 160820 073
Mantenimiento y Reparaciones 9797065 7292097 2504968 3450 040
Adecuacioacuten e Instalacioacuten 2623520 2351377 272143 1157 011
Diversos 30371257 40327378 9956121 -2469 123
Gastos No Operacionales 10000426 9873420 127005 129 040
TOTAL GASTOS 2475413235 2613076500 137663265 -527 10000
Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados el Curador Urbana No 1
Los gastos maacutes representaacutetivos presentados por el Curador Urbano No 1corresponden a las cuehtas Personal (Noacutemina) que representa un 7864 y
Arriendos con un 958 del total de la cuenta gastos por valores de$1946573877 y $237228240 respectivamente los cuales presentaron unaaumento del 1012 con relacioacuten a la vigencia anterior
POr lo descrito se presenta una utilidad neta del ejercicio despueacutes de Provisioacutende Impuestos por valor de $313628102 Y el Curador Urbano No 1 utilizoacute$1958321786 de los cargos variables para el desarrollo de su actividad y diocumplimiento a lo normado en el paraacutegrafo primero del articulo 116 del Decreto1469 de 2010 respecto a la relacioacuten de los cargos fijos percibidos por el Curador
37 SEGUIMIENTO AL PLAN DE MEJORAMIENTO
El plan de mejoramiento suscrito por el Curador Urbano No 1 reportado a traveacutesde SIVICOF contiene 5 acciones correctivas correspondientes a 5 hallazgosdetectados y notificados con el informe aacutenterior Seguacuten el seguimiento realizadoen este ejercicio auditor se evidencioacute su cumplimiento el cual estaacute respaldado por
~s soportes que la Curaduriacutea 1 puso a disposicioacuten del equipo auditor
Por lo tanto se cierran las 5 acciones que conforman el plan de mejoramiento
22wwwcontraloriabogolagovco
Carrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullI bull~ e
CONTRALORIacuteA1)E BOGOTAacute 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
4 ANEXOS
ANEXO NO1CUADRO DE TIPIFICACiOacuteN DE HALLAZGOSATRIBUIBLES AL CURADOR URBANO No 1
TIPOOE HALLAZGO
ADMINiSTRATIVOSDISCIPLINARIOSPENALES
r-FISCALES
CANTIDAD
oOOO
23
VALOR
NANANA000
eacutelREFERENCIACION
bull i _
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postai 111321
PBX 3358888
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
- 00000016
- 00000017
- 00000018
- 00000019
- 00000020
- 00000021
- 00000022
- 00000023
- 00000024
-
eCONTRAlORiacuteA
DE BO(ilJT Aacute De
Por un control fiscal efectivo y transparente
2 ALCANCE Y MUESTRA DE AUDITORIA
La auditoriacutea se orientoacute a evaluar la calidad y eficiencia en la prestacioacuten del serviciopara el traacutemite y expedicioacuten de las licencias urbaniacutesticas radicadas en la Curaduriacuteadurante las vigenciacuteas objeto de estudio Igualmente se analizoacute el proceso deestudio traacutemite y expedicioacuten de licencias de urbanismo y construccioacuten y susdiferentes modalidades otorgadas por el Curador Urbano No 1 durante lasvigencias 2013 y 2014 Esta Curaduriacutea expidiacuteoacute un total de 1245 licencias deconstruccioacuten 755 en el 2013 y 490 en el 2014 de las cuales se seleccionaron 5321 de ellas corresponden a la vigencia 2013 y 32 al antildeo 2014 tal y como serelaciona en los Cuadros 1 y 2 del presente informe
El proceso de estudio permitiraacute comprobar el cumplimiento de las normasurbaniacutesticas y demaacutes reglamentaciones en que se fundamenta y conlleva laautorizacioacuten especiacutefica sobre uso y aprovechamiento del suelo y de contrastar laoportunidad y respuesta a las quejas y reclamos de terceros que se hacen partedentro del traacutemite y expedicioacuten de la licencia
Asiacute mismo se revisoacute la liquidacioacuten y pago del impuesto de delineacioacuten urbanarequisito inherente al proceso de estudio traacutemiacutete y expediacutecioacuten de las licencias deconstruccioacuten asi como el traslado a la Administracioacuten Triacutebutaria Distrital ante losposibles riesgos que se genere al erario puacuteblico del Distrito Capital por evasioacuten deeste tributo
Por uacuteltimo se verificoacute que el Curador Urbano No 1 cumpliacuteera con los requisitosque demanda la presentacioacuten de la cuenta anual en su forma meacutetodo y teacuterminos
~gidos por las Resoluciones Reglamentarias expedidas por la Contraloriacutea deU tlogotaacute aplicables en cada vigencia
7
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA~-~--
DE BOGOTAacute 1lC
Por un control fiscal efectivo y transparente
3 RESULTADOS DE LA AUDITORIA
31 CALIDAD EN LA PRESTACION DEL SERVICIO Y TRAacuteMITE DE LASLICENCIAS DE CONSTRUCCION
Con el propoacutesito de verificar y analizar la calidad en la prestacioacuten del servicio y losprocedimientos para la expedicioacuten de la licencias se efectuoacute un anaacutelisis de losrecursos econoacutemicos fiacutesicos humanos y tecnoloacutegicos entre otros dispuestospara el cumplimiento de la funcioacuten de la Curaduriacutea de acuerdo con lo establecidoen el Decreto 1469 de 2010
Una de las funciones previstas de las Curaduriacuteas es el reparto de la VIS (Viviendade Intereses Social) de acuerdo con los periacuteodos establecidos Al respecto sepudo establecer que en el 2014 el reparto correspondioacute a la Curaduria No 4 porlo que desde que el Curador 1 ejerce como tal no ha desarrollado esa funcioacuten
De otra parte el Curador indica que existe un equipo interdisciplinario con laexperiencia requerida el cual estaacute compuesto por Arquitectos (11) Ingenieros (3)(1) Asistente Teacutecnico II y Abogados (4) dentro del grupo hay un Arquitecto quesuple al Curador en sus ausencias justificadas quien fue la persona que aproboacute elequipo evaluador en el Concurso de meacuteritos con base en el cual se realizoacute ladesignacioacuten como Curador Urbano No 1 de Bogotaacute
Otra de las funciones necesarias para para atender los traacutemites y procedimientosde su competencia es que el Curador Urbano ponga en conocimiento de losciudadanos los medios necesarios con el fin de hacer efectivos los principios deigualdad economiacutea celeridad imparcialidad publicidad moralidad y eficacia en lafunciacuteoacuten administrativa
Se establecioacute en la paacutegina web que los ciudadanos pueden entrar a consultar conrespecto a la expedicioacuten de licencias asiacute mismo existen los links de las paacuteginas delas Secretarias Distritales de Planeacioacuten de Ambienteacute de Haacutebitat SociedadColombiacuteana de Arquitectos Colegio Nacional de Curadores Reacutegimen Legal deBogotaacute VUC Sire Acueducto y VUR
Dentro de la estructura de trabajo el Aacuterea Teacutecnica tiene la instruccioacuten de asesorara los usuarios Igualmente el liacuteder de Radicacioacuten Administrador de Proceso y
rrpQRs hace una atencioacuten permanente a los usuarios para resolver las inquietudes8
wNW contraloria bogota gov coCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
m B()(OTA I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
que tengan y para ello se apoya en el equipo de profesionales de ArquitecturaIngenieriacutea y Juriacutedica
De lunes a jueves se atienden las consultas verbales en la mantildeana para resolverlas preguntas planteadas por los usuarios y todo lo manejado en la Curaduriacutea seencuentra que es a traveacutes del software INFOCU
Existe el Aacuterea de Control de Gestioacuten que hace acompantildeamiento al usuariorespecto al traacutemite que estaacute realizando agendando citas con los profesionales acargo
En todos los documentos que emite el Curador estaacute impresa la direccioacuten de lapaacutegina web el correo electroacutenico asiacute como el teleacutefono y direccioacuten De otra parteen las vallas de comunicacioacuten a terceros y ofiacutecios dirigidos a vecinos y otros comoen las publicaciones se indican todos los medios de los cuales disponen losciudadanos para intervenir en los traacutemites y las normas que lo fundamentanAdicionalmente en la recepciacuteoacuten de la Curaduriacutea se han dispuesto formatos querecogen la informacioacuten sobre requisitos generales de cada traacutemite que se adelantaante un Curador tambieacuten se cuenta con carteleras en las cuales se fijainformacioacuten sobre los temas de intereacutes atinentes a la funcioacuten prestada
Con relacioacuten a las expensas recibidas por los traacutemites ante el Curador se pudoevidenciar que el cargo fijo se destina exclusivamente a cubrir los gastos fiacutejos ycon los variables se cubren los faltantes y la remuneracioacuten del Curador
Respecto de la solicitud que tiene que hacer el Curador previo a la expedicioacuten dela licencia la cancelacioacuten de los impuestos gravaacutemenes tasas participaciones ocontribuciones en los teacuterminos establecidos y aportar los comprobantes de pagopor tales conceptos se pudo establecer que una vez se liquida el cargo se debenpresentar los comprobantes correspondientes seguacuten el caso como requisito parala expedicioacuten de la licencia tal como lo sentildeala el arto 117 de Decreto 1469 de2010 compilado en el Decreto 1077 de 2015
Los pagos de los parqueaderos los parques y equipamientos y la Vivienda deIntereacutes Social se efectuacutean con posterioridad a la licencia dentro de los plazossentildealados para cada Entidad se establece condicioacuten resolutoria si no cumple contales pagos en diacutecho plazo
~tro de los puntos analizados son los procedimientos para atencioacuten de quejas9
wwwcontraiexcloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
Por un control fiscal efectivo y transparente
que formulan los ciudadanos De acuerdo con ellos se informa que se atiendedirectamente al usuario dependiendo del tipo de situacioacuten se le da claridad enotras se realizan a traveacutes de medio escrito y en otras se remiten a las autoridadescompetentes seguacuten lo establecido en la Ley 1437 de 2011
Se analizoacute la implementacioacuten del sistema de categorizacioacuten para el traacutemite yestudio en funcioacuten de la complejidad del proyecto objeto de la solicitud de acuerdocon las variables establecidas en los artiacuteculos 17 y de las categorias previstas enel 18 del Decreto 1469 de 2010 De este aspecto se concluyoacute que el Curador siacutetiene implementado este sistema y como tal se clasifica Sin embargo eacutel manifestoacuteque en la praacutectica es imposible cumplir con los tiempos indicativos para lacategoriacutea 1 porque es la que maacutes es necesario trabajar gestionar asesorar si sedesea culminar con la expedicioacuten de la licencia evitando el desistimiento o lanegativa El plazo es irreal para nada responde a las caracteristicas del tema Detodas formas es preciso dejar en claro que la categorizacioacuten establece plazosindicativos que no son de obligatorio cumplimiento
El Decreto 1469 de 2010 considera que debe existir en un lugar visible adisposicioacuten de los interesados el cargo fijo el cargo variable y las expensas porotras actuaciones asiacute como la ecuacioacuten de tablas de los factores el uso y estratoo categoriacutea en cualquier clase de usos del suelo y el factor que regula la relacioacutenentre el valor de las expensas y la cantidad de metros cuadrados objeto de lasolicitud de acuerdo con los indices expresados en la norma
Se establecioacute que en la recepcioacuten se tiene organizada la informacioacuten de acuerdocon cada uno de los temas y el usuario toma copia del tema que requieraIgualmente en el aacuterea de Tesoreriacutea esta visible la tabla de cargos fijos y variablesAdemaacutes la SDH dispuso en la Ventanilla Uacutenica de la Construccioacuten un simuladoren el que se ingresan las variables necesarias para obtener un caacutelculo de lasexpensas a pagar Se entrega copia de Tabla de cargos fijos y variables
Otro aspecto contemplado en el Decreto 1469 de 2010 son las funciones de lasComisiones de Veeduriacutea Son funciones de las comisiones de veeduriacutea entre
iexcltotras las siguientes
v Proponer lineamientos directrices y pautas de articulacioacuten entre loscuradores urbanos y las autoridades competentes municipales y distritaiesen materia urbaniacutestica
10
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
DE BOGOTA De
Por un control fiscal efectivo y transparente
yen Interponer a traveacutes de uno de sus miembros recursos y acciones contralas actuaciones de las curaduriacuteas que no se ajusten a la normatividadurbaniacutestica y si fuera del caso formular las correspondientes denuncias
yen Formular a los curadores urbanos sugerencias acerca de la mejorprestacioacuten del servicio en su curaduriacutea
yen Atender las quejas que formulen los ciudadanos en razoacuten de la expedicioacutende liacutecencias poniendo en conocimiento de las autoridades respectivas loshechos que resulten violatorios de las normas urbaniacutesticas
yen Proponer contra los curadores urbanos la apertura de investigaciones porparte de los consejos profesionales cuando lo consideren necesario
yen Las demaacutes que resulten necesarias para el cumplimiento de su objeto
yen Dictarse su propio reglamento
Sobre este tema de las Comiacutesiones de Veeduriacuteas se le preguntoacute al Curador y alrespecto informoacute lo siguiente Hay contacto con las diferentes entidades Secretaria dePlaneacioacuten IOR FOPAE actuallOIGER Secretaria deMovilidad
La SOH SOP Minvivienda Secretaria General de la Alcaldia Mayor emiten comunicadosy circulares sobre distintos asuntos relacionados con las funciones como Curador lascuales son difundidas entre los profesionales y tratadas en los Comiteacutes de trabajo interno
A traveacutes de la Corporacioacuten de Curadores en el aacutembito de Bogotaacute y del Colegio Nacionalde Curadores se realizan consultas sobre distintos toacutepicos que atantildeen a la aplicacioacuten delas normas
Sin embargo hay deficiencia porque generalmente es por peticioacuten de los Curadores maacutesno por accioacuten de las Entidades sin desconocer que en ocasiones lo hacen
Las Entidades responden al Curador la consulta que hace cada quien pero lo deseablees que lo hagan conocer de todos los Curadores Muchas veces se entera el Curador porCamacol o constructores de temas que le deberiacutean haber sido informados
Finalmente se constatoacute que en el traacutemite y expedicioacuten de las licencias el Curadorinforma a los vecinos colindantes de los inmuebles objeto de la solicitud para que
1A~ hagan parte y puedan hacer valer sus derechos Se pudo observar que deacuerdo con los lineamientos del artiacuteculo 29 del Decreto 1469 de 2010 se enviacutean
11
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
IJ [ BO(OTA 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
las comunicaciones a los vecinos colindantes y se ordena fijar la valla en los casosen los que es procedente ya que el paraacutegrafo 2 del mismo artiacuteculo sentildeala cuaacutendono hay que hacerlo Igualmente se comunica a los terceros determinados oindeterminados conforme con las disposiciones de la Ley 1437 de 2011 medianteoficio o publicacioacuten
Dependiendo de la respuesta que vecinos o terceros hagan a talescomunicaciones de conformidad con lo establecido en el Decreto 1469 de 2010 oen la Ley 1437 de 2011 se procede a atender las comunicaciones o peticiones devecinos o terceros bien sea verbalmente o por escrito seguacuten como seanpresentadas
Son de diversa iacutendole tales como requerimientos para firmar actas de vecindadconstitucioacuten de poacutelizas molestia por usos propuestos preocupacioacuten porafectaciones como consecuencia de asentamientos de suelos o discusioacuten sobreasuntos procesales o de norma urbaniacutestica o estructural
El Curador soacutelo atiende de fondo aquellos asuntos que directamente se refieren ala funcioacuten legalmente establecida para ellos y lo demaacutes es remitido a los entescompetentes cuando es del caso o se le informa al solicitante coacutemo proceder
En general la calidad en la prestacioacuten de servicios se presta de manera normal yeficiente
32 PROCESO DE ESTUDIO TRAacuteMITE Y EXPEDICiOacuteN DE LICENCIASURBANISTICAS
La evaluacioacuten tal como ya se indicoacute se realizoacute a 53 licencias urbanismo yconstruccioacuten de las cuales 21 corresponde a la vigencia 2013 y 32 al antildeo 2014
Vigencia 2013 Se verificoacute el acatamiento de las disposiciones reglamentarias enel Decreto 1469 de 2010 las previstas en el Plan de Ordenamiento Territorial -POT los instrumentos que lo desarrollen y complementen y demaacutes normasteacutecnicas urbaniacutesticas implementadas por el Distrito Capital en el proceso dedelimitacioacuten de las Unidades de Planeamiento Zonal (UPZ) De la muestraanalizada no se encontraron observaciones de caraacutecter teacutecnico y normativo de
~ada una de las Licencias expedidas
La siguiente es la relacioacuten de las licencias verificadas del antildeo 2013
12
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
lJ E BOGOTA lJe
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO NO1LICENCIAS ANALIZADAS DE LA VIGENCIA 2013- CURADURIA No 1
Aacutetiacuteo2013
2
3
12-1-0594
12-11112
121-1342
28-May-12
23-Ago-12
1-0cl-12
Edificio Pinar deNavarra PH
Olarte DlazSegundo Isidro
VillajeConstruccionesSCA
12-1-0599
13-1-0235
13-1-0094
22-ENE-2013
3-MAY-2013
22-MAR-2013
OBSERVACIONES MODALIDAD TEacuteCNICAS y NORMATiVAs
Sin observaciones deModificacioacuten caraacutecter teacutecnico y
normativoSin observaciones de
Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter normativo y
Obra nueva teacutecnico del proyectoaprobado
4
5
6
7
8
9
10
121-1425
121-1491
1211603
12--1486
12-1-1571
12-1-1644
12-1-0926
19-0cl-12
31-0cl-12
22-Nov-2012
30 de octubrede 2012
26 Diciembrede 2012
9 de enero de2013
27 de julio de2012
Corteacutes ArizaPablo Emilio
Ovalle MedinaRosa Maria
JuanMaximilianoNirio Flechas
Bojaca GarzoacutenFlor Yolanda
InversionesUrbanas G P SAS
Patino CarvajalDaily Carolina
Arenas PeacuterezAlvaro
13-1-0090
13-1-0172
NEGADA-RR131-0294
13-1-0144
13-1-0324
13-1-339
13-1-100
13
6-MAR-2013
11-ABR-2013
15-MAY -2013
17 de abril de2013
14 de junio de2013
8 de julio de2013
19 de marzode 2013
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Sin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como 10consagra el articulo 34del decrelo 1469 de2010
57 dlasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como loconsagra el articulo 34del decreto 1469 de2010
54 dlasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como loconsagra el articulo 34del decreto 1469 de2010
65 dlas
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
lJ~ BO(iOTAacute lJc
Por un control fiscal efectivo y transparente
g
ANtildeO NUacuteMERO DE FECHA DE NUMERO FECHA DE OBSERVACIONESSOLICITANTE DE MODALIDAD TEacuteCNICAS Y
2013 RADICACiOacuteN RADICACiOacuteN LICENCIAEJECUTORIA NORMATIVAS
El curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de las
17 de Aacutevila Olaya Luz 22 de febrerolicencias tal como lo
11 12-1-1245 septiembre de 13-1-0079 Obra nueva consagra el articulo 342012 Emeacuterita de 2013 del decreto 1469 de
2010
62 diasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de las
2 de octubre Estrada Garceacutes 23 de abril de licencias tal como lo12 12-1-1347 de 2012 Luis Fernando 13-1-0210 2013 Obra nueva consagra el articulo 34
del decreto 1469 de2010
68 di8S
13 Junio de CIMIENTA 08 Febrero de Sin observaciones de13 12-1-0691 2012 SAS
13-1-0028 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativo
31 Julio de Pararno Trujillo 01 Febrero de Sin observaciones de14 12-1-0945 2012 Carmen
13-1-0036 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativo
10 Octubre Ingenierla IT amp T Sin observaciones de15 12-1-1393 13-1-0304 20 Junio 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y2012 Colombia SAS normativo
02 Kattah de Helo 26 MARZO Sin observaciones de16 12-1-1504 NOVIEMBRE MarIa Gladys 13-1-0129 2013 Ampliacioacuten caraacutecter teacutecnico y
2012 normativo
15 Noviembre Prada Goacutemez Sin observaciones de17 12-1-1569 2012 Francisco Javier 13-1-0191 15 Abril 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
normativo
29 de agosto Bogotaacute Bogotaacute 25 de febrero Sin observaciones de18 12-1-1152 de 2012 Luz Marina 13-1-0059 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
normativo
05 de julio de Paacuteez Albarracin 14 de enero Sin observaciones de19 12-1-811 12 Justo Eliseo 13-1-0013 2013 Modificacioacuten caraacutecter teacutecnico y
normativo
29 de agosto Coronado 09 de mayo de Sin observaciones de20 12-1-1150 Torres Ulia 13-1-0255 Modificacioacuten caraacutecter teacutecnico yde 2012 Maria 2013 normativo
21 de Benavides Sin observaciones de21 12-1-1596 noviembre de Vaacutesquez Paola 13-1-0278 17-05-2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
iexcl- 2012 Marcela normativo
O FUENTE Expedientes Ucencias Vi encia 2013
321 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria porinobservancia del Curador Urbano No 1 de la norma urbanistica queregula los teacuterminos para resolver la solicitud de las siguientes licencias deconstruccioacuten
14
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTA De
Por un control fiscal efectivo y transparente
Seguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduria No1 oficio con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan losargumentos planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito enel procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
Vigencia 2014 Se verificaron que las licencias cumplieran las disposiciones delDecreto 190 de 2004 Se pudo observar en algunas de las licencias expedidas ladificultad que se presentoacute para el otorgamiento de ellas toda vez que habiacuteaimprecisiones normativas con la modificacioacuten excepcional del Plan deOrdenamiento Territorial de la Ciudad mediante el Decreto 364 del 27 de agostode 2013
Se verificaron 32 licencias de construccioacuten las cuales no tienen observaciones decaraacutecter normativo y teacutecnico la siguiente es la relacioacuten de licencias verificadas delantildeo 2014
CUADRO No 2LICENCIAS ANALIZADAS DE LA VIGENCIA 2014 - CURADURIA No 1
ANtildeO NUacuteMERO DE FECHA DENUMERO FECHADE
OBSERVACIONES
2014 RADICACiOacuteN RADICACiOacuteN SOLICITANTE DE EJECUTORIA
MODALIDAD TECNICAS yLICENCIA NORMATIVAS
Sin observaciones
Jorge Miguelde caraacutecter
1 13-1-0707 12-Jul-2013 14-1-0104 27 de febrero 2014 Obra nueva normativo y teacutecnicoBermuacutedez Aacutelvarez del proyecto
aprobadoSin observaciones
14 de mayo de Santa Nieto Joseacute 24 de febrero dede caraacutecter
2 13-1-0485 14-1-0054 Obra nueva normativo y teacutecnicO2013 Didier 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
23 de agosto eL Construcciones 17 de febrero dede caraacutecter
3 13-1-0902 13-3-0359 Obra nueva normativo y teacutecnicode 2013 LTDA 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
28 de octubre Saacutenchez Peflade caraacutecter
4 13-1-1042 14-1-166 16 de abril de 2014 Obra nueva normativo y teacutecnicode 2013 Paala del proyecto
aprobado
Zapata Arango JoseacuteSin observacionesde caraacutecter
5 14-1-014728 de febrero Francisco Fierro 14-1-237 29 de septiembre de Obra nueva normativo y teacutecnicode 2014 G6mez Gloria 2014
1bull Ameacutericadel proyectoaprobado
6 14-10183 12 de marzo Vival Arnuiteetos 13-1-246 22 de abril de 2014 Obra nueva Sin observaciones
15
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
ll BO(OTAacute 1lC
Por un control fiscal efectivo y transparente
~Afiexcloacute1iacutei r~~~~~g~~iexcl19~~~yen~lt~gtcIyeniexcl~b~Ic1li~V~lt ~~~~~~CjFI1CI-IAOE i OBSERVACIONES
tOacuteJ~e MODALiDAD TEacuteCNICAS yiexcl _ EJECUTOR ~famp -0 5 ~ ~d )~- Jr ~__~_ )iexcliexcl~~--h LICENCIA ~ NOacuteRMATIVAS
de 2014 LTOA de caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
7 de abril de Banco Davivienda 25 de noviembre de de caraacutecter7 1410294 2014 SA 14-1-325 2014 Ampliacioacuten normativo y teacutecnico
del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de mayo de Vare la Herrera 3 de octubre de de caraacutecter8 14-1-0413 141349 Obra nueva normativo y teacutecnico2014 Claudia Angeacutelica 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
4 de junio de inversiones y de caraacutecter9 14-1-0468 2014 construcciones 14-1-369 27 de enero de 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
XANOU SAS del proyectoaprobadoSin observaciones
12 de junio de WilJiam Cunea 16 de diciembre de de caraacutecter10 141-0525 2014 Salazar 14-1-351 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
del proyectoaprobadoSin observaciones
26 de agosto inversiones RH de caraacutecter11 141-0624 de 2014 positiva SAS
141122 5 de enero de 2015 Mod ificacioacuten normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadaSin observaciones
25 agosto de Goacutemez cala Moacutenica 26 de diciembre de de caraacutecter12 14-1-0771 2014 estela
141377 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoao robadoSin observaciones
9 de enero de Constructora torres de caraacutecter13 14-1-0008 2014 de granada SAS
111020 28 de enero de 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
25 de julio Inversiones los05 de marzo de de caraacutecter
14 1310759 2013 sauces calderoacuten 14100552014 obra nueva normativo y teacutecnico
noguera del proyectoaprobado
PromotoraSin observacionesinternacional de
28 de marzo inversiones en modificaci 25 de de caraacutecter15 14-1-0241 2014 arquitectura 6n 121
septiembre2014 obra nueva normativo y teacutecnico
ingenieriacutea amp 0300 del proyecto
construccioacuten SAS aprobado
t Sin observaciones
20 de mayo de Area urbana disentildeo 05 de septiembre de de caraacutecter16 14-1-0395 Y construcciones 1302442 obra nueva normativo y teacutecnico2014 SAS 2014 del proyecto
anrobado
16
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullCONTRALORIacuteAD[ B()(OTA DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
NUacuteMERO OEacute gtFEeacuteHADEc
RADICACioacuteN RADICACiOacuteN
N~~~R~ FECHA DEbull ~ICENeacuteiA EJECUTORIA
ANtildeO2014
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
0=-28
14+0446
1412014
1410560
141-0326
1310695
1410490
1410533
1410628
141-0648
1410704
1310629
131-0622
30 de mayo de2014
17 de junio de2014
27 de junio de2014
22 de abril de2014
26 de agostode2013
6 de junio de2014
11 de julio de2014
18 de julio de2014
25 de julio de2014
4 de agosto de2014
17 de julio de2013
28 de agostode 2013
Gutieacuterrez reina JoseacuteArturo
Teleaccess Uda
Caacuterdenas PardoJavier Augusto
Grupo SoleriumSAS
Jorge EnriquePulido
Jorge miguelBennuacutedez Alvarez
Fajardo GambaNeacutestor Julio
Edna cristina Bonilla
Abril constructoraSAS
Marine More Morera
Cadena BurgosDoris Marlene
O~uela Camelo Anamaria
14-1-0301
14-1-0353
13-1-0487
13-1-533
14-10086
14--0104
14-1-383
14-1- 493
13-1-0264
14-1-0704
14-1-0071
14-1-0009
17
07 de noviembre2014
09 de diciembre de2014
04 de diciembre2014
16 de diciembre de2014
17 de febrero de2014
24 de diciembre de2014
6 de enero de 2015
14 de noviembre de2014
12 de diciembre de2014
3 de octubre de2014
12 de marzo de2014
22 de enero de 2014
-~ODALlljAacuteb
obra nueva
obra nueva
modificacioacuten
modificacioacuten
obra nueva
modificacioacuten
obra nueva
reconocer laexistencia dela edificacioacutencon uso devivienda
modificacioacuten
obra nueva
obra nueva
obra nueva
OBSERVACIONESTEacuteCNiCAs y
NORMATIVAS Sin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoIncumplioacute lasnormas dediscaoacidadSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecter
wwwcontraloriabogota gOVcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
D B()(iexclOTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
A~Oacute NUacuteMEROacuteDE FEeacuteHADE-
NUMERO FECHArlE
OBSERVACIONES soiklTANTEbull bullDEo MODACIDAacuteOacute TEacuteCNICASY2014 bull RADICACIOacuteNRADICACiOacuteN LICENCIA--EJECUTORIA- NORMATIVAS -~ - -
normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observaciones
20 demayo de 11 de febrero de de caraacutecter29 13-1-0502 7tour SAS 1410089 obra nueva normativo y teacutecnico2013 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
7 de junio de Vlctor Landazaacutebal 11 de febrero de de caraacutecter30 131-0587 14-1-062 obra nueva normativo y teacutecnico
2013 Goacutemez 2014 del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de julio de Pardo Camelo 12 de marzo de de caraacutecter31 1310737 14-1-0737 obra nueva normativo y teacutecnico2013 Yeison 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
4 de junio de Alvarado Ardila 1 de diciembre de de caraacutecter32 14-1-0473 14-1-0334 obra nueva normativo y teacutecnico2014 Victor Hernando 2014 del proyecto
aorobadoFUENTE Expedientes Licencias Vigencia 2014
33 REVISiOacuteN LIQUIDACiOacuteN Y PAGO DEL IMPUESTO DE DELINEACiOacuteNURBANA
La revisi6n al proceso de liquidaci6n y pago del Impuesto de Delineaci6n Urbanase orient6 a verificar la liquidaci6n privada presentada por el contribuyenterequisito inherente al traacutemite y otorgamiento de las licencias de construcci6nexpedidas por el Curador Urbano No 1 durante las vigencias 2013 y 2014 conbase en el reacutegimen legal normado por la Ley 97 de 1913 el Decreto 1333 de1986 el Decreto Ley 1421 de 1993 y aplicaci6n de la Resoluci6n 0087 del 31 deenero de 2011 por medio de la cual la Secretaria Distrital Distrital de Planeaci6nestableci6 los precios miacutenimos por metro cuadrado y fij6 el meacutetodo paradeterminar el presupuesto de obra o construcci6n del impuesto de delineaci6nurbana en el Distrito Capital
El proceso auditor revis6 la liquidaci6n privada (Formulario uacutenico de Retenci6n delImpuesto de Delineaci6n Urbana) presentada por el contribuyente para el
lUespectivo pago sobre el total del presupuesto de obra o construcci6n quey demand6 el aacuterea intervenida del proyecto arquitect6nico objeto del otorgamientode la licencia de construcci6n por parte del Curador Urbano No 1 dichaliquidaci6n se contrat6 con los precios minimos de costo por metro cuadrado que
18
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOTAacute I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
fijoacute la Resolucioacuten 0087 de 2011 para determinar el caacutelculo de la base gravable delmencionado impuesto
El resultado de la revisioacuten no evidencioacute inexactitudes en la liquidacioacuten y pago dedicho tributo en la licencia de construccioacuten analizadas
34 EVALUACiOacuteN QUEJAS Y RECLAMOS - VIGENCIA 2013 Y2014
En el desarrollo de esta auditorla se comproboacute que la Curaduriacutea cuenta conprotocolos para dar respuesta a los usuarios unas veces directamentedependiendo del tipo de situacioacuten se le da claridad en otras a traveacutes de medioescrito y cuando compete a otras instancias se formaliza la respectiva remisioacuten
Durante las vigencias 2013 y 2014 la Curaduria Urbana No 1 recibioacute 3826derechos de peticioacuten quejas y reclamos los cuales tuvieron el siguientecomportamiento
CUADRONo3DERECHOSDEPETICiOacuteNQUEJASY RECLAMOS
VIGENCIA2013Y 2014ESTADO 2013 2014
ConresDuesla 1157 1154Noreauirieronrespuesta 707 800Sin resouesla 3 5SUB-TOTAL 1867 1959FUENTE Base de Datos de los Derechos de Peticioacuten Quejas y Reclamos 2013 - 2014Curadurla W1 Respuesta a Oficio 130100-003 y 130100-04 de la Contralarla de Bogotaacute
Para el caso del estado no requirieron respuesta obedece a que son situacionesque tienen su origen en invitaciones informacioacuten de ciertos temas o fueronatendidas verbalmente en reunioacuten entre otras
En cuanto a las que se encuentran en estado sin respuesta se formula lasiguiente observacioacuten
341 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria por no darrespuestas a solicitudes radicadas en la Curaduriacutea
~eguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduriacutea No 1 con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan los argumentos
planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito en el19
wwwcanlraloriabogolagovcoCarrera32A 26A - 10CoacutedigoPastal111321
PBX3358888
eCONTRALORIacuteAm W(j()TAacute I)C
iexclPor un control fiscal efectivo y transparente
procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
35 REVISiOacuteN CUENTA ANUAL VIGENCIA 2013 Y 2014
Se evidencioacute que el Curador Urbano No 1 rindioacute las cuentas anuales consolidadasde las vigencias 2013 y 2014 dentro de los plazos previstos en la ResolucioacutenReglamentaria No 011 de 2014 presentada a la Contraloriacutea de Bogotaacute a traveacutesdel Sistema de Vigilancia y Control Fiscal - SIVICOF dando cumplimiento a loestablecido en los procedimientos y disposiciones legales que para el efecto haestablecido la Contraloriacutea de Bogotaacute DC
36 ESTADO FINANCIERO DE INGRESOS Y GASTOS DE LA CURADURIAURBANA No 1 VIGENCIA 2014
Antes de presentar los resultados de la evaluacioacuten de los Ingresos y Gastos de lavigencia 2014 es de precisar que los Ingresos y Gastos de la vigencia 2013 yafueron presentados con ocasioacuten de la radicacioacuten del uacuteltimo Informe de Auditoriacuteaen cumplimiento del PAD 2014 Vigencia 2012
La evaluacioacuten realizada a los Estados Financieros de Ingresos y Gastospresentados por el Curador urbano No 1 a diciembre 31 de 2014 estuvoenfocada a la revisioacuten confrontacioacuten y cruce de los saldos de las cuentas Seefectuaron pruebas de auditoriacutea mediante la revisioacuten documental Fueronseleccionadas las cuentas maacutes representativas y los procesos que tuvieron mayorincidencia y se realizoacute un muestreo tanto de facturas como de comprobantes decontabilidad los cuales fueron verificados y cruzados con los saldos presentadosen la contabilidad
De la evaluacioacuten se pudo establecer lo siguiente
361 Ingresos
En el antildeo 2014 el Curador Urbano No 1 registroacute ingresos totales por valor defJo$2950607329 los cuales presentaron una disminucioacuten del 2771 por valor dei $1131132488 con respecto a la vigencia 2013 en la que presentoacute unos IngresosTotales por valor de $4081739777
20wwwcontraloriabogotagovco
Carrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOT I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO No 4ANALlSIS DE INGRESOS VIGENCIAS 2013 - 2014
Cifras en pesos -
VARIACiOacuteN VARIACiOacuteN PAacuteRTICIPACIOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE INGRESOS
Inaresos Oneracionales 2929391909 4028901873 1099509964 -2729 9871
Carcos Fiios 517091449 516069207 1022242 -020 1264
CarQos Variables 2352828220 3430055214 1077226994 -3141 8403
CarQos Uacutenicos nor Otras Actuaciones 59472240 82777452 23305212 -2815 203
Inoresos No Oneracionales 21215420 52837904 31622484 -5985 129
TOTAL INGRESOS 2950607329 4081739777 1131132448 -2771 10000Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados por el Curador Urbano Vigencia 2013 y 2014
Los Ingresos Operacionales para la vigencia 2014 presentaron una dedisminucioacuten del 2729 con relacioacuten a la vigencia 2013 al pasar de$4028901873 a un valor de $2950607329 igualmente los Ingresos NoOperacionales presentaron una disminucioacuten del 5985 al pasar de $52837904a un valor $21215420
La disminucioacuten maacutes representativa en los Ingresos se presentoacute en los CargosVariables por un valor de $1077226994 que presentoacute una baja del 3141 alpasar de $3430055214 a un valor al cierre de la vigencia de $2352828220
362 Gastos
Para el antildeo 2014 los gastos totales presentados por el Curador Urbano No 1fueron de $2475413235 mostrando una disminucioacuten del 527 por valor de$137663265 comparado con la vigencia 2013 por valor de $2613076500
CUADRO No 5VARICIOacuteN y PARTICIPACiOacuteN DE GASTOS VIGENCIAS 2013 Y 2014
C itras en Desas
VARIACIOacuteN VARIACiOacuteN PARTICIPACiOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE GASTOS -Gastos Operacionales de Administracioacuten 2465412810 2603203080 137790270 -529 9960
Personal (Noacutemina) 1946573877 1946533880 39997 000 7864
r Honorarios 23844258 155956983 132112725 -8471 096
Impuestos 46867495 59877660 13010165 -2173 189
21
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
Contribuciones y Afiliaciones 13754000 6470000 7284000 11258 056
Seguros i312Oacute98 2288263 23835 040 009
Servicios 133980302 115349453 18630849 1615 541
Gastos Legales 18060698 1057294 17003404 160820 073
Mantenimiento y Reparaciones 9797065 7292097 2504968 3450 040
Adecuacioacuten e Instalacioacuten 2623520 2351377 272143 1157 011
Diversos 30371257 40327378 9956121 -2469 123
Gastos No Operacionales 10000426 9873420 127005 129 040
TOTAL GASTOS 2475413235 2613076500 137663265 -527 10000
Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados el Curador Urbana No 1
Los gastos maacutes representaacutetivos presentados por el Curador Urbano No 1corresponden a las cuehtas Personal (Noacutemina) que representa un 7864 y
Arriendos con un 958 del total de la cuenta gastos por valores de$1946573877 y $237228240 respectivamente los cuales presentaron unaaumento del 1012 con relacioacuten a la vigencia anterior
POr lo descrito se presenta una utilidad neta del ejercicio despueacutes de Provisioacutende Impuestos por valor de $313628102 Y el Curador Urbano No 1 utilizoacute$1958321786 de los cargos variables para el desarrollo de su actividad y diocumplimiento a lo normado en el paraacutegrafo primero del articulo 116 del Decreto1469 de 2010 respecto a la relacioacuten de los cargos fijos percibidos por el Curador
37 SEGUIMIENTO AL PLAN DE MEJORAMIENTO
El plan de mejoramiento suscrito por el Curador Urbano No 1 reportado a traveacutesde SIVICOF contiene 5 acciones correctivas correspondientes a 5 hallazgosdetectados y notificados con el informe aacutenterior Seguacuten el seguimiento realizadoen este ejercicio auditor se evidencioacute su cumplimiento el cual estaacute respaldado por
~s soportes que la Curaduriacutea 1 puso a disposicioacuten del equipo auditor
Por lo tanto se cierran las 5 acciones que conforman el plan de mejoramiento
22wwwcontraloriabogolagovco
Carrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullI bull~ e
CONTRALORIacuteA1)E BOGOTAacute 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
4 ANEXOS
ANEXO NO1CUADRO DE TIPIFICACiOacuteN DE HALLAZGOSATRIBUIBLES AL CURADOR URBANO No 1
TIPOOE HALLAZGO
ADMINiSTRATIVOSDISCIPLINARIOSPENALES
r-FISCALES
CANTIDAD
oOOO
23
VALOR
NANANA000
eacutelREFERENCIACION
bull i _
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postai 111321
PBX 3358888
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
- 00000016
- 00000017
- 00000018
- 00000019
- 00000020
- 00000021
- 00000022
- 00000023
- 00000024
-
eCONTRALORIacuteA~-~--
DE BOGOTAacute 1lC
Por un control fiscal efectivo y transparente
3 RESULTADOS DE LA AUDITORIA
31 CALIDAD EN LA PRESTACION DEL SERVICIO Y TRAacuteMITE DE LASLICENCIAS DE CONSTRUCCION
Con el propoacutesito de verificar y analizar la calidad en la prestacioacuten del servicio y losprocedimientos para la expedicioacuten de la licencias se efectuoacute un anaacutelisis de losrecursos econoacutemicos fiacutesicos humanos y tecnoloacutegicos entre otros dispuestospara el cumplimiento de la funcioacuten de la Curaduriacutea de acuerdo con lo establecidoen el Decreto 1469 de 2010
Una de las funciones previstas de las Curaduriacuteas es el reparto de la VIS (Viviendade Intereses Social) de acuerdo con los periacuteodos establecidos Al respecto sepudo establecer que en el 2014 el reparto correspondioacute a la Curaduria No 4 porlo que desde que el Curador 1 ejerce como tal no ha desarrollado esa funcioacuten
De otra parte el Curador indica que existe un equipo interdisciplinario con laexperiencia requerida el cual estaacute compuesto por Arquitectos (11) Ingenieros (3)(1) Asistente Teacutecnico II y Abogados (4) dentro del grupo hay un Arquitecto quesuple al Curador en sus ausencias justificadas quien fue la persona que aproboacute elequipo evaluador en el Concurso de meacuteritos con base en el cual se realizoacute ladesignacioacuten como Curador Urbano No 1 de Bogotaacute
Otra de las funciones necesarias para para atender los traacutemites y procedimientosde su competencia es que el Curador Urbano ponga en conocimiento de losciudadanos los medios necesarios con el fin de hacer efectivos los principios deigualdad economiacutea celeridad imparcialidad publicidad moralidad y eficacia en lafunciacuteoacuten administrativa
Se establecioacute en la paacutegina web que los ciudadanos pueden entrar a consultar conrespecto a la expedicioacuten de licencias asiacute mismo existen los links de las paacuteginas delas Secretarias Distritales de Planeacioacuten de Ambienteacute de Haacutebitat SociedadColombiacuteana de Arquitectos Colegio Nacional de Curadores Reacutegimen Legal deBogotaacute VUC Sire Acueducto y VUR
Dentro de la estructura de trabajo el Aacuterea Teacutecnica tiene la instruccioacuten de asesorara los usuarios Igualmente el liacuteder de Radicacioacuten Administrador de Proceso y
rrpQRs hace una atencioacuten permanente a los usuarios para resolver las inquietudes8
wNW contraloria bogota gov coCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
m B()(OTA I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
que tengan y para ello se apoya en el equipo de profesionales de ArquitecturaIngenieriacutea y Juriacutedica
De lunes a jueves se atienden las consultas verbales en la mantildeana para resolverlas preguntas planteadas por los usuarios y todo lo manejado en la Curaduriacutea seencuentra que es a traveacutes del software INFOCU
Existe el Aacuterea de Control de Gestioacuten que hace acompantildeamiento al usuariorespecto al traacutemite que estaacute realizando agendando citas con los profesionales acargo
En todos los documentos que emite el Curador estaacute impresa la direccioacuten de lapaacutegina web el correo electroacutenico asiacute como el teleacutefono y direccioacuten De otra parteen las vallas de comunicacioacuten a terceros y ofiacutecios dirigidos a vecinos y otros comoen las publicaciones se indican todos los medios de los cuales disponen losciudadanos para intervenir en los traacutemites y las normas que lo fundamentanAdicionalmente en la recepciacuteoacuten de la Curaduriacutea se han dispuesto formatos querecogen la informacioacuten sobre requisitos generales de cada traacutemite que se adelantaante un Curador tambieacuten se cuenta con carteleras en las cuales se fijainformacioacuten sobre los temas de intereacutes atinentes a la funcioacuten prestada
Con relacioacuten a las expensas recibidas por los traacutemites ante el Curador se pudoevidenciar que el cargo fijo se destina exclusivamente a cubrir los gastos fiacutejos ycon los variables se cubren los faltantes y la remuneracioacuten del Curador
Respecto de la solicitud que tiene que hacer el Curador previo a la expedicioacuten dela licencia la cancelacioacuten de los impuestos gravaacutemenes tasas participaciones ocontribuciones en los teacuterminos establecidos y aportar los comprobantes de pagopor tales conceptos se pudo establecer que una vez se liquida el cargo se debenpresentar los comprobantes correspondientes seguacuten el caso como requisito parala expedicioacuten de la licencia tal como lo sentildeala el arto 117 de Decreto 1469 de2010 compilado en el Decreto 1077 de 2015
Los pagos de los parqueaderos los parques y equipamientos y la Vivienda deIntereacutes Social se efectuacutean con posterioridad a la licencia dentro de los plazossentildealados para cada Entidad se establece condicioacuten resolutoria si no cumple contales pagos en diacutecho plazo
~tro de los puntos analizados son los procedimientos para atencioacuten de quejas9
wwwcontraiexcloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
Por un control fiscal efectivo y transparente
que formulan los ciudadanos De acuerdo con ellos se informa que se atiendedirectamente al usuario dependiendo del tipo de situacioacuten se le da claridad enotras se realizan a traveacutes de medio escrito y en otras se remiten a las autoridadescompetentes seguacuten lo establecido en la Ley 1437 de 2011
Se analizoacute la implementacioacuten del sistema de categorizacioacuten para el traacutemite yestudio en funcioacuten de la complejidad del proyecto objeto de la solicitud de acuerdocon las variables establecidas en los artiacuteculos 17 y de las categorias previstas enel 18 del Decreto 1469 de 2010 De este aspecto se concluyoacute que el Curador siacutetiene implementado este sistema y como tal se clasifica Sin embargo eacutel manifestoacuteque en la praacutectica es imposible cumplir con los tiempos indicativos para lacategoriacutea 1 porque es la que maacutes es necesario trabajar gestionar asesorar si sedesea culminar con la expedicioacuten de la licencia evitando el desistimiento o lanegativa El plazo es irreal para nada responde a las caracteristicas del tema Detodas formas es preciso dejar en claro que la categorizacioacuten establece plazosindicativos que no son de obligatorio cumplimiento
El Decreto 1469 de 2010 considera que debe existir en un lugar visible adisposicioacuten de los interesados el cargo fijo el cargo variable y las expensas porotras actuaciones asiacute como la ecuacioacuten de tablas de los factores el uso y estratoo categoriacutea en cualquier clase de usos del suelo y el factor que regula la relacioacutenentre el valor de las expensas y la cantidad de metros cuadrados objeto de lasolicitud de acuerdo con los indices expresados en la norma
Se establecioacute que en la recepcioacuten se tiene organizada la informacioacuten de acuerdocon cada uno de los temas y el usuario toma copia del tema que requieraIgualmente en el aacuterea de Tesoreriacutea esta visible la tabla de cargos fijos y variablesAdemaacutes la SDH dispuso en la Ventanilla Uacutenica de la Construccioacuten un simuladoren el que se ingresan las variables necesarias para obtener un caacutelculo de lasexpensas a pagar Se entrega copia de Tabla de cargos fijos y variables
Otro aspecto contemplado en el Decreto 1469 de 2010 son las funciones de lasComisiones de Veeduriacutea Son funciones de las comisiones de veeduriacutea entre
iexcltotras las siguientes
v Proponer lineamientos directrices y pautas de articulacioacuten entre loscuradores urbanos y las autoridades competentes municipales y distritaiesen materia urbaniacutestica
10
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
DE BOGOTA De
Por un control fiscal efectivo y transparente
yen Interponer a traveacutes de uno de sus miembros recursos y acciones contralas actuaciones de las curaduriacuteas que no se ajusten a la normatividadurbaniacutestica y si fuera del caso formular las correspondientes denuncias
yen Formular a los curadores urbanos sugerencias acerca de la mejorprestacioacuten del servicio en su curaduriacutea
yen Atender las quejas que formulen los ciudadanos en razoacuten de la expedicioacutende liacutecencias poniendo en conocimiento de las autoridades respectivas loshechos que resulten violatorios de las normas urbaniacutesticas
yen Proponer contra los curadores urbanos la apertura de investigaciones porparte de los consejos profesionales cuando lo consideren necesario
yen Las demaacutes que resulten necesarias para el cumplimiento de su objeto
yen Dictarse su propio reglamento
Sobre este tema de las Comiacutesiones de Veeduriacuteas se le preguntoacute al Curador y alrespecto informoacute lo siguiente Hay contacto con las diferentes entidades Secretaria dePlaneacioacuten IOR FOPAE actuallOIGER Secretaria deMovilidad
La SOH SOP Minvivienda Secretaria General de la Alcaldia Mayor emiten comunicadosy circulares sobre distintos asuntos relacionados con las funciones como Curador lascuales son difundidas entre los profesionales y tratadas en los Comiteacutes de trabajo interno
A traveacutes de la Corporacioacuten de Curadores en el aacutembito de Bogotaacute y del Colegio Nacionalde Curadores se realizan consultas sobre distintos toacutepicos que atantildeen a la aplicacioacuten delas normas
Sin embargo hay deficiencia porque generalmente es por peticioacuten de los Curadores maacutesno por accioacuten de las Entidades sin desconocer que en ocasiones lo hacen
Las Entidades responden al Curador la consulta que hace cada quien pero lo deseablees que lo hagan conocer de todos los Curadores Muchas veces se entera el Curador porCamacol o constructores de temas que le deberiacutean haber sido informados
Finalmente se constatoacute que en el traacutemite y expedicioacuten de las licencias el Curadorinforma a los vecinos colindantes de los inmuebles objeto de la solicitud para que
1A~ hagan parte y puedan hacer valer sus derechos Se pudo observar que deacuerdo con los lineamientos del artiacuteculo 29 del Decreto 1469 de 2010 se enviacutean
11
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
IJ [ BO(OTA 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
las comunicaciones a los vecinos colindantes y se ordena fijar la valla en los casosen los que es procedente ya que el paraacutegrafo 2 del mismo artiacuteculo sentildeala cuaacutendono hay que hacerlo Igualmente se comunica a los terceros determinados oindeterminados conforme con las disposiciones de la Ley 1437 de 2011 medianteoficio o publicacioacuten
Dependiendo de la respuesta que vecinos o terceros hagan a talescomunicaciones de conformidad con lo establecido en el Decreto 1469 de 2010 oen la Ley 1437 de 2011 se procede a atender las comunicaciones o peticiones devecinos o terceros bien sea verbalmente o por escrito seguacuten como seanpresentadas
Son de diversa iacutendole tales como requerimientos para firmar actas de vecindadconstitucioacuten de poacutelizas molestia por usos propuestos preocupacioacuten porafectaciones como consecuencia de asentamientos de suelos o discusioacuten sobreasuntos procesales o de norma urbaniacutestica o estructural
El Curador soacutelo atiende de fondo aquellos asuntos que directamente se refieren ala funcioacuten legalmente establecida para ellos y lo demaacutes es remitido a los entescompetentes cuando es del caso o se le informa al solicitante coacutemo proceder
En general la calidad en la prestacioacuten de servicios se presta de manera normal yeficiente
32 PROCESO DE ESTUDIO TRAacuteMITE Y EXPEDICiOacuteN DE LICENCIASURBANISTICAS
La evaluacioacuten tal como ya se indicoacute se realizoacute a 53 licencias urbanismo yconstruccioacuten de las cuales 21 corresponde a la vigencia 2013 y 32 al antildeo 2014
Vigencia 2013 Se verificoacute el acatamiento de las disposiciones reglamentarias enel Decreto 1469 de 2010 las previstas en el Plan de Ordenamiento Territorial -POT los instrumentos que lo desarrollen y complementen y demaacutes normasteacutecnicas urbaniacutesticas implementadas por el Distrito Capital en el proceso dedelimitacioacuten de las Unidades de Planeamiento Zonal (UPZ) De la muestraanalizada no se encontraron observaciones de caraacutecter teacutecnico y normativo de
~ada una de las Licencias expedidas
La siguiente es la relacioacuten de las licencias verificadas del antildeo 2013
12
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
lJ E BOGOTA lJe
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO NO1LICENCIAS ANALIZADAS DE LA VIGENCIA 2013- CURADURIA No 1
Aacutetiacuteo2013
2
3
12-1-0594
12-11112
121-1342
28-May-12
23-Ago-12
1-0cl-12
Edificio Pinar deNavarra PH
Olarte DlazSegundo Isidro
VillajeConstruccionesSCA
12-1-0599
13-1-0235
13-1-0094
22-ENE-2013
3-MAY-2013
22-MAR-2013
OBSERVACIONES MODALIDAD TEacuteCNICAS y NORMATiVAs
Sin observaciones deModificacioacuten caraacutecter teacutecnico y
normativoSin observaciones de
Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter normativo y
Obra nueva teacutecnico del proyectoaprobado
4
5
6
7
8
9
10
121-1425
121-1491
1211603
12--1486
12-1-1571
12-1-1644
12-1-0926
19-0cl-12
31-0cl-12
22-Nov-2012
30 de octubrede 2012
26 Diciembrede 2012
9 de enero de2013
27 de julio de2012
Corteacutes ArizaPablo Emilio
Ovalle MedinaRosa Maria
JuanMaximilianoNirio Flechas
Bojaca GarzoacutenFlor Yolanda
InversionesUrbanas G P SAS
Patino CarvajalDaily Carolina
Arenas PeacuterezAlvaro
13-1-0090
13-1-0172
NEGADA-RR131-0294
13-1-0144
13-1-0324
13-1-339
13-1-100
13
6-MAR-2013
11-ABR-2013
15-MAY -2013
17 de abril de2013
14 de junio de2013
8 de julio de2013
19 de marzode 2013
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Sin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como 10consagra el articulo 34del decrelo 1469 de2010
57 dlasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como loconsagra el articulo 34del decreto 1469 de2010
54 dlasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como loconsagra el articulo 34del decreto 1469 de2010
65 dlas
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
lJ~ BO(iOTAacute lJc
Por un control fiscal efectivo y transparente
g
ANtildeO NUacuteMERO DE FECHA DE NUMERO FECHA DE OBSERVACIONESSOLICITANTE DE MODALIDAD TEacuteCNICAS Y
2013 RADICACiOacuteN RADICACiOacuteN LICENCIAEJECUTORIA NORMATIVAS
El curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de las
17 de Aacutevila Olaya Luz 22 de febrerolicencias tal como lo
11 12-1-1245 septiembre de 13-1-0079 Obra nueva consagra el articulo 342012 Emeacuterita de 2013 del decreto 1469 de
2010
62 diasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de las
2 de octubre Estrada Garceacutes 23 de abril de licencias tal como lo12 12-1-1347 de 2012 Luis Fernando 13-1-0210 2013 Obra nueva consagra el articulo 34
del decreto 1469 de2010
68 di8S
13 Junio de CIMIENTA 08 Febrero de Sin observaciones de13 12-1-0691 2012 SAS
13-1-0028 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativo
31 Julio de Pararno Trujillo 01 Febrero de Sin observaciones de14 12-1-0945 2012 Carmen
13-1-0036 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativo
10 Octubre Ingenierla IT amp T Sin observaciones de15 12-1-1393 13-1-0304 20 Junio 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y2012 Colombia SAS normativo
02 Kattah de Helo 26 MARZO Sin observaciones de16 12-1-1504 NOVIEMBRE MarIa Gladys 13-1-0129 2013 Ampliacioacuten caraacutecter teacutecnico y
2012 normativo
15 Noviembre Prada Goacutemez Sin observaciones de17 12-1-1569 2012 Francisco Javier 13-1-0191 15 Abril 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
normativo
29 de agosto Bogotaacute Bogotaacute 25 de febrero Sin observaciones de18 12-1-1152 de 2012 Luz Marina 13-1-0059 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
normativo
05 de julio de Paacuteez Albarracin 14 de enero Sin observaciones de19 12-1-811 12 Justo Eliseo 13-1-0013 2013 Modificacioacuten caraacutecter teacutecnico y
normativo
29 de agosto Coronado 09 de mayo de Sin observaciones de20 12-1-1150 Torres Ulia 13-1-0255 Modificacioacuten caraacutecter teacutecnico yde 2012 Maria 2013 normativo
21 de Benavides Sin observaciones de21 12-1-1596 noviembre de Vaacutesquez Paola 13-1-0278 17-05-2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
iexcl- 2012 Marcela normativo
O FUENTE Expedientes Ucencias Vi encia 2013
321 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria porinobservancia del Curador Urbano No 1 de la norma urbanistica queregula los teacuterminos para resolver la solicitud de las siguientes licencias deconstruccioacuten
14
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTA De
Por un control fiscal efectivo y transparente
Seguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduria No1 oficio con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan losargumentos planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito enel procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
Vigencia 2014 Se verificaron que las licencias cumplieran las disposiciones delDecreto 190 de 2004 Se pudo observar en algunas de las licencias expedidas ladificultad que se presentoacute para el otorgamiento de ellas toda vez que habiacuteaimprecisiones normativas con la modificacioacuten excepcional del Plan deOrdenamiento Territorial de la Ciudad mediante el Decreto 364 del 27 de agostode 2013
Se verificaron 32 licencias de construccioacuten las cuales no tienen observaciones decaraacutecter normativo y teacutecnico la siguiente es la relacioacuten de licencias verificadas delantildeo 2014
CUADRO No 2LICENCIAS ANALIZADAS DE LA VIGENCIA 2014 - CURADURIA No 1
ANtildeO NUacuteMERO DE FECHA DENUMERO FECHADE
OBSERVACIONES
2014 RADICACiOacuteN RADICACiOacuteN SOLICITANTE DE EJECUTORIA
MODALIDAD TECNICAS yLICENCIA NORMATIVAS
Sin observaciones
Jorge Miguelde caraacutecter
1 13-1-0707 12-Jul-2013 14-1-0104 27 de febrero 2014 Obra nueva normativo y teacutecnicoBermuacutedez Aacutelvarez del proyecto
aprobadoSin observaciones
14 de mayo de Santa Nieto Joseacute 24 de febrero dede caraacutecter
2 13-1-0485 14-1-0054 Obra nueva normativo y teacutecnicO2013 Didier 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
23 de agosto eL Construcciones 17 de febrero dede caraacutecter
3 13-1-0902 13-3-0359 Obra nueva normativo y teacutecnicode 2013 LTDA 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
28 de octubre Saacutenchez Peflade caraacutecter
4 13-1-1042 14-1-166 16 de abril de 2014 Obra nueva normativo y teacutecnicode 2013 Paala del proyecto
aprobado
Zapata Arango JoseacuteSin observacionesde caraacutecter
5 14-1-014728 de febrero Francisco Fierro 14-1-237 29 de septiembre de Obra nueva normativo y teacutecnicode 2014 G6mez Gloria 2014
1bull Ameacutericadel proyectoaprobado
6 14-10183 12 de marzo Vival Arnuiteetos 13-1-246 22 de abril de 2014 Obra nueva Sin observaciones
15
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
ll BO(OTAacute 1lC
Por un control fiscal efectivo y transparente
~Afiexcloacute1iacutei r~~~~~g~~iexcl19~~~yen~lt~gtcIyeniexcl~b~Ic1li~V~lt ~~~~~~CjFI1CI-IAOE i OBSERVACIONES
tOacuteJ~e MODALiDAD TEacuteCNICAS yiexcl _ EJECUTOR ~famp -0 5 ~ ~d )~- Jr ~__~_ )iexcliexcl~~--h LICENCIA ~ NOacuteRMATIVAS
de 2014 LTOA de caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
7 de abril de Banco Davivienda 25 de noviembre de de caraacutecter7 1410294 2014 SA 14-1-325 2014 Ampliacioacuten normativo y teacutecnico
del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de mayo de Vare la Herrera 3 de octubre de de caraacutecter8 14-1-0413 141349 Obra nueva normativo y teacutecnico2014 Claudia Angeacutelica 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
4 de junio de inversiones y de caraacutecter9 14-1-0468 2014 construcciones 14-1-369 27 de enero de 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
XANOU SAS del proyectoaprobadoSin observaciones
12 de junio de WilJiam Cunea 16 de diciembre de de caraacutecter10 141-0525 2014 Salazar 14-1-351 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
del proyectoaprobadoSin observaciones
26 de agosto inversiones RH de caraacutecter11 141-0624 de 2014 positiva SAS
141122 5 de enero de 2015 Mod ificacioacuten normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadaSin observaciones
25 agosto de Goacutemez cala Moacutenica 26 de diciembre de de caraacutecter12 14-1-0771 2014 estela
141377 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoao robadoSin observaciones
9 de enero de Constructora torres de caraacutecter13 14-1-0008 2014 de granada SAS
111020 28 de enero de 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
25 de julio Inversiones los05 de marzo de de caraacutecter
14 1310759 2013 sauces calderoacuten 14100552014 obra nueva normativo y teacutecnico
noguera del proyectoaprobado
PromotoraSin observacionesinternacional de
28 de marzo inversiones en modificaci 25 de de caraacutecter15 14-1-0241 2014 arquitectura 6n 121
septiembre2014 obra nueva normativo y teacutecnico
ingenieriacutea amp 0300 del proyecto
construccioacuten SAS aprobado
t Sin observaciones
20 de mayo de Area urbana disentildeo 05 de septiembre de de caraacutecter16 14-1-0395 Y construcciones 1302442 obra nueva normativo y teacutecnico2014 SAS 2014 del proyecto
anrobado
16
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullCONTRALORIacuteAD[ B()(OTA DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
NUacuteMERO OEacute gtFEeacuteHADEc
RADICACioacuteN RADICACiOacuteN
N~~~R~ FECHA DEbull ~ICENeacuteiA EJECUTORIA
ANtildeO2014
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
0=-28
14+0446
1412014
1410560
141-0326
1310695
1410490
1410533
1410628
141-0648
1410704
1310629
131-0622
30 de mayo de2014
17 de junio de2014
27 de junio de2014
22 de abril de2014
26 de agostode2013
6 de junio de2014
11 de julio de2014
18 de julio de2014
25 de julio de2014
4 de agosto de2014
17 de julio de2013
28 de agostode 2013
Gutieacuterrez reina JoseacuteArturo
Teleaccess Uda
Caacuterdenas PardoJavier Augusto
Grupo SoleriumSAS
Jorge EnriquePulido
Jorge miguelBennuacutedez Alvarez
Fajardo GambaNeacutestor Julio
Edna cristina Bonilla
Abril constructoraSAS
Marine More Morera
Cadena BurgosDoris Marlene
O~uela Camelo Anamaria
14-1-0301
14-1-0353
13-1-0487
13-1-533
14-10086
14--0104
14-1-383
14-1- 493
13-1-0264
14-1-0704
14-1-0071
14-1-0009
17
07 de noviembre2014
09 de diciembre de2014
04 de diciembre2014
16 de diciembre de2014
17 de febrero de2014
24 de diciembre de2014
6 de enero de 2015
14 de noviembre de2014
12 de diciembre de2014
3 de octubre de2014
12 de marzo de2014
22 de enero de 2014
-~ODALlljAacuteb
obra nueva
obra nueva
modificacioacuten
modificacioacuten
obra nueva
modificacioacuten
obra nueva
reconocer laexistencia dela edificacioacutencon uso devivienda
modificacioacuten
obra nueva
obra nueva
obra nueva
OBSERVACIONESTEacuteCNiCAs y
NORMATIVAS Sin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoIncumplioacute lasnormas dediscaoacidadSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecter
wwwcontraloriabogota gOVcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
D B()(iexclOTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
A~Oacute NUacuteMEROacuteDE FEeacuteHADE-
NUMERO FECHArlE
OBSERVACIONES soiklTANTEbull bullDEo MODACIDAacuteOacute TEacuteCNICASY2014 bull RADICACIOacuteNRADICACiOacuteN LICENCIA--EJECUTORIA- NORMATIVAS -~ - -
normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observaciones
20 demayo de 11 de febrero de de caraacutecter29 13-1-0502 7tour SAS 1410089 obra nueva normativo y teacutecnico2013 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
7 de junio de Vlctor Landazaacutebal 11 de febrero de de caraacutecter30 131-0587 14-1-062 obra nueva normativo y teacutecnico
2013 Goacutemez 2014 del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de julio de Pardo Camelo 12 de marzo de de caraacutecter31 1310737 14-1-0737 obra nueva normativo y teacutecnico2013 Yeison 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
4 de junio de Alvarado Ardila 1 de diciembre de de caraacutecter32 14-1-0473 14-1-0334 obra nueva normativo y teacutecnico2014 Victor Hernando 2014 del proyecto
aorobadoFUENTE Expedientes Licencias Vigencia 2014
33 REVISiOacuteN LIQUIDACiOacuteN Y PAGO DEL IMPUESTO DE DELINEACiOacuteNURBANA
La revisi6n al proceso de liquidaci6n y pago del Impuesto de Delineaci6n Urbanase orient6 a verificar la liquidaci6n privada presentada por el contribuyenterequisito inherente al traacutemite y otorgamiento de las licencias de construcci6nexpedidas por el Curador Urbano No 1 durante las vigencias 2013 y 2014 conbase en el reacutegimen legal normado por la Ley 97 de 1913 el Decreto 1333 de1986 el Decreto Ley 1421 de 1993 y aplicaci6n de la Resoluci6n 0087 del 31 deenero de 2011 por medio de la cual la Secretaria Distrital Distrital de Planeaci6nestableci6 los precios miacutenimos por metro cuadrado y fij6 el meacutetodo paradeterminar el presupuesto de obra o construcci6n del impuesto de delineaci6nurbana en el Distrito Capital
El proceso auditor revis6 la liquidaci6n privada (Formulario uacutenico de Retenci6n delImpuesto de Delineaci6n Urbana) presentada por el contribuyente para el
lUespectivo pago sobre el total del presupuesto de obra o construcci6n quey demand6 el aacuterea intervenida del proyecto arquitect6nico objeto del otorgamientode la licencia de construcci6n por parte del Curador Urbano No 1 dichaliquidaci6n se contrat6 con los precios minimos de costo por metro cuadrado que
18
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOTAacute I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
fijoacute la Resolucioacuten 0087 de 2011 para determinar el caacutelculo de la base gravable delmencionado impuesto
El resultado de la revisioacuten no evidencioacute inexactitudes en la liquidacioacuten y pago dedicho tributo en la licencia de construccioacuten analizadas
34 EVALUACiOacuteN QUEJAS Y RECLAMOS - VIGENCIA 2013 Y2014
En el desarrollo de esta auditorla se comproboacute que la Curaduriacutea cuenta conprotocolos para dar respuesta a los usuarios unas veces directamentedependiendo del tipo de situacioacuten se le da claridad en otras a traveacutes de medioescrito y cuando compete a otras instancias se formaliza la respectiva remisioacuten
Durante las vigencias 2013 y 2014 la Curaduria Urbana No 1 recibioacute 3826derechos de peticioacuten quejas y reclamos los cuales tuvieron el siguientecomportamiento
CUADRONo3DERECHOSDEPETICiOacuteNQUEJASY RECLAMOS
VIGENCIA2013Y 2014ESTADO 2013 2014
ConresDuesla 1157 1154Noreauirieronrespuesta 707 800Sin resouesla 3 5SUB-TOTAL 1867 1959FUENTE Base de Datos de los Derechos de Peticioacuten Quejas y Reclamos 2013 - 2014Curadurla W1 Respuesta a Oficio 130100-003 y 130100-04 de la Contralarla de Bogotaacute
Para el caso del estado no requirieron respuesta obedece a que son situacionesque tienen su origen en invitaciones informacioacuten de ciertos temas o fueronatendidas verbalmente en reunioacuten entre otras
En cuanto a las que se encuentran en estado sin respuesta se formula lasiguiente observacioacuten
341 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria por no darrespuestas a solicitudes radicadas en la Curaduriacutea
~eguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduriacutea No 1 con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan los argumentos
planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito en el19
wwwcanlraloriabogolagovcoCarrera32A 26A - 10CoacutedigoPastal111321
PBX3358888
eCONTRALORIacuteAm W(j()TAacute I)C
iexclPor un control fiscal efectivo y transparente
procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
35 REVISiOacuteN CUENTA ANUAL VIGENCIA 2013 Y 2014
Se evidencioacute que el Curador Urbano No 1 rindioacute las cuentas anuales consolidadasde las vigencias 2013 y 2014 dentro de los plazos previstos en la ResolucioacutenReglamentaria No 011 de 2014 presentada a la Contraloriacutea de Bogotaacute a traveacutesdel Sistema de Vigilancia y Control Fiscal - SIVICOF dando cumplimiento a loestablecido en los procedimientos y disposiciones legales que para el efecto haestablecido la Contraloriacutea de Bogotaacute DC
36 ESTADO FINANCIERO DE INGRESOS Y GASTOS DE LA CURADURIAURBANA No 1 VIGENCIA 2014
Antes de presentar los resultados de la evaluacioacuten de los Ingresos y Gastos de lavigencia 2014 es de precisar que los Ingresos y Gastos de la vigencia 2013 yafueron presentados con ocasioacuten de la radicacioacuten del uacuteltimo Informe de Auditoriacuteaen cumplimiento del PAD 2014 Vigencia 2012
La evaluacioacuten realizada a los Estados Financieros de Ingresos y Gastospresentados por el Curador urbano No 1 a diciembre 31 de 2014 estuvoenfocada a la revisioacuten confrontacioacuten y cruce de los saldos de las cuentas Seefectuaron pruebas de auditoriacutea mediante la revisioacuten documental Fueronseleccionadas las cuentas maacutes representativas y los procesos que tuvieron mayorincidencia y se realizoacute un muestreo tanto de facturas como de comprobantes decontabilidad los cuales fueron verificados y cruzados con los saldos presentadosen la contabilidad
De la evaluacioacuten se pudo establecer lo siguiente
361 Ingresos
En el antildeo 2014 el Curador Urbano No 1 registroacute ingresos totales por valor defJo$2950607329 los cuales presentaron una disminucioacuten del 2771 por valor dei $1131132488 con respecto a la vigencia 2013 en la que presentoacute unos IngresosTotales por valor de $4081739777
20wwwcontraloriabogotagovco
Carrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOT I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO No 4ANALlSIS DE INGRESOS VIGENCIAS 2013 - 2014
Cifras en pesos -
VARIACiOacuteN VARIACiOacuteN PAacuteRTICIPACIOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE INGRESOS
Inaresos Oneracionales 2929391909 4028901873 1099509964 -2729 9871
Carcos Fiios 517091449 516069207 1022242 -020 1264
CarQos Variables 2352828220 3430055214 1077226994 -3141 8403
CarQos Uacutenicos nor Otras Actuaciones 59472240 82777452 23305212 -2815 203
Inoresos No Oneracionales 21215420 52837904 31622484 -5985 129
TOTAL INGRESOS 2950607329 4081739777 1131132448 -2771 10000Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados por el Curador Urbano Vigencia 2013 y 2014
Los Ingresos Operacionales para la vigencia 2014 presentaron una dedisminucioacuten del 2729 con relacioacuten a la vigencia 2013 al pasar de$4028901873 a un valor de $2950607329 igualmente los Ingresos NoOperacionales presentaron una disminucioacuten del 5985 al pasar de $52837904a un valor $21215420
La disminucioacuten maacutes representativa en los Ingresos se presentoacute en los CargosVariables por un valor de $1077226994 que presentoacute una baja del 3141 alpasar de $3430055214 a un valor al cierre de la vigencia de $2352828220
362 Gastos
Para el antildeo 2014 los gastos totales presentados por el Curador Urbano No 1fueron de $2475413235 mostrando una disminucioacuten del 527 por valor de$137663265 comparado con la vigencia 2013 por valor de $2613076500
CUADRO No 5VARICIOacuteN y PARTICIPACiOacuteN DE GASTOS VIGENCIAS 2013 Y 2014
C itras en Desas
VARIACIOacuteN VARIACiOacuteN PARTICIPACiOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE GASTOS -Gastos Operacionales de Administracioacuten 2465412810 2603203080 137790270 -529 9960
Personal (Noacutemina) 1946573877 1946533880 39997 000 7864
r Honorarios 23844258 155956983 132112725 -8471 096
Impuestos 46867495 59877660 13010165 -2173 189
21
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
Contribuciones y Afiliaciones 13754000 6470000 7284000 11258 056
Seguros i312Oacute98 2288263 23835 040 009
Servicios 133980302 115349453 18630849 1615 541
Gastos Legales 18060698 1057294 17003404 160820 073
Mantenimiento y Reparaciones 9797065 7292097 2504968 3450 040
Adecuacioacuten e Instalacioacuten 2623520 2351377 272143 1157 011
Diversos 30371257 40327378 9956121 -2469 123
Gastos No Operacionales 10000426 9873420 127005 129 040
TOTAL GASTOS 2475413235 2613076500 137663265 -527 10000
Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados el Curador Urbana No 1
Los gastos maacutes representaacutetivos presentados por el Curador Urbano No 1corresponden a las cuehtas Personal (Noacutemina) que representa un 7864 y
Arriendos con un 958 del total de la cuenta gastos por valores de$1946573877 y $237228240 respectivamente los cuales presentaron unaaumento del 1012 con relacioacuten a la vigencia anterior
POr lo descrito se presenta una utilidad neta del ejercicio despueacutes de Provisioacutende Impuestos por valor de $313628102 Y el Curador Urbano No 1 utilizoacute$1958321786 de los cargos variables para el desarrollo de su actividad y diocumplimiento a lo normado en el paraacutegrafo primero del articulo 116 del Decreto1469 de 2010 respecto a la relacioacuten de los cargos fijos percibidos por el Curador
37 SEGUIMIENTO AL PLAN DE MEJORAMIENTO
El plan de mejoramiento suscrito por el Curador Urbano No 1 reportado a traveacutesde SIVICOF contiene 5 acciones correctivas correspondientes a 5 hallazgosdetectados y notificados con el informe aacutenterior Seguacuten el seguimiento realizadoen este ejercicio auditor se evidencioacute su cumplimiento el cual estaacute respaldado por
~s soportes que la Curaduriacutea 1 puso a disposicioacuten del equipo auditor
Por lo tanto se cierran las 5 acciones que conforman el plan de mejoramiento
22wwwcontraloriabogolagovco
Carrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullI bull~ e
CONTRALORIacuteA1)E BOGOTAacute 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
4 ANEXOS
ANEXO NO1CUADRO DE TIPIFICACiOacuteN DE HALLAZGOSATRIBUIBLES AL CURADOR URBANO No 1
TIPOOE HALLAZGO
ADMINiSTRATIVOSDISCIPLINARIOSPENALES
r-FISCALES
CANTIDAD
oOOO
23
VALOR
NANANA000
eacutelREFERENCIACION
bull i _
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postai 111321
PBX 3358888
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
- 00000016
- 00000017
- 00000018
- 00000019
- 00000020
- 00000021
- 00000022
- 00000023
- 00000024
-
eCONTRALORiacuteA
m B()(OTA I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
que tengan y para ello se apoya en el equipo de profesionales de ArquitecturaIngenieriacutea y Juriacutedica
De lunes a jueves se atienden las consultas verbales en la mantildeana para resolverlas preguntas planteadas por los usuarios y todo lo manejado en la Curaduriacutea seencuentra que es a traveacutes del software INFOCU
Existe el Aacuterea de Control de Gestioacuten que hace acompantildeamiento al usuariorespecto al traacutemite que estaacute realizando agendando citas con los profesionales acargo
En todos los documentos que emite el Curador estaacute impresa la direccioacuten de lapaacutegina web el correo electroacutenico asiacute como el teleacutefono y direccioacuten De otra parteen las vallas de comunicacioacuten a terceros y ofiacutecios dirigidos a vecinos y otros comoen las publicaciones se indican todos los medios de los cuales disponen losciudadanos para intervenir en los traacutemites y las normas que lo fundamentanAdicionalmente en la recepciacuteoacuten de la Curaduriacutea se han dispuesto formatos querecogen la informacioacuten sobre requisitos generales de cada traacutemite que se adelantaante un Curador tambieacuten se cuenta con carteleras en las cuales se fijainformacioacuten sobre los temas de intereacutes atinentes a la funcioacuten prestada
Con relacioacuten a las expensas recibidas por los traacutemites ante el Curador se pudoevidenciar que el cargo fijo se destina exclusivamente a cubrir los gastos fiacutejos ycon los variables se cubren los faltantes y la remuneracioacuten del Curador
Respecto de la solicitud que tiene que hacer el Curador previo a la expedicioacuten dela licencia la cancelacioacuten de los impuestos gravaacutemenes tasas participaciones ocontribuciones en los teacuterminos establecidos y aportar los comprobantes de pagopor tales conceptos se pudo establecer que una vez se liquida el cargo se debenpresentar los comprobantes correspondientes seguacuten el caso como requisito parala expedicioacuten de la licencia tal como lo sentildeala el arto 117 de Decreto 1469 de2010 compilado en el Decreto 1077 de 2015
Los pagos de los parqueaderos los parques y equipamientos y la Vivienda deIntereacutes Social se efectuacutean con posterioridad a la licencia dentro de los plazossentildealados para cada Entidad se establece condicioacuten resolutoria si no cumple contales pagos en diacutecho plazo
~tro de los puntos analizados son los procedimientos para atencioacuten de quejas9
wwwcontraiexcloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
Por un control fiscal efectivo y transparente
que formulan los ciudadanos De acuerdo con ellos se informa que se atiendedirectamente al usuario dependiendo del tipo de situacioacuten se le da claridad enotras se realizan a traveacutes de medio escrito y en otras se remiten a las autoridadescompetentes seguacuten lo establecido en la Ley 1437 de 2011
Se analizoacute la implementacioacuten del sistema de categorizacioacuten para el traacutemite yestudio en funcioacuten de la complejidad del proyecto objeto de la solicitud de acuerdocon las variables establecidas en los artiacuteculos 17 y de las categorias previstas enel 18 del Decreto 1469 de 2010 De este aspecto se concluyoacute que el Curador siacutetiene implementado este sistema y como tal se clasifica Sin embargo eacutel manifestoacuteque en la praacutectica es imposible cumplir con los tiempos indicativos para lacategoriacutea 1 porque es la que maacutes es necesario trabajar gestionar asesorar si sedesea culminar con la expedicioacuten de la licencia evitando el desistimiento o lanegativa El plazo es irreal para nada responde a las caracteristicas del tema Detodas formas es preciso dejar en claro que la categorizacioacuten establece plazosindicativos que no son de obligatorio cumplimiento
El Decreto 1469 de 2010 considera que debe existir en un lugar visible adisposicioacuten de los interesados el cargo fijo el cargo variable y las expensas porotras actuaciones asiacute como la ecuacioacuten de tablas de los factores el uso y estratoo categoriacutea en cualquier clase de usos del suelo y el factor que regula la relacioacutenentre el valor de las expensas y la cantidad de metros cuadrados objeto de lasolicitud de acuerdo con los indices expresados en la norma
Se establecioacute que en la recepcioacuten se tiene organizada la informacioacuten de acuerdocon cada uno de los temas y el usuario toma copia del tema que requieraIgualmente en el aacuterea de Tesoreriacutea esta visible la tabla de cargos fijos y variablesAdemaacutes la SDH dispuso en la Ventanilla Uacutenica de la Construccioacuten un simuladoren el que se ingresan las variables necesarias para obtener un caacutelculo de lasexpensas a pagar Se entrega copia de Tabla de cargos fijos y variables
Otro aspecto contemplado en el Decreto 1469 de 2010 son las funciones de lasComisiones de Veeduriacutea Son funciones de las comisiones de veeduriacutea entre
iexcltotras las siguientes
v Proponer lineamientos directrices y pautas de articulacioacuten entre loscuradores urbanos y las autoridades competentes municipales y distritaiesen materia urbaniacutestica
10
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
DE BOGOTA De
Por un control fiscal efectivo y transparente
yen Interponer a traveacutes de uno de sus miembros recursos y acciones contralas actuaciones de las curaduriacuteas que no se ajusten a la normatividadurbaniacutestica y si fuera del caso formular las correspondientes denuncias
yen Formular a los curadores urbanos sugerencias acerca de la mejorprestacioacuten del servicio en su curaduriacutea
yen Atender las quejas que formulen los ciudadanos en razoacuten de la expedicioacutende liacutecencias poniendo en conocimiento de las autoridades respectivas loshechos que resulten violatorios de las normas urbaniacutesticas
yen Proponer contra los curadores urbanos la apertura de investigaciones porparte de los consejos profesionales cuando lo consideren necesario
yen Las demaacutes que resulten necesarias para el cumplimiento de su objeto
yen Dictarse su propio reglamento
Sobre este tema de las Comiacutesiones de Veeduriacuteas se le preguntoacute al Curador y alrespecto informoacute lo siguiente Hay contacto con las diferentes entidades Secretaria dePlaneacioacuten IOR FOPAE actuallOIGER Secretaria deMovilidad
La SOH SOP Minvivienda Secretaria General de la Alcaldia Mayor emiten comunicadosy circulares sobre distintos asuntos relacionados con las funciones como Curador lascuales son difundidas entre los profesionales y tratadas en los Comiteacutes de trabajo interno
A traveacutes de la Corporacioacuten de Curadores en el aacutembito de Bogotaacute y del Colegio Nacionalde Curadores se realizan consultas sobre distintos toacutepicos que atantildeen a la aplicacioacuten delas normas
Sin embargo hay deficiencia porque generalmente es por peticioacuten de los Curadores maacutesno por accioacuten de las Entidades sin desconocer que en ocasiones lo hacen
Las Entidades responden al Curador la consulta que hace cada quien pero lo deseablees que lo hagan conocer de todos los Curadores Muchas veces se entera el Curador porCamacol o constructores de temas que le deberiacutean haber sido informados
Finalmente se constatoacute que en el traacutemite y expedicioacuten de las licencias el Curadorinforma a los vecinos colindantes de los inmuebles objeto de la solicitud para que
1A~ hagan parte y puedan hacer valer sus derechos Se pudo observar que deacuerdo con los lineamientos del artiacuteculo 29 del Decreto 1469 de 2010 se enviacutean
11
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
IJ [ BO(OTA 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
las comunicaciones a los vecinos colindantes y se ordena fijar la valla en los casosen los que es procedente ya que el paraacutegrafo 2 del mismo artiacuteculo sentildeala cuaacutendono hay que hacerlo Igualmente se comunica a los terceros determinados oindeterminados conforme con las disposiciones de la Ley 1437 de 2011 medianteoficio o publicacioacuten
Dependiendo de la respuesta que vecinos o terceros hagan a talescomunicaciones de conformidad con lo establecido en el Decreto 1469 de 2010 oen la Ley 1437 de 2011 se procede a atender las comunicaciones o peticiones devecinos o terceros bien sea verbalmente o por escrito seguacuten como seanpresentadas
Son de diversa iacutendole tales como requerimientos para firmar actas de vecindadconstitucioacuten de poacutelizas molestia por usos propuestos preocupacioacuten porafectaciones como consecuencia de asentamientos de suelos o discusioacuten sobreasuntos procesales o de norma urbaniacutestica o estructural
El Curador soacutelo atiende de fondo aquellos asuntos que directamente se refieren ala funcioacuten legalmente establecida para ellos y lo demaacutes es remitido a los entescompetentes cuando es del caso o se le informa al solicitante coacutemo proceder
En general la calidad en la prestacioacuten de servicios se presta de manera normal yeficiente
32 PROCESO DE ESTUDIO TRAacuteMITE Y EXPEDICiOacuteN DE LICENCIASURBANISTICAS
La evaluacioacuten tal como ya se indicoacute se realizoacute a 53 licencias urbanismo yconstruccioacuten de las cuales 21 corresponde a la vigencia 2013 y 32 al antildeo 2014
Vigencia 2013 Se verificoacute el acatamiento de las disposiciones reglamentarias enel Decreto 1469 de 2010 las previstas en el Plan de Ordenamiento Territorial -POT los instrumentos que lo desarrollen y complementen y demaacutes normasteacutecnicas urbaniacutesticas implementadas por el Distrito Capital en el proceso dedelimitacioacuten de las Unidades de Planeamiento Zonal (UPZ) De la muestraanalizada no se encontraron observaciones de caraacutecter teacutecnico y normativo de
~ada una de las Licencias expedidas
La siguiente es la relacioacuten de las licencias verificadas del antildeo 2013
12
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
lJ E BOGOTA lJe
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO NO1LICENCIAS ANALIZADAS DE LA VIGENCIA 2013- CURADURIA No 1
Aacutetiacuteo2013
2
3
12-1-0594
12-11112
121-1342
28-May-12
23-Ago-12
1-0cl-12
Edificio Pinar deNavarra PH
Olarte DlazSegundo Isidro
VillajeConstruccionesSCA
12-1-0599
13-1-0235
13-1-0094
22-ENE-2013
3-MAY-2013
22-MAR-2013
OBSERVACIONES MODALIDAD TEacuteCNICAS y NORMATiVAs
Sin observaciones deModificacioacuten caraacutecter teacutecnico y
normativoSin observaciones de
Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter normativo y
Obra nueva teacutecnico del proyectoaprobado
4
5
6
7
8
9
10
121-1425
121-1491
1211603
12--1486
12-1-1571
12-1-1644
12-1-0926
19-0cl-12
31-0cl-12
22-Nov-2012
30 de octubrede 2012
26 Diciembrede 2012
9 de enero de2013
27 de julio de2012
Corteacutes ArizaPablo Emilio
Ovalle MedinaRosa Maria
JuanMaximilianoNirio Flechas
Bojaca GarzoacutenFlor Yolanda
InversionesUrbanas G P SAS
Patino CarvajalDaily Carolina
Arenas PeacuterezAlvaro
13-1-0090
13-1-0172
NEGADA-RR131-0294
13-1-0144
13-1-0324
13-1-339
13-1-100
13
6-MAR-2013
11-ABR-2013
15-MAY -2013
17 de abril de2013
14 de junio de2013
8 de julio de2013
19 de marzode 2013
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Sin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como 10consagra el articulo 34del decrelo 1469 de2010
57 dlasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como loconsagra el articulo 34del decreto 1469 de2010
54 dlasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como loconsagra el articulo 34del decreto 1469 de2010
65 dlas
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
lJ~ BO(iOTAacute lJc
Por un control fiscal efectivo y transparente
g
ANtildeO NUacuteMERO DE FECHA DE NUMERO FECHA DE OBSERVACIONESSOLICITANTE DE MODALIDAD TEacuteCNICAS Y
2013 RADICACiOacuteN RADICACiOacuteN LICENCIAEJECUTORIA NORMATIVAS
El curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de las
17 de Aacutevila Olaya Luz 22 de febrerolicencias tal como lo
11 12-1-1245 septiembre de 13-1-0079 Obra nueva consagra el articulo 342012 Emeacuterita de 2013 del decreto 1469 de
2010
62 diasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de las
2 de octubre Estrada Garceacutes 23 de abril de licencias tal como lo12 12-1-1347 de 2012 Luis Fernando 13-1-0210 2013 Obra nueva consagra el articulo 34
del decreto 1469 de2010
68 di8S
13 Junio de CIMIENTA 08 Febrero de Sin observaciones de13 12-1-0691 2012 SAS
13-1-0028 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativo
31 Julio de Pararno Trujillo 01 Febrero de Sin observaciones de14 12-1-0945 2012 Carmen
13-1-0036 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativo
10 Octubre Ingenierla IT amp T Sin observaciones de15 12-1-1393 13-1-0304 20 Junio 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y2012 Colombia SAS normativo
02 Kattah de Helo 26 MARZO Sin observaciones de16 12-1-1504 NOVIEMBRE MarIa Gladys 13-1-0129 2013 Ampliacioacuten caraacutecter teacutecnico y
2012 normativo
15 Noviembre Prada Goacutemez Sin observaciones de17 12-1-1569 2012 Francisco Javier 13-1-0191 15 Abril 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
normativo
29 de agosto Bogotaacute Bogotaacute 25 de febrero Sin observaciones de18 12-1-1152 de 2012 Luz Marina 13-1-0059 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
normativo
05 de julio de Paacuteez Albarracin 14 de enero Sin observaciones de19 12-1-811 12 Justo Eliseo 13-1-0013 2013 Modificacioacuten caraacutecter teacutecnico y
normativo
29 de agosto Coronado 09 de mayo de Sin observaciones de20 12-1-1150 Torres Ulia 13-1-0255 Modificacioacuten caraacutecter teacutecnico yde 2012 Maria 2013 normativo
21 de Benavides Sin observaciones de21 12-1-1596 noviembre de Vaacutesquez Paola 13-1-0278 17-05-2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
iexcl- 2012 Marcela normativo
O FUENTE Expedientes Ucencias Vi encia 2013
321 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria porinobservancia del Curador Urbano No 1 de la norma urbanistica queregula los teacuterminos para resolver la solicitud de las siguientes licencias deconstruccioacuten
14
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTA De
Por un control fiscal efectivo y transparente
Seguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduria No1 oficio con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan losargumentos planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito enel procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
Vigencia 2014 Se verificaron que las licencias cumplieran las disposiciones delDecreto 190 de 2004 Se pudo observar en algunas de las licencias expedidas ladificultad que se presentoacute para el otorgamiento de ellas toda vez que habiacuteaimprecisiones normativas con la modificacioacuten excepcional del Plan deOrdenamiento Territorial de la Ciudad mediante el Decreto 364 del 27 de agostode 2013
Se verificaron 32 licencias de construccioacuten las cuales no tienen observaciones decaraacutecter normativo y teacutecnico la siguiente es la relacioacuten de licencias verificadas delantildeo 2014
CUADRO No 2LICENCIAS ANALIZADAS DE LA VIGENCIA 2014 - CURADURIA No 1
ANtildeO NUacuteMERO DE FECHA DENUMERO FECHADE
OBSERVACIONES
2014 RADICACiOacuteN RADICACiOacuteN SOLICITANTE DE EJECUTORIA
MODALIDAD TECNICAS yLICENCIA NORMATIVAS
Sin observaciones
Jorge Miguelde caraacutecter
1 13-1-0707 12-Jul-2013 14-1-0104 27 de febrero 2014 Obra nueva normativo y teacutecnicoBermuacutedez Aacutelvarez del proyecto
aprobadoSin observaciones
14 de mayo de Santa Nieto Joseacute 24 de febrero dede caraacutecter
2 13-1-0485 14-1-0054 Obra nueva normativo y teacutecnicO2013 Didier 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
23 de agosto eL Construcciones 17 de febrero dede caraacutecter
3 13-1-0902 13-3-0359 Obra nueva normativo y teacutecnicode 2013 LTDA 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
28 de octubre Saacutenchez Peflade caraacutecter
4 13-1-1042 14-1-166 16 de abril de 2014 Obra nueva normativo y teacutecnicode 2013 Paala del proyecto
aprobado
Zapata Arango JoseacuteSin observacionesde caraacutecter
5 14-1-014728 de febrero Francisco Fierro 14-1-237 29 de septiembre de Obra nueva normativo y teacutecnicode 2014 G6mez Gloria 2014
1bull Ameacutericadel proyectoaprobado
6 14-10183 12 de marzo Vival Arnuiteetos 13-1-246 22 de abril de 2014 Obra nueva Sin observaciones
15
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
ll BO(OTAacute 1lC
Por un control fiscal efectivo y transparente
~Afiexcloacute1iacutei r~~~~~g~~iexcl19~~~yen~lt~gtcIyeniexcl~b~Ic1li~V~lt ~~~~~~CjFI1CI-IAOE i OBSERVACIONES
tOacuteJ~e MODALiDAD TEacuteCNICAS yiexcl _ EJECUTOR ~famp -0 5 ~ ~d )~- Jr ~__~_ )iexcliexcl~~--h LICENCIA ~ NOacuteRMATIVAS
de 2014 LTOA de caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
7 de abril de Banco Davivienda 25 de noviembre de de caraacutecter7 1410294 2014 SA 14-1-325 2014 Ampliacioacuten normativo y teacutecnico
del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de mayo de Vare la Herrera 3 de octubre de de caraacutecter8 14-1-0413 141349 Obra nueva normativo y teacutecnico2014 Claudia Angeacutelica 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
4 de junio de inversiones y de caraacutecter9 14-1-0468 2014 construcciones 14-1-369 27 de enero de 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
XANOU SAS del proyectoaprobadoSin observaciones
12 de junio de WilJiam Cunea 16 de diciembre de de caraacutecter10 141-0525 2014 Salazar 14-1-351 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
del proyectoaprobadoSin observaciones
26 de agosto inversiones RH de caraacutecter11 141-0624 de 2014 positiva SAS
141122 5 de enero de 2015 Mod ificacioacuten normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadaSin observaciones
25 agosto de Goacutemez cala Moacutenica 26 de diciembre de de caraacutecter12 14-1-0771 2014 estela
141377 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoao robadoSin observaciones
9 de enero de Constructora torres de caraacutecter13 14-1-0008 2014 de granada SAS
111020 28 de enero de 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
25 de julio Inversiones los05 de marzo de de caraacutecter
14 1310759 2013 sauces calderoacuten 14100552014 obra nueva normativo y teacutecnico
noguera del proyectoaprobado
PromotoraSin observacionesinternacional de
28 de marzo inversiones en modificaci 25 de de caraacutecter15 14-1-0241 2014 arquitectura 6n 121
septiembre2014 obra nueva normativo y teacutecnico
ingenieriacutea amp 0300 del proyecto
construccioacuten SAS aprobado
t Sin observaciones
20 de mayo de Area urbana disentildeo 05 de septiembre de de caraacutecter16 14-1-0395 Y construcciones 1302442 obra nueva normativo y teacutecnico2014 SAS 2014 del proyecto
anrobado
16
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullCONTRALORIacuteAD[ B()(OTA DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
NUacuteMERO OEacute gtFEeacuteHADEc
RADICACioacuteN RADICACiOacuteN
N~~~R~ FECHA DEbull ~ICENeacuteiA EJECUTORIA
ANtildeO2014
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
0=-28
14+0446
1412014
1410560
141-0326
1310695
1410490
1410533
1410628
141-0648
1410704
1310629
131-0622
30 de mayo de2014
17 de junio de2014
27 de junio de2014
22 de abril de2014
26 de agostode2013
6 de junio de2014
11 de julio de2014
18 de julio de2014
25 de julio de2014
4 de agosto de2014
17 de julio de2013
28 de agostode 2013
Gutieacuterrez reina JoseacuteArturo
Teleaccess Uda
Caacuterdenas PardoJavier Augusto
Grupo SoleriumSAS
Jorge EnriquePulido
Jorge miguelBennuacutedez Alvarez
Fajardo GambaNeacutestor Julio
Edna cristina Bonilla
Abril constructoraSAS
Marine More Morera
Cadena BurgosDoris Marlene
O~uela Camelo Anamaria
14-1-0301
14-1-0353
13-1-0487
13-1-533
14-10086
14--0104
14-1-383
14-1- 493
13-1-0264
14-1-0704
14-1-0071
14-1-0009
17
07 de noviembre2014
09 de diciembre de2014
04 de diciembre2014
16 de diciembre de2014
17 de febrero de2014
24 de diciembre de2014
6 de enero de 2015
14 de noviembre de2014
12 de diciembre de2014
3 de octubre de2014
12 de marzo de2014
22 de enero de 2014
-~ODALlljAacuteb
obra nueva
obra nueva
modificacioacuten
modificacioacuten
obra nueva
modificacioacuten
obra nueva
reconocer laexistencia dela edificacioacutencon uso devivienda
modificacioacuten
obra nueva
obra nueva
obra nueva
OBSERVACIONESTEacuteCNiCAs y
NORMATIVAS Sin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoIncumplioacute lasnormas dediscaoacidadSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecter
wwwcontraloriabogota gOVcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
D B()(iexclOTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
A~Oacute NUacuteMEROacuteDE FEeacuteHADE-
NUMERO FECHArlE
OBSERVACIONES soiklTANTEbull bullDEo MODACIDAacuteOacute TEacuteCNICASY2014 bull RADICACIOacuteNRADICACiOacuteN LICENCIA--EJECUTORIA- NORMATIVAS -~ - -
normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observaciones
20 demayo de 11 de febrero de de caraacutecter29 13-1-0502 7tour SAS 1410089 obra nueva normativo y teacutecnico2013 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
7 de junio de Vlctor Landazaacutebal 11 de febrero de de caraacutecter30 131-0587 14-1-062 obra nueva normativo y teacutecnico
2013 Goacutemez 2014 del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de julio de Pardo Camelo 12 de marzo de de caraacutecter31 1310737 14-1-0737 obra nueva normativo y teacutecnico2013 Yeison 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
4 de junio de Alvarado Ardila 1 de diciembre de de caraacutecter32 14-1-0473 14-1-0334 obra nueva normativo y teacutecnico2014 Victor Hernando 2014 del proyecto
aorobadoFUENTE Expedientes Licencias Vigencia 2014
33 REVISiOacuteN LIQUIDACiOacuteN Y PAGO DEL IMPUESTO DE DELINEACiOacuteNURBANA
La revisi6n al proceso de liquidaci6n y pago del Impuesto de Delineaci6n Urbanase orient6 a verificar la liquidaci6n privada presentada por el contribuyenterequisito inherente al traacutemite y otorgamiento de las licencias de construcci6nexpedidas por el Curador Urbano No 1 durante las vigencias 2013 y 2014 conbase en el reacutegimen legal normado por la Ley 97 de 1913 el Decreto 1333 de1986 el Decreto Ley 1421 de 1993 y aplicaci6n de la Resoluci6n 0087 del 31 deenero de 2011 por medio de la cual la Secretaria Distrital Distrital de Planeaci6nestableci6 los precios miacutenimos por metro cuadrado y fij6 el meacutetodo paradeterminar el presupuesto de obra o construcci6n del impuesto de delineaci6nurbana en el Distrito Capital
El proceso auditor revis6 la liquidaci6n privada (Formulario uacutenico de Retenci6n delImpuesto de Delineaci6n Urbana) presentada por el contribuyente para el
lUespectivo pago sobre el total del presupuesto de obra o construcci6n quey demand6 el aacuterea intervenida del proyecto arquitect6nico objeto del otorgamientode la licencia de construcci6n por parte del Curador Urbano No 1 dichaliquidaci6n se contrat6 con los precios minimos de costo por metro cuadrado que
18
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOTAacute I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
fijoacute la Resolucioacuten 0087 de 2011 para determinar el caacutelculo de la base gravable delmencionado impuesto
El resultado de la revisioacuten no evidencioacute inexactitudes en la liquidacioacuten y pago dedicho tributo en la licencia de construccioacuten analizadas
34 EVALUACiOacuteN QUEJAS Y RECLAMOS - VIGENCIA 2013 Y2014
En el desarrollo de esta auditorla se comproboacute que la Curaduriacutea cuenta conprotocolos para dar respuesta a los usuarios unas veces directamentedependiendo del tipo de situacioacuten se le da claridad en otras a traveacutes de medioescrito y cuando compete a otras instancias se formaliza la respectiva remisioacuten
Durante las vigencias 2013 y 2014 la Curaduria Urbana No 1 recibioacute 3826derechos de peticioacuten quejas y reclamos los cuales tuvieron el siguientecomportamiento
CUADRONo3DERECHOSDEPETICiOacuteNQUEJASY RECLAMOS
VIGENCIA2013Y 2014ESTADO 2013 2014
ConresDuesla 1157 1154Noreauirieronrespuesta 707 800Sin resouesla 3 5SUB-TOTAL 1867 1959FUENTE Base de Datos de los Derechos de Peticioacuten Quejas y Reclamos 2013 - 2014Curadurla W1 Respuesta a Oficio 130100-003 y 130100-04 de la Contralarla de Bogotaacute
Para el caso del estado no requirieron respuesta obedece a que son situacionesque tienen su origen en invitaciones informacioacuten de ciertos temas o fueronatendidas verbalmente en reunioacuten entre otras
En cuanto a las que se encuentran en estado sin respuesta se formula lasiguiente observacioacuten
341 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria por no darrespuestas a solicitudes radicadas en la Curaduriacutea
~eguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduriacutea No 1 con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan los argumentos
planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito en el19
wwwcanlraloriabogolagovcoCarrera32A 26A - 10CoacutedigoPastal111321
PBX3358888
eCONTRALORIacuteAm W(j()TAacute I)C
iexclPor un control fiscal efectivo y transparente
procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
35 REVISiOacuteN CUENTA ANUAL VIGENCIA 2013 Y 2014
Se evidencioacute que el Curador Urbano No 1 rindioacute las cuentas anuales consolidadasde las vigencias 2013 y 2014 dentro de los plazos previstos en la ResolucioacutenReglamentaria No 011 de 2014 presentada a la Contraloriacutea de Bogotaacute a traveacutesdel Sistema de Vigilancia y Control Fiscal - SIVICOF dando cumplimiento a loestablecido en los procedimientos y disposiciones legales que para el efecto haestablecido la Contraloriacutea de Bogotaacute DC
36 ESTADO FINANCIERO DE INGRESOS Y GASTOS DE LA CURADURIAURBANA No 1 VIGENCIA 2014
Antes de presentar los resultados de la evaluacioacuten de los Ingresos y Gastos de lavigencia 2014 es de precisar que los Ingresos y Gastos de la vigencia 2013 yafueron presentados con ocasioacuten de la radicacioacuten del uacuteltimo Informe de Auditoriacuteaen cumplimiento del PAD 2014 Vigencia 2012
La evaluacioacuten realizada a los Estados Financieros de Ingresos y Gastospresentados por el Curador urbano No 1 a diciembre 31 de 2014 estuvoenfocada a la revisioacuten confrontacioacuten y cruce de los saldos de las cuentas Seefectuaron pruebas de auditoriacutea mediante la revisioacuten documental Fueronseleccionadas las cuentas maacutes representativas y los procesos que tuvieron mayorincidencia y se realizoacute un muestreo tanto de facturas como de comprobantes decontabilidad los cuales fueron verificados y cruzados con los saldos presentadosen la contabilidad
De la evaluacioacuten se pudo establecer lo siguiente
361 Ingresos
En el antildeo 2014 el Curador Urbano No 1 registroacute ingresos totales por valor defJo$2950607329 los cuales presentaron una disminucioacuten del 2771 por valor dei $1131132488 con respecto a la vigencia 2013 en la que presentoacute unos IngresosTotales por valor de $4081739777
20wwwcontraloriabogotagovco
Carrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOT I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO No 4ANALlSIS DE INGRESOS VIGENCIAS 2013 - 2014
Cifras en pesos -
VARIACiOacuteN VARIACiOacuteN PAacuteRTICIPACIOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE INGRESOS
Inaresos Oneracionales 2929391909 4028901873 1099509964 -2729 9871
Carcos Fiios 517091449 516069207 1022242 -020 1264
CarQos Variables 2352828220 3430055214 1077226994 -3141 8403
CarQos Uacutenicos nor Otras Actuaciones 59472240 82777452 23305212 -2815 203
Inoresos No Oneracionales 21215420 52837904 31622484 -5985 129
TOTAL INGRESOS 2950607329 4081739777 1131132448 -2771 10000Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados por el Curador Urbano Vigencia 2013 y 2014
Los Ingresos Operacionales para la vigencia 2014 presentaron una dedisminucioacuten del 2729 con relacioacuten a la vigencia 2013 al pasar de$4028901873 a un valor de $2950607329 igualmente los Ingresos NoOperacionales presentaron una disminucioacuten del 5985 al pasar de $52837904a un valor $21215420
La disminucioacuten maacutes representativa en los Ingresos se presentoacute en los CargosVariables por un valor de $1077226994 que presentoacute una baja del 3141 alpasar de $3430055214 a un valor al cierre de la vigencia de $2352828220
362 Gastos
Para el antildeo 2014 los gastos totales presentados por el Curador Urbano No 1fueron de $2475413235 mostrando una disminucioacuten del 527 por valor de$137663265 comparado con la vigencia 2013 por valor de $2613076500
CUADRO No 5VARICIOacuteN y PARTICIPACiOacuteN DE GASTOS VIGENCIAS 2013 Y 2014
C itras en Desas
VARIACIOacuteN VARIACiOacuteN PARTICIPACiOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE GASTOS -Gastos Operacionales de Administracioacuten 2465412810 2603203080 137790270 -529 9960
Personal (Noacutemina) 1946573877 1946533880 39997 000 7864
r Honorarios 23844258 155956983 132112725 -8471 096
Impuestos 46867495 59877660 13010165 -2173 189
21
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
Contribuciones y Afiliaciones 13754000 6470000 7284000 11258 056
Seguros i312Oacute98 2288263 23835 040 009
Servicios 133980302 115349453 18630849 1615 541
Gastos Legales 18060698 1057294 17003404 160820 073
Mantenimiento y Reparaciones 9797065 7292097 2504968 3450 040
Adecuacioacuten e Instalacioacuten 2623520 2351377 272143 1157 011
Diversos 30371257 40327378 9956121 -2469 123
Gastos No Operacionales 10000426 9873420 127005 129 040
TOTAL GASTOS 2475413235 2613076500 137663265 -527 10000
Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados el Curador Urbana No 1
Los gastos maacutes representaacutetivos presentados por el Curador Urbano No 1corresponden a las cuehtas Personal (Noacutemina) que representa un 7864 y
Arriendos con un 958 del total de la cuenta gastos por valores de$1946573877 y $237228240 respectivamente los cuales presentaron unaaumento del 1012 con relacioacuten a la vigencia anterior
POr lo descrito se presenta una utilidad neta del ejercicio despueacutes de Provisioacutende Impuestos por valor de $313628102 Y el Curador Urbano No 1 utilizoacute$1958321786 de los cargos variables para el desarrollo de su actividad y diocumplimiento a lo normado en el paraacutegrafo primero del articulo 116 del Decreto1469 de 2010 respecto a la relacioacuten de los cargos fijos percibidos por el Curador
37 SEGUIMIENTO AL PLAN DE MEJORAMIENTO
El plan de mejoramiento suscrito por el Curador Urbano No 1 reportado a traveacutesde SIVICOF contiene 5 acciones correctivas correspondientes a 5 hallazgosdetectados y notificados con el informe aacutenterior Seguacuten el seguimiento realizadoen este ejercicio auditor se evidencioacute su cumplimiento el cual estaacute respaldado por
~s soportes que la Curaduriacutea 1 puso a disposicioacuten del equipo auditor
Por lo tanto se cierran las 5 acciones que conforman el plan de mejoramiento
22wwwcontraloriabogolagovco
Carrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullI bull~ e
CONTRALORIacuteA1)E BOGOTAacute 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
4 ANEXOS
ANEXO NO1CUADRO DE TIPIFICACiOacuteN DE HALLAZGOSATRIBUIBLES AL CURADOR URBANO No 1
TIPOOE HALLAZGO
ADMINiSTRATIVOSDISCIPLINARIOSPENALES
r-FISCALES
CANTIDAD
oOOO
23
VALOR
NANANA000
eacutelREFERENCIACION
bull i _
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postai 111321
PBX 3358888
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
- 00000016
- 00000017
- 00000018
- 00000019
- 00000020
- 00000021
- 00000022
- 00000023
- 00000024
-
eCONTRALORIacuteA
Por un control fiscal efectivo y transparente
que formulan los ciudadanos De acuerdo con ellos se informa que se atiendedirectamente al usuario dependiendo del tipo de situacioacuten se le da claridad enotras se realizan a traveacutes de medio escrito y en otras se remiten a las autoridadescompetentes seguacuten lo establecido en la Ley 1437 de 2011
Se analizoacute la implementacioacuten del sistema de categorizacioacuten para el traacutemite yestudio en funcioacuten de la complejidad del proyecto objeto de la solicitud de acuerdocon las variables establecidas en los artiacuteculos 17 y de las categorias previstas enel 18 del Decreto 1469 de 2010 De este aspecto se concluyoacute que el Curador siacutetiene implementado este sistema y como tal se clasifica Sin embargo eacutel manifestoacuteque en la praacutectica es imposible cumplir con los tiempos indicativos para lacategoriacutea 1 porque es la que maacutes es necesario trabajar gestionar asesorar si sedesea culminar con la expedicioacuten de la licencia evitando el desistimiento o lanegativa El plazo es irreal para nada responde a las caracteristicas del tema Detodas formas es preciso dejar en claro que la categorizacioacuten establece plazosindicativos que no son de obligatorio cumplimiento
El Decreto 1469 de 2010 considera que debe existir en un lugar visible adisposicioacuten de los interesados el cargo fijo el cargo variable y las expensas porotras actuaciones asiacute como la ecuacioacuten de tablas de los factores el uso y estratoo categoriacutea en cualquier clase de usos del suelo y el factor que regula la relacioacutenentre el valor de las expensas y la cantidad de metros cuadrados objeto de lasolicitud de acuerdo con los indices expresados en la norma
Se establecioacute que en la recepcioacuten se tiene organizada la informacioacuten de acuerdocon cada uno de los temas y el usuario toma copia del tema que requieraIgualmente en el aacuterea de Tesoreriacutea esta visible la tabla de cargos fijos y variablesAdemaacutes la SDH dispuso en la Ventanilla Uacutenica de la Construccioacuten un simuladoren el que se ingresan las variables necesarias para obtener un caacutelculo de lasexpensas a pagar Se entrega copia de Tabla de cargos fijos y variables
Otro aspecto contemplado en el Decreto 1469 de 2010 son las funciones de lasComisiones de Veeduriacutea Son funciones de las comisiones de veeduriacutea entre
iexcltotras las siguientes
v Proponer lineamientos directrices y pautas de articulacioacuten entre loscuradores urbanos y las autoridades competentes municipales y distritaiesen materia urbaniacutestica
10
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
DE BOGOTA De
Por un control fiscal efectivo y transparente
yen Interponer a traveacutes de uno de sus miembros recursos y acciones contralas actuaciones de las curaduriacuteas que no se ajusten a la normatividadurbaniacutestica y si fuera del caso formular las correspondientes denuncias
yen Formular a los curadores urbanos sugerencias acerca de la mejorprestacioacuten del servicio en su curaduriacutea
yen Atender las quejas que formulen los ciudadanos en razoacuten de la expedicioacutende liacutecencias poniendo en conocimiento de las autoridades respectivas loshechos que resulten violatorios de las normas urbaniacutesticas
yen Proponer contra los curadores urbanos la apertura de investigaciones porparte de los consejos profesionales cuando lo consideren necesario
yen Las demaacutes que resulten necesarias para el cumplimiento de su objeto
yen Dictarse su propio reglamento
Sobre este tema de las Comiacutesiones de Veeduriacuteas se le preguntoacute al Curador y alrespecto informoacute lo siguiente Hay contacto con las diferentes entidades Secretaria dePlaneacioacuten IOR FOPAE actuallOIGER Secretaria deMovilidad
La SOH SOP Minvivienda Secretaria General de la Alcaldia Mayor emiten comunicadosy circulares sobre distintos asuntos relacionados con las funciones como Curador lascuales son difundidas entre los profesionales y tratadas en los Comiteacutes de trabajo interno
A traveacutes de la Corporacioacuten de Curadores en el aacutembito de Bogotaacute y del Colegio Nacionalde Curadores se realizan consultas sobre distintos toacutepicos que atantildeen a la aplicacioacuten delas normas
Sin embargo hay deficiencia porque generalmente es por peticioacuten de los Curadores maacutesno por accioacuten de las Entidades sin desconocer que en ocasiones lo hacen
Las Entidades responden al Curador la consulta que hace cada quien pero lo deseablees que lo hagan conocer de todos los Curadores Muchas veces se entera el Curador porCamacol o constructores de temas que le deberiacutean haber sido informados
Finalmente se constatoacute que en el traacutemite y expedicioacuten de las licencias el Curadorinforma a los vecinos colindantes de los inmuebles objeto de la solicitud para que
1A~ hagan parte y puedan hacer valer sus derechos Se pudo observar que deacuerdo con los lineamientos del artiacuteculo 29 del Decreto 1469 de 2010 se enviacutean
11
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
IJ [ BO(OTA 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
las comunicaciones a los vecinos colindantes y se ordena fijar la valla en los casosen los que es procedente ya que el paraacutegrafo 2 del mismo artiacuteculo sentildeala cuaacutendono hay que hacerlo Igualmente se comunica a los terceros determinados oindeterminados conforme con las disposiciones de la Ley 1437 de 2011 medianteoficio o publicacioacuten
Dependiendo de la respuesta que vecinos o terceros hagan a talescomunicaciones de conformidad con lo establecido en el Decreto 1469 de 2010 oen la Ley 1437 de 2011 se procede a atender las comunicaciones o peticiones devecinos o terceros bien sea verbalmente o por escrito seguacuten como seanpresentadas
Son de diversa iacutendole tales como requerimientos para firmar actas de vecindadconstitucioacuten de poacutelizas molestia por usos propuestos preocupacioacuten porafectaciones como consecuencia de asentamientos de suelos o discusioacuten sobreasuntos procesales o de norma urbaniacutestica o estructural
El Curador soacutelo atiende de fondo aquellos asuntos que directamente se refieren ala funcioacuten legalmente establecida para ellos y lo demaacutes es remitido a los entescompetentes cuando es del caso o se le informa al solicitante coacutemo proceder
En general la calidad en la prestacioacuten de servicios se presta de manera normal yeficiente
32 PROCESO DE ESTUDIO TRAacuteMITE Y EXPEDICiOacuteN DE LICENCIASURBANISTICAS
La evaluacioacuten tal como ya se indicoacute se realizoacute a 53 licencias urbanismo yconstruccioacuten de las cuales 21 corresponde a la vigencia 2013 y 32 al antildeo 2014
Vigencia 2013 Se verificoacute el acatamiento de las disposiciones reglamentarias enel Decreto 1469 de 2010 las previstas en el Plan de Ordenamiento Territorial -POT los instrumentos que lo desarrollen y complementen y demaacutes normasteacutecnicas urbaniacutesticas implementadas por el Distrito Capital en el proceso dedelimitacioacuten de las Unidades de Planeamiento Zonal (UPZ) De la muestraanalizada no se encontraron observaciones de caraacutecter teacutecnico y normativo de
~ada una de las Licencias expedidas
La siguiente es la relacioacuten de las licencias verificadas del antildeo 2013
12
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
lJ E BOGOTA lJe
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO NO1LICENCIAS ANALIZADAS DE LA VIGENCIA 2013- CURADURIA No 1
Aacutetiacuteo2013
2
3
12-1-0594
12-11112
121-1342
28-May-12
23-Ago-12
1-0cl-12
Edificio Pinar deNavarra PH
Olarte DlazSegundo Isidro
VillajeConstruccionesSCA
12-1-0599
13-1-0235
13-1-0094
22-ENE-2013
3-MAY-2013
22-MAR-2013
OBSERVACIONES MODALIDAD TEacuteCNICAS y NORMATiVAs
Sin observaciones deModificacioacuten caraacutecter teacutecnico y
normativoSin observaciones de
Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter normativo y
Obra nueva teacutecnico del proyectoaprobado
4
5
6
7
8
9
10
121-1425
121-1491
1211603
12--1486
12-1-1571
12-1-1644
12-1-0926
19-0cl-12
31-0cl-12
22-Nov-2012
30 de octubrede 2012
26 Diciembrede 2012
9 de enero de2013
27 de julio de2012
Corteacutes ArizaPablo Emilio
Ovalle MedinaRosa Maria
JuanMaximilianoNirio Flechas
Bojaca GarzoacutenFlor Yolanda
InversionesUrbanas G P SAS
Patino CarvajalDaily Carolina
Arenas PeacuterezAlvaro
13-1-0090
13-1-0172
NEGADA-RR131-0294
13-1-0144
13-1-0324
13-1-339
13-1-100
13
6-MAR-2013
11-ABR-2013
15-MAY -2013
17 de abril de2013
14 de junio de2013
8 de julio de2013
19 de marzode 2013
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Sin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como 10consagra el articulo 34del decrelo 1469 de2010
57 dlasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como loconsagra el articulo 34del decreto 1469 de2010
54 dlasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como loconsagra el articulo 34del decreto 1469 de2010
65 dlas
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
lJ~ BO(iOTAacute lJc
Por un control fiscal efectivo y transparente
g
ANtildeO NUacuteMERO DE FECHA DE NUMERO FECHA DE OBSERVACIONESSOLICITANTE DE MODALIDAD TEacuteCNICAS Y
2013 RADICACiOacuteN RADICACiOacuteN LICENCIAEJECUTORIA NORMATIVAS
El curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de las
17 de Aacutevila Olaya Luz 22 de febrerolicencias tal como lo
11 12-1-1245 septiembre de 13-1-0079 Obra nueva consagra el articulo 342012 Emeacuterita de 2013 del decreto 1469 de
2010
62 diasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de las
2 de octubre Estrada Garceacutes 23 de abril de licencias tal como lo12 12-1-1347 de 2012 Luis Fernando 13-1-0210 2013 Obra nueva consagra el articulo 34
del decreto 1469 de2010
68 di8S
13 Junio de CIMIENTA 08 Febrero de Sin observaciones de13 12-1-0691 2012 SAS
13-1-0028 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativo
31 Julio de Pararno Trujillo 01 Febrero de Sin observaciones de14 12-1-0945 2012 Carmen
13-1-0036 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativo
10 Octubre Ingenierla IT amp T Sin observaciones de15 12-1-1393 13-1-0304 20 Junio 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y2012 Colombia SAS normativo
02 Kattah de Helo 26 MARZO Sin observaciones de16 12-1-1504 NOVIEMBRE MarIa Gladys 13-1-0129 2013 Ampliacioacuten caraacutecter teacutecnico y
2012 normativo
15 Noviembre Prada Goacutemez Sin observaciones de17 12-1-1569 2012 Francisco Javier 13-1-0191 15 Abril 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
normativo
29 de agosto Bogotaacute Bogotaacute 25 de febrero Sin observaciones de18 12-1-1152 de 2012 Luz Marina 13-1-0059 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
normativo
05 de julio de Paacuteez Albarracin 14 de enero Sin observaciones de19 12-1-811 12 Justo Eliseo 13-1-0013 2013 Modificacioacuten caraacutecter teacutecnico y
normativo
29 de agosto Coronado 09 de mayo de Sin observaciones de20 12-1-1150 Torres Ulia 13-1-0255 Modificacioacuten caraacutecter teacutecnico yde 2012 Maria 2013 normativo
21 de Benavides Sin observaciones de21 12-1-1596 noviembre de Vaacutesquez Paola 13-1-0278 17-05-2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
iexcl- 2012 Marcela normativo
O FUENTE Expedientes Ucencias Vi encia 2013
321 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria porinobservancia del Curador Urbano No 1 de la norma urbanistica queregula los teacuterminos para resolver la solicitud de las siguientes licencias deconstruccioacuten
14
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTA De
Por un control fiscal efectivo y transparente
Seguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduria No1 oficio con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan losargumentos planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito enel procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
Vigencia 2014 Se verificaron que las licencias cumplieran las disposiciones delDecreto 190 de 2004 Se pudo observar en algunas de las licencias expedidas ladificultad que se presentoacute para el otorgamiento de ellas toda vez que habiacuteaimprecisiones normativas con la modificacioacuten excepcional del Plan deOrdenamiento Territorial de la Ciudad mediante el Decreto 364 del 27 de agostode 2013
Se verificaron 32 licencias de construccioacuten las cuales no tienen observaciones decaraacutecter normativo y teacutecnico la siguiente es la relacioacuten de licencias verificadas delantildeo 2014
CUADRO No 2LICENCIAS ANALIZADAS DE LA VIGENCIA 2014 - CURADURIA No 1
ANtildeO NUacuteMERO DE FECHA DENUMERO FECHADE
OBSERVACIONES
2014 RADICACiOacuteN RADICACiOacuteN SOLICITANTE DE EJECUTORIA
MODALIDAD TECNICAS yLICENCIA NORMATIVAS
Sin observaciones
Jorge Miguelde caraacutecter
1 13-1-0707 12-Jul-2013 14-1-0104 27 de febrero 2014 Obra nueva normativo y teacutecnicoBermuacutedez Aacutelvarez del proyecto
aprobadoSin observaciones
14 de mayo de Santa Nieto Joseacute 24 de febrero dede caraacutecter
2 13-1-0485 14-1-0054 Obra nueva normativo y teacutecnicO2013 Didier 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
23 de agosto eL Construcciones 17 de febrero dede caraacutecter
3 13-1-0902 13-3-0359 Obra nueva normativo y teacutecnicode 2013 LTDA 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
28 de octubre Saacutenchez Peflade caraacutecter
4 13-1-1042 14-1-166 16 de abril de 2014 Obra nueva normativo y teacutecnicode 2013 Paala del proyecto
aprobado
Zapata Arango JoseacuteSin observacionesde caraacutecter
5 14-1-014728 de febrero Francisco Fierro 14-1-237 29 de septiembre de Obra nueva normativo y teacutecnicode 2014 G6mez Gloria 2014
1bull Ameacutericadel proyectoaprobado
6 14-10183 12 de marzo Vival Arnuiteetos 13-1-246 22 de abril de 2014 Obra nueva Sin observaciones
15
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
ll BO(OTAacute 1lC
Por un control fiscal efectivo y transparente
~Afiexcloacute1iacutei r~~~~~g~~iexcl19~~~yen~lt~gtcIyeniexcl~b~Ic1li~V~lt ~~~~~~CjFI1CI-IAOE i OBSERVACIONES
tOacuteJ~e MODALiDAD TEacuteCNICAS yiexcl _ EJECUTOR ~famp -0 5 ~ ~d )~- Jr ~__~_ )iexcliexcl~~--h LICENCIA ~ NOacuteRMATIVAS
de 2014 LTOA de caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
7 de abril de Banco Davivienda 25 de noviembre de de caraacutecter7 1410294 2014 SA 14-1-325 2014 Ampliacioacuten normativo y teacutecnico
del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de mayo de Vare la Herrera 3 de octubre de de caraacutecter8 14-1-0413 141349 Obra nueva normativo y teacutecnico2014 Claudia Angeacutelica 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
4 de junio de inversiones y de caraacutecter9 14-1-0468 2014 construcciones 14-1-369 27 de enero de 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
XANOU SAS del proyectoaprobadoSin observaciones
12 de junio de WilJiam Cunea 16 de diciembre de de caraacutecter10 141-0525 2014 Salazar 14-1-351 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
del proyectoaprobadoSin observaciones
26 de agosto inversiones RH de caraacutecter11 141-0624 de 2014 positiva SAS
141122 5 de enero de 2015 Mod ificacioacuten normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadaSin observaciones
25 agosto de Goacutemez cala Moacutenica 26 de diciembre de de caraacutecter12 14-1-0771 2014 estela
141377 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoao robadoSin observaciones
9 de enero de Constructora torres de caraacutecter13 14-1-0008 2014 de granada SAS
111020 28 de enero de 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
25 de julio Inversiones los05 de marzo de de caraacutecter
14 1310759 2013 sauces calderoacuten 14100552014 obra nueva normativo y teacutecnico
noguera del proyectoaprobado
PromotoraSin observacionesinternacional de
28 de marzo inversiones en modificaci 25 de de caraacutecter15 14-1-0241 2014 arquitectura 6n 121
septiembre2014 obra nueva normativo y teacutecnico
ingenieriacutea amp 0300 del proyecto
construccioacuten SAS aprobado
t Sin observaciones
20 de mayo de Area urbana disentildeo 05 de septiembre de de caraacutecter16 14-1-0395 Y construcciones 1302442 obra nueva normativo y teacutecnico2014 SAS 2014 del proyecto
anrobado
16
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullCONTRALORIacuteAD[ B()(OTA DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
NUacuteMERO OEacute gtFEeacuteHADEc
RADICACioacuteN RADICACiOacuteN
N~~~R~ FECHA DEbull ~ICENeacuteiA EJECUTORIA
ANtildeO2014
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
0=-28
14+0446
1412014
1410560
141-0326
1310695
1410490
1410533
1410628
141-0648
1410704
1310629
131-0622
30 de mayo de2014
17 de junio de2014
27 de junio de2014
22 de abril de2014
26 de agostode2013
6 de junio de2014
11 de julio de2014
18 de julio de2014
25 de julio de2014
4 de agosto de2014
17 de julio de2013
28 de agostode 2013
Gutieacuterrez reina JoseacuteArturo
Teleaccess Uda
Caacuterdenas PardoJavier Augusto
Grupo SoleriumSAS
Jorge EnriquePulido
Jorge miguelBennuacutedez Alvarez
Fajardo GambaNeacutestor Julio
Edna cristina Bonilla
Abril constructoraSAS
Marine More Morera
Cadena BurgosDoris Marlene
O~uela Camelo Anamaria
14-1-0301
14-1-0353
13-1-0487
13-1-533
14-10086
14--0104
14-1-383
14-1- 493
13-1-0264
14-1-0704
14-1-0071
14-1-0009
17
07 de noviembre2014
09 de diciembre de2014
04 de diciembre2014
16 de diciembre de2014
17 de febrero de2014
24 de diciembre de2014
6 de enero de 2015
14 de noviembre de2014
12 de diciembre de2014
3 de octubre de2014
12 de marzo de2014
22 de enero de 2014
-~ODALlljAacuteb
obra nueva
obra nueva
modificacioacuten
modificacioacuten
obra nueva
modificacioacuten
obra nueva
reconocer laexistencia dela edificacioacutencon uso devivienda
modificacioacuten
obra nueva
obra nueva
obra nueva
OBSERVACIONESTEacuteCNiCAs y
NORMATIVAS Sin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoIncumplioacute lasnormas dediscaoacidadSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecter
wwwcontraloriabogota gOVcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
D B()(iexclOTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
A~Oacute NUacuteMEROacuteDE FEeacuteHADE-
NUMERO FECHArlE
OBSERVACIONES soiklTANTEbull bullDEo MODACIDAacuteOacute TEacuteCNICASY2014 bull RADICACIOacuteNRADICACiOacuteN LICENCIA--EJECUTORIA- NORMATIVAS -~ - -
normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observaciones
20 demayo de 11 de febrero de de caraacutecter29 13-1-0502 7tour SAS 1410089 obra nueva normativo y teacutecnico2013 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
7 de junio de Vlctor Landazaacutebal 11 de febrero de de caraacutecter30 131-0587 14-1-062 obra nueva normativo y teacutecnico
2013 Goacutemez 2014 del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de julio de Pardo Camelo 12 de marzo de de caraacutecter31 1310737 14-1-0737 obra nueva normativo y teacutecnico2013 Yeison 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
4 de junio de Alvarado Ardila 1 de diciembre de de caraacutecter32 14-1-0473 14-1-0334 obra nueva normativo y teacutecnico2014 Victor Hernando 2014 del proyecto
aorobadoFUENTE Expedientes Licencias Vigencia 2014
33 REVISiOacuteN LIQUIDACiOacuteN Y PAGO DEL IMPUESTO DE DELINEACiOacuteNURBANA
La revisi6n al proceso de liquidaci6n y pago del Impuesto de Delineaci6n Urbanase orient6 a verificar la liquidaci6n privada presentada por el contribuyenterequisito inherente al traacutemite y otorgamiento de las licencias de construcci6nexpedidas por el Curador Urbano No 1 durante las vigencias 2013 y 2014 conbase en el reacutegimen legal normado por la Ley 97 de 1913 el Decreto 1333 de1986 el Decreto Ley 1421 de 1993 y aplicaci6n de la Resoluci6n 0087 del 31 deenero de 2011 por medio de la cual la Secretaria Distrital Distrital de Planeaci6nestableci6 los precios miacutenimos por metro cuadrado y fij6 el meacutetodo paradeterminar el presupuesto de obra o construcci6n del impuesto de delineaci6nurbana en el Distrito Capital
El proceso auditor revis6 la liquidaci6n privada (Formulario uacutenico de Retenci6n delImpuesto de Delineaci6n Urbana) presentada por el contribuyente para el
lUespectivo pago sobre el total del presupuesto de obra o construcci6n quey demand6 el aacuterea intervenida del proyecto arquitect6nico objeto del otorgamientode la licencia de construcci6n por parte del Curador Urbano No 1 dichaliquidaci6n se contrat6 con los precios minimos de costo por metro cuadrado que
18
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOTAacute I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
fijoacute la Resolucioacuten 0087 de 2011 para determinar el caacutelculo de la base gravable delmencionado impuesto
El resultado de la revisioacuten no evidencioacute inexactitudes en la liquidacioacuten y pago dedicho tributo en la licencia de construccioacuten analizadas
34 EVALUACiOacuteN QUEJAS Y RECLAMOS - VIGENCIA 2013 Y2014
En el desarrollo de esta auditorla se comproboacute que la Curaduriacutea cuenta conprotocolos para dar respuesta a los usuarios unas veces directamentedependiendo del tipo de situacioacuten se le da claridad en otras a traveacutes de medioescrito y cuando compete a otras instancias se formaliza la respectiva remisioacuten
Durante las vigencias 2013 y 2014 la Curaduria Urbana No 1 recibioacute 3826derechos de peticioacuten quejas y reclamos los cuales tuvieron el siguientecomportamiento
CUADRONo3DERECHOSDEPETICiOacuteNQUEJASY RECLAMOS
VIGENCIA2013Y 2014ESTADO 2013 2014
ConresDuesla 1157 1154Noreauirieronrespuesta 707 800Sin resouesla 3 5SUB-TOTAL 1867 1959FUENTE Base de Datos de los Derechos de Peticioacuten Quejas y Reclamos 2013 - 2014Curadurla W1 Respuesta a Oficio 130100-003 y 130100-04 de la Contralarla de Bogotaacute
Para el caso del estado no requirieron respuesta obedece a que son situacionesque tienen su origen en invitaciones informacioacuten de ciertos temas o fueronatendidas verbalmente en reunioacuten entre otras
En cuanto a las que se encuentran en estado sin respuesta se formula lasiguiente observacioacuten
341 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria por no darrespuestas a solicitudes radicadas en la Curaduriacutea
~eguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduriacutea No 1 con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan los argumentos
planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito en el19
wwwcanlraloriabogolagovcoCarrera32A 26A - 10CoacutedigoPastal111321
PBX3358888
eCONTRALORIacuteAm W(j()TAacute I)C
iexclPor un control fiscal efectivo y transparente
procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
35 REVISiOacuteN CUENTA ANUAL VIGENCIA 2013 Y 2014
Se evidencioacute que el Curador Urbano No 1 rindioacute las cuentas anuales consolidadasde las vigencias 2013 y 2014 dentro de los plazos previstos en la ResolucioacutenReglamentaria No 011 de 2014 presentada a la Contraloriacutea de Bogotaacute a traveacutesdel Sistema de Vigilancia y Control Fiscal - SIVICOF dando cumplimiento a loestablecido en los procedimientos y disposiciones legales que para el efecto haestablecido la Contraloriacutea de Bogotaacute DC
36 ESTADO FINANCIERO DE INGRESOS Y GASTOS DE LA CURADURIAURBANA No 1 VIGENCIA 2014
Antes de presentar los resultados de la evaluacioacuten de los Ingresos y Gastos de lavigencia 2014 es de precisar que los Ingresos y Gastos de la vigencia 2013 yafueron presentados con ocasioacuten de la radicacioacuten del uacuteltimo Informe de Auditoriacuteaen cumplimiento del PAD 2014 Vigencia 2012
La evaluacioacuten realizada a los Estados Financieros de Ingresos y Gastospresentados por el Curador urbano No 1 a diciembre 31 de 2014 estuvoenfocada a la revisioacuten confrontacioacuten y cruce de los saldos de las cuentas Seefectuaron pruebas de auditoriacutea mediante la revisioacuten documental Fueronseleccionadas las cuentas maacutes representativas y los procesos que tuvieron mayorincidencia y se realizoacute un muestreo tanto de facturas como de comprobantes decontabilidad los cuales fueron verificados y cruzados con los saldos presentadosen la contabilidad
De la evaluacioacuten se pudo establecer lo siguiente
361 Ingresos
En el antildeo 2014 el Curador Urbano No 1 registroacute ingresos totales por valor defJo$2950607329 los cuales presentaron una disminucioacuten del 2771 por valor dei $1131132488 con respecto a la vigencia 2013 en la que presentoacute unos IngresosTotales por valor de $4081739777
20wwwcontraloriabogotagovco
Carrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOT I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO No 4ANALlSIS DE INGRESOS VIGENCIAS 2013 - 2014
Cifras en pesos -
VARIACiOacuteN VARIACiOacuteN PAacuteRTICIPACIOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE INGRESOS
Inaresos Oneracionales 2929391909 4028901873 1099509964 -2729 9871
Carcos Fiios 517091449 516069207 1022242 -020 1264
CarQos Variables 2352828220 3430055214 1077226994 -3141 8403
CarQos Uacutenicos nor Otras Actuaciones 59472240 82777452 23305212 -2815 203
Inoresos No Oneracionales 21215420 52837904 31622484 -5985 129
TOTAL INGRESOS 2950607329 4081739777 1131132448 -2771 10000Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados por el Curador Urbano Vigencia 2013 y 2014
Los Ingresos Operacionales para la vigencia 2014 presentaron una dedisminucioacuten del 2729 con relacioacuten a la vigencia 2013 al pasar de$4028901873 a un valor de $2950607329 igualmente los Ingresos NoOperacionales presentaron una disminucioacuten del 5985 al pasar de $52837904a un valor $21215420
La disminucioacuten maacutes representativa en los Ingresos se presentoacute en los CargosVariables por un valor de $1077226994 que presentoacute una baja del 3141 alpasar de $3430055214 a un valor al cierre de la vigencia de $2352828220
362 Gastos
Para el antildeo 2014 los gastos totales presentados por el Curador Urbano No 1fueron de $2475413235 mostrando una disminucioacuten del 527 por valor de$137663265 comparado con la vigencia 2013 por valor de $2613076500
CUADRO No 5VARICIOacuteN y PARTICIPACiOacuteN DE GASTOS VIGENCIAS 2013 Y 2014
C itras en Desas
VARIACIOacuteN VARIACiOacuteN PARTICIPACiOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE GASTOS -Gastos Operacionales de Administracioacuten 2465412810 2603203080 137790270 -529 9960
Personal (Noacutemina) 1946573877 1946533880 39997 000 7864
r Honorarios 23844258 155956983 132112725 -8471 096
Impuestos 46867495 59877660 13010165 -2173 189
21
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
Contribuciones y Afiliaciones 13754000 6470000 7284000 11258 056
Seguros i312Oacute98 2288263 23835 040 009
Servicios 133980302 115349453 18630849 1615 541
Gastos Legales 18060698 1057294 17003404 160820 073
Mantenimiento y Reparaciones 9797065 7292097 2504968 3450 040
Adecuacioacuten e Instalacioacuten 2623520 2351377 272143 1157 011
Diversos 30371257 40327378 9956121 -2469 123
Gastos No Operacionales 10000426 9873420 127005 129 040
TOTAL GASTOS 2475413235 2613076500 137663265 -527 10000
Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados el Curador Urbana No 1
Los gastos maacutes representaacutetivos presentados por el Curador Urbano No 1corresponden a las cuehtas Personal (Noacutemina) que representa un 7864 y
Arriendos con un 958 del total de la cuenta gastos por valores de$1946573877 y $237228240 respectivamente los cuales presentaron unaaumento del 1012 con relacioacuten a la vigencia anterior
POr lo descrito se presenta una utilidad neta del ejercicio despueacutes de Provisioacutende Impuestos por valor de $313628102 Y el Curador Urbano No 1 utilizoacute$1958321786 de los cargos variables para el desarrollo de su actividad y diocumplimiento a lo normado en el paraacutegrafo primero del articulo 116 del Decreto1469 de 2010 respecto a la relacioacuten de los cargos fijos percibidos por el Curador
37 SEGUIMIENTO AL PLAN DE MEJORAMIENTO
El plan de mejoramiento suscrito por el Curador Urbano No 1 reportado a traveacutesde SIVICOF contiene 5 acciones correctivas correspondientes a 5 hallazgosdetectados y notificados con el informe aacutenterior Seguacuten el seguimiento realizadoen este ejercicio auditor se evidencioacute su cumplimiento el cual estaacute respaldado por
~s soportes que la Curaduriacutea 1 puso a disposicioacuten del equipo auditor
Por lo tanto se cierran las 5 acciones que conforman el plan de mejoramiento
22wwwcontraloriabogolagovco
Carrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullI bull~ e
CONTRALORIacuteA1)E BOGOTAacute 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
4 ANEXOS
ANEXO NO1CUADRO DE TIPIFICACiOacuteN DE HALLAZGOSATRIBUIBLES AL CURADOR URBANO No 1
TIPOOE HALLAZGO
ADMINiSTRATIVOSDISCIPLINARIOSPENALES
r-FISCALES
CANTIDAD
oOOO
23
VALOR
NANANA000
eacutelREFERENCIACION
bull i _
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postai 111321
PBX 3358888
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
- 00000016
- 00000017
- 00000018
- 00000019
- 00000020
- 00000021
- 00000022
- 00000023
- 00000024
-
eCONTRALORiacuteA
DE BOGOTA De
Por un control fiscal efectivo y transparente
yen Interponer a traveacutes de uno de sus miembros recursos y acciones contralas actuaciones de las curaduriacuteas que no se ajusten a la normatividadurbaniacutestica y si fuera del caso formular las correspondientes denuncias
yen Formular a los curadores urbanos sugerencias acerca de la mejorprestacioacuten del servicio en su curaduriacutea
yen Atender las quejas que formulen los ciudadanos en razoacuten de la expedicioacutende liacutecencias poniendo en conocimiento de las autoridades respectivas loshechos que resulten violatorios de las normas urbaniacutesticas
yen Proponer contra los curadores urbanos la apertura de investigaciones porparte de los consejos profesionales cuando lo consideren necesario
yen Las demaacutes que resulten necesarias para el cumplimiento de su objeto
yen Dictarse su propio reglamento
Sobre este tema de las Comiacutesiones de Veeduriacuteas se le preguntoacute al Curador y alrespecto informoacute lo siguiente Hay contacto con las diferentes entidades Secretaria dePlaneacioacuten IOR FOPAE actuallOIGER Secretaria deMovilidad
La SOH SOP Minvivienda Secretaria General de la Alcaldia Mayor emiten comunicadosy circulares sobre distintos asuntos relacionados con las funciones como Curador lascuales son difundidas entre los profesionales y tratadas en los Comiteacutes de trabajo interno
A traveacutes de la Corporacioacuten de Curadores en el aacutembito de Bogotaacute y del Colegio Nacionalde Curadores se realizan consultas sobre distintos toacutepicos que atantildeen a la aplicacioacuten delas normas
Sin embargo hay deficiencia porque generalmente es por peticioacuten de los Curadores maacutesno por accioacuten de las Entidades sin desconocer que en ocasiones lo hacen
Las Entidades responden al Curador la consulta que hace cada quien pero lo deseablees que lo hagan conocer de todos los Curadores Muchas veces se entera el Curador porCamacol o constructores de temas que le deberiacutean haber sido informados
Finalmente se constatoacute que en el traacutemite y expedicioacuten de las licencias el Curadorinforma a los vecinos colindantes de los inmuebles objeto de la solicitud para que
1A~ hagan parte y puedan hacer valer sus derechos Se pudo observar que deacuerdo con los lineamientos del artiacuteculo 29 del Decreto 1469 de 2010 se enviacutean
11
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
IJ [ BO(OTA 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
las comunicaciones a los vecinos colindantes y se ordena fijar la valla en los casosen los que es procedente ya que el paraacutegrafo 2 del mismo artiacuteculo sentildeala cuaacutendono hay que hacerlo Igualmente se comunica a los terceros determinados oindeterminados conforme con las disposiciones de la Ley 1437 de 2011 medianteoficio o publicacioacuten
Dependiendo de la respuesta que vecinos o terceros hagan a talescomunicaciones de conformidad con lo establecido en el Decreto 1469 de 2010 oen la Ley 1437 de 2011 se procede a atender las comunicaciones o peticiones devecinos o terceros bien sea verbalmente o por escrito seguacuten como seanpresentadas
Son de diversa iacutendole tales como requerimientos para firmar actas de vecindadconstitucioacuten de poacutelizas molestia por usos propuestos preocupacioacuten porafectaciones como consecuencia de asentamientos de suelos o discusioacuten sobreasuntos procesales o de norma urbaniacutestica o estructural
El Curador soacutelo atiende de fondo aquellos asuntos que directamente se refieren ala funcioacuten legalmente establecida para ellos y lo demaacutes es remitido a los entescompetentes cuando es del caso o se le informa al solicitante coacutemo proceder
En general la calidad en la prestacioacuten de servicios se presta de manera normal yeficiente
32 PROCESO DE ESTUDIO TRAacuteMITE Y EXPEDICiOacuteN DE LICENCIASURBANISTICAS
La evaluacioacuten tal como ya se indicoacute se realizoacute a 53 licencias urbanismo yconstruccioacuten de las cuales 21 corresponde a la vigencia 2013 y 32 al antildeo 2014
Vigencia 2013 Se verificoacute el acatamiento de las disposiciones reglamentarias enel Decreto 1469 de 2010 las previstas en el Plan de Ordenamiento Territorial -POT los instrumentos que lo desarrollen y complementen y demaacutes normasteacutecnicas urbaniacutesticas implementadas por el Distrito Capital en el proceso dedelimitacioacuten de las Unidades de Planeamiento Zonal (UPZ) De la muestraanalizada no se encontraron observaciones de caraacutecter teacutecnico y normativo de
~ada una de las Licencias expedidas
La siguiente es la relacioacuten de las licencias verificadas del antildeo 2013
12
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
lJ E BOGOTA lJe
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO NO1LICENCIAS ANALIZADAS DE LA VIGENCIA 2013- CURADURIA No 1
Aacutetiacuteo2013
2
3
12-1-0594
12-11112
121-1342
28-May-12
23-Ago-12
1-0cl-12
Edificio Pinar deNavarra PH
Olarte DlazSegundo Isidro
VillajeConstruccionesSCA
12-1-0599
13-1-0235
13-1-0094
22-ENE-2013
3-MAY-2013
22-MAR-2013
OBSERVACIONES MODALIDAD TEacuteCNICAS y NORMATiVAs
Sin observaciones deModificacioacuten caraacutecter teacutecnico y
normativoSin observaciones de
Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter normativo y
Obra nueva teacutecnico del proyectoaprobado
4
5
6
7
8
9
10
121-1425
121-1491
1211603
12--1486
12-1-1571
12-1-1644
12-1-0926
19-0cl-12
31-0cl-12
22-Nov-2012
30 de octubrede 2012
26 Diciembrede 2012
9 de enero de2013
27 de julio de2012
Corteacutes ArizaPablo Emilio
Ovalle MedinaRosa Maria
JuanMaximilianoNirio Flechas
Bojaca GarzoacutenFlor Yolanda
InversionesUrbanas G P SAS
Patino CarvajalDaily Carolina
Arenas PeacuterezAlvaro
13-1-0090
13-1-0172
NEGADA-RR131-0294
13-1-0144
13-1-0324
13-1-339
13-1-100
13
6-MAR-2013
11-ABR-2013
15-MAY -2013
17 de abril de2013
14 de junio de2013
8 de julio de2013
19 de marzode 2013
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Sin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como 10consagra el articulo 34del decrelo 1469 de2010
57 dlasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como loconsagra el articulo 34del decreto 1469 de2010
54 dlasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como loconsagra el articulo 34del decreto 1469 de2010
65 dlas
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
lJ~ BO(iOTAacute lJc
Por un control fiscal efectivo y transparente
g
ANtildeO NUacuteMERO DE FECHA DE NUMERO FECHA DE OBSERVACIONESSOLICITANTE DE MODALIDAD TEacuteCNICAS Y
2013 RADICACiOacuteN RADICACiOacuteN LICENCIAEJECUTORIA NORMATIVAS
El curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de las
17 de Aacutevila Olaya Luz 22 de febrerolicencias tal como lo
11 12-1-1245 septiembre de 13-1-0079 Obra nueva consagra el articulo 342012 Emeacuterita de 2013 del decreto 1469 de
2010
62 diasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de las
2 de octubre Estrada Garceacutes 23 de abril de licencias tal como lo12 12-1-1347 de 2012 Luis Fernando 13-1-0210 2013 Obra nueva consagra el articulo 34
del decreto 1469 de2010
68 di8S
13 Junio de CIMIENTA 08 Febrero de Sin observaciones de13 12-1-0691 2012 SAS
13-1-0028 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativo
31 Julio de Pararno Trujillo 01 Febrero de Sin observaciones de14 12-1-0945 2012 Carmen
13-1-0036 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativo
10 Octubre Ingenierla IT amp T Sin observaciones de15 12-1-1393 13-1-0304 20 Junio 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y2012 Colombia SAS normativo
02 Kattah de Helo 26 MARZO Sin observaciones de16 12-1-1504 NOVIEMBRE MarIa Gladys 13-1-0129 2013 Ampliacioacuten caraacutecter teacutecnico y
2012 normativo
15 Noviembre Prada Goacutemez Sin observaciones de17 12-1-1569 2012 Francisco Javier 13-1-0191 15 Abril 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
normativo
29 de agosto Bogotaacute Bogotaacute 25 de febrero Sin observaciones de18 12-1-1152 de 2012 Luz Marina 13-1-0059 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
normativo
05 de julio de Paacuteez Albarracin 14 de enero Sin observaciones de19 12-1-811 12 Justo Eliseo 13-1-0013 2013 Modificacioacuten caraacutecter teacutecnico y
normativo
29 de agosto Coronado 09 de mayo de Sin observaciones de20 12-1-1150 Torres Ulia 13-1-0255 Modificacioacuten caraacutecter teacutecnico yde 2012 Maria 2013 normativo
21 de Benavides Sin observaciones de21 12-1-1596 noviembre de Vaacutesquez Paola 13-1-0278 17-05-2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
iexcl- 2012 Marcela normativo
O FUENTE Expedientes Ucencias Vi encia 2013
321 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria porinobservancia del Curador Urbano No 1 de la norma urbanistica queregula los teacuterminos para resolver la solicitud de las siguientes licencias deconstruccioacuten
14
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTA De
Por un control fiscal efectivo y transparente
Seguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduria No1 oficio con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan losargumentos planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito enel procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
Vigencia 2014 Se verificaron que las licencias cumplieran las disposiciones delDecreto 190 de 2004 Se pudo observar en algunas de las licencias expedidas ladificultad que se presentoacute para el otorgamiento de ellas toda vez que habiacuteaimprecisiones normativas con la modificacioacuten excepcional del Plan deOrdenamiento Territorial de la Ciudad mediante el Decreto 364 del 27 de agostode 2013
Se verificaron 32 licencias de construccioacuten las cuales no tienen observaciones decaraacutecter normativo y teacutecnico la siguiente es la relacioacuten de licencias verificadas delantildeo 2014
CUADRO No 2LICENCIAS ANALIZADAS DE LA VIGENCIA 2014 - CURADURIA No 1
ANtildeO NUacuteMERO DE FECHA DENUMERO FECHADE
OBSERVACIONES
2014 RADICACiOacuteN RADICACiOacuteN SOLICITANTE DE EJECUTORIA
MODALIDAD TECNICAS yLICENCIA NORMATIVAS
Sin observaciones
Jorge Miguelde caraacutecter
1 13-1-0707 12-Jul-2013 14-1-0104 27 de febrero 2014 Obra nueva normativo y teacutecnicoBermuacutedez Aacutelvarez del proyecto
aprobadoSin observaciones
14 de mayo de Santa Nieto Joseacute 24 de febrero dede caraacutecter
2 13-1-0485 14-1-0054 Obra nueva normativo y teacutecnicO2013 Didier 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
23 de agosto eL Construcciones 17 de febrero dede caraacutecter
3 13-1-0902 13-3-0359 Obra nueva normativo y teacutecnicode 2013 LTDA 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
28 de octubre Saacutenchez Peflade caraacutecter
4 13-1-1042 14-1-166 16 de abril de 2014 Obra nueva normativo y teacutecnicode 2013 Paala del proyecto
aprobado
Zapata Arango JoseacuteSin observacionesde caraacutecter
5 14-1-014728 de febrero Francisco Fierro 14-1-237 29 de septiembre de Obra nueva normativo y teacutecnicode 2014 G6mez Gloria 2014
1bull Ameacutericadel proyectoaprobado
6 14-10183 12 de marzo Vival Arnuiteetos 13-1-246 22 de abril de 2014 Obra nueva Sin observaciones
15
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
ll BO(OTAacute 1lC
Por un control fiscal efectivo y transparente
~Afiexcloacute1iacutei r~~~~~g~~iexcl19~~~yen~lt~gtcIyeniexcl~b~Ic1li~V~lt ~~~~~~CjFI1CI-IAOE i OBSERVACIONES
tOacuteJ~e MODALiDAD TEacuteCNICAS yiexcl _ EJECUTOR ~famp -0 5 ~ ~d )~- Jr ~__~_ )iexcliexcl~~--h LICENCIA ~ NOacuteRMATIVAS
de 2014 LTOA de caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
7 de abril de Banco Davivienda 25 de noviembre de de caraacutecter7 1410294 2014 SA 14-1-325 2014 Ampliacioacuten normativo y teacutecnico
del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de mayo de Vare la Herrera 3 de octubre de de caraacutecter8 14-1-0413 141349 Obra nueva normativo y teacutecnico2014 Claudia Angeacutelica 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
4 de junio de inversiones y de caraacutecter9 14-1-0468 2014 construcciones 14-1-369 27 de enero de 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
XANOU SAS del proyectoaprobadoSin observaciones
12 de junio de WilJiam Cunea 16 de diciembre de de caraacutecter10 141-0525 2014 Salazar 14-1-351 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
del proyectoaprobadoSin observaciones
26 de agosto inversiones RH de caraacutecter11 141-0624 de 2014 positiva SAS
141122 5 de enero de 2015 Mod ificacioacuten normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadaSin observaciones
25 agosto de Goacutemez cala Moacutenica 26 de diciembre de de caraacutecter12 14-1-0771 2014 estela
141377 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoao robadoSin observaciones
9 de enero de Constructora torres de caraacutecter13 14-1-0008 2014 de granada SAS
111020 28 de enero de 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
25 de julio Inversiones los05 de marzo de de caraacutecter
14 1310759 2013 sauces calderoacuten 14100552014 obra nueva normativo y teacutecnico
noguera del proyectoaprobado
PromotoraSin observacionesinternacional de
28 de marzo inversiones en modificaci 25 de de caraacutecter15 14-1-0241 2014 arquitectura 6n 121
septiembre2014 obra nueva normativo y teacutecnico
ingenieriacutea amp 0300 del proyecto
construccioacuten SAS aprobado
t Sin observaciones
20 de mayo de Area urbana disentildeo 05 de septiembre de de caraacutecter16 14-1-0395 Y construcciones 1302442 obra nueva normativo y teacutecnico2014 SAS 2014 del proyecto
anrobado
16
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullCONTRALORIacuteAD[ B()(OTA DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
NUacuteMERO OEacute gtFEeacuteHADEc
RADICACioacuteN RADICACiOacuteN
N~~~R~ FECHA DEbull ~ICENeacuteiA EJECUTORIA
ANtildeO2014
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
0=-28
14+0446
1412014
1410560
141-0326
1310695
1410490
1410533
1410628
141-0648
1410704
1310629
131-0622
30 de mayo de2014
17 de junio de2014
27 de junio de2014
22 de abril de2014
26 de agostode2013
6 de junio de2014
11 de julio de2014
18 de julio de2014
25 de julio de2014
4 de agosto de2014
17 de julio de2013
28 de agostode 2013
Gutieacuterrez reina JoseacuteArturo
Teleaccess Uda
Caacuterdenas PardoJavier Augusto
Grupo SoleriumSAS
Jorge EnriquePulido
Jorge miguelBennuacutedez Alvarez
Fajardo GambaNeacutestor Julio
Edna cristina Bonilla
Abril constructoraSAS
Marine More Morera
Cadena BurgosDoris Marlene
O~uela Camelo Anamaria
14-1-0301
14-1-0353
13-1-0487
13-1-533
14-10086
14--0104
14-1-383
14-1- 493
13-1-0264
14-1-0704
14-1-0071
14-1-0009
17
07 de noviembre2014
09 de diciembre de2014
04 de diciembre2014
16 de diciembre de2014
17 de febrero de2014
24 de diciembre de2014
6 de enero de 2015
14 de noviembre de2014
12 de diciembre de2014
3 de octubre de2014
12 de marzo de2014
22 de enero de 2014
-~ODALlljAacuteb
obra nueva
obra nueva
modificacioacuten
modificacioacuten
obra nueva
modificacioacuten
obra nueva
reconocer laexistencia dela edificacioacutencon uso devivienda
modificacioacuten
obra nueva
obra nueva
obra nueva
OBSERVACIONESTEacuteCNiCAs y
NORMATIVAS Sin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoIncumplioacute lasnormas dediscaoacidadSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecter
wwwcontraloriabogota gOVcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
D B()(iexclOTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
A~Oacute NUacuteMEROacuteDE FEeacuteHADE-
NUMERO FECHArlE
OBSERVACIONES soiklTANTEbull bullDEo MODACIDAacuteOacute TEacuteCNICASY2014 bull RADICACIOacuteNRADICACiOacuteN LICENCIA--EJECUTORIA- NORMATIVAS -~ - -
normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observaciones
20 demayo de 11 de febrero de de caraacutecter29 13-1-0502 7tour SAS 1410089 obra nueva normativo y teacutecnico2013 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
7 de junio de Vlctor Landazaacutebal 11 de febrero de de caraacutecter30 131-0587 14-1-062 obra nueva normativo y teacutecnico
2013 Goacutemez 2014 del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de julio de Pardo Camelo 12 de marzo de de caraacutecter31 1310737 14-1-0737 obra nueva normativo y teacutecnico2013 Yeison 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
4 de junio de Alvarado Ardila 1 de diciembre de de caraacutecter32 14-1-0473 14-1-0334 obra nueva normativo y teacutecnico2014 Victor Hernando 2014 del proyecto
aorobadoFUENTE Expedientes Licencias Vigencia 2014
33 REVISiOacuteN LIQUIDACiOacuteN Y PAGO DEL IMPUESTO DE DELINEACiOacuteNURBANA
La revisi6n al proceso de liquidaci6n y pago del Impuesto de Delineaci6n Urbanase orient6 a verificar la liquidaci6n privada presentada por el contribuyenterequisito inherente al traacutemite y otorgamiento de las licencias de construcci6nexpedidas por el Curador Urbano No 1 durante las vigencias 2013 y 2014 conbase en el reacutegimen legal normado por la Ley 97 de 1913 el Decreto 1333 de1986 el Decreto Ley 1421 de 1993 y aplicaci6n de la Resoluci6n 0087 del 31 deenero de 2011 por medio de la cual la Secretaria Distrital Distrital de Planeaci6nestableci6 los precios miacutenimos por metro cuadrado y fij6 el meacutetodo paradeterminar el presupuesto de obra o construcci6n del impuesto de delineaci6nurbana en el Distrito Capital
El proceso auditor revis6 la liquidaci6n privada (Formulario uacutenico de Retenci6n delImpuesto de Delineaci6n Urbana) presentada por el contribuyente para el
lUespectivo pago sobre el total del presupuesto de obra o construcci6n quey demand6 el aacuterea intervenida del proyecto arquitect6nico objeto del otorgamientode la licencia de construcci6n por parte del Curador Urbano No 1 dichaliquidaci6n se contrat6 con los precios minimos de costo por metro cuadrado que
18
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOTAacute I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
fijoacute la Resolucioacuten 0087 de 2011 para determinar el caacutelculo de la base gravable delmencionado impuesto
El resultado de la revisioacuten no evidencioacute inexactitudes en la liquidacioacuten y pago dedicho tributo en la licencia de construccioacuten analizadas
34 EVALUACiOacuteN QUEJAS Y RECLAMOS - VIGENCIA 2013 Y2014
En el desarrollo de esta auditorla se comproboacute que la Curaduriacutea cuenta conprotocolos para dar respuesta a los usuarios unas veces directamentedependiendo del tipo de situacioacuten se le da claridad en otras a traveacutes de medioescrito y cuando compete a otras instancias se formaliza la respectiva remisioacuten
Durante las vigencias 2013 y 2014 la Curaduria Urbana No 1 recibioacute 3826derechos de peticioacuten quejas y reclamos los cuales tuvieron el siguientecomportamiento
CUADRONo3DERECHOSDEPETICiOacuteNQUEJASY RECLAMOS
VIGENCIA2013Y 2014ESTADO 2013 2014
ConresDuesla 1157 1154Noreauirieronrespuesta 707 800Sin resouesla 3 5SUB-TOTAL 1867 1959FUENTE Base de Datos de los Derechos de Peticioacuten Quejas y Reclamos 2013 - 2014Curadurla W1 Respuesta a Oficio 130100-003 y 130100-04 de la Contralarla de Bogotaacute
Para el caso del estado no requirieron respuesta obedece a que son situacionesque tienen su origen en invitaciones informacioacuten de ciertos temas o fueronatendidas verbalmente en reunioacuten entre otras
En cuanto a las que se encuentran en estado sin respuesta se formula lasiguiente observacioacuten
341 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria por no darrespuestas a solicitudes radicadas en la Curaduriacutea
~eguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduriacutea No 1 con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan los argumentos
planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito en el19
wwwcanlraloriabogolagovcoCarrera32A 26A - 10CoacutedigoPastal111321
PBX3358888
eCONTRALORIacuteAm W(j()TAacute I)C
iexclPor un control fiscal efectivo y transparente
procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
35 REVISiOacuteN CUENTA ANUAL VIGENCIA 2013 Y 2014
Se evidencioacute que el Curador Urbano No 1 rindioacute las cuentas anuales consolidadasde las vigencias 2013 y 2014 dentro de los plazos previstos en la ResolucioacutenReglamentaria No 011 de 2014 presentada a la Contraloriacutea de Bogotaacute a traveacutesdel Sistema de Vigilancia y Control Fiscal - SIVICOF dando cumplimiento a loestablecido en los procedimientos y disposiciones legales que para el efecto haestablecido la Contraloriacutea de Bogotaacute DC
36 ESTADO FINANCIERO DE INGRESOS Y GASTOS DE LA CURADURIAURBANA No 1 VIGENCIA 2014
Antes de presentar los resultados de la evaluacioacuten de los Ingresos y Gastos de lavigencia 2014 es de precisar que los Ingresos y Gastos de la vigencia 2013 yafueron presentados con ocasioacuten de la radicacioacuten del uacuteltimo Informe de Auditoriacuteaen cumplimiento del PAD 2014 Vigencia 2012
La evaluacioacuten realizada a los Estados Financieros de Ingresos y Gastospresentados por el Curador urbano No 1 a diciembre 31 de 2014 estuvoenfocada a la revisioacuten confrontacioacuten y cruce de los saldos de las cuentas Seefectuaron pruebas de auditoriacutea mediante la revisioacuten documental Fueronseleccionadas las cuentas maacutes representativas y los procesos que tuvieron mayorincidencia y se realizoacute un muestreo tanto de facturas como de comprobantes decontabilidad los cuales fueron verificados y cruzados con los saldos presentadosen la contabilidad
De la evaluacioacuten se pudo establecer lo siguiente
361 Ingresos
En el antildeo 2014 el Curador Urbano No 1 registroacute ingresos totales por valor defJo$2950607329 los cuales presentaron una disminucioacuten del 2771 por valor dei $1131132488 con respecto a la vigencia 2013 en la que presentoacute unos IngresosTotales por valor de $4081739777
20wwwcontraloriabogotagovco
Carrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOT I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO No 4ANALlSIS DE INGRESOS VIGENCIAS 2013 - 2014
Cifras en pesos -
VARIACiOacuteN VARIACiOacuteN PAacuteRTICIPACIOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE INGRESOS
Inaresos Oneracionales 2929391909 4028901873 1099509964 -2729 9871
Carcos Fiios 517091449 516069207 1022242 -020 1264
CarQos Variables 2352828220 3430055214 1077226994 -3141 8403
CarQos Uacutenicos nor Otras Actuaciones 59472240 82777452 23305212 -2815 203
Inoresos No Oneracionales 21215420 52837904 31622484 -5985 129
TOTAL INGRESOS 2950607329 4081739777 1131132448 -2771 10000Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados por el Curador Urbano Vigencia 2013 y 2014
Los Ingresos Operacionales para la vigencia 2014 presentaron una dedisminucioacuten del 2729 con relacioacuten a la vigencia 2013 al pasar de$4028901873 a un valor de $2950607329 igualmente los Ingresos NoOperacionales presentaron una disminucioacuten del 5985 al pasar de $52837904a un valor $21215420
La disminucioacuten maacutes representativa en los Ingresos se presentoacute en los CargosVariables por un valor de $1077226994 que presentoacute una baja del 3141 alpasar de $3430055214 a un valor al cierre de la vigencia de $2352828220
362 Gastos
Para el antildeo 2014 los gastos totales presentados por el Curador Urbano No 1fueron de $2475413235 mostrando una disminucioacuten del 527 por valor de$137663265 comparado con la vigencia 2013 por valor de $2613076500
CUADRO No 5VARICIOacuteN y PARTICIPACiOacuteN DE GASTOS VIGENCIAS 2013 Y 2014
C itras en Desas
VARIACIOacuteN VARIACiOacuteN PARTICIPACiOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE GASTOS -Gastos Operacionales de Administracioacuten 2465412810 2603203080 137790270 -529 9960
Personal (Noacutemina) 1946573877 1946533880 39997 000 7864
r Honorarios 23844258 155956983 132112725 -8471 096
Impuestos 46867495 59877660 13010165 -2173 189
21
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
Contribuciones y Afiliaciones 13754000 6470000 7284000 11258 056
Seguros i312Oacute98 2288263 23835 040 009
Servicios 133980302 115349453 18630849 1615 541
Gastos Legales 18060698 1057294 17003404 160820 073
Mantenimiento y Reparaciones 9797065 7292097 2504968 3450 040
Adecuacioacuten e Instalacioacuten 2623520 2351377 272143 1157 011
Diversos 30371257 40327378 9956121 -2469 123
Gastos No Operacionales 10000426 9873420 127005 129 040
TOTAL GASTOS 2475413235 2613076500 137663265 -527 10000
Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados el Curador Urbana No 1
Los gastos maacutes representaacutetivos presentados por el Curador Urbano No 1corresponden a las cuehtas Personal (Noacutemina) que representa un 7864 y
Arriendos con un 958 del total de la cuenta gastos por valores de$1946573877 y $237228240 respectivamente los cuales presentaron unaaumento del 1012 con relacioacuten a la vigencia anterior
POr lo descrito se presenta una utilidad neta del ejercicio despueacutes de Provisioacutende Impuestos por valor de $313628102 Y el Curador Urbano No 1 utilizoacute$1958321786 de los cargos variables para el desarrollo de su actividad y diocumplimiento a lo normado en el paraacutegrafo primero del articulo 116 del Decreto1469 de 2010 respecto a la relacioacuten de los cargos fijos percibidos por el Curador
37 SEGUIMIENTO AL PLAN DE MEJORAMIENTO
El plan de mejoramiento suscrito por el Curador Urbano No 1 reportado a traveacutesde SIVICOF contiene 5 acciones correctivas correspondientes a 5 hallazgosdetectados y notificados con el informe aacutenterior Seguacuten el seguimiento realizadoen este ejercicio auditor se evidencioacute su cumplimiento el cual estaacute respaldado por
~s soportes que la Curaduriacutea 1 puso a disposicioacuten del equipo auditor
Por lo tanto se cierran las 5 acciones que conforman el plan de mejoramiento
22wwwcontraloriabogolagovco
Carrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullI bull~ e
CONTRALORIacuteA1)E BOGOTAacute 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
4 ANEXOS
ANEXO NO1CUADRO DE TIPIFICACiOacuteN DE HALLAZGOSATRIBUIBLES AL CURADOR URBANO No 1
TIPOOE HALLAZGO
ADMINiSTRATIVOSDISCIPLINARIOSPENALES
r-FISCALES
CANTIDAD
oOOO
23
VALOR
NANANA000
eacutelREFERENCIACION
bull i _
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postai 111321
PBX 3358888
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
- 00000016
- 00000017
- 00000018
- 00000019
- 00000020
- 00000021
- 00000022
- 00000023
- 00000024
-
eCONTRALORIacuteA
IJ [ BO(OTA 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
las comunicaciones a los vecinos colindantes y se ordena fijar la valla en los casosen los que es procedente ya que el paraacutegrafo 2 del mismo artiacuteculo sentildeala cuaacutendono hay que hacerlo Igualmente se comunica a los terceros determinados oindeterminados conforme con las disposiciones de la Ley 1437 de 2011 medianteoficio o publicacioacuten
Dependiendo de la respuesta que vecinos o terceros hagan a talescomunicaciones de conformidad con lo establecido en el Decreto 1469 de 2010 oen la Ley 1437 de 2011 se procede a atender las comunicaciones o peticiones devecinos o terceros bien sea verbalmente o por escrito seguacuten como seanpresentadas
Son de diversa iacutendole tales como requerimientos para firmar actas de vecindadconstitucioacuten de poacutelizas molestia por usos propuestos preocupacioacuten porafectaciones como consecuencia de asentamientos de suelos o discusioacuten sobreasuntos procesales o de norma urbaniacutestica o estructural
El Curador soacutelo atiende de fondo aquellos asuntos que directamente se refieren ala funcioacuten legalmente establecida para ellos y lo demaacutes es remitido a los entescompetentes cuando es del caso o se le informa al solicitante coacutemo proceder
En general la calidad en la prestacioacuten de servicios se presta de manera normal yeficiente
32 PROCESO DE ESTUDIO TRAacuteMITE Y EXPEDICiOacuteN DE LICENCIASURBANISTICAS
La evaluacioacuten tal como ya se indicoacute se realizoacute a 53 licencias urbanismo yconstruccioacuten de las cuales 21 corresponde a la vigencia 2013 y 32 al antildeo 2014
Vigencia 2013 Se verificoacute el acatamiento de las disposiciones reglamentarias enel Decreto 1469 de 2010 las previstas en el Plan de Ordenamiento Territorial -POT los instrumentos que lo desarrollen y complementen y demaacutes normasteacutecnicas urbaniacutesticas implementadas por el Distrito Capital en el proceso dedelimitacioacuten de las Unidades de Planeamiento Zonal (UPZ) De la muestraanalizada no se encontraron observaciones de caraacutecter teacutecnico y normativo de
~ada una de las Licencias expedidas
La siguiente es la relacioacuten de las licencias verificadas del antildeo 2013
12
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
lJ E BOGOTA lJe
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO NO1LICENCIAS ANALIZADAS DE LA VIGENCIA 2013- CURADURIA No 1
Aacutetiacuteo2013
2
3
12-1-0594
12-11112
121-1342
28-May-12
23-Ago-12
1-0cl-12
Edificio Pinar deNavarra PH
Olarte DlazSegundo Isidro
VillajeConstruccionesSCA
12-1-0599
13-1-0235
13-1-0094
22-ENE-2013
3-MAY-2013
22-MAR-2013
OBSERVACIONES MODALIDAD TEacuteCNICAS y NORMATiVAs
Sin observaciones deModificacioacuten caraacutecter teacutecnico y
normativoSin observaciones de
Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter normativo y
Obra nueva teacutecnico del proyectoaprobado
4
5
6
7
8
9
10
121-1425
121-1491
1211603
12--1486
12-1-1571
12-1-1644
12-1-0926
19-0cl-12
31-0cl-12
22-Nov-2012
30 de octubrede 2012
26 Diciembrede 2012
9 de enero de2013
27 de julio de2012
Corteacutes ArizaPablo Emilio
Ovalle MedinaRosa Maria
JuanMaximilianoNirio Flechas
Bojaca GarzoacutenFlor Yolanda
InversionesUrbanas G P SAS
Patino CarvajalDaily Carolina
Arenas PeacuterezAlvaro
13-1-0090
13-1-0172
NEGADA-RR131-0294
13-1-0144
13-1-0324
13-1-339
13-1-100
13
6-MAR-2013
11-ABR-2013
15-MAY -2013
17 de abril de2013
14 de junio de2013
8 de julio de2013
19 de marzode 2013
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Sin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como 10consagra el articulo 34del decrelo 1469 de2010
57 dlasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como loconsagra el articulo 34del decreto 1469 de2010
54 dlasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como loconsagra el articulo 34del decreto 1469 de2010
65 dlas
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
lJ~ BO(iOTAacute lJc
Por un control fiscal efectivo y transparente
g
ANtildeO NUacuteMERO DE FECHA DE NUMERO FECHA DE OBSERVACIONESSOLICITANTE DE MODALIDAD TEacuteCNICAS Y
2013 RADICACiOacuteN RADICACiOacuteN LICENCIAEJECUTORIA NORMATIVAS
El curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de las
17 de Aacutevila Olaya Luz 22 de febrerolicencias tal como lo
11 12-1-1245 septiembre de 13-1-0079 Obra nueva consagra el articulo 342012 Emeacuterita de 2013 del decreto 1469 de
2010
62 diasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de las
2 de octubre Estrada Garceacutes 23 de abril de licencias tal como lo12 12-1-1347 de 2012 Luis Fernando 13-1-0210 2013 Obra nueva consagra el articulo 34
del decreto 1469 de2010
68 di8S
13 Junio de CIMIENTA 08 Febrero de Sin observaciones de13 12-1-0691 2012 SAS
13-1-0028 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativo
31 Julio de Pararno Trujillo 01 Febrero de Sin observaciones de14 12-1-0945 2012 Carmen
13-1-0036 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativo
10 Octubre Ingenierla IT amp T Sin observaciones de15 12-1-1393 13-1-0304 20 Junio 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y2012 Colombia SAS normativo
02 Kattah de Helo 26 MARZO Sin observaciones de16 12-1-1504 NOVIEMBRE MarIa Gladys 13-1-0129 2013 Ampliacioacuten caraacutecter teacutecnico y
2012 normativo
15 Noviembre Prada Goacutemez Sin observaciones de17 12-1-1569 2012 Francisco Javier 13-1-0191 15 Abril 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
normativo
29 de agosto Bogotaacute Bogotaacute 25 de febrero Sin observaciones de18 12-1-1152 de 2012 Luz Marina 13-1-0059 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
normativo
05 de julio de Paacuteez Albarracin 14 de enero Sin observaciones de19 12-1-811 12 Justo Eliseo 13-1-0013 2013 Modificacioacuten caraacutecter teacutecnico y
normativo
29 de agosto Coronado 09 de mayo de Sin observaciones de20 12-1-1150 Torres Ulia 13-1-0255 Modificacioacuten caraacutecter teacutecnico yde 2012 Maria 2013 normativo
21 de Benavides Sin observaciones de21 12-1-1596 noviembre de Vaacutesquez Paola 13-1-0278 17-05-2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
iexcl- 2012 Marcela normativo
O FUENTE Expedientes Ucencias Vi encia 2013
321 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria porinobservancia del Curador Urbano No 1 de la norma urbanistica queregula los teacuterminos para resolver la solicitud de las siguientes licencias deconstruccioacuten
14
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTA De
Por un control fiscal efectivo y transparente
Seguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduria No1 oficio con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan losargumentos planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito enel procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
Vigencia 2014 Se verificaron que las licencias cumplieran las disposiciones delDecreto 190 de 2004 Se pudo observar en algunas de las licencias expedidas ladificultad que se presentoacute para el otorgamiento de ellas toda vez que habiacuteaimprecisiones normativas con la modificacioacuten excepcional del Plan deOrdenamiento Territorial de la Ciudad mediante el Decreto 364 del 27 de agostode 2013
Se verificaron 32 licencias de construccioacuten las cuales no tienen observaciones decaraacutecter normativo y teacutecnico la siguiente es la relacioacuten de licencias verificadas delantildeo 2014
CUADRO No 2LICENCIAS ANALIZADAS DE LA VIGENCIA 2014 - CURADURIA No 1
ANtildeO NUacuteMERO DE FECHA DENUMERO FECHADE
OBSERVACIONES
2014 RADICACiOacuteN RADICACiOacuteN SOLICITANTE DE EJECUTORIA
MODALIDAD TECNICAS yLICENCIA NORMATIVAS
Sin observaciones
Jorge Miguelde caraacutecter
1 13-1-0707 12-Jul-2013 14-1-0104 27 de febrero 2014 Obra nueva normativo y teacutecnicoBermuacutedez Aacutelvarez del proyecto
aprobadoSin observaciones
14 de mayo de Santa Nieto Joseacute 24 de febrero dede caraacutecter
2 13-1-0485 14-1-0054 Obra nueva normativo y teacutecnicO2013 Didier 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
23 de agosto eL Construcciones 17 de febrero dede caraacutecter
3 13-1-0902 13-3-0359 Obra nueva normativo y teacutecnicode 2013 LTDA 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
28 de octubre Saacutenchez Peflade caraacutecter
4 13-1-1042 14-1-166 16 de abril de 2014 Obra nueva normativo y teacutecnicode 2013 Paala del proyecto
aprobado
Zapata Arango JoseacuteSin observacionesde caraacutecter
5 14-1-014728 de febrero Francisco Fierro 14-1-237 29 de septiembre de Obra nueva normativo y teacutecnicode 2014 G6mez Gloria 2014
1bull Ameacutericadel proyectoaprobado
6 14-10183 12 de marzo Vival Arnuiteetos 13-1-246 22 de abril de 2014 Obra nueva Sin observaciones
15
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
ll BO(OTAacute 1lC
Por un control fiscal efectivo y transparente
~Afiexcloacute1iacutei r~~~~~g~~iexcl19~~~yen~lt~gtcIyeniexcl~b~Ic1li~V~lt ~~~~~~CjFI1CI-IAOE i OBSERVACIONES
tOacuteJ~e MODALiDAD TEacuteCNICAS yiexcl _ EJECUTOR ~famp -0 5 ~ ~d )~- Jr ~__~_ )iexcliexcl~~--h LICENCIA ~ NOacuteRMATIVAS
de 2014 LTOA de caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
7 de abril de Banco Davivienda 25 de noviembre de de caraacutecter7 1410294 2014 SA 14-1-325 2014 Ampliacioacuten normativo y teacutecnico
del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de mayo de Vare la Herrera 3 de octubre de de caraacutecter8 14-1-0413 141349 Obra nueva normativo y teacutecnico2014 Claudia Angeacutelica 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
4 de junio de inversiones y de caraacutecter9 14-1-0468 2014 construcciones 14-1-369 27 de enero de 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
XANOU SAS del proyectoaprobadoSin observaciones
12 de junio de WilJiam Cunea 16 de diciembre de de caraacutecter10 141-0525 2014 Salazar 14-1-351 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
del proyectoaprobadoSin observaciones
26 de agosto inversiones RH de caraacutecter11 141-0624 de 2014 positiva SAS
141122 5 de enero de 2015 Mod ificacioacuten normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadaSin observaciones
25 agosto de Goacutemez cala Moacutenica 26 de diciembre de de caraacutecter12 14-1-0771 2014 estela
141377 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoao robadoSin observaciones
9 de enero de Constructora torres de caraacutecter13 14-1-0008 2014 de granada SAS
111020 28 de enero de 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
25 de julio Inversiones los05 de marzo de de caraacutecter
14 1310759 2013 sauces calderoacuten 14100552014 obra nueva normativo y teacutecnico
noguera del proyectoaprobado
PromotoraSin observacionesinternacional de
28 de marzo inversiones en modificaci 25 de de caraacutecter15 14-1-0241 2014 arquitectura 6n 121
septiembre2014 obra nueva normativo y teacutecnico
ingenieriacutea amp 0300 del proyecto
construccioacuten SAS aprobado
t Sin observaciones
20 de mayo de Area urbana disentildeo 05 de septiembre de de caraacutecter16 14-1-0395 Y construcciones 1302442 obra nueva normativo y teacutecnico2014 SAS 2014 del proyecto
anrobado
16
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullCONTRALORIacuteAD[ B()(OTA DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
NUacuteMERO OEacute gtFEeacuteHADEc
RADICACioacuteN RADICACiOacuteN
N~~~R~ FECHA DEbull ~ICENeacuteiA EJECUTORIA
ANtildeO2014
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
0=-28
14+0446
1412014
1410560
141-0326
1310695
1410490
1410533
1410628
141-0648
1410704
1310629
131-0622
30 de mayo de2014
17 de junio de2014
27 de junio de2014
22 de abril de2014
26 de agostode2013
6 de junio de2014
11 de julio de2014
18 de julio de2014
25 de julio de2014
4 de agosto de2014
17 de julio de2013
28 de agostode 2013
Gutieacuterrez reina JoseacuteArturo
Teleaccess Uda
Caacuterdenas PardoJavier Augusto
Grupo SoleriumSAS
Jorge EnriquePulido
Jorge miguelBennuacutedez Alvarez
Fajardo GambaNeacutestor Julio
Edna cristina Bonilla
Abril constructoraSAS
Marine More Morera
Cadena BurgosDoris Marlene
O~uela Camelo Anamaria
14-1-0301
14-1-0353
13-1-0487
13-1-533
14-10086
14--0104
14-1-383
14-1- 493
13-1-0264
14-1-0704
14-1-0071
14-1-0009
17
07 de noviembre2014
09 de diciembre de2014
04 de diciembre2014
16 de diciembre de2014
17 de febrero de2014
24 de diciembre de2014
6 de enero de 2015
14 de noviembre de2014
12 de diciembre de2014
3 de octubre de2014
12 de marzo de2014
22 de enero de 2014
-~ODALlljAacuteb
obra nueva
obra nueva
modificacioacuten
modificacioacuten
obra nueva
modificacioacuten
obra nueva
reconocer laexistencia dela edificacioacutencon uso devivienda
modificacioacuten
obra nueva
obra nueva
obra nueva
OBSERVACIONESTEacuteCNiCAs y
NORMATIVAS Sin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoIncumplioacute lasnormas dediscaoacidadSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecter
wwwcontraloriabogota gOVcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
D B()(iexclOTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
A~Oacute NUacuteMEROacuteDE FEeacuteHADE-
NUMERO FECHArlE
OBSERVACIONES soiklTANTEbull bullDEo MODACIDAacuteOacute TEacuteCNICASY2014 bull RADICACIOacuteNRADICACiOacuteN LICENCIA--EJECUTORIA- NORMATIVAS -~ - -
normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observaciones
20 demayo de 11 de febrero de de caraacutecter29 13-1-0502 7tour SAS 1410089 obra nueva normativo y teacutecnico2013 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
7 de junio de Vlctor Landazaacutebal 11 de febrero de de caraacutecter30 131-0587 14-1-062 obra nueva normativo y teacutecnico
2013 Goacutemez 2014 del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de julio de Pardo Camelo 12 de marzo de de caraacutecter31 1310737 14-1-0737 obra nueva normativo y teacutecnico2013 Yeison 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
4 de junio de Alvarado Ardila 1 de diciembre de de caraacutecter32 14-1-0473 14-1-0334 obra nueva normativo y teacutecnico2014 Victor Hernando 2014 del proyecto
aorobadoFUENTE Expedientes Licencias Vigencia 2014
33 REVISiOacuteN LIQUIDACiOacuteN Y PAGO DEL IMPUESTO DE DELINEACiOacuteNURBANA
La revisi6n al proceso de liquidaci6n y pago del Impuesto de Delineaci6n Urbanase orient6 a verificar la liquidaci6n privada presentada por el contribuyenterequisito inherente al traacutemite y otorgamiento de las licencias de construcci6nexpedidas por el Curador Urbano No 1 durante las vigencias 2013 y 2014 conbase en el reacutegimen legal normado por la Ley 97 de 1913 el Decreto 1333 de1986 el Decreto Ley 1421 de 1993 y aplicaci6n de la Resoluci6n 0087 del 31 deenero de 2011 por medio de la cual la Secretaria Distrital Distrital de Planeaci6nestableci6 los precios miacutenimos por metro cuadrado y fij6 el meacutetodo paradeterminar el presupuesto de obra o construcci6n del impuesto de delineaci6nurbana en el Distrito Capital
El proceso auditor revis6 la liquidaci6n privada (Formulario uacutenico de Retenci6n delImpuesto de Delineaci6n Urbana) presentada por el contribuyente para el
lUespectivo pago sobre el total del presupuesto de obra o construcci6n quey demand6 el aacuterea intervenida del proyecto arquitect6nico objeto del otorgamientode la licencia de construcci6n por parte del Curador Urbano No 1 dichaliquidaci6n se contrat6 con los precios minimos de costo por metro cuadrado que
18
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOTAacute I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
fijoacute la Resolucioacuten 0087 de 2011 para determinar el caacutelculo de la base gravable delmencionado impuesto
El resultado de la revisioacuten no evidencioacute inexactitudes en la liquidacioacuten y pago dedicho tributo en la licencia de construccioacuten analizadas
34 EVALUACiOacuteN QUEJAS Y RECLAMOS - VIGENCIA 2013 Y2014
En el desarrollo de esta auditorla se comproboacute que la Curaduriacutea cuenta conprotocolos para dar respuesta a los usuarios unas veces directamentedependiendo del tipo de situacioacuten se le da claridad en otras a traveacutes de medioescrito y cuando compete a otras instancias se formaliza la respectiva remisioacuten
Durante las vigencias 2013 y 2014 la Curaduria Urbana No 1 recibioacute 3826derechos de peticioacuten quejas y reclamos los cuales tuvieron el siguientecomportamiento
CUADRONo3DERECHOSDEPETICiOacuteNQUEJASY RECLAMOS
VIGENCIA2013Y 2014ESTADO 2013 2014
ConresDuesla 1157 1154Noreauirieronrespuesta 707 800Sin resouesla 3 5SUB-TOTAL 1867 1959FUENTE Base de Datos de los Derechos de Peticioacuten Quejas y Reclamos 2013 - 2014Curadurla W1 Respuesta a Oficio 130100-003 y 130100-04 de la Contralarla de Bogotaacute
Para el caso del estado no requirieron respuesta obedece a que son situacionesque tienen su origen en invitaciones informacioacuten de ciertos temas o fueronatendidas verbalmente en reunioacuten entre otras
En cuanto a las que se encuentran en estado sin respuesta se formula lasiguiente observacioacuten
341 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria por no darrespuestas a solicitudes radicadas en la Curaduriacutea
~eguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduriacutea No 1 con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan los argumentos
planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito en el19
wwwcanlraloriabogolagovcoCarrera32A 26A - 10CoacutedigoPastal111321
PBX3358888
eCONTRALORIacuteAm W(j()TAacute I)C
iexclPor un control fiscal efectivo y transparente
procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
35 REVISiOacuteN CUENTA ANUAL VIGENCIA 2013 Y 2014
Se evidencioacute que el Curador Urbano No 1 rindioacute las cuentas anuales consolidadasde las vigencias 2013 y 2014 dentro de los plazos previstos en la ResolucioacutenReglamentaria No 011 de 2014 presentada a la Contraloriacutea de Bogotaacute a traveacutesdel Sistema de Vigilancia y Control Fiscal - SIVICOF dando cumplimiento a loestablecido en los procedimientos y disposiciones legales que para el efecto haestablecido la Contraloriacutea de Bogotaacute DC
36 ESTADO FINANCIERO DE INGRESOS Y GASTOS DE LA CURADURIAURBANA No 1 VIGENCIA 2014
Antes de presentar los resultados de la evaluacioacuten de los Ingresos y Gastos de lavigencia 2014 es de precisar que los Ingresos y Gastos de la vigencia 2013 yafueron presentados con ocasioacuten de la radicacioacuten del uacuteltimo Informe de Auditoriacuteaen cumplimiento del PAD 2014 Vigencia 2012
La evaluacioacuten realizada a los Estados Financieros de Ingresos y Gastospresentados por el Curador urbano No 1 a diciembre 31 de 2014 estuvoenfocada a la revisioacuten confrontacioacuten y cruce de los saldos de las cuentas Seefectuaron pruebas de auditoriacutea mediante la revisioacuten documental Fueronseleccionadas las cuentas maacutes representativas y los procesos que tuvieron mayorincidencia y se realizoacute un muestreo tanto de facturas como de comprobantes decontabilidad los cuales fueron verificados y cruzados con los saldos presentadosen la contabilidad
De la evaluacioacuten se pudo establecer lo siguiente
361 Ingresos
En el antildeo 2014 el Curador Urbano No 1 registroacute ingresos totales por valor defJo$2950607329 los cuales presentaron una disminucioacuten del 2771 por valor dei $1131132488 con respecto a la vigencia 2013 en la que presentoacute unos IngresosTotales por valor de $4081739777
20wwwcontraloriabogotagovco
Carrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOT I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO No 4ANALlSIS DE INGRESOS VIGENCIAS 2013 - 2014
Cifras en pesos -
VARIACiOacuteN VARIACiOacuteN PAacuteRTICIPACIOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE INGRESOS
Inaresos Oneracionales 2929391909 4028901873 1099509964 -2729 9871
Carcos Fiios 517091449 516069207 1022242 -020 1264
CarQos Variables 2352828220 3430055214 1077226994 -3141 8403
CarQos Uacutenicos nor Otras Actuaciones 59472240 82777452 23305212 -2815 203
Inoresos No Oneracionales 21215420 52837904 31622484 -5985 129
TOTAL INGRESOS 2950607329 4081739777 1131132448 -2771 10000Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados por el Curador Urbano Vigencia 2013 y 2014
Los Ingresos Operacionales para la vigencia 2014 presentaron una dedisminucioacuten del 2729 con relacioacuten a la vigencia 2013 al pasar de$4028901873 a un valor de $2950607329 igualmente los Ingresos NoOperacionales presentaron una disminucioacuten del 5985 al pasar de $52837904a un valor $21215420
La disminucioacuten maacutes representativa en los Ingresos se presentoacute en los CargosVariables por un valor de $1077226994 que presentoacute una baja del 3141 alpasar de $3430055214 a un valor al cierre de la vigencia de $2352828220
362 Gastos
Para el antildeo 2014 los gastos totales presentados por el Curador Urbano No 1fueron de $2475413235 mostrando una disminucioacuten del 527 por valor de$137663265 comparado con la vigencia 2013 por valor de $2613076500
CUADRO No 5VARICIOacuteN y PARTICIPACiOacuteN DE GASTOS VIGENCIAS 2013 Y 2014
C itras en Desas
VARIACIOacuteN VARIACiOacuteN PARTICIPACiOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE GASTOS -Gastos Operacionales de Administracioacuten 2465412810 2603203080 137790270 -529 9960
Personal (Noacutemina) 1946573877 1946533880 39997 000 7864
r Honorarios 23844258 155956983 132112725 -8471 096
Impuestos 46867495 59877660 13010165 -2173 189
21
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
Contribuciones y Afiliaciones 13754000 6470000 7284000 11258 056
Seguros i312Oacute98 2288263 23835 040 009
Servicios 133980302 115349453 18630849 1615 541
Gastos Legales 18060698 1057294 17003404 160820 073
Mantenimiento y Reparaciones 9797065 7292097 2504968 3450 040
Adecuacioacuten e Instalacioacuten 2623520 2351377 272143 1157 011
Diversos 30371257 40327378 9956121 -2469 123
Gastos No Operacionales 10000426 9873420 127005 129 040
TOTAL GASTOS 2475413235 2613076500 137663265 -527 10000
Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados el Curador Urbana No 1
Los gastos maacutes representaacutetivos presentados por el Curador Urbano No 1corresponden a las cuehtas Personal (Noacutemina) que representa un 7864 y
Arriendos con un 958 del total de la cuenta gastos por valores de$1946573877 y $237228240 respectivamente los cuales presentaron unaaumento del 1012 con relacioacuten a la vigencia anterior
POr lo descrito se presenta una utilidad neta del ejercicio despueacutes de Provisioacutende Impuestos por valor de $313628102 Y el Curador Urbano No 1 utilizoacute$1958321786 de los cargos variables para el desarrollo de su actividad y diocumplimiento a lo normado en el paraacutegrafo primero del articulo 116 del Decreto1469 de 2010 respecto a la relacioacuten de los cargos fijos percibidos por el Curador
37 SEGUIMIENTO AL PLAN DE MEJORAMIENTO
El plan de mejoramiento suscrito por el Curador Urbano No 1 reportado a traveacutesde SIVICOF contiene 5 acciones correctivas correspondientes a 5 hallazgosdetectados y notificados con el informe aacutenterior Seguacuten el seguimiento realizadoen este ejercicio auditor se evidencioacute su cumplimiento el cual estaacute respaldado por
~s soportes que la Curaduriacutea 1 puso a disposicioacuten del equipo auditor
Por lo tanto se cierran las 5 acciones que conforman el plan de mejoramiento
22wwwcontraloriabogolagovco
Carrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullI bull~ e
CONTRALORIacuteA1)E BOGOTAacute 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
4 ANEXOS
ANEXO NO1CUADRO DE TIPIFICACiOacuteN DE HALLAZGOSATRIBUIBLES AL CURADOR URBANO No 1
TIPOOE HALLAZGO
ADMINiSTRATIVOSDISCIPLINARIOSPENALES
r-FISCALES
CANTIDAD
oOOO
23
VALOR
NANANA000
eacutelREFERENCIACION
bull i _
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postai 111321
PBX 3358888
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
- 00000016
- 00000017
- 00000018
- 00000019
- 00000020
- 00000021
- 00000022
- 00000023
- 00000024
-
eCONTRALORIacuteA
lJ E BOGOTA lJe
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO NO1LICENCIAS ANALIZADAS DE LA VIGENCIA 2013- CURADURIA No 1
Aacutetiacuteo2013
2
3
12-1-0594
12-11112
121-1342
28-May-12
23-Ago-12
1-0cl-12
Edificio Pinar deNavarra PH
Olarte DlazSegundo Isidro
VillajeConstruccionesSCA
12-1-0599
13-1-0235
13-1-0094
22-ENE-2013
3-MAY-2013
22-MAR-2013
OBSERVACIONES MODALIDAD TEacuteCNICAS y NORMATiVAs
Sin observaciones deModificacioacuten caraacutecter teacutecnico y
normativoSin observaciones de
Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter normativo y
Obra nueva teacutecnico del proyectoaprobado
4
5
6
7
8
9
10
121-1425
121-1491
1211603
12--1486
12-1-1571
12-1-1644
12-1-0926
19-0cl-12
31-0cl-12
22-Nov-2012
30 de octubrede 2012
26 Diciembrede 2012
9 de enero de2013
27 de julio de2012
Corteacutes ArizaPablo Emilio
Ovalle MedinaRosa Maria
JuanMaximilianoNirio Flechas
Bojaca GarzoacutenFlor Yolanda
InversionesUrbanas G P SAS
Patino CarvajalDaily Carolina
Arenas PeacuterezAlvaro
13-1-0090
13-1-0172
NEGADA-RR131-0294
13-1-0144
13-1-0324
13-1-339
13-1-100
13
6-MAR-2013
11-ABR-2013
15-MAY -2013
17 de abril de2013
14 de junio de2013
8 de julio de2013
19 de marzode 2013
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Obra nueva
Sin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoSin observaciones decaraacutecter teacutecnico ynormativoEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como 10consagra el articulo 34del decrelo 1469 de2010
57 dlasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como loconsagra el articulo 34del decreto 1469 de2010
54 dlasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de laslicencias tal como loconsagra el articulo 34del decreto 1469 de2010
65 dlas
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
lJ~ BO(iOTAacute lJc
Por un control fiscal efectivo y transparente
g
ANtildeO NUacuteMERO DE FECHA DE NUMERO FECHA DE OBSERVACIONESSOLICITANTE DE MODALIDAD TEacuteCNICAS Y
2013 RADICACiOacuteN RADICACiOacuteN LICENCIAEJECUTORIA NORMATIVAS
El curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de las
17 de Aacutevila Olaya Luz 22 de febrerolicencias tal como lo
11 12-1-1245 septiembre de 13-1-0079 Obra nueva consagra el articulo 342012 Emeacuterita de 2013 del decreto 1469 de
2010
62 diasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de las
2 de octubre Estrada Garceacutes 23 de abril de licencias tal como lo12 12-1-1347 de 2012 Luis Fernando 13-1-0210 2013 Obra nueva consagra el articulo 34
del decreto 1469 de2010
68 di8S
13 Junio de CIMIENTA 08 Febrero de Sin observaciones de13 12-1-0691 2012 SAS
13-1-0028 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativo
31 Julio de Pararno Trujillo 01 Febrero de Sin observaciones de14 12-1-0945 2012 Carmen
13-1-0036 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativo
10 Octubre Ingenierla IT amp T Sin observaciones de15 12-1-1393 13-1-0304 20 Junio 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y2012 Colombia SAS normativo
02 Kattah de Helo 26 MARZO Sin observaciones de16 12-1-1504 NOVIEMBRE MarIa Gladys 13-1-0129 2013 Ampliacioacuten caraacutecter teacutecnico y
2012 normativo
15 Noviembre Prada Goacutemez Sin observaciones de17 12-1-1569 2012 Francisco Javier 13-1-0191 15 Abril 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
normativo
29 de agosto Bogotaacute Bogotaacute 25 de febrero Sin observaciones de18 12-1-1152 de 2012 Luz Marina 13-1-0059 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
normativo
05 de julio de Paacuteez Albarracin 14 de enero Sin observaciones de19 12-1-811 12 Justo Eliseo 13-1-0013 2013 Modificacioacuten caraacutecter teacutecnico y
normativo
29 de agosto Coronado 09 de mayo de Sin observaciones de20 12-1-1150 Torres Ulia 13-1-0255 Modificacioacuten caraacutecter teacutecnico yde 2012 Maria 2013 normativo
21 de Benavides Sin observaciones de21 12-1-1596 noviembre de Vaacutesquez Paola 13-1-0278 17-05-2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
iexcl- 2012 Marcela normativo
O FUENTE Expedientes Ucencias Vi encia 2013
321 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria porinobservancia del Curador Urbano No 1 de la norma urbanistica queregula los teacuterminos para resolver la solicitud de las siguientes licencias deconstruccioacuten
14
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTA De
Por un control fiscal efectivo y transparente
Seguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduria No1 oficio con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan losargumentos planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito enel procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
Vigencia 2014 Se verificaron que las licencias cumplieran las disposiciones delDecreto 190 de 2004 Se pudo observar en algunas de las licencias expedidas ladificultad que se presentoacute para el otorgamiento de ellas toda vez que habiacuteaimprecisiones normativas con la modificacioacuten excepcional del Plan deOrdenamiento Territorial de la Ciudad mediante el Decreto 364 del 27 de agostode 2013
Se verificaron 32 licencias de construccioacuten las cuales no tienen observaciones decaraacutecter normativo y teacutecnico la siguiente es la relacioacuten de licencias verificadas delantildeo 2014
CUADRO No 2LICENCIAS ANALIZADAS DE LA VIGENCIA 2014 - CURADURIA No 1
ANtildeO NUacuteMERO DE FECHA DENUMERO FECHADE
OBSERVACIONES
2014 RADICACiOacuteN RADICACiOacuteN SOLICITANTE DE EJECUTORIA
MODALIDAD TECNICAS yLICENCIA NORMATIVAS
Sin observaciones
Jorge Miguelde caraacutecter
1 13-1-0707 12-Jul-2013 14-1-0104 27 de febrero 2014 Obra nueva normativo y teacutecnicoBermuacutedez Aacutelvarez del proyecto
aprobadoSin observaciones
14 de mayo de Santa Nieto Joseacute 24 de febrero dede caraacutecter
2 13-1-0485 14-1-0054 Obra nueva normativo y teacutecnicO2013 Didier 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
23 de agosto eL Construcciones 17 de febrero dede caraacutecter
3 13-1-0902 13-3-0359 Obra nueva normativo y teacutecnicode 2013 LTDA 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
28 de octubre Saacutenchez Peflade caraacutecter
4 13-1-1042 14-1-166 16 de abril de 2014 Obra nueva normativo y teacutecnicode 2013 Paala del proyecto
aprobado
Zapata Arango JoseacuteSin observacionesde caraacutecter
5 14-1-014728 de febrero Francisco Fierro 14-1-237 29 de septiembre de Obra nueva normativo y teacutecnicode 2014 G6mez Gloria 2014
1bull Ameacutericadel proyectoaprobado
6 14-10183 12 de marzo Vival Arnuiteetos 13-1-246 22 de abril de 2014 Obra nueva Sin observaciones
15
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
ll BO(OTAacute 1lC
Por un control fiscal efectivo y transparente
~Afiexcloacute1iacutei r~~~~~g~~iexcl19~~~yen~lt~gtcIyeniexcl~b~Ic1li~V~lt ~~~~~~CjFI1CI-IAOE i OBSERVACIONES
tOacuteJ~e MODALiDAD TEacuteCNICAS yiexcl _ EJECUTOR ~famp -0 5 ~ ~d )~- Jr ~__~_ )iexcliexcl~~--h LICENCIA ~ NOacuteRMATIVAS
de 2014 LTOA de caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
7 de abril de Banco Davivienda 25 de noviembre de de caraacutecter7 1410294 2014 SA 14-1-325 2014 Ampliacioacuten normativo y teacutecnico
del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de mayo de Vare la Herrera 3 de octubre de de caraacutecter8 14-1-0413 141349 Obra nueva normativo y teacutecnico2014 Claudia Angeacutelica 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
4 de junio de inversiones y de caraacutecter9 14-1-0468 2014 construcciones 14-1-369 27 de enero de 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
XANOU SAS del proyectoaprobadoSin observaciones
12 de junio de WilJiam Cunea 16 de diciembre de de caraacutecter10 141-0525 2014 Salazar 14-1-351 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
del proyectoaprobadoSin observaciones
26 de agosto inversiones RH de caraacutecter11 141-0624 de 2014 positiva SAS
141122 5 de enero de 2015 Mod ificacioacuten normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadaSin observaciones
25 agosto de Goacutemez cala Moacutenica 26 de diciembre de de caraacutecter12 14-1-0771 2014 estela
141377 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoao robadoSin observaciones
9 de enero de Constructora torres de caraacutecter13 14-1-0008 2014 de granada SAS
111020 28 de enero de 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
25 de julio Inversiones los05 de marzo de de caraacutecter
14 1310759 2013 sauces calderoacuten 14100552014 obra nueva normativo y teacutecnico
noguera del proyectoaprobado
PromotoraSin observacionesinternacional de
28 de marzo inversiones en modificaci 25 de de caraacutecter15 14-1-0241 2014 arquitectura 6n 121
septiembre2014 obra nueva normativo y teacutecnico
ingenieriacutea amp 0300 del proyecto
construccioacuten SAS aprobado
t Sin observaciones
20 de mayo de Area urbana disentildeo 05 de septiembre de de caraacutecter16 14-1-0395 Y construcciones 1302442 obra nueva normativo y teacutecnico2014 SAS 2014 del proyecto
anrobado
16
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullCONTRALORIacuteAD[ B()(OTA DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
NUacuteMERO OEacute gtFEeacuteHADEc
RADICACioacuteN RADICACiOacuteN
N~~~R~ FECHA DEbull ~ICENeacuteiA EJECUTORIA
ANtildeO2014
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
0=-28
14+0446
1412014
1410560
141-0326
1310695
1410490
1410533
1410628
141-0648
1410704
1310629
131-0622
30 de mayo de2014
17 de junio de2014
27 de junio de2014
22 de abril de2014
26 de agostode2013
6 de junio de2014
11 de julio de2014
18 de julio de2014
25 de julio de2014
4 de agosto de2014
17 de julio de2013
28 de agostode 2013
Gutieacuterrez reina JoseacuteArturo
Teleaccess Uda
Caacuterdenas PardoJavier Augusto
Grupo SoleriumSAS
Jorge EnriquePulido
Jorge miguelBennuacutedez Alvarez
Fajardo GambaNeacutestor Julio
Edna cristina Bonilla
Abril constructoraSAS
Marine More Morera
Cadena BurgosDoris Marlene
O~uela Camelo Anamaria
14-1-0301
14-1-0353
13-1-0487
13-1-533
14-10086
14--0104
14-1-383
14-1- 493
13-1-0264
14-1-0704
14-1-0071
14-1-0009
17
07 de noviembre2014
09 de diciembre de2014
04 de diciembre2014
16 de diciembre de2014
17 de febrero de2014
24 de diciembre de2014
6 de enero de 2015
14 de noviembre de2014
12 de diciembre de2014
3 de octubre de2014
12 de marzo de2014
22 de enero de 2014
-~ODALlljAacuteb
obra nueva
obra nueva
modificacioacuten
modificacioacuten
obra nueva
modificacioacuten
obra nueva
reconocer laexistencia dela edificacioacutencon uso devivienda
modificacioacuten
obra nueva
obra nueva
obra nueva
OBSERVACIONESTEacuteCNiCAs y
NORMATIVAS Sin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoIncumplioacute lasnormas dediscaoacidadSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecter
wwwcontraloriabogota gOVcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
D B()(iexclOTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
A~Oacute NUacuteMEROacuteDE FEeacuteHADE-
NUMERO FECHArlE
OBSERVACIONES soiklTANTEbull bullDEo MODACIDAacuteOacute TEacuteCNICASY2014 bull RADICACIOacuteNRADICACiOacuteN LICENCIA--EJECUTORIA- NORMATIVAS -~ - -
normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observaciones
20 demayo de 11 de febrero de de caraacutecter29 13-1-0502 7tour SAS 1410089 obra nueva normativo y teacutecnico2013 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
7 de junio de Vlctor Landazaacutebal 11 de febrero de de caraacutecter30 131-0587 14-1-062 obra nueva normativo y teacutecnico
2013 Goacutemez 2014 del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de julio de Pardo Camelo 12 de marzo de de caraacutecter31 1310737 14-1-0737 obra nueva normativo y teacutecnico2013 Yeison 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
4 de junio de Alvarado Ardila 1 de diciembre de de caraacutecter32 14-1-0473 14-1-0334 obra nueva normativo y teacutecnico2014 Victor Hernando 2014 del proyecto
aorobadoFUENTE Expedientes Licencias Vigencia 2014
33 REVISiOacuteN LIQUIDACiOacuteN Y PAGO DEL IMPUESTO DE DELINEACiOacuteNURBANA
La revisi6n al proceso de liquidaci6n y pago del Impuesto de Delineaci6n Urbanase orient6 a verificar la liquidaci6n privada presentada por el contribuyenterequisito inherente al traacutemite y otorgamiento de las licencias de construcci6nexpedidas por el Curador Urbano No 1 durante las vigencias 2013 y 2014 conbase en el reacutegimen legal normado por la Ley 97 de 1913 el Decreto 1333 de1986 el Decreto Ley 1421 de 1993 y aplicaci6n de la Resoluci6n 0087 del 31 deenero de 2011 por medio de la cual la Secretaria Distrital Distrital de Planeaci6nestableci6 los precios miacutenimos por metro cuadrado y fij6 el meacutetodo paradeterminar el presupuesto de obra o construcci6n del impuesto de delineaci6nurbana en el Distrito Capital
El proceso auditor revis6 la liquidaci6n privada (Formulario uacutenico de Retenci6n delImpuesto de Delineaci6n Urbana) presentada por el contribuyente para el
lUespectivo pago sobre el total del presupuesto de obra o construcci6n quey demand6 el aacuterea intervenida del proyecto arquitect6nico objeto del otorgamientode la licencia de construcci6n por parte del Curador Urbano No 1 dichaliquidaci6n se contrat6 con los precios minimos de costo por metro cuadrado que
18
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOTAacute I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
fijoacute la Resolucioacuten 0087 de 2011 para determinar el caacutelculo de la base gravable delmencionado impuesto
El resultado de la revisioacuten no evidencioacute inexactitudes en la liquidacioacuten y pago dedicho tributo en la licencia de construccioacuten analizadas
34 EVALUACiOacuteN QUEJAS Y RECLAMOS - VIGENCIA 2013 Y2014
En el desarrollo de esta auditorla se comproboacute que la Curaduriacutea cuenta conprotocolos para dar respuesta a los usuarios unas veces directamentedependiendo del tipo de situacioacuten se le da claridad en otras a traveacutes de medioescrito y cuando compete a otras instancias se formaliza la respectiva remisioacuten
Durante las vigencias 2013 y 2014 la Curaduria Urbana No 1 recibioacute 3826derechos de peticioacuten quejas y reclamos los cuales tuvieron el siguientecomportamiento
CUADRONo3DERECHOSDEPETICiOacuteNQUEJASY RECLAMOS
VIGENCIA2013Y 2014ESTADO 2013 2014
ConresDuesla 1157 1154Noreauirieronrespuesta 707 800Sin resouesla 3 5SUB-TOTAL 1867 1959FUENTE Base de Datos de los Derechos de Peticioacuten Quejas y Reclamos 2013 - 2014Curadurla W1 Respuesta a Oficio 130100-003 y 130100-04 de la Contralarla de Bogotaacute
Para el caso del estado no requirieron respuesta obedece a que son situacionesque tienen su origen en invitaciones informacioacuten de ciertos temas o fueronatendidas verbalmente en reunioacuten entre otras
En cuanto a las que se encuentran en estado sin respuesta se formula lasiguiente observacioacuten
341 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria por no darrespuestas a solicitudes radicadas en la Curaduriacutea
~eguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduriacutea No 1 con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan los argumentos
planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito en el19
wwwcanlraloriabogolagovcoCarrera32A 26A - 10CoacutedigoPastal111321
PBX3358888
eCONTRALORIacuteAm W(j()TAacute I)C
iexclPor un control fiscal efectivo y transparente
procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
35 REVISiOacuteN CUENTA ANUAL VIGENCIA 2013 Y 2014
Se evidencioacute que el Curador Urbano No 1 rindioacute las cuentas anuales consolidadasde las vigencias 2013 y 2014 dentro de los plazos previstos en la ResolucioacutenReglamentaria No 011 de 2014 presentada a la Contraloriacutea de Bogotaacute a traveacutesdel Sistema de Vigilancia y Control Fiscal - SIVICOF dando cumplimiento a loestablecido en los procedimientos y disposiciones legales que para el efecto haestablecido la Contraloriacutea de Bogotaacute DC
36 ESTADO FINANCIERO DE INGRESOS Y GASTOS DE LA CURADURIAURBANA No 1 VIGENCIA 2014
Antes de presentar los resultados de la evaluacioacuten de los Ingresos y Gastos de lavigencia 2014 es de precisar que los Ingresos y Gastos de la vigencia 2013 yafueron presentados con ocasioacuten de la radicacioacuten del uacuteltimo Informe de Auditoriacuteaen cumplimiento del PAD 2014 Vigencia 2012
La evaluacioacuten realizada a los Estados Financieros de Ingresos y Gastospresentados por el Curador urbano No 1 a diciembre 31 de 2014 estuvoenfocada a la revisioacuten confrontacioacuten y cruce de los saldos de las cuentas Seefectuaron pruebas de auditoriacutea mediante la revisioacuten documental Fueronseleccionadas las cuentas maacutes representativas y los procesos que tuvieron mayorincidencia y se realizoacute un muestreo tanto de facturas como de comprobantes decontabilidad los cuales fueron verificados y cruzados con los saldos presentadosen la contabilidad
De la evaluacioacuten se pudo establecer lo siguiente
361 Ingresos
En el antildeo 2014 el Curador Urbano No 1 registroacute ingresos totales por valor defJo$2950607329 los cuales presentaron una disminucioacuten del 2771 por valor dei $1131132488 con respecto a la vigencia 2013 en la que presentoacute unos IngresosTotales por valor de $4081739777
20wwwcontraloriabogotagovco
Carrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOT I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO No 4ANALlSIS DE INGRESOS VIGENCIAS 2013 - 2014
Cifras en pesos -
VARIACiOacuteN VARIACiOacuteN PAacuteRTICIPACIOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE INGRESOS
Inaresos Oneracionales 2929391909 4028901873 1099509964 -2729 9871
Carcos Fiios 517091449 516069207 1022242 -020 1264
CarQos Variables 2352828220 3430055214 1077226994 -3141 8403
CarQos Uacutenicos nor Otras Actuaciones 59472240 82777452 23305212 -2815 203
Inoresos No Oneracionales 21215420 52837904 31622484 -5985 129
TOTAL INGRESOS 2950607329 4081739777 1131132448 -2771 10000Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados por el Curador Urbano Vigencia 2013 y 2014
Los Ingresos Operacionales para la vigencia 2014 presentaron una dedisminucioacuten del 2729 con relacioacuten a la vigencia 2013 al pasar de$4028901873 a un valor de $2950607329 igualmente los Ingresos NoOperacionales presentaron una disminucioacuten del 5985 al pasar de $52837904a un valor $21215420
La disminucioacuten maacutes representativa en los Ingresos se presentoacute en los CargosVariables por un valor de $1077226994 que presentoacute una baja del 3141 alpasar de $3430055214 a un valor al cierre de la vigencia de $2352828220
362 Gastos
Para el antildeo 2014 los gastos totales presentados por el Curador Urbano No 1fueron de $2475413235 mostrando una disminucioacuten del 527 por valor de$137663265 comparado con la vigencia 2013 por valor de $2613076500
CUADRO No 5VARICIOacuteN y PARTICIPACiOacuteN DE GASTOS VIGENCIAS 2013 Y 2014
C itras en Desas
VARIACIOacuteN VARIACiOacuteN PARTICIPACiOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE GASTOS -Gastos Operacionales de Administracioacuten 2465412810 2603203080 137790270 -529 9960
Personal (Noacutemina) 1946573877 1946533880 39997 000 7864
r Honorarios 23844258 155956983 132112725 -8471 096
Impuestos 46867495 59877660 13010165 -2173 189
21
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
Contribuciones y Afiliaciones 13754000 6470000 7284000 11258 056
Seguros i312Oacute98 2288263 23835 040 009
Servicios 133980302 115349453 18630849 1615 541
Gastos Legales 18060698 1057294 17003404 160820 073
Mantenimiento y Reparaciones 9797065 7292097 2504968 3450 040
Adecuacioacuten e Instalacioacuten 2623520 2351377 272143 1157 011
Diversos 30371257 40327378 9956121 -2469 123
Gastos No Operacionales 10000426 9873420 127005 129 040
TOTAL GASTOS 2475413235 2613076500 137663265 -527 10000
Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados el Curador Urbana No 1
Los gastos maacutes representaacutetivos presentados por el Curador Urbano No 1corresponden a las cuehtas Personal (Noacutemina) que representa un 7864 y
Arriendos con un 958 del total de la cuenta gastos por valores de$1946573877 y $237228240 respectivamente los cuales presentaron unaaumento del 1012 con relacioacuten a la vigencia anterior
POr lo descrito se presenta una utilidad neta del ejercicio despueacutes de Provisioacutende Impuestos por valor de $313628102 Y el Curador Urbano No 1 utilizoacute$1958321786 de los cargos variables para el desarrollo de su actividad y diocumplimiento a lo normado en el paraacutegrafo primero del articulo 116 del Decreto1469 de 2010 respecto a la relacioacuten de los cargos fijos percibidos por el Curador
37 SEGUIMIENTO AL PLAN DE MEJORAMIENTO
El plan de mejoramiento suscrito por el Curador Urbano No 1 reportado a traveacutesde SIVICOF contiene 5 acciones correctivas correspondientes a 5 hallazgosdetectados y notificados con el informe aacutenterior Seguacuten el seguimiento realizadoen este ejercicio auditor se evidencioacute su cumplimiento el cual estaacute respaldado por
~s soportes que la Curaduriacutea 1 puso a disposicioacuten del equipo auditor
Por lo tanto se cierran las 5 acciones que conforman el plan de mejoramiento
22wwwcontraloriabogolagovco
Carrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullI bull~ e
CONTRALORIacuteA1)E BOGOTAacute 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
4 ANEXOS
ANEXO NO1CUADRO DE TIPIFICACiOacuteN DE HALLAZGOSATRIBUIBLES AL CURADOR URBANO No 1
TIPOOE HALLAZGO
ADMINiSTRATIVOSDISCIPLINARIOSPENALES
r-FISCALES
CANTIDAD
oOOO
23
VALOR
NANANA000
eacutelREFERENCIACION
bull i _
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postai 111321
PBX 3358888
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
- 00000016
- 00000017
- 00000018
- 00000019
- 00000020
- 00000021
- 00000022
- 00000023
- 00000024
-
eCONTRALORIacuteA
lJ~ BO(iOTAacute lJc
Por un control fiscal efectivo y transparente
g
ANtildeO NUacuteMERO DE FECHA DE NUMERO FECHA DE OBSERVACIONESSOLICITANTE DE MODALIDAD TEacuteCNICAS Y
2013 RADICACiOacuteN RADICACiOacuteN LICENCIAEJECUTORIA NORMATIVAS
El curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de las
17 de Aacutevila Olaya Luz 22 de febrerolicencias tal como lo
11 12-1-1245 septiembre de 13-1-0079 Obra nueva consagra el articulo 342012 Emeacuterita de 2013 del decreto 1469 de
2010
62 diasEl curador excedioacute elteacutermino para resolver lassolicitudes de las
2 de octubre Estrada Garceacutes 23 de abril de licencias tal como lo12 12-1-1347 de 2012 Luis Fernando 13-1-0210 2013 Obra nueva consagra el articulo 34
del decreto 1469 de2010
68 di8S
13 Junio de CIMIENTA 08 Febrero de Sin observaciones de13 12-1-0691 2012 SAS
13-1-0028 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativo
31 Julio de Pararno Trujillo 01 Febrero de Sin observaciones de14 12-1-0945 2012 Carmen
13-1-0036 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico ynormativo
10 Octubre Ingenierla IT amp T Sin observaciones de15 12-1-1393 13-1-0304 20 Junio 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y2012 Colombia SAS normativo
02 Kattah de Helo 26 MARZO Sin observaciones de16 12-1-1504 NOVIEMBRE MarIa Gladys 13-1-0129 2013 Ampliacioacuten caraacutecter teacutecnico y
2012 normativo
15 Noviembre Prada Goacutemez Sin observaciones de17 12-1-1569 2012 Francisco Javier 13-1-0191 15 Abril 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
normativo
29 de agosto Bogotaacute Bogotaacute 25 de febrero Sin observaciones de18 12-1-1152 de 2012 Luz Marina 13-1-0059 2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
normativo
05 de julio de Paacuteez Albarracin 14 de enero Sin observaciones de19 12-1-811 12 Justo Eliseo 13-1-0013 2013 Modificacioacuten caraacutecter teacutecnico y
normativo
29 de agosto Coronado 09 de mayo de Sin observaciones de20 12-1-1150 Torres Ulia 13-1-0255 Modificacioacuten caraacutecter teacutecnico yde 2012 Maria 2013 normativo
21 de Benavides Sin observaciones de21 12-1-1596 noviembre de Vaacutesquez Paola 13-1-0278 17-05-2013 Obra nueva caraacutecter teacutecnico y
iexcl- 2012 Marcela normativo
O FUENTE Expedientes Ucencias Vi encia 2013
321 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria porinobservancia del Curador Urbano No 1 de la norma urbanistica queregula los teacuterminos para resolver la solicitud de las siguientes licencias deconstruccioacuten
14
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTA De
Por un control fiscal efectivo y transparente
Seguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduria No1 oficio con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan losargumentos planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito enel procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
Vigencia 2014 Se verificaron que las licencias cumplieran las disposiciones delDecreto 190 de 2004 Se pudo observar en algunas de las licencias expedidas ladificultad que se presentoacute para el otorgamiento de ellas toda vez que habiacuteaimprecisiones normativas con la modificacioacuten excepcional del Plan deOrdenamiento Territorial de la Ciudad mediante el Decreto 364 del 27 de agostode 2013
Se verificaron 32 licencias de construccioacuten las cuales no tienen observaciones decaraacutecter normativo y teacutecnico la siguiente es la relacioacuten de licencias verificadas delantildeo 2014
CUADRO No 2LICENCIAS ANALIZADAS DE LA VIGENCIA 2014 - CURADURIA No 1
ANtildeO NUacuteMERO DE FECHA DENUMERO FECHADE
OBSERVACIONES
2014 RADICACiOacuteN RADICACiOacuteN SOLICITANTE DE EJECUTORIA
MODALIDAD TECNICAS yLICENCIA NORMATIVAS
Sin observaciones
Jorge Miguelde caraacutecter
1 13-1-0707 12-Jul-2013 14-1-0104 27 de febrero 2014 Obra nueva normativo y teacutecnicoBermuacutedez Aacutelvarez del proyecto
aprobadoSin observaciones
14 de mayo de Santa Nieto Joseacute 24 de febrero dede caraacutecter
2 13-1-0485 14-1-0054 Obra nueva normativo y teacutecnicO2013 Didier 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
23 de agosto eL Construcciones 17 de febrero dede caraacutecter
3 13-1-0902 13-3-0359 Obra nueva normativo y teacutecnicode 2013 LTDA 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
28 de octubre Saacutenchez Peflade caraacutecter
4 13-1-1042 14-1-166 16 de abril de 2014 Obra nueva normativo y teacutecnicode 2013 Paala del proyecto
aprobado
Zapata Arango JoseacuteSin observacionesde caraacutecter
5 14-1-014728 de febrero Francisco Fierro 14-1-237 29 de septiembre de Obra nueva normativo y teacutecnicode 2014 G6mez Gloria 2014
1bull Ameacutericadel proyectoaprobado
6 14-10183 12 de marzo Vival Arnuiteetos 13-1-246 22 de abril de 2014 Obra nueva Sin observaciones
15
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
ll BO(OTAacute 1lC
Por un control fiscal efectivo y transparente
~Afiexcloacute1iacutei r~~~~~g~~iexcl19~~~yen~lt~gtcIyeniexcl~b~Ic1li~V~lt ~~~~~~CjFI1CI-IAOE i OBSERVACIONES
tOacuteJ~e MODALiDAD TEacuteCNICAS yiexcl _ EJECUTOR ~famp -0 5 ~ ~d )~- Jr ~__~_ )iexcliexcl~~--h LICENCIA ~ NOacuteRMATIVAS
de 2014 LTOA de caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
7 de abril de Banco Davivienda 25 de noviembre de de caraacutecter7 1410294 2014 SA 14-1-325 2014 Ampliacioacuten normativo y teacutecnico
del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de mayo de Vare la Herrera 3 de octubre de de caraacutecter8 14-1-0413 141349 Obra nueva normativo y teacutecnico2014 Claudia Angeacutelica 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
4 de junio de inversiones y de caraacutecter9 14-1-0468 2014 construcciones 14-1-369 27 de enero de 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
XANOU SAS del proyectoaprobadoSin observaciones
12 de junio de WilJiam Cunea 16 de diciembre de de caraacutecter10 141-0525 2014 Salazar 14-1-351 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
del proyectoaprobadoSin observaciones
26 de agosto inversiones RH de caraacutecter11 141-0624 de 2014 positiva SAS
141122 5 de enero de 2015 Mod ificacioacuten normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadaSin observaciones
25 agosto de Goacutemez cala Moacutenica 26 de diciembre de de caraacutecter12 14-1-0771 2014 estela
141377 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoao robadoSin observaciones
9 de enero de Constructora torres de caraacutecter13 14-1-0008 2014 de granada SAS
111020 28 de enero de 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
25 de julio Inversiones los05 de marzo de de caraacutecter
14 1310759 2013 sauces calderoacuten 14100552014 obra nueva normativo y teacutecnico
noguera del proyectoaprobado
PromotoraSin observacionesinternacional de
28 de marzo inversiones en modificaci 25 de de caraacutecter15 14-1-0241 2014 arquitectura 6n 121
septiembre2014 obra nueva normativo y teacutecnico
ingenieriacutea amp 0300 del proyecto
construccioacuten SAS aprobado
t Sin observaciones
20 de mayo de Area urbana disentildeo 05 de septiembre de de caraacutecter16 14-1-0395 Y construcciones 1302442 obra nueva normativo y teacutecnico2014 SAS 2014 del proyecto
anrobado
16
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullCONTRALORIacuteAD[ B()(OTA DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
NUacuteMERO OEacute gtFEeacuteHADEc
RADICACioacuteN RADICACiOacuteN
N~~~R~ FECHA DEbull ~ICENeacuteiA EJECUTORIA
ANtildeO2014
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
0=-28
14+0446
1412014
1410560
141-0326
1310695
1410490
1410533
1410628
141-0648
1410704
1310629
131-0622
30 de mayo de2014
17 de junio de2014
27 de junio de2014
22 de abril de2014
26 de agostode2013
6 de junio de2014
11 de julio de2014
18 de julio de2014
25 de julio de2014
4 de agosto de2014
17 de julio de2013
28 de agostode 2013
Gutieacuterrez reina JoseacuteArturo
Teleaccess Uda
Caacuterdenas PardoJavier Augusto
Grupo SoleriumSAS
Jorge EnriquePulido
Jorge miguelBennuacutedez Alvarez
Fajardo GambaNeacutestor Julio
Edna cristina Bonilla
Abril constructoraSAS
Marine More Morera
Cadena BurgosDoris Marlene
O~uela Camelo Anamaria
14-1-0301
14-1-0353
13-1-0487
13-1-533
14-10086
14--0104
14-1-383
14-1- 493
13-1-0264
14-1-0704
14-1-0071
14-1-0009
17
07 de noviembre2014
09 de diciembre de2014
04 de diciembre2014
16 de diciembre de2014
17 de febrero de2014
24 de diciembre de2014
6 de enero de 2015
14 de noviembre de2014
12 de diciembre de2014
3 de octubre de2014
12 de marzo de2014
22 de enero de 2014
-~ODALlljAacuteb
obra nueva
obra nueva
modificacioacuten
modificacioacuten
obra nueva
modificacioacuten
obra nueva
reconocer laexistencia dela edificacioacutencon uso devivienda
modificacioacuten
obra nueva
obra nueva
obra nueva
OBSERVACIONESTEacuteCNiCAs y
NORMATIVAS Sin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoIncumplioacute lasnormas dediscaoacidadSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecter
wwwcontraloriabogota gOVcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
D B()(iexclOTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
A~Oacute NUacuteMEROacuteDE FEeacuteHADE-
NUMERO FECHArlE
OBSERVACIONES soiklTANTEbull bullDEo MODACIDAacuteOacute TEacuteCNICASY2014 bull RADICACIOacuteNRADICACiOacuteN LICENCIA--EJECUTORIA- NORMATIVAS -~ - -
normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observaciones
20 demayo de 11 de febrero de de caraacutecter29 13-1-0502 7tour SAS 1410089 obra nueva normativo y teacutecnico2013 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
7 de junio de Vlctor Landazaacutebal 11 de febrero de de caraacutecter30 131-0587 14-1-062 obra nueva normativo y teacutecnico
2013 Goacutemez 2014 del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de julio de Pardo Camelo 12 de marzo de de caraacutecter31 1310737 14-1-0737 obra nueva normativo y teacutecnico2013 Yeison 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
4 de junio de Alvarado Ardila 1 de diciembre de de caraacutecter32 14-1-0473 14-1-0334 obra nueva normativo y teacutecnico2014 Victor Hernando 2014 del proyecto
aorobadoFUENTE Expedientes Licencias Vigencia 2014
33 REVISiOacuteN LIQUIDACiOacuteN Y PAGO DEL IMPUESTO DE DELINEACiOacuteNURBANA
La revisi6n al proceso de liquidaci6n y pago del Impuesto de Delineaci6n Urbanase orient6 a verificar la liquidaci6n privada presentada por el contribuyenterequisito inherente al traacutemite y otorgamiento de las licencias de construcci6nexpedidas por el Curador Urbano No 1 durante las vigencias 2013 y 2014 conbase en el reacutegimen legal normado por la Ley 97 de 1913 el Decreto 1333 de1986 el Decreto Ley 1421 de 1993 y aplicaci6n de la Resoluci6n 0087 del 31 deenero de 2011 por medio de la cual la Secretaria Distrital Distrital de Planeaci6nestableci6 los precios miacutenimos por metro cuadrado y fij6 el meacutetodo paradeterminar el presupuesto de obra o construcci6n del impuesto de delineaci6nurbana en el Distrito Capital
El proceso auditor revis6 la liquidaci6n privada (Formulario uacutenico de Retenci6n delImpuesto de Delineaci6n Urbana) presentada por el contribuyente para el
lUespectivo pago sobre el total del presupuesto de obra o construcci6n quey demand6 el aacuterea intervenida del proyecto arquitect6nico objeto del otorgamientode la licencia de construcci6n por parte del Curador Urbano No 1 dichaliquidaci6n se contrat6 con los precios minimos de costo por metro cuadrado que
18
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOTAacute I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
fijoacute la Resolucioacuten 0087 de 2011 para determinar el caacutelculo de la base gravable delmencionado impuesto
El resultado de la revisioacuten no evidencioacute inexactitudes en la liquidacioacuten y pago dedicho tributo en la licencia de construccioacuten analizadas
34 EVALUACiOacuteN QUEJAS Y RECLAMOS - VIGENCIA 2013 Y2014
En el desarrollo de esta auditorla se comproboacute que la Curaduriacutea cuenta conprotocolos para dar respuesta a los usuarios unas veces directamentedependiendo del tipo de situacioacuten se le da claridad en otras a traveacutes de medioescrito y cuando compete a otras instancias se formaliza la respectiva remisioacuten
Durante las vigencias 2013 y 2014 la Curaduria Urbana No 1 recibioacute 3826derechos de peticioacuten quejas y reclamos los cuales tuvieron el siguientecomportamiento
CUADRONo3DERECHOSDEPETICiOacuteNQUEJASY RECLAMOS
VIGENCIA2013Y 2014ESTADO 2013 2014
ConresDuesla 1157 1154Noreauirieronrespuesta 707 800Sin resouesla 3 5SUB-TOTAL 1867 1959FUENTE Base de Datos de los Derechos de Peticioacuten Quejas y Reclamos 2013 - 2014Curadurla W1 Respuesta a Oficio 130100-003 y 130100-04 de la Contralarla de Bogotaacute
Para el caso del estado no requirieron respuesta obedece a que son situacionesque tienen su origen en invitaciones informacioacuten de ciertos temas o fueronatendidas verbalmente en reunioacuten entre otras
En cuanto a las que se encuentran en estado sin respuesta se formula lasiguiente observacioacuten
341 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria por no darrespuestas a solicitudes radicadas en la Curaduriacutea
~eguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduriacutea No 1 con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan los argumentos
planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito en el19
wwwcanlraloriabogolagovcoCarrera32A 26A - 10CoacutedigoPastal111321
PBX3358888
eCONTRALORIacuteAm W(j()TAacute I)C
iexclPor un control fiscal efectivo y transparente
procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
35 REVISiOacuteN CUENTA ANUAL VIGENCIA 2013 Y 2014
Se evidencioacute que el Curador Urbano No 1 rindioacute las cuentas anuales consolidadasde las vigencias 2013 y 2014 dentro de los plazos previstos en la ResolucioacutenReglamentaria No 011 de 2014 presentada a la Contraloriacutea de Bogotaacute a traveacutesdel Sistema de Vigilancia y Control Fiscal - SIVICOF dando cumplimiento a loestablecido en los procedimientos y disposiciones legales que para el efecto haestablecido la Contraloriacutea de Bogotaacute DC
36 ESTADO FINANCIERO DE INGRESOS Y GASTOS DE LA CURADURIAURBANA No 1 VIGENCIA 2014
Antes de presentar los resultados de la evaluacioacuten de los Ingresos y Gastos de lavigencia 2014 es de precisar que los Ingresos y Gastos de la vigencia 2013 yafueron presentados con ocasioacuten de la radicacioacuten del uacuteltimo Informe de Auditoriacuteaen cumplimiento del PAD 2014 Vigencia 2012
La evaluacioacuten realizada a los Estados Financieros de Ingresos y Gastospresentados por el Curador urbano No 1 a diciembre 31 de 2014 estuvoenfocada a la revisioacuten confrontacioacuten y cruce de los saldos de las cuentas Seefectuaron pruebas de auditoriacutea mediante la revisioacuten documental Fueronseleccionadas las cuentas maacutes representativas y los procesos que tuvieron mayorincidencia y se realizoacute un muestreo tanto de facturas como de comprobantes decontabilidad los cuales fueron verificados y cruzados con los saldos presentadosen la contabilidad
De la evaluacioacuten se pudo establecer lo siguiente
361 Ingresos
En el antildeo 2014 el Curador Urbano No 1 registroacute ingresos totales por valor defJo$2950607329 los cuales presentaron una disminucioacuten del 2771 por valor dei $1131132488 con respecto a la vigencia 2013 en la que presentoacute unos IngresosTotales por valor de $4081739777
20wwwcontraloriabogotagovco
Carrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOT I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO No 4ANALlSIS DE INGRESOS VIGENCIAS 2013 - 2014
Cifras en pesos -
VARIACiOacuteN VARIACiOacuteN PAacuteRTICIPACIOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE INGRESOS
Inaresos Oneracionales 2929391909 4028901873 1099509964 -2729 9871
Carcos Fiios 517091449 516069207 1022242 -020 1264
CarQos Variables 2352828220 3430055214 1077226994 -3141 8403
CarQos Uacutenicos nor Otras Actuaciones 59472240 82777452 23305212 -2815 203
Inoresos No Oneracionales 21215420 52837904 31622484 -5985 129
TOTAL INGRESOS 2950607329 4081739777 1131132448 -2771 10000Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados por el Curador Urbano Vigencia 2013 y 2014
Los Ingresos Operacionales para la vigencia 2014 presentaron una dedisminucioacuten del 2729 con relacioacuten a la vigencia 2013 al pasar de$4028901873 a un valor de $2950607329 igualmente los Ingresos NoOperacionales presentaron una disminucioacuten del 5985 al pasar de $52837904a un valor $21215420
La disminucioacuten maacutes representativa en los Ingresos se presentoacute en los CargosVariables por un valor de $1077226994 que presentoacute una baja del 3141 alpasar de $3430055214 a un valor al cierre de la vigencia de $2352828220
362 Gastos
Para el antildeo 2014 los gastos totales presentados por el Curador Urbano No 1fueron de $2475413235 mostrando una disminucioacuten del 527 por valor de$137663265 comparado con la vigencia 2013 por valor de $2613076500
CUADRO No 5VARICIOacuteN y PARTICIPACiOacuteN DE GASTOS VIGENCIAS 2013 Y 2014
C itras en Desas
VARIACIOacuteN VARIACiOacuteN PARTICIPACiOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE GASTOS -Gastos Operacionales de Administracioacuten 2465412810 2603203080 137790270 -529 9960
Personal (Noacutemina) 1946573877 1946533880 39997 000 7864
r Honorarios 23844258 155956983 132112725 -8471 096
Impuestos 46867495 59877660 13010165 -2173 189
21
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
Contribuciones y Afiliaciones 13754000 6470000 7284000 11258 056
Seguros i312Oacute98 2288263 23835 040 009
Servicios 133980302 115349453 18630849 1615 541
Gastos Legales 18060698 1057294 17003404 160820 073
Mantenimiento y Reparaciones 9797065 7292097 2504968 3450 040
Adecuacioacuten e Instalacioacuten 2623520 2351377 272143 1157 011
Diversos 30371257 40327378 9956121 -2469 123
Gastos No Operacionales 10000426 9873420 127005 129 040
TOTAL GASTOS 2475413235 2613076500 137663265 -527 10000
Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados el Curador Urbana No 1
Los gastos maacutes representaacutetivos presentados por el Curador Urbano No 1corresponden a las cuehtas Personal (Noacutemina) que representa un 7864 y
Arriendos con un 958 del total de la cuenta gastos por valores de$1946573877 y $237228240 respectivamente los cuales presentaron unaaumento del 1012 con relacioacuten a la vigencia anterior
POr lo descrito se presenta una utilidad neta del ejercicio despueacutes de Provisioacutende Impuestos por valor de $313628102 Y el Curador Urbano No 1 utilizoacute$1958321786 de los cargos variables para el desarrollo de su actividad y diocumplimiento a lo normado en el paraacutegrafo primero del articulo 116 del Decreto1469 de 2010 respecto a la relacioacuten de los cargos fijos percibidos por el Curador
37 SEGUIMIENTO AL PLAN DE MEJORAMIENTO
El plan de mejoramiento suscrito por el Curador Urbano No 1 reportado a traveacutesde SIVICOF contiene 5 acciones correctivas correspondientes a 5 hallazgosdetectados y notificados con el informe aacutenterior Seguacuten el seguimiento realizadoen este ejercicio auditor se evidencioacute su cumplimiento el cual estaacute respaldado por
~s soportes que la Curaduriacutea 1 puso a disposicioacuten del equipo auditor
Por lo tanto se cierran las 5 acciones que conforman el plan de mejoramiento
22wwwcontraloriabogolagovco
Carrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullI bull~ e
CONTRALORIacuteA1)E BOGOTAacute 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
4 ANEXOS
ANEXO NO1CUADRO DE TIPIFICACiOacuteN DE HALLAZGOSATRIBUIBLES AL CURADOR URBANO No 1
TIPOOE HALLAZGO
ADMINiSTRATIVOSDISCIPLINARIOSPENALES
r-FISCALES
CANTIDAD
oOOO
23
VALOR
NANANA000
eacutelREFERENCIACION
bull i _
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postai 111321
PBX 3358888
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
- 00000016
- 00000017
- 00000018
- 00000019
- 00000020
- 00000021
- 00000022
- 00000023
- 00000024
-
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTA De
Por un control fiscal efectivo y transparente
Seguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduria No1 oficio con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan losargumentos planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito enel procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
Vigencia 2014 Se verificaron que las licencias cumplieran las disposiciones delDecreto 190 de 2004 Se pudo observar en algunas de las licencias expedidas ladificultad que se presentoacute para el otorgamiento de ellas toda vez que habiacuteaimprecisiones normativas con la modificacioacuten excepcional del Plan deOrdenamiento Territorial de la Ciudad mediante el Decreto 364 del 27 de agostode 2013
Se verificaron 32 licencias de construccioacuten las cuales no tienen observaciones decaraacutecter normativo y teacutecnico la siguiente es la relacioacuten de licencias verificadas delantildeo 2014
CUADRO No 2LICENCIAS ANALIZADAS DE LA VIGENCIA 2014 - CURADURIA No 1
ANtildeO NUacuteMERO DE FECHA DENUMERO FECHADE
OBSERVACIONES
2014 RADICACiOacuteN RADICACiOacuteN SOLICITANTE DE EJECUTORIA
MODALIDAD TECNICAS yLICENCIA NORMATIVAS
Sin observaciones
Jorge Miguelde caraacutecter
1 13-1-0707 12-Jul-2013 14-1-0104 27 de febrero 2014 Obra nueva normativo y teacutecnicoBermuacutedez Aacutelvarez del proyecto
aprobadoSin observaciones
14 de mayo de Santa Nieto Joseacute 24 de febrero dede caraacutecter
2 13-1-0485 14-1-0054 Obra nueva normativo y teacutecnicO2013 Didier 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
23 de agosto eL Construcciones 17 de febrero dede caraacutecter
3 13-1-0902 13-3-0359 Obra nueva normativo y teacutecnicode 2013 LTDA 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
28 de octubre Saacutenchez Peflade caraacutecter
4 13-1-1042 14-1-166 16 de abril de 2014 Obra nueva normativo y teacutecnicode 2013 Paala del proyecto
aprobado
Zapata Arango JoseacuteSin observacionesde caraacutecter
5 14-1-014728 de febrero Francisco Fierro 14-1-237 29 de septiembre de Obra nueva normativo y teacutecnicode 2014 G6mez Gloria 2014
1bull Ameacutericadel proyectoaprobado
6 14-10183 12 de marzo Vival Arnuiteetos 13-1-246 22 de abril de 2014 Obra nueva Sin observaciones
15
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
ll BO(OTAacute 1lC
Por un control fiscal efectivo y transparente
~Afiexcloacute1iacutei r~~~~~g~~iexcl19~~~yen~lt~gtcIyeniexcl~b~Ic1li~V~lt ~~~~~~CjFI1CI-IAOE i OBSERVACIONES
tOacuteJ~e MODALiDAD TEacuteCNICAS yiexcl _ EJECUTOR ~famp -0 5 ~ ~d )~- Jr ~__~_ )iexcliexcl~~--h LICENCIA ~ NOacuteRMATIVAS
de 2014 LTOA de caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
7 de abril de Banco Davivienda 25 de noviembre de de caraacutecter7 1410294 2014 SA 14-1-325 2014 Ampliacioacuten normativo y teacutecnico
del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de mayo de Vare la Herrera 3 de octubre de de caraacutecter8 14-1-0413 141349 Obra nueva normativo y teacutecnico2014 Claudia Angeacutelica 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
4 de junio de inversiones y de caraacutecter9 14-1-0468 2014 construcciones 14-1-369 27 de enero de 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
XANOU SAS del proyectoaprobadoSin observaciones
12 de junio de WilJiam Cunea 16 de diciembre de de caraacutecter10 141-0525 2014 Salazar 14-1-351 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
del proyectoaprobadoSin observaciones
26 de agosto inversiones RH de caraacutecter11 141-0624 de 2014 positiva SAS
141122 5 de enero de 2015 Mod ificacioacuten normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadaSin observaciones
25 agosto de Goacutemez cala Moacutenica 26 de diciembre de de caraacutecter12 14-1-0771 2014 estela
141377 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoao robadoSin observaciones
9 de enero de Constructora torres de caraacutecter13 14-1-0008 2014 de granada SAS
111020 28 de enero de 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
25 de julio Inversiones los05 de marzo de de caraacutecter
14 1310759 2013 sauces calderoacuten 14100552014 obra nueva normativo y teacutecnico
noguera del proyectoaprobado
PromotoraSin observacionesinternacional de
28 de marzo inversiones en modificaci 25 de de caraacutecter15 14-1-0241 2014 arquitectura 6n 121
septiembre2014 obra nueva normativo y teacutecnico
ingenieriacutea amp 0300 del proyecto
construccioacuten SAS aprobado
t Sin observaciones
20 de mayo de Area urbana disentildeo 05 de septiembre de de caraacutecter16 14-1-0395 Y construcciones 1302442 obra nueva normativo y teacutecnico2014 SAS 2014 del proyecto
anrobado
16
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullCONTRALORIacuteAD[ B()(OTA DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
NUacuteMERO OEacute gtFEeacuteHADEc
RADICACioacuteN RADICACiOacuteN
N~~~R~ FECHA DEbull ~ICENeacuteiA EJECUTORIA
ANtildeO2014
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
0=-28
14+0446
1412014
1410560
141-0326
1310695
1410490
1410533
1410628
141-0648
1410704
1310629
131-0622
30 de mayo de2014
17 de junio de2014
27 de junio de2014
22 de abril de2014
26 de agostode2013
6 de junio de2014
11 de julio de2014
18 de julio de2014
25 de julio de2014
4 de agosto de2014
17 de julio de2013
28 de agostode 2013
Gutieacuterrez reina JoseacuteArturo
Teleaccess Uda
Caacuterdenas PardoJavier Augusto
Grupo SoleriumSAS
Jorge EnriquePulido
Jorge miguelBennuacutedez Alvarez
Fajardo GambaNeacutestor Julio
Edna cristina Bonilla
Abril constructoraSAS
Marine More Morera
Cadena BurgosDoris Marlene
O~uela Camelo Anamaria
14-1-0301
14-1-0353
13-1-0487
13-1-533
14-10086
14--0104
14-1-383
14-1- 493
13-1-0264
14-1-0704
14-1-0071
14-1-0009
17
07 de noviembre2014
09 de diciembre de2014
04 de diciembre2014
16 de diciembre de2014
17 de febrero de2014
24 de diciembre de2014
6 de enero de 2015
14 de noviembre de2014
12 de diciembre de2014
3 de octubre de2014
12 de marzo de2014
22 de enero de 2014
-~ODALlljAacuteb
obra nueva
obra nueva
modificacioacuten
modificacioacuten
obra nueva
modificacioacuten
obra nueva
reconocer laexistencia dela edificacioacutencon uso devivienda
modificacioacuten
obra nueva
obra nueva
obra nueva
OBSERVACIONESTEacuteCNiCAs y
NORMATIVAS Sin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoIncumplioacute lasnormas dediscaoacidadSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecter
wwwcontraloriabogota gOVcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
D B()(iexclOTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
A~Oacute NUacuteMEROacuteDE FEeacuteHADE-
NUMERO FECHArlE
OBSERVACIONES soiklTANTEbull bullDEo MODACIDAacuteOacute TEacuteCNICASY2014 bull RADICACIOacuteNRADICACiOacuteN LICENCIA--EJECUTORIA- NORMATIVAS -~ - -
normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observaciones
20 demayo de 11 de febrero de de caraacutecter29 13-1-0502 7tour SAS 1410089 obra nueva normativo y teacutecnico2013 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
7 de junio de Vlctor Landazaacutebal 11 de febrero de de caraacutecter30 131-0587 14-1-062 obra nueva normativo y teacutecnico
2013 Goacutemez 2014 del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de julio de Pardo Camelo 12 de marzo de de caraacutecter31 1310737 14-1-0737 obra nueva normativo y teacutecnico2013 Yeison 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
4 de junio de Alvarado Ardila 1 de diciembre de de caraacutecter32 14-1-0473 14-1-0334 obra nueva normativo y teacutecnico2014 Victor Hernando 2014 del proyecto
aorobadoFUENTE Expedientes Licencias Vigencia 2014
33 REVISiOacuteN LIQUIDACiOacuteN Y PAGO DEL IMPUESTO DE DELINEACiOacuteNURBANA
La revisi6n al proceso de liquidaci6n y pago del Impuesto de Delineaci6n Urbanase orient6 a verificar la liquidaci6n privada presentada por el contribuyenterequisito inherente al traacutemite y otorgamiento de las licencias de construcci6nexpedidas por el Curador Urbano No 1 durante las vigencias 2013 y 2014 conbase en el reacutegimen legal normado por la Ley 97 de 1913 el Decreto 1333 de1986 el Decreto Ley 1421 de 1993 y aplicaci6n de la Resoluci6n 0087 del 31 deenero de 2011 por medio de la cual la Secretaria Distrital Distrital de Planeaci6nestableci6 los precios miacutenimos por metro cuadrado y fij6 el meacutetodo paradeterminar el presupuesto de obra o construcci6n del impuesto de delineaci6nurbana en el Distrito Capital
El proceso auditor revis6 la liquidaci6n privada (Formulario uacutenico de Retenci6n delImpuesto de Delineaci6n Urbana) presentada por el contribuyente para el
lUespectivo pago sobre el total del presupuesto de obra o construcci6n quey demand6 el aacuterea intervenida del proyecto arquitect6nico objeto del otorgamientode la licencia de construcci6n por parte del Curador Urbano No 1 dichaliquidaci6n se contrat6 con los precios minimos de costo por metro cuadrado que
18
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOTAacute I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
fijoacute la Resolucioacuten 0087 de 2011 para determinar el caacutelculo de la base gravable delmencionado impuesto
El resultado de la revisioacuten no evidencioacute inexactitudes en la liquidacioacuten y pago dedicho tributo en la licencia de construccioacuten analizadas
34 EVALUACiOacuteN QUEJAS Y RECLAMOS - VIGENCIA 2013 Y2014
En el desarrollo de esta auditorla se comproboacute que la Curaduriacutea cuenta conprotocolos para dar respuesta a los usuarios unas veces directamentedependiendo del tipo de situacioacuten se le da claridad en otras a traveacutes de medioescrito y cuando compete a otras instancias se formaliza la respectiva remisioacuten
Durante las vigencias 2013 y 2014 la Curaduria Urbana No 1 recibioacute 3826derechos de peticioacuten quejas y reclamos los cuales tuvieron el siguientecomportamiento
CUADRONo3DERECHOSDEPETICiOacuteNQUEJASY RECLAMOS
VIGENCIA2013Y 2014ESTADO 2013 2014
ConresDuesla 1157 1154Noreauirieronrespuesta 707 800Sin resouesla 3 5SUB-TOTAL 1867 1959FUENTE Base de Datos de los Derechos de Peticioacuten Quejas y Reclamos 2013 - 2014Curadurla W1 Respuesta a Oficio 130100-003 y 130100-04 de la Contralarla de Bogotaacute
Para el caso del estado no requirieron respuesta obedece a que son situacionesque tienen su origen en invitaciones informacioacuten de ciertos temas o fueronatendidas verbalmente en reunioacuten entre otras
En cuanto a las que se encuentran en estado sin respuesta se formula lasiguiente observacioacuten
341 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria por no darrespuestas a solicitudes radicadas en la Curaduriacutea
~eguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduriacutea No 1 con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan los argumentos
planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito en el19
wwwcanlraloriabogolagovcoCarrera32A 26A - 10CoacutedigoPastal111321
PBX3358888
eCONTRALORIacuteAm W(j()TAacute I)C
iexclPor un control fiscal efectivo y transparente
procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
35 REVISiOacuteN CUENTA ANUAL VIGENCIA 2013 Y 2014
Se evidencioacute que el Curador Urbano No 1 rindioacute las cuentas anuales consolidadasde las vigencias 2013 y 2014 dentro de los plazos previstos en la ResolucioacutenReglamentaria No 011 de 2014 presentada a la Contraloriacutea de Bogotaacute a traveacutesdel Sistema de Vigilancia y Control Fiscal - SIVICOF dando cumplimiento a loestablecido en los procedimientos y disposiciones legales que para el efecto haestablecido la Contraloriacutea de Bogotaacute DC
36 ESTADO FINANCIERO DE INGRESOS Y GASTOS DE LA CURADURIAURBANA No 1 VIGENCIA 2014
Antes de presentar los resultados de la evaluacioacuten de los Ingresos y Gastos de lavigencia 2014 es de precisar que los Ingresos y Gastos de la vigencia 2013 yafueron presentados con ocasioacuten de la radicacioacuten del uacuteltimo Informe de Auditoriacuteaen cumplimiento del PAD 2014 Vigencia 2012
La evaluacioacuten realizada a los Estados Financieros de Ingresos y Gastospresentados por el Curador urbano No 1 a diciembre 31 de 2014 estuvoenfocada a la revisioacuten confrontacioacuten y cruce de los saldos de las cuentas Seefectuaron pruebas de auditoriacutea mediante la revisioacuten documental Fueronseleccionadas las cuentas maacutes representativas y los procesos que tuvieron mayorincidencia y se realizoacute un muestreo tanto de facturas como de comprobantes decontabilidad los cuales fueron verificados y cruzados con los saldos presentadosen la contabilidad
De la evaluacioacuten se pudo establecer lo siguiente
361 Ingresos
En el antildeo 2014 el Curador Urbano No 1 registroacute ingresos totales por valor defJo$2950607329 los cuales presentaron una disminucioacuten del 2771 por valor dei $1131132488 con respecto a la vigencia 2013 en la que presentoacute unos IngresosTotales por valor de $4081739777
20wwwcontraloriabogotagovco
Carrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOT I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO No 4ANALlSIS DE INGRESOS VIGENCIAS 2013 - 2014
Cifras en pesos -
VARIACiOacuteN VARIACiOacuteN PAacuteRTICIPACIOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE INGRESOS
Inaresos Oneracionales 2929391909 4028901873 1099509964 -2729 9871
Carcos Fiios 517091449 516069207 1022242 -020 1264
CarQos Variables 2352828220 3430055214 1077226994 -3141 8403
CarQos Uacutenicos nor Otras Actuaciones 59472240 82777452 23305212 -2815 203
Inoresos No Oneracionales 21215420 52837904 31622484 -5985 129
TOTAL INGRESOS 2950607329 4081739777 1131132448 -2771 10000Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados por el Curador Urbano Vigencia 2013 y 2014
Los Ingresos Operacionales para la vigencia 2014 presentaron una dedisminucioacuten del 2729 con relacioacuten a la vigencia 2013 al pasar de$4028901873 a un valor de $2950607329 igualmente los Ingresos NoOperacionales presentaron una disminucioacuten del 5985 al pasar de $52837904a un valor $21215420
La disminucioacuten maacutes representativa en los Ingresos se presentoacute en los CargosVariables por un valor de $1077226994 que presentoacute una baja del 3141 alpasar de $3430055214 a un valor al cierre de la vigencia de $2352828220
362 Gastos
Para el antildeo 2014 los gastos totales presentados por el Curador Urbano No 1fueron de $2475413235 mostrando una disminucioacuten del 527 por valor de$137663265 comparado con la vigencia 2013 por valor de $2613076500
CUADRO No 5VARICIOacuteN y PARTICIPACiOacuteN DE GASTOS VIGENCIAS 2013 Y 2014
C itras en Desas
VARIACIOacuteN VARIACiOacuteN PARTICIPACiOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE GASTOS -Gastos Operacionales de Administracioacuten 2465412810 2603203080 137790270 -529 9960
Personal (Noacutemina) 1946573877 1946533880 39997 000 7864
r Honorarios 23844258 155956983 132112725 -8471 096
Impuestos 46867495 59877660 13010165 -2173 189
21
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
Contribuciones y Afiliaciones 13754000 6470000 7284000 11258 056
Seguros i312Oacute98 2288263 23835 040 009
Servicios 133980302 115349453 18630849 1615 541
Gastos Legales 18060698 1057294 17003404 160820 073
Mantenimiento y Reparaciones 9797065 7292097 2504968 3450 040
Adecuacioacuten e Instalacioacuten 2623520 2351377 272143 1157 011
Diversos 30371257 40327378 9956121 -2469 123
Gastos No Operacionales 10000426 9873420 127005 129 040
TOTAL GASTOS 2475413235 2613076500 137663265 -527 10000
Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados el Curador Urbana No 1
Los gastos maacutes representaacutetivos presentados por el Curador Urbano No 1corresponden a las cuehtas Personal (Noacutemina) que representa un 7864 y
Arriendos con un 958 del total de la cuenta gastos por valores de$1946573877 y $237228240 respectivamente los cuales presentaron unaaumento del 1012 con relacioacuten a la vigencia anterior
POr lo descrito se presenta una utilidad neta del ejercicio despueacutes de Provisioacutende Impuestos por valor de $313628102 Y el Curador Urbano No 1 utilizoacute$1958321786 de los cargos variables para el desarrollo de su actividad y diocumplimiento a lo normado en el paraacutegrafo primero del articulo 116 del Decreto1469 de 2010 respecto a la relacioacuten de los cargos fijos percibidos por el Curador
37 SEGUIMIENTO AL PLAN DE MEJORAMIENTO
El plan de mejoramiento suscrito por el Curador Urbano No 1 reportado a traveacutesde SIVICOF contiene 5 acciones correctivas correspondientes a 5 hallazgosdetectados y notificados con el informe aacutenterior Seguacuten el seguimiento realizadoen este ejercicio auditor se evidencioacute su cumplimiento el cual estaacute respaldado por
~s soportes que la Curaduriacutea 1 puso a disposicioacuten del equipo auditor
Por lo tanto se cierran las 5 acciones que conforman el plan de mejoramiento
22wwwcontraloriabogolagovco
Carrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullI bull~ e
CONTRALORIacuteA1)E BOGOTAacute 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
4 ANEXOS
ANEXO NO1CUADRO DE TIPIFICACiOacuteN DE HALLAZGOSATRIBUIBLES AL CURADOR URBANO No 1
TIPOOE HALLAZGO
ADMINiSTRATIVOSDISCIPLINARIOSPENALES
r-FISCALES
CANTIDAD
oOOO
23
VALOR
NANANA000
eacutelREFERENCIACION
bull i _
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postai 111321
PBX 3358888
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
- 00000016
- 00000017
- 00000018
- 00000019
- 00000020
- 00000021
- 00000022
- 00000023
- 00000024
-
eCONTRALORiacuteA
ll BO(OTAacute 1lC
Por un control fiscal efectivo y transparente
~Afiexcloacute1iacutei r~~~~~g~~iexcl19~~~yen~lt~gtcIyeniexcl~b~Ic1li~V~lt ~~~~~~CjFI1CI-IAOE i OBSERVACIONES
tOacuteJ~e MODALiDAD TEacuteCNICAS yiexcl _ EJECUTOR ~famp -0 5 ~ ~d )~- Jr ~__~_ )iexcliexcl~~--h LICENCIA ~ NOacuteRMATIVAS
de 2014 LTOA de caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
7 de abril de Banco Davivienda 25 de noviembre de de caraacutecter7 1410294 2014 SA 14-1-325 2014 Ampliacioacuten normativo y teacutecnico
del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de mayo de Vare la Herrera 3 de octubre de de caraacutecter8 14-1-0413 141349 Obra nueva normativo y teacutecnico2014 Claudia Angeacutelica 2014 del proyecto
aprobadoSin observaciones
4 de junio de inversiones y de caraacutecter9 14-1-0468 2014 construcciones 14-1-369 27 de enero de 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
XANOU SAS del proyectoaprobadoSin observaciones
12 de junio de WilJiam Cunea 16 de diciembre de de caraacutecter10 141-0525 2014 Salazar 14-1-351 2014 Obra nueva normativo y teacutecnico
del proyectoaprobadoSin observaciones
26 de agosto inversiones RH de caraacutecter11 141-0624 de 2014 positiva SAS
141122 5 de enero de 2015 Mod ificacioacuten normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadaSin observaciones
25 agosto de Goacutemez cala Moacutenica 26 de diciembre de de caraacutecter12 14-1-0771 2014 estela
141377 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoao robadoSin observaciones
9 de enero de Constructora torres de caraacutecter13 14-1-0008 2014 de granada SAS
111020 28 de enero de 2014 obra nueva normativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observaciones
25 de julio Inversiones los05 de marzo de de caraacutecter
14 1310759 2013 sauces calderoacuten 14100552014 obra nueva normativo y teacutecnico
noguera del proyectoaprobado
PromotoraSin observacionesinternacional de
28 de marzo inversiones en modificaci 25 de de caraacutecter15 14-1-0241 2014 arquitectura 6n 121
septiembre2014 obra nueva normativo y teacutecnico
ingenieriacutea amp 0300 del proyecto
construccioacuten SAS aprobado
t Sin observaciones
20 de mayo de Area urbana disentildeo 05 de septiembre de de caraacutecter16 14-1-0395 Y construcciones 1302442 obra nueva normativo y teacutecnico2014 SAS 2014 del proyecto
anrobado
16
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullCONTRALORIacuteAD[ B()(OTA DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
NUacuteMERO OEacute gtFEeacuteHADEc
RADICACioacuteN RADICACiOacuteN
N~~~R~ FECHA DEbull ~ICENeacuteiA EJECUTORIA
ANtildeO2014
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
0=-28
14+0446
1412014
1410560
141-0326
1310695
1410490
1410533
1410628
141-0648
1410704
1310629
131-0622
30 de mayo de2014
17 de junio de2014
27 de junio de2014
22 de abril de2014
26 de agostode2013
6 de junio de2014
11 de julio de2014
18 de julio de2014
25 de julio de2014
4 de agosto de2014
17 de julio de2013
28 de agostode 2013
Gutieacuterrez reina JoseacuteArturo
Teleaccess Uda
Caacuterdenas PardoJavier Augusto
Grupo SoleriumSAS
Jorge EnriquePulido
Jorge miguelBennuacutedez Alvarez
Fajardo GambaNeacutestor Julio
Edna cristina Bonilla
Abril constructoraSAS
Marine More Morera
Cadena BurgosDoris Marlene
O~uela Camelo Anamaria
14-1-0301
14-1-0353
13-1-0487
13-1-533
14-10086
14--0104
14-1-383
14-1- 493
13-1-0264
14-1-0704
14-1-0071
14-1-0009
17
07 de noviembre2014
09 de diciembre de2014
04 de diciembre2014
16 de diciembre de2014
17 de febrero de2014
24 de diciembre de2014
6 de enero de 2015
14 de noviembre de2014
12 de diciembre de2014
3 de octubre de2014
12 de marzo de2014
22 de enero de 2014
-~ODALlljAacuteb
obra nueva
obra nueva
modificacioacuten
modificacioacuten
obra nueva
modificacioacuten
obra nueva
reconocer laexistencia dela edificacioacutencon uso devivienda
modificacioacuten
obra nueva
obra nueva
obra nueva
OBSERVACIONESTEacuteCNiCAs y
NORMATIVAS Sin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoIncumplioacute lasnormas dediscaoacidadSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecter
wwwcontraloriabogota gOVcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
D B()(iexclOTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
A~Oacute NUacuteMEROacuteDE FEeacuteHADE-
NUMERO FECHArlE
OBSERVACIONES soiklTANTEbull bullDEo MODACIDAacuteOacute TEacuteCNICASY2014 bull RADICACIOacuteNRADICACiOacuteN LICENCIA--EJECUTORIA- NORMATIVAS -~ - -
normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observaciones
20 demayo de 11 de febrero de de caraacutecter29 13-1-0502 7tour SAS 1410089 obra nueva normativo y teacutecnico2013 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
7 de junio de Vlctor Landazaacutebal 11 de febrero de de caraacutecter30 131-0587 14-1-062 obra nueva normativo y teacutecnico
2013 Goacutemez 2014 del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de julio de Pardo Camelo 12 de marzo de de caraacutecter31 1310737 14-1-0737 obra nueva normativo y teacutecnico2013 Yeison 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
4 de junio de Alvarado Ardila 1 de diciembre de de caraacutecter32 14-1-0473 14-1-0334 obra nueva normativo y teacutecnico2014 Victor Hernando 2014 del proyecto
aorobadoFUENTE Expedientes Licencias Vigencia 2014
33 REVISiOacuteN LIQUIDACiOacuteN Y PAGO DEL IMPUESTO DE DELINEACiOacuteNURBANA
La revisi6n al proceso de liquidaci6n y pago del Impuesto de Delineaci6n Urbanase orient6 a verificar la liquidaci6n privada presentada por el contribuyenterequisito inherente al traacutemite y otorgamiento de las licencias de construcci6nexpedidas por el Curador Urbano No 1 durante las vigencias 2013 y 2014 conbase en el reacutegimen legal normado por la Ley 97 de 1913 el Decreto 1333 de1986 el Decreto Ley 1421 de 1993 y aplicaci6n de la Resoluci6n 0087 del 31 deenero de 2011 por medio de la cual la Secretaria Distrital Distrital de Planeaci6nestableci6 los precios miacutenimos por metro cuadrado y fij6 el meacutetodo paradeterminar el presupuesto de obra o construcci6n del impuesto de delineaci6nurbana en el Distrito Capital
El proceso auditor revis6 la liquidaci6n privada (Formulario uacutenico de Retenci6n delImpuesto de Delineaci6n Urbana) presentada por el contribuyente para el
lUespectivo pago sobre el total del presupuesto de obra o construcci6n quey demand6 el aacuterea intervenida del proyecto arquitect6nico objeto del otorgamientode la licencia de construcci6n por parte del Curador Urbano No 1 dichaliquidaci6n se contrat6 con los precios minimos de costo por metro cuadrado que
18
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOTAacute I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
fijoacute la Resolucioacuten 0087 de 2011 para determinar el caacutelculo de la base gravable delmencionado impuesto
El resultado de la revisioacuten no evidencioacute inexactitudes en la liquidacioacuten y pago dedicho tributo en la licencia de construccioacuten analizadas
34 EVALUACiOacuteN QUEJAS Y RECLAMOS - VIGENCIA 2013 Y2014
En el desarrollo de esta auditorla se comproboacute que la Curaduriacutea cuenta conprotocolos para dar respuesta a los usuarios unas veces directamentedependiendo del tipo de situacioacuten se le da claridad en otras a traveacutes de medioescrito y cuando compete a otras instancias se formaliza la respectiva remisioacuten
Durante las vigencias 2013 y 2014 la Curaduria Urbana No 1 recibioacute 3826derechos de peticioacuten quejas y reclamos los cuales tuvieron el siguientecomportamiento
CUADRONo3DERECHOSDEPETICiOacuteNQUEJASY RECLAMOS
VIGENCIA2013Y 2014ESTADO 2013 2014
ConresDuesla 1157 1154Noreauirieronrespuesta 707 800Sin resouesla 3 5SUB-TOTAL 1867 1959FUENTE Base de Datos de los Derechos de Peticioacuten Quejas y Reclamos 2013 - 2014Curadurla W1 Respuesta a Oficio 130100-003 y 130100-04 de la Contralarla de Bogotaacute
Para el caso del estado no requirieron respuesta obedece a que son situacionesque tienen su origen en invitaciones informacioacuten de ciertos temas o fueronatendidas verbalmente en reunioacuten entre otras
En cuanto a las que se encuentran en estado sin respuesta se formula lasiguiente observacioacuten
341 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria por no darrespuestas a solicitudes radicadas en la Curaduriacutea
~eguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduriacutea No 1 con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan los argumentos
planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito en el19
wwwcanlraloriabogolagovcoCarrera32A 26A - 10CoacutedigoPastal111321
PBX3358888
eCONTRALORIacuteAm W(j()TAacute I)C
iexclPor un control fiscal efectivo y transparente
procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
35 REVISiOacuteN CUENTA ANUAL VIGENCIA 2013 Y 2014
Se evidencioacute que el Curador Urbano No 1 rindioacute las cuentas anuales consolidadasde las vigencias 2013 y 2014 dentro de los plazos previstos en la ResolucioacutenReglamentaria No 011 de 2014 presentada a la Contraloriacutea de Bogotaacute a traveacutesdel Sistema de Vigilancia y Control Fiscal - SIVICOF dando cumplimiento a loestablecido en los procedimientos y disposiciones legales que para el efecto haestablecido la Contraloriacutea de Bogotaacute DC
36 ESTADO FINANCIERO DE INGRESOS Y GASTOS DE LA CURADURIAURBANA No 1 VIGENCIA 2014
Antes de presentar los resultados de la evaluacioacuten de los Ingresos y Gastos de lavigencia 2014 es de precisar que los Ingresos y Gastos de la vigencia 2013 yafueron presentados con ocasioacuten de la radicacioacuten del uacuteltimo Informe de Auditoriacuteaen cumplimiento del PAD 2014 Vigencia 2012
La evaluacioacuten realizada a los Estados Financieros de Ingresos y Gastospresentados por el Curador urbano No 1 a diciembre 31 de 2014 estuvoenfocada a la revisioacuten confrontacioacuten y cruce de los saldos de las cuentas Seefectuaron pruebas de auditoriacutea mediante la revisioacuten documental Fueronseleccionadas las cuentas maacutes representativas y los procesos que tuvieron mayorincidencia y se realizoacute un muestreo tanto de facturas como de comprobantes decontabilidad los cuales fueron verificados y cruzados con los saldos presentadosen la contabilidad
De la evaluacioacuten se pudo establecer lo siguiente
361 Ingresos
En el antildeo 2014 el Curador Urbano No 1 registroacute ingresos totales por valor defJo$2950607329 los cuales presentaron una disminucioacuten del 2771 por valor dei $1131132488 con respecto a la vigencia 2013 en la que presentoacute unos IngresosTotales por valor de $4081739777
20wwwcontraloriabogotagovco
Carrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOT I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO No 4ANALlSIS DE INGRESOS VIGENCIAS 2013 - 2014
Cifras en pesos -
VARIACiOacuteN VARIACiOacuteN PAacuteRTICIPACIOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE INGRESOS
Inaresos Oneracionales 2929391909 4028901873 1099509964 -2729 9871
Carcos Fiios 517091449 516069207 1022242 -020 1264
CarQos Variables 2352828220 3430055214 1077226994 -3141 8403
CarQos Uacutenicos nor Otras Actuaciones 59472240 82777452 23305212 -2815 203
Inoresos No Oneracionales 21215420 52837904 31622484 -5985 129
TOTAL INGRESOS 2950607329 4081739777 1131132448 -2771 10000Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados por el Curador Urbano Vigencia 2013 y 2014
Los Ingresos Operacionales para la vigencia 2014 presentaron una dedisminucioacuten del 2729 con relacioacuten a la vigencia 2013 al pasar de$4028901873 a un valor de $2950607329 igualmente los Ingresos NoOperacionales presentaron una disminucioacuten del 5985 al pasar de $52837904a un valor $21215420
La disminucioacuten maacutes representativa en los Ingresos se presentoacute en los CargosVariables por un valor de $1077226994 que presentoacute una baja del 3141 alpasar de $3430055214 a un valor al cierre de la vigencia de $2352828220
362 Gastos
Para el antildeo 2014 los gastos totales presentados por el Curador Urbano No 1fueron de $2475413235 mostrando una disminucioacuten del 527 por valor de$137663265 comparado con la vigencia 2013 por valor de $2613076500
CUADRO No 5VARICIOacuteN y PARTICIPACiOacuteN DE GASTOS VIGENCIAS 2013 Y 2014
C itras en Desas
VARIACIOacuteN VARIACiOacuteN PARTICIPACiOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE GASTOS -Gastos Operacionales de Administracioacuten 2465412810 2603203080 137790270 -529 9960
Personal (Noacutemina) 1946573877 1946533880 39997 000 7864
r Honorarios 23844258 155956983 132112725 -8471 096
Impuestos 46867495 59877660 13010165 -2173 189
21
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
Contribuciones y Afiliaciones 13754000 6470000 7284000 11258 056
Seguros i312Oacute98 2288263 23835 040 009
Servicios 133980302 115349453 18630849 1615 541
Gastos Legales 18060698 1057294 17003404 160820 073
Mantenimiento y Reparaciones 9797065 7292097 2504968 3450 040
Adecuacioacuten e Instalacioacuten 2623520 2351377 272143 1157 011
Diversos 30371257 40327378 9956121 -2469 123
Gastos No Operacionales 10000426 9873420 127005 129 040
TOTAL GASTOS 2475413235 2613076500 137663265 -527 10000
Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados el Curador Urbana No 1
Los gastos maacutes representaacutetivos presentados por el Curador Urbano No 1corresponden a las cuehtas Personal (Noacutemina) que representa un 7864 y
Arriendos con un 958 del total de la cuenta gastos por valores de$1946573877 y $237228240 respectivamente los cuales presentaron unaaumento del 1012 con relacioacuten a la vigencia anterior
POr lo descrito se presenta una utilidad neta del ejercicio despueacutes de Provisioacutende Impuestos por valor de $313628102 Y el Curador Urbano No 1 utilizoacute$1958321786 de los cargos variables para el desarrollo de su actividad y diocumplimiento a lo normado en el paraacutegrafo primero del articulo 116 del Decreto1469 de 2010 respecto a la relacioacuten de los cargos fijos percibidos por el Curador
37 SEGUIMIENTO AL PLAN DE MEJORAMIENTO
El plan de mejoramiento suscrito por el Curador Urbano No 1 reportado a traveacutesde SIVICOF contiene 5 acciones correctivas correspondientes a 5 hallazgosdetectados y notificados con el informe aacutenterior Seguacuten el seguimiento realizadoen este ejercicio auditor se evidencioacute su cumplimiento el cual estaacute respaldado por
~s soportes que la Curaduriacutea 1 puso a disposicioacuten del equipo auditor
Por lo tanto se cierran las 5 acciones que conforman el plan de mejoramiento
22wwwcontraloriabogolagovco
Carrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullI bull~ e
CONTRALORIacuteA1)E BOGOTAacute 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
4 ANEXOS
ANEXO NO1CUADRO DE TIPIFICACiOacuteN DE HALLAZGOSATRIBUIBLES AL CURADOR URBANO No 1
TIPOOE HALLAZGO
ADMINiSTRATIVOSDISCIPLINARIOSPENALES
r-FISCALES
CANTIDAD
oOOO
23
VALOR
NANANA000
eacutelREFERENCIACION
bull i _
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postai 111321
PBX 3358888
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
- 00000016
- 00000017
- 00000018
- 00000019
- 00000020
- 00000021
- 00000022
- 00000023
- 00000024
-
bullCONTRALORIacuteAD[ B()(OTA DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
NUacuteMERO OEacute gtFEeacuteHADEc
RADICACioacuteN RADICACiOacuteN
N~~~R~ FECHA DEbull ~ICENeacuteiA EJECUTORIA
ANtildeO2014
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
0=-28
14+0446
1412014
1410560
141-0326
1310695
1410490
1410533
1410628
141-0648
1410704
1310629
131-0622
30 de mayo de2014
17 de junio de2014
27 de junio de2014
22 de abril de2014
26 de agostode2013
6 de junio de2014
11 de julio de2014
18 de julio de2014
25 de julio de2014
4 de agosto de2014
17 de julio de2013
28 de agostode 2013
Gutieacuterrez reina JoseacuteArturo
Teleaccess Uda
Caacuterdenas PardoJavier Augusto
Grupo SoleriumSAS
Jorge EnriquePulido
Jorge miguelBennuacutedez Alvarez
Fajardo GambaNeacutestor Julio
Edna cristina Bonilla
Abril constructoraSAS
Marine More Morera
Cadena BurgosDoris Marlene
O~uela Camelo Anamaria
14-1-0301
14-1-0353
13-1-0487
13-1-533
14-10086
14--0104
14-1-383
14-1- 493
13-1-0264
14-1-0704
14-1-0071
14-1-0009
17
07 de noviembre2014
09 de diciembre de2014
04 de diciembre2014
16 de diciembre de2014
17 de febrero de2014
24 de diciembre de2014
6 de enero de 2015
14 de noviembre de2014
12 de diciembre de2014
3 de octubre de2014
12 de marzo de2014
22 de enero de 2014
-~ODALlljAacuteb
obra nueva
obra nueva
modificacioacuten
modificacioacuten
obra nueva
modificacioacuten
obra nueva
reconocer laexistencia dela edificacioacutencon uso devivienda
modificacioacuten
obra nueva
obra nueva
obra nueva
OBSERVACIONESTEacuteCNiCAs y
NORMATIVAS Sin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoIncumplioacute lasnormas dediscaoacidadSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaorobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecternormativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observacionesde caraacutecter
wwwcontraloriabogota gOVcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORiacuteA
D B()(iexclOTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
A~Oacute NUacuteMEROacuteDE FEeacuteHADE-
NUMERO FECHArlE
OBSERVACIONES soiklTANTEbull bullDEo MODACIDAacuteOacute TEacuteCNICASY2014 bull RADICACIOacuteNRADICACiOacuteN LICENCIA--EJECUTORIA- NORMATIVAS -~ - -
normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observaciones
20 demayo de 11 de febrero de de caraacutecter29 13-1-0502 7tour SAS 1410089 obra nueva normativo y teacutecnico2013 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
7 de junio de Vlctor Landazaacutebal 11 de febrero de de caraacutecter30 131-0587 14-1-062 obra nueva normativo y teacutecnico
2013 Goacutemez 2014 del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de julio de Pardo Camelo 12 de marzo de de caraacutecter31 1310737 14-1-0737 obra nueva normativo y teacutecnico2013 Yeison 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
4 de junio de Alvarado Ardila 1 de diciembre de de caraacutecter32 14-1-0473 14-1-0334 obra nueva normativo y teacutecnico2014 Victor Hernando 2014 del proyecto
aorobadoFUENTE Expedientes Licencias Vigencia 2014
33 REVISiOacuteN LIQUIDACiOacuteN Y PAGO DEL IMPUESTO DE DELINEACiOacuteNURBANA
La revisi6n al proceso de liquidaci6n y pago del Impuesto de Delineaci6n Urbanase orient6 a verificar la liquidaci6n privada presentada por el contribuyenterequisito inherente al traacutemite y otorgamiento de las licencias de construcci6nexpedidas por el Curador Urbano No 1 durante las vigencias 2013 y 2014 conbase en el reacutegimen legal normado por la Ley 97 de 1913 el Decreto 1333 de1986 el Decreto Ley 1421 de 1993 y aplicaci6n de la Resoluci6n 0087 del 31 deenero de 2011 por medio de la cual la Secretaria Distrital Distrital de Planeaci6nestableci6 los precios miacutenimos por metro cuadrado y fij6 el meacutetodo paradeterminar el presupuesto de obra o construcci6n del impuesto de delineaci6nurbana en el Distrito Capital
El proceso auditor revis6 la liquidaci6n privada (Formulario uacutenico de Retenci6n delImpuesto de Delineaci6n Urbana) presentada por el contribuyente para el
lUespectivo pago sobre el total del presupuesto de obra o construcci6n quey demand6 el aacuterea intervenida del proyecto arquitect6nico objeto del otorgamientode la licencia de construcci6n por parte del Curador Urbano No 1 dichaliquidaci6n se contrat6 con los precios minimos de costo por metro cuadrado que
18
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOTAacute I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
fijoacute la Resolucioacuten 0087 de 2011 para determinar el caacutelculo de la base gravable delmencionado impuesto
El resultado de la revisioacuten no evidencioacute inexactitudes en la liquidacioacuten y pago dedicho tributo en la licencia de construccioacuten analizadas
34 EVALUACiOacuteN QUEJAS Y RECLAMOS - VIGENCIA 2013 Y2014
En el desarrollo de esta auditorla se comproboacute que la Curaduriacutea cuenta conprotocolos para dar respuesta a los usuarios unas veces directamentedependiendo del tipo de situacioacuten se le da claridad en otras a traveacutes de medioescrito y cuando compete a otras instancias se formaliza la respectiva remisioacuten
Durante las vigencias 2013 y 2014 la Curaduria Urbana No 1 recibioacute 3826derechos de peticioacuten quejas y reclamos los cuales tuvieron el siguientecomportamiento
CUADRONo3DERECHOSDEPETICiOacuteNQUEJASY RECLAMOS
VIGENCIA2013Y 2014ESTADO 2013 2014
ConresDuesla 1157 1154Noreauirieronrespuesta 707 800Sin resouesla 3 5SUB-TOTAL 1867 1959FUENTE Base de Datos de los Derechos de Peticioacuten Quejas y Reclamos 2013 - 2014Curadurla W1 Respuesta a Oficio 130100-003 y 130100-04 de la Contralarla de Bogotaacute
Para el caso del estado no requirieron respuesta obedece a que son situacionesque tienen su origen en invitaciones informacioacuten de ciertos temas o fueronatendidas verbalmente en reunioacuten entre otras
En cuanto a las que se encuentran en estado sin respuesta se formula lasiguiente observacioacuten
341 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria por no darrespuestas a solicitudes radicadas en la Curaduriacutea
~eguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduriacutea No 1 con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan los argumentos
planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito en el19
wwwcanlraloriabogolagovcoCarrera32A 26A - 10CoacutedigoPastal111321
PBX3358888
eCONTRALORIacuteAm W(j()TAacute I)C
iexclPor un control fiscal efectivo y transparente
procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
35 REVISiOacuteN CUENTA ANUAL VIGENCIA 2013 Y 2014
Se evidencioacute que el Curador Urbano No 1 rindioacute las cuentas anuales consolidadasde las vigencias 2013 y 2014 dentro de los plazos previstos en la ResolucioacutenReglamentaria No 011 de 2014 presentada a la Contraloriacutea de Bogotaacute a traveacutesdel Sistema de Vigilancia y Control Fiscal - SIVICOF dando cumplimiento a loestablecido en los procedimientos y disposiciones legales que para el efecto haestablecido la Contraloriacutea de Bogotaacute DC
36 ESTADO FINANCIERO DE INGRESOS Y GASTOS DE LA CURADURIAURBANA No 1 VIGENCIA 2014
Antes de presentar los resultados de la evaluacioacuten de los Ingresos y Gastos de lavigencia 2014 es de precisar que los Ingresos y Gastos de la vigencia 2013 yafueron presentados con ocasioacuten de la radicacioacuten del uacuteltimo Informe de Auditoriacuteaen cumplimiento del PAD 2014 Vigencia 2012
La evaluacioacuten realizada a los Estados Financieros de Ingresos y Gastospresentados por el Curador urbano No 1 a diciembre 31 de 2014 estuvoenfocada a la revisioacuten confrontacioacuten y cruce de los saldos de las cuentas Seefectuaron pruebas de auditoriacutea mediante la revisioacuten documental Fueronseleccionadas las cuentas maacutes representativas y los procesos que tuvieron mayorincidencia y se realizoacute un muestreo tanto de facturas como de comprobantes decontabilidad los cuales fueron verificados y cruzados con los saldos presentadosen la contabilidad
De la evaluacioacuten se pudo establecer lo siguiente
361 Ingresos
En el antildeo 2014 el Curador Urbano No 1 registroacute ingresos totales por valor defJo$2950607329 los cuales presentaron una disminucioacuten del 2771 por valor dei $1131132488 con respecto a la vigencia 2013 en la que presentoacute unos IngresosTotales por valor de $4081739777
20wwwcontraloriabogotagovco
Carrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOT I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO No 4ANALlSIS DE INGRESOS VIGENCIAS 2013 - 2014
Cifras en pesos -
VARIACiOacuteN VARIACiOacuteN PAacuteRTICIPACIOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE INGRESOS
Inaresos Oneracionales 2929391909 4028901873 1099509964 -2729 9871
Carcos Fiios 517091449 516069207 1022242 -020 1264
CarQos Variables 2352828220 3430055214 1077226994 -3141 8403
CarQos Uacutenicos nor Otras Actuaciones 59472240 82777452 23305212 -2815 203
Inoresos No Oneracionales 21215420 52837904 31622484 -5985 129
TOTAL INGRESOS 2950607329 4081739777 1131132448 -2771 10000Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados por el Curador Urbano Vigencia 2013 y 2014
Los Ingresos Operacionales para la vigencia 2014 presentaron una dedisminucioacuten del 2729 con relacioacuten a la vigencia 2013 al pasar de$4028901873 a un valor de $2950607329 igualmente los Ingresos NoOperacionales presentaron una disminucioacuten del 5985 al pasar de $52837904a un valor $21215420
La disminucioacuten maacutes representativa en los Ingresos se presentoacute en los CargosVariables por un valor de $1077226994 que presentoacute una baja del 3141 alpasar de $3430055214 a un valor al cierre de la vigencia de $2352828220
362 Gastos
Para el antildeo 2014 los gastos totales presentados por el Curador Urbano No 1fueron de $2475413235 mostrando una disminucioacuten del 527 por valor de$137663265 comparado con la vigencia 2013 por valor de $2613076500
CUADRO No 5VARICIOacuteN y PARTICIPACiOacuteN DE GASTOS VIGENCIAS 2013 Y 2014
C itras en Desas
VARIACIOacuteN VARIACiOacuteN PARTICIPACiOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE GASTOS -Gastos Operacionales de Administracioacuten 2465412810 2603203080 137790270 -529 9960
Personal (Noacutemina) 1946573877 1946533880 39997 000 7864
r Honorarios 23844258 155956983 132112725 -8471 096
Impuestos 46867495 59877660 13010165 -2173 189
21
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
Contribuciones y Afiliaciones 13754000 6470000 7284000 11258 056
Seguros i312Oacute98 2288263 23835 040 009
Servicios 133980302 115349453 18630849 1615 541
Gastos Legales 18060698 1057294 17003404 160820 073
Mantenimiento y Reparaciones 9797065 7292097 2504968 3450 040
Adecuacioacuten e Instalacioacuten 2623520 2351377 272143 1157 011
Diversos 30371257 40327378 9956121 -2469 123
Gastos No Operacionales 10000426 9873420 127005 129 040
TOTAL GASTOS 2475413235 2613076500 137663265 -527 10000
Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados el Curador Urbana No 1
Los gastos maacutes representaacutetivos presentados por el Curador Urbano No 1corresponden a las cuehtas Personal (Noacutemina) que representa un 7864 y
Arriendos con un 958 del total de la cuenta gastos por valores de$1946573877 y $237228240 respectivamente los cuales presentaron unaaumento del 1012 con relacioacuten a la vigencia anterior
POr lo descrito se presenta una utilidad neta del ejercicio despueacutes de Provisioacutende Impuestos por valor de $313628102 Y el Curador Urbano No 1 utilizoacute$1958321786 de los cargos variables para el desarrollo de su actividad y diocumplimiento a lo normado en el paraacutegrafo primero del articulo 116 del Decreto1469 de 2010 respecto a la relacioacuten de los cargos fijos percibidos por el Curador
37 SEGUIMIENTO AL PLAN DE MEJORAMIENTO
El plan de mejoramiento suscrito por el Curador Urbano No 1 reportado a traveacutesde SIVICOF contiene 5 acciones correctivas correspondientes a 5 hallazgosdetectados y notificados con el informe aacutenterior Seguacuten el seguimiento realizadoen este ejercicio auditor se evidencioacute su cumplimiento el cual estaacute respaldado por
~s soportes que la Curaduriacutea 1 puso a disposicioacuten del equipo auditor
Por lo tanto se cierran las 5 acciones que conforman el plan de mejoramiento
22wwwcontraloriabogolagovco
Carrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullI bull~ e
CONTRALORIacuteA1)E BOGOTAacute 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
4 ANEXOS
ANEXO NO1CUADRO DE TIPIFICACiOacuteN DE HALLAZGOSATRIBUIBLES AL CURADOR URBANO No 1
TIPOOE HALLAZGO
ADMINiSTRATIVOSDISCIPLINARIOSPENALES
r-FISCALES
CANTIDAD
oOOO
23
VALOR
NANANA000
eacutelREFERENCIACION
bull i _
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postai 111321
PBX 3358888
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
- 00000016
- 00000017
- 00000018
- 00000019
- 00000020
- 00000021
- 00000022
- 00000023
- 00000024
-
eCONTRALORiacuteA
D B()(iexclOTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
A~Oacute NUacuteMEROacuteDE FEeacuteHADE-
NUMERO FECHArlE
OBSERVACIONES soiklTANTEbull bullDEo MODACIDAacuteOacute TEacuteCNICASY2014 bull RADICACIOacuteNRADICACiOacuteN LICENCIA--EJECUTORIA- NORMATIVAS -~ - -
normativo y teacutecnicodel proyectoaprobadoSin observaciones
20 demayo de 11 de febrero de de caraacutecter29 13-1-0502 7tour SAS 1410089 obra nueva normativo y teacutecnico2013 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
7 de junio de Vlctor Landazaacutebal 11 de febrero de de caraacutecter30 131-0587 14-1-062 obra nueva normativo y teacutecnico
2013 Goacutemez 2014 del proyectoaorobadoSin observaciones
22 de julio de Pardo Camelo 12 de marzo de de caraacutecter31 1310737 14-1-0737 obra nueva normativo y teacutecnico2013 Yeison 2014 del proyecto
aorobadoSin observaciones
4 de junio de Alvarado Ardila 1 de diciembre de de caraacutecter32 14-1-0473 14-1-0334 obra nueva normativo y teacutecnico2014 Victor Hernando 2014 del proyecto
aorobadoFUENTE Expedientes Licencias Vigencia 2014
33 REVISiOacuteN LIQUIDACiOacuteN Y PAGO DEL IMPUESTO DE DELINEACiOacuteNURBANA
La revisi6n al proceso de liquidaci6n y pago del Impuesto de Delineaci6n Urbanase orient6 a verificar la liquidaci6n privada presentada por el contribuyenterequisito inherente al traacutemite y otorgamiento de las licencias de construcci6nexpedidas por el Curador Urbano No 1 durante las vigencias 2013 y 2014 conbase en el reacutegimen legal normado por la Ley 97 de 1913 el Decreto 1333 de1986 el Decreto Ley 1421 de 1993 y aplicaci6n de la Resoluci6n 0087 del 31 deenero de 2011 por medio de la cual la Secretaria Distrital Distrital de Planeaci6nestableci6 los precios miacutenimos por metro cuadrado y fij6 el meacutetodo paradeterminar el presupuesto de obra o construcci6n del impuesto de delineaci6nurbana en el Distrito Capital
El proceso auditor revis6 la liquidaci6n privada (Formulario uacutenico de Retenci6n delImpuesto de Delineaci6n Urbana) presentada por el contribuyente para el
lUespectivo pago sobre el total del presupuesto de obra o construcci6n quey demand6 el aacuterea intervenida del proyecto arquitect6nico objeto del otorgamientode la licencia de construcci6n por parte del Curador Urbano No 1 dichaliquidaci6n se contrat6 con los precios minimos de costo por metro cuadrado que
18
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOTAacute I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
fijoacute la Resolucioacuten 0087 de 2011 para determinar el caacutelculo de la base gravable delmencionado impuesto
El resultado de la revisioacuten no evidencioacute inexactitudes en la liquidacioacuten y pago dedicho tributo en la licencia de construccioacuten analizadas
34 EVALUACiOacuteN QUEJAS Y RECLAMOS - VIGENCIA 2013 Y2014
En el desarrollo de esta auditorla se comproboacute que la Curaduriacutea cuenta conprotocolos para dar respuesta a los usuarios unas veces directamentedependiendo del tipo de situacioacuten se le da claridad en otras a traveacutes de medioescrito y cuando compete a otras instancias se formaliza la respectiva remisioacuten
Durante las vigencias 2013 y 2014 la Curaduria Urbana No 1 recibioacute 3826derechos de peticioacuten quejas y reclamos los cuales tuvieron el siguientecomportamiento
CUADRONo3DERECHOSDEPETICiOacuteNQUEJASY RECLAMOS
VIGENCIA2013Y 2014ESTADO 2013 2014
ConresDuesla 1157 1154Noreauirieronrespuesta 707 800Sin resouesla 3 5SUB-TOTAL 1867 1959FUENTE Base de Datos de los Derechos de Peticioacuten Quejas y Reclamos 2013 - 2014Curadurla W1 Respuesta a Oficio 130100-003 y 130100-04 de la Contralarla de Bogotaacute
Para el caso del estado no requirieron respuesta obedece a que son situacionesque tienen su origen en invitaciones informacioacuten de ciertos temas o fueronatendidas verbalmente en reunioacuten entre otras
En cuanto a las que se encuentran en estado sin respuesta se formula lasiguiente observacioacuten
341 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria por no darrespuestas a solicitudes radicadas en la Curaduriacutea
~eguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduriacutea No 1 con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan los argumentos
planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito en el19
wwwcanlraloriabogolagovcoCarrera32A 26A - 10CoacutedigoPastal111321
PBX3358888
eCONTRALORIacuteAm W(j()TAacute I)C
iexclPor un control fiscal efectivo y transparente
procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
35 REVISiOacuteN CUENTA ANUAL VIGENCIA 2013 Y 2014
Se evidencioacute que el Curador Urbano No 1 rindioacute las cuentas anuales consolidadasde las vigencias 2013 y 2014 dentro de los plazos previstos en la ResolucioacutenReglamentaria No 011 de 2014 presentada a la Contraloriacutea de Bogotaacute a traveacutesdel Sistema de Vigilancia y Control Fiscal - SIVICOF dando cumplimiento a loestablecido en los procedimientos y disposiciones legales que para el efecto haestablecido la Contraloriacutea de Bogotaacute DC
36 ESTADO FINANCIERO DE INGRESOS Y GASTOS DE LA CURADURIAURBANA No 1 VIGENCIA 2014
Antes de presentar los resultados de la evaluacioacuten de los Ingresos y Gastos de lavigencia 2014 es de precisar que los Ingresos y Gastos de la vigencia 2013 yafueron presentados con ocasioacuten de la radicacioacuten del uacuteltimo Informe de Auditoriacuteaen cumplimiento del PAD 2014 Vigencia 2012
La evaluacioacuten realizada a los Estados Financieros de Ingresos y Gastospresentados por el Curador urbano No 1 a diciembre 31 de 2014 estuvoenfocada a la revisioacuten confrontacioacuten y cruce de los saldos de las cuentas Seefectuaron pruebas de auditoriacutea mediante la revisioacuten documental Fueronseleccionadas las cuentas maacutes representativas y los procesos que tuvieron mayorincidencia y se realizoacute un muestreo tanto de facturas como de comprobantes decontabilidad los cuales fueron verificados y cruzados con los saldos presentadosen la contabilidad
De la evaluacioacuten se pudo establecer lo siguiente
361 Ingresos
En el antildeo 2014 el Curador Urbano No 1 registroacute ingresos totales por valor defJo$2950607329 los cuales presentaron una disminucioacuten del 2771 por valor dei $1131132488 con respecto a la vigencia 2013 en la que presentoacute unos IngresosTotales por valor de $4081739777
20wwwcontraloriabogotagovco
Carrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOT I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO No 4ANALlSIS DE INGRESOS VIGENCIAS 2013 - 2014
Cifras en pesos -
VARIACiOacuteN VARIACiOacuteN PAacuteRTICIPACIOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE INGRESOS
Inaresos Oneracionales 2929391909 4028901873 1099509964 -2729 9871
Carcos Fiios 517091449 516069207 1022242 -020 1264
CarQos Variables 2352828220 3430055214 1077226994 -3141 8403
CarQos Uacutenicos nor Otras Actuaciones 59472240 82777452 23305212 -2815 203
Inoresos No Oneracionales 21215420 52837904 31622484 -5985 129
TOTAL INGRESOS 2950607329 4081739777 1131132448 -2771 10000Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados por el Curador Urbano Vigencia 2013 y 2014
Los Ingresos Operacionales para la vigencia 2014 presentaron una dedisminucioacuten del 2729 con relacioacuten a la vigencia 2013 al pasar de$4028901873 a un valor de $2950607329 igualmente los Ingresos NoOperacionales presentaron una disminucioacuten del 5985 al pasar de $52837904a un valor $21215420
La disminucioacuten maacutes representativa en los Ingresos se presentoacute en los CargosVariables por un valor de $1077226994 que presentoacute una baja del 3141 alpasar de $3430055214 a un valor al cierre de la vigencia de $2352828220
362 Gastos
Para el antildeo 2014 los gastos totales presentados por el Curador Urbano No 1fueron de $2475413235 mostrando una disminucioacuten del 527 por valor de$137663265 comparado con la vigencia 2013 por valor de $2613076500
CUADRO No 5VARICIOacuteN y PARTICIPACiOacuteN DE GASTOS VIGENCIAS 2013 Y 2014
C itras en Desas
VARIACIOacuteN VARIACiOacuteN PARTICIPACiOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE GASTOS -Gastos Operacionales de Administracioacuten 2465412810 2603203080 137790270 -529 9960
Personal (Noacutemina) 1946573877 1946533880 39997 000 7864
r Honorarios 23844258 155956983 132112725 -8471 096
Impuestos 46867495 59877660 13010165 -2173 189
21
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
Contribuciones y Afiliaciones 13754000 6470000 7284000 11258 056
Seguros i312Oacute98 2288263 23835 040 009
Servicios 133980302 115349453 18630849 1615 541
Gastos Legales 18060698 1057294 17003404 160820 073
Mantenimiento y Reparaciones 9797065 7292097 2504968 3450 040
Adecuacioacuten e Instalacioacuten 2623520 2351377 272143 1157 011
Diversos 30371257 40327378 9956121 -2469 123
Gastos No Operacionales 10000426 9873420 127005 129 040
TOTAL GASTOS 2475413235 2613076500 137663265 -527 10000
Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados el Curador Urbana No 1
Los gastos maacutes representaacutetivos presentados por el Curador Urbano No 1corresponden a las cuehtas Personal (Noacutemina) que representa un 7864 y
Arriendos con un 958 del total de la cuenta gastos por valores de$1946573877 y $237228240 respectivamente los cuales presentaron unaaumento del 1012 con relacioacuten a la vigencia anterior
POr lo descrito se presenta una utilidad neta del ejercicio despueacutes de Provisioacutende Impuestos por valor de $313628102 Y el Curador Urbano No 1 utilizoacute$1958321786 de los cargos variables para el desarrollo de su actividad y diocumplimiento a lo normado en el paraacutegrafo primero del articulo 116 del Decreto1469 de 2010 respecto a la relacioacuten de los cargos fijos percibidos por el Curador
37 SEGUIMIENTO AL PLAN DE MEJORAMIENTO
El plan de mejoramiento suscrito por el Curador Urbano No 1 reportado a traveacutesde SIVICOF contiene 5 acciones correctivas correspondientes a 5 hallazgosdetectados y notificados con el informe aacutenterior Seguacuten el seguimiento realizadoen este ejercicio auditor se evidencioacute su cumplimiento el cual estaacute respaldado por
~s soportes que la Curaduriacutea 1 puso a disposicioacuten del equipo auditor
Por lo tanto se cierran las 5 acciones que conforman el plan de mejoramiento
22wwwcontraloriabogolagovco
Carrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullI bull~ e
CONTRALORIacuteA1)E BOGOTAacute 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
4 ANEXOS
ANEXO NO1CUADRO DE TIPIFICACiOacuteN DE HALLAZGOSATRIBUIBLES AL CURADOR URBANO No 1
TIPOOE HALLAZGO
ADMINiSTRATIVOSDISCIPLINARIOSPENALES
r-FISCALES
CANTIDAD
oOOO
23
VALOR
NANANA000
eacutelREFERENCIACION
bull i _
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postai 111321
PBX 3358888
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
- 00000016
- 00000017
- 00000018
- 00000019
- 00000020
- 00000021
- 00000022
- 00000023
- 00000024
-
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOTAacute I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
fijoacute la Resolucioacuten 0087 de 2011 para determinar el caacutelculo de la base gravable delmencionado impuesto
El resultado de la revisioacuten no evidencioacute inexactitudes en la liquidacioacuten y pago dedicho tributo en la licencia de construccioacuten analizadas
34 EVALUACiOacuteN QUEJAS Y RECLAMOS - VIGENCIA 2013 Y2014
En el desarrollo de esta auditorla se comproboacute que la Curaduriacutea cuenta conprotocolos para dar respuesta a los usuarios unas veces directamentedependiendo del tipo de situacioacuten se le da claridad en otras a traveacutes de medioescrito y cuando compete a otras instancias se formaliza la respectiva remisioacuten
Durante las vigencias 2013 y 2014 la Curaduria Urbana No 1 recibioacute 3826derechos de peticioacuten quejas y reclamos los cuales tuvieron el siguientecomportamiento
CUADRONo3DERECHOSDEPETICiOacuteNQUEJASY RECLAMOS
VIGENCIA2013Y 2014ESTADO 2013 2014
ConresDuesla 1157 1154Noreauirieronrespuesta 707 800Sin resouesla 3 5SUB-TOTAL 1867 1959FUENTE Base de Datos de los Derechos de Peticioacuten Quejas y Reclamos 2013 - 2014Curadurla W1 Respuesta a Oficio 130100-003 y 130100-04 de la Contralarla de Bogotaacute
Para el caso del estado no requirieron respuesta obedece a que son situacionesque tienen su origen en invitaciones informacioacuten de ciertos temas o fueronatendidas verbalmente en reunioacuten entre otras
En cuanto a las que se encuentran en estado sin respuesta se formula lasiguiente observacioacuten
341 Observacioacuten administrativa con presunta incidencia disciplinaria por no darrespuestas a solicitudes radicadas en la Curaduriacutea
~eguacuten el anaacutelisis efectuado a la respuesta remitida por parte de la Curaduriacutea No 1 con radicado 1-2015-15598 del 28 de julio de 2015 se aceptan los argumentos
planteados y se retira la observacioacuten de acuerdo con lo descrito en el19
wwwcanlraloriabogolagovcoCarrera32A 26A - 10CoacutedigoPastal111321
PBX3358888
eCONTRALORIacuteAm W(j()TAacute I)C
iexclPor un control fiscal efectivo y transparente
procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
35 REVISiOacuteN CUENTA ANUAL VIGENCIA 2013 Y 2014
Se evidencioacute que el Curador Urbano No 1 rindioacute las cuentas anuales consolidadasde las vigencias 2013 y 2014 dentro de los plazos previstos en la ResolucioacutenReglamentaria No 011 de 2014 presentada a la Contraloriacutea de Bogotaacute a traveacutesdel Sistema de Vigilancia y Control Fiscal - SIVICOF dando cumplimiento a loestablecido en los procedimientos y disposiciones legales que para el efecto haestablecido la Contraloriacutea de Bogotaacute DC
36 ESTADO FINANCIERO DE INGRESOS Y GASTOS DE LA CURADURIAURBANA No 1 VIGENCIA 2014
Antes de presentar los resultados de la evaluacioacuten de los Ingresos y Gastos de lavigencia 2014 es de precisar que los Ingresos y Gastos de la vigencia 2013 yafueron presentados con ocasioacuten de la radicacioacuten del uacuteltimo Informe de Auditoriacuteaen cumplimiento del PAD 2014 Vigencia 2012
La evaluacioacuten realizada a los Estados Financieros de Ingresos y Gastospresentados por el Curador urbano No 1 a diciembre 31 de 2014 estuvoenfocada a la revisioacuten confrontacioacuten y cruce de los saldos de las cuentas Seefectuaron pruebas de auditoriacutea mediante la revisioacuten documental Fueronseleccionadas las cuentas maacutes representativas y los procesos que tuvieron mayorincidencia y se realizoacute un muestreo tanto de facturas como de comprobantes decontabilidad los cuales fueron verificados y cruzados con los saldos presentadosen la contabilidad
De la evaluacioacuten se pudo establecer lo siguiente
361 Ingresos
En el antildeo 2014 el Curador Urbano No 1 registroacute ingresos totales por valor defJo$2950607329 los cuales presentaron una disminucioacuten del 2771 por valor dei $1131132488 con respecto a la vigencia 2013 en la que presentoacute unos IngresosTotales por valor de $4081739777
20wwwcontraloriabogotagovco
Carrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOT I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO No 4ANALlSIS DE INGRESOS VIGENCIAS 2013 - 2014
Cifras en pesos -
VARIACiOacuteN VARIACiOacuteN PAacuteRTICIPACIOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE INGRESOS
Inaresos Oneracionales 2929391909 4028901873 1099509964 -2729 9871
Carcos Fiios 517091449 516069207 1022242 -020 1264
CarQos Variables 2352828220 3430055214 1077226994 -3141 8403
CarQos Uacutenicos nor Otras Actuaciones 59472240 82777452 23305212 -2815 203
Inoresos No Oneracionales 21215420 52837904 31622484 -5985 129
TOTAL INGRESOS 2950607329 4081739777 1131132448 -2771 10000Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados por el Curador Urbano Vigencia 2013 y 2014
Los Ingresos Operacionales para la vigencia 2014 presentaron una dedisminucioacuten del 2729 con relacioacuten a la vigencia 2013 al pasar de$4028901873 a un valor de $2950607329 igualmente los Ingresos NoOperacionales presentaron una disminucioacuten del 5985 al pasar de $52837904a un valor $21215420
La disminucioacuten maacutes representativa en los Ingresos se presentoacute en los CargosVariables por un valor de $1077226994 que presentoacute una baja del 3141 alpasar de $3430055214 a un valor al cierre de la vigencia de $2352828220
362 Gastos
Para el antildeo 2014 los gastos totales presentados por el Curador Urbano No 1fueron de $2475413235 mostrando una disminucioacuten del 527 por valor de$137663265 comparado con la vigencia 2013 por valor de $2613076500
CUADRO No 5VARICIOacuteN y PARTICIPACiOacuteN DE GASTOS VIGENCIAS 2013 Y 2014
C itras en Desas
VARIACIOacuteN VARIACiOacuteN PARTICIPACiOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE GASTOS -Gastos Operacionales de Administracioacuten 2465412810 2603203080 137790270 -529 9960
Personal (Noacutemina) 1946573877 1946533880 39997 000 7864
r Honorarios 23844258 155956983 132112725 -8471 096
Impuestos 46867495 59877660 13010165 -2173 189
21
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
Contribuciones y Afiliaciones 13754000 6470000 7284000 11258 056
Seguros i312Oacute98 2288263 23835 040 009
Servicios 133980302 115349453 18630849 1615 541
Gastos Legales 18060698 1057294 17003404 160820 073
Mantenimiento y Reparaciones 9797065 7292097 2504968 3450 040
Adecuacioacuten e Instalacioacuten 2623520 2351377 272143 1157 011
Diversos 30371257 40327378 9956121 -2469 123
Gastos No Operacionales 10000426 9873420 127005 129 040
TOTAL GASTOS 2475413235 2613076500 137663265 -527 10000
Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados el Curador Urbana No 1
Los gastos maacutes representaacutetivos presentados por el Curador Urbano No 1corresponden a las cuehtas Personal (Noacutemina) que representa un 7864 y
Arriendos con un 958 del total de la cuenta gastos por valores de$1946573877 y $237228240 respectivamente los cuales presentaron unaaumento del 1012 con relacioacuten a la vigencia anterior
POr lo descrito se presenta una utilidad neta del ejercicio despueacutes de Provisioacutende Impuestos por valor de $313628102 Y el Curador Urbano No 1 utilizoacute$1958321786 de los cargos variables para el desarrollo de su actividad y diocumplimiento a lo normado en el paraacutegrafo primero del articulo 116 del Decreto1469 de 2010 respecto a la relacioacuten de los cargos fijos percibidos por el Curador
37 SEGUIMIENTO AL PLAN DE MEJORAMIENTO
El plan de mejoramiento suscrito por el Curador Urbano No 1 reportado a traveacutesde SIVICOF contiene 5 acciones correctivas correspondientes a 5 hallazgosdetectados y notificados con el informe aacutenterior Seguacuten el seguimiento realizadoen este ejercicio auditor se evidencioacute su cumplimiento el cual estaacute respaldado por
~s soportes que la Curaduriacutea 1 puso a disposicioacuten del equipo auditor
Por lo tanto se cierran las 5 acciones que conforman el plan de mejoramiento
22wwwcontraloriabogolagovco
Carrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullI bull~ e
CONTRALORIacuteA1)E BOGOTAacute 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
4 ANEXOS
ANEXO NO1CUADRO DE TIPIFICACiOacuteN DE HALLAZGOSATRIBUIBLES AL CURADOR URBANO No 1
TIPOOE HALLAZGO
ADMINiSTRATIVOSDISCIPLINARIOSPENALES
r-FISCALES
CANTIDAD
oOOO
23
VALOR
NANANA000
eacutelREFERENCIACION
bull i _
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postai 111321
PBX 3358888
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
- 00000016
- 00000017
- 00000018
- 00000019
- 00000020
- 00000021
- 00000022
- 00000023
- 00000024
-
eCONTRALORIacuteAm W(j()TAacute I)C
iexclPor un control fiscal efectivo y transparente
procedimiento establecido en la Resolucioacuten Reglamentaria 037 de 2015 de laContraloriacutea de Bogotaacute DC
35 REVISiOacuteN CUENTA ANUAL VIGENCIA 2013 Y 2014
Se evidencioacute que el Curador Urbano No 1 rindioacute las cuentas anuales consolidadasde las vigencias 2013 y 2014 dentro de los plazos previstos en la ResolucioacutenReglamentaria No 011 de 2014 presentada a la Contraloriacutea de Bogotaacute a traveacutesdel Sistema de Vigilancia y Control Fiscal - SIVICOF dando cumplimiento a loestablecido en los procedimientos y disposiciones legales que para el efecto haestablecido la Contraloriacutea de Bogotaacute DC
36 ESTADO FINANCIERO DE INGRESOS Y GASTOS DE LA CURADURIAURBANA No 1 VIGENCIA 2014
Antes de presentar los resultados de la evaluacioacuten de los Ingresos y Gastos de lavigencia 2014 es de precisar que los Ingresos y Gastos de la vigencia 2013 yafueron presentados con ocasioacuten de la radicacioacuten del uacuteltimo Informe de Auditoriacuteaen cumplimiento del PAD 2014 Vigencia 2012
La evaluacioacuten realizada a los Estados Financieros de Ingresos y Gastospresentados por el Curador urbano No 1 a diciembre 31 de 2014 estuvoenfocada a la revisioacuten confrontacioacuten y cruce de los saldos de las cuentas Seefectuaron pruebas de auditoriacutea mediante la revisioacuten documental Fueronseleccionadas las cuentas maacutes representativas y los procesos que tuvieron mayorincidencia y se realizoacute un muestreo tanto de facturas como de comprobantes decontabilidad los cuales fueron verificados y cruzados con los saldos presentadosen la contabilidad
De la evaluacioacuten se pudo establecer lo siguiente
361 Ingresos
En el antildeo 2014 el Curador Urbano No 1 registroacute ingresos totales por valor defJo$2950607329 los cuales presentaron una disminucioacuten del 2771 por valor dei $1131132488 con respecto a la vigencia 2013 en la que presentoacute unos IngresosTotales por valor de $4081739777
20wwwcontraloriabogotagovco
Carrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOT I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO No 4ANALlSIS DE INGRESOS VIGENCIAS 2013 - 2014
Cifras en pesos -
VARIACiOacuteN VARIACiOacuteN PAacuteRTICIPACIOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE INGRESOS
Inaresos Oneracionales 2929391909 4028901873 1099509964 -2729 9871
Carcos Fiios 517091449 516069207 1022242 -020 1264
CarQos Variables 2352828220 3430055214 1077226994 -3141 8403
CarQos Uacutenicos nor Otras Actuaciones 59472240 82777452 23305212 -2815 203
Inoresos No Oneracionales 21215420 52837904 31622484 -5985 129
TOTAL INGRESOS 2950607329 4081739777 1131132448 -2771 10000Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados por el Curador Urbano Vigencia 2013 y 2014
Los Ingresos Operacionales para la vigencia 2014 presentaron una dedisminucioacuten del 2729 con relacioacuten a la vigencia 2013 al pasar de$4028901873 a un valor de $2950607329 igualmente los Ingresos NoOperacionales presentaron una disminucioacuten del 5985 al pasar de $52837904a un valor $21215420
La disminucioacuten maacutes representativa en los Ingresos se presentoacute en los CargosVariables por un valor de $1077226994 que presentoacute una baja del 3141 alpasar de $3430055214 a un valor al cierre de la vigencia de $2352828220
362 Gastos
Para el antildeo 2014 los gastos totales presentados por el Curador Urbano No 1fueron de $2475413235 mostrando una disminucioacuten del 527 por valor de$137663265 comparado con la vigencia 2013 por valor de $2613076500
CUADRO No 5VARICIOacuteN y PARTICIPACiOacuteN DE GASTOS VIGENCIAS 2013 Y 2014
C itras en Desas
VARIACIOacuteN VARIACiOacuteN PARTICIPACiOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE GASTOS -Gastos Operacionales de Administracioacuten 2465412810 2603203080 137790270 -529 9960
Personal (Noacutemina) 1946573877 1946533880 39997 000 7864
r Honorarios 23844258 155956983 132112725 -8471 096
Impuestos 46867495 59877660 13010165 -2173 189
21
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
Contribuciones y Afiliaciones 13754000 6470000 7284000 11258 056
Seguros i312Oacute98 2288263 23835 040 009
Servicios 133980302 115349453 18630849 1615 541
Gastos Legales 18060698 1057294 17003404 160820 073
Mantenimiento y Reparaciones 9797065 7292097 2504968 3450 040
Adecuacioacuten e Instalacioacuten 2623520 2351377 272143 1157 011
Diversos 30371257 40327378 9956121 -2469 123
Gastos No Operacionales 10000426 9873420 127005 129 040
TOTAL GASTOS 2475413235 2613076500 137663265 -527 10000
Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados el Curador Urbana No 1
Los gastos maacutes representaacutetivos presentados por el Curador Urbano No 1corresponden a las cuehtas Personal (Noacutemina) que representa un 7864 y
Arriendos con un 958 del total de la cuenta gastos por valores de$1946573877 y $237228240 respectivamente los cuales presentaron unaaumento del 1012 con relacioacuten a la vigencia anterior
POr lo descrito se presenta una utilidad neta del ejercicio despueacutes de Provisioacutende Impuestos por valor de $313628102 Y el Curador Urbano No 1 utilizoacute$1958321786 de los cargos variables para el desarrollo de su actividad y diocumplimiento a lo normado en el paraacutegrafo primero del articulo 116 del Decreto1469 de 2010 respecto a la relacioacuten de los cargos fijos percibidos por el Curador
37 SEGUIMIENTO AL PLAN DE MEJORAMIENTO
El plan de mejoramiento suscrito por el Curador Urbano No 1 reportado a traveacutesde SIVICOF contiene 5 acciones correctivas correspondientes a 5 hallazgosdetectados y notificados con el informe aacutenterior Seguacuten el seguimiento realizadoen este ejercicio auditor se evidencioacute su cumplimiento el cual estaacute respaldado por
~s soportes que la Curaduriacutea 1 puso a disposicioacuten del equipo auditor
Por lo tanto se cierran las 5 acciones que conforman el plan de mejoramiento
22wwwcontraloriabogolagovco
Carrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullI bull~ e
CONTRALORIacuteA1)E BOGOTAacute 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
4 ANEXOS
ANEXO NO1CUADRO DE TIPIFICACiOacuteN DE HALLAZGOSATRIBUIBLES AL CURADOR URBANO No 1
TIPOOE HALLAZGO
ADMINiSTRATIVOSDISCIPLINARIOSPENALES
r-FISCALES
CANTIDAD
oOOO
23
VALOR
NANANA000
eacutelREFERENCIACION
bull i _
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postai 111321
PBX 3358888
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
- 00000016
- 00000017
- 00000018
- 00000019
- 00000020
- 00000021
- 00000022
- 00000023
- 00000024
-
eCONTRALORIacuteA
1) BOGOT I)c
Por un control fiscal efectivo y transparente
CUADRO No 4ANALlSIS DE INGRESOS VIGENCIAS 2013 - 2014
Cifras en pesos -
VARIACiOacuteN VARIACiOacuteN PAacuteRTICIPACIOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE INGRESOS
Inaresos Oneracionales 2929391909 4028901873 1099509964 -2729 9871
Carcos Fiios 517091449 516069207 1022242 -020 1264
CarQos Variables 2352828220 3430055214 1077226994 -3141 8403
CarQos Uacutenicos nor Otras Actuaciones 59472240 82777452 23305212 -2815 203
Inoresos No Oneracionales 21215420 52837904 31622484 -5985 129
TOTAL INGRESOS 2950607329 4081739777 1131132448 -2771 10000Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados por el Curador Urbano Vigencia 2013 y 2014
Los Ingresos Operacionales para la vigencia 2014 presentaron una dedisminucioacuten del 2729 con relacioacuten a la vigencia 2013 al pasar de$4028901873 a un valor de $2950607329 igualmente los Ingresos NoOperacionales presentaron una disminucioacuten del 5985 al pasar de $52837904a un valor $21215420
La disminucioacuten maacutes representativa en los Ingresos se presentoacute en los CargosVariables por un valor de $1077226994 que presentoacute una baja del 3141 alpasar de $3430055214 a un valor al cierre de la vigencia de $2352828220
362 Gastos
Para el antildeo 2014 los gastos totales presentados por el Curador Urbano No 1fueron de $2475413235 mostrando una disminucioacuten del 527 por valor de$137663265 comparado con la vigencia 2013 por valor de $2613076500
CUADRO No 5VARICIOacuteN y PARTICIPACiOacuteN DE GASTOS VIGENCIAS 2013 Y 2014
C itras en Desas
VARIACIOacuteN VARIACiOacuteN PARTICIPACiOacuteNCONCEPTO 2014 2013 ABSOLUTA RELATIVA EN ELTOTAL
DE GASTOS -Gastos Operacionales de Administracioacuten 2465412810 2603203080 137790270 -529 9960
Personal (Noacutemina) 1946573877 1946533880 39997 000 7864
r Honorarios 23844258 155956983 132112725 -8471 096
Impuestos 46867495 59877660 13010165 -2173 189
21
wwwconlraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
Contribuciones y Afiliaciones 13754000 6470000 7284000 11258 056
Seguros i312Oacute98 2288263 23835 040 009
Servicios 133980302 115349453 18630849 1615 541
Gastos Legales 18060698 1057294 17003404 160820 073
Mantenimiento y Reparaciones 9797065 7292097 2504968 3450 040
Adecuacioacuten e Instalacioacuten 2623520 2351377 272143 1157 011
Diversos 30371257 40327378 9956121 -2469 123
Gastos No Operacionales 10000426 9873420 127005 129 040
TOTAL GASTOS 2475413235 2613076500 137663265 -527 10000
Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados el Curador Urbana No 1
Los gastos maacutes representaacutetivos presentados por el Curador Urbano No 1corresponden a las cuehtas Personal (Noacutemina) que representa un 7864 y
Arriendos con un 958 del total de la cuenta gastos por valores de$1946573877 y $237228240 respectivamente los cuales presentaron unaaumento del 1012 con relacioacuten a la vigencia anterior
POr lo descrito se presenta una utilidad neta del ejercicio despueacutes de Provisioacutende Impuestos por valor de $313628102 Y el Curador Urbano No 1 utilizoacute$1958321786 de los cargos variables para el desarrollo de su actividad y diocumplimiento a lo normado en el paraacutegrafo primero del articulo 116 del Decreto1469 de 2010 respecto a la relacioacuten de los cargos fijos percibidos por el Curador
37 SEGUIMIENTO AL PLAN DE MEJORAMIENTO
El plan de mejoramiento suscrito por el Curador Urbano No 1 reportado a traveacutesde SIVICOF contiene 5 acciones correctivas correspondientes a 5 hallazgosdetectados y notificados con el informe aacutenterior Seguacuten el seguimiento realizadoen este ejercicio auditor se evidencioacute su cumplimiento el cual estaacute respaldado por
~s soportes que la Curaduriacutea 1 puso a disposicioacuten del equipo auditor
Por lo tanto se cierran las 5 acciones que conforman el plan de mejoramiento
22wwwcontraloriabogolagovco
Carrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullI bull~ e
CONTRALORIacuteA1)E BOGOTAacute 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
4 ANEXOS
ANEXO NO1CUADRO DE TIPIFICACiOacuteN DE HALLAZGOSATRIBUIBLES AL CURADOR URBANO No 1
TIPOOE HALLAZGO
ADMINiSTRATIVOSDISCIPLINARIOSPENALES
r-FISCALES
CANTIDAD
oOOO
23
VALOR
NANANA000
eacutelREFERENCIACION
bull i _
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postai 111321
PBX 3358888
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
- 00000016
- 00000017
- 00000018
- 00000019
- 00000020
- 00000021
- 00000022
- 00000023
- 00000024
-
eCONTRALORIacuteA
DE BO(OTAacute DC
Por un control fiscal efectivo y transparente
Contribuciones y Afiliaciones 13754000 6470000 7284000 11258 056
Seguros i312Oacute98 2288263 23835 040 009
Servicios 133980302 115349453 18630849 1615 541
Gastos Legales 18060698 1057294 17003404 160820 073
Mantenimiento y Reparaciones 9797065 7292097 2504968 3450 040
Adecuacioacuten e Instalacioacuten 2623520 2351377 272143 1157 011
Diversos 30371257 40327378 9956121 -2469 123
Gastos No Operacionales 10000426 9873420 127005 129 040
TOTAL GASTOS 2475413235 2613076500 137663265 -527 10000
Fuente Estados Financieros de Ingresos y Gastos presentados el Curador Urbana No 1
Los gastos maacutes representaacutetivos presentados por el Curador Urbano No 1corresponden a las cuehtas Personal (Noacutemina) que representa un 7864 y
Arriendos con un 958 del total de la cuenta gastos por valores de$1946573877 y $237228240 respectivamente los cuales presentaron unaaumento del 1012 con relacioacuten a la vigencia anterior
POr lo descrito se presenta una utilidad neta del ejercicio despueacutes de Provisioacutende Impuestos por valor de $313628102 Y el Curador Urbano No 1 utilizoacute$1958321786 de los cargos variables para el desarrollo de su actividad y diocumplimiento a lo normado en el paraacutegrafo primero del articulo 116 del Decreto1469 de 2010 respecto a la relacioacuten de los cargos fijos percibidos por el Curador
37 SEGUIMIENTO AL PLAN DE MEJORAMIENTO
El plan de mejoramiento suscrito por el Curador Urbano No 1 reportado a traveacutesde SIVICOF contiene 5 acciones correctivas correspondientes a 5 hallazgosdetectados y notificados con el informe aacutenterior Seguacuten el seguimiento realizadoen este ejercicio auditor se evidencioacute su cumplimiento el cual estaacute respaldado por
~s soportes que la Curaduriacutea 1 puso a disposicioacuten del equipo auditor
Por lo tanto se cierran las 5 acciones que conforman el plan de mejoramiento
22wwwcontraloriabogolagovco
Carrera 32 A 26 A 10Coacutedigo Postal 111321
PBX 3358888
bullI bull~ e
CONTRALORIacuteA1)E BOGOTAacute 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
4 ANEXOS
ANEXO NO1CUADRO DE TIPIFICACiOacuteN DE HALLAZGOSATRIBUIBLES AL CURADOR URBANO No 1
TIPOOE HALLAZGO
ADMINiSTRATIVOSDISCIPLINARIOSPENALES
r-FISCALES
CANTIDAD
oOOO
23
VALOR
NANANA000
eacutelREFERENCIACION
bull i _
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postai 111321
PBX 3358888
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
- 00000016
- 00000017
- 00000018
- 00000019
- 00000020
- 00000021
- 00000022
- 00000023
- 00000024
-
bullI bull~ e
CONTRALORIacuteA1)E BOGOTAacute 1Jc
Por un control fiscal efectivo y transparente
4 ANEXOS
ANEXO NO1CUADRO DE TIPIFICACiOacuteN DE HALLAZGOSATRIBUIBLES AL CURADOR URBANO No 1
TIPOOE HALLAZGO
ADMINiSTRATIVOSDISCIPLINARIOSPENALES
r-FISCALES
CANTIDAD
oOOO
23
VALOR
NANANA000
eacutelREFERENCIACION
bull i _
wwwcontraloriabogotagovcoCarrera 32 A 26 A - 10Coacutedigo Postai 111321
PBX 3358888
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
- 00000016
- 00000017
- 00000018
- 00000019
- 00000020
- 00000021
- 00000022
- 00000023
- 00000024
-
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
- 00000016
- 00000017
- 00000018
- 00000019
- 00000020
- 00000021
- 00000022
- 00000023
- 00000024
-