Informe de Gestion Demcoop

INFORME DE GESTIÓN

INFORME DE GESTIÓN 2010

INFORME DE GESTIÓN

COOPERATIVA DE DESARROLLO EMPRESARIAL “DEMCOOP”

ACUERDO No. 03 DE 2011

El Consejo de Administración en uso de sus facultades legales y estatutarias y,

CONSIDERANDO

1. Que el artículo 28 y 30 de la Ley 79 de 1988 determina que es obligación del Consejo de Administración convocar la Asamblea General Ordinaria de Asociados, dentro de los tres primeros meses del año calendario para el cumplimiento de sus funciones regulares.

2. Que el Articulo 54 del estatuto, determina que la asamblea general debe celebrarse dentro de

los primeros tres (3) meses del año calendario. 3. Que el artículo 55 del estatuto determina, que el consejo de administración es el ente para

convocar a asamblea general ordinaria o extraordinaria. 4. Que el artículo 64 del estatuto, faculta al consejo de administración para sustituir la asamblea

general ordinaria de asociados, por asamblea general ordinaria de delegados. 5. Que mediante acuerdo No. 01-11 del 07 de febrero 2011, el Consejo de Administración,

convocó a la elección de delegados. 6. Que el 24 de febrero de 2011, se realizó la elección de delegados, donde se postularon treinta

y nueve (39) asociados en cuatro (4) listas, siendo elegidos treinta y dos (32). 7. Que en reunión extraordinaria de Consejo de Administración, celebrada el 3 de marzo de

2011, se procede a la convocatoria de la asamblea general ordinaria de delegados.

ACUERDA:

ARTÍCULO PRIMERO: Convocar a la Asamblea General ordinaria de Delegados de la Cooperativa de Desarrollo Empresarial “DEMCOOP” para el día sábado 26 de marzo de 2011 a las 8:00 a.m., en el Hotel Centro Internacional - Salón Quimbaya, ubicado en la Carrera 13 A No. 38 – 97 de la ciudad de Bogotá D.C. ARTÍCULO SEGUNDO: ORDEN DEL DÍA: La Asamblea General ordinaria de delegados desarrollará el siguiente Orden del día:

1. Instalación de la Asamblea - Presidente Consejo de Administración 2. Himno Nacional 3. Himno Cooperativo 4. Verificación del Quórum 5. Elección Mesa Directiva de la Asamblea (Presidente y Secretario) 6. Aprobación del Orden del Día: 7. Lectura y aprobación del Reglamento de la Asamblea 8. Elección de tres (3) delegados para integrar la comisión de revisión y aprobación del Acta

de la Asamblea. 9. Lectura de Informes:

Consejo de Administración y Gerencia

Junta de Vigilancia 10. Presentación de los Estados Financieros con corte a 31 de diciembre de 2010. 11. Informe y Dictamen del Revisor Fisca.

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12. Aprobación de los Estados Financieros con corte a 31 de diciembre de 2010. 13. Proyecto de Aplicación y Distribución de los Excedentes Año 2010 14. Reforma de los artículos 22,32,64 del estatuto 15. Elección de tres (3) delegados para la comisión de escrutinios. 16. Elección miembros del Consejo de Administración periodo 2011-2013 17. Elección miembros de Junta de Vigilancia periodo 2011-2013 18. Designación Comité de Apelaciones periodo 2011-2013 19. Elección Revisor Fiscal y suplente periodo 2011-2013 y fijación de honorarios 20. Proposiciones y Recomendaciones

ARTÍCULO TERCERO: La Junta de Vigilancia de conformidad con el inciso dos (2) del artículo 56 del Estatuto vigente y en concordancia con los Artículos 30 y numeral 6 del Artículo 40 de la Ley 79/88, fijará en las oficinas de la cooperativa la lista de los delegados inhábiles, la cual debe publicarse, con un término no inferior a diez (10) días hábiles a la fecha de la realización de la Asamblea de Delegados. ARTÍCULO CUARTO: VIGENCIA. El presente acuerdo rige a partir de la fecha de su promulgación. Bogotá, D. C., a los 3 días del mes de marzo de 2011. (Original Firmado) (Original Firmado) ANA LUCIA PINZÓN GONZÁLEZ JAIME RODRÍGUEZ VARGAS Presidente Secretario

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COMPOSICIÓN ÓRGANOS DE ADMINISTRACIÓN Y DIRECCIÓN

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

PRINCIPALES

ANA LUCIA PINZÓN GONZÁLEZ Presidente

LUÍS FERNANDO GAMBOA GAMBOA Vicepresidente

JAIME RODRÍGUEZ VARGAS Secretario

JAIME HENRÍQUEZ PIMIENTA Consejero

RUBÉN GONZÁLEZ GAMBA Consejero

SUPLENTES

CAMILO GARZÓN CUERVO Suplente

MARTHA PATRICIA CAMACHO H. Suplente

YASMÍN ÁVILA PACHECO Suplente

JOSÉ BENITO INFANTE QUEVEDO Suplente

COMITÉS AUXILIARES

COMITÉ DE CRÉDITO

COMITÉ DE EDUCACIÓN Y COMUNICACIONES

CAMILO GARZÓN CUERVO ANA LUCIA PINZÓN GONZÁLEZ

LUÍS FERNANDO GAMBOA GAMBOA JAIME RAFAEL HENRÍQUEZ PIMIENTA

ISAURO MEDINA VARGAS

COMITÉ DE SOLIDARIDAD COMITÉ DE DEPORTES

EVA IRENE CASTELBLANCO RIVERA LUÍS FERNANDO GAMBOA GAMBOA

RICARDO CHÍA GONZÁLEZ EDGAR JESÚS FIGUEROA MORALES

JOSÉ BENITO INFANTE QUEVEDO NOEL DARÍO MELO YEPES COMITÉ DE CALIFICACIÓN DE CARTERA COMITÉ DE BIENESTAR SOCIAL

JAIME RODRÍGUEZ VARGAS YASMÍN ÁVILA PACHECO

YISETH PAOLA GARCÍA FLOR ÁNGELA BELLO PARRA

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COMITÉ DE PLANEACIÓN ECONÓMICA Y DESARROLLO FINANCIERO

COMITÉ DE APELACIÓN

RUBÉN GONZÁLEZ GAMBA NOEL DARÍO MELO YEPES

MYRIAM GARCÍA VELÁSQUEZ ISAURO YOSCUA ORDÓÑEZ

OSCAR ESTUPIÑÁN PERDOMO HILDA INÉS MURILLO CUEVAS

MANUEL RICARDO RODRÍGUEZ B.

JUNTA DE VIGILANCIA

Principales Suplentes

JALIL VARGAS BRAND ADRIANA C. GÓMEZ RODRÍGUEZ.

YESMIN DE ANDREIS DE OLIVELLA GISELA PATRICIA BOLÍVAR MORA

EDILBRANDO ALFONSO SALDAÑA

REVISORÍA FISCAL

Principal

ALEYDA LASPRILLA ZAPATA

ADMINISTRACIÓN DEMCOOP

YENNY L. VELÁSQUEZ VARGAS Gerente

MANUEL R. RODRÍGUEZ BENAVIDES Contador

ERIXON E. MELO MARTÍNEZ Tesorero

JUAN CAMILO CAMPO OSORIO Asistente de Contabilidad

YISETH PAOLA GARCÍA Cartera y Cobranzas

JESSICA JULIETH LOZANO AMADO Cartera y Servicio al Asociado

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REGLAMENTO PARA LA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE LA COOPERATIVA DE DESARROLLO EMPRESARIAL “DEMCOOP”

ARTICULO PRIMERO La Asamblea General Ordinaria, constituye el órgano máximo de la Cooperativa DEMCOOP y la conformarán todos los asociados hábiles y sus decisiones son de obligatorio cumplimiento para los mismos, siempre que se hayan adoptado de conformidad con las Leyes 79 de 1988 y 454 de 1998, los Artículos 53 y 54 del estatuto vigente y éste reglamento, en ella corresponderá a cada delegado un solo voto. Los delegados elegidos no podrán delegar su representación en ningún caso, de acuerdo al Artículo 33 de la Ley 79 de 1988 y 58 de Estatuto vigente. ARTICULO SEGUNDO Los delegados con voz y voto, deberán inscribirse a la mesa directiva de la Asamblea antes de iniciar sus deliberaciones. ARTICULO TERCERO La asistencia de la mitad de los delegados hábiles constituirá Quórum para deliberar y adoptar decisiones válidas. Si dentro de la hora siguiente a la convocatoria, no se hubiese integrado el quórum, la Asamblea General ordinaria de delegados podrá deliberar y adoptar decisiones válidas con un número de delegados no inferior al 10% del total de los mismos, ni del 50% del número requerido para constituir una Cooperativa, de conformidad con el Artículo 31 de la Ley 79 de 1.988 y el 61 del Estatuto vigente. Las decisiones en la Asamblea se tomarán por mayoría de votos, es decir la mitad más uno. El quórum no se entenderá desintegrado, por el retiro de alguno de los delegados asistentes, siempre que se mantenga el quórum numérico a que se refiere el presente Artículo. ARTICULO CUARTO De acuerdo con la convocatoria se iniciará la Asamblea a partir de la hora señalada o una hora después como lo indica el artículo tercero de este reglamento. ARTICULO QUINTO Ningún delegado podrá hacer uso de la palabra, sin ser concedida por la Presidencia. El uso de la palabra tendrá un orden de acuerdo con la solicitud y su intervención no será mayor de 3 minutos. Un delegado (a) no podrá intervenir, más de dos (2) veces sobre un mismo tema. Las interpelaciones al que tiene el uso de la palabra, serán concedidas por él y por la Presidencia.

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Para controlar el tiempo de las intervenciones se utilizará el sistema de "semáforo", así: Paleta Verde, para iniciar la intervención Paleta Amarilla, cuando falte Un (1) minuto Paleta Roja, para finalizar su intervención Los invitados especiales tendrán derecho a voz más no a voto, cuando sean requeridos por la Asamblea o miembros de la Mesa Directiva. Los asistentes a la Asamblea en todo momento guardarán la compostura debida. Ningún delegado inscrito, podrá retirarse del recinto de la Asamblea, sin previa información a la Mesa Directiva. ARTICULO SÉXTO Los informes presentados a la Mesa Directiva serán anexados al Acta.

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INFORME CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN Señores (as) ASAMBLEA GENERAL DE DELEGADOS (AS) Cooperativa de Desarrollo Empresarial DEMCOOP Ciudad

Respetados(as) Asociados(as)

El Consejo de Administración dentro de sus facultades como órgano director de la Cooperativa de Desarrollo Empresarial DEMCOOP, ha establecido las políticas necesarias en aras de mejorar la calidad de vida de nuestros asociados (as), destacando las siguientes:.

Estructura Societaria

Durante la vigencia 2010, se afiliaron 124 nuevos asociados y se retiraron 144 por diferentes causas. La administración en uso de sus facultades y de las contempladas en el Estatuto, artículos 24 y 25 excluyó a 2 asociados por incumplimiento de sus deberes y obligaciones, por lo cual al cierre del ejercicio arroja una base societaria de 697 asociados.

Estructura Financiera

1. Resultado de la adecuada planeación, ejecución y control, la estructura financiera de DEMCOOP, mantiene su crecimiento, visible en los indicadores y cifras que serán presentadas por el contador de la misma, situación que en el transcurso de la vigencia de 2010 en diferentes actas se ha dejado constancia , sobre todo de la lectura y análisis de los informes financiero en las reuniones ordinarias y extraordinarias del Consejo de Administración, donde se enfatizó por sus integrantes que “la cooperativa está pasando por un buen estado en cuanto a sus finanzas y ha tenido un buen manejo en su comportamiento financiero, el cual es adecuado y garantiza la solvencia financiera de la Cooperativa.”.

2. Tomando como base los informes presentados por DEMCOOP a los entes de vigilancia y control y los resultados positivos, de público conocimiento, Coopcentral, ha ofrecido un nuevo cupo de endeudamiento a un interés más bajo al actual, lo mismo ha ofrecido el Banco De Bogotá en el paquete que se tiene con él, situación que ha contribuido a un mejor manejo de liquidez y un oportuno desembolso de dinero a las solicitudes de crédito.

3. Como resultado del ejercicio financiero, los excedentes del año 2010 fueron de $209 millones una cifra significativa, superior en $18 millones al año anterior y un crecimiento de 9.68%, a pesar de la baja de intereses en los créditos, lo que se reflejó el rendimiento social en beneficio de los asociados. Igualmente, el activo aumentó en 11.79% y el pasivo disminuyó en un 5.72%.

Aspectos Administrativos

1. Los programas de capacitación, la adecuada y atinada gestión de parte de este Consejo de Administración y de los funcionarios de DEMCOOP, ha contribuido a seguir posicionándola como una empresa sólida del sector cooperativo en Bogotá D.C., para satisfacción de todos los asociados.

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2. Se efectuó el estudio de los Manuales de Funciones, Procesos y Procedimientos, para los empleados de DEMCOOP, buscando delimitar las funciones de cada uno de ellos, para lograr un mejor desempeño el ejercicio de sus labores.

3. Para seguir el principio cooperativo de Gestión democrática, ha sido permanente el esfuerzo de este Consejo de Administración de mantener una mayor interrelación y participación con el asociado, por lo que se convocó a una Asamblea Extraordinaria de Delegados en el mes de diciembre, con la finalidad de reformar el Estatuto de DEMCOOP, la cual se llevó a cabo con bastante éxito.

Balance Social

1. En el año 2010, las diferentes modalidades de crédito tuvieron una alta demanda por parte de los asociados, líneas de crédito con tasas de interés nuevos y favorables, donde oscila su costo en rangos que van desde el 0.% para el caso del crédito especial sobre aportes, convenios de salud y hasta un 1.25% máximo dependiendo de la modalidad y tiempo del crédito, como el crédito de Libre Inversión que continuó con un plazo máximo de 72 meses.

2. En reconocimiento a la permanencia y fidelidad a DEMCOOP de los asociados, en cumplimiento al mandato de Asamblea General Ordinaria de Asociados, el Consejo de Administración decidió distribuir los recursos provenientes del Fondo de Bienestar Social, con la expedición de un Bono Solidario de Carrefour con rangos de $20.000. $80.000 y $150.000, lo que sumó un total de $79.280.000.

3. El Plan Estratégico Socio Empresarial, PESEM, identifica los objetivos cooperativos como el sentido de pertenencia, cultura autogestionaria, mejora en la calidad de vida, capacidad financiera y operativa, desarrollados a través de los procesos de promoción, capacitación, investigación y asistencia técnica, con el apoyo de los diferentes comités, la gerencia y el Consejo de Administración, lo que llevó a alcanzar las metas propuestas y presentadas a ustedes en la última asamblea realizada por DEMCOOP.

4. De acuerdo con los Decretos 4400 y 2880 de 2004, que obligan a invertir un 20% de los excedentes en Educación Formal vigencia fiscal de 2008, el Consejo de Administración suscribió convenio con la Asociación Colombiana de Cooperativas –ASCOOP y la Secretaria de Educación del Distrito Capital, donde se aportó recursos por $38.194.430, invertidos en la dotación de Aulas de Discapacidad.

5. Se patrocinaron actividades deportivas en diferentes competencias que implicaron la participación de DEMCOOP, eventos que apoyamos cuando se presentan programas serios, sin sobrepasar los estimados en el rubro presupuestal. También se llevó a cabo la celebración de la fiesta del asociado en el mes de agosto, la cual contó con una amplia presencia y participación.

6. Se entregaron a los asociados los quinquenios causados, previo el cumplimiento de algunos requisitos, los cuales se habían aprobado en el año anterior.

7. Como la capacitación, es obligatoria por mandato de la Ley 79 de 1988, en su gestión el Comité de Educación, hizo que se dictaran los cursos básicos, medios y avanzados en economía solidaria por la Universidad Cooperativa.

8. Así las cosas, se confirma que mediante la adhesión y operación de los principios cooperativos y la ejecución del Plan Cooperativo PESEM dentro de los términos planificados, nuestra Cooperativa de Desarrollo Empresarial DEMCOOP presenta un

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Balance Social con superávit social, lo cual se expresa en el cumplimiento de los objetivos cooperativos:

Consolidación del sentido de pertenencia de los asociados y la comunidad a la cual sirve.

Construcción de la cultura de la autogestión.

Contribución a la mejora de la calidad de vida de los asociados y su núcleo familiar

y

Aumento de la capacidad financiera y operativa de la cooperativa, es decir la cooperativa ha cumplido durante la vigencia 2010 su misión y política institucional y se acerca al alcance de su visión.

Con la finalidad de dar mayor agilidad y dinámica a las reuniones de Asamblea, para contrarrestar la poca asistencia a las mismas y dando cumplimiento a lo establecido en el estatuto que rige a DEMCOOP, se sesionará en Asamblea General de Delegados Ordinaria para el presente año. Cordialmente, (Original firmado) ANA LUCIA PINZÓN GONZÁLEZ Presidente Consejo de Administración

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INFORME DEL COMITÉ DE CRÉDITO

En la vigencia 2010 el Comité de Crédito de Crédito y, la Gerencia aprobaron 3.549 operaciones de crédito en todas las modalidades, las cuales ascendieron a la suma de $7.230.0 millones, con un incremento del 73% con relación a lo aprobado en la vigencia 2009. La línea de crédito más utilizada por los asociados, fue Libre Inversión con 635 operaciones, por valor de $6.403.2 millones; este hecho económico demuestra la gran respuesta de la cooperativa a la confianza de sus asociados, frente a las necesidades que a diario enfrentan, más aún cuando competimos con el sistema financiero colombiano fuerte y sólido, aspecto que nos llena de alegría por la fidelidad demostrada con su aceptación. DEMCOOP como política social ha generado ahorros significativos en el costo del crédito, reduciendo la tasa interés a uno niveles promedio del 1.05% mensual, es decir al 12.6% nominal anual. Decisiones como éstas en el año 2010, DEMCOOP se acerca cada día más, a los niveles de competencia con el sistema financiero. De igual forma, el Consejo de Administración en forma permanente viene actualizando el Manual de Crédito, teniendo en cuenta la recomendación y directrices de la Superintendencia de Economía Solidaria, en la cual DEMCOOP, he exigido requisitos adicionales que permitan garantizar la colocación de los recursos financieros y proteger el capital de sus asociados, aspecto que solicitamos la comprensión de todos sus asociados. Otro aspecto, que consideramos de suma importancia resaltar, son 2.234 operaciones de crédito, diferentes a las de libre inversión, como son: ferias y eventos, convenios empresariales de telefonía (COMCEl y MOVISTAR), medicina prepagada (medisanitas, ópticas, servicios odontológicos), convenios con aseguradoras (seguros de vehículos y Soat) y seguros funerarios (recordar, Jardines de Paz y los Olivos). Estas operaciones ascienden a la suma de $357.7 millones de pesos. Para una mejor ilustración, nos permitimos detallar los diferentes productos que la cooperativa ofrece a sus clientes, así:

COOPERATIVA DE DESARROLLO EMPRESARIAL DEMCOOP Créditos Aprobados del 1º de enero al 31 de diciembre de 2010

Pesos

LÍNEAS DE CRÉDITO CRÉDITOS AÑO 2010 AÑO 2009 VARIACIÓN

%

DIRECTOS

LIBRE INVERSIÓN 635 6,403,236,056 3,580,636,657 78.8%

PERSONAL 65 41,449,000 113,565,039 -63.5%

AVANCES Y/O PRIMAS, 231 284,796,777 176,415,577 61.4%

EDUCATIVO, HOGAR, EMERGENCIA Y ESPECIAL APORTES

255 412,022,352 137,021,529 200.7%

COMCEL Y MOVISTAR 2013 196,663,419 181,150,758 8.6%

SEGUROS (Vehículos SOAT) 110 70,162,262 59,215,501 18.5%

CONVENIOS SALUD 45 46,409,074 43,044,857 7.8%

ALKOSTO, TIEMPO, COLSUBSIDIO Y OTROS

66 36,231,442 52,839,684 -31.4%

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SEGUROS FUNERARIOS 129 15,698,510 14,700,077 6.8%

TOTALES 3420 7,506,668,892 4,358,589,679 72.2%

Como se puede observar, nuestra Cooperativa DEMCOOP, está demostrando su gran capacidad financiera y administrativa, para atender la gran demanda de sus asociados (as), convirtiéndola en una de las más importantes del Distrito Capital. Todos estos resultados se lo debemos a nuestra distinguida clientela, a quienes nuevamente expresamos su gratitud, confianza y en espera de en el 2011, sea de excelentes resultados, para la empresa como para los integrantes de esta familia DEMCOOP. (Original firmado) (Original firmado) LUIS FERNANDO GAMBOA GAMBOA CAMILO GARZON CUERVO

(Original firmado)

ISAURO MEDINA VARGAS

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INFORME COMITÉ DE EDUCACIÓN

En atención al estatuto y al reglamento, las tareas asignadas a este comité durante el año 2010, teniendo en cuenta los recursos asignados una vez surtida la distribución del excedente proveniente del ejercicio financiero 2009, se fijó en $46.349.290, los cuales se ejecutaron de la siguiente forma:

1. Fondo de Educación Formal: recursos provenientes del Fondo de Educación $ 30,000,000 y del Fondo de Solidaridad $8,194,430, para un total de $38.194.430, a fin de dar cumplimiento a la Ley 863 de 2003 y el Decreto 2880 de 2004, se contribuyó a través del convenio con ASCOOP donde coparticipa DEMCOOP, para que el total de los recursos mencionados, fueran invertidos en el proyecto que desarrolla la Secretaria de Educación Distrital, DOTACIÓN DE AULAS DE DISCAPACIDAD Y PARA ESTUDIANTES CON TALENTOS.

2. Fondo de Educación – Capacitación en economía solidaria: la partida definitiva fue de

$8.234.000, la cual se ejecutó así:

3.

CUADRO 1 ACTIVIDADES EN FORMACIÓN Y CAPACITACIÓN EN ECONOMÍA SOLIDARIA

ACTIVIDAD VALOR

3 cursos básicos realizados del 23 de octubre al 27 de noviembre 2010 2.700.000

1 Curso Intermedio - 6 de noviembre 2010 1.300.000

1 Curso Avanzado - 27 de noviembre 2010 1.600.000

Taller de Balance Social 2.192.400

Capacitación Sigcoop 185.600

Adquisición libros en finanzas personales, para biblioteca cooperativismo 256.000

Fuente: Departamento contable Demcoop 2010/01/01 a 2010/12/31 Teniendo en cuenta el cuadro 1, fueron diversas las capacitaciones y formación en cooperativismo básico, medio y avanzado, las cuales se adelantaron en segundo semestre del año. No se logra la corresponsabilidad establecida para una mayor participación, pues es de aclarar que aunque se extiende invitación al 100% de los asociados, teniendo en cuenta los niveles en los que ya se ha venido capacitando, se logra una participación muy escasa, como lo refleja el cuadro 2.

CUADRO 2 CERTIFICADOS EN 2010 EN ECONOMÍA SOLIDARIA

CURSO NO. GRUPOS No. CERTIFICADOS

Básico 3 36

Intermedio 1 21

Avanzado 1 9

Fuente: Archivos DEMCOOP Lo anterior, no nos desanima para continuar trabajando en fortalecer los procesos de capacitación en economía solidaria, que contribuyan a fortalecer los conocimientos y el compromiso con la empresa que es de todos.

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Frente a los compromisos establecidos en el PESEM y dadas las decisiones tomadas en la Asamblea General Ordinaria del mes de marzo de 2010, se modificó la meta de adelantar diplomado y especialización en temas de cooperativismo y economía solidaria. Sin embargo, consideramos como Comité de Educación insistir en que la ASAMBLEA ORDINARIA DE DELEGADOS, retome esta meta, para generar estímulos al interior de los asociados y formación en autogestión. Fraternal y atento saludo, (Original firmado) (Original firmado) ANA LUCIA PINZÓN GONZÁLEZ JAIME HENRÍQUEZ PIMIENTA Coordinadora Comité de Educación Miembro Comité de Educación

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INFORME DEL COMITÉ DE SOLIDARIDAD PARA EL AÑO DE 2010

Durante el año 2010, el comité estudió una alta solicitud para el trámite de auxilios requeridos por sus asociados en diferentes eventos, en muchos casos de dolorosa situación. Las solicitudes hechas, en forma juiciosa y ordenada, se presentaron con el lleno de los requisitos de trámite, sin embargo, no todas pudieron ser aprobadas, ya que cuatro (4) solicitudes faltaron en algún aspecto con relación al Manual del Comité de Solidaridad. De las veintitrés (23) solicitudes hechas, diecinueve (19) contaron con todos los requisitos. Se entregó en auxilios la no despreciable suma de $9.476.000. Es de anotar que en el periodo en análisis se recibió el mismo número de solicitudes que el año inmediatamente anterior, sin embargo, el monto entregado fue inferior en $14.790, en pesos corrientes. Para una mayor claridad y comprensión de lo expuesto, adjuntamos una tabla resumen de las diferentes calamidades, en donde predomino el concepto de auxilios funerarios y dos calamidades de tipo personal.

Auxilios entregados por calamidad doméstica en el año 2010

No Fecha Solicitante Concepto Vinculo Aprobado Rechazado

1 17/03/2010 Claudia Constanza Ovalle

Auxilio funerario

Madre $ 515,000

2 23/03/2010 Jairo Enrique García Olaya

Auxilio funerario

Padre $ 515,000

3 21/04/2010 Carlos Eduardo Blanco Giraldo

Auxilio funerario

Padre $ 515,000

4 30/04/2010 Luz Stella Díaz Rodríguez

Calamidad doméstica

Madre $ 360,500

5 03/05/2010 Claudia Marcela Espinosa Suarez

Auxilio funerario

Madre $ 515,000

6 24/05/2010 Nelly Peña Masmela Auxilio funerario

Padre $ 515,000

7 27/05/2010 Gladys Alcira Heredia Defelipe

Auxilio funerario

Madre $ 515,000

8 03/06/2010 Naicelina Reales Cassiani

Auxilio funerario

Padre $ 515,000


Auxilio funerario

Padre $ 515,000

10 08/05/2010 Fabiola Niño Medina Calamidad doméstica

Personal $ 0 X

11 21/05/2010 Rubén Darío Medina Llanos

Auxilio funerario

Madre $ 515,000


Auxilio funerario

Madre $ 515,000

13 05/08/2010 María Herminda González Nieto

Calamidad doméstica

Personal $ 0 X

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14 05/08/2010 Libia esperanza Cuervo Páez

Auxilio funerario

Madre $ 515,000

15 09/08/2010 Hernán Alfonso Mahecha Bustos

Auxilio funerario

Padre $ 515,000

16 10/08/2010 Yiseth Paola García Calamidad doméstica

Personal $ 360,500

17 21/09/2010 María Victoria Rojas Fajardo

Auxilio funerario

Padre $ 515,000

18 21/09/2010 Oscar Eliecer Estupiñan Perdomo

Auxilio funerario

Padre $ 515,000

19 06/10/2010 José Alexander Lozano Cubillos

Auxilio funerario

Padre $ 515,000

20 14/10/2010 Amparo Gómez torres Auxilio funerario

Madre $ 515,000

21 21/11/2010 Rosalba Chaparro Luis Calamidad doméstica

Personal $ 0 X

22 14/12/2010 María Lilia Viasus Galvis Calamidad doméstica

Personal $ 0 X

23 14/12/2010 Beatriz Alicia Nule Rhenals

Auxilio funerario

Esposo $ 515,000

Total entregado en auxilios $ 9,476,000

Fuente: Archivo Comité de Solidaridad. Elaboró: Ricardo Chía González y Eva Irene Castelblanco Rivera.

Cordialmente, (Original firmado) (Original firmado) JOSÉ BENITO INFANTE QUEVEDO RICARDO CHÍA GONZÁLEZ

(Original firmado) EVA IRENE CASTELBLANCO RIVERA

INFORME DE GESTIÓN

INFORME DE GERENCIA

En cumplimiento a los Estatutos de la Cooperativa y de conformidad con las normas legales vigentes, presentamos a la Asamblea General de Delegados de la Cooperativa el presente documento que informa las gestiones administrativas y financieras más importantes realizadas durante el año 2010.

Hoy registramos con beneplácito los logros y avances que se vienen alcanzando en nuestra Cooperativa y los beneficios que obtienen nuestros asociados.

La primera parte del documento describe brevemente la gestión Administrativa, donde se resalta entre otras cosas la disminución de las tasas de interés, y las diversas actividades que se desarrollaron.

En la segunda parte, se presentan los resultados más relevantes de la gestión financiera y administrativa del año 2010, donde se resalta un incremento de los activos; la cartera de créditos sigue siendo el activo más representativo de DEMCOOP; el patrimonio de la entidad que tiene un importante incremento de $585 millones de pesos, correspondiente a un 18.49% con respecto al año 2009; y el incremento de los excedentes financieros.

Nuestras proyecciones futuras estarán enfocadas a buscar mejores caminos y mayores beneficios económicos y de bienestar social para nuestros asociados.

GESTIÓN ADMINISTRATIVA

Tal como se ha venido realizando en los últimos años, en el 2010 se continuó en un trabajo conjunto con el Consejo de Administración, los diferentes Comités y el equipo administrativo de la cooperativa, con el fin de obtener resultados altamente satisfactorios para la Cooperativa en general.

Demcoop como una entidad de economía solidaria que contribuye en el tema económico y social, promueve el desarrollo humano integral de sus asociados y su núcleo familiar, mediante el ofrecimiento de servicios no solamente financieros, sino de integración y diversión.

A continuación se presentan los resultados de las actividades desarrolladas en el año 2010:

Base Societaria

Nuestros asociados son el principal capital de la Cooperativa y merecen un especial reconocimiento por su permanente participación en el crecimiento y desarrollo de DEMCOOP. A Diciembre 31 de 2010 DEMCOOP contó con un total de 697 Asociados, cifra que representó una disminución con respecto al año anterior, debido a que se continúa con el retiro de los asociados que no cumplen con las obligaciones adquiridas con la cooperativa. La labor comercial continua activa en busca de ampliar la base societaria, por lo que actualmente nos encontramos realizando gestión en diferentes entidades del sector público y privado para logar nuestro objetivo.

INFORME DE GESTIÓN

Disminución en las Tasas de Interés Buscando que las líneas de crédito que maneja la cooperativa se ajusten a las necesidades de nuestros asociados, en compañía con el Consejo de Administración se acordó la disminución en las tasas de interés, las cuales actualmente se encuentran en un rango del 0% al 1.25%. Tras este acuerdo se logró que los asociados con crédito vigentes alivianaran su carga crediticia y quienes no habían accedido a los servicios de la cooperativa empezaran a hacerlo y se beneficiaran con las bajas tasas de interés con respecto al sector financiero.

Reconocimiento a las Madres

La ternura, la abnegación, el sacrificio, el amor de una madre no es comparable con nada sobre la faz de la tierra, estos son valores únicos de ella. El sacrificio de las madres milita en el heroísmo en todos los eventos en los que se ve obligada a participar por azares de la vida, es por esto y mucho más, que la cooperativa en el mes de Mayo, quiso hacerles un pequeño reconocimiento entregándoles un detalle como símbolo de reconocimiento a su intachable labor.

Reconocimiento a los Padres

Hoy sabemos que el papá es tan importante como la mamá, es una figura que imparte disciplina, pone orden y da seguridad a sus hijos y sin menos importancia la cooperativa también quiso hacerles un reconocimiento a los padres, para exaltar de igual manera su labor tan importante para la sociedad.

Celebración día del Asociado

Como es costumbre en la cooperativa premiar la fidelidad de sus asociados, este año en el mes de agosto se llevó a cabo la celebración del día del asociado la cual se realizó en el Salón Comunal de Modelia. Los asociados provenientes de las diferentes entidades se integraron con los asociados de las diferentes entidades y disfrutaron de una velada llena de sorpresas y regalos.

INFORME DE GESTIÓN

Celebración día de los Niños

En convenio con el parque Mundo Aventura, se obsequió a los hijos de los Asociados una tarde de esparcimiento y diversión, entregándoles un brazalete para que accedieran a todas las atracciones del parque y para que reclamaran su respectivo refrigerio. Para esto se aprobó una partida de $4.732.500, con el fin de involucrarlos con la familia cooperativa de Demcoop.

Bono Navideño En conjunto con el Consejo de Administración, conscientes del papel importante que juega para la Cooperativa el asociado y como reconocimiento a su esfuerzo, apoyo y colaboración, aprobó una partida de $79.280.000 para adquirir los bonos navideños, los cuales fueron entregados por valores de $150.000, $80.000 y $20.000, según la antigüedad respectivamente.

SITUACIÓN FINANCIERA El siguiente informe resume los factores más significativos que afectaron los resultados operacionales y la situación financiera de DEMCOOP en el año 2010. Este informe debe leerse conjunto con los estados financieros y sus respectivas notas. Durante el año 2010 se presentan los siguientes resultados:

NOMBRE CUENTA SALDO AÑO 2010 SALDO AÑO 2009

ACTIVO $ 4,898,830,178.71 $ 4,382,222,603.54

PASIVO $ 1,143,911,479.87 $ 1,213,286,353.95

PATRIMONIO $ 3,754,918,698.84 $ 3,168,936,249.59

ACTIVO 50%

PASIVO 14%

PATRIMONIO 36%

SALDO 2009

ACTIVO 50%

PASIVO 12%

PATRIMONIO 38%

SALDO 2010

INFORME DE GESTIÓN

ACTIVOS

La cooperativa cuenta hoy con unos activos de $4,898 millones de pesos, lo que genera un incremento correspondiente a un 11.79% con respecto al año 2009, esto corresponde a $516 millones de pesos. Su principal componente es la cartera de crédito.

PASIVO

Los pasivos de DEMCOOP, suman hoy $1,143 millones, lo cual corresponde a una disminución del 5.72%, esto significa una reducción de $69 millones de pesos, situación que evidencia el cumplimiento de las metas, donde se adoptan políticas de manejo eficiente de los recursos, para disminuir el endeudamiento externo.

0%

20%

40%

60%

80%

100%

CARTERA 2009 CARTERA 2010

$

3,952,551,298

$

4,583,300,791

CARTERA

0%

20%

40%

60%

80%

100%

ACTIVO 2009 ACTIVO 2010

$

4,382,222,603

$

4,898,830,178

ACTIVO

0%

50%

100%

PASIVO 2009 PASIVO 2010

$

1,213,286,353

$

1,143,911,479

PASIVO

CARTERA

La cartera de créditos sigue siendo el activo más representativo de DEMCOOP; la cual representa un crecimiento de $ 630 millones de pesos, correspondientes a un 15.96% con respecto al año anterior.

INFORME DE GESTIÓN

INDICADORES FINANCIEROS

LIQUIDEZ

Año 2010 Año 2009

ACTIVO CORRIENTE

$ 4,695,501,657 $ 4.10

$ 4,280,952,760 $ 3.53

PASIVO CORRIENTE

$ 1,143,911,480 $ 1,213,286,354

Significa que por cada peso que la cooperativa adeuda en el corto plazo, tiene cuatro pesos con diez centavos para atenderlo, lo cual indica que cuenta con una adecuada capacidad para atender los compromisos en el corto plazo.

0%

20%

40%

60%

80%

100%

PATRIMONIO 2009 PATRIMONIO 2010

$

3,168,936,249

$

3,754,918,698

PATRIMONIO

0%

50%

100%

EXCEDENTES 2009 EXCEDENTES 2010

$

190,972,149

$

209,460,995

EXCEDENTE

PATRIMONIO

El patrimonio de DEMCOOP Tiene un importante incremento de $585 millones de pesos, correspondiente a un 18.49% con respecto al año 2009.

EXCEDENTES

El año 2010 presenta un excedente de $ 209 millones de pesos lo cual corresponde a un incremento de 9.68% con respecto al año anterior, esto corresponde a una política de minimización de gastos y disminución de tasas de interés.

INFORME DE GESTIÓN

ENDEUDAMIENTO

ENDEUDAMIENTO CON BANCOS EN FUNCIÓN DE CRÉDITOS

Año 2010 Año 2009

CRÉDITOS CON BANCOS Y OTRAS OBLIGACIONES

$ 923,888,890 19%

$ 1,022,406,215 23.33%

ACTIVO

$ 4,898,830,179 $ 4,382,222,604

Esta razón muestra la independencia de la cooperativa para con los bancos y entidades con las cuales DEMCOOP tiene créditos vigentes, lo que permite deducir que por cada cien pesos que tenemos en el activo, está financiado en diecinueve pesos de recurso externo.

ENDEUDAMIENTO CON TERCEROS

Año 2010 Año 2009

PASIVO CON TERCEROS

$ 220,022,590 4%

$ 190,880,139 4%

ACTIVO

$ 4,898,830,179

$ 4,382,222,604

Esta razón muestra la independencia de la cooperativa para con terceros, lo que permite deducir que por cada cien pesos que tenemos en el activo, está financiado en cuatro pesos de recurso externo.

ENDEUDAMIENTO GLOBAL

Año 2010 Año 2009

PASIVO TOTAL

$ 1,143,911,480 23.40%

$ 1,213,286,354 27.69%

ACTIVO TOTAL

$ 4,898,830,179 $ 4,382,222,604

Esta razón muestra la independencia de la cooperativa para con terceros a nivel global, lo que permite

deducir que por cada cien pesos que tenemos en el activo, está financiado en veintitrés pesos con cuatro

centavos de recurso externo.

INFORME DE GESTIÓN

AUTONOMÍA FINANCIERA

Año 2010 Año 2009

PATRIMONIO

$ 3,754,918,699 76.65%

$ 3,168,936,250 72.31%

ACTIVO TOTAL

$ 4,898,830,179

$ 4,382,222,604

Esta relación nos permite determinar la independencia de la cooperativa para la realización de sus operaciones, deduciendo que por cada peso que tenemos en el activo, este es financiado con setenta y seis

pesos con sesenta y cinco centavos de recursos propios.

RENTABILIDAD

Año 2010 Año 2009

EXCEDENTES

209,460,996 6.62%

$ 190,972,149 6.97%

APORTES SOCIALES

$ 3,165,123,894 $ 2,741,616,910

Este indicador nos muestra que por cada peso que los asociados han aportado a la cooperativa, durante el año de operaciones, ha generado seis pesos con sesenta y dos centavos de excedente neto. Esta razón nos permite mostrar el rendimiento obtenido de los aportes sociales durante el ejercicio

económico.

CAPITAL DE TRABAJO

Año 2010 Año 2009

ACTIVO CORRIENTE

$ 4,695,501,657 $ 4,280,952,760

$ 1,143,911,480 $ 1,213,286,354

PASIVO CORRIENTE

$ 3,551,590,178

$ 3,067,666,406

Este resultado indica que la cooperativa cuenta con recursos para pagar sus obligaciones a corto plazo en

$ 3.551.590.178 Lo cual muestra una gran liquidez de la cooperativa.

(Original firmado) YENNY LILIANA VELÁSQUEZ VARGAS Gerente

INFORME DE GESTIÓN

INFORME DE LA JUNTA DE VIGILANCIA

Señores Delegados: Para DEMCOOP es muy importante su presencia en esta Asamblea convocada para la toma de decisiones tendientes al engrandecimiento de nuestra cooperativa, concebida como empresa solidaria, con una función social, guiada por los principios cooperativos. Dando cumplimiento al artículo 40 de la ley 79 de 1988 y Circular Básica Jurídica 007 de 2008 capítulo VII, presentamos a la Asamblea el siguiente informe: En ejercicio de nuestras funciones, durante este periodo estuvimos presentes en las diferentes actividades y reuniones que se realizaron en la Cooperativa, DEMCOOP, aportando nuestro conocimiento y verificando que las decisiones de los diferentes entes administrativos, se ajustaran a las decisiones de la Asamblea General, a los Estatutos y a la normatividad legal vigente, siempre con el firme propósito de cumplir con nuestra función social y exponer nuestras ideas y las recomendaciones pertinentes. De lo observado en la vigencia 2010, destacamos:

Los informes mensuales de gerencia permitieron a esta instancia evaluar el desempeño administrativo y presentar de manera respetuosa sus recomendaciones, tanto desde el punto de vista de las obligaciones que nos asisten, como desde la perspectiva de usuarios y miembros de esta cooperativa.

Se veló por el cumplimiento del Estatuto y el Manual de Crédito frente a las solicitudes

presentadas por los miembros del Consejo de Administración y Junta de Vigilancia. Se participó activamente en las jornadas de trabajo en donde se elaboró el proyecto de

reforma de Estatutos, el manual de funciones, reforma al manual de crédito y la socialización del funcionamiento del software contable y administrativo utilizado por la Cooperativa.

Vigilamos la aplicación correcta de los recursos destinados a los Fondos de Educación y

Solidaridad.

Participamos de las reuniones ordinarias y extraordinarias del Consejo de Administración, sin detectar situaciones que pusieran en riesgo el normal desarrollo de la Cooperativa, siempre con el firme propósito de cumplir una función social y exponer nuestras ideas y recomendaciones, dejando constancia en cada una de las actas.

La Junta de Vigilancia durante el año 2010, se reunió de forma ordinaria mínimo una vez al

mes. En abril se recibió la renuncia de Héctor Tamayo Rojas. Su suplente Edilbrando Alfonso Saldaña, después de recibir un llamado de atención por inasistencia a las reuniones, presentó su carta de retiro en el mes de Diciembre.

Se observó y participó de las actividades culturales, educativas, recreativas, deportivas y de integración efectuadas por la la Cooperativa, como fueron día de la madre, día del padre, celebración del día del asociado en el mes de septiembre, las convocatorias a los cursos de cooperativismo niveles básico, intermedio y avanzado en octubre y noviembre, el día de los niños en el mes de octubre y los bonos navideños entregados a los asociados en el mes de diciembre, verificando en cada uno de ellos la asignación de los recursos.

INFORME DE GESTIÓN

Se observa en el cuadro siguiente que la mayor participación de asociados se encuentran en la Contraloría de Bogotá con un 54.09%, asociados independientes con un 14.06% y del Hospital Santa Clara con un 11.62% para un total del 77% de asociados en estos tres grupos.

ENTIDAD 2008 2009 2010 %

PARTICIPACIÓN POR ENTIDAD

CONTRALORÍA DE BOGOTÁ 403 390 377 54,09

FONDO DE PENSIONES PÚBLICAS DE BOGOTÁ 11 11 9 1,29

COOPERATIVA DE DESARROLLO EMPRESARIAL 4 5 5 0,72

INSTITUTO DE SEGUROS SOCIALES 18 15 16 2,30

HOSPITAL SANTA CLARA PLANTA 89 73 81 11,62

INDEPENDIENTES 125 91 98 14,06

SECRETARIA DE EDUCACIÓN 0 0 1 0,14

HOSPITAL DE USME PLANTA 17 25 30 4,30

PERSONERÍA DE BOGOTÁ D.C. 4 3 2 0,29

HOSPITAL DE SUBA 4 4 3 0,43

CONCEJO DE BOGOTÁ D.C. 3 3 3 0,43

SECRETARIA DISTRITAL DE INTEGRACIÓN SOCIAL

0 0 1 0,14

SECRETARIA DE HACIENDA 4 4 6 0,86

SECRETARIA DE GOBIERNO 1 0 1 0,14

JARDÍN BOTÁNICO 4 52 29 4,16

AP SEGUROS 7 5 8 1,15

SECRETARIA DE AMBIENTE 10 7 8 1,15

HOSPITAL DE USME SET LABORAL 0 0 4 0,57

DYNAMIC TEACHING 13 10 0 0,00

INSTITUTO DISTRITAL DE RECREACIÓN Y DEPORTE

3 3 3 0,43

HOSPITAL SAN BLAS 2 1 1 0,14

TRANSMILENIO S.A. 2 2 2 0,29

SECRETARÍA DE DESARROLLO ECONÓMICO 2 1 1 0,14

FONDO DE VIGILANCIA 0 0 1 0,14

SECRETARIA GENERAL ALCALDÍA 0 7 5 0,72

SECRETARIA DE PLANEACIÓN 1 2 2 0,29

SECRETARIA DE SALUD 3 2 0 0,00

SECRETARIA INTEGRACIÓN SOCIAL 1 1 0 0,00

FONCEP 1 1 0 0,00

TOTAL 732 717 697 100,00

INFORME DE GESTIÓN

El total de retiros ascendió a 144 asociados y la principal causa se originó en motivos personales, por lo que se recomienda a la administración un mayor seguimiento para identificar cuál es el motivo real, para dar solución y mejorar el índice de permanencia de los asociados.

CAUSA RETIRO Total %

MOTIVOS PERSONALES 57 39,58

DESVINCULACIÓN DE LA ENTIDAD 21 14,58

REQUIERE LIQUIDEZ 13 9,03

REDUCIR NIVEL DE ENDEUDAMIENTO 12 8,33

TERMINACIÓN DEL CONTRATO 10 6,94

TRAMITES CRÉDITO VIVIENDA 8 5,56

CAMBIO CIUDAD 5 3,47

COMPRA CARTERA 5 3,47

CALAMIDAD 4 2,78

SIN CUPO DE DESCUENTO 3 2,08

INCONFORMIDAD 2 1,39

LIBERAR CUPO 2 1,39

POR EXCLUSIÓN 2 1,39

TOTAL 144 100,00

En lo que tiene que ver con el cumplimiento de los derechos y obligaciones de los

asociados existen al 31 de diciembre de 2010, 65 créditos en mora con categoría D y E, que corresponden a un valor de $163.659.556, de los cuales 43 créditos se encuentran en cobro jurídico por total de $76.462.000.

No ASOCIADOS

CONTRALORIA DE BOGOTÁ

55%

FONDO DE PENSIONES

PÚBLICAS DE BOGOTÁ

1%COOPERATIVA DE

DESARROLLO EMPRESARIAL

1%

INSTITUTO DE SEGUROS

SOCIALES

2%

HOSPITAL SANTA CLARA

PLANTA

1%

HOSPITAL SANTA CLARA

CONTRATISTAS

11%

INDEPENDIENTES

14%

PERSONERIA DE BOGOTÁ

D.C.

0%

HOSPITAL DE SUBA

0%

AP SEGUROS

1%

HOSPITAL DE USME

CONTRATISTAS

4%

SECRETARIA DE AMBIENTE

1%

INFORME DE GESTIÓN

CATEGORÍA RIESGO No

CRÉDITOS

% PARTICIPACIÓN No CRÉDITOS

VALOR SALDOS

% PARTICIPACIÓN

SALDOS

A Normal 0 - 30 Días Mora 915 86,566% 4.311.551.718 91,845%

B Aceptable 31 - 60 Días Mora 54 5,109% 177.794.047 3,787%

C Apreciable 61 - 90 Días Mora 23 2,176% 41.382.249 0,882%

D Significativo 91 - 180 Días Mora

20 1,892% 39.068.200 0,832%

E Incobrable > 180 Días Mora 45 4,257% 124.591.356 2,654%

TOTAL 1.057 100,000% 4.694.387.570 100,000%

Gracias al compromiso social y financiero de todos nuestros asociados, los indicadores de morosidad de la cartera de crédito, continúan bajos y el total de créditos en mora representan un 3,5% del total de la cartera, estadística baja comparada con los resultados del sector solidario y el comportamiento histórico en la Cooperativa.

La Junta de Vigilancia en cumplimiento de sus funciones legales y estatutarias, emitió el listado de asociados inhábiles para la asamblea extraordinaria de delegados realizada en el mes de diciembre.

De acuerdo a la decisión de la Asamblea General Ordinaria del 20 de marzo de 2010, en donde delegan a la Junta de Vigilancia para realizar la investigación de los interrogantes que presentó en su momento el asociado Mauricio Ome, el resultado fue publicado en la página web de la Cooperativa en el mes de julio y no se detectaron irregularidades importantes.

En el informe presentado a la Asamblea del año anterior, se invitó a los asociados para dirigir las inquietudes, sugerencias y/o reclamos directamente a la Junta de Vigilancia mediante el correo electrónico [email protected], sin embargo en el transcurso del año no se recibió ningún comunicado.

Normal 0 - 30 Dias Mora

87%

Aceptable 31 - 60 Dias

Mora

5%

Apreciable 61 - 90 Dias

Mora

2%

Significativo 91 - 180

Dias Mora

2% Incobrable > 180 Dias

Mora

4%

mailto:[email protected]

INFORME DE GESTIÓN

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Consideramos que en lo económico y en lo social, DEMCOOP presenta cumplimiento a su objeto social y desarrolla actividades que permiten el mejoramiento de la calidad de vida de nuestros asociados, sus familias y la comunidad en general. Teniendo en cuenta que se convocó a los asociados para participar en los cursos básicos, intermedio y avanzado de Economía Solidaria tan sólo se certificaron sesenta y seis (66) asociados que corresponden al 9% del total, se recomienda a los mismos cumplir con lo preceptuado en los siguientes artículos consignados en el Estatuto: “Artículo 13. Requisitos de asociación para personas naturales. Para asociarse se requiere cumplir las condiciones y requisitos que se establecen a continuación:(…) c) Haber recibido educación cooperativa básica como mínimo de veinte (20) horas o

comprometerse a hacerlo en un plazo no mayor a ciento ochenta (180) días después de ocurrida su afiliación. (…)

Artículo 29. Deberes de los asociados. Son deberes de los asociados con la cooperativa: a) Adquirir conocimientos sobre los principios básicos del cooperativismo y del acuerdo

cooperativo, objetivos y funcionamiento de las cooperativas en general y el presente Estatuto como lo prescribe el artículo 24 de la Ley 79 de 1988. (…)”

Les recordamos a los asociados que a partir del 1° de abril de 2011 es un requisito presentar certificación de educación solidaria por veinte (20) horas para acceder al servicio de crédito. Nuevamente invitamos a los asociados a ponerse en contacto con la Junta de Vigilancia mediante el correo electrónico [email protected] y contarnos las inquietudes, sugerencias y/o reclamos. Cordialmente, (Original firmado) (Original firmado) YESMIN DE ANDREIS DE OLIVELLA JALIL VARGAS BRAND

(Original firmado) ADRIANA CAROLINA GOMEZ RODRÍGUEZ

mailto:[email protected]

INFORME DE GESTIÓN

CERTIFICACIÓN SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS

Señores: Asamblea General de Delegados Nosotros, el Representante Legal y el Contador, certificamos que hemos preparado los Estados Financieros Básicos: Balance General, Estado de Resultados, Estado de Cambios en la Situación Financiera, Estado de Cambios en el Patrimonio y Estado de Flujos de Efectivo a diciembre 31 de 2010, de la Cooperativa de Desarrollo Empresarial - DEMCOOP, de acuerdo con la ley 222 de 1995, la ley 603 de 2000, los decretos 2649 y 2650 de 1993 y las demás normas vigentes para este tipo de entidades, incluyendo sus correspondientes Notas que forman un todo indivisible con estos. Los procedimientos de valuación, valoración y presentación han sido aplicados uniformemente con los del año inmediatamente anterior y reflejan razonablemente la Situación Financiera de la Cooperativa a 31 de diciembre de 2010; así como los Resultados de sus operaciones, los cambios en el patrimonio, los cambios en la situación financiera, los correspondientes a sus flujos de efectivo y además:

1. Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliares respectivos. 2. No hemos tenido conocimiento de irregularidades que involucren a miembros de la

administración ó empleados, que puedan tener efecto de importancia relativa sobre los estados financieros enunciados.

3. Garantizamos la existencia de activos y pasivos cuantificables, así como sus derechos y obligaciones registrados de acuerdo con cortes de documentos registrados y con acumulación y compensaciones contables de sus transacciones en el ejercicio de 2010 valuados, utilizando métodos de reconocido valor técnico.

4. Confirmamos la integridad de la información proporcionada puesto que todos los hechos económicos, han sido reconocidos en ella.

5. Los hechos económicos se han registrado, clasificado, descrito y revelado dentro de los Estados Financieros básicos y sus respectivas notas, incluyendo sus gravámenes, restricciones a los activos, pasivos reales y contingentes, así como también las garantías que hemos dado a terceros.

6. No se han presentado hechos posteriores en el curso del periodo que requieran ajustes o revelaciones en los Estados Financieros o en las Notas subsecuentes.

7. La Cooperativa ha cumplido con las normas de Seguridad Social de acuerdo con el decreto 1406 de 1999.

8. En cumplimiento del artículo 1 de la ley 603 de 2000 declaramos que el software utilizado tiene la licencia correspondiente y cumple por lo tanto con las normas de derecho de autor.

Dado en Bogotá, D.C. a los 01 días del mes de Marzo de 2011. Cordialmente, (Original Firmado) (Original Firmado) YENNY L. VELÁSQUEZ VARGAS MANUEL RICARDO RODRÍGUEZ B. Gerente Contador Tarjeta Profesional 46.375-T

INFORME DE GESTIÓN

COOPERATIVA DE DESARROLLO EMPRESARIAL - DEMCOOP

N.I.T. 860.533.380-1

BALANCE GENERAL

NOTAS A 31 de Diciembre de

Variaciones

ACTIVO

2,010

2,009

Absoluta ($)

Relativa (%)

ACTIVO CORRIENTE DISPONIBLE 3

Caja

515,000

497,000

18,000

3.62%

Bancos y otras entidades

57,065,415

268,293,488

-211,228,073

-78.73%

Sub-total

57,580,415

268,790,488

-211,210,073

-78.58%

CARTERA DE CRÉDITO ASOCIADOS 4

Créditos consumo otras garantías

4,694,387,570

4,041,614,678

652,772,892

16.15%

-Provisión individual créditos consumo -83,727,657

-66,481,977

-17,245,680

25.94%

-Provisión general de créditos

-27,359,122

-22,581,403

-4,777,719

21.16%

Sub-total

4,583,300,791

3,952,551,298

630,749,493

15.96%

CUENTAS POR COBRAR 5

Anticipos contratos y proveedores

1,200,740

3,667,208

-2,466,468

-67.26%

Adelantos al personal

0

38,460

-38,460

-100.00%

Pagos por cuenta de asociados

1,518,000

176,369

1,341,631

760.70%

Deudores patronales

41,655,460

48,163,877

-6,508,417

-13.51%

Intereses

12,474,718

8,664,487

3,810,231

43.98%

Otras cuentas por cobrar

1,437,523

3,721,512

-2,283,989

-61.37%

-Provisión cuentas por cobrar

-3,665,990

-4,820,939

1,154,949

-23.96%

Sub-total

54,620,451

59,610,974

-4,990,523

-8.37%

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

4,695,501,657

4,280,952,760

414,548,897

9.68%

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 6

Edificaciones - Oficina

89,027,812

89,027,812

0

0.00%

Muebles y equipo de oficina

24,819,918

35,281,237

-10,461,319

-29.65%

Equipo de computación y comunicación 19,654,454

44,358,202

-24,703,748

-55.69%

(-) Depreciación acumulada

-51,439,094

-81,514,439

30,075,345

-36.90%

Sub-total

82,063,090

87,152,812

-5,089,722

-5.84%

DIFERIDOS 7

Programas para computador

8,473,272

12,117,060

-3,643,788

-30.07%

Sub-total

8,473,272

12,117,060

-3,643,788

-30.07%

OTROS ACTIVOS 8

Otras inversiones

6,999,971

1,999,971

5,000,000

250.00%

(-) Provisión otras inversiones

0

0

0

0.00%

Sub-total

6,999,971

1,999,971

5,000,000

250.00%

VALORIZACIONES

De Propiedad planta y equipo

105,792,188

0

105,792,188

100.00%

Sub-total

105,792,188

0

105,792,188

100.00%

TOTAL ACTIVO

4,898,830,179

4,382,222,604

516,607,575

11.79%

CUENTAS DE ORDEN DEUDORES

4,694,387,570

4,041,614,678

652,772,892

16.15%

LAS NOTAS 01 A 14 SON PARTE INTEGRAL DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

INFORME DE GESTIÓN

PASIVO

2,010

2,009

Absoluta ($)

Relativa (%)

PASIVO CORRIENTE 9

Créditos de bancos

923,888,890

1,022,406,215

-98,517,325

-9.64%

Intereses Créditos de bancos

8,182,088

7,485,360

696,728

9.31%

Costos y gastos por pagar

4,801,857

99,000

4,702,857

4750.36%

Proveedores

72,672,597

62,239,262

10,433,335

16.76%

Retención en la fuente por renta e ICA 3,643,636

2,028,736

1,614,900

79.60%

Retenciones y aportes de nomina

0

3,370,800

-3,370,800

-100.00%

Remanentes por pagar

9,726,894

20,597,936

-10,871,042

-52.78%

Diversas

1,290,842

2,724,809

-1,433,967

-52.63%

TOTAL PASIVO CORRIENTE

1,024,206,804

1,120,952,118

-96,745,314

-8.63%

IMPUESTOS GRAVÁMENES Y TASAS

Industria y comercio

1,774,000

2,266,000

-492,000

-21.71%

Sub-total

1,774,000

2,266,000

-492,000

-21.71%

FONDOS SOCIALES 10

Fondo de solidaridad

1,942,594

0

1,942,594

100.00%

Fondo de bienestar social

13,074,376

1,657,096

11,417,280

688.99%

Sub-total

15,016,970

1,657,096

13,359,874

806.22%

OTROS PASIVOS 11

Obligaciones laborales consolidadas

10,753,590

9,907,395

846,195

8.54%

Ingresos anticipados

576,885

255,042

321,843

126.19%

Abonos diferidos

30,550,624

19,661,559

10,889,065

55.38%

Ingresos recibidos para terceros

17,776,161

17,743,840

32,321

0.18%

Anticipos y avances recibidos

43,256,446

40,843,304

2,413,142

5.91%

Sub-total

102,913,706

88,411,140

14,502,566

16.40%

TOTAL PASIVO

1,143,911,480

1,213,286,354

-69,374,874

-5.72%

PATRIMONIO 12

CAPITAL SOCIAL

Aportes sociales

3,165,123,894

2,741,616,910

423,506,984

15.45%

Sub-total

3,165,123,894

2,741,616,910

423,506,984

15.45%

RESERVAS

Reserva protección de aportes

249,286,083

211,091,653

38,194,430

18.09%

Reserva de asamblea

25,255,538

25,255,538

0

0.00%

Sub-total

274,541,621

236,347,191

38,194,430

16.16%

SUPERÁVIT DE CAPITAL

De valorizaciones

105,792,188

0

105,792,188

100.00%

Sub-total

105,792,188

0

105,792,188

100.00%

RESULTADO DEL EJERCICIO

Excedente del ejercicio

209,460,996

190,972,149

18,488,847

9.68%

Sub-total

209,460,996

190,972,149

18,488,847

9.68%

TOTAL PATRIMONIO

3,754,918,699

3,168,936,250

585,982,449

18.49%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

4,898,830,179

4,382,222,603

516,607,575

11.79%

CUENTAS DE ORDEN ACREEDORES 4,694,387,570

4,041,614,678

652,772,892

16.15%

0

0


(Original firmado) (Original firmado) (Original firmado) YENNY LILIANA VELÁSQUEZ MANUEL R. RODRÍGUEZ B. ALEYDA LASPRILLA ZAPATA

Gerente Contador Revisor Fiscal

INFORME DE GESTIÓN


Gerente Contador Revisor Fiscal T.P. 46,375-T T.P. 40,420-T (Ver dictamen adjunto)

T.P. 46,375-T T.P. 40,420-T (Ver dictamen adjunto)


N.I.T. 860.533.380-1

ESTADO DE RESULTADOS

NOTAS 1o de Enero a 31 de Diciembre de

Variaciones

INGRESOS OPERACIONALES 13 2,010

2,009

Absoluta ($)

Relativa (%)

Servicios de crédito

671,794,612

749,011,166

-77,216,554

-10.31%

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES

671,794,612

749,011,166

-77,216,554

-10.31%

GASTOS OPERACIONALES DE ADMÓN. 14

Gastos de personal

135,962,774

154,791,238

-18,828,465

-12.16%

Gastos generales

175,253,811

194,048,740

-18,794,929

-9.69%

Provisiones

31,698,849

38,301,130

-6,602,281

-17.24%

Agotamiento y amortizaciones

3,643,788

3,599,301

44,487

1.24%

Depreciaciones

12,054,585

10,585,572

1,469,013

13.88%

Gastos financieros

101,993,716

157,417,440

-55,423,724

-35.21%

TOTAL GASTOS OPERACIONALES DE ADMÓN.

460,607,523

558,743,421

-98,135,898

-17.56%

UTILIDAD OPERACIONAL

211,187,089

190,267,745

20,919,344

10.99%

INGRESOS NO OPERACIONALES

Financieros

402,742

268,623

134,119

49.93%

Recuperaciones

424,411

269,547

154,864

57.45%

Diversos

10,715

166,233

-155,518

-93.55%

Ingresos de ejercicios anteriores

462,601

0

462,601

100.00%

TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES

1,300,469

704,403

596,066

84.62%

GASTOS NO OPERACIONALES

Perdida en venta y retiro de bienes

1,388,947

0

1,388,947

100.00%

Gastos ejercicios anteriores

1,637,616

0

1,637,616

100.00%

TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES

3,026,563

0

3,026,563

100.00%

(DEFICIT) EXCEDENTE NETO DEL AÑO

209,460,996

190,972,149

18,488,847

9.68%


INFORME DE GESTIÓN

COOPERATIVA DE DESARROLLO EMPRESARIAL – DEMCOOP

N.I.T. 860,533,380-1

ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA

A 31 de Diciembre de

2,010

2,009

ORIGEN DE FONDOS

(Déficit) Excedente del Año

209,460,996

190,972,149

Capital de trabajo provisto por las operaciones 209,460,996

190,972,149

Mas partidas que no afectan el capital de trabajo

Capital social

423,506,984

371,478,570

Reservas

38,194,430

28,042,300

Fondos sociales

13,359,874

288,051

Otros pasivos

14,502,566

27,274,749

Impuestos gravámenes y tasas

-492,000

448,000

Total fondos provistos

698,532,850

618,503,819

APLICACIÓN DE FONDOS

Aplicación de excedentes

-190,972,149

-140,211,499

Propiedad planta y equipo

5,089,722

2,521,481

Otros activos

-5,000,000

-142,470

Activos diferidos

3,643,788

399,301

Aumento (Disminución) capital de trabajo 511,294,211

481,070,632

Capital de trabajo al principio de año 3,160,000,642

2,678,930,011

Capital de trabajo al final de año 3,671,294,853

3,160,000,643



INFORME DE GESTIÓN




N.I.T. 860,533,380-1

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO


2,010

2,009

APORTES SOCIALES Saldo al comienzo del año

2,741,616,910

2,370,138,340

Movimiento neto durante el año

423,506,984

371,478,570

Saldo al final del año

3,165,123,894

2,741,616,910

RESERVAS Saldo al comienzo del año

236,347,192

208,304,891


38,194,430

28,042,301


274,541,622

236,347,192

SUPERÁVIT DE CAPITAL Saldo al comienzo del año

0

0


105,792,188

0


105,792,188

0

(DÉFICIT) EXCEDENTE DEL EJERCICIO Saldo al comienzo del año

190,972,148

140,211,498


18,488,847

50,760,651


209,460,995

190,972,148

TOTAL DEL PATRIMONIO

3,754,918,699

3,168,936,250

INFORME DE GESTIÓN


N.I.T. 860,533,380-1

ANÁLISIS DE LOS CAMBIOS EN EL CAPITAL DE TRABAJO

A Diciembre 31 de

2,010

2,009

ACTIVO CORRIENTE

4,695,501,657

4,280,952,760

PASIVO CORRIENTE

1,024,206,804

1,120,952,118

CAPITAL DE TRABAJO

3,671,294,853

3,160,000,642

AUMENTO DEL CAPITAL DE TRABAJO 511,294,211

481,070,631

AUMENTO (DISMINUCIÓN) DEL ACTIVO CORRIENTE

Disponible

-211,210,073

248,268,246

Cartera de créditos asociados

630,749,493

236,967,803

Cuentas por cobrar

-4,990,523

-4,043,732

AUMENTO (DISMINUCIÓN) DEL ACTIVO CORRIENTE 414,548,897

481,192,317

AUMENTO (DISMINUCIÓN) DEL PASIVO CORRIENTE

Crédito de bancos

-98,517,325

30,166,546

Intereses Créditos de bancos

696,728

1,189,042

Costos y gastos por pagar

4,702,857

-659,300

Proveedores

10,433,335

-48,546,219

Retención en la fuente por renta e ICA 1,614,900

1,897,736

Retenciones y aportes de nomina

-3,370,800

3,370,800

Remanentes por pagar

-10,871,042

12,850,835

Diversas

-1,433,967

-147,754

DISMINUCIÓN (AUMENTO) DEL PASIVO CORRIENTE -96,745,314

121,686

(DISMINUCIÓN) AUMENTO DEL CAPITAL DE TRABAJO 511,294,211

481,070,631



INFORME DE GESTIÓN


N.I.T. 860,533,380-1

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO


2,010

2,009

ACTIVIDAD DE OPERACIÓN

(DÉFICIT) EXCEDENTE OPERACIONAL 209,460,996

190,972,149

CAMBIOS EN PARTIDAS OPERACIONALES

Aumento de la cartera de créditos

-630,749,493

-236,967,803

Disminución de las cuentas por cobrar 4,990,523

4,043,732

Disminución de la depreciación acumulada -30,075,345

10,585,572

Disminución cargos diferidos

3,643,788

399,301

Aumento otros activos

-5,000,000

-142,470

Disminución créditos de bancos

-98,517,325

30,166,546

Aumento Intereses créditos de bancos 696,728

1,189,042

Aumento de costos y gastos por pagar 4,702,857

-659,300

Aumento de los proveedores

10,433,335

-48,546,219

Aumento de la retención en la fuente por renta e ica 1,614,900

1,897,736

Disminución de retenciones y aportes de nomina -3,370,800

3,370,800

Disminución de remanentes por pagar -10,871,042

12,850,835

Disminución diversas

-1,433,967

-147,754

Disminución Impuestos gravámenes y tasas -492,000

448,000

Aumento fondo de solidaridad

1,942,594

-1,369,045

Aumento fondo de bienestar social

11,417,280

1,657,096

Aumento obligaciones laborales consolidadas 846,195

-1,506,325

Aumento ingresos anticipados

321,843

-3,026,667

Aumento abonos diferidos

10,889,065

19,661,559

Aumento ingresos recibidos para terceros 32,321

753,692

Aumento anticipos y avances recibidos 2,413,142

11,392,490

Aumento de los aportes sociales

423,506,984

371,478,570

Aumento reservas

38,194,430

28,042,300

Efectivo neto provisto (utilizado) en actividades de operación -55,402,991

396,543,837

FLUJO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN

Distribución de excedentes año anterior 190,972,149

140,211,499

Efectivo neto provisto (utilizado) en actividades de financiación 190,972,149

140,211,499

FLUJO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

Disminución Mueble y equipo de oficina 10,461,319

-3,265,354

Disminución Equipo de computación y comunicación 24,703,748

-4,798,737

Efectivo neto provisto (utilizado) en actividades de inversión 35,165,067

-8,064,091

AUMENTO NETO DEL EFECTIVO

-211,210,073

248,268,246

EFECTIVO AL INICIO DEL AÑO

268,790,488

20,522,242

TOTAL EFECTIVO A FINAL DE AÑO 57,580,415

268,790,488



INFORME DE GESTIÓN


NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

31 de Diciembre de 2010 (Valores expresados en pesos Colombianos)

NOTA 1. ENTIDAD REPORTANTE Y OBJETO SOCIAL La Cooperativa de Desarrollo Empresarial - DEMCOOP, anteriormente Cooperativa de Funcionarios de la Contraloría de Bogotá – CONTRADISCOOP según acta inscrita en la Cámara de Comercio de Bogotá el 30 de Enero de 2003 bajo el número 0056806 del Libro I de las entidades sin ánimo de lucro, es una entidad constituida de conformidad con las leyes colombianas. Se constituyó el 11 de Junio de 1986 con personería jurídica No. 000937 otorgada por DANCOOP, Departamento Administrativo Nacional de Cooperativas, con un término de duración indefinido; su domicilio principal es la ciudad de Bogotá, D.C. y no tiene sucursales, actualmente está bajo el control y vigilancia de la Superintendencia de Economía Solidaria. El objeto principal de la cooperativa es estrechar los vínculos de solidaridad y compañerismo entre sus asociados, extendiéndolos a su núcleo familiar, fomentar el aporte de sus asociados y a su vez otorgar a los mismos créditos en diversas modalidades y brindar otros servicios que redunden en el máximo beneficio para los asociados y en un mejoramiento de su calidad de vida. NOTA 2. PRINCIPALES PRÁCTICAS Y POLÍTICAS CONTABLES Para sus registros y la preparación de los estados financieros, la Cooperativa observa los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia mediante el Decreto 2649 de 1993, los cuales se complementan, para este tipo de entidades, con la Circular Básica Contable 004 de 2008 y la Circular básica jurídica 007 de 2008, expedidas por la Superintendencia de Economía Solidaria. INVERSIONES Las inversiones están registradas al costo y se deben aprovisionar de acuerdo a la legislación vigente. CARTERA DE CRÉDITOS Comprende los compromisos de crédito adquiridos por los asociados de acuerdo a las diferentes líneas establecidas en el manual de crédito. Los créditos están debidamente aprobados por el Comité de Crédito y por el Consejo de Administración. La cartera está clasificada de acuerdo con la Resolución 1515 de noviembre 27 de 2001. La cartera vencida tiene provisiones constituidas de acuerdo con la Resolución 1507 de noviembre 27 de 2001 y con la Circular Básica Contable 004 de 2008. Toda la cartera tiene constituido un Seguro de Vida - Deudores, el cual protege los saldos insolutos de cartera en caso de muerte del deudor. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Los activos fijos se registran al costo de adquisición y están presentados de acuerdo con las normas legales establecidas.

INFORME DE GESTIÓN

La depreciación se registra utilizando el método de línea recta, con base en la vida útil estimada de los activos, a saber: Edificaciones 20 Años Muebles y equipos 10 Años Equipo de computación 5 Años OBLIGACIONES LABORALES Las obligaciones laborales son ajustadas al cierre del ejercicio con base en lo dispuesto por las normas legales vigentes. Mensualmente se causan las respectivas provisiones. AJUSTES INTEGRALES POR INFLACIÓN Este procedimiento se hizo hasta junio de 2001 porque la Resolución 0632 de Junio-20-2001 de la Superintendencia de Economía Solidaria elimino la aplicación del sistema de ajustes integrales por inflación para efectos contables, en los organismos sometidos a la inspección, control y vigilancia de esta Superintendencia. NOTA 3. DISPONIBLE El siguiente es el detalle del disponible a 31 de Diciembre de:

2010

2009

CAJA

1- 515,000.00

497,000.00 BANCOS Y OTRAS ENTIDADES

2- 57,065,415.38

268,293,488.21

Total

57,580,415.38

268,790,488.21 1- Es el dinero destinado para gastos de Caja Menor a Diciembre 31 de 2010. 2- Saldo en bancos debidamente conciliados a Diciembre 31 de 2010. NOTA 4. CARTERA DE CRÉDITO ASOCIADOS Son los créditos otorgados por la cooperativa a sus asociados, con garantía personal y bajo las diferentes líneas de crédito.

2010

2009

Créditos vigentes con libranza

1- 3,743,803,914.00

3,368,461,552.00

Créditos vencidos con libranza

2- 173,146,716.00

187,504,800.00

Créditos vigentes sin libranza

1- 567,747,804.00

329,064,258.00

Créditos vencidos sin libranza

2- 209,689,136.00

156,584,068.00

Provisión individual de cartera según Circular Básica Contable 004 de 2008 3- (83,727,657.00)

(66,481,977.00)

Provisión general de cartera según Circular Básica Contable 004 de 2008 3- (27,359,122.00)

(22,581,403.00)

Total

4,583,300,791.00

3,952,551,298.00

1- Corresponde a cartera de los asociados a Diciembre-31-2010 2- Corresponde a la cartera vencida de los asociados a Diciembre-31-2010

INFORME DE GESTIÓN

3- Provisión contabilizada de acuerdo con la Resolución 1507 de 2001 y la Circular Básica Contable 004 de 2008, de la Superintendencia de Economía Solidaria.

NOTA 5. CUENTAS POR COBRAR

2010

2009

Anticipo de Contratos y Proveedores

1,200,740.00

3,667,208.00

Adelantos al personal

0.00

38,460.00

Pagos por Cuenta de Asociados

1,518,000.00

176,369.00

Deudores Patronales

1- 41,655,460.00

48,163,877.00

Intereses

12,474,718.00

8,664,487.00

Otras Cuentas Por Cobrar

2- 1,437,523.00

3,721,512.00

Provisión Cuentas Por Cobrar

(3,665,990.00)

(4,820,939.00)

Total

54,620,451.00

59,610,974.00

1- Descuentos de nómina efectuados por A.P. Seguros, Hospital de Suba, Hospital de Usme, Hospital Santa Clara, Jardín Botánico, Seguro Social, Fondo de pensiones de Bogotá, Hospital San Blas, y Secretaria General de la Alcaldía de Bogotá, en el mes de diciembre a favor de Demcoop, los cuales fueron pagado en Enero-2011. 2- Cuentas por cobrar a asociados retirados. NOTA 6. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Son los bienes adquiridos por la cooperativa para ser utilizados en el desarrollo de su objeto social, se presentan al costo de adquisición, la depreciación acumulada representa el valor de desgaste o uso del activo de acuerdo a la vida útil estimada para cada clase de activo fijo.

2010

2009

Edificaciones - Oficina

89,027,812.00

89,027,812.00

Muebles y equipo de oficina

1- 24,819,918.00

35,281,237.00 Equipo de computación y comunicación 1- 19,654,454.00

44,358,202.00

(-) Depreciación acumulada

(51,439,094.00)

(81,514,439.00)

Total

82,063,090.00

87,152,812.00

1- Reclasificación de saldos por activos totalmente depreciados y aun en uso por parte de la cooperativa. NOTA 7. ACTIVOS DIFERIDOS

2010

2009

Licencia Software SicoopWeb

8,473,272.00

12,117,060.00

Total

8,473,272.00

12,117,060.00 Licencias de Software Contable SICOOP WEB

INFORME DE GESTIÓN

NOTA 8. OTROS ACTIVOS - OTRAS INVERSIONES Son inversiones representadas en aportes a Coopcentral, cuya finalidad es la de complementar la gestión administrativa de la cooperativa. A 31 de diciembre de 2010. El detalle de los otros activos es el siguiente:

2010

2009

OTRAS INVERSIONES

6,999,971.33

1,999,971.33

Total

6,999,971.33

1,999,971.33 NOTA 9. PASIVO CORRIENTE OBLIGACIONES FINANCIERAS

2010

2009

Coopcentral

475,000,000.00

0.00

Banco de Bogotá

448,888,890.00

722,222,226.00

Banco Colmena

0.00

300,000,000.00

Sobregiros

0.00

183,989.00

Total

923,888,890.00

1,022,406,214.95 Corresponde a obligaciones financieras con entidades bancarias vigiladas por la Superintendencia Financiera y entidades cooperativas vigiladas por la superintendencia de economía solidaria, las cuales se utilizaron como capital de trabajo para hacer préstamos de cartera a los asociados. INTERESES CRÉDITOS DE BANCOS

2010

2009

Banco de Bogotá 3,984,243.00 6,242,327.00

Coopcentral 4,197,845.00 0.00

Banco colmena

0.00

1,243,033.00

Total

8,182,088.00

7,485,360.00 Corresponde a los intereses causados a diciembre 31 de 2010 por las obligaciones financieras con entidades bancarias vigiladas por la Superintendencia Financiera y cooperativas vigiladas por la superintendencia de economía solidaria. PROVEEDORES

2010

2009

Proveedor de Mercancías

1,861,020.00

0.00

Proveedor de Servicios

34,516,648.00

22,253,917.00

Proveedor de Seguros

36,294,929.00

39,985,345.00

Total

72,672,597.00

62,239,262.00 Son las cuentas por pagar, por convenios con terceros que suministran bienes y servicios a los asociados para su beneficio.

INFORME DE GESTIÓN

REMANENTES POR PAGAR

2010

2009

Aportes Exasociados

9,726,894.00

20,161,957.00 Otros valores por pagar Exasociados

0

4,353,979.00

Total

9,726,894.00

20,597,936.00 Valores a favor de Exasociados retirados los cuales se pagaron en el año 2011. DIVERSAS

2010

2009

Valores por reintegrar a los asociados 1- 1,290,842.00

2,349,809.00

Otras

0

375,000.00

Total

1,290,842.00

2,724,809.00

1- Corresponde a mayores valores descontados a favor de asociados los cuales se pagaron en el mes de enero de 2011.

NOTA 10. FONDOS SOCIALES

2010

2009

FONDO SOCIAL DE EDUCACIÓN

0.00

0.00

FONDO SOCIAL DE SOLIDARIDAD

1,942,594.00

0.00

FONDO DE BIENESTAR SOCIAL

13,074,375.59

1,657,096.00

Total

15,016,969.59

1,657,096.00

Los excedentes del año 2009 fueron de $ 190.972.149 y se distribuyeron en la Asamblea General de Marzo de 2010 así:

% $

Fondo Social De educación 20% 38,194,430.00 Fondo Social de solidaridad 10% 19,097,215.00 Reserva para protección de aportes 20% 38,194,430.00 Fondo para revalorización de aportes 28.71% 54,832,338.00 Fondo de Bienestar social 21.29% 40,653,735.59

Total Excedentes Año 2009

190,972,148.59

Para dar cumplimiento a lo establecido en la ley 863 de 2003 la Cooperativa Invirtió en Educación Formal la suma de $38.194.430 con el convenio ASCOOP – SECRETARIA DE EDUCACIÓN DEL DISTRITO.

INFORME DE GESTIÓN

NOTA 11. OTROS PASIVOS OBLIGACIONES LABORALES CONSOLIDADAS

2010

2009

Cesantías

6,290,801.00

7,511,981.00

Intereses sobre cesantías

754,896.10

901,438.00

Vacaciones

3,707,893.00

1,493,976.00

Total

10,753,590.10

9,907,395.00

Es el valor de las prestaciones sociales consolidadas al cierre de ejercicio que se adeudan a los empleados de la cooperativa, de acuerdo con las normas laborales vigentes. ABONOS DIFERIDOS

2010

2009

Descuentos de nómina por aplicar

30,550,624.00

19,661,559.00

Total

30,550,624.00

19,661,559.00

Corresponde a los descuentos efectuados en el mes de diciembre por concepto de aportes sociales los cuales no han sido efectivamente cancelados por la entidad patronal a 31 de diciembre de 2010. Estos valores se trasladan al aporte individual de los asociados en el momento efectivo del pago. INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS

2010

2009

Valores recibidos para terceros

17,776,161.00

17,743,840.00

Total

17,776,161.00

17,743,840.00 Es el saldo por pagar a A.P. Seguros y Cia Ltda. Por la póliza seguro de vida deudores. ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS

2010

2009

LÍNEA

Libre Inversión

28,072,216.00

17,611,353.00

Emergencia

256,941.00

1,086,104.00

Especial Sobre aportes

106,274.00

57,205.00

Credi 20 Años

0.00

2,646,166.00

Colsubsidio

360,916.00

456,482.00

Colsanitas

506,571.00

86,932.00

Medisanitas

51,246.00

72,115.00

Emermedica

154,377.00

243,000.00

Servicios Odontológico

0.00

184,654.00

INFORME DE GESTIÓN

Educativo

535,454.00

896,845.00

El Tiempo

24,434.00

0.00

Movistar

0.00

150,078.00

Comcel

703,233.00

723,172.00

Cov. Recordar

109,261.00

63,146.00

Coopserfun

35,156.00

79,181.00

Suma Emergencia

40,223.00

0.00

Seguro de Vehículos

763,059.00

554,554.00

SOAT de Vehículos

0.00

32,224.00

Credihogar

1,073,912.00

376,317.00

Ferias y Eventos

0.00

108,321.00

Calamidad

0.00

96,153.00

Credi22Años

1,344,969.00

3,619,594.00

Aportes por aplicar

9,118,204.00

11,699,708.00

Total

43,256,446.00

40,843,304.00

Corresponde a cuotas pagadas en forma anticipada en el periodo de vacaciones por parte de los asociados en las diferentes líneas de crédito y aportes. NOTA 12. PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL

2010

2009

Aportes Sociales

3,165,123,894.00

2,741,616,910.00

Total

3,165,123,894.00

2,741,616,910.00 Corresponde a los aportes sociales que los asociados hacen mensualmente al capital de la cooperativa de acuerdo a lo establecido en el Estatuto vigente. RESERVAS

2010

2009

Reserva Protección de aportes

1- 249,286,083.00

211,091,653.00

Reservas de Asamblea

2- 25,255,538.00

25,255,538.00

Total

274,541,621.00

236,347,191.00

1- Se incrementó en $38, 194,430 por la distribución de excedentes aprobada en la Asamblea de Marzo del año 2010 de acuerdo al artículo 54 de la Ley 79 de 1988 y corresponden al 20% de los excedentes. 2- Reserva autorizada por la Asamblea General en Marzo de 2002 para adquisición de oficina, en la Asamblea general de Marzo del año 2003 se incrementó en $19.255.537 para completar al saldo actual.

INFORME DE GESTIÓN

RESULTADO DEL EJERCICIO

2010

2009

Excedente del ejercicio

209,460,995.84

190,972,149.00

Total

209,460,995.84

190,972,149.00 El excedente del presente ejercicio tuvo un incremento de $ 18, 488,847.25 con respecto al ejercicio 2009, representa el 9.68%, porcentaje bastante importante que muestra la buena gestión realizada por la administración en el año 2010. NOTA 13. INGRESOS OPERACIONALES

2010

2009

Servicio de crédito - Intereses créditos de consumo

671,794,612.00

749,011,166.00

Total

671,794,612.00

749,011,166.00 Son los Ingresos generados en el desarrollo del objeto social de la cooperativa. NOTA 14. GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN

2010

2009

GASTOS DE PERSONAL

1- 135,962,773.50

154,791,238.00

GASTOS GENERALES

2- 175,253,811.04

194,048,739.61

PROVISIONES

31,698,849.00

38,301,130.00 AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO

3,643,788.00

3,599,301.00

DEPRECIACIONES

12,054,585.00

10,585,572.00

GASTOS FINANCIEROS

3- 101,993,716.00

157,417,440.18

Total

460,607,522.54

558,743,420.79

2010

2009

1- Sueldos

84,048,901.50

94,957,500.00

Comisiones

70,000.00

1,393,000.00

Auxilio transporte

2,921,250.00

2,634,896.00

Cesantías

7,591,219.00

8,888,762.00

Interés de cesantía

899,959.00

945,423.00

Prima legal

7,473,288.00

7,814,354.00

Vacaciones

3,963,534.00

4,222,828.00

Bonificaciones

1,800,000.00

4,106,300.00

Dotaciones

1,349,800.00

1,202,000.00

E.P.S.

7,325,901.00

8,150,000.00

Pensión

10,346,801.00

11,514,200.00

A.R.P.

438,600.00

495,900.00

Aportes Parafiscales

7,733,520.00

8,466,075.00

Total

135,962,773.50

154,791,238.00

INFORME DE GESTIÓN

Su disminución corresponde al 12.16% con respecto al año 2009.

2010

2009

2-Honorarios

27,999,722.00

29,029,705.00 Impuesto Industria y Comercio

7,431,000.00

8,277,000.00

Avisos y Tableros

1,114,000.00

1,242,000.00

Impuesto 4 * 1000 G.M.F.

A- 9,060,880.96

11,099,916.86

Impuesto Predial

1,183,000.00

815,000.00

Impuesto de Timbre

0.00

5,000,000.00

Arrendamientos

992,128.00

134,900.00

Seguros - Póliza global de manejo

1,768,024.00

1,723,611.00

Mantenimiento

2,761,317.00

3,682,132.00

Cuotas de administración

4,344,000.00

3,991,600.00

Reparaciones Locativas

247,400.00

2,323,061.00

Aseo

4,666,484.00

4,409,580.00

Cafetería

720,739.00

353,890.00

Servicios públicos

7,972,567.00

8,479,255.00

Portes, Cables, Fax y Telex

2,291,000.00

1,805,800.00

Transporte

4,730,686.00

4,360,612.00

Papelería y útiles de oficina

4,930,087.90

8,556,665.00

Fotocopias

8,400.00

329,050.00

Publicidad y propaganda

B- 4,156,037.00

16,122,125.00

Contribuciones y Afiliaciones

1,793,200.00

1,596,600.00

Gastos de asamblea

C- 8,173,062.00

3,845,200.00 Gastos directivos - Reuniones consejo D- 11,230,910.00

17,389,121.00

Gastos de comités

843,300.00

0.00

Reuniones y Conferencias

E- 38,906,810.00

1,357,838.00

Gastos Legales

424,404.00

326,237.00

Gastos de Representación

2,648,332.00

2,553,400.00

Servicios temporales

800,000.00

5,204,242.00

Vigilancia

1,430,220.00

1,371,456.00

Sistematización

F- 10,135,280.00

1,772,527.00

Suscripciones

2,442,779.00

1,819,138.00

AUXILIOS Y DONACIONES

20,000.00

0.00 ADECACION E INSTALACION

1,786,600.00

0.00

Gastos fondo de educación

39,570.00

52,010.00

Gastos fondos solidaridad

0.00

661,966.00

Gastos Fondo de Bienestar Social

0.00

2,085.00

Gastos Varios

G- 8,201,871.18

44,361,016.75

175,253,811.04

194,048,739.61

INFORME DE GESTIÓN

A- Gravamen de los Movimientos Financieros (4 * 1.000) por los cheques girados a los asociados en los desembolsos de crédito, el cual es asumido por la Cooperativa. B- Elaboración de carpetas de presentación, dulces publicitarios, volantes publicitarios, calendarios e invitaciones a los eventos. C- alquiler y logística para realización de dos asambleas efectuadas en el año 2010. D- Pagos efectuados a los miembros del Consejo de Administración por las reuniones mensuales según autorización de Asamblea General y refrigerios consumidos en las reuniones. E- Celebración del día del asociado institucionalizado desde el año 2009 día de la madre, y día del padre. F- Renovación de cableado estructurado y redes internas de la oficina principal. G- Compra de elementos para actividades deportivas, compra de uniformes para olimpiadas de la contraloría distrital. 3- Costo de las operaciones bancarias con los bancos Davivienda y Bogotá y de las fuentes de financiación de recursos obtenidos por medio del Banco de Bogotá, las cuales fueron colocadas en su totalidad a los asociados bajo la modalidad de cartera de crédito. En general son los gastos en los cuales se incurrió para el desarrollo del objeto social de la cooperativa y su disminución obedece al buen manejo del área de tesorería.

(Original firmado) (Original firmado) (Original firmado)

YENNY L. VELÁSQUEZ V. MANUEL R. RODRÍGUEZ B. ALEYDA LASPRILLA ZAPATA

Gerente Contador Revisor Fiscal

T.P. 46,375-T T.P. 40,420-T

(Ver dictamen adjunto)

INFORME DE GESTIÓN


N.I.T. 860,533,380-1

PROPUESTA DE DISTRIBUCIÓN DE EXCEDENTES A DICIEMBRE 31 DE 2,010

EXCEDENTE DEL FONDO DE FONDO DE RESERVA FONDO DE FONDO REVAL

EJERCICIO EDUCACIÓN SOLIDARIDAD PROTECC. APORTES BIENESTAR SOCIAL DE APORTES

SALDOS A DICIEMBRE 31 DE 2,010

0 1,942,594 249,286,083 13,074,376 0

EXCEDENTES A DICIEMBRE-31 DE 2,010 209,460,996

FONDO PARA EDUCACIÓN 20% -41,892,199 41,892,199

FONDO PARA SOLIDARIDAD 10% -20,946,100

20,946,100

RESERVA PROTECCIÓN DE APORTES 20% -41,892,199

41,892,199

FONDO DE BIENESTAR SOCIAL 2,10% -4,396,071

4,396,071

FONDO REVALORIZACIÓN DE APORTES 47,90% -100,334,427

100,334,427 Aportes $3.165.123.894 * 3.17% I.P.C. 2010 = $100.334.427

TOTALES 0 41,892,199 22,888,694 291,178,282 17,470,447 100,334,427

Los anteriores porcentajes están aplicados de acuerdo con la legislación establecida en el sector cooperativo y

según lo estipulado en el Estatuto vigente, en cuanto a lo que se refiere a la aplicación de los excedentes cooperativos,

sobre la parte o porcentaje que se pone a disposición de la asamblea.

INFORME DE GESTIÓN

DICTAMEN DE REVISORÍA FISCAL

Señores. Asamblea General Ordinaria de Delegados Cooperativa de Desarrollo Empresarial “Demcoop” Bogotá He efectuado auditoría integral a la Cooperativa de Desarrollo Empresarial “Demcoop”, para el ejercicio terminado en 31 de diciembre de 2010 con el siguiente alcance: Mi revisión se realizó de acuerdo con las disposiciones consagradas en la Ley 145 de 1960 adicionada por la Ley 43 de 1990, con los artículos 207 y 209 del Código de Comercio la Ley 79 de 1988, Ley 454 de 1998, Ley 603 de 2000, los Decretos 2649 de 1993 Circular Básica contable y financiera Nº 004 de agosto 28 de 2008 Circular Básica jurídica 007 de 2008 y su modificación con la circular externa Nº 001 del 23 de enero de 2009, Circular Externa 003 de 2010, el Estatuto de la cooperativa y demás normas expedidas por la Superintendencia de la Economía Solidaria. La administración realizó el Informe de Gestión, con base en los estados financieros básicos, balance general, estados de resultados, de cambios en el patrimonio de cambios en la situación financiera y de flujos de efectivo, así como de las principales políticas de contabilidad y otras notas explicativas, ¨auditoría de control interno y de riesgos ¨ sobre la información financiera y operativa; ¨ auditoría de cumplimiento de leyes y regulaciones que la afectan y la efectividad en el manejo de sus operaciones evaluadas con los indicadores de desempeño. La administración de la Cooperativa es responsable por la preparación, integridad y presentación razonable de los estados financieros y sus notas de acuerdo con las normas de contabilidad generalmente aceptadas en Colombia para lo cual presenta separadamente la ¨ Certificación de los Estados Financieros¨ firmada por la Representante Legal YENNY LILIANA VELÁSQUEZ VARGAS y el Contador de la Cooperativa MANUEL RICARDO RODRÍGUEZ BENAVIDES con tarjeta profesional 46375-T; de mantener una estructura efectiva de control interno y Administración del Riesgo para el logro de los objetivos de la Cooperativa; del cumplimiento de las leyes y regulaciones que la afectan y el cumplimiento de los objetivos metas y programas, como de las estrategias para lograr orden, eficacia y eficiencia en sus realizaciones. Con relación a la cartera que figura en los estados financieros se le está dando cumplimiento a las normas que la regulan. Desarrollé la auditoría integral aplicando lo consagrado en las Normas de Auditoría Generalmente aceptadas en Colombia según lo dispuesto en la Ley 43 de 1990. Esta actividad contempla la planeación y ejecución de la revisoría, a fin de obtener seguridad razonable de que los estados financieros estén libres de errores importantes y reflejen la situación financiera y el resultado de las operaciones de la Cooperativa, para lo cual se desarrollaron las siguientes funciones:

INFORME DE GESTIÓN

Seguimiento sobre aspectos legales, tributarios, contables, administrativos, control interno, cartera, efectivo, etc. De acuerdo a mi revisión y evaluación considero una base razonable para expresar mi opinión sobre los estados financieros y conclusiones sobre otros temas. CUMPLIMIENTO DE LAS NORMAS LEGALES La contabilidad se llevó conforme a las normas legales cumpliendo con lo contenido en las Resolución 1515 del 27 de noviembre de 2001 y sobre el Plan Único de Cuentas para el sector solidario, complementado en la Circular Básica contable y Financiera 004 de 2008 adicionando la Circular Externa 001 de enero 2009 y Circular externa 003 de 2010. Demcoop cumple con las normas relacionadas con los derechos de autor Ley 603 de 2000 Demcoop efectuó los pagos al sistema de seguridad social integral, cumpliendo con las normas expedidas por la Superintendencia de Economía Solidaria, aplicando lo dispuesto en la Circular Nª 004 de 2008 en cuanto a la clasificación de los rubros de cartera de crédito y la Resolución 1507 de 2001 sobre la constitución de las provisiones Mi responsabilidad es expresar una opinión, con base en mi auditoría, respecto a los estados financieros y del control interno sobre la información financiera, cumplimiento de las leyes y regulaciones, además de la efectividad en el manejo de sus operaciones. Conduje mi auditoría de acuerdo con las normas de auditoría generalmente aceptadas en Colombia; esas normas requieren que se planee y ejecute la auditoría para obtener una seguridad razonable que los estados financieros estén libres de errores importantes, en el manejo del efectivo, del control interno sobre la información financiera; y el cumplimiento de las leyes y regulaciones, así como la efectividad en el manejo de las operaciones. Mi auditoría sobre la información financiera incluyó la realización de procedimientos sobre la evidencia que soporta los valores y revelaciones contenidas en los estados financieros, evaluar las normas de contabilidad utilizadas y las estimaciones importantes efectuadas por la administración, así como la presentación general de la información financiera. La auditoría de control interno incluyó los elementos estándar de control, como la valoración del riesgo. La auditoría también incluyó otros procedimientos que estimé necesarios en las circunstancias. Considero que la evidencia de auditoría que he obtenido, es suficiente y apropiada para proporcionar una base razonable para mi opinión. OPINIÓN SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS He examinado el balance general de la Cooperativa DE DESARROLLO EMPRESARIAL “DEMCOOP” por el año terminado a 31 de diciembre 2010, el correspondiente ESTADO DE RESULTADOS, ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO, CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA, ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO por el año terminado en esa fecha y las revelaciones hechas a través de las notas que fueron preparadas bajo la responsabilidad de la Administración; una de mis obligaciones es la de expresar conclusiones sobre cada uno de los temas de la auditoría integral con base en los procedimientos que he considerado necesarios para la obtención de evidencia apropiada, con el propósito de obtener una seguridad razonable de las conclusiones sobre el alcance de la auditoría integral. Dadas las limitaciones inherentes de cualquier estructura de

INFORME DE GESTIÓN

control interno, pueden ocurrir errores o irregularidades y no ser detectadas; también las proyecciones de cualquier evaluación de control interno, se pueden tornar inadecuados por los cambios en sus elementos. En mi opinión, los estados financieros antes mencionados, tomados fielmente de los libros oficiales o adjuntos a este informe, presentan razonablemente la situación financiera de Demcoop a 31 de diciembre de 2010, los resultados de sus operaciones, los cambios en el patrimonio, los cambios en la situación financiera y flujo de efectivo por el año terminado en esa fecha se presentan de conformidad, con las normas de contabilidad generalmente aceptadas en Colombia aplicadas uniformemente. CONTROL INTERNO De acuerdo a las políticas métodos y procedimientos ejercidos por la administración para asegurar el logro de los objetivos, neutralizando los riesgos y aprovechando las oportunidades, con los procedimientos de trabajo y con la evidencia obtenida, conceptúo que la contabilidad se lleva conforme a las normas legales y a la técnica contable y demás resoluciones expedidas por la Superintendencia de Economía Solidaria; las operaciones registradas en los libros y los actos de los administración se ajustan al estatuto, a las disposiciones de la Asamblea General y a las decisiones del Consejo de Administración, recordando que mis funciones no tienen carácter limitativo. La correspondencia, los comprobantes de las cuentas y los libros de actas, libros oficiales y registros de asociados se llevan y conservan debidamente, se mantuvo en todos sus aspectos importantes una estructura efectiva de control interno en relación con la conducción ordenada de las operaciones, confiabilidad de la información financiera y cumplimiento de las leyes y regulaciones que la afectan. Bogotá marzo 26 de 2011 (Original firmado) ALEYDA LASPRILLA ZAPATA Revisora Fiscal TP 40-420 T

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