INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA al 30 de junio, 2019 ... · INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA...

Comisión Nacional de Préstamos para Educación

Departamento de Planificación

Sección de Programación y Evaluación

INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA

al 30 de junio, 2019

Formato AP

Julio 2019

COMISIÓN NACIONAL DE PRÉSTAMOS PARA EDUCACIÓN Departamento de Planificación


2 Tel:2527-8600-Fax:2527-8600-www.conape.go.cr-50metros Este de la Fuente de La Hispanidad. San Pedro de Montes de Oca-San José de Costa Rica

TABLA DE CONTENIDO

I. GENERALIDADES ......................................................................................................................... 4

Avance del Cumplimiento de los objetivos y Metas de los Programas Presupuestarios. ....................................................................... 4

ASPECTOS RELEVANTES DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ............................................. 6

II. PRESUPUESTO DE INGRESOS ................................................................................................... 6

Cuadro 1. Comportamiento de los principales ingresos al II Trimestre 2019......................................................................................... 6

Ilustración 1: Ingresos efectivos al 30 de junio 2019 ............................................................................................................................... 7

Recuperación de Préstamos al Sector Privado e Intereses y Comisiones/Préstamos .......................................................................... 7

Intereses sobre títulos valores ................................................................................................................................................................. 8

Otros ingresos no tributarios.................................................................................................................................................................... 8

Ilustración 2: Porcentaje de participación de los ingresos recibidos al 30 de junio de 2019 .................................................................. 9

III. PRESUPUESTO DE EGRESOS ................................................................................................... 9

Cuadro 2. Comportamiento de los principales egresos al II Trimestre 2019 .......................................................................................... 9

Ilustración 3: Egresos efectivos totales al 30 de Junio 2019 ................................................................................................................... 9

Gráfico 1: Activos Financieros (Desembolsos a Estudiantes) ............................................................................................................... 10

Ilustración 4: Porcentaje de Participación de los Egresos realizados al 30 de junio de 2019 .............................................................. 12

Ajustes Presupuestarios obtenida en las fases de control y evaluación Presupuestaria ..................................................................... 12

REMUNERACIONES ........................................................................................................................ 12

Cuadro 3: Detalle plazas cargos fijos, servicios especiales .................................................................................................................. 13

DIETAS .............................................................................................................................................. 13

Cuadro 4: Dietas .................................................................................................................................................................................... 14

BASE LEGAL DE INCENTIVOS SALARIALES ............................................................................... 14

TRANSFERENCIAS .......................................................................................................................... 16

Cuadro 5: Detalle de transferencias recibidas y otorgadas, al 30 de junio de 2019 ............................................................................. 16

Cuadro 6: Detalle de subpartida publicidad y propaganda al 30 de junio, 2019 ................................................................................... 17

Cuadro 7: Estado de congruencia presupuesto- contabilidad al 30 de junio, 2019 .............................................................................. 18

IV. ANEXOS ...................................................................................................................................... 20

Cuadro 8: Cuadro de ingresos y egresos comparativos II Trimestre 2017-2019 .................................................................................. 20

Cuadro 9: Ejecución del presupuesto de ingresos según clasificación económica al 30 de junio 2019 .............................................. 21

Cuadro 10: Ejecución del presupuesto de Egresos por objeto del gasto, resumen general al 30 de junio, 2019 ................................ 23

Tel:2527-8600-Fax:2527-8600-www.conape.go.cr-




Cuadro 11: Ejecución del Presupuesto de Egresos por objeto del gasto. Programa 1: Crédito Educativo, al 30 de junio 2019 ........ 24

Cuadro 12: Ejecución del Presupuesto de egresos por objeto del gasto. Programa 2: Apoyo Administrativo al 30 de junio 2019 ..... 26





I. GENERALIDADES

El presente documento constituye el segundo informe presupuestario acumulado del año 2019, el cual

fue elaborado de conformidad con las directrices, lineamientos y disposiciones que regulan la materia

presupuestaria en el sector público1.

Los ingresos efectivos al 30 de junio de 2019 fueron de ¢22.242 millones, mientras que los gastos

efectivos sumaron ¢18.617 millones, lo que produjo una diferencia positiva de ¢3.625 millones.

La mayor erogación correspondió a los desembolsos a estudiantes por ¢16.978 millones, que

representa un 91,2% de los egresos totales al 30 de junio de 2019.

Las cifras más significativas en el renglón de ingresos y gastos se presentan en el Cuadro 1.

Avance del Cumplimiento de los objetivos y Metas de los Programas Presupuestarios.

Como parte de los Aspectos Estratégicos Institucionales, en el Presupuesto Ordinario se han

establecido dos programas, a través de los cuales se realizan las asignaciones presupuestarias que

permitirán atender las diversas actividades a desarrollar durante el año 2019:

• Programa 1 Crédito Educativo: Soporta la función sustantiva de la Institución, referente al proceso de

crédito educativo: gestión y otorgamiento.

• Programa 2 Apoyo administrativo: Incorpora los egresos correspondientes a la Administración Activa

y la Auditoría Interna; estos recursos son necesarios en la ejecución del proceso de crédito educativo

del Programa Nº 1.

1De conformidad con lo establecido en las Normas Técnicas sobre Presupuesto Público, emitidas por medio de la Resolución R-DC-

024-2012, reformada por Resolución R-DC-064-2013, referente a la Información sobre la Ejecución Presupuestaria que debe suministrarse a la Contraloría General de la República, según lo establecido en la norma 4.3.15.




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Tel:2527-8600-Fax:2527-8600-www.conape.go.cr-50metros Este de la Fuente de La Hispanidad. San Pedro de Montes de Oca-San José de Costa Rica

Para el cumplimiento de las metas institucionales CONAPE está dando mayor enfoque a los servicios web para el otorgamiento de los préstamos a estudiantes,

adaptándose a las nuevas tendencias en tecnología. A la fecha el servicio de Registro de Solicitud en Línea (RESOLI), ayuda a que personas para que puedan

acceder desde un computador hasta un teléfono inteligente, brindándole comodidad y accesibilidad al usuario y que los estudiantes no tengan que desplazarse

hasta las oficinas de CONAPE. Con esta iniciativa más costarricenses están accediendo al crédito, y evitándole costos adicionales a los prestatarios.





Resultados Alcanzados

Dentro de los principales aspectos que podemos resaltar están:

1. Se puede apreciar que la Institución al primer semestre 2019, está alcanzando una ejecución de la meta en

un 57% lo que nos coloca en un rango aceptado y se evidencia que la institución está cumpliendo la razón

social que le ha sido otorgada por ley.

2. Con respecto a la ejecución de los recursos, se alcanza un 62% y se espera que al finalizar el segundo

semestre 2019 la Institución haya ejecutado el restante de los recursos, con base en los compromisos

adquiridos con los estudiantes ya que los recursos no se desembolsan en su totalidad, sino en tractos de

conformidad con el avance académico del estudiante.

3. En el caso de la meta de zonas de menos desarrollo relativo, se destaca que la Institución está beneficiando

a las zonas con menor desarrollo del país, enfocando el 64% del crédito a esas áreas de país.

4. Destacar además que el crédito educativo se está direccionando a las carreras científico- tecnológicas en

concordancia con las políticas adoptadas por la Institución de financiar carreras con mayor empleabilidad a

nivel nacional y que tengan mayor aporte al desarrollo de país con base en las nuevas tendencias

socioeconómicas.

ASPECTOS RELEVANTES DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

II. PRESUPUESTO DE INGRESOS

Cuadro 1. Comportamiento de los principales ingresos al II Trimestre 2019

Fuente: Sección de Programación y Evaluación, CONAPE

PARTIDA

PRESUPUESTO ANUAL

(INCLUYE MODIFICACIONES)

EJECUTADO

ACUMULADO AL II

TRI 2019

% DE EJECUCIÓN

AL II TRI 2019

PARTICIPACIÓN

SEGÚN TOTAL

DE INGRESOS

1.3.2.3.01.00.0.0.000 Intereses sobre títulos Valores 198.961.651,00₡ 246.513.027,15₡ 123,9% 1,1%

1.3.2.3.02.00.0.0.000 Intereses y Comisiones/Préstamos 3.931.607.204,00₡ 3.174.581.571,83₡ 80,7% 14,3%

1.3.2.3.03.00.0.0.000 Otras rentas de activos financieros 9.700.015,00₡ 3.000.759,19₡ 43,4% 0,0%

1.3.9.0.00.00.0.0.000 Otros Ingresos No Tributarios 185.818.500,00₡ 179.977.639,70₡ 96,9% 0,8%

1.4.1.0.00.00.0.0.000 Transferencias Corrientes del Sector Público 6.167.235.174,40₡ 3.948.293.504,69₡ 64,0% 17,8%

1.4.2.0.00.00.0.0.000 Transferencias Corrientes del Sector Privado 6.038.060.439,42₡ 8.639.323.331,90₡ 143,1% 38,8%

2.3.2.0.00.00.0.0.000 Recuperación de Préstamos al Sector Privado 13.393.906.194,00₡ 6.049.879.578,44₡ 45,2% 27,2%

3.3.1.0.00.00.0.0.000 Superávit Libre 2.450.000.000,00₡ -₡ 0,0% 0,0%

Total de ingresos 32.375.289.177,82₡ 22.241.569.412,90₡ 68,7% 100,0%




7

La suma de los ingresos al 30 de junio de 2019, ascendió a ¢22.242 millones con una ejecución del 68.7% debido

principalmente al ingreso por Transferencias de los bancos en el primer trimestre 2019.

La siguiente ilustración muestra el comportamiento de los ingresos efectivos durante el primer y segundo trimestre

del 2019.

Ilustración 1: Ingresos efectivos al 30 de junio 2019

El comportamiento de las partidas de ingresos al 30 de junio de 2019 fue el siguiente:

Dentro de la composición de los ingresos efectivos del 30 de junio del 2018, se destaca el porcentaje de participación

en las Transferencias Corrientes (Aporte Bancario) por un monto ¢12.588 millones y una ejecución del 103% que se

convierte este rubro en la primera fuente de recursos, y como se mencionó anteriormente en el primer trimestre se

recibe del 5% de las utilidades por parte de los bancos públicos y privados por medio de transferencias corrientes.

El porcentaje de participación sobre los ingresos totales es del 56.6%, lo que demuestra que la institución se financia

principalmente de los aportes que realizan los bancos, para mantener condiciones favorables para los estudiantes.

Recuperación de Préstamos al Sector Privado e Intereses y Comisiones/Préstamos

Los ingresos por concepto de Recuperación de principal e intereses sobre préstamos concedidos a estudiantes al

30 de junio de 2019, ascendieron a ¢9.224 millones, detalle que se presenta a continuación.

• Los Intereses y Comisiones sobre Préstamos, producto de los créditos que se encuentran en la fase de

cobro, ascendieron a ¢3.175 millones con una participación del 14.3% sobre el total de ingresos, los cuales

tuvieron un aumento principalmente por el cambio en la tasa de interés de un 4.5% a un 6% a partir del mes

de marzo 2019.



8

• Las Recuperaciones de Préstamos ascendieron a ¢6.050 millones la cual comparada con una ejecución

acumulada del 45,2%. En esta partida se registra la amortización del principal de los créditos que se

encuentran en la fase de cobro, lo cual refleja que la cantidad de operaciones recuperadas es levemente

por debajo de los programado.

Intereses sobre títulos valores Los ingresos percibidos en la subpartida Intereses sobre títulos valores del Gobierno Central, alcanzó la suma de

¢247 millones con un porcentaje de ejecución del 123.9% sobre el presupuesto total y un porcentaje de participación

sobre los ingresos totales de un 1.1%.

El detalle de las inversiones realizadas al 30 de junio 2019 es el siguiente:

1. Monto de recursos a invertir: Al primer semestre 2019 se realizaron inversiones por un monto de ¢28.053.

2. Plazo: Para el I semestre 2019, el plazo de colocación en inversiones fue a un plazo de 24 días en Pagaré y 69 días en

TP Cero para el primer trimestre 2019 y de 17 días Pagaré y 56 días los TP Cero para el segundo trimestre 2019.

3. Tasa de interés: Para el primer trimestre del 2019, la tasa de colocación en inversiones fue de 5,60% en Pagaré y 6,7%

TP Cero mientras que para el segundo trimestre la tasa de colocación fue de 5,07% Pagaré y 5,93% TP Cero.

Otros ingresos no tributarios

Para el caso específico de la partida de Otros ingresos no tributarios presenta una participación del 0,8% sobre

los ingresos totales y presenta un porcentaje de ejecución del 96.9 % principalmente por la liquidación del Seguro

de Protección Genérica 01-01-PCG-90-04, que todos los años realiza el Instituto Nacional de Seguros (INS) con

base en los saldos positivos resultantes de las deducciones por fallecimientos o incapacidades permanentes de los

prestatarios. Además, cabe mencionar que este ingreso se recibe una vez al año y no tiene un trimestre específico

de recepción.

La ilustración Nº 2 muestra el porcentaje de participación que representan los diferentes rubros de ingresos en

relación con los ingresos totales. El detalle es el siguiente:



9

Ilustración 2: Porcentaje de participación de los ingresos recibidos al 30 de junio de 2019

III. PRESUPUESTO DE EGRESOS

Cuadro 2. Comportamiento de los principales egresos al II Trimestre 2019

Fuente: Sección de Programación y Evaluación, CONAPE

El monto de los egresos al 30 de junio de 2019, ascendió a ¢18.617 millones, con una ejecución presupuestaria del

58% donde la mayor participación la tiene Activos financieros con un 91.2%

Ilustración 3: Egresos efectivos totales al 30 de junio 2019

56.6%

Aporte Bancario

Privado

41,5%Recuperación de

principal

Intereses sobre préstamos

1,9%

Otros Ingresos

PARTIDA

PRESUPUESTO ANUAL

(INCLUYE MODIFICACIONES)

EJECUTADO

ACUMULADO AL II

TRI 2019

% DE EJECUCIÓN

AL II TRI 2019

PARTICIPACIÓN

SEGÚN TOTAL

DE EGRESOS

0 Remuneraciones 1.878.761.000,00₡ 846.069.798,46₡ 45% 4,5%

1 Servicios 1.838.746.158,56₡ 575.250.242,02₡ 31% 3,1%

2 Materiales y suministros 22.350.000,00₡ 6.098.842,92₡ 27% 0,0%

4 Activos Financieros 27.594.002.019,26₡ 16.978.446.742,97₡ 62% 91,2%

5 Bienes Duraderos 850.780.000,00₡ 165.044.323,62₡ 19% 0,9%

6 Transferencias Corrientes 189.500.000,00₡ 46.544.017,66₡ 25% 0,3%

9 Cuentas Especiales 1.150.000,00₡ -₡ 0% 0,0%

Total 32.375.289.177,82₡ 18.617.453.967,65₡ 58% 100%

I TRI 2019

¢11.860 millones

II TRI 2019

¢6.760 millones



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Activos Financieros (Desembolsos a Estudiantes):

Los desembolsos a estudiantes absorbieron el 91,2% del total de egresos del período, el cual alcanzó la cifra de

¢16.978 millones, con un porcentaje de ejecución del 62% La diferencia en la ejecución del segundo trimestre en

relación con el primero, se debe a que en el primer trimestre se desembolsó la mayor cantidad de préstamos

programados por tratarse del inicio del periodo lectivo, donde se desembolsa tanto a estudiantes en periodo

cuatrimestral como semestral. Este egreso atiende la función sustantiva de la institución y a nivel acumulado se

ajusta de conformidad con lo programado.

Gráfico 1: Activos Financieros (Desembolsos a Estudiantes)

Al 30 de junio 2019, (en millones de ¢)

Remuneraciones

La ejecución presupuestaria de esta partida alcanzó al 30 de junio del 2019, la suma de ¢846 millones, con un porcentaje de ejecución del 45%, donde las subpartidas con mayor ejecución son 0.01.01 Sueldos para cargos fijos y 0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión. Esta partida representa el 4,5% de los egresos totales del primer semestre del 2019. Véase Detalle de Información referente a la Partida Remuneraciones 30 de junio del 2019, Pág. 12 Servicios La partida Servicios al 30 de junio del 2019, absorbió el 3,1% del total de egresos con un porcentaje de ejecución del 31% sobre el presupuesto total, para un monto de ¢575 millones aproximadamente, dado principalmente por lo siguiente:



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1. Servicios comerciales y financieros con un monto de ¢192 millones donde la mayor participación la tienen

la subpartida 1.03.02 Publicidad y propaganda debido al servicio de publicidad pauta en medios y la

1.03.07 Servicios de tecnologías de información por el pago de hospedaje del sitio alterno.

2. Servicios de gestión y apoyo con una participación del 45% dentro de la partida y para un monto total de

¢258 millones, principalmente en la subpartida 1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales por

el pago de ¢144 millones al INEC en razón de la encuesta nacional de puestos de trabajo en establecimientos

privados en Costa Rica, y la 1.04.06 Servicios generales por el pago de servicios de vigilancia, limpieza,

correo, entre otros.

3. Mantenimiento y reparación especialmente en la subpartida 1.08.08 Mant. y rep. de equipo de cómputo y

sist. de información por el pago de Soporte y mantenimiento preventivo y correctivo de la plataforma crítica

hardware y software de CONAPE.

Bienes Duraderos

Los Bienes Duraderos al 30 de junio de 2019 fueron de ¢165 millones, con un porcentaje de ejecución del 19% y

una participación del 0.9% sobre los egresos totales, donde la subpartida 5.99.03 bienes intangibles presenta la

mayor ejecución por ¢162 millones principalmente por pago en la actualización y soporte de herramientas RAC,

BPM, SOA, ECM y pago de servicio de soporte y actualización de licenciamiento de bases de datos y desarrollo y

producción sitio alterno y sitio principal

Transferencias

Las Transferencias al 30 de junio de 2019 si bien no son representativas sobre el total de los gastos, tienen una

ejecución presupuestaria del 25% por ejecutarse en prestaciones e indemnizaciones.

Véase desglose de las transferencias en el Cuadro 5, Detalle de Transferencias Recibidas y Otorgadas al 30 de

junio, 2019, Pág. 16.

Los egresos totales respecto de la composición trimestral presentan el siguiente comportamiento:



12

Ilustración 4: Porcentaje de Participación de los Egresos realizados al 30 de junio de 2019

Como se puede observar, la institución hizo una adecuada asignación de los recursos presupuestarios al 30 de junio

de 2016, donde dedica el 91,2% de los mismos a la función sustantiva institucional, dado que el total de egresos en

ese período fue ¢18.617 millones y la de cifra de desembolsos a estudiantes fue de ¢16.979 millones.

Los datos anteriores reflejan que CONAPE vela por el cumplimiento de directriz Presidencial Nº 098-H sobre la

eficiencia, eficacia y transparencia en la gestión presupuestaria de la administración pública.

Ajustes Presupuestarios obtenida en las fases de control y evaluación Presupuestaria

Al 30 de junio, 2019, la institución tramitó variaciones presupuestarias por un monto de ¢695 millones, distribuidos

de la siguiente manera:

Remuneraciones

En atención a la Resolución R-DC-24-2012 “Normas Técnicas sobre Presupuestos Públicos N-1-2012-DC-DFOE”,

reformada por Resolución R-DC-064-2013, se presenta la siguiente información suministrada por la Sección de

Recursos Humanos:

• Detalle de plazas para cargos fijos y servicios especiales indicando el número de plazas por categoría;

el salario base o salario único de cada categoría, según sea el caso.

Activos Financieros

91,2%

Remuneraciones

4,5%

Servicios

3,1%

Partidas Restantes

1,2%

Tipo de Movimiento Fecha de Aprobación Total del Movimiento

Modificación Presupuestaria 1-2019 23/01/2019 ₡ 3.500.000,00

Modificación Presupuestaria 2-2019 12/03/2019 ₡ 565.390.841,44

Modificación Presupuestaria Nº 3-2019 09/05/2018 ₡ 8.350.000,00

Modificación Presupuestaria Nº 4-2019 25/06/2018 ₡ 117.451.211,01

Total de Movimientos

Presupuestarios ₡ 694.692.052,45



13

Cuadro 3: Detalle plazas cargos fijos, servicios especiales

La institución a la fecha no utiliza servicios especiales.

Dietas

• Detalle de dietas que se cancelan en la institución especificando la base legal, el o los órganos cuyos

miembros son acreedores de ese reconocimiento, cantidad de miembros a los que se les hace el pago y

de las sesiones mensuales remuneradas.

Con respecto a las dietas, en esta subpartida se incluye el pago de las dietas de los 5 miembros del Consejo

Directivo, según lo dispuesto en la Ley 71388 de Presupuesto Extraordinario de la República y en el pronunciamiento

C-063-88 de la Procuraduría General de la República, de fecha 4 de abril de 1988; el cual establece que al ser



14

CONAPE una Institución semiautónoma, los miembros de su Consejo Directivo deben recibir, por concepto de dietas,

sumas similares a las que devengan los integrantes de las juntas directivas de las instituciones autónomas.

Se aclara que el pago ordinario es de 3 sesiones al mes con un monto fijo invariable por sesión según la Ley 9635.

Cuadro 4: Dietas

Dietas de directores

Cantidad Monto por sesión 50.139,70

1 Representante del Ministerio de Educación Pública 150.419,10

1 Representante del Conicit 150.419,10

1 Representante del Ministerio de Trabajo 150.419,10

1 Representante del Banco Central 150.419,10

1 Representante del Mideplan 150.419,10 *cálculos de acuerdo con las 3 sesiones ordinarias por mes.

Base legal de incentivos salariales

• Desglose de los incentivos salariales que se reconocen en la institución, con su respectiva base legal,

justificación y puestos para los que rige. La información relativa a esta partida sólo debe ser registrada

en el sistema de información establecido para esos efectos, junto con la información de la ejecución del

presupuesto del segundo y cuarto trimestre.

Retribución por años de Servicio:

MES CANTIDAD DE SESIONES MONTO DE SESIÓN

ENERO 3 752.095,50

FEBRERO 3 651.816,10

MARZO 3 902.514,60

ABRIL 2 501.397,00

MAYO 3 752.095,50

JUNIO 3 651.816,10

TOTAL 4.211.734,80



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El complemento salarial denominado “anualidad”, es un reconocimiento otorgado por la Administración, cuya

finalidad es premiar, reconocer la experiencia adquirida de sus funcionarios que han permanecido en forma continua

prestando sus servicios a ésta. Básicamente, este incentivo es un premio por la antigüedad del funcionario que ha

dedicado su esfuerzo, experiencia y conocimiento adquirido en el transcurso de los años para ponerlo al servicio de

un solo patrono, en este caso del Estado y sus instituciones.

Este incentivo encuentra su fundamento jurídico en los artículos 4, 5 y 12 de la Ley de Salarios de la Administración

Pública (Ley 2166 de 9 de octubre de 1957 y sus reformas ley 9635).

Otros incentivos salariales (Carrera Profesional)

Decreto Ejecutivo N° 33048 Normas para la aplicación de la carrera profesional para las entidades Públicas cubiertas

por el ámbito de la Autoridad Presupuestaria pero reformado en lo que corresponda por la Ley 9635 sus alcances y

reglamento.

Restricción al ejercicio liberal de la profesión

a. Dedicación Exclusiva

Se entiende por “Dedicación Exclusiva” el ejercicio profesional del funcionario únicamente para el órgano público

que contrata sus servicios, lo cual demanda del mismo ostentar una carrera universitaria con el correspondiente

grado académico y que se encuentre debidamente acreditada. Decreto 23669-H Normas para la aplicación de la

Dedicación Exclusiva para las Instituciones y Empresas Públicas cubiertas por el ámbito de la Autoridad

Presupuestaria. Pero reformado en lo que corresponda por la Ley 9635 sus alcances y reglamento.

b. Prohibición

El fundamento legal de este rubro lo establece la Ley 8422 y el Reglamento Contra la Corrupción y el Enriquecimiento

Ilícito10, la cual en su artículo 15 ejercer profesiones liberales, al personal que ocupe un puesto de jefatura en la

proveeduría, con un porcentaje de 65% sobre el salario base, en el caso de CONAPE, se incluye a un profesional,

Jefatura de la Sección Administrativa y la Jefatura del Departamento Financiero, dos profesionales encargados de

contratación administrativa, el asesor legal.

Asimismo, la Ley 8292 “Ley General de Control Interno”, en su artículo 34 establece la creación del pago de

Prohibición al personal de la Auditoría Interna, con un porcentaje de 65% sobre sueldo para cargos fijos, en el caso

de CONAPE, se incluye al Auditor Interno, cuatro profesionales y una técnica. Pero reformado en lo que

corresponda por la Ley 9635 sus alcances y reglamento.



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Véase desglose de los incentivos salariales en el Cuadro Ejecución del Presupuesto de EGRESOS por objeto del

gasto Resumen General 30 de junio, 2019.

Transferencias

Cuadro 5: Detalle de transferencias recibidas y otorgadas, al 30 de junio de 2019

RECIBIDAS OTORGADAS RECIBIDAS OTORGADAS

INGRESOS

1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 12.587.616.836,59 0,00 0,00 0,00

1.4.1.0.00.00.0.0.000 Transferencias Corrientes del Sector Público (Aporte bancario público) 3.948.293.504,69 0,00

1.4.2.0.00.00.0.0.000 Transferencias Corrientes del Sector Privado (Aporte bancario privado) 8.639.323.331,90 0,00

EGRESOS

0 REMUNERACIONES 0,00 195.976.215,32 0,00 0,00

0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 0,00 105.050.325,35 0,00 0,00

0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de Caja Costarricense del Seguro Social (CCSS) 0,00 59.797.873,70 0,00 0,00

0.04.03 Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje (INA) 0,00 9.696.952,90 0,00 0,00

0.04.04 Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares (FODESAF) 0,00 32.323.180,20 0,00 0,00

0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 0,00 3.232.318,55 0,00 0,00

0.05 CONTRIB. PATR. A FDOS DE PENS. Y OTROS FDOS DE CAP. 0,00 90.925.889,97

0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la CCSS 0,00 32.836.244,16 0,00 0,00

0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 0,00 9.695.741,59 0,00 0,00

0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 0,00 19.391.484,12 0,00 0,00

0.05.05 Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados (Asociación Solidarista de Empleados -ASECO) 0,00 29.002.420,10 0,00 0,00

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0,00 46.544.017,66 0,00 0,00

6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 0,00 0,00 0,00 0,00

6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados (Comisión Nacional de Emergencias /3) 0,00 0,00 0,00 0,00

6.01.03 Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales (Convenio Faetsup /2) 0,00 0,00 0,00 0,00

6.03 PRESTACIONES 0,00 12.577.770,98

6.03.01 Prestaciones legales 0,00 6.828.577,72 0,00 0,00

6.03.99 Otras prestaciones 0,00 5.749.193,26 0,00 0,00

6.06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 0,00 32.730.246,68

6.06.01 Indemnizaciones 0,00 32.730.246,68 0,00 0,00

6.06.02 Reintegros o devoluciones 0,00 0,00

6.07 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR EXTERNO 0,00 1.236.000,00 0,00 0,00

6.07.01 Transferencias corrientes a organismos internacionales 0,00 1.236.000,00 0,00 0,00

T O T A L 12.587.616.836,59 242.520.232,98 0,00 0,00

/1 Aporte de las cuotas patronales por salarios

/2 Este egreso correponde a una donación y se encuentra al amparo de la Ley General de Administración Pública, la Ley de Contratación Administrativa, la Ley 6041 Ley de Creación de CONAPE,

la Ley 7667 de Creación del Fondo de Apoyo para la Educación Superior y Técnica y demás normativa que le sea aplicable. El convenio fue aprobado por el Consejo Directivo de CONAPE el 12

de enero de 2010, en las sesión 1-1-10 y por el Consejo Directivo de FAESUTP el 14 de enero de 2010, en sesión la 1-1-10 y se firmó el 28 de enero de 2010.

/3 Ley 8488: Art 46 Todas Instituciones de la Administración Central, Administración Pública Desentralizada y Empresas Públicas, giraran el 3% de las ganancias del Superávit Libre a la CNE

ENTIDADTRANSFERENCIAS DE CAPITALTRANSFERENCIAS CORRIENTES



17

Cuadro 6: Detalle de subpartida publicidad y propaganda al 30 de junio, 2019

1/ Ley 4325 "Publicidad programas artísticos producción nacional", Art.1

2/ Ley 8346 "Sistema Nacional de Radio y Televisión S.A (SINART S.A.)", Art.3

SUBPARTIDA MONTO ¢ % DEL TOTAL

A. TOTAL PRESUPUESTADO 247.000.000,00 100%

1.03.02 Publicidad y propaganda 247.000.000,00 100%

B. TOTAL INVERTIDO 86.891.460,62 35,2%

LEY 43251/

a) Radio y Televisión 32.536.050,00 37%

Programas de producción nacional (Mínimo un 30%) 29.569.498,00 91%

Cuñas, avisos o comerciales. (Máximo un 70%) 2.966.552,00 9%

b) Prensa 6.513.794,00 7%

c) Otros gastos relacionados con publicidad y propaganda 44.493.326,62 51%

LEY 83462/

SINART S.A. 3.348.290,00 4%

Conforme con la Ley Nº4325, no podrá dedicarse más del 70% del presupuesto de publicidad e información por radio y televisión, a cuñas, avisos o comerciales, debiendo dedicarse el resto al patrocinio de programas nacionales. El valor de laconfección de los programas y de todos los comerciales integrarán los porcentajes legales señalados; que deben aplicarse tanto anivel de presupuesto como de gasto real, de manera que al cierre del ejercicio económico éstos deben cumplirse según la ley.

Ley 8346: "...pautarán al SINART S.A., por lo menos el diez por ciento (10%) de los recursos destinados a publicidad e información en radio, televisión u otros medios de comunicación."

Conforme con la Ley Nº4325, no podrá dedicarse más del 70% del presupuesto de publicidad e información por radio y televisión, a cuñas, avisos o comerciales, debiendo dedicarse el resto al patrocinio de programas nacionales. El valor de laconfección de los programas y de todos los comerciales integrarán los porcentajes legales señalados; que deben aplicarse tanto anivel de presupuesto como de gasto real, de manera que al cierre del ejercicio económico éstos deben cumplirse según la ley.

Ley 8346: "...pautarán al SINART S.A., por lo menos el diez por ciento (10%) de los recursos destinados a publicidad e información en radio, televisión u otros medios de comunicación."



18

Cuadro 7: Estado de congruencia presupuesto- contabilidad al 30 de junio, 2019

INFORMACION PRESUPUESTARIA MONTO INFORMACION CONTABLE MONTO1.3.2.3.01.01.0.0.000 Intereses s/ títulos valores del Gobierno Central 246.513.027,15 45101-01 Intereses por Depósito a Plazo Fijo 277.213.280,15

1.3.2.3.02.07.0.0.000 Intereses y comisiones s/ préstamos al Sector Privado3.174.581.571,83 Intereses y Comisiones Recuperados (incluye Adm)

1130701993999990-1 1130701993999990-2 4590701990999990-2 3.175.272.048,57

1.3.2.3.03.01.0.0.000 Intereses s/ Ctas Ctes y otros depósitos en Bancos Estales3.000.759,19 451010-2 Intereses por Otros Equivalentes de Efectivo 3.000.759,19

179.977.639,70 4-9 Otros Ingresos 186.347.648,99

4310301011999990-1 Sanciones Administrativas 0,00

1.4.1.6.00.00.0.0.000 Transferencias Ctes de Instituciones Públicas Financ.3.948.293.504,69 4610206-99 Otras Transferencias Corrientes de Instituciones Públicas Financieras 4.574.023.630,11

1.4.2.0.00.00.0.0.000 Transferencias Corrientes del Sector Privado 8.639.323.331,90 46101-9 Aportes por Transferencias Corrientes de Entidades Financieras Privadas 8.624.122.241,15

2.3.0.0.00.00.0.0.000 Recuperación de Préstamos 6.049.879.578,44 Fondos Recuperados

1139707010999990-1 1139707010999990-3 1230701991999990-6 1230701991999990-8 6.400.412.784,05

TOTAL INGRESOS PRESUPUESTO 22.241.569.412,90 TOTAL INGRESOS CONTABLE 23.240.392.392,21

Asiento xxx Estimación para incobrables (Préstamos) 0,00

Anulaciones de periodos anteriores según S.C. 307-2019 Enero, Intereses 91.024,81

Anulaciones de periodos anteriores según S.C. 780-2019 Enero, Intereses asiento 1140 y

1183

397,48

Asiento 1344 Exclusión de FODELI 0,00

Anulaciones de periodos anteriores según S.C.307-2019 Enero, Recuperación 169.464,75

Asiento 1021Cuentas por cobrar pendiente de pago banco privados 15.201.090,75

ASIENTO 1633 INGRESO POR DEVOLUCION JUAN IGNACIO MAS N.C 12321365 44.422,50

Intereses (Refundiciones) (781.653,55)

Comprobante de ingresos siento 1184 (44,73)

Comprobante de ingresos siento 1187 (200,75)

Efecto Neto producto del Devengado Intereses sobre títulos valores (30.700.253,00)

Recuperación (Refundiciones) (350.702.670,29)

Ajuste de en refundiciones enero ver reporte de cobro y oficio SC-406-2019 (0,01)

Ajuste de en refundiciones Febrero ver reporte de cobro (0,06)

Asiento 1692 INGRESO DEVENGADO DE LA COMISION POR LA POLIZA DE SALDOS DEUDORES DEL MES DE MAYO 2019(2.124.606,24)

Efecto Neto producto del Devengado Póliza del INS (2.137.229,86)

Efecto Neto producto del Devengado Póliza del INS (2.152.595,69)

Asiento 1021Cuentas por cobrar pendiente de pago banco publicos (625.730.125,42)

SUMAS IGUALES INGRESOS 22.241.569.412,90 SUMAS IGUALES INGRESOS 22.241.569.412,90

1.3.9.0.00.00.0.0.000 Otros Ingresos No Tributarios

AJUSTES AJUSTES

MAS: MAS:

MENOS: MENOS:




…Cuadro 7: Estado de congruencia presupuesto- contabilidad al 30 de junio, 2019

INFORMACION PRESUPUESTARIA MONTO INFORMACION CONTABLE MONTO0 Remuneraciones 846.069.798,46 5-1-1 Gastos en Personal 803.049.204,28

5-1-2 Servicios (Incluye Partida 1 y 3 menos subpartida 1.09) 671.289.846,29

5-9-902 Otros Gastos y Resultados Negativos (1.09 Impuestos) 5.106.451,55

2 Materiales y Suministros 6.098.842,92 5-1-3 Materiales y Suministros Consumidos(menos activos menores) 6.098.842,92

4 Activos Financieros 16.978.446.742,97 1230701991999990-1 y 1230701991999990-2 Desembolsos Realizados 17.386.580.627,17

1-2-5 Propiedades Planta y Equipos Explotados 148.785.317,93

5139999000999990-2 Activos Menores 1.966.860,70

5999999000999990-2 0,00

6 Transferencias Corrientes 46.544.017,66 5-4-1 Transferencias Corrientes 6.985.193,26

5180102 Cargos por Litigios 6.06.01 32.730.246,68

TOTAL EGRESOS PRESUPUESTO 18.617.453.967,65 TOTAL EGRESOS CONTABLE 19.062.592.590,78

2140103010999990-1 Disfrute de vacaciones-Provisión para ausencias remuneradas c/p (Debe) 44.046.768,09

Monto Efectivo Cancelado Salario Escolar Enero 2018 88.197.288,00

Cargas Patronales Efectivas menos Asientos de registro de las cargas patronales del S.E. 12.887.365,50

Prestaciones Legales Enero 6.03.01 4.809.766,72

Prestaciones Legales Febrero 6.03.01 652.552,10

Prestaciones Legales Abril 6.03.02 1.366.258,90

Asiento 385 1.99.02 Intereses Moratorios y Multas 798.058,00

Asiento 1239 1.99.02 Intereses Moratorios y Multas 87.713,00

11901010102219-1 Instituto Nacional de Seguros 2.022.981,21

Asiento 1253 cuenta 5120806000999990-1 Mant y rep equipo de cómputo 13.710.135,00

Asiento 1164 reversión de activo por anulación de cheque 596.920,50

211020101699999-01 Salario Escolar a pagar c/p (Haber) (46.345.927,75)

211020103399999-01 Decimotercer Mes A Pagar C/P Registro de la Provisión del

Aguinaldo (Efecto Neto)

(52.459.844,55)

Liquidaciones ver auxilliar de provisiones Marzo (3.305.055,11)

2110101010999990-1 Deudas comerciales por Adquisición de materiales y suministros

para consumo y prestación de servicio.

(90.344.673,02)

Ajuste por diferencia devengado en orden 30009 (0,01)

Ajuste cambios en el clasificador presp. Presup registra en 5.99.03 y conta en la cuenta

5-1-2-08-06-00-0-99999-01

(13.710.135,00)

Devengado Desembolsos Financieros (Refundiciones, Póliza Estudiantes en Ejecución y

Costo Garantía)

(408.034.642,89)

EXCLUSIÓN DE FODELI ASIENTO 1344 (99.241,31)

Asiento 1164 reversión de activo por anulación de cheque (14.910,51)

SUMAS IGUALES EGRESOS 18.617.453.967,65 SUMAS IGUALES EGRESOS 18.617.453.967,65

SUPERAVIT PRESUPUESTARIO 3.624.115.445,25 SUPERAVIT CONTABLE 3.624.115.445,25

1 Servicios 575.250.242,02

MENOS: MENOS:

5 Bienes Duraderos 165.044.323,62

AJUSTES AJUSTES

MAS: MAS:




20

IV. ANEXOS

Cuadro 8: Cuadro de ingresos y egresos comparativos II Trimestre 2017-2019

2017 2018 2019 2019 18/17 19/18

TOTAL INGRESOS 25.030.101.232,44 20.871.595.516,52 22.241.569.412,90 100,0% -16,6% 6,6%

1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 21.420.760.286,46 15.067.106.786,48 16.191.689.834,46 72,8% -29,7% 7,5%

1.3.2.3.00.00.0.0.000 RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 4.370.919.210,21 2.783.058.305,57 3.424.095.358,17 16,2% -36,3% 23,0%

1.3.2.3.01.00.0.0.000 Intereses sobre títulos v alores 203.807.463,02 343.582.777,26 246.513.027,15 1,1% 68,6% -28,3%

1.3.2.3.02.00.0.0.000 Intereses y Comisiones sobre Préstamos 4.164.883.015,33 2.437.620.072,33 3.174.581.571,83 14,3% -41,5% 30,2%

1.3.2.3.03.00.0.0.000 Otras Rentas de Activ os Financieros 2.228.731,86 1.855.455,98 3.000.759,19 0,01% -16,7% 61,7%

1.3.9.0.00.00.0.0.000 Otros Ingresos No Tributarios 7.947.423,09 118.356.142,93 179.977.639,70 0,8% 0,0% 52,1%

1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 17.041.893.653,16 12.165.692.337,98 12.587.616.836,59 56,6% -28,6% 3,5%

1.4.1.0.00.00.0.0.000 Transferencias Corrientes del Sector Público10.386.641.988,32 6.359.908.161,36 3.948.293.504,69 17,8% - 0,0%

1.4.2.0.00.00.0.0.000 Transferencias Corrientes del Sector Priv ado6.655.251.664,84 5.805.784.176,62 8.639.323.331,90 38,8% -12,8% 48,8%

2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL 3.609.340.945,98 5.804.488.730,04 6.049.879.578,44 27,2% 60,8% 4,2%

2.3.2.0.00.00.0.0.000 Recuperación de Préstamos al Sector Priv ado3.609.340.945,98 5.804.488.730,04 6.049.879.578,44 27,2% 60,8% 4,2%

TOTAL EGRESOS 17.325.907.654,86 19.805.995.358,58 18.617.453.967,65 100,0% 14,3% -6,0%

0 REMUNERACIONES 845.190.622,10 811.033.923,46 846.069.798,46 4,5% -4,0% 4,3%

1 SERVICIOS 492.262.509,35 774.185.590,70 575.250.242,02 3,1% 57,3% -25,7%

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 7.731.165,04 5.794.455,08 6.098.842,92 0,0% -25,1% 5,3%

3 INTERESES Y COMISIONES 247.940,00 0,00 0,00 0,0% -100,0% #¡DIV/0!

4 ACTIVOS FINANCIEROS 15.891.244.203,58 18.126.460.327,45 16.978.446.742,97 91,2% 14,1% -6,3%

5 BIENES DURADEROS 18.945.880,87 22.411.976,10 165.044.323,62 0,9% 18,3% 636,4%

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 70.285.333,92 66.109.085,79 46.544.017,66 0,3% -5,9% -29,6%

9 CUENTAS ESPECIALES 0,00 0,00 0,00 0,0% - -

Rubros

ParticipaciónEjecución del II trimestre




Cuadro 9: Ejecución del presupuesto de ingresos según clasificación económica al 30 de junio 2019

Presupuesto de Ingresos

MODIFICACION ACUMULADO II

ORDINARIO + o - TOTAL ANTERIOR TRIMESTRE

1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 16.531.382.983,82 0,00 16.531.382.983,82 14.117.714.644,08 2.073.975.190,38 16.191.689.834,46 339.693.149,36

1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 4.326.087.370,00 0,00 4.326.087.370,00 1.530.097.807,49 2.073.975.190,38 3.604.072.997,87 722.014.372,13

1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 4.140.268.870,00 0,00 4.140.268.870,00 1.523.664.077,88 1.900.431.280,29 3.424.095.358,17 716.173.511,83

1.3.2.3.00.00.0.0.000 RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 4.140.268.870,00 0,00 4.140.268.870,00 1.523.664.077,88 1.900.431.280,29 3.424.095.358,17 716.173.511,83

1.3.2.3.01.00.0.0.000 INTERESES SOBRE TÍTULOS VALORES 198.961.651,00 0,00 198.961.651,00 156.725.677,60 89.787.349,55 246.513.027,15 (47.551.376,15)

1.3.2.3.01.01.0.0.000 Intereses s/ títulos valores del Gobierno Central 198.961.651,00 0,00 198.961.651,00 156.725.677,60 89.787.349,55 246.513.027,15 (47.551.376,15)

- Fondo General 196.874.769,00 0,00 196.874.769,00 98.705.693,60 74.848.082,22 173.553.775,82 23.320.993,18

- Fondo BID 1.310.081,00 0,00 1.310.081,00 36.411.760,00 9.372.671,73 45.784.431,73 (44.474.350,73)

- Reserva para Garantías 776.801,00 0,00 776.801,00 21.608.224,00 5.566.595,60 27.174.819,60 (26.398.018,60)

- Fondo de avales 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1.3.2.3.02.00.0.0.000 INTERESES Y COMISIONES S/ PRESTAMOS 3.931.607.204,00 0,00 3.931.607.204,00 1.364.590.135,07 1.809.991.436,76 3.174.581.571,83 757.025.632,17

1.3.2.3.02.07.0.0.000 Intereses y comisiones s/ préstamos al Sector Privado 3.931.607.204,00 0,00 3.931.607.204,00 1.364.590.135,07 1.809.991.436,76 3.174.581.571,83 757.025.632,17

- Fondo General 3.931.607.204,00 0,00 3.931.607.204,00 1.364.590.135,07 1.809.991.436,76 3.174.581.571,83 757.025.632,17

1.3.2.3.03.00.0.0.000 OTRAS RENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS 9.700.015,00 0,00 9.700.015,00 2.348.265,21 652.493,98 3.000.759,19 6.699.255,81

1.3.2.3.03.01.0.0.000 Intereses s/ Ctas Ctes y otros depósitos en Bancos Públicos 9.700.015,00 0,00 9.700.015,00 2.348.265,21 652.493,98 3.000.759,19 6.699.255,81

- Fondo General 9.700.015,00 0,00 9.700.015,00 2.348.265,21 652.493,98 3.000.759,19 6.699.255,81

1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 185.818.500,00 0,00 185.818.500,00 6.433.729,61 173.543.910,09 179.977.639,70 5.840.860,30

1.3.9.1.00.00.0.0.000 Reintegros en efectivo 162.829.611,00 0,00 162.829.611,00 0,00 169.283.621,58 169.283.621,58 (6.454.010,58)

1.3.9.9.00.00.0.0.000 Ingresos varios no especificados 22.988.889,00 0,00 22.988.889,00 6.433.729,61 4.260.288,51 10.694.018,12 12.294.870,88

1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 12.205.295.613,82 0,00 12.205.295.613,82 12.587.616.836,59 0,00 12.587.616.836,59 (382.321.222,77)

1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSF. CTES DEL SECTOR PUBLICO 6.167.235.174,40 0,00 6.167.235.174,40 3.948.293.504,69 0,00 3.948.293.504,69 2.218.941.669,71

1.4.1.6.00.00.0.0.000 Transferencias Ctes de Instituciones Públicas Financ. 6.167.235.174,40 0,00 6.167.235.174,40 3.948.293.504,69 0,00 3.948.293.504,69 2.218.941.669,71

- Banco de Costa Rica 1.792.735.174,40 0,00 1.792.735.174,40 714.074.530,23 0,00 714.074.530,23 1.078.660.644,17

- Banco Nacional de Costa Rica 2.445.500.000,00 0,00 2.445.500.000,00 1.611.854.786,46 0,00 1.611.854.786,46 833.645.213,54

- Banco Popular y Desarrollo Comunal 1.929.000.000,00 0,00 1.929.000.000,00 1.622.364.188,00 0,00 1.622.364.188,00 306.635.812,00

NOMENCLATURA DE LAS CUENTAS SEGÚN PARTIDAS, GRUPOS Y

SUBPARTIDAS

PRESUPUESTO ANUAL INGRESOS EFECTIVOS

TOTAL DISPONIBLE





…Presupuesto de Ingresos al 30 de junio 2019

1.4.2.0.00.00.0.0.000 TRANSF. CTES DEL SECTOR PRIVADO 6.038.060.439,42 0,00 6.038.060.439,42 8.639.323.331,90 0,00 8.639.323.331,90 (2.601.262.892,48)

- Banco BCT S.A. 329.839.120,00 0,00 329.839.120,00 487.107.497,00 0,00 487.107.497,00 (157.268.377,00)

- Banco Davivienda 551.396.939,60 0,00 551.396.939,60 901.977.092,00 0,00 901.977.092,00 (350.580.152,40)

- Banco BAC San José 3.357.468.192,00 0,00 3.357.468.192,00 5.059.600.515,86 0,00 5.059.600.515,86 (1.702.132.323,86)

- Banco Nova Scotia (antes Citi) 37.321.388,00 0,00 37.321.388,00 0,00 0,00 0,00 37.321.388,00

- Banco Improsa S.A. 222.119.456,00 0,00 222.119.456,00 247.146.949,54 0,00 247.146.949,54 (25.027.493,54)

- Banco Promerica 477.332.648,00 0,00 477.332.648,00 509.838.240,94 0,00 509.838.240,94 (32.505.592,94)

- Banco Scotiabank 239.104.164,00 0,00 239.104.164,00 70.276.936,46 0,00 70.276.936,46 168.827.227,54

- Banco Cathay S.A. 8.210.124,00 0,00 8.210.124,00 29.418.560,35 0,00 29.418.560,35 (21.208.436,35)

- Banco Lafise 66.718.262,00 0,00 66.718.262,00 89.432.699,95 0,00 89.432.699,95 (22.714.437,95)

- Banco General de Costa Rica 67.099.416,80 0,00 67.099.416,80 134.164.178,00 0,00 134.164.178,00 (67.064.761,20)

- Prival Bank Costa Rica 56.609.681,02 0,00 56.609.681,02 93.086.600,80 0,00 93.086.600,80 (36.476.919,78)

- CMB 624.841.048,00 0,00 624.841.048,00 1.017.274.061,00 0,00 1.017.274.061,00 (392.433.013,00)

2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL 13.393.906.194,00 0,00 13.393.906.194,00 2.961.832.364,59 3.088.047.213,85 6.049.879.578,44 7.344.026.615,56

2.3.0.0.00.00.0.0.000 RECUPERACION DE PRESTAMOS 13.393.906.194,00 0,00 13.393.906.194,00 2.961.832.364,59 3.088.047.213,85 6.049.879.578,44 7.344.026.615,56

2.3.2.0.00.00.0.0.000 REC. DE PRESTAMOS AL SECTOR PRIVADO 13.393.906.194,00 0,00 13.393.906.194,00 2.961.832.364,59 3.088.047.213,85 6.049.879.578,44 7.344.026.615,56

- Fondo General 13.393.906.194,00 0,00 13.393.906.194,00 2.961.832.364,59 3.088.047.213,85 6.049.879.578,44 7.344.026.615,56

3.3.0.0.00.00.0.0.000 RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES 0,00 2.450.000.000,00 2.450.000.000,00 8.469.585.973,98 0,00 8.469.585.973,98 (6.019.585.973,98)

3.3.1.0.00.00.0.0.000 SUPERÁVIT LIBRE 0,00 2.450.000.000,00 2.450.000.000,00 6.466.416.235,72 0,00 6.466.416.235,72 (4.016.416.235,72)

- Fondo General 0,00 2.450.000.000,00 2.450.000.000,00 6.466.416.235,72 0,00 6.466.416.235,72 (4.016.416.235,72)

3.3.2.0.00.00.0.0.000 SUPERÁVIT ESPECIFICO 0,00 0,00 0,00 2.003.169.738,26 0,00 2.003.169.738,26 (2.003.169.738,26)

- Fondos en Administración 0,00 0,00 0,00 319.142,55 0,00 319.142,55 (319.142,55)

- Proyecto Desarrollo Recursos Humanos 0,00 0,00 0,00 2.850.595,71 0,00 2.850.595,71 (2.850.595,71)

- Fondo de Avales 0,00 0,00 0,00 2.000.000.000,00 0,00 2.000.000.000,00 (2.000.000.000,00)

TOTAL GENERAL 29.925.289.177,82 2.450.000.000,00 32.375.289.177,82 25.549.132.982,65 5.162.022.404,23 30.711.155.386,88 1.664.133.790,94





Cuadro 10: Ejecución del presupuesto de Egresos por objeto del gasto, resumen general al 30 de junio, 2019

Resumen General

MODIFICACION ACUMULADO II TOTAL

ORDINARIO + o - TOTAL ANTERIOR TRIMESTRE (1) + (2)

0 REMUNERACIONES 1.890.761.000,00 (13.000.000,00) 1.877.761.000,00 477.729.392,59 368.340.405,87 846.069.798,46 1.031.691.201,54

1 SERVICIOS 1.951.857.000,00 (176.959.630,43) 1.774.897.369,57 175.781.699,30 399.468.542,72 575.250.242,02 1.199.647.127,55

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 23.100.000,00 (100.000,00) 23.000.000,00 1.839.669,04 4.259.173,88 6.098.842,92 16.901.157,08

3 INTERESES Y COMISIONES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

4 ACTIVOS FINANCIEROS 24.727.141.177,82 2.866.860.841,44 27.594.002.019,26 11.049.586.284,25 5.928.860.458,72 16.978.446.742,97 10.615.555.276,29

5 BIENES DURADEROS 1.139.280.000,00 (224.301.211,01) 914.978.788,99 145.157.775,71 19.886.547,91 165.044.323,62 749.934.465,37

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 192.000.000,00 (2.500.000,00) 189.500.000,00 9.351.482,70 37.192.534,96 46.544.017,66 142.955.982,34

9 CUENTAS ESPECIALES 1.150.000,00 0,00 1.150.000,00 0,00 0,00 0,00 1.150.000,00

TOTAL 29.925.289.177,82 2.450.000.000,00 32.375.289.177,82 11.859.446.303,59 6.758.007.664,06 18.617.453.967,65 13.757.835.210,17

DISPONIBLENOMENCLATURA DE LAS CUENTAS SEGÚN

PARTIDAS, GRUPOS Y SUBPARTIDAS

PRESUPUESTO ANUAL EGRESOS EFECTIVOS





Cuadro 11: Ejecución del Presupuesto de Egresos por objeto del gasto. Programa 1: Crédito Educativo, al 30 de junio 2019

Programa 1: Crédito Educativo


ORDINARIO + o - TOTAL ANTERIOR TRIMESTRE (1) + (2) DISPONIBLE

0 REMUNERACIONES 489.973.000,00 (4.000.000,00) 485.973.000,00 126.534.064,90 99.886.327,32 226.420.392,22 259.552.607,78

0.01.01 Sueldos para cargos fijos 172.503.000,00 (14.000.000,00) 158.503.000,00 38.820.532,12 40.626.466,08 79.446.998,20 79.056.001,80

0.01.05 Suplencias 16.000.000,00 14.000.000,00 30.000.000,00 6.779.967,19 6.875.458,85 13.655.426,04 16.344.573,96

0.02.01 Tiempo extraordinario 5.000.000,00 (1.000.000,00) 4.000.000,00 0,00 725.538,70 725.538,70 3.274.461,30

0.02.02 Recargo de funciones 2.000.000,00 0,00 2.000.000,00 169.988,00 95.782,50 265.770,50 1.734.229,50

0.03.01 Retribución por años servidos 56.992.000,00 0,00 56.992.000,00 12.173.655,21 12.366.166,14 24.539.821,35 32.452.178,65

0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 57.876.000,00 0,00 57.876.000,00 12.266.358,28 13.037.562,32 25.303.920,60 32.572.079,40

0.03.03 Decimotercer mes 29.271.000,00 0,00 29.271.000,00 0,00 0,00 0,00 29.271.000,00

0.03.04 Salario escolar 27.785.000,00 (3.000.000,00) 24.785.000,00 23.602.829,80 0,00 23.602.829,80 1.182.170,20

0.03.99 Otros incentivos salariales 13.093.000,00 0,00 13.093.000,00 2.967.857,51 3.103.787,08 6.071.644,59 7.021.355,41

0.04.01 Contrib. Patr. al Seguro de Salud de la CCSS 32.491.000,00 0,00 32.491.000,00 8.961.837,05 7.144.736,95 16.106.574,00 16.384.426,00

0.04.03 Contrib. Patr. al Instituto Nacional de Aprendizaje 5.269.000,00 0,00 5.269.000,00 1.453.270,80 1.158.606,35 2.611.877,15 2.657.122,85

0.04.04 Contrib. Patr. al Fondo de Des. Social y Asig. Fam. 17.563.000,00 0,00 17.563.000,00 4.844.236,75 3.862.021,10 8.706.257,85 8.856.742,15

0.04.05 Contrib. Patr. al Banco Popular y de Des. Comunal 1.757.000,00 0,00 1.757.000,00 484.423,50 386.202,50 870.626,00 886.374,00

0.05.01 Contrib. Patr. al Seguro de Pensiones de la CCSS 17.844.000,00 0,00 17.844.000,00 4.917.643,41 3.923.812,15 8.841.455,56 9.002.544,44

0.05.02 Aporte Patr. al Régimen Obligatorio de Pensiones Complem. 5.269.000,00 0,00 5.269.000,00 1.452.060,03 1.158.606,35 2.610.666,38 2.658.333,62

0.05.03 Aporte Patr. al Fondo de Capitalización Laboral 10.538.000,00 0,00 10.538.000,00 2.904.120,30 2.317.212,10 5.221.332,40 5.316.667,60

0.05.05 Contrib. Patr. a fondos administrados por entes privados 18.722.000,00 0,00 18.722.000,00 4.735.284,95 3.104.368,15 7.839.653,10 10.882.346,90

1 SERVICIOS 487.943.000,00 (88.168.788,99) 399.774.211,01 57.556.798,60 45.069.630,03 102.626.428,63 297.147.782,38

1.01.01 Alquiler de edificios. locales y terrenos 3.600.000,00 30.000,00 3.630.000,00 572.810,00 913.200,00 1.486.010,00 2.143.990,00

1.01.02 Alquiler de maquinaria. equipo y mobiliario 1.500.000,00 0,00 1.500.000,00 0,00 0,00 0,00 1.500.000,00

1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 150.000,00 0,00 150.000,00 26.976,00 59.444,00 86.420,00 63.580,00

1.02.02 Servicio de energía eléctrica 1.200.000,00 0,00 1.200.000,00 218.220,00 315.290,00 533.510,00 666.490,00

1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 125.000,00 0,00 125.000,00 0,00 0,00 0,00 125.000,00

1.03.01 Información 11.000.000,00 (3.500.000,00) 7.500.000,00 0,00 1.176.433,42 1.176.433,42 6.323.566,58

1.03.02 Publicidad y propaganda 325.000.000,00 (78.000.000,00) 247.000.000,00 51.538.841,00 35.352.619,62 86.891.460,62 160.108.539,38

1.03.03 Impresión. encuadernación y otros 24.500.000,00 (5.000.000,00) 19.500.000,00 0,00 1.835.791,20 1.835.791,20 17.664.208,80

1.03.04 Transporte de bienes 500.000,00 0,00 500.000,00 0,00 0,00 0,00 500.000,00

1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 30.000.000,00 5.000.000,00 35.000.000,00 2.631.200,00 4.065.693,29 6.696.893,29 28.303.106,71

1.04.05 Servicios informáticos 10.000.000,00 2.301.211,01 12.301.211,01 1.839.990,60 919.995,30 2.759.985,90 9.541.225,11

1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 67.000.000,00 (7.000.000,00) 60.000.000,00 0,00 344.287,32 344.287,32 59.655.712,68

1.05.01 Transporte dentro del país 1.200.000,00 1.200.000,00 2.400.000,00 19.475,00 24.220,00 43.695,00 2.356.305,00

1.05.02 Viáticos dentro del país 1.500.000,00 0,00 1.500.000,00 138.950,00 62.655,88 201.605,88 1.298.394,12

1.06.01 Seguros 668.000,00 0,00 668.000,00 505.336,00 0,00 505.336,00 162.664,00

1.07.01 Actividades de capacitación 7.000.000,00 (2.000.000,00) 5.000.000,00 65.000,00 0,00 65.000,00 4.935.000,00

1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 2.000.000,00 (1.200.000,00) 800.000,00 0,00 0,00 0,00 800.000,00

1.08.01 Mant. de edificios, locales y terrenos 1.000.000,00 0,00 1.000.000,00 0,00 0,00 0,00 1.000.000,00


SUBPARTIDAS

PRESUPUESTO ANUAL

EGRESOS

EFECTIVOS





…Ejecución del Presupuesto de Egresos por objeto del gasto. Programa 1: Crédito Educativo al 30 de junio 2019

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1.250.000,00 (750.000,00) 500.000,00 0,00 0,00 0,00 500.000,00

2.03.01 Materiales y productos metálicos 550.000,00 (550.000,00) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.03.04 Materiales y productos eléctricos. telefónicos y de cómputo 200.000,00 (200.000,00) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.03.05 Materiales y productos de vidrio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.03.06 Materiales y productos de plástico 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.04.01 Herramientas e instrumentos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.99.04 Textiles y vestuario 500.000,00 0,00 500.000,00 0,00 0,00 0,00 500.000,00

4 ACTIVOS FINANCIEROS 24.577.141.177,82 3.006.860.841,44 27.584.002.019,26 11.049.586.284,25 5.928.860.458,72 16.978.446.742,97 10.605.555.276,29

4.01.07 Préstamos al Sector Privado 24.577.141.177,82 3.006.860.841,44 27.584.002.019,26 11.049.586.284,25 5.928.860.458,72 16.978.446.742,97 10.605.555.276,29

5 BIENES DURADEROS 33.700.000,00 (13.200.000,00) 20.500.000,00 0,00 450.000,00 450.000,00 20.050.000,00

5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 200.000,00 (200.000,00) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

5.99.03 Bienes intangibles 33.500.000,00 (13.000.000,00) 20.500.000,00 0,00 450.000,00 450.000,00 20.050.000,00

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 12.000.000,00 0,00 12.000.000,00 0,00 3.565.082,65 5.705.050,04 6.294.949,96

6.03.01 Prestaciones legales 5.000.000,00 0,00 5.000.000,00 165.124,40 1.366.258,90 1.531.383,30 3.468.616,70

6.03.99 Otras prestaciones 7.000.000,00 0,00 7.000.000,00 1.974.842,99 2.198.823,75 4.173.666,74 2.826.333,26

TOTAL PROGRAMA 1: CREDITO EDUCATIVO 25.602.007.177,82 2.900.742.052,45 28.502.749.230,27 0,00 6.077.831.498,72 17.313.648.613,86 11.189.100.616,41





Cuadro 12: Ejecución del Presupuesto de egresos por objeto del gasto. Programa 2: Apoyo Administrativo al 30 de junio 2019

Programa 2: Apoyo Administrativo


ORDINARIO + o - TOTAL ANTERIOR TRIMESTRE (1) + (2) DISPONIBLE

0 REMUNERACIONES 1.400.788.000,00 (9.000.000,00) 1.391.788.000,00 351.195.327,69 268.454.078,55 619.649.406,24 772.138.593,76

0.01.01 Sueldos para cargos fijos 438.130.000,00 0,00 438.130.000,00 103.189.070,07 108.250.671,94 211.439.742,01 226.690.257,99

0.01.05 Suplencias 37.000.000,00 0,00 37.000.000,00 3.959.702,60 405.261,52 4.364.964,12 32.635.035,88

0.02.01 Tiempo extraordinario 6.500.000,00 (1.000.000,00) 5.500.000,00 1.744.355,80 1.194.627,05 2.938.982,85 2.561.017,15

0.02.02 Recargo de funciones 4.000.000,00 0,00 4.000.000,00 0,00 145.359,25 145.359,25 3.854.640,75

0.02.05 Dietas 15.494.000,00 0,00 15.494.000,00 2.306.426,20 1.905.308,60 4.211.734,80 11.282.265,20

0.03.01 Retribución por años servidos 167.850.000,00 0,00 167.850.000,00 35.768.036,24 35.248.791,07 71.016.827,31 96.833.172,69

0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 210.633.000,00 0,00 210.633.000,00 47.554.242,47 49.434.514,81 96.988.757,28 113.644.242,72

0.03.03 Decimotercer mes 82.578.000,00 0,00 82.578.000,00 0,00 0,00 0,00 82.578.000,00

0.03.04 Salario escolar 76.372.000,00 (8.000.000,00) 68.372.000,00 64.594.458,20 0,00 64.594.458,20 3.777.541,80

0.03.99 Otros incentivos salariales 50.448.000,00 0,00 50.448.000,00 10.226.316,83 10.554.490,71 20.780.807,54 29.667.192,46

0.04.01 Contrib. Patr. al Seguro de Salud de la CCSS 91.662.000,00 0,00 91.662.000,00 24.707.180,00 18.984.119,70 43.691.299,70 47.970.700,30

0.04.03 Contrib. Patr. al Instituto Nacional de Aprendizaje 14.865.000,00 0,00 14.865.000,00 4.006.569,60 3.078.506,15 7.085.075,75 7.779.924,25

0.04.04 Contrib. Patr. al Fondo de Des. Social y Asig. Fam. 49.547.000,00 0,00 49.547.000,00 13.355.234,70 10.261.687,65 23.616.922,35 25.930.077,65

0.04.05 Contrib. Patr. al Banco Popular y de Des. Comunal 4.956.000,00 0,00 4.956.000,00 1.335.523,70 1.026.168,85 2.361.692,55 2.594.307,45

0.05.01 Contrib. Patr. al Seguro de Pensiones de la CCSS 50.341.000,00 0,00 50.341.000,00 13.568.915,75 10.425.872,85 23.994.788,60 26.346.211,40

0.05.02 Aporte Patr. al Régimen Obligatorio de Pensiones Complem. 14.865.000,00 0,00 14.865.000,00 4.006.569,06 3.078.506,15 7.085.075,21 7.779.924,79

0.05.03 Aporte Patr. al Fondo de Capitalización Laboral 29.729.000,00 0,00 29.729.000,00 8.013.139,67 6.157.012,05 14.170.151,72 15.558.848,28

0.05.05 Contrib. Patr. a fondos administrados por entes privados 52.818.000,00 0,00 52.818.000,00 12.859.586,80 8.303.180,20 21.162.767,00 31.655.233,00

0.99.99 Otras remuneraciones 3.000.000,00 0,00 3.000.000,00 0,00 0,00 0,00 3.000.000,00


SUBPARTIDAS

PRESUPUESTO ANUAL

EGRESOS

EFECTIVOS





…Ejecución del Presupuesto de egresos por objeto del gasto. Programa 2: Apoyo Administrativo al 30 de junio 2019

1 SERVICIOS 1.463.914.000,00 (88.790.841,44) 1.375.123.158,56 118.224.900,70 354.398.912,69 472.623.813,39 902.499.345,17

1.01.01 Alquiler de edificios. locales y terrenos 6.025.000,00 (30.000,00) 5.995.000,00 0,00 788.619,00 788.619,00 5.206.381,00

1.01.02 Alquiler de maquinaria. equipo y mobiliario 1.400.000,00 (90.841,44) 1.309.158,56 128.094,40 201.168,19 329.262,59 979.895,97

1.01.03 Alquiler de equipo de cómputo 3.000.000,00 0,00 3.000.000,00 0,00 0,00 0,00 3.000.000,00

1.01.99 Otros alquileres 38.600.000,00 0,00 38.600.000,00 5.378.748,00 6.651.140,00 12.029.888,00 26.570.112,00

1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 8.300.000,00 0,00 8.300.000,00 1.557.595,00 1.989.886,00 3.547.481,00 4.752.519,00

1.02.02 Servicio de energía eléctrica 27.300.000,00 0,00 27.300.000,00 6.028.600,00 8.737.925,00 14.766.525,00 12.533.475,00

1.02.03 Servicio de correo 19.150.000,00 0,00 19.150.000,00 1.423.070,00 6.698.715,00 8.121.785,00 11.028.215,00

1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 34.065.000,00 0,00 34.065.000,00 6.145.864,48 5.433.006,72 11.578.871,20 22.486.128,80

1.02.99 Otros servicios básicos 1.200.000,00 0,00 1.200.000,00 876.198,30 0,00 876.198,30 323.801,70

1.03.01 Información 4.300.000,00 150.000,00 4.450.000,00 4.410,00 174.020,00 178.430,00 4.271.570,00

1.03.03 Impresión. encuadernación y otros 2.740.000,00 500.000,00 3.240.000,00 22.000,00 25.880,00 47.880,00 3.192.120,00

1.03.04 Transporte de bienes 500.000,00 0,00 500.000,00 0,00 0,00 0,00 500.000,00

1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 103.400.000,00 (100.000.000,00) 3.400.000,00 495.932,60 414.050,65 909.983,25 2.490.016,75

1.03.07 Servicios de tecnologías de información 315.200.000,00 30.000,00 315.230.000,00 25.208.319,77 76.115.345,31 101.323.665,08 213.906.334,92

1.04.01 Servicios en ciencias de la salud 11.600.000,00 1.580.000,00 13.180.000,00 1.696.403,75 2.748.148,20 4.444.551,95 8.735.448,05

1.04.02 Servicios jurídicos 18.000.000,00 (1.000.000,00) 17.000.000,00 1.220.948,24 1.454.754,45 2.675.702,69 14.324.297,31

1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 20.500.000,00 (1.000.000,00) 19.500.000,00 0,00 0,00 0,00 19.500.000,00

1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 260.000.000,00 (3.300.000,00) 256.700.000,00 369.840,00 149.225.985,00 149.595.825,00 107.104.175,00

1.04.05 Servicios informáticos 12.000.000,00 9.000.000,00 21.000.000,00 0,00 0,00 0,00 21.000.000,00

1.04.06 Servicios generales 161.600.000,00 (30.000,00) 161.570.000,00 27.924.842,59 37.148.528,81 65.073.371,40 96.496.628,60

1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 157.600.000,00 3.600.000,00 161.200.000,00 6.022.669,68 20.435.369,92 26.458.039,60 134.741.960,40

1.05.01 Transporte dentro del país 880.000,00 0,00 880.000,00 26.740,00 2.945,00 29.685,00 850.315,00

1.05.02 Viáticos dentro del país 1.030.000,00 0,00 1.030.000,00 8.350,00 8.350,00 16.700,00 1.013.300,00

1.05.03 Transporte en el exterior 2.200.000,00 0,00 2.200.000,00 0,00 0,00 0,00 2.200.000,00

1.05.04 Viáticos en el exterior 2.000.000,00 0,00 2.000.000,00 0,00 0,00 0,00 2.000.000,00

1.06.01 Seguros 33.339.000,00 (4.200.000,00) 29.139.000,00 3.286.193,00 3.523.881,00 6.810.074,00 22.328.926,00

1.07.01 Actividades de capacitación 18.500.000,00 (8.000.000,00) 10.500.000,00 0,00 2.616.247,24 2.616.247,24 7.883.752,76

1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 3.500.000,00 0,00 3.500.000,00 365.988,35 332.846,78 698.835,13 2.801.164,87

1.07.03 Gastos de representación institucional 300.000,00 0,00 300.000,00 0,00 11.700,00 11.700,00 288.300,00

1.08.01 Mant. de edificios y locales 21.300.000,00 0,00 21.300.000,00 1.429.727,14 3.542.078,22 4.971.805,36 16.328.194,64

1.08.04 Mant. y rep. de maquinaria y equipo de producción 1.500.000,00 0,00 1.500.000,00 0,00 104.264,82 104.264,82 1.395.735,18

1.08.05 Mant. y rep. de equipo de transporte 1.000.000,00 0,00 1.000.000,00 0,00 53.901,00 53.901,00 946.099,00

1.08.06 Mant. y rep. de equipo de comunicación 2.500.000,00 0,00 2.500.000,00 0,00 508.267,20 508.267,20 1.991.732,80

1.08.07 Mant. y rep. de equipo y mobiliario de oficina 13.935.000,00 0,00 13.935.000,00 758.490,62 3.166.101,04 3.924.591,66 10.010.408,34

1.08.08 Mant. y rep. de equipo de cómputo y sist. de información 143.200.000,00 13.000.000,00 156.200.000,00 21.877.984,58 21.289.879,54 43.167.864,12 113.032.135,88

1.08.99 Mant. y rep. de otros equipos 2.250.000,00 0,00 2.250.000,00 76.576,25 895.000,00 971.576,25 1.278.423,75

1.09.02 Impuestos sobre la propiedad de bienes inmuebles 8.000.000,00 0,00 8.000.000,00 5.030.755,95 0,00 5.030.755,95 2.969.244,05

1.09.99 Otros impuestos 1.500.000,00 0,00 1.500.000,00 62.500,00 13.195,60 75.695,60 1.424.304,40

1.99.02 Intereses Moratorios y multas 0,00 1.000.000,00 1.000.000,00 798.058,00 87.713,00 885.771,00 114.229,00

1.99.05 Deducibles 500.000,00 0,00 500.000,00 0,00 0,00 0,00 500.000,00





…Ejecución del Presupuesto de egresos por objeto del gasto. Programa 2: Apoyo Administrativo al 30 de junio 2019

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 21.850.000,00 650.000,00 22.500.000,00 1.839.669,04 4.259.173,88 6.098.842,92 16.401.157,08

2.01.01 Combustibles y lubricantes 450.000,00 0,00 450.000,00 0,00 28.459,00 28.459,00 421.541,00

2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 1.000.000,00 0,00 1.000.000,00 0,00 563.700,00 563.700,00 436.300,00

2.01.04 Tintas. pinturas y diluyentes 5.400.000,00 0,00 5.400.000,00 601.952,27 2.104.200,49 2.706.152,76 2.693.847,24

2.02.03 Alimentos y bebidas 500.000,00 0,00 500.000,00 149.534,00 22.246,71 171.780,71 328.219,29

2.03.01 Materiales y productos metálicos 300.000,00 0,00 300.000,00 42.312,49 5.995,00 48.307,49 251.692,51

2.03.03 Madera y sus derivados 150.000,00 0,00 150.000,00 0,00 0,00 0,00 150.000,00

2.03.04 Materiales y productos eléctricos. telefónicos y de cómputo 1.000.000,00 0,00 1.000.000,00 48.050,00 0,00 48.050,00 951.950,00

2.03.05 Materiales y productos de vidrio 100.000,00 0,00 100.000,00 0,00 0,00 0,00 100.000,00

2.03.06 Materiales y productos de plástico 100.000,00 0,00 100.000,00 0,00 0,00 0,00 100.000,00

2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento 100.000,00 0,00 100.000,00 0,00 0,00 0,00 100.000,00

2.04.01 Herramientas e instrumentos 300.000,00 0,00 300.000,00 0,00 0,00 0,00 300.000,00

2.04.02 Repuestos y accesorios 2.000.000,00 0,00 2.000.000,00 365.825,70 957.113,75 1.322.939,45 677.060,55

2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 3.700.000,00 0,00 3.700.000,00 84.377,88 83.936,96 168.314,84 3.531.685,16

2.99.02 Útiles y materiales médico hospitalarios y de investigación 0,00 400.000,00 400.000,00 0,00 0,00 0,00 400.000,00

2.99.03 Productos de papel. cartón e impresos 5.250.000,00 0,00 5.250.000,00 502.898,00 373.146,12 876.044,12 4.373.955,88

2.99.04 Textiles y vestuario 50.000,00 0,00 50.000,00 24.900,00 0,00 24.900,00 25.100,00

2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 100.000,00 0,00 100.000,00 0,00 11.980,00 11.980,00 88.020,00

2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 200.000,00 0,00 200.000,00 0,00 0,00 0,00 200.000,00

2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor 350.000,00 0,00 350.000,00 0,00 99.804,45 99.804,45 250.195,55

2.99.99 Otros útiles. materiales y suministros diversos 800.000,00 250.000,00 1.050.000,00 19.818,70 8.591,40 28.410,10 1.021.589,90

3 INTERESES Y COMISIONES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

4 ACTIVOS FINANCIEROS 150.000.000,00 (140.000.000,00) 10.000.000,00 0,00 0,00 0,00 10.000.000,00

4.99.99 Otros activos financieros 150.000.000,00 (140.000.000,00) 10.000.000,00 0,00 0,00 0,00 10.000.000,00

5 BIENES DURADEROS 1.105.580.000,00 (211.101.211,01) 894.478.788,99 145.157.775,71 19.436.547,91 164.594.323,62 729.884.465,37

5.01.03 Equipo de comunicación 850.000,00 0,00 850.000,00 0,00 0,00 0,00 850.000,00

5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 3.400.000,00 0,00 3.400.000,00 0,00 2.298.120,21 2.298.120,21 1.101.879,79

5.01.05 Equipo y programas de cómputo 15.000.000,00 11.500.000,00 26.500.000,00 0,00 0,00 0,00 26.500.000,00

5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo 130.000,00 0,00 130.000,00 0,00 0,00 0,00 130.000,00

5.01.99 Maquinaria, equipo y mobiliario diverso 200.000,00 700.000,00 900.000,00 488.035,76 174.615,92 662.651,68 237.348,32

5.02.01 Edificios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

5.03.01 Terrenos 150.000.000,00 (140.000.000,00) 10.000.000,00 0,00 0,00 0,00 10.000.000,00

5.03.02 Edificios preexistentes 150.000.000,00 (140.000.000,00) 10.000.000,00 0,00 0,00 0,00 10.000.000,00

5.99.03 Bienes intangibles 786.000.000,00 56.698.788,99 842.698.788,99 144.669.739,95 16.963.811,78 161.633.551,73 681.065.237,26

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 180.000.000,00 (2.500.000,00) 177.500.000,00 7.211.515,31 33.627.452,31 40.838.967,62 136.661.032,38

6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados 32.000.000,00 (4.000.000,00) 28.000.000,00 0,00 0,00 0,00 28.000.000,00

6.01.03 Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no 3.000.000,00 0,00 3.000.000,00 0,00 0,00 0,00 3.000.000,00

6.03.01 Prestaciones legales 32.000.000,00 0,00 32.000.000,00 5.297.194,42 0,00 5.297.194,42 26.702.805,58

6.03.99 Otras prestaciones 13.000.000,00 0,00 13.000.000,00 678.320,89 897.205,63 1.575.526,52 11.424.473,48

6.06.01 Indemnizaciones 100.000.000,00 0,00 100.000.000,00 0,00 32.730.246,68 32.730.246,68 67.269.753,32

6.07.01 Indemnizaciones 0,00 1.500.000,00 1.500.000,00 1.236.000,00 0,00 1.236.000,00 264.000,00

9 CUENTAS ESPECIALES 1.150.000,00 0,00 1.150.000,00 0,00 0,00 0,00 1.150.000,00

9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria 1.150.000,00 0,00 1.150.000,00 0,00 0,00 0,00 1.150.000,00

TOTAL PROGRAMA 2: APOYO ADMINISTRATIVO 4.323.282.000,00 (450.742.052,45) 3.872.539.947,55 623.629.188,45 680.176.165,34 1.303.805.353,79 2.568.734.593,76


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