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Cuenta General de la República 2015 Página Nº 8

I. GOBIERNO NACIONAL


1. MARCO INSTITUCIONAL

El Gobierno Nacional presenta en el ejercicio 2015, como Marco Institucional a 264 entidades, cuya

estructura es la siguiente:

Gobierno Central, con treinta y seis (36) entidades: diecinueve (19) Ministerios; once (11)

Poderes del Estado y Otras y seis (06) entidades captadoras.

Universidades Nacionales, cuarenta y ocho (48) entidades.

Organismos Descentralizados Autónomos, tres (03) entidades.

Instituciones Públicas Descentralizadas, setenta y uno (71) pliegos que incluye la

Superintendencia de Banca, Seguros y AFP y el Fondo Consolidado de Reservas Previsionales ‐

FCR.

Sociedades de Beneficencia Pública, ciento dos (102) entidades.

Entidades de Tratamiento Empresarial ‐ ETES, cuatro (04) pliegos.

El universo del nivel de Gobierno Nacional comparado con el período anterior representa a 261, es

superior en 3 entidades, el cual se explica con la creación de una universidad, tres Instituciones

Públicas Descentralizadas y la baja de un pliego por fusión y liquidación. La variación referida se

explica con el siguiente detalle:

Universidad Nacional Autónoma de Alto Amazonas, creada mediante Ley Nº 29649 con

personería jurídica de derecho público interno.

Superintendencia Nacional de Educación Superior Universitaria – SUNEDU, creada con Ley N°

30220, como Organismo Público Técnico Especializado, adscrito al Ministerio de Educación, con

autonomía técnica, funcional, económica, presupuestal y administrativa, para el ejercicio de

sus funciones.

Instituto Nacional de Calidad – INACAL, creada con Ley N° 30224, como Organismo Público

Técnico Especializado, adscrito al Ministerio de la Producción, con personería jurídica de

derecho público y autonomía administrativa, funcional, técnica, económica y financiera.

Instituto Nacional de Investigación en Glaciares y Ecosistemas de Montañas – INAIGEM,

creada con Ley N° 30286, como Organismo Público Técnico Especializado, adscrito al Ministerio

del Ambiente, con personería jurídica de derecho público, con competencia a nivel nacional y

autonomía administrativa, funcional, técnica, económica y financiera.

Instituto Nacional de Desarrollo – INADE, con Decreto Supremo N° 030‐2008‐AG se aprueba la

fusión del Instituto Nacional de Desarrollo – INADE en el Ministerio de Agricultura y Riego –

MINAG, siendo éste último el ente absorbente.


1 Agencia de Promoción de la Inversión Privada ‐ PROINVERSIÓN 28 Instituto Nacional de Defensa Civil ‐ INDECI

2 Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público ‐ Tesoro Público 29 Instituto Nacional de Estadística e Informática ‐ INEI

3 Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público ‐ Endeudamiento Público 30 Instituto Nacional de Innovación Agraria ‐ INIA

4 Ministerio del Interior ‐ MININTER 31 Instituto Nacional de Investigación en Glaciares y Ecosistemas de Montaña ‐ INAIGEN

5 Superintend.Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria ‐ SUNAT 32 Instituto Nacional de la Calidad ‐ INACAL

6 Superintendencia Nacional de Migraciones ‐ MIGRACIONES 33 Instituto Nacional de Radio y Televisión del Perú ‐ IRTP

34 Instituto Nacional de Salud ‐ INS

35 Instituto Nacional Penitenciario ‐ INPE

1 Congreso de la República ‐ CR 36 Instituto Peruano de Energía Nuclear ‐ IPEN

2 Consejo Nacional de la Magistratura ‐ CNM 37 Instituto Peruano del Deporte ‐ IPD

3 Contraloría General de la República ‐ CG 38 Instituto Tecnológico de la Producción ‐ ITP

4 Defensoría del Pueblo ‐ DP 39 Oficina de Normalización Previsional ‐ ONP

5 Fuero Militar Policial ‐ FMP 40 Oficina Nacional de Gobierno Interior ‐ ONAGI

6 Jurado Nacional de Elecciones ‐ JNE 41 Organismo de Evaluación y Fiscalización Ambiental ‐ OEFA

7 Oficina Nacional de Procesos Electorales ‐ ONPE 42 Organismo Superv.de la Inversión en Infraestruc.de Transp.de uso Público ‐ OSITRAN

8 Poder Judicial ‐ PJ 43 Organismo de Superv.de los Recursos Forestales y de Fauna Silvestre ‐ OSINFOR

9 Presidencia del Consejo de Ministros ‐ PCM 44 Organismo de Formalización de la Propiedad Informal ‐ COFOPRI

10 Registro Nacional de Identificación y Estado Civil ‐ RENIEC 45 Organismo Nacional de Sanidad Pesquera ‐ SANIPES

11 Tribunal Constitucional ‐ TC 46 Organismo Supervisor de Inversión Privada en Telecomunicaciones ‐ OSIPTEL

47 Organismos,Supervisor de la Inversión en la Energía y Minería ‐ OSINERGMIN

ENTIDADES GASTADORAS 48 Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado ‐ OSCE

12 Ministerio de la Mujer y Poblaciones Vulnerables ‐ MIMP 49 Organismo Técnico de la Administraciòn de los Servicios de Saneamiento ‐ OTASS

13 Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo ‐ MTPE 50 Secretaría de Seguridad y Defensa Nacional ‐ SEDENA

14 Ministerio de Agricultura y Riego ‐ MINAGRI 51 Seguro Integral de Salud ‐ SIS

15 Ministerio de Comercio Exterior y Turismo ‐ MINCETUR 52 Servicio Nacional de Áreas Naturales Protegidas por el Estado ‐ SERNANP

16 Ministerio de Cultura ‐ MC 53 Servicio Nacional de Capacitación para la Industria de la Construcción ‐ SENCICO

17 Ministerio de Defensa ‐ MINDEF 54 Servicio Nacional de Certificación Ambiental para las Inversiones Sostenibles ‐ SENACE

18 Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social ‐ MIDIS 55 Servicio Nacional de Meteorología e Hidrología ‐ SENAMHI

19 Ministerio de Economía y Finanzas ‐ MEF 56 Servicio Nacional de Sanidad Agraria ‐ SENASA

20 Ministerio de Educación ‐ MINEDU 57 Servicio Nacional Forestal y de Fauna Silvestre ‐ SERFOR

21 Ministerio de Energía y Minas ‐ MEM 58 Sierra Exportadora ‐ SE

22 Ministerio de Justicia y Derechos Humanos ‐ MINJUS 59 Sistema Nac. de Evaluac.,Acreditación y Certif.de la Calidad Educativa ‐ SINEACE

23 Ministerio de la Producción ‐ PRODUCE 60 Super.de Bca.,Seguros y Administradoras Priv.deFdos.d' Pensiones ‐ SBS ‐ AFP

24 Ministerio de Relaciones Exteriores ‐ MºRR.EE. 61 Superintendencia del Mercado de Valores ‐ SMV

25 Ministerio de Salud ‐ MINSA 62 Superintendencia de Transp. Terr.de Personas, Carga y Mercancías ‐ SUTRAN

26 Ministerio de Transportes y Comunicaciones ‐ MTC 63 Superintendencia Nac. de Aduanas y de Administración Tributaria ‐ SUNAT

27 Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento ‐ MVCS 64 Superintendencia Nacional de Salud ‐ SUSALUD

28 Ministerio del Ambiente ‐ MINAM 65 Superintendencia Nacional de Control de Servicios de Seguridad, Armas,

29 Ministerio del Interior ‐ MININTER Municiones y Explosivos de Uso Civil ‐ SUCAMEC

30 Ministerio Público ‐ MP 66 Superintendencia Nacional de Educación Superior Universitaria ‐ SUNEDU

67 Superintendencia Nacional de Fiscalización Laboral ‐ SUNAFIL

ORGANISMO DESCENTRALIZADOS AUTONÓMOS 68 Superintendencia Nacional de los Registros Públicos ‐ SUNARP

1 Fondo Nacional de Desarrollo Pesquero ‐ FONDEPES 69 Superintendencia Nacional de Migraciones ‐ MIGRACIONES

2 Instituto de Investigaciones de la Amazonía Peruana ‐ IIAP 70 Superintendencia Nacional de Servicios de Saneamiento ‐ SUNASS

3 Superintendencia Nacional de Bienes Estatales ‐ SBE

71 Fondo Consolidado de Reserva Previsionales ‐ FCR

INSTITUCIONES PÚBLICAS DESCENTRALIZADAS

1 Academia de la Magistratura ‐ AM

2 Agencia de Compras de las Fuerzas Armadas ‐ ACFF.AA 1 Centro de Export., Transform., Industrial y Comerc. y Servic. de ILO

3 Agencia de Promoción de la Inversión Privada ‐ PROINVERSIÓN 2 Centro de Export., Transform., Industrial y Comerc. y Serv. de PAITA

4 Agencia Peruana de Cooperación Internacional ‐ APCI 3 Centro de Export.,Transform.,Industrial y Comerc. y Serv. de MATARANI

5 Archivo General de la Nación ‐ AGN 4 Comité de Adm. de ZOTAC‐ Adm. del Sistema de CÉTICOS TACNA

6 Autoridad Portuaria Nacional ‐ APN

7 Autoridad Nacional de Servicio Civil ‐ SERVIR

8 Autoridad Nacional del Agua ‐ ANA 1 Universidad Nacional Intercultural Fabiola Salazar Leguía de Bagua

9 Biblioteca Nacional de Perú ‐ BN 2 Universidad Nacional Intercultural de la Selva Central Juan Santos Atahualpa

10 Centro de Formación en Turismo ‐ CENFOTUR 3 Universidad Nacional del Centro del Perú

11 Centro Nac.de Estimac., Prevenc.y Reduc.del Riesgo de Desastres ‐ CENEPRED 4 Universidad Nacional Agraria de La Molina

12 Centro Nacional de Planeamiento Estratégico ‐ CEPLAN 5 Universidad Nacional Agraria de La Selva

13 Centro Vacacional Huampaní ‐ CVH 6 Universidad Nacional Amazónica de Madre De Dios

14 Comisión de Promoc.del Perú para la Exportac.y el Turismo ‐ PROMPERÚ 7 Universidad Nacional Autónoma Altoandina de Tarma

15 Comisión Nacional para el Desarrollo y Vida sin Drogas ‐ DEVIDA 8 Universidad Nacional Autónoma de Alto Amazonas

16 Consejo Nacional de Ciencia, Tecnología e Innovación Tecnológica ‐ CONCYTEC 9 Universidad Nacional Autónoma de Chota

17 Consejo Nacional para la Integrac.de la Persona con Discapacidad ‐ CONADIS 10 Universidad Nacional Autónoma de Huanta

18 Cuerpo General de Bomberos Voluntarios del Perú ‐ CGBVP 11 Universidad Nacional Daniel Alcides Carrión

19 Despacho Presidencial ‐ DP 12 Universidad Nacional de Barranca

20 Dirección Nacional de Inteligencia ‐ DINI 13 Universidad Nacional de Cajamarca

21 Instituto del Mar del Perú ‐ IMARPE 14 Universidad Nacional de Cañete

22 Instituto Geofísico del Perú ‐ IGP 15 Universidad Nacional de Educación Enrique Guzmán y Valle

23 Instituto Geográfico Nacional ‐ IGN 16 Universidad Nacional de Frontera ‐ Sullana

24 Instituto Geológico, Minero y Metalúrgico ‐ INGEMMET 17 Universidad Nacional de Huancavelica

25 Inst.Nac.de Defensa de la Comp.y de la Protec.de la Prop.Intelectual ‐ INDECOPI 18 Universidad Nacional de Ingeniería

26 Instituto Nacional de Enfermedades Neoplásicas ‐ INEN 19 Universidad Nacional de Jaén

27 Instituto de Gestión de Servicios de Salud ‐ IGSS 20 Universidad Nacional de Juliaca

ENTIDADES CAPTADORAS

PODERES Y OTRAS ENTIDADES DEL ESTADO

INSTITUCIONES PÚBLICAS DESCENTRALIZADAS

FONDO CONSOLIDADO DE RESERVAS PREVISIONALES

EMPRESAS DE TRATAMIENTO EMPRESARIAL

UNIVERSIDADES

MARCO INSTITUCIONAL 2015GOBIERNO NACIONAL


21 Universidad Nacional de la Amazonía Peruana 36 Sociedad de Beneficencia Pública de Concepción

22 Universidad Nacional de Piura 37 Sociedad de Beneficencia Pública de Contumazá

23 Universidad Nacional de San Agustín ‐ Arequipa 38 Sociedad de Beneficencia Pública de Coracora

24 Universidad Nacional de San Martín Tarapoto 39 Sociedad de Beneficencia Pública de Corongo

25 Universidad Nacional de Trujillo 40 Sociedad de Beneficencia Pública de Cusco

26 Universidad Nacional de Ucayali 41 Sociedad de Beneficencia Pública de Cutervo

27 Universidad Nacional del Altiplano Puno 42 Sociedad de Beneficencia Pública de Guadalupe

28 Universidad Nacional del Callao 43 Sociedad de Beneficencia Pública de Huacho

29 Universidad Nacional del Santa 44 Sociedad de Beneficencia Pública de Huamachuco

30 Universidad Nacional Federico Villarreal 45 Sociedad de Beneficencia Pública de Huancabamba

31 Universidad Nacional Hermilio Valdizán ‐ Huánuco 46 Sociedad de Beneficencia Pública de Huancane

32 Universidad Nacional Intercultural de La Amazonía 47 Sociedad de Beneficencia Pública de Huancarqui

33 Universidad Nacional Intercultural de Quillabamba 48 Sociedad de Beneficencia Pública de Huancavelica

34 Universidad Nacional Jorge Basadre Grohmann 49 Sociedad de Beneficencia Pública de Huancayo

35 Universidad Nacional José Faustino Sánchez Carrión 50 Sociedad de Beneficencia Pública de Huanta

36 Universidad Nacional José María Argüedas 51 Sociedad de Beneficencia Pública de Huánuco

37 Universidad Nacional Mayor de San Marcos 52 Sociedad de Beneficencia Pública de Huaraz

38 Universidad Nacional Micaela Bastidas de Apurímac 53 Sociedad de Beneficencia Pública de Huari

39 Universidad Nacional Moquegua 54 Sociedad de Beneficencia Pública de Ica

40 Universidad Nacional Pedro Ruíz Gallo 55 Sociedad de Beneficencia Pública de Ilo

41 Universidad Nacional San Antonio Abad del Cusco 56 Sociedad de Beneficencia Pública de Iquitos

42 Universidad Nacional San Cristóbal de Huamanga 57 Sociedad de Beneficencia Pública de Jaén

43 Universidad Nacional San Luis Gonzaga de Ica 58 Sociedad de Beneficencia Pública de Jauja

44 Universidad Nacional Santiago Antúnez de Mayolo 59 Sociedad de Beneficencia Pública de Juanjui

45 Universidad Nacional Tecnológica de Lima Sur 60 Sociedad de Beneficencia Pública de Juli ‐ Chucuito

46 Universidad Nacional Toribio Rodríguez de Mendoza 61 Sociedad de Beneficencia Pública de Juliaca ‐ San Román

47 Universidad Nacional de Tumbes 62 Sociedad de Beneficencia Pública de Jumbilla ‐ Bongará

63 Sociedad de Beneficencia Pública de La Oroya ‐ Junín

48 Asamblea Nacional de Rectores 64 Sociedad de Beneficencia Pública de La Unión ‐ Dos de Mayo

65 Sociedad de Beneficencia Pública de Lamas

66 Sociedad de Beneficencia Pública de Lambayeque

1 Junta de Participación Social de Moche ‐ Trujillo 67 Sociedad de Beneficencia Pública de Lampa

2 Sociedad de Beneficencia Pública de Abancay 68 Sociedad de Beneficencia Pública de Lima

3 Sociedad de Beneficencia Pública de Aija 69 Sociedad de Beneficencia Pública de Llata ‐ Huamalies

4 Sociedad de Beneficencia Pública de Andahuaylas 70 Sociedad de Beneficencia Pública de Matucana

5 Sociedad de Beneficencia Pública de Aplao 71 Sociedad de Beneficencia Pública de Mollendo

6 Sociedad de Beneficencia Pública de Arequipa 72 Sociedad de Beneficencia Pública de Monsefú

7 Sociedad de Beneficencia Pública de Ayabaca 73 Sociedad de Beneficencia Pública de Moquegua

8 Sociedad de Beneficencia Pública de Ayacucho 74 Sociedad de Beneficencia Pública de Motupe

9 Sociedad de Beneficencia Pública de Ayaviri ‐ Melgar 75 Sociedad de Beneficencia Pública de Moyobamba

10 Sociedad de Beneficencia Pública de Azángaro 76 Sociedad de Beneficencia Pública de Nazca

11 Sociedad de Beneficencia Pública de Bambamarca ‐ Hualgayoc 77 Sociedad de Beneficencia Pública de Omate

12 Sociedad de Beneficencia Pública de Barranca 78 Sociedad de Beneficencia Pública de Otuzco

13 Sociedad de Beneficencia Pública de Cabana ‐ Pallasca 79 Sociedad de Beneficencia Pública de Paita

14 Sociedad de Beneficencia Pública de Cajabamba 80 Sociedad de Beneficencia Pública de Palpa

15 Sociedad de Beneficencia Pública de Cajamarca 81 Sociedad de Beneficencia Pública de Pampas Tayacaja

16 Sociedad de Beneficencia Pública de Callao 82 Sociedad de Beneficencia Pública de Pasco

17 Sociedad de Beneficencia Pública de Camaná 83 Sociedad de Beneficencia Pública de Pisco

18 Sociedad de Beneficencia Pública de Cañete 84 Sociedad de Beneficencia Pública de Piura

19 Sociedad de Beneficencia Pública de Caravelí 85 Sociedad de Beneficencia Pública de Pomabamba

20 Sociedad de Beneficencia Pública de Caraz 86 Sociedad de Beneficencia Pública de Puerto Maldonado

21 Sociedad de Beneficencia Pública de Carhuaz 87 Sociedad de Beneficencia Pública de Puno

22 Sociedad de Beneficencia Pública de Casma 88 Sociedad de Beneficencia Pública de Puquio

23 Sociedad de Beneficencia Pública de Catacaos 89 Sociedad de Beneficencia Pública de Recuay

24 Sociedad de Beneficencia Pública de Celendin 90 Sociedad de Beneficencia Pública de Rodríguez de Mendoza

25 Sociedad de Beneficencia Pública de Chachapoyas 91 Sociedad de Beneficencia Pública de San Miguel

26 Sociedad de Beneficencia Pública de Chalhuanca ‐ Aymaraes 92 Sociedad de Beneficencia Pública de San Pedro de Lloc

27 Sociedad de Beneficencia Pública de Chiclayo 93 Sociedad de Beneficencia Pública de Santiago de Chuco

28 Sociedad de Beneficencia Pública de Chimbote 94 Sociedad de Beneficencia Pública de Sicuani

29 Sociedad de Beneficencia Pública de Chincha 95 Sociedad de Beneficencia Pública de Sullana

30 Sociedad de Beneficencia Pública de Chiquián ‐ Bolognesi 96 Sociedad de Beneficencia Pública de Tacna

31 Sociedad de Beneficencia Pública de Chivay 97 Sociedad de Beneficencia Pública de Tarapoto

32 Sociedad de Beneficencia Pública de Chongoyape 98 Sociedad de Beneficencia Pública de Tarata

33 Sociedad de Beneficencia Pública de Chota 99 Sociedad de Beneficencia Pública de Tarma

34 Sociedad de Beneficencia Pública de Chulucanas 100 Sociedad de Beneficencia Pública de Trujillo

35 Sociedad de Beneficencia Pública de Chuquibamba 101 Sociedad de Beneficencia Pública de Tumbes

102 Sociedad de Beneficencia Pública de Yungay

SOCIEDADES DE BENEFICENCIA PÚBLICA

GOBIERNO NACIONALSOCIEDADES DE BENEFICENCIA PÚBLICAUNIVERSIDADES

MARCO INSTITUCIONAL 2015


CUADRO N° 01

RECURSOS ORDINARIOS 92 026 500.0 3 905 056.0 95 931 556.0 RECURSOS ORDINARIOS 74 922 243.5 (9 253 571.8) 65 668 671.7

INGRESOS CORRIENTES 92 066 291.1 394 534.8 92 460 825.9 GASTOS CORRIENTES 48 209 885.4 ( 209 161.7) 48 000 723.7

Impuestos y Contribuciones Obligatorias 91 746 284.6 27 500.0 91 773 784.6 Reserva de Contingencia 3 349 695.4 (2 757 317.7) 592 377.7

Venta de Bienes y Servicios y Der. Adm. (2 370 239.6) 0.0 (2 370 239.6) Personal y Obligaciones Sociales 18 503 424.7 ( 970 263.5) 17 533 161.2

Otros Ingresos 2 690 246.1 367 034.8 3 057 280.9 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales 5 660 406.8 16 602.3 5 677 009.1

INGRESOS DE CAPITAL 8 443.6 0.0 8 443.6 Bienes y Servicios 14 326 455.8 147 345.1 14 473 800.9

Venta de Activos Financieros 8 443.6 0.0 8 443.6 Donaciones y Transferencias 1 952 262.5 454 545.5 2 406 808.0

TRANSFERENCIAS ( 48 234.7) 28 738.2 ( 19 496.5) Otros Gastos 4 417 640.2 2 899 926.6 7 317 566.8

Donaciones y Transferencias ( 48 234.7) 28 738.2 ( 19 496.5) GASTOS DE CAPITAL 19 935 433.2 (5 865 170.9) 14 070 262.3

FINANCIAMIENTO 0.0 3 481 783.0 3 481 783.0 Reserva de Contingencia 1 948 700.4 (1 552 341.4) 396 359.0

Saldos de Balance 0.0 3 481 783.0 3 481 783.0 Donaciones y Transferencias 6 164 738.6 (3 020 587.1) 3 144 151.5

Otros Gastos 15 100.0 291 166.6 306 266.6

Adquisición de Activos No Financieros 11 382 431.2 (1 632 599.0) 9 749 832.2

Adquisición de Activos Financieros 424 463.0 49 190.0 473 653.0

SERVICIO DE LA DEUDA 6 776 924.9 (3 179 239.2) 3 597 685.7

Servicio de la Deuda Pública 6 776 924.9 (3 179 239.2) 3 597 685.7

RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 8 506 876.3 2 165 314.9 10 672 191.2 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 8 506 876.3 2 165 314.9 10 672 191.2

INGRESOS CORRIENTES 8 304 615.5 597 395.6 8 902 011.1 GASTOS CORRIENTES 7 483 221.1 1 496 497.6 8 979 718.7

Impuestos y Contribuciones Obligatorias 739 440.9 0.0 739 440.9 Personal y Obligaciones Sociales 2 777 952.2 ( 229.318.8) 2 548 633.4

Contribuciones Sociales 4 788.0 0.0 4 788.0 Pensiones y Otras Prestaciones Sociale 189 568.6 ( 31.893.3) 157 675.3

Venta de Bienes y Servicios y Der. Adm. 6 146 887.7 502 274.0 6 649 161.7 Bienes y Servicios 4 336 468.0 1 498 482.8 5 834 950.8

Otros Ingresos 1 413 498.9 95 121.6 1 508 620.5 Donaciones y Transferencias 24 991.8 126 656.4 151 648.2

INGRESOS DE CAPITAL 27 637.8 ( 302.0) 27 335.8 Otros Gastos 154 240.5 132 570.5 286 811.0

Venta de Activos No Financieros 13 744.8 1 198.0 14 942.8 GASTOS DE CAPITAL 1 005 369.9 668 136.2 1 673 506.1

Venta de Activos Financieros 13 893.0 ( 1.500.0) 12 393.0 Donaciones y Transferencias 15 265.5 92 120.3 107 385.8

FINANCIAMIENTO 174 623.0 1 568 221.3 1 742 844.3 Otros Gastos 12 431.5 1.4 12 432.9

Saldos de Balance 174 623.0 1 568 221.3 1 742 844.3 Adquisición de Activos No Financieros 966 392.3 564 294.2 1 530 686.5

Adquisición de Activos Financieros 11 280.6 11 720.3 23 000.9

SERVICIO DE LA DEUDA 18 285.3 681.1 18 966.4

Servicio de la Deuda Pública 18 285.3 681.1 18 966.4

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 289 703.9 1 366 582.1 1 656 286.0 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 289 703.9 1 366 582.1 1 656 286.0

INGRESOS CORRIENTES 1 551.9 328.5 1 880.4 GASTOS CORRIENTES 94 921.9 869 978.7 964 900.6

Otros Ingresos 1 551.9 328.5 1 880.4 Personal y Obligaciones Sociales 32 371.4 5 786.3 38 157.7

TRANSFERENCIAS 282 493.1 787 556.5 1 070 049.6 Pensiones y Otras Prestaciones Sociale 3 337.1 292.2 3 629.3

Donaciones y Transferencias 151 789.3 716 437.3 868 226.6 Bienes y Servicios 56 802.1 794 329.1 851 131.2

Otros Ingresos 130 703.8 71 119.2 201 823.0 Donaciones y Transferencias 1 367.2 20 676.7 22 043.9

FINANCIAMIENTO 5 658.9 578 697.1 584 356.0 Otros Gastos 1 044.1 48 894.4 49 938.5

Saldos de Balance 5 658.9 578 697.1 584 356.0 GASTOS DE CAPITAL 194 782.0 496 603.4 691 385.4

Donaciones y Transferencias 0.0 382.9 382.9

Otros Gastos 125 008.8 64 453.3 189 462.1

Adquisición de Activos No Financieros 69 773.2 431 356.5 501 129.7

Adquisición de Activos Financieros 0.0 410.7 410.7

RECURSOS DETERMINADOS 6 016 974.8 1 632 941.3 7 649 916.1 RECURSOS DETERMINADOS 6 016 974.8 1 632 941.3 7 649 916.1

INGRESOS CORRIENTES 3 436 181.8 13 038.3 3 449 220.1 GASTOS CORRIENTES 4 120 679.2 336 885.0 4 457 564.2

Impuestos y Contribuciones Obligatorias 115 438.2 0.0 115 438.2 Personal y Obligaciones Sociales 426.8 1.7 428.5

Contribuciones Sociales 3 114 628.2 0.0 3 114 628.2 Pensiones y Otras Prestaciones Sociale 3 807 299.5 74 379.7 3 881 679.2

Venta de Bienes y Servicios y Der. Adm. 44 095.9 7 525.0 51 620.9 Bienes y Servicios 139 425.9 236 859.0 376 284.9

Otros Ingresos 162 019.5 5 513.3 167 532.8 Donaciones y Transferencias 170 002.3 (21 603.3) 148 399.0

TRANSFERENCIAS 2 580 793.0 720 536.4 3 301 329.4 Otros Gastos 3 524.7 47 247.9 50 772.6

Donaciones y Transferencias 2 580 793.0 720536.4 3 301 329.4 GASTOS DE CAPITAL 1 893 651.3 1 086 579.9 2 980 231.2

FINANCIAMIENTO 0.0 899 366.6 899 366.6 Reserva de Contingencia 0.0 207 000.0 207 000.0

Saldos de Balance 0.0 899 366.6 899 366.6 Donaciones y Transferencias 780 000.0 ( 245 656.0) 534 344.0

Otros Gastos 0.0 446 649.9 446 649.9

Adquisicion de Activos No Financieros 1 113 651.3 676 061.0 1789 712.3

Adquisicion de Activos Financieros 0.0 2 525.0 2 525.0

SERVICIO DE LA DEUDA 2 644.3 209 476.4 212 120.7

Servicio de la Deuda Pública 2 644.3 209 476.4 212 120.7

RECURSOS OPERACIONES OFIC. DE CRED. 6 355 821.4 5 507 345.9 11 863 167.3 REC. OPERACIONES OFIC. DE CRED. 6 355 821.4 5 507 345.9 11 863 167.3

FINANCIAMIENTO 6 355 821.4 5 507 345.9 11 863 167.3 GASTOS CORRIENTES 253 372.0 63 950.2 317 322.2

Endeudamiento 6 355 821.4 5 496 017.6 11 851 839.0 Bienes y Servicios 253 372.0 63 950.2 317 322.2

Saldos de Balance 0.0 11 328.3 11 328.3 GASTOS DE CAPITAL 2 153 643.3 2 510 115.7 4 663 759.0

Donaciones y Transferencias 86 566.9 292 961.6 379 528.5

Otros Gastos 0.0 46 601.3 46 601.3

Adquisición de Activos No Financieros 2 067 076.4 2 170 552.8 4 237 629.2

SERVICIO DE LA DEUDA 3 948 806.1 2 933 280.0 6 882 086.1

Servicio de la Deuda Pública 3 948 806.1 2 933 280.0 6 882 086.1

113 195 876.4 14 577 240.2 127 773 116.6 96 091 619.9 1 418 612.4 97 510 232.3TOTAL GASTOS

INGRESOS GASTOS

TOTAL INGRESOS

GOBIERNO NACIONALMARCO LEGAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS

EJERCICIO 2015

( En Miles de Soles )

PIA MODIFIC PIM PIA MODIFIC PIM


PIM VARIAC. PIM EJECUCIÓN VARIAC.

RECURSOS ORDINARIOS 95 931 556.0 84 990 130.7 88.6 RECURSOS ORDINARIOS 65 668 671.7 62 862 743.1 95.7

INGRESOS CORRIENTES 92 460 825.9 81 497 140.0 88.1 GASTOS CORRIENTES 48 000 723.7 46 650 262.5 97.2

Impuestos y Contribuciones Obligatoria 91 773 784.6 80 696 015.0 87.9 Reserva de Contingencia 592 377.7 0.0 0.0

Venta de Bienes y Servicios y Der. Adm. (2 370 239.6) (2 050 685.5) 86.5 Personal y Obligaciones Sociales 17 533 161.2 17 397 244.5 99.2

Otros Ingresos 3 057 280.9 2 851 810.5 93.3 Pensiones y Otras Prestaciones Social 5 677 009.1 5 603 482.5 98.7

INGRESOS DE CAPITAL 8 443.6 34 747.9 411.5 Bienes y Servicios 14 473 800.9 14 010 368.6 96.8

Venta de Activos No Financieros 0.0 34 747.9 0.0 Donaciones y Transferencias 2 406 808.0 2 406 219.5 100.0

Venta de Activos Financieros 8 443.6 0.0 0.0 Otros Gastos 7 317 566.8 7 232 947.4 98.8

TRANSFERENCIAS ( 19 496.5) ( 23 540.2) 120.7 GASTOS DE CAPITAL 14 070 262.3 12 716 218.0 90.4

Donaciones y Transferencias ( 19 496.5) ( 23 540.2) 120.7 Reserva de Contingencia 396 359.0 0.0 0.0

FINANCIAMIENTO 3 481 783.0 3 481 783.0 100.0 Donaciones y Transferencias 3 144 151.5 2 838 328.5 90.3

Saldos de Balance 3 481 783.0 3 481 783.0 100.0 Otros Gastos 306 266.6 304 273.8 99.4

Adquisición de Activos No Financieros 9 749 832.2 9 108 000.2 93.4

Adquisición de Activos Financieros 473 653.0 465 615.5 98.3

SERVICIO DE LA DEUDA 3 597 685.7 3 496 262.6 97.2

Servicio de la Deuda Pública 3 597 685.7 3 496 262.6 97.2

RECURSOS DIRECT. RECAUDADOS 10 672 191.2 16 238 732.5 152.2 RECURSOS DIRECT. RECAUDADOS 10 672 191.2 8 951 123.6 83.9


Impuestos y Contribuciones Obligatoria 739 440.9 917 015.9 124.0 Personal y Obligaciones Sociales 2 548 633.4 2 216 061.0 87.0

Contribuciones Sociales 4 788.0 4 434.0 92.6 Pensiones y Otras Prestaciones Social 157 675.3 146 914.0 93.2

Venta de Bienes y Servicios y Der. Adm. 6 649 161.7 6 396 937.2 96.2 Bienes y Servicios 5 834 950.8 4 964 195.5 85.1

Otros Ingresos 1 508 620.5 2 070 644.7 137.3 Donaciones y Transferencias 151 648.2 147 771.0 97.4

INGRESOS DE CAPITAL 27 335.8 53 498.7 195.7 Otros Gastos 286 811.0 214 891.9 74.9

Venta de Activos No Financieros 14 942.8 35 696.1 238.9 GASTOS DE CAPITAL 1 673 506.1 1 242 612.2 74.3

Venta de Activos Financieros 12 393.0 17 802.6 143.7 Donaciones y Transferencias 107 385.8 107 040.7 99.7

FINANCIAMIENTO 1 742 844.3 6 796 202.0 390.0 Otros Gastos 12 432.9 11 750.4 94.5

Saldos de Balance 1 742 844.3 6 796 202.0 390.0 Adquisición de Activos No Financieros 1 530 686.5 1 112 099.6 72.7


SERVICIO DE LA DEUDA 18 966.4 18 678.0 98.5

Servicio de la Deuda Publica 18 966.4 18 678.0 98.5

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 1 656 286.0 2 495 616.9 150.7 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 1 656 286.0 1 236 867.5 148.0

INGRESOS CORRIENTES 1 880.4 16 196.0 861.3 GASTOS CORRIENTES 964 900.6 752 391.4 78.0

Otros Ingresos 1 880.4 16 196.0 861.3 Personal y Obligaciones Sociales 38 157.7 28 357.0 74.3

INGRESOS DE CAPITAL 0.0 464.3 0.0 Pensiones y Otras Prestaciones Social 3 629.3 2 959.9 81.6

Venta de Activos Financieros 0.0 464.3 0.0 Bienes y Servicios 851 131.2 657 386.6 77.2

TRANSFERENCIAS 1 070 049.6 1 182 587.0 110.5 Donaciones y Transferencias 22 043.9 19 251.6 87.3

Donaciones y Transferencias 868 226.6 980 966.9 113.0 Otros Gastos 49 938.5 44 436.3 89.0

Otros Ingresos 201 823.0 201 620.1 99.9 GASTOS DE CAPITAL 691 385.4 484 476.1 70.1

FINANCIAMIENTO 584 356.0 1 296 369.6 221.9 Donaciones y Transferencias 382.9 0.0 0.0

Saldos de Balance 584 356.0 1 296 369.6 221.9 Otros Gastos 189 462.1 189 323.5 99.9

Adquisición de Activos No Financieros 501 129.7 294 743.7 58.8

Adquisición de Activos Financieros 410.7 408.9 99.6

RECURSOS DETERMINADOS 7 649 916.1 9 482 674.6 124.0 RECURSOS DETERMINADOS 7 649 916.1 6 165 322.0 80.6


Impuestos y Contribuciones Obligatoria 115 438.2 178 515.7 154.6 Personal y Obligaciones Sociales 428.5 403.3 94.1

Contribuciones Sociales 3 114 628.2 3 122 261.9 100.3 Pensiones y Otras Prestaciones Social 3 881 679.2 3 594 470.0 92.6

Venta de Bienes y Servicios y Der. Adm. 51 620.9 35 168.0 68.1 Bienes y Servicios 376 284.9 163 183.9 43.4

Otros Ingresos 167 532.8 84 191.7 50.3 Donaciones y Transferencias 148 399.0 123 951.7 83.5

INGRESOS DE CAPITAL 0.0 2 116.5 0.0 Otros Gastos 50 772.6 38 474.5 75.8

Venta de Activos Financieros 0.0 2 116.5 0.0 GASTOS DE CAPITAL 2 980 231.2 2 032 853.9 68.2

TRANSFERENCIAS 3 301 329.4 3 084 189.3 93.4 Reserva de Contingencia 207 000.0 0.0 0.0

Donaciones y Transferencias 3 301 329.4 3 084 189.3 93.4 Donaciones y Transferencias 534 344.0 470 258.9 88.0

FINANCIAMIENTO 899 366.6 2 976 231.5 330.9 Otros Gastos 446 649.9 276 148.3 61.8

Saldos de Balance 899 366.6 2 976 231.5 330.9 Adquisición de Activos No Financieros 1 789 712.3 1 284 634.4 71.8


SERVICIO DE LA DEUDA 212 120.7 211 984.7 99.9

Servicio de la Deuda Pública 212 120.7 211 984.7 99.9

RECURSOS POR OPERAC.OFIC. DE CRED. 11 863 167.3 23 555 212.1 198.6 RECURSOS POR OPERAC.OFIC. DE CRED. 11 863 167.3 10 782 923.3 90.9

INGRESOS CORRIENTES 0.0 700 633.8 0.0 GASTOS CORRIENTES 317.322.2 92.179.5 29.1

Otros Ingresos 0.0 700 633.8 0.0 Bienes y Servicios 317 322.2 92 179.5 29.1

FINANCIAMIENTO 11 863 167.3 22 854 578.3 192.7 GASTOS DE CAPITAL 4 663 759.0 4 024 587.3 86.3

Endeudamiento 11 851 839.0 18 586 124.9 156.8 Donaciones y Transferencias 379 528.5 74 045.7 19.5

Saldos de Balance 11 328.3 4 268 453.4 37 679.6 Otros Gastos 46 601.3 21 664.0 46.5Adquisición de Activos No Financieros 4 237 629.2 3 928 877.6 92.7

SERVICIO DE LA DEUDA 6 882 086.1 6 666 156.5 96.9

Servicio de la Deuda Pública 6 882 086.1 6 666 156.5 96.9

127 773 116.6 136 762 366.8 107.0 97 510 232.3 89 998 979.5 92.3

GASTOS

GOBIERNO NACIONALESTADO DE PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DE INGRESOS Y GASTOS

EJERCICIO 2015(En Miles de Soles)

INGRESOS

CUADRO N° 02

TOTAL INGRESOS TOTAL GASTOS

EJECUCIÓN


NOTAS A LOS ESTADOS PRESUPUESTARIOS

NOTA Nº 1: OBJETIVOS Y RECURSOS

El Gobierno Nacional integra a un conjunto de entidades pertenecientes al Poder Legislativo, Poder

Ejecutivo, Poder Judicial y otras entidades que tienen rango constitucional, ejerciendo sus

funciones de acuerdo a las normas básicas de su organización y competencia, que les permite

cumplir las políticas nacionales y sectoriales para fortalecer los intereses generales del Estado.

En ese sentido, en cada período fiscal se le asigna un crédito presupuestario para que realicen una

serie de actividades destinadas a promover el bienestar al país, por el cual tienen la responsabilidad

de rendir cuentas.

El artículo 24° de la Ley Nº 28708 ‐ Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad, precisa que

las entidades del sector público se encuentran sujetas a la rendición de cuentas para la elaboración

de la Cuenta General de la República, en observancia a esta norma las entidades vienen

presentando información contable en cada ejercicio fiscal, que constituye insumo fundamental

para la elaboración de la Cuenta General de la República.

La Cuenta General de la República, tiene como objetivo principal informar los resultados de la

gestión pública en temas presupuestarios, financieros, económicos, patrimoniales y cumplimiento

de metas y objetivos, así como de proveer información para el planeamiento, toma de decisiones,

facilitar el control y la fiscalización de la gestión pública.

El presupuesto inicial del ejercicio 2015, correspondiente al nivel Gobierno Nacional asciende a la

suma de S/ 96 091 619,9 mil, el cual incorpora los siguientes componentes:

El presupuesto aprobado a través de la Ley Nº 30281, Ley de Presupuesto del Sector Público

para el Año Fiscal 2015, para las entidades del Gobierno Central, Instituciones Públicas

Descentralizadas, Universidades Públicas y Organismos Descentralizados Autónomos autorizó

la suma de S/ 95 372 737,1 mil.

El presupuesto aprobado con normas específicas que involucra a las entidades institucionales,

como la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP; Sociedades de Beneficencia Pública y

Empresas de Tratamiento Empresarial ‐ ETES con S/ 718 882,8 mil.

Desde otro enfoque, el presupuesto de apertura del Gobierno Nacional se desagrega por toda

fuente de financiamiento: Recursos Ordinarios la suma de S/ 74 922 243,5 mil, Recursos

Directamente Recaudados S/ 8 506 876,3 mil, Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito

S/ 6 355 821,4 mil, Donaciones y Transferencias S/ 289 703,9 mil y Recursos Determinados

S/ 6 016 974,8 mil.

Gob. Central 63 423 984.0 1 856 449.4 6 256 712.4 114 458.6 1 877 457.6 73 529 062.0

Instituc. Púb. Desc. 9 079 235.6 5 518 968.3 99 109.0 155 132.3 3 844 999.5 18 697 444.7

Univ. Nac.Púb. y Org. Auton. 2 419 023.9 946 668.9 0.0 1 130.5 294 517.7 3 661 341.0

Soc.Benef. Púb. 0.0 152 656.5 0.0 15 470.1 0.0 168 126.6

Emp. de Trat. Emp. 0.0 32 133.2 0.0 3 512.4 0.0 35 645.6

74 922 243.5 8 506 876.3 6 355 821.4 289 703.9 6 016 974.8 96 091 619.9

(En Miles de Soles)

T OT A L

T OT A L

C ON C EP T O R O R D R R OOC D y T R D


NOTA Nº 2: PRINCIPALES PRÁCTICAS PRESUPUESTALES

En el proceso de integración de la Cuenta General de la República se observaron las siguientes

prácticas presupuestales:

Las entidades que conforman el Gobierno Nacional, presentan sus rendiciones de cuentas de

acuerdo a los procedimientos establecidos en la Directiva Nº 004‐2015‐EF/51.01 Cierre Contable y

Presentación de Información para la Cuenta General de la República aprobada con Resolución

Directoral N° 016 2015‐EF/51.01.

La Ley de Presupuesto del Sector Público para el año fiscal 2015 ‐ Ley N° 30281, para efectos de

mayor aplicación de las normas en materia de gastos públicos, atribuye a la Dirección General de

Contabilidad Pública la función de determinar el período de regularización, así como efectuar la

conciliación del marco presupuestal con las Entidades del Gobierno Nacional, excepto las

Sociedades de Beneficencia Pública y las Entidades de Tratamiento Empresarial ‐ ETES.

El medio de envío de la información presupuestaria por las entidades del Gobierno Nacional, es a

través del Módulo ‐ SIAF de Cierre Contable ‐ Presupuestal 2015; en tanto las Sociedades de

Beneficencia Pública lo realizan mediante el Módulo de Sistema Integración Contable de la Nación

‐ SICON y las Entidades de Tratamiento Empresarial vía WEB, Módulo SIAF ‐ ETES.

Las Notas a los Estados Presupuestarios, incluyen una comparación explicativa de las principales

variaciones que se producen en los presupuestos programados y ejecutados con relación al año

fiscal anterior, de manera cuantitativa y cualitativa.

Las rendiciones de cuentas presentadas por los pliegos, se efectuaron en consideración al artículo

28° de la Ley N° 28708 ‐ Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad y su modificatoria la Ley

N° 29537, la misma que establece como plazo de presentación hasta el 31 de marzo siguiente al

ejercicio fiscal materia de rendición de cuentas.

La formulación del Estado de Ejecución del Presupuesto de Ingresos y Gastos EP‐1, se realiza bajo

el principio de lo percibido en lo que concierne a los ingresos y devengado en la ejecución del gasto.

Al 31 de marzo quedaron en situación de Omisos: 1 (un) Gobierno Regional y 14 (catorce)

Sociedades de Beneficencia Pública, lo cual fue regularizado en el período de evaluación, definiendo

que 07 Sociedades de Beneficencia no se incluyeron en la Cuenta General de la República 2015. La

condición de Omisos se comunica a las entidades a través de oficios en cumplimiento al artículo

28°, numeral 28.2 de la Ley N° 28708 ‐ Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad.


En lo que corresponde a la migración, validación e integración de las rendiciones de cuentas, así

como la generación de los cuadros se ejecuta en el Módulo Sistema de Integración Contable de la

Nación ‐ ORACLE‐SICON, para la elaboración de la Cuenta General de la República 2015.

Los Estados Presupuestarios, anexos, cuadros y demás información presupuestaria del Gobierno

Nacional son mostrados en moneda de curso legal a valores históricos y en Miles de Soles con un

decimal en el Tomo II de la Cuenta General de la República 2015.

NOTA N° 3: PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE INGRESOS ‐

RECURSOS ORDINARIOS

Concentra temas del presupuesto y recaudación de los ingresos administrados y recaudados por

las entidades del Gobierno Nacional, por concepto de Impuesto a la Renta, Impuesto a la Propiedad,

Impuesto a la Producción y el Consumo, Impuesto sobre el Comercio y las Transacciones, Multas

Tributarias, Devoluciones de Impuestos, Intereses y Descuentos de Documentos Valorados, entre

otros.

PIM EJECUCIÓN P IM EJECUCIÓN

Imp. y Contrib.Obligatorias 91 773 784.6 80 696 015.0 83 797 391.7 85 106 231.4

Otros Ingresos 3 057 280.9 2 851 810.5 0.0 0.0

Venta de Activos No Financieros 0.0 34 747.9 75 149.8 12 618.3

Saldos de Balance 3 481 783.0 3 481 783.0 6 313 757.4 6 313 757.3

Otras partidas de Ingresos (2 381 292.5) (2 074 225.7) 928 413.7 884 632.3

95 931 556.0 84 990 130.7 91 114 712.6 92 317 239.3TOTAL

2015 2014CONCEPTO

(En Miles de Soles)

Se observa que la fuente de financiamiento Recursos Ordinarios, tiene un Presupuesto Institucional

Modificado que supera en 5,3%, en tanto la ejecución disminuye en 7,9% comparado al período

anterior.

El incremento se dio fundamentalmente por el rubro Impuestos y Contribuciones 9,5%, sin embargo

este disminuye en su recaudación en 5,2%. La variación negativa en la ejecución teniendo como

referencia el año anterior, se presenta básicamente en el rubro Otros Ingresos 334,5%, que

contiene los importes por servicios por recaudación de tributos internos y externos, cuyos montos

son significativos.


Esta fuente de financiamiento culminó con un PIM de S/ 95 931 556,0 mil, cuyas modificaciones

significaron un 4,2% con relación al PIA, el cual se sustenta por la dación de los siguientes créditos

suplementarios:

Decreto Supremo N° 011‐2015‐EF, autoriza el crédito suplementario de S/ 55 101,1 mil, por la

recaudación de Otros Derechos e Ingresos por Otras Concesiones a favor del pliego Autoridad

Portuaria Nacional, destinada al pago de la segunda y tercera cuota del Servicio de la Deuda por

la Operación de Endeudamiento Interno del proyecto de inversión pública “Mejoramiento de la

Avenida Néstor Gambeta ‐ Callao”.

Decreto Supremo N° 023‐2015‐EF, faculta la incorporación de los Saldos de Balance vía crédito

suplementario por S/ 1 330 246,5 mil, a favor de las entidades del Gobierno Nacional

S/ 600 624,9 mil y Gobiernos Regionales S/ 729 621,7 mil, para la continuidad de proyectos de

inversión pública, acciones de mantenimiento y actividades vinculadas a la prevención,

mitigación y adecuada preparación para la respuesta ante situaciones de desastre durante el

año 2015.

Decreto Supremo N° 032‐2015‐EF, aprueba la incorporación de Saldos de Balance vía crédito

suplementario por la suma de S/ 1 081 011,2 mil, a favor de diversos Gobiernos Locales, para la

continuidad de proyectos de inversión pública.

Decreto Supremo N° 047‐2015‐EF, autoriza incorporar los Saldos de Balance de S/ 39 378,4 mil,

asignación destinada a las entidades del Gobierno Regional por la suma de S/ 7 465,1 mil y para

los Gobiernos Locales S/ 31 913,4 mil, para la continuidad de actividades vinculadas a la

prevención, mitigación y adecuada preparación de respuesta ante situaciones de desastre del

año 2015.

Decreto Supremo N° 059‐2015‐EF, faculta incorporar los Saldos de Balance por S/ 228 551,0 mil,

destinados a las entidades de los Gobiernos Regionales S/ 2 700,9 mil y Gobiernos Locales

S/ 225 850,1 mil, para la continuidad de proyectos de inversión pública y actividades vinculadas

a la prevención, mitigación y adecuada preparación para la respuesta ante situaciones de

desastre.

Decreto Supremo N° 066‐2015‐EF, dispone el crédito suplementario de los Saldos de Balance

de S/ 49 047,0 mil, a favor de los Gobiernos Regionales de Lima S/ 2 711,8 mil y para las entidades

de los Gobiernos Locales S/ 46 335,2 mil, para la continuidad de proyectos de inversión pública

y actividades vinculadas a la prevención, mitigación y adecuada preparación para la respuesta

ante situaciones de desastre.

Decreto Supremo N° 068‐2015‐EF, autoriza crédito suplementario para la incorporación de los

Saldos de Balance por el importe de S/ 27 449,7 mil, a favor de diversos pliegos del Gobierno

Nacional para la continuidad de la ejecución de proyectos de inversión pública, actividades de

infraestructura en instituciones educativas y actividades vinculadas a la prevención, mitigación

y adecuada preparación para la respuesta ante situaciones de desastre.

Decreto Supremo N° 072‐2015‐EF, faculta el crédito suplementario por los Saldos de Balance

por S/ 17 371,8, a favor de las entidades del Gobierno Nacional S/ 2 078,0 mil, Gobiernos

Regionales S/ 1 179,1 mil y para los Gobiernos Locales S/ 14 114,7 mil, orientados a la

continuidad de proyectos de inversión pública, acciones de mantenimiento y actividades

vinculadas a la prevención, mitigación y adecuada preparación para la respuesta ante

situaciones de desastre.


Decreto Supremo N° 080‐2015‐EF, autoriza incorporar los recursos por el concepto de Otros

Derechos e Ingresos por las Concesiones del Aeropuerto Internacional Jorge Chávez por la suma

de S/ 204 862,2 mil a favor del Ministerio de Transportes y Comunicaciones con la finalidad de

financiar obligaciones previstas en la concesión o gastos imputables directa o indirectamente a

la ejecución de los mismos.

Decreto Supremo N° 138‐2015‐EF, aprueba la incorporación de las retribuciones económicas

provenientes de las concesiones portuarias que asciende a S/ 19 481,6 mil para la atención de

gastos de funcionamiento y gastos de inversión destinadas al desarrollo de las funciones

asumidas por la Autoridad Portuaria Nacional.

Decreto Supremo N° 148‐2015‐EF, autoriza el crédito suplementario de S/ 79 309,0 mil por las

retribuciones recibidas del concesionario del Nuevo Terminal de Contenedores del Terminal

Portuario del Callao Zona Sur, a favor de la Autoridad Portuaria Nacional, destinada al pre pago

y cancelación total del servicio de deuda por la Operación de Endeudamiento Interno del

proyecto de inversión pública Mejoramiento y Ampliación de la Boca de Entrada al Terminal

Portuario del Callao.

Decreto Supremo N° 154‐2015‐EF, aprueba la incorporación de los Saldos de Balance de

S/ 276 000,0 mil, a favor del Ministerio de Energía y Minas, para financiar el Fondo para la

Estabilización de Precios de los Combustibles Derivados del Petróleo.

Decreto Supremo N° 189‐2015‐EF, autoriza la incorporación de los recursos recaudados por

concepto del Impuesto Extraordinario para la Promoción y Desarrollo Turístico Nacional por

S/ 27 500,0 mil para reforzar las actividades de promoción turística, a cargo de la Comisión de

Promoción del Perú para la Exportación y el Turismo ‐ PROMPERU.

Decreto Supremo N° 233‐2015‐EF, faculta incorporar los recursos provenientes del Fondo

Marco para la Innovación, Ciencia y Tecnología de S/ 28 738,2 mil, a favor de la entidad Consejo

Nacional de Ciencia, Tecnología e Innovación Tecnológica ‐ CONCYTEC para el financiamiento de

los instrumentos económicos y financieros aprobados y priorizados por el Grupo de Trabajo del

Fondo Marco para la Innovación, Ciencia y Tecnología ‐ FOMITEC.

Decreto Supremo N° 259‐2015‐EF, autoriza el crédito suplementario de S/ 5 896,6 mil, por los

recursos de las retribuciones recibidas de los concesionarios del Nuevo Terminal de

Contenedores del Terminal Portuario del Callao‐Zona Sur, Terminal Norte Multipropósitos del

Terminal Portuario del Callao y Embarque de Concentrados de Minerales en el Terminal

Portuario del Callao, a favor del Ministerio de Defensa, orientados a financiar la Mejora de las

Capacidades Militares para la Defensa y Desarrollo Nacional.

Decreto Supremo N° 275‐2015‐EF, faculta incorporar los Saldos de Balance de S/ 258 950,0 mil

a favor del Ministerio de Energía y Minas, para financiar el Fondo para la Estabilización de Precios

de los Combustibles Derivados del Petróleo.

Decreto Supremo N° 312‐2015‐EF, aprueba incorporar los Saldos de Balance por S/ 139 637,3

mil correspondiendo S/ 90 116,5 mil al Ministerio del Interior y S/ 49 520, 8 mil al Ministerio de

Defensa, para financiar el costo diferencial de las planillas de los pensionistas militares y

policiales que se encuentran a cargo de la Caja de Pensiones Militar Policial para el año fiscal

2015.

Decreto Supremo N° 313‐2015‐EF, autoriza crédito suplementario de S/ 2 384,4 mil, por los

recursos recibidos de las retribuciones de los concesionarios del Nuevo Terminal de


Contenedores del Terminal Portuario del Callao‐Zona Sur, Terminal Norte Multipropósitos,

Terminal Portuario del Callao y Embarque de Concentrados de Minerales en el Terminal

Portuario del Callao, a favor del Ministerio de Defensa, orientados a financiar el cumplimiento

de las competencias de la Autoridad Marítima en la defensa, seguridad y protección ambiental

en las aguas jurisdiccionales del país.

Decreto Supremo N° 396‐2015‐EF, dispone incorporar los Saldos de Balance vía crédito

suplementario por S/ 34 140,0 mil a favor del Ministerio de Energía y Minas, para financiar el

Fondo para la Estabilización de Precios de los Combustibles Derivados del Petróleo.

NOTA Nº 4: PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE INGRESOS ‐

RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS

Comprende los ingresos administrados y recaudados por las entidades públicas, como los ingresos

por concepto de rentas de la propiedad, tasas, venta de bienes y prestación de servicios, entre

otros.

P IM EJEC UC IÓN P IM EJEC UC IÓN

Imp. y Contrib.Obligatorias 739 440,9 917 015,9 742 093,8 829 642,8

Venta de Bienes y Serv.y Derech.Adm. 6 649 161,7 6 396 937,2 6 230 481,3 6 318 542,1

Otros Ingresos 1 525 801,5 2 092 881,3 1 375 098,6 2 567 295,6

Venta de Activos No Financieros 14 942,8 35 696,1 16 523,9 19 526,6

Saldos de Balance 1 742 844,3 6 796 202,0 1 803 164,6 6 411 445,4

10 672 191,2 16 238 732,5 10 167 362,2 16 146 452,5T OT A L

(En M iles de So les)

2015 2014C ON C EP T O

El Gobierno Nacional, reporta un incremento en el Presupuesto Institucional Modificado de 4,8%

y 0,4% en ejecución con relación al año anterior. Se detallan las entidades que destacan con mayor

captación:

• Ministerio de Transportes y Comunicaciones, evidencia una ejecución de S/ 3 051 160,9 mil o

18,8% y un PIM de S/ 601 755,1 mil, se aprecia una variación positiva de 15,1% y 18,8%; con

0.0%

10.0%

20.0%

30.0%

40.0%

50.0%

60.0%

70.0%

Imp.y Contrib.ObligatoriasVta.de Bienes y Serv. y Derechos Adm. Otros Ingresos Venta de Activos No Financieros Saldos de Balance

6.9%

62.4%

14.2%

0.1%

16.4%

7.3%

61.3%

13.5%

0.2%

17.7%

2015 PIM 2014 PIM


relación al período precedente. Las genéricas con mayor relevancia corresponden a Saldos de

Balance con S/ 2 268 983,2 mil o 74,3% de la ejecución y Venta de Bienes, Servicios y Derechos

Administrativos por S/ 343 000,2 mil o 11,2% (involucra la captación en peaje S/ 91 513,3 mil,

servicio de transportes S/ 160 023,0 mil y Derecho de Comunicación y Telecomunicaciones

S/ 71 489,6 mil); Otros Ingresos S/ 297 712,5 mil o 9,8% (Derecho por el Uso del Espectro

Radioeléctrico S/ 165 552,4 mil, Intereses por Depósitos S/ 57 881,1 mil y Otras Multas

S/ 29 853,0 mil); entre otros.

• Superintendencia Nacional de Aduanas y Administración Tributaria ‐ (gastadora), con una

ejecución de S/ 2 618 285,0 mil o 16,2% de su estructura y S/ 2 337 543,8 mil o 21,9% del PIM,

con una variación menor en 27,0% y 7,8% respectivamente con respecto al año anterior. Su

recaudación fundamental es por la genérica de Ventas de Bienes y Servicios y Derechos

Administrativos que asciende a S/ 1 938 932,0 mil, que corresponde a las comisiones por

servicios administrativos, tributarios, aportaciones EsSalud y Oficina de Normalización

Previsional, así como la tasa de derecho aduanero. Asimismo, incluye los ingresos obtenidos por

alquiler de locales, servicios de capacitación, servicios de almacenaje, entre otros como el saldo

de balance por S/ 603 307,5 mil.

• Superintendencia Nacional de los Registros Públicos, con S/ 717 111,6 mil o 4,4% de ejecución

y un PIM de S/ 609 516,6 mil o 5,7%, con un incremento de 11,7% de ejecución y 5,9% del PIM

con relación al año anterior, los ingresos corresponden a las tasas registrales: Registro de

propiedad inmueble, registro de propiedad vehicular y los servicios de publicidad registral, entre

otros, cuya demanda en el período, se debió principalmente al crecimiento experimentado en

el rubro de construcción y venta de viviendas; así como el incremento del parque automotriz.

• Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones ‐

AFP, con S/ 644 489,9 mil o 4,0% de ejecución y un PIM de S/ 506 551,8 mil o 4,8%, superior en

11,5% y 44,9% con relación al año precedente, con mayor relevancia se muestran los Saldos de

Balance con S/ 310 930,8 mil; Impuestos y Contribuciones Obligatorias con S/ 301 720,2 mil;

Otros Ingresos con S/ 31 050,5 mil; entre otros.

• Ministerio de Energía y Minas, con S/ 643 589,3 mil o 4,0% de ejecución y S/ 316 601,8 mil o

3,0% del PIM, presenta una variación positiva de 0,9% de ejecución y una disminución de 8,1%

PIM con relación al ejercicio anterior, ingresos corresponden a Saldos de Balance con

S/ 297 448,3 mil; Impuestos y Contribuciones Obligatorias con S/ 231 200,8 mil (aportes

obligatorios de parte de los usuarios para obras de electrificación rural con S/ 160 476,3 mil,

aportes de Empresas Eléctricas por facturación con S/ 70 724,5 mil), Otros Ingresos con

S/ 108 843,1 mil (comprende Regalías de la Actividad Petrolera con S/ 19 134,5 mil, Otras

Sanciones con S/ 58 777,7 mil, Derecho de Vigencia de Minas con S/ 13 140,9 mil), entre otros

ingresos.

• Organismo Supervisor de la Inversión en la Energía y Minería, con S/ 525 159,2 mil o 3,2%, de

ejecución y S/ 328 446,3 mil o 3,1% del PIM, con una variación positiva de 2,9% PIM y una

disminución de 18,3% de ejecución con respecto al período anterior, reporta mayor ejecución

en las genéricas: Otros Ingresos S/ 351 161,2 mil, ingresos provenientes de la supervisión regular

y especialización en el ámbito minero y los aportes del sector eléctrico, hidrocarburos y gas


natural, principalmente las empresas del sector privado con S/ 258 179,8 mil y el Fondo Nacional

de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado – FONAFE S/ 49 089,8 mil; así como

los Saldos de Balance con S/ 173 900,8 mil, entre otros.

• Ministerio de Defensa, con S/ 467 469,7 mil o 2,9% de ejecución y S/ 342 896,8 mil o 3,2% del

PIM, reporta una disminución de 1,0% del PIM y un incremento de 8,9% en la ejecución con

relación al ejercicio anterior, destaca el concepto de Venta de Bienes y Servicios y Derechos

Administrativos con S/ 241 358,9 mil comprende los servicios de información de Hidrografía y

Navegación S/ 55 519,3 mil, servicio de expedición de licencias, permisos de navegación

marítimos, fluviales y lacustres a cargo de las Capitanías y Guardacostas S/ 32 482,8 mil,

prestación de servicios de transportes de pasajeros, equipaje y cargas con S/ 16 613,6 mil,

vehículos de transporte con S/ 15 733,6 mil; Saldos de Balance con S/ 192 697,9 mil y Otros

ingresos S/ 31 231,8 mil, entre otros.

NOTA Nº 5: PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO ‐ PIM Y EJECUCIÓN DE INGRESOS ‐

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

Refiere los fondos financieros no reembolsables recibidos por el gobierno provenientes de Agencias

Internacionales de Desarrollo, Gobiernos, Instituciones y Organismos Internacionales, así como de

otras personas naturales o jurídicas domiciliadas o no en el país; asimismo incluye las transferencias

procedentes de las entidades públicas y privadas sin exigencia de contraprestación alguna; el

rendimiento financiero; diferencial cambiario y los saldos de balance de ejercicios anteriores.


Otros Ingresos 203 703.4 218 280.4 377 030.6 124 060.0

Donaciones y Transferencias 868 226.6 980 966.9 921 210.5 1 036 451.7

Saldos de Balance 584 356.0 1 296 369.6 782 239.7 1 332 057.9

T OT A L 1 656 286.0 2 495 616.9 2 080 480.8 2 492 569.6


C ON C EP T O2015 2014

Esta fuente de financiamiento, muestra una disminución de 20,4% del Presupuesto Institucional

Modificado ‐ PIM y un ligero incremento de 0,1% en la ejecución con relación al ejercicio anterior;

la ejecución por Saldos de Balance representa el 51,9%; Donaciones y Transferencias el 39,3% y

Otros Ingresos con 8,8%; destacan:


• Instituto de Gestión de Servicios de Salud, su ejecución asciende a S/ 493 108,5 mil o 31,8% y

su PIM a S/ 491 517,7 mil que representa 29,7%, corresponde a las transferencias financieras

recibidas del Seguro Integral de Salud ‐ SIS, por S/ 439 080,0 mil equivalente al 55,4% (fondos

destinados al financiamiento de prestaciones de salud individual de la población carentes de

seguro de salud, por un importe de S/ 399 762,8 mil); Transferencias del Fondo Intangible

Solidario de Salud – FISAL para garantizar la gratuidad del tratamiento de las enfermedades de

alto costo de los asegurados al Seguro Integral de Salud – SIS que representa la suma de

S/ 39 317,2 mil, y otros para capacitación de médicos, en el marco del cumplimiento de

Estrategia Nacional de Salud.

Asimismo incorpora las Donaciones de Organismos Internacionales S/ 1 013,5 mil; de la Agencia

de Cooperación Internacional de Corea ‐ Koika S/ 154,6 mil; Otros Organismos Internacionales

con S/ 30,0 mil; Transferencias Voluntarias de Personas Jurídicas S/ 177,5 mil, y Saldos de

Balance S/ 651,3 mil.

• Agencia de Promoción de la Inversión Privada – PROINVERSIÓN (gastadora), reporta una

ejecución de S/ 183 227,1 mil y S/ 181 397,3 mil de Presupuesto Institucional Modificado ‐ PIM,

con un incremento de 68,2% y una disminución de 46,4% con relación al año anterior; ingresos

que financian los diferentes fondos sociales de los proyectos mineros a cargo de La Granja,

Central Hidroeléctrica Yunca, Alto Chicama, Toromocho y Bayovar por el monto de S/ 48 444,5

mil; el Fondo Social La Granja por S/ 7 820,0 mil; asimismo los ingresos incorporan los Saldos de

Balance de S/ 1 872,5 mil.

• Universidad Nacional de San Antonio Abad del Cusco, muestra una ejecución de S/ 167 229,0

mil o 6,7% y un Presupuesto Institucional Modificado ‐ PIM de S/ 68 983,4 mil o 4,2%, inferior

en 14,4% y 62,4% respectivamente con respecto al año anterior, destacan los Saldos de Balance

con S/ 166 155,2 mil; Transferencias Recibidas de la Municipalidad Provincial de Canchis‐Sicuani

S/ 155,3 mil y de la Municipalidad Provincial de Espinar con S/ 152,9 mil, recursos destinados

para realizar el pago de remuneraciones del personal docente para el desarrollo académico

competitivo acorde a la globalización.

• Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento, presenta una ejecución de S/ 125 761,9

mil y un Presupuesto Institucional Modificado ‐ PIM de S/ 69 209,5 mil, refleja un incremento de

13,5% y 70,0% con relación al año 2014; con mayor relevancia se muestra los Saldos de

Balance con S/ 64 250,7 mil; Transferencias del Gobierno Nacional S/ 2 644,1 mil,

Gobiernos Regionales S/ 11 800,0 mil, Gobiernos Locales S/ 1 00,0 mil; donaciones de los

aportes del convenio de financiamiento no reembolsables de Inversión de países europeos ‐

Fondo Español de Cooperación para la subvención al MVCS ‐ Dirección de Urbanismo, para el

apoyo a la red agua y saneamiento de centros en los Valles del Colca y Urubamba por

S/ 39 0321,9 mil, recursos provenientes Kredintanstalf Fur Wiederaufbau – KFW por los

compromisos contraídos para el pago del Programa de Medidas de Rápido Impacto ‐ PMRI

S/ 886,4 mil, Fondo de Desarrollo Perú‐Canadá para la ejecución del proyecto de mejoramiento

del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado de Tumbes, mediante la concesión con la empresa

de Agua de Tumbes S.A. – ATUSA por S/ 108,0 mil, Banco Interamericano de Desarrollo – BID

S/ 106,1 mil; por ajuste en diferencia de cambio y Otros Ingresos Diversos por S/ 5 644,9 mil.



RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO

Corresponde a los fondos provenientes de las operaciones de crédito interno y externo realizadas

por el Estado con instituciones, organismos bilaterales e internacionales, gobiernos extranjeros; así

como las garantías de asignaciones de líneas de crédito y colocaciones de bonos; fondos que

provienen del mercado internacional de capitales que incluye el diferencial cambiario y los saldos

de balance.


Otros Ingresos 0.0 700 633.8 2 278.3 82 969.2

Endeudamiento 11 851 839.0 18 586 124.9 4 689 052.8 8 068 102.2

Saldos de Balance 11 328.3 4 268 453.4 28 811.9 549 434.9

T OT A L 11 863 167.3 23 555 212.1 4 720 143.0 8 700 506.3


C ON C EP T O2015 2014

La fuente de financiamiento Operaciones Oficiales de Crédito presenta un incremento significativo

de 151,3% del Presupuesto Institucional Modificado ‐ PIM y 170,7% de ejecución con relación al

año fiscal anterior, destacan las siguientes entidades:

• Ministerio de Economía y Finanzas, reporta una ejecución de S/ 19 229 138,2 mil, y un

presupuesto modificado de S/ 6 916 617,3 mil, con un incremento significativo de 198,0% y

201,3% respectivamente con relación al año 2014; la misma que incorpora desembolsos del

Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento‐ BIRF con S/ 3 090 303,1 mil;

Kredintanstalf Fur Wiederaufbau – KFW S/ 118 507,2 mil, Banco Interamericano de Desarrollo ‐

BID S/ 17 271,0 mil; Bonos de Tesoro Público S/ 11 781 318,3 mil y Saldos de Balance

S/ 4 197 068,0 mil, entre otros.

• Ministerio de Defensa, con S/ 2 449 458,0 mil y un PIM de S/ 2 701 629,0 mil, superior en 191,2%

y 207,6% respectivamente, con relación al año precedente; recursos que provienen de la

operación concertada con el Banco de la Nación, asignados al Ejército Peruano

S/ 951 545,0 mil, Marina de Guerra del Perú S/ 582 034,2 mil, y Fuerza Aérea del Perú

S/ 601 331,9 mil, destinados a financiar el proyecto Recuperación del Servicio de Instrucción

Básica de vuelos Aeronaves de Ala Fija en la FAP‐ Grupo Aéreo N° 51, así como la primera etapa

de la primera fase de siete proyectos de inversión pública, requerimientos intermedios e


implementación, mantenimiento y equipamiento de unidades militares en el Valle de los Ríos

Apurímac, Ene y Mantaro ‐ VRAEM.

• Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con una ejecución de S/ 1 262 551,7 mil,

y un Presupuesto Institucional Modificado de S/ 1 205 145,7 mil, presenta variación positiva de

10,8% y 6,1% respectivamente, con relación al año precedente, representa desembolsos

recibidos de las siguientes unidades ejecutoras:

Autoridad Autónoma del Sistema Eléctrico de Transportes Masivo de Lima y Callao ‐ AATE,

corresponde a desembolsos de la Corporación Andina de Fomento ‐ CAF por S/ 652,6 mil,

Bonos del Tesoro por S/ 894 614,5 mil, Saldos de Balance S/ 14 102,9 mil; para atender el

Proyecto Línea 1 Tramo 1.

Provias Descentralizado, desembolsos por S/ 16 100,0 mil, que provienen de endeudamiento

interno en el marco del artículo 4º del Decreto de Urgencia Nº 005‐2014‐EF que aprueba la

emisión de Bonos Soberanos, recursos para ser desarrollados en cinco proyectos de inversión

pública: Construcción del Puente ÑAÑA y Accesos” por S/ 6 400,0 mil ubicado sobre el Río

Rímac (altura Km. 19 carretera central); Construcción del Puente Salvación y Accesos por

S/ 2 615,0 mil ubicado en el distrito y provincia de Manu, Región Madre de Dios, Construcción

del Puente Carrozable Ispihuacazu del distrito de Palcazu provincia de Oxapampa

departamento de Junín, por S/ 2 264,9 mil, Construcción del Puente Carrozable sobre el Río

Perene, CC.NN de Capachari distrito de Pichanaqui‐Chanchamayo‐Junín por S/ 3 650,0 mil. y

Rehabilitación del Camino Vecinal PI 523 desde Empalme con PI 521 Leones–Pilares del

distrito de Lancones provincia de Sullana departamento de Piura, con S/ 1 170,0 mil.

Provias Nacional, incorpora desembolsos obtenidos del Banco Interamericano de Desarrollo

‐ BID por S/ 81 273,9 mil, Bonos del Tesoro por S/ 262 493,1 mil, Saldos de Balance de

S/ 471,8 mil, entre otros, dichos ingresos lo constituyen los proyectos de inversión pública

priorizados en el marco del artículo 4º del Decreto de Urgencia N° 005‐2014 para

financiamiento de los proyectos: mejoramiento de la carretera Gambeta, rehabilitación de la

carretera panamericana norte; tramo km 557+000 al km 886+600 y construcción de la

segunda calzada Piura – Paita.

Fondo de Inversión en Telecomunicaciones – FITEL, reúne los desembolsos de

endeudamiento interno de acuerdo a la ley que aprueba la emisión de Bonos del Tesoro,

cuyos ingresos están orientados a los tres proyectos que tienen el objeto brindar acceso a

Internet e Intranet de Banda Ancha a las instituciones públicas y privadas, así como, a la

población de 1,494 localidades de las regiones Tumbes, Piura, Cajamarca y Cusco; mediante

la implementación de una red de transporte de fibra óptica y una red de acceso. La Red de

Transporte estará conformada por redes de fibra óptica ADSS de 48 hilos, que será

desplegada sobre la infraestructura de las redes de alta tensión, media tensión eléctrica y

postes en algunos tramos de las redes viales disponibles en las regiones de Tumbes, Piura,

Cajamarca y Cusco. La Red de Acceso, es la infraestructura y el equipamiento electrónico que

permitirá a los usuarios finales acceder a los servicios previstos en el proyecto, utilizando

para ello la Red de Transporte.



RECURSOS DETERMINADOS

Ingresos provenientes de los rubros Contribuciones a Fondos, que constituyen los aportes

pensionarios obligatorios efectuados por los trabajadores y los empleadores, comprendidos en el

Sistema Nacional de Pensiones Decreto Ley N° 19990 y régimen de prestaciones del Seguro Social

de Salud. Asimismo, incluye los bonos de reconocimiento y complementarios emitidos por la Oficina

de Normalización Previsional y las transferencias del Fondo Consolidado de Reservas Previsionales

de acuerdo a la normatividad vigente y disposiciones legales; Canon y Sobrecanon, Regalías, Renta

de Aduanas y Participaciones, corresponde a los ingresos y rentas que se generan por la

explotación económica de los recursos naturales que se extraen de su territorio, asimismo

comprende ingresos por conceptos de regalías, participación de Rentas de Aduanas (marítimas,

aéreas, postales, fluviales, lacustres y terrestres), canon minero, petrolero, hidroenergético,

pesquero, forestal regulados por las leyes vigentes y los bonos soberanos.


Imp. y Contrib.Obligatorias 115 438,2 178 515,7 111 234,2 151 608,9

Contribuciones Sociales 3 114 628,2 3 122 261,9 2 725 495,8 2 836 220,5

Donaciones y Transferencias 3 301 329,4 3 084 189,3 1 781 025,2 2 150 305,7

Otros Ingresos 219 153,7 121 476,2 99 021,8 115 706,7

Saldos de Balance 899 366,6 2 976 231,5 910 484,4 2 358 151,6

T OT A L 7 649 916,1 9 482 674,6 5 627 261,4 7 611 993,4


C ON C EP T O2015 2014

Los Recursos Determinados en el presente ejercicio económico muestran un incremento de 35,9%

del Presupuesto Institucional Modificado ‐ PIM y una disminución de 24,6% en la ejecución con

relación al ejercicio anterior. Las partidas con mayor relevancia son las siguientes:

Contribuciones Sociales, muestra el 32,9% de los Recursos Determinados superior en 14,3% en

relación al Presupuesto Institucional Modificado ‐ PIM y 10,1% de ejecución comparado con el

año anterior, ingresos recaudados por la Oficina de Normalización Previsional – ONP que

corresponde a los aportes pensionarios de los empleadores y trabajadores por Decreto Ley

N° 19990 Sistema Nacional de Pensiones ‐ SNP por S/ 3 122 261,9 mil, Seguro Complementario

de Trabajo de Riesgo Ley N° 26790 y los Bonos de Reconocimiento y Complementarios.

Asimismo comprende la venta de bienes y servicios y derechos administrativos con S/ 35 168,0

mil y otros ingresos S/ 36 602,5 mil, generados por intereses por depósitos, saldos bancarios y

depósitos a plazos del Sistema Nacional de Pensiones Decreto Ley Nº 19990.


Donaciones y Transferencias, con una ejecución que representa el 32,5% de los Recursos

Determinados superior en 43,4% al año 2014, representa transferencias de diferentes tipos de

canon, como canon minero, canon gasífero, petrolero, regalías y otros, que financian

fundamentalmente los proyectos de inversión que incrementan el patrimonio del Gobierno

Nacional. Entidades que destacan:

• Ministerio del Interior, ingresos provenientes del Fondo Especial para la Seguridad

Ciudadana creado por Decreto de Urgencia N° 052‐2011, cuyos recursos son de carácter

intangible y permanente por S/ 761 873,1 mil, orientados a la ampliación y mejoramiento del

servicio de patrullaje en el área urbana en 17 departamentos; del servicio de formación

policial de la escuela de oficiales de la Policía Nacional del Perú, del servicio de control de

carreteras a nivel nacional y disturbios civiles a nivel nacional; entre otros.

• Oficina de Normalización Previsional, reporta una captación de S/ 618 927,4 mil, que

corresponde a las transferencias del Fondo Consolidado de Reservas, EsSalud‐Decreto Ley

N° 18846, Banco de la Nación ‐ Alícuotas de la Empresa de la Sal S.A. ‐ EMSAL y Empresa

Nacional del Tabaco S.A. ‐ ENATA, destinadas al pago de pensiones y bonos de

reconocimiento, asimismo la incorporación de recursos para el pago de planillas de

pensiones de la oficina principal de la Empresa Nacional de Puertos S.A. ‐ ENAPU, Terminal

Portuario del Callao y Fondo Compensatorio para Jubilación Minera y Metalúrgica, entre

otras entidades.

• Ministerio de Agricultura y Riego, muestra una captación por S/ 471 925,3 mil, reembolsos

recibidos por las transferencias de fondos públicos para financiar la construcción y el

mejoramiento de canales, represas, reservorios, instalación de riego tecnificado (aspersión y

goteo), así como proyectos con la participación del Fondo Mi Riego, fondo creado por la

Sexagésima Disposición Complementaria de la Ley N° 30281; Ley de Presupuesto del Sector

Público para Año Fiscal 2015.

• Saldos de Balance, representa ingresos por S/ 2 976 231,5 mil, con 31,4% de ingreso, mayor

en 26,2% con relación al año fiscal 2014, corresponde a la Oficina de Normalización

Previsional con S/ 775 764,5 mil, Ministerio de Energía y Minas con S/ 432 815,1 mil y

Ministerio de Agricultura y Riego S/ 279 205,1 mil, entre otros.

NOTA Nº 8: PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE GASTOS

RECURSOS ORDINARIOS

La principal fuente de financiamiento corresponde a Recursos Ordinarios, recursos que provienen

principalmente de la recaudación tributaria, y cubren las erogaciones que efectúan las entidades

en los Gastos Corrientes, Gastos de Capital y Servicio de la Deuda, de conformidad con las funciones

y objetivos institucionales que les corresponde.



Gastos Corrientes 48 000 723,7 46 650 262,5 44 000 863,9 42 926 917,9

Gastos de Capital 14 070 262,3 12 716 218,0 12 926 161,3 11 953 208,0

Servicio de la Deuda 3 597 685,7 3 496 262,6 7 010 981,6 6 998 268,5

65 668 671,7 62 862 743,1 63 938 006,8 61 878 394,4T OT A L


2015 2014GEN ÉR IC A D E GA ST OS

Al finalizar el ejercicio fiscal, las entidades del Gobierno Nacional muestran un Presupuesto

Institucional Modificado de S/ 97 510 232,3 mil, superior en 12,7% al PIM y 11,9% en la ejecución

con relación al ejercicio anterior.

En lo que corresponde a la fuente de financiamiento Recursos Ordinarios se evidencia un

presupuesto modificado de S/ 65 668 671,7 mil, y una ejecución de S/ 62 862 743,1 mil, superior

en 2,7% y 1,6% respectivamente, respecto al período anterior. Presenta la siguiente estructura:

Gastos Corrientes, participa con el 74,2% en la estructura de la referida fuente, la mayor ejecución

corresponde a la genérica Personal y Obligaciones Sociales con 37,3%, Pensiones y Otras

Prestaciones Sociales con 12,0%, Bienes y Servicios con 30,0% y Otros Gastos 20,7%. Alcanza una

ejecución de S/ 46 650 262,5 mil, con una variación positiva de 8,7%, con relación a la ejecución del

año anterior. Destacan las siguientes entidades:

Ministerio del Interior, con S/ 8 786 208,4 mil, representa el 18,8%, superior en 8,6%, destacan

los gastos de Personal y Obligaciones Sociales con S/ 5 545 096,6 mil que incorpora la

bonificación extraordinaria a favor del personal policial en actividad y el pago por Bono por

Desempeño prevista en el numeral 8.1 del artículo 8º de la Ley N° 29626; Pensiones y Otras

Prestaciones Sociales con S/ 1 435 181,1 mil, conformado por las pensiones del régimen del

Decreto Ley N° 19846, pago de compensación por tiempo de servicios al personal policial

dispuesto en el Decreto Ley N° 1132, Ley de Pensiones Militar ‐ Policial y sus modificatorias, que

hayan pasado a retiro por invalidez o incapacidad total y permanente.

Ministerio de Defensa, con S/ 6 434 924,4 mil o 13,8%, superior en 5,0% respecto al ejercicio

anterior; orientado al funcionamiento, operatividad y acondicionamiento de servicios

complementarios de la sede principal, pago al personal para atender la bonificación por

desempeño efectivo de cargos de responsabilidad, bonificación por alto riesgo a la vida al

personal militar de las Fuerzas Armadas, por subsidio póstumo y por invalidez, a favor de

73.1%

21.4%

5.5%

68.8%

20.2%11.0%

0%

20%

40%

60%

80%

Gastos CorrientesGastos de Capital Servicio d e laDeuda

2015 PIM 2014 PIM

74.2%

20.2%

5.6%

69.4%

19.3%11.3%

0%

20%

40%

60%

80%

Gastos Corrientes Gastos de Capital Servicio d e laDeuda

2015 EJECUCIÓN 2014 EJECUCIÓN


pensionistas militares, administrado por la Caja de Pensiones Militar Policial ‐ CPMP, entre otros

gastos.

Ministerio de Educación, con una ejecución de S/ 5 320 673,5 mil o 11,4%, con incremento de

13,9% con respecto al año anterior, para la asignación a fondos de personal y compras de

uniformes al personal administrativo; al financiamiento de la carrera pública magisterial,

contratación de docentes, auxiliares de educación y personal administrativo; mayor pago por

bonificación por escolaridad e incentivos laborales, por pagos de las deudas establecidas en la

“Deuda Social” Decreto de Urgencia Nº O37‐94; desplazamiento de directores y sub‐directores,

pago a profesionales de salud. Así como el pago de 25 soles adicionales a los pensionistas que

hayan cumplido 65 años o más; prestaciones sociales, así como por mayor demanda en textos

escolares para las instituciones educativas; pago de propinas a promotoras, supervisores y

alfabetizadores.

Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, con ejecución de S/ 3 634 420,8 mil o 7,8%;

corresponde a gastos de personal del Programa FONCODES con contrato indeterminado del

régimen laboral del Decreto Ley 728 y al pago de funcionarios públicos de la sede central del

MIDIS al amparo del Decreto Supremo N° 023‐2014‐EF Aprueban los Montos por concepto de

Compensaciones Económicas a Funcionarios Públicos de la Ley N° 30057‐ Ley del Servicio Civil;

asimismo comprende los gastos del empleador para atender la cobertura del Seguro Médico

Familiar; gastos de funcionamiento, operatividad y soporte del pliego; de programas

presupuestales; gastos relacionados básicamente a las transferencias a comités de gestión y

pago de subvenciones financieras a los hogares más pobres del Perú, entre otros.

Instituto de Gestión de Servicios de Salud, ejecutó S/ 2 184 284,8 mil o 4,7% con una variación

negativa de 28,9% con respecto al período anterior, orientado principalmente al pago del

personal y obligaciones sociales (funcionarios, administrativos nombrados y contratos de

personal del Servicio Rural y Urbano Marginal de Salud ‐ SERUMS, guardias hospitalarias); pago

de mantenimiento e implementación de los servicios de salud hospitalarios y de investigación ‐

Telemedicina, cuidado integral de la salud y redes integradas, Sistema de Atención Móvil de

Urgencia – SAMU, Plan Mas Salud, Puesta en Marcha de la APP del Instituto Nacional de Salud

del Niño – San Borja, entre otros.

Gastos de Capital, participa con el 20,2% de la estructura de esta fuente, con mayor ejecución se

muestra la genérica Adquisición de Activos No Financieros con S/ 9 108 000,2 mil, orientado a la

adquisición o producción de activos tangibles e intangibles y las inversiones financieras, que

significan el incremento del activo y del patrimonio del Estado y a la construcción de locales,

carreteras u otras inversiones públicas. Presenta, un Presupuesto Institucional Modificado de

S/ 14 070 262,3 mil, equivalente al 21,4% del presupuesto anual y una ejecución de S/ 12 716 218,0

mil o 20,2%, con un aumento de 8,9% del PIM e incremento de 6,4% de ejecución al período

precedente. Sobresalen:

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, reporta un presupuesto de S/ 5 082 748,3 mil y

ejecución de S/ 5 080 377,8 mil o 39,9%, en relación al año anterior presenta variación negativa

de 7,8% y 9,0% respectivamente, para financiar la ejecución del proyecto de inversión pública

de infraestructura vial vecinal Mejoramiento de la trocha Carrozable Pucara‐La Laguna, Distrito


de Cañarís – Ferreñafe; Construcción de puente Carrozable Chuchurras y construcción del

Puente Antonio Raimondi; Accesos y Mejoramiento de la Carretera Caimara‐ Toquepala‐Mirave,

Jorge Basadre – Tacna, asimismo la supervisión de la Autoridad Autónoma del Sistema Eléctrico

de Transporte Masivo de Lima y Callao ‐ AATE; la ejecución de actividades y proyectos de

reducción de riesgos, preparación y respuesta en las zonas declaradas en estado de emergencia

ante el período de lluvias 2015 ‐ 2016 y la ocurrencia del fenómeno El Niño.

Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento, con un presupuesto de S/ 2 272 485,8

mil, y ejecución de S/ 2 268 345,5 mil 17,8%, superior en 19,5% y 19,0% respectivamente del

año anterior, orientado a los proyectos: Programa Mejoramiento Integral de Barrios PMIB,

estudios de pre‐inversión, implementación de espacios verdes urbanos y tratamiento de aguas

residuales en Independencia; y la supervisión y liquidación de obras, muros de contención,

creación de áreas verdes y vías de acceso público peatonal en Villa El Salvador; Programa de

Inversión Pública Centro de Convenciones, Alameda del Litoral y Parque Conmemorativo de

Pisco, Mejoramiento de la Av. Arqueología y Calle del Comercio en San Borja, cerco de seguridad

del predio de Varillalito – Belén); Estudios de Pre‐ inversión y Expedientes Técnicos (Teleféricos

Cerro El Agustino y Catalina Huanca, e Independencia‐ San Juan de Lurigancho, Huaros a nivel

nacional, Nueva Ciudad de Olmos, entre otros); Programa de Apoyo al Hábitat Rural ‐ PAHR

(Estudios de Pre – inversión y Creación de Centros de Servicios de Apoyo al Hábitat Rural a nivel

nacional) y, Proyectos de Saneamiento: Agua Potable y Alcantarillado de Tumbes, Programa de

medidas de Rápido Impacto I y II, Iquitos‐Cusco‐ Sicuani (PE‐29), Marcona‐Ica, Challhuahuacho‐

Apurímac, Huamaca‐Piura, Chinchero‐Cusco, PTAR San Martín, entre otras; y, Pronasar,

Amazonía rural y Acciones centrales: con la ejecución del PIP Cerco de Seguridad del Predio del

MVCS, San Juan de Miraflores.

Ministerio de Educación, alcanza un PIM de S/ 1 145 416,1 mil, teniendo un aumento de 43,3%

con relación al año 2014 y ejecución de S/ 1 127 524,5 mil, equivalente a 8,9%, mayor en 33,0%

respecto al ejercicio anterior; gastos orientados al mantenimiento y continuidad de las obras de

remodelación de los colegios; instituciones educativas; implementación de laboratorios y

oficinas con equipos requeridos con acreditación institucional; módulos de mobiliario educativo,

módulos en maquinarias y equipos (equipos de cómputo, impresoras).

Servicio de la Deuda, reporta un presupuesto de S/ 3 597 685,7 mil o 5,5% y ejecución

S/ 3 496 262,6 mil o 5,6%, inferior en 48,7% y 50,0% respectivamente respecto al período que

antecede. Involucra, la deuda concertada, intereses, comisiones y otros derivados de la utilización

del crédito, asumida por el Ministerio de Economía y Finanzas, entidad que refleja una ejecución

de S/ 2 728 504,3 mil, inferior en S/ 3 550 144,8 mil, con relación al período anterior, incidiendo en

ello las variaciones cambiarias de acuerdo al cronograma de pagos anuales, a cargo de la Dirección

General de Endeudamiento y Tesoro Público. La ejecución cubre el pago de la amortización de la

Deuda Pública Interna derivado del capital en Bonos del Tesoro Público, Banco Mundial ‐ BIRF de

S/ 276 634,4 mil, Corporación Andina de Fomento – CAF de S/ 51 682,4 mil y la Agencia de

Cooperación Internacional del Japón – JBIC S/ 114 204,0 mil, entre otros. Asimismo al pago de los

intereses de la deuda externa de S/ 69 170,5 mil, derivados de la colocación de Bonos de Tesoro

Público en el extranjero; al Banco Mundial ‐ BIRF S/ 27 046,4 mil, Banco Interamericano de


Desarrollo ‐ BID S/ 9 105,8 mil, pago de intereses por la colocación de Bonos del Tesoro en el interior

del país de S/ 1 261 962,8 mil, entre otros.

NOTA Nº 9: PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO ‐ PIM Y EJECUCIÓN DE GASTOS ‐

RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS

La fuente de financiamiento muestra un Presupuesto Institucional Modificado ‐ PIM de

S/ 10 672 191,2 mil, con un aumento de 20,3% del PIA y una ejecución de gastos de S/ 8 951 123,6

mil, con relación al ejercicio 2014 presenta un leve aumento de 5,0% del PIM y 8,0% de ejecución.

Comprende los egresos atendidos con recursos generados por las entidades públicas y

administradas directamente por éstas, destinados fundamentalmente a la gestión operativa de la

entidad pública durante la vigencia del período fiscal.

Gastos Corrientes, representa el 86,0% de la estructura de esta fuente, se ubica con una ejecución

de S/ 7 689 833,4 mil, y un presupuesto de S/ 8 979 718,7 mil, superior en 4,2% y 7,2%

respectivamente con relación al año precedente, con mayor relevancia se muestra Bienes y

Servicios con S/ 4 964 195,5 mil o 64,6%, destacan las siguientes entidades:

Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria, con S/ 1 809 317,5 mil

o 23,5% y presupuesto modificado de S/ 2 043 003,7 mil, con una disminución de 9,5% del

Presupuesto Institucional Modificado ‐ PIM y un incremento de 1,4% de ejecución respecto al

período 2014; corresponde al pago de Personal y Obligaciones Sociales el 53,1% del gasto, por

las funciones que realiza de acciones de cobranza, fiscalización y recaudación; asimismo

contrataron 4519 colaboradores bajo el régimen del Decreto Supremo N° 1057.

Superintendencia Nacional de los Registros Públicos, reporta gastos por S/ 454 897,4 mil o

5,9%, superior en 7,9% con relación al período precedente, con presupuesto modificado de

S/ 529 933,6 mil, mayor en 10,4% respecto al año anterior; gastos enfocados a la adquisición de

bienes y servicios, necesarios para la funcionalidad e implementación de las diversas tareas de

desarrollo previstas en el plan operativo institucional, pago de sentencias judiciales, asimismo

cubrir el pago de personal por contrato a plazo indeterminado, pago de publicidad,


Gastos Corrientes 8 979 718.7 7 689 833.4 8 620 657.1 7 175 168.8

Gastos de Capital 1 673 506.1 1 242 612.2 1 526 938.6 1 093 476.0

Servicio de la Deuda 18 966.4 18 678.0 19 766.5 19 731.8

10 672 191.2 8 951 123.6 10 167 362.2 8 288 376.6TOTAL

(En Miles de Soles)

2015 2014C ON C EP T O


mantenimiento y asesoría; pago de servicios de informática y vigilancia, gastos destinados a

cubrir el alquiler de edificio, entre otros.

Oficina de Normalización Previsional, con S/ 289 167,2 mil, o 3,8%, corresponde al pago de

planillas de remuneraciones, donde se incluye las gratificaciones, bonificaciones por

escolaridad, pago de compensación por tiempo de servicios del personal que ha finalizado su

vínculo laboral, compensación por tiempo de servicios en cumplimiento a lo dispuesto en el

Decreto Supremo N° 040‐2014‐PCM; pago del seguro médico del personal así como pago del

Impuesto Predial por los inmuebles del Fondo Consolidado de Reservas ‐ FCR.

Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondo de Pensiones y AFP,

con S/ 298 118,9 mil corresponde a los gastos del pago de personal con contrato indeterminado

y plazo fijo de régimen laboral privado; compensación por vacaciones; obligaciones sociales;

aguinaldos, gratificaciones, bonificación por escolaridad y bono por desempeño; asignaciones

por cumplir 25 a 30 años.

Organismo Supervisor de la Inversión en la Energía y Minería, muestra S/ 289 161,0 mil, por

los pagos del personal a plazo fijo e indefinido de régimen privado, pago de dietas del directorio,

compra de repuestos y accesorios, alquiler y mantenimiento del local así como gastos de

supervisión y fiscalización de personas naturales y jurídicas, servicio de procesamiento de datos

e informática, servicios de seguridad y vigilancia, alquiler de servicios de publicidad y difusión,

entre otros.

Gastos de Capital, muestra un Presupuesto Institucional Modificado ‐ PIM de S/ 1 673 506,1 mil,

representa el 15,7%, del presupuesto, estos recursos son utilizados para promover la sostenibilidad

al servicio y desarrollo del país, con relación a su ejecución de S/ 1 242 612,2 mil o 13,9%, muestra

un incremento de 13,6% con relación al ejercicio anterior. Resaltan:

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, ejecutó S/ 278 081,6 mil o 22,4% y su presupuesto

S/ 283 265,9 mil, con una aumento de 91,0% y 12,3% respectivamente con relación al período

2014, gastos orientados para la Red Dorsal de Fibra Óptica cobertura universal Norte, Sur y

Centro y la supervisión de ella; a los pagos de Kilómetro Tren Recorrido – PKT según el contrato

establecido; adquisición de mobiliario; equipo de cómputo; equipos de telecomunicaciones;

software, entre otros.

Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria ‐ SUNAT (gastadora),

reporta S/ 252 789,6 mil o 20,3% con un incremento favorable de 10,8% con relación al período

anterior, comprende: gastos orientados a proyectos de inversión pública para adquisición de

equipos computacionales y periféricos; adquisición de mobiliario y software; transferencias

financieras al Ministerio de Relaciones Exteriores por S/ 31 826,2 mil para el financiamiento de

los estudios de pre inversión de los proyectos de Centro de Atención en Frontera (CAF) en los

Pasos de Fronteras de Santa Rosa – Tabatinga‐Leticia (PE‐BR‐CO), Iñapari‐Assis (PE‐BR) y San

Lorenzo‐Extrema (PE‐BO), así como para cubrir el financiamiento para el proyecto de inversión

pública Pasos de Frontera Desaguadero (Perú‐Bolivia), financiar la variación N°1 Modificación

de Niveles de Relleno y de componentes transversales en el marco del Programa Pasos de

Frontera Perú‐IIRS, entre otros.


Ministerio de Energía y Minas, muestra S/ 145 171,4 mil o 11,7% menor en 8,7% en relación al

año anterior, corresponde a las transferencias financieras realizadas a las empresas

concesionarias de distribución eléctrica estatales (Empresa Regional de Servicio Público de

Electricidad del Oriente, Empresa Concesionaria de Electricidad de Ucayali S.A., Sociedad

Eléctrica del Sur Oeste S.A.) para financiar la electrificación rural a cargo de la dirección de

fondos concursales, en atención a la vigésima sexta disposición complementaria final de la Ley

N° 30114 y para efectos de la aplicación del artículo 6º de la Ley N° 28840, Ley de Fortalecimiento

y Modernización de la Empresa Petróleos del Perú S.A. – PETROPERÚ S.A.

Ministerio de Cultura, con S/ 75 294,3 mil o 5,2%, corresponde a los gastos destinados al

financiamiento de cincuenta y uno proyectos de inversión pública orientados a la conservación,

protección y mejoramiento de los servicios culturales, recuperación de monumentos,

remodelación de museos, restauración, defensa y puesta en valor del patrimonio cultural,

destacando: mejoramiento de los servicios culturales por S/ 35 569,1 mil, del museo

Pachacamac Lurín‐Lima, de los servicios culturales del patrimonio histórico y cultural en la

dirección desconcentrada de cultura Cusco; restauración y puesta en valor por S/ 13 721,1 mil,

del monumento prehispánico zona arqueológica de Qotakalli San Sebastián‐Cusco, del

monumento histórico artístico templo San Jerónimo de Colquepata‐Paucartambo‐Cusco, del

monumento colonial religioso iglesia de Tinta‐Canchis‐Cusco y del monumento prehispánico

parque arqueológico de Tipón sector Pukara Alto; recuperación de monumentos por

S/ 12 224,5 mil, monumento virreinal religioso templo San Juan Bautista de Colta, Colta‐Pucar

del Sara Sara‐ Ayacucho y monumento virreinal religioso templo San Juan Bautista de Oyola,

Oyola‐Pucar del Sara Sara‐ Ayacucho, entre otros.

Servicio de la Deuda, con presupuesto institucional de S/ 18 966,4 mil o 0,2%, y ejecución de

S/ 18 678,0 mil, con un ligero incremento de 0,2% de ejecución con relación al año 2014, gastos

asumidos por el Ministerio de Defensa con S/ 18 590,1 mil, por la ejecución del pago del servicio

de la deuda por prestamos suscritos con el Banco de la Nación, en el marco del Núcleo Básico de

Defensa y el Valle de los Ríos Apurímac, Ene y Mantaro ‐ VRAEM, y otros conceptos.

NOTA Nº 10: PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO ‐ PIM Y EJECUCIÓN DE GASTOS ‐

RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO

Corresponde a los gastos operativos, así como adquisiciones que significan incremento en el

patrimonio, adquisiciones de activo fijo, inversiones públicas, entre otras, asimismo está referido a

las amortizaciones de la deuda asumida y los intereses generados por la misma.


Gastos Corrientes 317 322.2 92 179.5 77 396.6 49 475.5

Gastos de Capital 4 663 759.0 4 024 587.3 2 374 336.4 2 149 543.1

Servicio de la Deuda 6 882 086.1 6 666 156.5 2 268 410.0 2 234 254.9

11 863 167.3 10 782 923.3 4 720 143.0 4 433 273.5TOTAL

(En Miles de Soles)

2015 2014C ON C EP T O


La fuente de financiamiento Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito, muestra al cierre del

ejercicio un presupuesto de S/ 11 863 167,3 mil y una ejecución de gastos de S/ 10 782 923,3 mil;

revelan un acrecentamiento significativo de 151,3% y 143,2% respectivamente en relación al año

2014. Presenta la siguiente estructura:

Gastos Corrientes, presenta un Presupuesto Institucional Modificado ‐ PIM ‐ de S/ 317 322,2 mil

equivalente a 2,7% y ejecución de S/ 92 179,5 mil u 0,9%; en relación al año 2014 obtiene un

significativo incremento de 310,0% y 86,3% respectivamente, recursos orientados al pago de

mantenimiento, reparación y acondicionamiento de vehículos, máquinas y equipos en general;

adquisición de repuestos y accesorios para la flota de vehículos de las diferentes dependencias de

las Fuerzas Armadas, y otras operaciones de los servicios que presta el Estado, con mayor relevancia

se muestra el Ministerio de Defensa.

Gastos de Capital, con un Presupuesto Institucional Modificado ‐ PIM de S/ 4 663 759,0 mil que

representa el 39,3% del presupuesto del ejercicio fiscal, y su ejecución con S/ 4 024 587,3 mil o

37,3%, con relación al año 2014 alcanzó un incremento de 96,4% y 87,2% respectivamente, gastos

que contribuyen a la creación de bienes de capital y conservación de los ya existentes, adquisición

de bienes e inmuebles y valores por el Gobierno, así como los recursos transferidos a las entidades

del estado para los mismos fines, lo que permite el incremento del patrimonio del estado, entre

otras las entidades con mayor gasto son:

Ministerio de Defensa, con S/ 2 346 186,1 mil o 58,3%, corresponde a los gastos de proyectos

de inversión entre las que resalta Recuperación de la capacidad de movilidad aérea eficaz con

aeronaves de medio alcance y mediana capacidad de carga de la Fuerza Aérea del Perú,

Recuperación de la capacidad Submarina en el Teatro de Operaciones Marítimo, Recuperación

de las Capacidades Operativas de Superficie de los Helicópteros ligeros MGP, entre otros.

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/ 1 115 270,9 mil o 27,7%, gastos efectuados

para el desarrollo de los proyectos de rehabilitación y mejoramiento de carreteras corredor vial

Interoceánico Perú‐Brasil (IIRSA SUR), obra y supervisión del proyecto sistema eléctrico de

transportes masivo de Lima y Callao Tramo I Villa el Salvador‐Av. Grau y Tramo II Av. Grau‐San

Juan de Lurigancho y Programas de Caminos Departamentales (PCD), Caminos Transporte Rural

Descentralizado (PTD). Asimismo ejecutaron transferencias a los gobiernos regionales:

Ayacucho, Apurímac, San Martín, Cusco, Huánuco y Huancavelica para mantenimiento rutinario,

principalmente al Distrito de Ayahuanco, el cual se encuentra ubicado en la zona del VRAEM;


Apurímac para la construcción de un camino al distrito de Curahuasi que está ubicado en el

puesto 407 de pobreza nacional; para ejecutar el Programa de caminos departamentales y los

Gobiernos Locales para ejecutar la implementación del proyecto de ampliación de la ventana de

desarrollo local (VDL) del programa de transportes rural descentralizado (PTD), que cuenta con

el financiamiento del BID y BIRF.

Servicio de la Deuda: corresponde a las obligaciones por la emisión de bonos soberanos y prestamos

de libre disponibilidad asumidos de manera significativa por Ministerio de Economía y Finanzas, que

refleja una ejecución de S/. 6 666 156,5 mil o 61,8% y un PIM de S/. 6 882 086,1 mil o 58,0%, de la

categoría servicio de la deuda, en atención a los pagos a los diferentes Bancos Internacionales y

Nacionales.

NOTA Nº 11: PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE GASTOS

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

Está constituido por la adquisición de bienes y servicios, gestión operativa de la entidad. Asimismo

por la adquisición o producción de activos tangibles e intangibles que incrementan los activos de

las instituciones del sector público. Otras que, incluye las adiciones de los fondos financieros no

reembolsables recibidos por el gobierno provenientes de agencias internacionales de desarrollo,

gobiernos, instituciones, organismos internacionales y otras personas naturales o jurídicas.

PIM EJEC U C IÓN PIM EJEC U C IÓN

Gastos Corrientes 964 900.6 752 391.4 1 128 570.9 810 106.9

Gastos de Capital 691 385.4 484 476.1 951 909.9 362 377.9

1 656 286.0 1 236 867.5 2 080 480.8 1 172 484.8

(En Miles de Soles)

2 0 15 2 0 14C ON C EPT O

T OT A L

La fuente de financiamiento Donaciones y Transferencias presenta un presupuesto modificado de

S/ 1 656 286,0 mil; con ejecución de S/ 1 236 867,5 mil; en relación al ejercicio precedente se

evidencia una disminución de 20,4 % del PIM y 5,5% de ejecución.

Gastos Corrientes, reporta un Presupuesto Institucional Modificado de S/ 964 900,6 mil,

equivalente a 58,3%. Presenta una ejecución de S/ 752 391,4 mil, equivalente a 60,8% teniendo

una disminución del 14,5% y 7,1% respectivamente con relación al año precedente. Gastos

destinados al pago de mantenimiento y otros servicios que consume el Estado; así como por la

gestión operativa, servicios básicos y prestaciones de la seguridad social entre otros; resaltan las

siguientes entidades:

Instituto de Gestión de Servicios de Salud, con S/ 413 119,6 mil, representa 54,9%, evidencia

un incremento significativo de 198,5% en relación al ejercicio precedente, el mayor gasto se


presenta en los bienes y servicios, por la compra de materiales, insumos, instrumental y

accesorios médicos, medicamentos; gastos por prestaciones de servicios de salud en los

institutos especializados, hospitales nacionales, así como las prestaciones de servicios de salud

de los establecimientos de Lima Metropolitana, asistencia técnica en la prestación de servicios

de salud hospitalarios a los Gobiernos Regionales, y otros gastos por servicios diversos.

Instituto Nacional de Enfermedades Neoplásicas, presenta un presupuesto de S/ 87 509,3 mil,

equivalente a 11,6%, reporta un ligero incremento de 1,3% con relación al ejercicio anterior, la

entidad financió las compras de medicamentos, material e insumos, instrumental, accesorios

médicos, gastos por prestaciones de salud, convenios suscritos con el Fondo Intangible Solidario

de Salud ‐ FISSAL; a fin de garantizar el tratamiento de pacientes en el Seguro Integral de Salud,

con diagnóstico de cáncer, en cumplimento de la Resolución Ministerial N° 009‐2012‐SA, que

prioriza y declara de interés nacional la atención integral de cáncer y mejoramiento del acceso

a los servicios oncológicos en el Perú. Atenciones que vienen recibiendo los beneficiarios de

pobreza y pobreza extrema.

Ministerio de Defensa, reporta una ejecución de S/ 35 294,3 mil, equivalente a 4,7% presenta

una variación menor de 6,5% con relación al año precedente, que financió la instalación de un

sistema integral de vigilancia electrónica, comprendida entre el Litoral y la Milla 50 del Dominio

Marítimo Peruano y otras operaciones para el control de Ofertas de Drogas en el Perú, así como

las operaciones de las Misiones de Paz; mejoramiento de los servicios de investigación

oceanográfica de la Marina de Guerra del Perú, entre otros gastos.

Gastos de Capital, reporta un Presupuesto Institucional Modificado de S/ 691 385,4 mil,

equivalente a 41,7% del presupuesto, y una ejecución de S/ 484 476,1 mil o 39,2%, con relación al

año 2014 evidencia una disminución de 27,4% y un incremento de 33,7% respectivamente;

destacan las entidades:

Agencia de Promoción de la Inversión Privada, con una ejecución de S/ 181 134,7 mil,

equivalente a 37,4%, reporta una variación significativa de 81,5% en comparación con el

ejercicio anterior. Transferencias explícitamente destinadas a los fondos de los proyectos

mineros: Fondo Social Michiquillay S/ 185 060,8 mil, Fondo Social Alto Chicama S/ 32 999,1 mil,

Fondo Social del Proyecto Integral Bayovar S/ 13 352,5 mil, Fondo Social Bayovar S/ 9 411,1 mil,

Fondo Social La Granja S/ 7 431,3 mil, Fideicomiso en Administración del Cluster Minero Sechura

S/ 3 338,1 mil.

Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento, con S/ 62 816,8 mil, equivalente a 13,0%,

superior en 72,7% al período que le antecede, destinados a los proyectos: Programa

Mejoramiento Integral de Barrios – PMIB; mejoramiento de la Av. Arqueología, calle del

Comercio en el Distrito de San Borja; Teleféricos Cerro El Agustino y Catalina Huanca; Teleférico

en Independencia – San Juan de Lurigancho y Servicios de Viabilidad Urbana para la Nueva

Ciudad de Olmos‐Lambayeque. Asimismo se otorgó 2,852 BFH‐Viviendas Nuevas, 48, 149 BFH‐

Construcción en sitio propio y 1,174 BFH – Mejoramiento de caminos rurales a nivel nacional;

obras de muro de contención; creación de áreas verdes y vías de acceso público peatonal en

Villa El Salvador, Cerco de Seguridad del Predio de Varillalito Belén, Proyecto de Saneamiento y

Alcantarillado de Tumbes, Programas de medida de rápido impacto I y II, Iquitos ‐ Cusco ‐ Sicuani,

Marcona ‐ Ica, Challhuacho ‐ Apurímac, Huarmaca ‐ Piura, Chinchero ‐ Cusco ‐ Sicuani, y otros

servicios de tratamiento de aguas residuales en Independencias, entre otros.


Ministerio del Interior, reporta un Presupuesto Institucional Modificado de S/ 38 028,7 mil,

presenta 7,9%, superior en 16,3% con relación al ejercicio anterior, gastos que corresponden a

la compra de armamento en general, maquinarias, equipos y mobiliarios, equipos de

telecomunicaciones, entre otros.

Instituto de Gestión de Servicios de Salud, reporta una ejecución de S/ 35 379,1 mil, equivalente

a 7,3%; gastos que contribuyen a fortalecer el servicio de salud en todos sus niveles, con

asistencia técnica en los institutos especializados y hospitales a nivel nacional con asistencia a

los Gobiernos Regionales, así como de las direcciones de redes de salud del Ministerio de Salud,

cuyos gastos son direccionados a la adquisición de equipos de telecomunicaciones, maquinarias,

mobiliarios; mantenimiento de equipo clínico por operaciones asistenciales, entre otros activos;

contribuyendo a las atenciones de salud dentro del marco de los lineamientos de las políticas

nacionales de salud.

Ministerio de Relaciones Exteriores, con S/ 30 706,1 mil, equivalente a 6,3%, presenta una

variación menor de 13,6% con relación al año precedente, gasto efectuado por la Red de

Archivos Diplomáticos Iberoamericanos – RADI, para financiar el proyecto Archivo del

Presidente Augusto B. Leguía, entre otros gastos.

Ministerio de Defensa, reporta una ejecución de S/ 19 970,4 mil, equivalente a 4,1%, se

evidencia un incremento significativo de 349,6% en comparación con el ejercicio anterior, gastos

destinados a la adquisición de compras de bienes, mobiliarios, equipos para vehículos,

elaboración de expedientes técnicos y otros gastos por contratación de servicios.

NOTA Nº 12: PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE GASTOS ‐

RECURSOS DETERMINADOS

Constituido por los rubros Contribuciones a Fondos, Fondo de Compensación Municipal, Impuestos

Municipales y Canon, Sobrecanon, Regalías, Renta de Aduanas y Participaciones.

(En M iles de Soles)

PIM EJEC U C IÓN PIM EJEC U C IÓN

Gastos Corrientes 4 457 564.2 3 920 483.4 3 857 937.8 3 633 967.5

Gastos de Capital 2 980 231.2 2 032 853.9 1 583 414.6 824 154.6

Servicio de la Deuda 212 120.7 211 984.7 185 909.0 182 815.4

7 649 916.1 6 165 322.0 5 627 261.4 4 640 937.5

2 0 15 2 0 14C ON C EPTO

T OT A L


Los Recursos Determinados presentan un presupuesto modificado de S/ 7 649 916,2 mil, y una

ejecución de S/ 6 165 322,0 mil, con relación al año precedente evidencia un incremento de 35,9%

y 32,9%, respectivamente, de acuerdo a la siguiente estructura:

Gastos Corrientes, reporta un Presupuesto Institucional Modificado que asciende a S/ 4 457 564,2

mil, representa el 58,3% del presupuesto y una ejecución de S/ 3 920 483,4 mil, equivalente a

63,6%; refleja un aumento de 15,5% y 7,9% con relación al año precedente. Resaltan con mayor

ejecución las siguientes entidades:

Oficina de Normalización Previsional, con S/ 3 565 991,1 mil o 175,4%, reporta una ligera

variación de 1,6% con relación al ejercicio precedente. Gastos direccionados en pensiones y

otras prestaciones, relacionado al pago de planillas de pensionistas del Decreto Ley N° 19990,

N° 20530, planilla de pagos de pensiones del Decreto Ley N° 18846, pago de intereses por

mandato judicial ejecutados en el año 2014, entre otros fondos pensionarios. Asimismo, se

registraron pagos en bienes y servicios por Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo ‐ SCTR,

Es necesario precisar, que lograron el pago de consignaciones judiciales con calidad de cosa

juzgada en beneficio de los pensionistas, principalmente del Decreto Ley N° 19990.

Ministerio de Agricultura y Riego, con S/ 138 604,2 mil, equivalente a 6,8%. Atendieron gastos

de prevención de las actividades ante los impactos del Fenómeno El Niño; tales como limpieza

de drenes, limpieza y descolmatación de cauces de ríos, protección con enrocado al volteo,

limpieza de quebradas, reforzamiento de infraestructura de protección ante posibles

inundaciones y otros gastos, con mayor relevancia se muestran los rubros Servicios Diversos por

S/ 50 4867,0 mil, entre otros S/ 11 464,9 mil.

Ministerio de Energía y Minas, con S/ 100 984,5 mil, equivalente a 5,0%, en comparación con

el ejercicio anterior reportó una ejecución menor, gastos destinados para ejecutar obras de

electrificación rural, transferencias efectuadas a la Empresa Activos Mineros S.A.C., así como

también transferencias al Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social ‐ MIDIS‐ Fondo de

Cooperación para el Desarrollo Social – FONCODES. Asimismo, se ejecutó gastos por pensiones

y otras prestaciones sociales, para la acciones de políticas de eficiencia. En Energía, para

situación de consumo doméstico de Kerosene por gas licuado de petróleo por S/ 51 471 ,4 mil,

y sustitución de cocinas a leña mejorada por el importe de S/ 2 771 ,3 mil, se autorizó

transferencias financieras al Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social ‐ MIDIS y al Instituto

Peruano de Energía Nuclear ‐ IPEN, entre otros.

Ministerio de la Producción, con S/ 38 081,3 mil, equivalente a 1,9%, reporta una variación

superior de 421,1% con relación al año anterior; gastos destinados a: Proyectos nuevos de

Innovación Productiva en Empresas Individuales (PIPEI), Proyectos de Menores de Innovación

Productiva (PIMEN); Proyectos Asociativos de Transferencias Tecnológicas para Micro

Producción; en cumplimiento del numeral 5.3 del artículo 5º de la Ley N° 29215, Ley que

establece la implantación y el funcionamiento del Fondo de Investigación y Desarrollo para la

competitividad‐FIDECOM, el ámbito del Ministerio de la Producción tiene como finalidad

impulsar y consolidar la innovación para incrementar la competitividad y producción de las

empresas, sectores y economía, entre otras actividades: industria, turismo, pesquería,

productivas y negociaciones comerciales internacionales.


Gastos de Capital, con un Presupuesto Institucional Modificado de S/ 2 980 231,3 mil, representa

el 39,0% del presupuesto, una ejecución de S/ 2 032 853,9 mil, equivalente a 33,0%, con relación al

período anterior, se observa un incremento de 88,2% y 146,7% respectivamente. Destacan:

Ministerio del Interior, con S/ 742 265,9 mil, equivalente a 18,9%, con relación al ejercicio

anterior, reporta mayor ejecución de gastos en la genérica 2.6 Adquisiciones de Activos No

Financieros con S/ 371 984,9 mil, gastos destinados al financiamiento de 79 Proyectos de

Inversión Pública, entre los principales proyectos se encuentran: Mejoramiento de los servicios

críticos y de consulta externa del Hospital Nacional PNP Luis Sáenz en Jesús María ‐ Lima con

S/ 284 074,9 mil, Proyecto y mejoramiento del servicio de formación Policial de la Escuela de

Oficiales de la Policía Nacional del Perú (EO PNP) en el Distrito de Chorrillos ‐ Lima con

S/ 53 828,6 mil, entre otros proyectos, Se destinó recursos al Organismo Internacional para las

Migraciones ‐ OIM por el importe de S/ 370 281,0 mil.

Ministerio de Agricultura y Riego, con S/ 460 878,7 mil, equivalente a 11,8%, reporta una

variación negativa de 5,4%, con relación al ejercicio anterior. Los gastos que resaltan con mayor

ejecución, son en la específica Costo de Construcción por Contrata S/ 318 883,7 mil, destinados

a infraestructura agrícola, servicios administrativos y financieros, seguros por pólizas vigentes

por financiamiento de cultivos de hectáreas, seguro catastrófico para sementera básicas

concerniente a la campaña agrícola del año 2014 ‐ 2015, según contrato de Fideicomiso para

Administración del Fondo de Garantía para el Campo y del Seguro Agropecuario ‐ FOGASA, para

la reconstrucción, rehabilitación ampliación y mejoramiento. Costo de Construcción por

Administración Directa ‐ Bienes con S/ 33 784,0 mil y Construcción por Administración Directa ‐

Servicios con S/ 29 232,3 mil, entre otros gastos.

Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento, reporta una ejecución de S/ 256 804,9

mil, con mayor relevancia en el rubro Otros Gastos con S/ 246 148,3 mil, destinados a la

ejecución de proyectos de inversión pública, bajo la modalidad de Núcleos Ejecutores, a cargo

de los Programas. Tambo, Saneamiento Urbano Rural; conformado por los siguientes

Programas: Programa Nacional Tambo ‐ PNT ejecutó recursos por S/ 59 457,5mil, se financió 57

proyectos de inversión pública, en los departamentos de Ancash, Ayacucho, Cajamarca,

Huánuco, Loreto, Pasco, Piura y Puno; Programa Nacional de Saneamiento Urbano – PNSU

reporta una ejecución por S/ 29 572,3 mil, para financiar 20 proyectos de inversión pública en

20 caseríos del distrito de Huarmaca, Huacabanca ‐ Piura; Programa Nacional de Saneamiento

Rural – PNSR, recursos ejecutados por S/ 157 118 ,9 mil, para ejecutar 17 proyectos de inversión

pública bajo el ámbito del programa y 89 proyectos dentro del proceso de PROCOES, en los

departamentos de Ancash, Apurímac, Ayacucho, Cajamarca, Cusco, Huancavelica, La Libertad,

Junín, Ucayali, Piura y Puno, entre otros gastos por impuestos arbitrales, administrativos e

impuestos municipales.

Ministerio de Energía y Minas, con S/ 166 337,0 mil, equivalente a 4,2%, reporta una variación

menor de 45,8% en comparación con el ejercicio anterior. Gastos orientados a la adquisición de

Activos No Financieros, para la ejecución de obras de electrificación rural, gastos efectuados a

favor del Fondo Nacional del Ambiente (FONAM), acciones de remediación ambiental de sitio,

impactados como consecuencia de las actividades de hidrocarburos, implican riesgos a la salud

y el ambiente, en cumplimento de la Ley N° 30321, se crea el Fondo de Contingencia para


Remediación Ambiental, el objetivo es brindar atención prioritaria y excepcional del Estado. Se

ejecutó la Instalación del servicio de energía eléctrica mediante sistema convencional en la

comunidad de Pumamarca‐ Hutumpampa, distrito de Tambobamba, provincia de Cotobambas.

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/ 132 466,2 mil, equivalente a 3,4%, con

relación al ejercicio precedente muestra una ejecución menor, con mayor ejecución de gastos

en el rubro Otros Gastos con S/ 127 349,0 mil, desde la creación del Fondo para la Inclusión

Económica en Zonas Rurales – FONIE (año 2013) al ejercicio fiscal 2015 se han financiado 150

proyectos de inversión, los cuales se distribuyen de la manera siguiente: 119 estudios de pre

inversión (31 estudios supervisión a cargo de la unidad ejecutora Provias Descentralizado y 88

estudios a cargo de los Gobiernos Locales, las supervisiones de estos últimos estudios están a

cargo de la unidad ejecutora Provias Descentralizado); 27 estudios definitivos a cargo Provias

Descentralizado; 04 obras construcción de puente Huaru y de caminos vecinales, que está

facultada de recibir, verificar, evaluar y canalizar ante la Secretaria Técnica de Gestión del FONIE

(STG), los requerimientos de financiamiento presentados por los gobiernos locales y regionales

para la intervención de infraestructura de servicios de estudios de pre inversión, mejoramiento

y rehabilitación de caminos vecinales en los distritos focalizados.

Ministerio de Defensa, con S/ 113 331,7 mil, equivalente a 3,0%, con relación al ejercicio

anterior evidencia una ejecución menor. Presenta mayor ejecución en el rubro Transportes

Aéreos con S/ 70 665,0 mil, referidos a gastos por adquisición de vehículos para transporte

aéreo, mantenimiento y reparación de aeronaves, el cual se encuentra a disposición de la Fuerza

Aérea del Perú ‐ FAP; repotenciación de los sistemas de aviónica de las aeronaves Láser Jet; y

otros gastos para la adquisición de vehículos de transporte terrestre, a fin de garantizar la

soberanía e integridad territorial en los espacios aéreos y terrestres; brindando seguridad y

defensa nacional al servicio de la Nación.

Servicio de la Deuda, muestra un Presupuesto Institucional Modificado de S/ 212 120,7 mil,

representa el 2,8%, del presupuesto, con una ejecución de S/ 211 984,7 mil, equivalente a 3,4%;

con relación al período anterior se observa un incremento de 14,1% y 16,0% respectivamente;

destacando el Ministerio de Defensa, con una ejecución de S/ 209 383,0 mil, equivalente a 98,8%,

superior en 15,5% con relación al año anterior, el cual corresponde al pago de Servicio de la

Deuda de los préstamos suscritos, en el marco del Núcleo Básico de Defensa para la adquisición

de armamento con cargo al Fondo de Defensa; asimismo destaca la Universidad Nacional de

la Amazonía Peruana con una ejecución de S/ 2 601,7 mil, equivalente a 1,2%.


P IM % EJECUCIÓN % P IM % EJECUCIÓN %P IM

%

EJECUCIÓN

%

CONGRESO DE LA REPÚBLICA 543 842.3 0.6 475 090.6 0.5 517 773.5 0.6 466 533.9 0.6 5.0 1.8

CONSEJO NACIONAL DE LA MAGISTRATURA 49 333.6 0.1 39 347.6 0.0 27 434.3 0.0 26 917.0 0.0 79.8 46.2

CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA 470 518.6 0.5 457 113.7 0.5 371 324.6 0.4 362 806.6 0.5 26.7 26.0

DEFENSORIA DEL PUEBLO 63 736.3 0.1 60 449.9 0.1 53 861.2 0.1 53 293.0 0.1 18.3 13.4

JURADO NACIONAL DE ELECCIONES 75 475.0 0.1 59 627.0 0.1 164 891.3 0.2 160 917.9 0.2 ( 54.2) ( 62.9)

MINISTERIO DE AGRICULTURA Y RIEGO 2 212 282.3 2.3 2 031 118.3 2.3 1 730 280.0 2.0 1 344 629.2 1.7 27.9 51.1

MINISTERIO DE DEFENSA 10 745 963.2 11.0 10 162 175.0 11.3 8 532 016.4 9.9 8 316 228.1 10.3 25.9 22.2

MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS 12 393 834.3 12.7 10 485 190.4 11.7 10 068 820.4 11.6 9 581 026.3 11.9 23.1 9.4

MINISTERIO DE EDUCACIÓN 6 854 047.8 7.0 6 712 298.8 7.5 5 575 028.2 6.4 5 419 826.5 6.7 22.9 23.8

MINISTERIO DE ENERGIA Y MINAS 1 296 936.0 1.3 1 241 262.4 1.4 608 801.1 0.7 567 212.5 0.7 113.0 118.8

MINISTERIO DE JUSTICIA Y DERECHOS HUMANOS 288 170.8 0.3 269 238.8 0.3 332 785.6 0.4 316 187.7 0.4 ( 13.4) ( 14.8)

MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES 771 231.4 0.8 718 184.0 0.8 700 676.7 0.8 627 206.2 0.8 10.1 14.5

MINISTERIO DE SALUD 1 964 280.7 2.0 1 872 981.7 2.1 4 319 876.0 5.0 3 943 250.1 4.9 ( 54.5) ( 52.5)

MINSTERIO DE TRABAJO Y PROMOCIÓN DEL EMPLEO 452 892.9 0.5 433 661.5 0.5 306 593.8 0.4 285 415.4 0.4 47.7 51.9

MINISTERIO DEL INTERIOR 10 104 597.8 10.4 9 821 415.1 10.9 8 778 316.1 10.1 8 501 835.2 10.6 15.1 15.5

MINISTERIO PÚBLICO 1 418 106.3 1.5 1 384 882.8 1.5 1 331 371.9 1.5 1 321 321.2 1.6 6.5 4.8

OFICINA NACIONAL DE PROCESOS ELECTORALES 167 996.9 0.2 151 439.5 0.2 432 647.0 0.5 401 770.0 0.5 ( 61.2) ( 62.3)

PODER JUDICIAL 1 857 901.7 1.9 1 839 191.0 2.0 1 752 542.8 2.0 1 708 998.3 2.1 6.0 7.6

PRESIDENCIA DEL CONSEJO DE MINISTROS 156 277.3 0.2 148 610.4 0.2 259 705.6 0.3 240 952.9 0.3 ( 39.8) ( 38.3)

REGISTRO NACIONAL DE IDENTIFACIÓN Y ESTADO CIVIL 345 153.4 0.4 330 059.0 0.4 317 132.5 0.4 300 835.2 0.4 8.8 9.7

TRIBUNAL CONSTITUCIONAL 49 514.4 0.1 44 129.4 0.0 53 798.4 0.1 53 203.6 0.1 ( 8.0) ( 17.1)

ASAMBLEA NACIONAL DE RECTORES 0.0 0.0 0.0 0.0 27 746.5 0.0 23 641.7 0.0 ( 100.0) ( 100.0)

UNIVERSIDAD NACIONAL AGRARIA LA MOLINA 124 906.2 0.1 106 601.1 0.1 125 725.1 0.2 111 036.1 0.1 ( 0.7) ( 4.0)

UNIVERSIDAD NACIONAL AGRARIA DE LA SELVA 53 331.1 0.1 35 300.2 0.0 49 646.9 0.1 48 008.4 0.1 7.4 ( 26.5)

UNIVERSIDAD NACIONAL DANIEL ALCIDES CARRIÓN 89 715.4 0.1 65 859.9 0.1 114 062.4 0.1 71 290.7 0.1 ( 21.3) ( 7.6)

UNIVERSIDAD NACIONAL DE CAJAMARCA 110 837.5 0.1 74 361.6 0.1 77 832.7 0.1 69 436.3 0.1 42.4 7.1

UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA 98 959.9 0.1 44 703.0 0.0 60 941.4 0.1 36 209.7 0.1 62.4 23.5

UNIVERSIDAD NACIONAL DE INGENIERIA 292 026.7 0.3 233 590.5 0.3 274 305.6 0.3 227 391.8 0.3 6.5 2.7

UNIVERSIDAD NACIONAL DE LA AMAZONIA PERUANA 81 768.1 0.1 71 975.2 0.1 98 261.2 0.1 84 511.2 0.1 ( 16.8) ( 14.8)

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA 173 318.6 0.2 151 829.3 0.2 190 542.4 0.2 159 281.2 0.2 ( 9.0) ( 4.7)

UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO 205 610.7 0.2 153 297.9 0.2 211 554.2 0.2 164 858.9 0.2 ( 2.8) ( 7.0)

UNIVERSIDAD NACIONAL DE TUMBES 67 399.3 0.1 57 497.9 0.1 63 477.6 0.1 58 365.1 0.1 6.2 ( 1.5)

UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALÌ 62 811.4 0.1 47 537.2 0.1 51 218.2 0.1 35 487.1 0.0 22.6 34.0

GOBIERNO NACIONALCLASIFICACIÓN INSTITUCIONAL DEL GASTO

EJERCICIO 2015

( En M iles de Soles )

PLIEGOS

2014 VARIACIÓN

C UA D R O 03

2015


P IM % EJECUCIÓN % P IM % EJECUCIÓN %P IM

%

EJECUCIÓN

% 53 642 777.9 55.0 49 780 020.7 55.3 47 580 991.6 55.0 45 089 885.0 56.1

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO 187 962.4 0.2 153 934.5 0.2 171 585.8 0.2 155 866.5 0.2 9.5 ( 1.2)

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CALLAO 82 950.0 0.1 70 262.5 0.1 88 925.8 0.1 69 294.9 0.1 ( 6.7) 1.4

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CENTRO DEL PERÚ 130 296.1 0.1 91 833.8 0.1 123 333.4 0.1 91 958.9 0.1 5.6 ( 0.1)

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL SANTA 59 613.1 0.1 38 910.2 0.0 61 481.0 0.1 39 142.7 0.0 ( 3.0) ( 0.6)

UNIVERSIDAD NACIONAL DE EDUCACIÓN ENRIQUE GUZMAN Y VALLE 97 516.8 0.1 82 865.8 0.1 92 714.9 0.1 81 849.4 0.1 5.2 1.2

UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL 199 306.8 0.2 164 913.1 0.2 181 835.6 0.2 158 246.3 0.2 9.6 4.2

UNIVERSIDAD NACIONAL HERMILIO VALDIZAN 78 185.5 0.1 73 237.8 0.1 77 584.1 0.1 73 453.8 0.1 0.8 ( 0.3)

UNVERSIDAD NACIONAL JORGE BASADRE GROHMANN 86 955.3 0.1 55 444.6 0.1 64 879.9 0.1 52 945.1 0.1 34.0 4.7

UNIVERSIDAD NACIONAL JOSÉ FAUSTINO SÁNCHEZ CARRIÓN 105 122.3 0.1 82 219.3 0.1 98 831.3 0.1 88 932.4 0.1 6.4 ( 7.5)

UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOS 500 127.0 0.5 436 914.0 0.5 473 658.5 0.5 412 566.1 0.5 5.6 5.9

UNIVERSIDAD NACIONAL PEDRO RUÍZ GALLO 167 717.2 0.2 123 274.7 0.1 141 010.4 0.2 118 900.0 0.2 18.9 3.7

UNIVERSIDAD NACIONAL SAN AGUSTIN 222 587.7 0.2 168 503.6 0.2 218 045.9 0.3 173 369.7 0.2 2.1 ( 2.8)

UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO 287 215.8 0.3 166 173.8 0.2 467 833.1 0.5 180 541.2 0.2 ( 38.6) ( 8.0)

UNIVERSIDAD NACIONAL SAN CRISTOBAL DE HUAMANGA 131 459.5 0.1 78 283.8 0.1 137 844.0 0.2 65 838.0 0.1 ( 4.6) 18.9

UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA 173 611.8 0.2 153 633.5 0.2 200 430.1 0.2 149 867.3 0.2 ( 13.4) 2.5

UNIVERSIDAD NACIONAL SAN MARTIN 67 030.4 0.1 55 174.7 0.1 68 643.1 0.1 64 799.5 0.1 ( 2.3) ( 14.9)

UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTÚNEZ DE MAYOLO 135 901.1 0.1 50 118.1 0.1 130 287.5 0.2 48 461.1 0.1 4.3 3.4

FONDO NACIONAL DE DESARROLLO PESQUERO 115 707.6 0.1 94 339.6 0.1 104 822.2 0.1 71 006.9 0.1 10.4 32.9

INSTITUTO DE INVESTIGACIONES DE LA AMAZONIA PERUANA 30 152.5 0.0 18 299.7 0.0 25 738.6 0.0 23 681.5 0.0 17.1 ( 22.7)

SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE BIENES ESTATALES 27 128.8 0.0 25 278.3 0.0 19 409.9 0.0 19 180.1 0.0 39.8 31.8

SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE LOS REGISTROS PÚBLICOS 609 516.6 0.6 503 747.6 0.6 575 347.6 0.7 467 912.5 0.6 5.9 7.7

ORGANISMO SUPERVISOR DE INVERSIÓN PRIVADA EN TELECOMUNICACIÓN 104 000.0 0.1 81 878.0 0.1 102 552.6 0.1 94 807.6 0.1 1.4 ( 13.6)

ORGANISMOS SUPER. DE LA INVERSIÓN PRIVADA EN LA ENERGIA Y MINERÍA 328 446.3 0.3 298 558.7 0.3 402 143.5 0.5 341 535.3 0.4 ( 18.3) ( 12.6)

SUPERINTEND.DE BCA.,SEGUROS Y ADMINIST. PRIV. DE FDOS. DE PENSIONES 515 110.6 0.5 314 659.4 0.3 356 428.6 0.4 268 959.5 0.4 44.5 17.0

SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SERVICIOS DE SANEAMIENTO 29 545.3 0.0 24 572.3 0.0 30 463.9 0.0 24 905.9 0.0 ( 3.0) ( 1.3)

COMITÉ DE ADMINISTRACIÒN DE ZOTAC, AD.DEL SIST. DE CETICOS TACNA 31 460.5 0.0 27 473.4 0.0 34 534.9 0.0 28 010.4 0.0 ( 8.9) ( 1.9)

ACADEMIA DE LA MAGISTRATURA 19 298.9 0.0 15 445.9 0.0 14 267.2 0.0 12 398.0 0.0 35.3 24.6

ARCHIVO GENERAL DE LA NACIÓN 10 128.3 0.0 9 288.7 0.0 13 906.1 0.0 12 759.3 0.0 ( 27.2) ( 27.2)

BIBLIOTECA NACIONAL DEL PERÚ 41 417.2 0.1 37 018.8 0.0 52 270.2 0.1 44 259.7 0.1 ( 20.8) ( 16.4)

CENTRO DE FORMACIÓN EN TURISMO 22 558.6 0.0 19 360.1 0.0 19 448.8 0.0 17 553.6 0.0 16.0 10.3

ORGANISMO DE FORMALIZACIÓN DE LA PROPIEDAD INFORMAL 98 112.0 0.1 88 394.3 0.1 136 666.2 0.2 118 762.1 0.2 ( 28.2) ( 25.6)

COMISION DE PROMOCION DEL PERÚ PARA EXPORTACIÓN Y EL TURISMO 244 482.4 0.3 241 495.6 0.3 230 469.7 0.3 223 032.9 0.3 6.1 8.3

CONSEJO NACIONAL DE CIENCIA, TECNOLOGIA E INNOVACIÓN TECNOLÓGICA 133 891.0 0.1 132 212.5 0.1 88 960.4 0.1 86 799.7 0.1 50.5 52.3


EJERCICIO 2015


C UA D R O 03

PLIEGOS

2015 2014 VARIACIÓN


P IM % EJECUCIÓN % P IM EJECUCIÓN %P IM

%

EJECUCIÓN

%58 717 293.3 60 .3 53 757 741.4 59 .7 52 587 346.4 60 .7 48 971 482.9 61.3

ORGANISMO SUPERVISOR DE LAS CONTRATACIONES DEL ESTADO 83 668.1 0.1 77 243.2 0.1 88 109.2 0.1 79 460.5 0.1 ( 5.0) ( 2.8)

CUERPO GENERAL DE BOMBEROS VOLUNTARIOS DEL PERÚ 86 687.1 0.1 70 301.0 0.1 112 543.8 0.1 109 794.0 0.1 ( 23.0) ( 36.0)

INSTITUTO DEL MAR DEL PERÚ 97 675.9 0.1 90 311.4 0.1 96 132.0 0.1 92 446.3 0.1 1.6 ( 2.3)

INSTITUTO GEOFÍSICO DEL PERÚ 29 910.9 0.0 28 422.3 0.0 30 317.3 0.0 29 779.4 0.0 ( 1.3) ( 4.6)

INSTITUTO GEOGRÁFICO NACIONAL 12 371.0 0.0 8 450.9 0.0 11 488.5 0.0 7 416.8 0.0 7.7 13.9

INSTITUTO GEOLÓGICO MINERO Y METALÚRGICO 64 757.9 0.1 64 199.0 0.1 63 214.6 0.1 62 162.1 0.1 2.4 3.3

INST.NAC.DE DEFENSA DE LA COMPET. Y LA PROT.DE LA PROP. INTELECTUAL 164 562.5 0.2 150 064.6 0.2 155 274.6 0.2 134 019.5 0.2 6.0 12.0

INSTITUTO NACIONAL DE DEFENSA CIVIL 248 507.3 0.3 237 564.3 0.3 119 432.0 0.1 70 199.3 0.1 108.1 238.4

INSTITUTO NACIONAL DE ESTADISTICA E INFORMÁTICA 338 747.0 0.4 297 277.9 0.3 252 317.5 0.3 224 901.0 0.3 34.3 32.2

INSTITUTO NACIONAL DE INNOVACIÓN AGRARIA 135 239.0 0.1 123 350.9 0.1 80 594.5 0.1 68 661.8 0.1 67.8 79.6

INSTITUTO NACIONAL DE RADIO Y TELEVISIÓN DEL PERÚ 88 943.2 0.1 82 798.6 0.1 82 517.1 0.1 78 012.2 0.1 7.8 6.1

INSTITUTO NACIONAL DE SALUD 158 646.9 0.2 141 906.6 0.2 177 589.9 0.2 136 656.7 0.2 ( 10.7) 3.8

INSTITUTO NACIONAL PENITENCIARIO 715 403.5 0.7 699 313.7 0.8 621 120.6 0.7 614 024.7 0.8 15.2 13.9

INSTITUTO PERUANO DE ENERGIA NUCLEAR 43 811.4 0.1 41 056.0 0.0 41 173.4 0.1 37 311.9 0.1 6.4 10.0

INSTITUTO PERUANO DEL DEPORTE 216 755.7 0.2 200 702.3 0.2 407 554.6 0.5 330 551.1 0.4 ( 46.8) ( 39.3)

INSTITUTO TECNOLÓGICO DE LA PRODUCCIÓN 128 189.8 0.1 77 490.3 0.1 42 084.0 0.1 41 230.3 0.1 204.6 87.9

OFICINA DE NORMALIZACION PREVISIONAL 6 166 352.1 6.3 5 830 632.2 6.5 6 305 453.4 7.3 6 231 053.9 7.7 ( 2.2) ( 6.4)

SERVICIO NAC.DE CAPACIT.PARA LA INDUSTRIA DE LA CONSTRUCCIÓN 100 662.4 0.1 71 806.6 0.1 98 868.9 0.1 66 355.7 0.1 1.8 8.2

SERVICIO NACIONAL DE METEOROLOGÍA E HIDROLOGÍA 58 407.5 0.1 52 623.5 0.1 55 875.4 0.1 48 156.2 0.1 4.5 9.3

SERVICIO NACIONAL DE SANIDAD AGRARIA 210 998.5 0.2 199 617.8 0.2 247 769.1 0.3 240 762.4 0.3 ( 14.8) ( 17.1)

SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SALUD 44 054.3 0.1 41 738.0 0.0 27 276.6 0.0 26 313.9 0.0 61.5 58.6

CENTRO VACACIONAL HUAMPANI 25 320.0 0.0 16 633.4 0.0 28 619.6 0.0 22 725.2 0.0 ( 11.5) ( 26.8)

SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE VALORES 55 689.7 0.1 44 993.4 0.0 49 123.6 0.1 40 876.3 0.1 13.4 10.1

SUPERINTENDENCIA NAC.DE ADUANAS Y DE ADMINIST.TRIBUTARIA (GASTADORA) 2 344 033.2 2.4 2 065 775.5 2.3 2 536 988.5 2.9 2 013 053.8 2.5 ( 7.6) 2.6

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA CHACHAPOYAS 420.1 0.0 394.2 0.0 379.0 0.0 280.5 0.0 10.8 40.5

SOC. DE BENEFICENCIA PUB. DE RODRIGUEZ DE MENDOZA 102.7 0.0 80.7 0.0 93.5 0.0 90.2 0.0 9.8 ( 10.5)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE AIJA 39.1 0.0 34.4 0.0 41.4 0.0 37.8 0.0 ( 5.6) ( 9.0)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CABANA‐PALLASCA 36.8 0.0 23.3 0.0 39.8 0.0 22.1 0.0 ( 7.5) 5.4

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CARAZ 303.7 0.0 215.4 0.0 275.7 0.0 212.7 0.0 10.2 1.3

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CARHUAZ 658.2 0.0 335.7 0.0 724.6 0.0 507.1 0.0 ( 9.2) ( 33.8)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CASMA 151.5 0.0 111.5 0.0 146.7 0.0 97.1 0.0 3.3 14.8

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CORONGO 33.4 0.0 27.1 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CHIMBOTE 4 451.8 0.0 4 063.1 0.0 4 344.5 0.0 4 257.1 0.0 2.5 ( 4.6)


EJERCICIO 2015


PLIEGOS

2014 VARIACIÓN2015

C UA D R O 03


P IM % EJECUCIÓN % P IM EJECUCIÓN %P IM

%

EJECUCIÓN

%70 342 885.5 72.5 64 477 300.2 71.6 64 324 830.3 74.3 59 782 912.5 74.8

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CHIQUIAN‐BOLOGNESI 57.7 0.0 53.2 0.0 161.6 0.0 155.3 0.0 ( 64.3) ( 65.7)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE HUARAZ 1 586.7 0.0 762.7 0.0 1 305.7 0.0 1 074.5 0.0 21.5 ( 29.0)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE HUARI 234.8 0.0 60.7 0.0 228.5 0.0 134.4 0.0 2.8 ( 54.8)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE POMABAMBA 74.5 0.0 59.3 0.0 73.2 0.0 69.8 0.0 1.8 ( 15.0)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE RECUAY 101.1 0.0 89.1 0.0 139.7 0.0 127.9 0.0 ( 27.6) ( 30.3)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE YUNGAY 401.5 0.0 204.7 0.0 346.1 0.0 113.1 0.0 16.0 81.0

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE ABANCAY 650.0 0.0 497.1 0.0 713.6 0.0 608.5 0.0 ( 8.9) ( 18.3)

SOC. DE BENEFICENCIA PUB. DE CHALHUANCA‐AYMARAES 89.3 0.0 58.4 0.0 56.1 0.0 44.5 0.0 59.2 31.2

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE ANDAHUAYLAS 458.7 0.0 315.6 0.0 399.2 0.0 358.1 0.0 14.9 ( 11.9)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE APLAO 37.9 0.0 2.3 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE AREQUIPA 13 505.0 0.0 11 370.0 0.0 14 280.0 0.0 10 327.9 0.0 ( 5.4) 10.1

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CAMANA 448.9 0.0 281.8 0.0 516.0 0.0 457.0 0.0 ( 13.0) ( 38.3)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CHIVAY 120.6 0.0 69.6 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CHUQUIBAMBA 44.5 0.0 7.9 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CARAVELI 43.8 0.0 19.8 0.0 38.7 0.0 24.2 0.0 13.2 ( 18.2)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE HUANCARQUI 29.4 0.0 27.2 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE MOLLENDO 711.7 0.0 624.6 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE AYACUCHO 5 372.6 0.0 3 536.7 0.0 4 293.7 0.0 2 315.4 0.0 25.1 52.7

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CORA CORA 398.3 0.0 301.1 0.0 506.6 0.0 429.5 0.0 ( 21.4) ( 29.9)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE HUANTA 639.9 0.0 465.2 0.0 635.4 0.0 531.2 0.0 0.7 ( 12.4)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE PUQUIO 291.1 0.0 224.1 0.0 355.9 0.0 314.1 0.0 ( 18.2) ( 28.7)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CAJAMARCA 7 679.1 0.0 3 091.3 0.0 7 394.7 0.0 3 935.3 0.0 3.8 ( 21.4)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICADE CONTUMAZA 183.3 0.0 114.0 0.0 113.3 0.0 84.6 0.0 61.8 34.8

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICADE CHOTA 442.5 0.0 271.9 0.0 507.9 0.0 422.4 0.0 ( 12.9) ( 35.6)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE BAMBAMARCA‐HUALGAYOCCHOTA 136.2 0.0 109.0 0.0 140.3 0.0 123.2 0.0 ( 2.9) ( 11.5)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CAJABAMBA 353.1 0.0 195.7 0.0 505.3 0.0 425.2 0.0 ( 30.1) ( 54.0)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICADE CELENDÍN 184.0 0.0 159.9 0.0 156.6 0.0 142.5 0.0 17.5 12.2

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CUTERVO 114.6 0.0 80.5 0.0 111.8 0.0 59.3 0.0 2.5 35.8

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE JAÉN 0.0 0.0 0.0 0.0 4 315.1 0.0 3 524.8 0.0 ( 100.0) ( 100.0)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CALLAO 7 424.7 0.0 6 659.0 0.0 9 465.4 0.0 8 797.1 0.0 ( 21.6) ( 24.3)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CUSCO 12 843.1 0.0 8 878.5 0.0 10 710.2 0.0 9 034.3 0.0 19.9 ( 1.7)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE SICUANI 226.4 0.0 170.9 0.0 220.0 0.0 104.3 0.0 2.9 63.9

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE HUANCAVELICA 588.4 0.0 400.0 0.0 649.4 0.0 515.4 0.0 ( 9.4) ( 22.4)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE PAMPAS TAYACAJA 50.9 0.0 37.3 0.0 46.2 0.0 43.1 0.0 10.2 ( 13.5)


EJERCICIO 2015


PLIEGOS


C UA D R O 03


P IM % EJECUCIÓN % P IM EJECUCIÓN %PIM

%

EJECUCIÓN

%70 398 409.8 72.6 64 516 499.3 71.7 64 383 216.5 74.3 59 827 209.4 74.8

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE LA UNIÓN ‐ DOS DE MAYO 41.9 0.0 4.8 0.0 36.7 0.0 28.5 0.0 14.2 ( 83.2)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE LLATA HUMALIES 77.8 0.0 29.4 0.0 55.6 0.0 24.8 0.0 39.9 18.5

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE ICA 4 833.5 0.0 3 493.6 0.0 3 993.1 0.0 3 088.7 0.0 21.0 13.1

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CHINCHA 2 560.0 0.0 1 758.2 0.0 2 011.2 0.0 1 670.3 0.0 27.3 5.3

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE NAZCA 711.1 0.0 466.9 0.0 727.5 0.0 623.8 0.0 ( 2.3) ( 25.2)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE PALPA 254.0 0.0 181.9 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE PISCO 2 249.8 0.0 1 935.8 0.0 2 323.3 0.0 1 901.9 0.0 ( 3.2) 1.8

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE HUANCAYO 20 480.2 0.0 8 027.9 0.0 20 423.3 0.0 7 624.4 0.0 0.3 5.3

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE JAUJA 562.1 0.0 497.1 0.0 533.8 0.0 532.0 0.0 5.3 ( 6.6)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE TARMA 1 580.9 0.0 1 355.0 0.0 1 468.5 0.0 1 264.7 0.0 7.7 7.1

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CONCEPCIÓN 320.6 0.0 174.0 0.0 333.1 0.0 292.3 0.0 ( 3.8) ( 40.5)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE LA OROYA‐JUNÍN 317.4 0.0 211.2 0.0 731.8 0.0 669.1 0.0 ( 56.6) ( 68.4)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE GUADALUPE 487.8 0.0 349.8 0.0 502.4 0.0 360.8 0.0 ( 2.9) ( 3.0)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE HUAMACHUCO 436.2 0.0 216.1 0.0 442.4 0.0 301.2 0.0 ( 1.4) ( 28.3)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE OTUZCO 284.4 0.0 232.7 0.0 358.0 0.0 307.3 0.0 ( 20.6) ( 24.3)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE SAN PEDRO DE LLOC 269.7 0.0 256.4 0.0 245.3 0.0 226.9 0.0 9.9 13.0

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE SANTIAGO DE CHUCO 112.9 0.0 45.7 0.0 61.5 0.0 44.0 0.0 83.6 3.9

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE TRUJILLO 7 784.8 0.0 4 988.8 0.0 9 665.0 0.0 4 320.7 0.0 ( 19.5) 15.5

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CHICLAYO 12 402.7 0.0 7 189.3 0.0 12 426.3 0.0 7 851.4 0.0 ( 0.2) ( 8.4)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE LAMBAYEQUE 1 534.1 0.0 1 190.7 0.0 1 255.3 0.0 1 157.7 0.0 22.2 2.9

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE MOTUPE 447.2 0.0 297.0 0.0 621.6 0.0 582.2 0.0 ( 28.1) ( 49.0)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CHONGOYAPE 271.2 0.0 187.4 0.0 319.9 0.0 233.6 0.0 ( 15.2) ( 19.8)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE MONSEFU 742.8 0.0 398.1 0.0 1 201.7 0.0 625.8 0.0 ( 38.2) ( 36.4)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE LIMA METROPOLITANA 49 210.4 0.1 33 092.4 0.0 52 978.4 0.1 35 884.2 0.1 ( 7.1) ( 7.8)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE BARRANCA 1 542.8 0.0 771.5 0.0 810.2 0.0 680.1 0.0 90.4 13.4

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE HUACHO 3 693.9 0.0 2 227.7 0.0 3 541.4 0.0 2 677.7 0.0 4.3 ( 16.8)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CAÑETE 1 141.6 0.0 656.2 0.0 1 158.9 0.0 811.8 0.0 ( 1.5) ( 19.2)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE IQUITOS 4 971.3 0.0 4 405.6 0.0 4 615.1 0.0 3 974.3 0.0 7.7 10.9

SOC. DE BENEFICENCIA PUB. DE PUERTO MALDONADO 594.3 0.0 540.5 0.0 486.1 0.0 398.9 0.0 22.3 35.5

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE ILO 1 405.0 0.0 1 047.9 0.0 1 248.9 0.0 888.5 0.0 12.5 17.9

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE MOQUEGUA 1 156.7 0.0 817.7 0.0 905.6 0.0 733.6 0.0 27.7 11.5

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE OMATE 62.0 0.0 27.3 0.0 53.8 0.0 22.1 0.0 15.2 23.5

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE PASCO 1 247.8 0.0 718.3 0.0 1 720.9 0.0 1 198.1 0.0 ( 27.5) ( 40.0)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE PIURA 7 539.0 0.0 5 037.8 0.0 7 234.5 0.0 5 088.3 0.0 4.2 ( 1.0)

CLASIFICACIÓN INSTITUCIONAL DEL GASTO

EJERCICIO 2015

( En M iles de So les )

PLIEGOS

2014 VARIACIÓN2015

C UA D R O 03

GOBIERNO NACIONAL


P IM % EJECUCIÓN % P IM EJECUCIÓN %PIM

%

EJECUCIÓN

%70 529 737.7 72.7 64 599 330.0 71.8 64 517 707.6 74.4 59 913 299.1 75.0

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CATACAOS 1 222.7 0.0 870.3 0.0 1 197.4 0.0 956.9 0.0 2.1 ( 9.1)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CHULUCANAS 620.8 0.0 534.5 0.0 501.2 0.0 449.2 0.0 23.9 19.0

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE PAITA 1 032.1 0.0 574.7 0.0 835.8 0.0 558.5 0.0 23.5 2.9

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE SULLANA 4 629.0 0.0 2 000.9 0.0 2 810.0 0.0 2 388.7 0.0 64.7 ( 16.2)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE HUANCABAMBA 231.9 0.0 177.9 0.0 203.8 0.0 154.4 0.0 13.8 15.2

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE AYABACA 99.1 0.0 73.9 0.0 133.4 0.0 93.5 0.0 ( 25.7) ( 21.0)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE PUNO 4 010.3 0.0 2 375.8 0.0 4 177.0 0.0 2 712.3 0.0 ( 4.0) ( 12.4)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE LAMPA 114.1 0.0 74.2 0.0 123.5 0.0 61.3 0.0 ( 7.6) 21.0

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE AYAVIRI‐MELGAR 317.4 0.0 284.0 0.0 588.6 0.0 538.9 0.0 ( 46.1) ( 47.3)

SOC. DE BENEFICENCIA PUB. DE JULIACA‐SAN ROMAN 3 091.8 0.0 1 378.9 0.0 3 695.2 0.0 2 901.2 0.0 ( 16.3) ( 52.5)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE JUANJUI 266.1 0.0 198.4 0.0 257.4 0.0 205.0 0.0 3.4 ( 3.2)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE MOYOBAMBA 985.7 0.0 339.1 0.0 457.1 0.0 240.8 0.0 115.6 40.8

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE LAMAS 141.7 0.0 101.8 0.0 273.8 0.0 262.0 0.0 ( 48.2) ( 61.1)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE TARAPOTO 849.9 0.0 754.2 0.0 929.6 0.0 700.2 0.0 ( 8.6) 7.7

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE TACNA 3 461.1 0.0 2 495.6 0.0 3 943.7 0.0 2 635.3 0.0 ( 12.2) ( 5.3)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE TARATA 15.1 0.0 15.0 0.0 25.8 0.0 17.2 0.0 ( 41.5) ( 12.8)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE TUMBES 909.2 0.0 693.9 0.0 1 013.1 0.0 790.3 0.0 ( 10.3) ( 12.2)

J.P.S.DE MOCHE ‐ TRUJILLO 448.4 0.0 273.2 0.0 1 065.7 0.0 892.2 0.0 ( 57.9) ( 69.4)

ORG. SUPERV.DE LA INVERSIÒN EN INFRAESTRUC.DE TRANSP. DE USO 66 512.5 0.1 64 045.8 0.1 56 882.0 0.1 49 926.1 0.1 16.9 28.3

CONSEJO NACIONAL PARA LA INTEGRACIÓN DE LA PERSONA CON DISCAPACIDAD 12 425.0 0.0 12 309.2 0.0 11 503.6 0.0 10 054.3 0.0 8.0 22.4

UNIVERSIDAD NACIONAL TORIBIO RODRIGUEZ DE MENDOZA 38 590.2 0.0 36 866.3 0.1 39 853.5 0.1 36 924.9 0.1 ( 3.2) ( 0.2)

UNIVERSIDAD NACIONAL AMAZONICA DE MADRE DE DIOS 32 599.7 0.0 29 318.3 0.0 30 274.6 0.0 28 210.8 0.0 7.7 3.9

UNIVERSIDAD NACIONAL MICAELA BASTIDAS DE APURIMAC 40 992.8 0.1 18 972.0 0.0 47 697.5 0.0 32 602.2 0.0 ( 14.1) ( 41.8)

UNIVERSIDAD NACIONAL INTERCULTURAL DE LA AMAZONIA 29 433.9 0.0 17 436.0 0.0 27 278.8 0.0 13 444.3 0.0 7.9 29.7

DIRECCION NACIONAL DE INTELIGENCIA 66 523.2 0.1 65 774.1 0.1 68 794.4 0.1 68 487.6 0.1 ( 3.3) ( 4.0)

DESPACHO PRESIDENCIAL 40 245.1 0.1 37 830.1 0.1 34 068.9 0.0 32 478.1 0.0 18.1 16.5

AGENCIA PERUANA DE COOPERACION INTERNACIONAL 13 791.4 0.0 13 534.6 0.0 9 393.4 0.0 8 473.1 0.0 46.8 59.7

COMISION NACIONAL PARA EL DESARROLLO Y VIDA SIN DROGAS 347 964.6 0.4 339 817.7 0.4 249 040.4 0.3 244 087.4 0.3 39.7 39.2

MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES 9 138 048.4 9.4 8 961 670.2 10.0 9 036 810.3 10.4 8 747 356.4 10.9 1.1 2.5

SEGURO INTEGRAL DE SALUD 1 756 278.8 1.8 1 747 406.2 1.9 1 400 088.3 1.6 1 391 987.2 1.7 25.4 25.5

MINISTERIO DE VIVIENDA,CONSTRUCCIÓN Y SANEAMIENTO 3 625 912.1 3.7 3 109 268.7 3.5 2 403 625.9 2.8 2 342 848.4 2.9 50.9 32.7

MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO 335 304.5 0.3 325 281.1 0.4 237 564.1 0.3 221 299.4 0.3 41.1 47.0

MINISTERIO DE LA PRODUCCIÓN 405 768.6 0.4 386 429.4 0.4 179 841.4 0.2 172 068.2 0.2 125.6 124.6

MINISTERIO DE LA MUJER Y POBLACIONES VULNERABLES 346 694.1 0.4 334 220.3 0.4 337 511.4 0.4 326 480.2 0.4 2.7 2.4

AUTORIDAD PORTUARIA NACIONAL 183 266.2 0.2 177 646.4 0.2 100 886.6 0.1 91 883.7 0.1 81.7 93.3

CENTRO NACIONAL DE PLANEAMIENTO ESTRATÈGICO 14 395.0 0.0 13 085.3 0.0 14 630.7 0.0 13 803.9 0.0 ( 1.6) ( 5.2)

C UA D R O 03


EJERCICIO 2015


PLIEGOS



P IM % EJECUCIÓN % P IM % EJECUCIÓN %PIM

%

EJECUCIÓN

%87 046 930.2 89.9 80 303 458.0 89.4 78 825 685.5 90.8 73 762 273.2 92.3

UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLÓGICA DEL CONO SUR DE LIMA 15 592.0 0.0 12 694.1 0.0 16 588.5 0.0 12 053.8 0.0 ( 6.0) 5.3

CENT.DE EXPORT.TRANSFORM.IND.Y COMERC. Y SERV. DE MATARANI 2 146.4 0.0 1 497.4 0.0 2 123.6 0.0 1 053.5 0.0 1.1 42.1

CENT.DE EXPORT.TRANSFORM.IND.Y COMERC. Y SERV. DE PAITA 3 816.8 0.0 3 078.7 0.0 3 126.3 0.0 2 370.1 0.0 22.1 29.9

CENT.DE EXPORT.TRANSFORM.IND.Y COMERC. Y SERV. DE ILO 2 990.0 0.0 2 378.2 0.0 3 310.0 0.0 2 562.6 0.0 ( 9.7) ( 7.2)

SOC. DE BENEFICENCIA PÚBLICADE SAN MIGUEL 177.9 0.0 111.7 0.0 105.7 0.0 96.0 0.0 68.3 16.4

AGENCIA DE PROMOCIÓN DE LA INVERSIÓN PRIVADA (GASTADORA) 318 551.6 0.3 268 010.4 0.3 442 410.6 0.5 192 280.8 0.2 ( 28.0) 39.4

UNIVERSIDAD NACIONAL JOSE MARIA ARGÜEDAS 21 749.9 0.0 21 344.1 0.0 17 732.9 0.0 16 982.4 0.0 22.7 25.7

SIERRA EXPORTADORA 18 478.0 0.0 17 552.3 0.0 18 961.1 0.0 18 408.1 0.0 ( 2.5) ( 4.6)

INSTITUTO NACIONAL DE EMFERMEDADES NEOPLASICAS 378 324.1 0.4 349 108.4 0.4 323 597.1 0.4 304 318.2 0.4 16.9 14.7

MINISTERIO DEL AMBIENTE 189 084.3 0.2 113 733.4 0.1 235 436.1 0.3 184 660.9 0.2 ( 19.7) ( 38.4)

UNIVERSIDAD NACIONAL DE MOQUEGUA 71 355.3 0.1 25 233.2 0.0 39 687.9 0.1 15 533.4 0.0 79.8 62.4

FUERO MILITAR POLICIAL 18 646.1 0.0 18 469.6 0.0 13 770.1 0.0 13 639.1 0.0 35.4 35.4

AUTORIDAD NACIONAL DEL SERVICIO CIVIL 107 012.6 0.1 101 951.3 0.1 110 427.8 0.1 77 758.4 0.1 ( 3.1) 31.1

AUTORIDAD NACIONAL DEL AGUA 265 769.0 0.3 232 193.8 0.3 234 554.3 0.3 193 812.0 0.2 13.3 19.8

ORGANI. SUPERVISIÓN DE LOS REC. FORESTALES DE FAUNA SILVESTRE 23 752.6 0.0 23 696.6 0.0 21 992.5 0.0 21 881.3 0.0 8.0 8.3

ORGANISMO DE EVALUACIÓN Y FISCALIZACION AMBIENTAL 244 557.8 0.3 211 651.1 0.2 137 175.5 0.2 127 624.0 0.2 78.3 65.8

SERV. NAC.DE AREAS NATURALES PROTEGIDAS POR EL ESTADO 70 316.5 0.1 63 399.4 0.1 53 590.5 0.1 51 672.1 0.1 31.2 22.7

MINISTERIO DE CULTURA 877 167.2 0.9 868 655.7 1.0 420 510.8 0.5 400 391.3 0.5 108.6 117.0

SUPER.DE TRASP.TERRESTRE DE PERSONAS Y CARGAS Y MECANCIAS 65 752.0 0.1 56 498.7 0.1 53 277.6 0.1 45 017.0 0.1 23.4 25.5

UNIVERSIDAD NACIONAL DE JAÉN 32 786.2 0.0 9 584.4 0.0 55 348.8 0.1 7 613.0 0.0 ( 40.8) 25.9

UNIVERSIDAD NACIONAL DE CAÑETE 16 890.0 0.0 12 936.6 0.0 11 808.5 0.0 5 672.6 0.0 43.0 128.1

UNIVERSIDAD NACIONAL DE FRONTERA 18 064.6 0.0 9 013.1 0.0 23 229.1 0.0 4 385.6 0.0 ( 22.2) 105.5

UNIVERSIDAD NACIONAL DE BARRANCA 45 539.1 0.1 16 217.3 0.0 39 908.0 0.1 5 168.4 0.0 14.1 213.8

UNIVERSIDAD NACIONAL DE CHOTA 36 213.0 0.0 8 623.5 0.0 30 613.5 0.0 12 847.7 0.0 18.3 ( 32.9)

UNIV.NAC. INTERCULT. DE LA SELVA CENTRAL JUAN STOS. ATAHUALPA 12 184.8 0.0 3 710.4 0.0 10 234.2 0.0 3 051.1 0.0 19.1 21.6

UNIV.NAC. INTERCULTURAL DE JULIACA 38 081.5 0.0 18 891.8 0.0 36 572.5 0.0 14 646.1 0.0 4.1 29.0

MINISTERIO DE DESARROLLO E INCLUSIÓN SOCIAL 3 912 124.1 4.0 3 786 836.4 4.2 4 321 324.0 5.0 4 107 919.9 5.1 ( 9.5) ( 7.8)

CENTRO NAC. DE ESTIM., PREV. Y REDUC.DEL RIESGO DE DESASTRES 12 616.2 0.0 12 105.7 0.0 8 936.9 0.0 8 880.9 0.0 41.2 36.3

SISTEMA NAC. DE EVALUAC. ACREDIT. Y CERTIFICAC.DE LA CALIDAD EDUCATIVA 42 087.3 0.0 33 738.2 0.0 46 545.0 0.1 33 920.2 0.0 ( 9.6) ( 0.5)

OFICINA NACIONAL DE GOBIERNO INTERIOR 82 271.6 0.1 79 886.5 0.1 88 374.8 0.1 73 655.9 0.1 ( 6.9) 8.5

SUPERINTEDENCIA NACIONAL DE MIGRACIONES 79 756.9 0.1 76 050.3 0.1 53 300.1 0.1 35 554.3 0.1 49.6 113.9

SECRETARIA DE SEGURIDAD Y DEFENSA NACIONAL 11 501.0 0.0 11 196.7 0.0 12 008.6 0.0 12 008.2 0.0 ( 4.2) ( 6.8)

SUPER.NAC. DE CONTROL DE SERVIC.DE SEGURIDAD, ARMAS, MUNICIONES 32 151.8 0.0 28 764.0 0.0 30 291.7 0.0 25 191.0 0.0 6.1 14.2

UNIVERSIDAD NACIONAL AUTONOMA DE HUANTA 12 711.1 0.0 3 098.9 0.0 3 511.5 0.0 3 502.0 0.0 262.0 ( 11.5)

SERV.NACIONAL DE CERTIFICACIÒN AMBIENTAL PARA LAS INVERSIONES SOSTENIBLES 18 400.0 0.0 17 304.6 0.0 12 515.9 0.0 10 846.0 0.0 47.0 59.5

AGENCIA DE COMPRAS DE LAS FUERZAS ARMADAS 7 985.6 0.0 7 407.5 0.0 5 468.7 0.0 4 975.6 0.0 46.0 48.9

SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE FISCALIZACIÓN LABORAL 80 357.7 0.1 73 315.6 0.1 73 483.4 0.1 55 051.8 0.1 9.4 33.2

INSTITUTO DE GESTIÓN DE SERVICIOS DE SALUD 3 058 909.0 3.1 2 919 495.3 3.3 624 916.2 0.7 520 336.5 0.6 389.5 461.1

C UA D R O 03


EJERCICIO 2015


PLIEGOS

2014 VARIACIÓN2015


NOTA Nº 13: ANÁLISIS DE LA CLASIFICACIÓN INSTITUCIONAL

El nivel de clasificación Funcional Institucional, está constituido por los recursos asignados a las

entidades del Gobierno Central, Instituciones Públicas Descentralizadas y Universidades Públicas,

cuyas asignaciones presupuestarias son aprobadas por Ley N° 30281, Ley de Presupuesto del Sector

Público 2015; el presupuesto de las Entidades de Tratamiento Empresarial ‐ ETES se autorizó con

Decreto Supremo N° 347‐2014‐EF y en lo que corresponde a las Sociedades de Beneficencia Pública

se aprueba con Resolución de Presidencia.

El Gobierno Nacional reporta gastos de S/ 89 998 979,5 mil, con un incremento de 11,9% de la

ejecución, con relación al año anterior. Las entidades con mayor incidencia se detallan:

Ministerio de Economía y Finanzas, con S/ 10 485 190,4 mil equivalente a 11,7%, con una

variación menor de 9,4% con relación al ejercicio anterior, orientado específicamente para

solventar gastos de Servicio de la Deuda S/ 9 394 660,9 mil.

Ministerio de Defensa, reporta un gasto de S/ 10 162 175,0 mil, equivalente a 11,3%, superior

en 22,2% con relación al período anterior, gastos orientados al pago de personal y obligaciones

sociales S/ 3 161 483,2 mil, bienes y servicios S/ 1 447 239,9 mil, adquisición de Activos No

Financieros con S/ 3 128 402,9 mil, referido a la adquisición del Buque Logístico “Tacna, Buque

Oceanográfico, Patrulleras Marítimas, adquisición de Aeronaves y la implementación y

desarrollo del Centro Nacional de Operaciones de Imágenes Satelitales, pensiones y otras

prestaciones sociales con S/ 1 261 853,6 mil, entre otros.

Ministerio del Interior, con S/ 9 821 415,1 mil, equivalente a 10,9%, evidencia una variación

mayor de 15,5% respecto al año precedente, gastos ejecutados al personal y obligaciones

sociales S/ 5 606 698,9 mil, pensiones y otras prestaciones sociales S/ 1 435 181,1 mil, bienes y

servicios S/ 1 099 711,3 mil.

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/ 8 961 670,2 mil, equivalente a 10,0%,

reporta una ligera variación de 2,3% respecto al año anterior, con mayor incidencia en la

adquisición de Activos No Financieros con S/ 6 400 696,6 mil, gastos destinados a proyectos de

infraestructura de transportes relacionados a la red vial nacional, infraestructura rural a nivel

departamental, en busca del desarrollo y fortalecimiento de capacidades institucionales para la

gestión descentralizada y continuidad del proyecto Especial Sistema Eléctrico de Transporte

Masivo de Lima y Callao, de Lima y Callao ‐ ATE; bienes y servicios S/ 2 93 902,2 mil, gastos de

personal y obligaciones sociales con S/ 106 924,5 mil, entre otros.

Ministerio de Educación, con S/ 6 712 298,8 mil, equivalente a 7,5%, presenta una variación

mayor de 23,9% con relación al año precedente. Reporta mayor ejecución en personal y

obligaciones sociales con S/ 1 526 714,6 mil, gastos que representan a las planillas de la entidad

de asistencia social brindadas a las instituciones educativas, para el desarrollo de las actividades

escolares y gastos de sepelio y luto, que se otorga al personal activo y pensionista, compensación

por tiempo de servicios del personal activo por cumplir 25 o 30 años y otros gastos por

contribuciones de EsSalud; bienes y servicios con S/ 1 801 181,0 mil, adquisición de Activos No

Financieros con S/ 1 316 835,2 mil, gastos que corresponden al financiamiento de obras de

remodelación, implantación de laboratorios y oficinas con equipos mobiliarios educativos y

equipos de cómputo e impresoras y proyectos de reconstrucción y equipamiento de


infraestructura de la Institución Educativa Primaria de menores N° 22481, Castrovirreyna‐

Huancavelica, pensiones y otras prestaciones sociales con S/ 563 537,8 mil, pagos por beneficios

según D.U. Nº 037‐94, aumento de pensiones de acuerdo al D.S. Nº 002‐2015‐EF; entre otros.

Oficina de Normalización Previsional, con S/ 5 830 632,2 mil, equivalente a 6,5%, evidencia una

variación negativa de 6,4% con relación al período anterior. Gastos destinados a contribuciones

sociales, recursos provenientes de las aportaciones para pensiones y otras prestaciones sociales

por S/ 4 801 126,5 mil, gastos de las planillas de pensiones del Decreto Ley N° 19990, pago de

Planilla de Electrolima, bonificación FONAHPU; se suma el incremento de las planillas de ENAPU

Puertos, en cumplimiento al Decreto Supremo N° 162‐2012‐EF; Decreto Ley N° 18846 pago a

favor del régimen pensionista Decreto Ley N° 18846 y otros para el pago de pensiones ENACE

que se encuentra en liquidación, entre otros; servicio de la deuda con S/ 633 348,2 mil, gastos

que comprende la redención de Bonos de Reconocimiento – BdR, que se financia con Recursos

Ordinarios desde el año 2011, por haberse agotado los recursos que administra el FCR‐BdR.

Obligación que se ha incrementado debido a la ampliación de la vigencia del Régimen Especial

de Jubilación Anticipada para el desembolso en el Sistema Privado de Pensiones, creado por la

Ley REJA N° 29426, prorrogado hasta el 31 de diciembre y el incremento de la redención de los

Bonos de Reconocimiento con tipo de redención simultánea.

Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, con S/ 3 786 836,4 mil, equivalente a 4,2%, presenta

una variación negativa de 7,9% con relación al período anterior, reporta mayor ejecución

correspondiente a otros gastos por S/ 3 085 055,8 mil, Transferencias al Comité de Gestión

realizadas a las cuentas de los núcleos ejecutores, pago de subvenciones financieras a los

hogares más pobres del Perú y otras subvenciones financieras a los adultos mayores de 65 años

de edad que no reciben otras transferencias o beneficios que viven en los distritos de extrema

pobreza y otros gastos operativos relacionados al Fondo de Estímulo al Desempeño y Logro de

Resultados (FED), para incentivar el desarrollo infantil temprano en las Regiones y Fondo para

la Inclusión Económica en Zonas Rurales (FONIE); bienes y servicios con S/ 554 413,2 mil, gastos

destinados a servicios básicos, proyecto de infraestructura de cocinas, almacenes, servicios

higiénicos en instituciones educativas a nivel educación inicial y primaria, entre otros de apoyo

social a hogares rurales y adquisiciones de bienes y servicios.

Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento, con S/ 3 109 268,7 mil, equivalente a

3,5%, evidencia una variación mayor de 32,7% con relación al período anterior. Gastos para

financiar el pago de bienes y servicios con S/ 263 780,1 mil, los más significativos corresponden

a materiales de consumo, servicios prestados por terceros, arbitrios a gobiernos locales,

Contratos por Administración de Servicios – CAS, Consultorías, entre otros; adquisición de

Activos No Financieros presenta una ejecución de gastos de S/ 210 207,4 mil, Pensiones

y Obligaciones Sociales con S/ 10 118,6 mil, pensiones de gracia, gastos por sepelio y luto del

personal y otros bienes de asistencia social, entre otros.

Instituto de Gestión de Servicios de Salud, con S/ 2 919 495,3 mil, equivalente a 3,3%, con

relación al ejercicio anterior evidencia una ejecución menor. Gastos destinados para financiar el

pago de bienes y servicios con S/ 1 377 734,4 mil, pago de personal y obligaciones sociales con

S/ 1 284 427,7 mil, adquisición de Activos No Financieros con S/ 116 691,8 mil.


2015 % 2014 % 2015 % 2014 %

INGRESOS CORRIENTES 95 023 138.9 69.5 98 925 778.1 77.7 ( 3.9) GASTOS CORRIENTES 59 105 150.2 65.7 54 595 636.6 67.9 8.3

Impuestos y Contribuciones Obligator. 81 791 546.6 59.8 86 087 483.1 67.6 ( 5.0) Personal y Obligaciones Sociales 19 642 065.8 21.8 18 975 971.9 23.6 3.5

Contribuciones Sociales 3 126 695.9 2.3 2 840 598.4 2.2 10.1 Pensiones y Otras Prestac. Sociales 9 347 826.4 10.4 10 042 603.1 12.5 ( 6.9)

Venta de Bien. y Serv. y Derech. Adm. 4 381 419.7 3.2 4 216 517.9 3.3 3.9 Bienes y Servicios 19 887 314.1 22.1 17 100 206.7 21.3 16.3

Otros Ingresos 5 723 476.7 4.2 5 781 178.7 4.6 ( 1.0) Donaciones y Transferencias 2 697 193.8 3.0 2 305 209.4 2.8 17.0

Otros Gastos 7 530 750.1 8.4 6 171 645.5 7.7 22.0

INGRESOS DE CAPITAL 90 827.4 0.1 51 192.6 0.0 77.4 GASTOS DE CAPITAL 20 500 747.5 22.8 16 382 759.6 20.4 25.1

Venta de Activos No Financieros 70 444.0 0.1 32 144.9 0.0 119.1 Donaciones y Transferencias 3 489 673.8 3.9 2 255 252.0 2.8 54.7

Venta de Activos Financieros 20 383.4 19 047.7 0.0 7.0 Otros Gastos 803 160.0 0.9 305 280.6 0.4 163.1

Adquisición de Activos No Financieros 15 728 355.5 17.5 13 378 368.0 16.6 17.6

Adquisición de Activos Financieros 479 558.2 0.5 443 859.0 0.6 8.0

TRANSFERENCIAS 4 243 236.1 3.1 3 258 841.1 2.6 30.2 SERVICIO DE LA DEUDA 10 393 081.8 11.5 9 435 070.6 11.7 10.2

Donaciones y Transferencias 4 041 616.0 3.0 3 144 109.6 2.5 28.5 Servicio de la Deuda Pública 10 393 081.8 11.5 9 435 070.6 11.7 10.2

Otros Ingresos 201 620.1 0.1 114 731.5 0.1 75.7

FINANCIAMIENTO 37 405 164.4 27.3 25 032 949.3 19.7 49.4

Endeudamiento 18 586 124.9 13.6 8 068 102.2 6.3 130.4

Saldos de Balance 18 819 039.5 13.7 16 964 847.1 13.4 10.9

TOTAL INGRESOS 136 762 366.8 100.0 127 268 761.1 100.00 7.5 TOTAL GASTOS 89 998 979.5 100.0 80 413 466.8 100.0 11.9

EJECUCIÓN EJECUCIÓNVA R IA C IÓN

GOBIERNO NACIONALCLASIFICACIÓN ECONÓMICA DE INGRESOS Y GASTOS

EJERCICIO 2015

(En Miles de Soles)

CUADRO Nº 04

INGRESOSEJECUCIÓN EJECUCIÓN

VA R IA C IÓN GASTOS


NOTA Nº 14: CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DE INGRESOS

La clasificación económica de las transacciones de los entes públicos permite ordenar a éstas de

acuerdo con su naturaleza económica, con el propósito general de analizar y evaluar el impacto de

la política y gestión fiscal y sus componentes sobre la economía en general. La clasificación referida

parte del reconocimiento de dos grandes componentes de las finanzas públicas, es decir, los

ingresos y los gastos para luego desagregar cada uno de ellos en categorías homogéneas menores

de tal forma que permita su análisis e interpretación, siguiendo los criterios establecidos en las

normas presupuestales:

EJEC UC IÓN % EJEC UC IÓN %

IN GR ESOS C OR R IEN T ES 95 023 138.9 69.5 98 925 778.1 77.7

Impuestos y Contribuciones Obligatorias 81 791 546.6 59.8 86 087 483.1 67.6

Contribuciones Sociales 3 126 695.9 2.3 2 840 598.4 2.2

Venta de Bienes y Servicios y Derechos Adm. 4 381 419.7 3.2 4 216 517.9 3.3

Otros Ingresos 5 723 476.7 4.2 5 781 178.7 4.6

IN GR ESOS D E C A P IT A L 90 827.4 0 .1 51 192.6

Venta de Activos No Financieros 70 444.0 0.1 32 144.9

Venta de Activos Financieros 20 383.4 19 047.7

T R A N SF ER EN C IA S 4 243 236.1 3 .1 3 258 841.1 2 .6

Donaciones y Transferencias 4 041 616.0 3.0 3 144 109.6 2.5

Otros Ingresos 201 620.1 0.1 114 731.5 0.1

F IN A N C IA M IEN T O 37 405 164.4 27.3 25 032 949.3 19.7

Endeudamiento 18586124.9 13.6 8068102.2 6.3

Saldos de Balance 18819039.5 13.7 16964847.1 13.4

T OT A L IN GR ESOS 136 762 366.8 100.0 127 268 761.1 100.0


C ON C EP T O2015 2014

Los fondos recaudados ascienden a S/ 136 762 366,8 mil, con relación al año precedente, reporta

un incremento de 7,5%. Presenta la estructura siguiente:

Ingresos Corrientes, reporta un ingreso de S/ 95 023 138,9 mil, que representa 69,5% del ingreso

total, con una disminución de 4,0% respecto al ejercicio anterior. Las partidas de mayor relevancia

son:

Impuestos y Contribuciones Obligatorias, reporta una recaudación de S/ 81 791 546,6 mil o

59,8%, una variación negativa de 5,0%, con relación al año precedente, involucra los impuestos


y contribuciones tributarios, que nace de la obligatoriedad de los contribuyentes en

cumplimiento de los dispositivos vigentes, lo cual no origina una contraprestación directa e

inmediata por parte del Estado a favor del contribuyente. Sobresalen las entidades:

Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria (captadora), reporta

una recaudación de S/ 80 696 015,1 mil o 98,7%, con una variación negativa de 5,2%, con

respecto al año precedente, logrando obtener un crecimiento económico en términos reales

al Impuesto a la Producción y el Consumo determinado por el Impuesto General a las Ventas

cuyo importe asciende a S/ 51 009 220,1 mil, y el Impuesto a la Renta de Personas Jurídicas

y Naturales con S/ 31 370 126,7 mil.

Ministerio de Energía y Minas, con una recaudación de S/ 409 716,5 mil o 0,5%, y una

variación positiva de 16,7% en relación al año precedente, constituye fondos financieros por

aportes de las empresas y usuarios, que se destinaran a obras de electrificación rural, con

S/ 338 992,0 mil, prioritariamente a las localidades rurales, aisladas y zonas de frontera, con

índices de pobreza y extrema pobreza. Asimismo, se cuenta con el aporte de las empresas

eléctricas por facturación de obras con S/ 70 724,5 mil.

Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, presenta un ingreso de S/ 301 720,2 mil,

provenientes de las contribuciones de entidades financieras supervigiladas de acuerdo a la

Ley Nº 26702, Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguro y Orgánica de la

Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, según el artículo 374° en cumplimiento del marco

de la referencia.

Otras entidades, con S/ 384 094,8 mil.

Contribuciones Sociales, reporta ingresos por S/ 3 126 695,9 mil o 2,3% superior en 10,1% con

relación al año anterior; con mayor relevancia se muestra. La Oficina de Normalización

Previsional, con S/ 3 122 261,9 mil, proviene de los aportes pensionarios al Decreto Ley N° 19990

– Sistema Nacional de Pensiones ‐ SNP, así como los ingresos para efectuar el pago del servicio

de Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo, Ley N° 26790; Otras Entidades con S/ 4 434,0

mil.

Venta de Bienes y Servicios y Derechos Administrativos, reporta S/ 4 381 419,7 mil o 3,2%

mayor en 3,9% con relación al periodo 2015. Resaltan con mayor ejecución las siguientes

entidades:

Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria (gastadora), con

S/ 1 938 932,0 mil o 44,3%, inferior en 4,9% con respecto al ejercicio anterior, ingresos de

las comisiones por servicios administrativos tributarios; aportaciones a EsSalud y la Oficina

de Normalización Previsional ‐ ONP; así como la tasa de derecho aduanero, otros que se

obtienen por servicios de recaudación de tributos internos y externos, servicios por

supervisión de importaciones y otros servicios por capacitación, almacenaje, alquiler de

locales, entre otros.

Superintendencia Nacional de los Registros Públicos, refleja S/ 540 567,3 mil o 12,3% mayor

en 3,6%, con respecto al ejercicio precedente, debido a la demanda de atención en los

registros de propiedad de inmuebles, registro de personas jurídicas y naturales, registro de


bienes muebles, complementando los servicios de publicidad registral y registro de

propiedad vehicular, servicios por administración y recaudación por venta de bases para

licitaciones públicas, entre otros servicios. Ministerio de Transporte y Comunicaciones, con

S/ 343 000,2 mil o 7,8%, con variación positiva de 14,7%, con referencia al ejercicio que le

antecede, generado básicamente por servicios de transporte, peaje, derecho de

comunicación y tramite por tránsito y otros derechos administrativos (derechos de permiso

de operación, derecho de examen y servicio de inspección).

Otras entidades, con S/ 2 099 487,5 mil.

Otros ingresos, con S/ 5 723 476,7 mil o 4,2%, inferior al período anterior en 1,0%, provenientes

de la renta de propiedad, multas, sanciones, transferencias voluntarias, entre otros. Destacan:

Ministerio de Economía y Finanzas, muestra una ejecución de S/ 737 205,8 mil o 12,9%, con

un incremento significativo de S/ 612 810,0 mil respecto al año precedente; generado por el

diferencial cambiario de Créditos o Desembolsos Obtenidos S/ 110 618,3 mil, Bonos

Soberanos S/ 502 015,6 mil y Otros conceptos S/ 176,1 mil.

Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria (captadora), reporta

un ingreso de S/ 345 430,9 mil o 6,0%, menor en 35,5% con relación al ejercicio precedente;

la mayor captación corresponde a la partida Gravamen Especial a la Minería que asciende a

S/ 344 142,7 mil, entre otros.

Organismo Superior de la Inversión en la Energía y Minería, con ingresos de S/ 351 161,2

mil o 6,1%, y una disminución de 3,9% respecto al ejercicio que le antecede, ingresos que

provienen principalmente de la supervisión regular y especialización, así como los aportes

del Sector Privado de Empresas de Electricidad con S/ 73 841,1 mil, Empresas de

Hidrocarburos y Gas Natural con S/ 184 338,8 mil entre otros.


Ingresos de Capital, corresponde a los recursos financieros que reciben las entidades del sector

público, originados por la venta de activo fijo e intangibles del sector público que comprende a

valores financieros, venta de títulos valores y otros ingresos por recuperación de inversiones por

los fondos como transferencias y donaciones sin contraprestación. Presenta una captación de

S/ 90 827,4 mil, significativamente superior en 77,4%, con relación al año 2014, se evidencia los

rubros con mayor recaudación:

Venta de Activos No Financieros, con ingresos de S/ 70 444,0 mil, con variación significativa

del 119,2% con relación al período anterior, sobresaliendo las siguientes entidades:

Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento con S/ 15 403,5 mil o 21,9%, ingresos

que provienen de la venta de terrenos rurales de Ancón a cargo de la Unidad Ejecutora 001

MVCS – Administración General.

Organismo de Formalización de la Propiedad Informal, con S/ 7 048,3 mil o 10,0%, presenta

una variación mayor en 124,3%, con relación al ejercicio anterior obtenido por la venta de

lotes.



Venta de Activos Financieros, reporta un ingreso por S/ 20 383,4 mil, con una variación mayor

de 7,0% con relación al ejercicio precedente, sobresalen las siguientes entidades:

Fondo Nacional de Desarrollo Pesquero, con S/ 6 205,0 mil o 30,4%, y una variación positiva

de 13,6% con respecto a las recaudaciones del año anterior, correspondiente a las

devoluciones de los préstamos.

Ministerio de Educación, con S/ 5 273,2 mil o 25,9%, reporta una captación mayor en 24,8%,

con relación al año anterior, por la recuperación de los reembolsos de préstamos otorgados

para fines educativos.


Transferencias, comprende los fondos de carácter financiero recibidos por las entidades de

agencias internacionales de desarrollo, instituciones, organismos por convenios internacionales,

incluyendo las personas jurídicas y naturales y otras transferencias de entidades públicas o privadas

domiciliadas o no en el país. Los ingresos, ascienden a S/ 4 243 236,1 mil o 3,1 %, con relación al

año anterior se incrementa en 30,2%. Destacan los rubros:

Donaciones y Transferencias, con ingresos de S/ 4 041 616,0 mil o 3,0%, presenta variación

positiva de 28,5% con relación al período anterior. Las entidades que reportan mayor captación

corresponde:

Ministerio del Interior, presenta un nivel de ejecución de S/ 789 431,0 mil o 19,5%,

corresponde a la recaudación de fondos públicos provenientes de transferencias por

Participaciones Fondo Fuerzas Armadas y Policía Nacional con S/ 321 733,1 mil,

Participaciones Fondo Asociación Publicas y Privadas con S/ 292 764,4 mil, Participaciones

Seguridad Ciudadana S/ 147 375,5 mil, Transferencias Financieras de Gobiernos Locales con

S/ 22 037,4 mil Municipalidades Provinciales de Cajamarca, Callao, Lima, Piura y Arequipa y

una donación del Organismo Internacional de la Unión Europea – UE con S/ 4 000,0 mil,

destinados a la Policía Nacional, para el equipamiento, repotenciación y renovación de

equipos policiales y otros pagos.

Oficina de Normalización Previsional, con ingresos del orden de S/ 618 927,4 mil o 15,3%,

superior a 0,8%, con relación ejercicio que le antecede, corresponde a las transferencias del

Fondo Consolidado de Reservas – FCR atención der del pago de las planillas, las

transferencias del Banco de la Nación ‐ por las Alícuotas a su cargo en las planillas de

pensiones de la Empresa de la Sal ‐ EMSAL Empresa Nacional del Tabaco – ENATA; Fondo

Complementario de Jubilación Minera, Metalúrgica y Siderúrgica y; las transferencias del

Fondo Consolidado de Reservas – Pesqueros Ley N° 30003.

Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento, presenta un nivel de ejecución de

S/ 484 416,1 mil o 12,0% y se incrementó en 56,7% con respecto al año anterior, constituyen

los fondos provenientes de donaciones y transferencias de los aporte del Convenio de

financiamiento no reembolsable de Inversión del Fondo Español de Cooperación para Agua

y Saneamiento; recursos provenientes de la KFW para atender del Programa Medidas de

Rápido Impactos; del Fondo de Desarrollo Perú ‐ Canadá, del Banco Interamericano de

Desarrollo‐BID y del Ministerio de Transportes y Comunicaciones. Así como por las

transferencias de recursos de los gobiernos subnacionales provenientes de los recursos del


Fondo para la Inclusión Económica en Zonas Rurales – FONIE para el financiamiento de

proyectos de saneamiento en el ámbito rural, a cargo de la Unidad Ejecutora 004 Programa

Nacional de Saneamiento Urbano y de la Unidad Ejecutora 005 Programa Nacional de

Saneamiento Rural.

Otras Entidades, con S/ 2 148 841,5 mil.

Otros Ingresos, se evidencia una ejecución de S/ 201 620,1 mil o 0,1%, resalta la Agencia de

Promoción de la Inversión Privada (gastadora), con una ejecución de S/ 181 134,7 mil o 89,8%.

Financiamiento, son recursos financieros que provienen de convenios y de fuentes multilaterales y

bilaterales por operaciones oficiales de crédito interno y externo, financiamiento a corto y largo

plazo, mediante contratos de líneas realizados por el Estado, para ejecutar programas sociales y

proyectos de inversión, a fin de obtener crecimiento y desarrollo económico del país, otros

ingresos: por emisión de Bonos y Saldos de Balance, la ejecución del ingreso asciende a

S/ 37 405 164,4 mil o 27,3% de su ingreso total, obteniendo una variación porcentual positiva de

49,4% con respecto del año anterior.

Endeudamiento, con S/ 18 586 124,9 mil o 13,6%, reporta un incremento de 130,4% en relación

al ejercicio 2014. Sobresalen las entidades:

Ministerio de Economía y Finanzas, reporta S/ 14 339 551,5 mil, proveniente de las

concertaciones de deuda externa con Organismos Internacionales: Banco Internacional de

Reconstrucción y Fomento ‐ BIRF S/ 3 003 026,5 mil; Kredintanslaif Fur Wieneraufbau – KFW

S/ 113 190,0 mil; Banco Interamericano de Desarrollo‐BID que asciende a S/ 20 982,6 mil, así

como los préstamos de Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito; Externo

S/ 10 179 864,5 mil, e Interno S/ 1 022 487,9 mil que provienen de los bonos soberanos de

Tesoro Público que permite financiar los diferentes proyectos de inversión pública para la

ejecución de obras de saneamiento.

Ministerio de Defensa, con S/ 2 434 853,4 mil, ejecución que proviene de los bonos

soberanos para ser destinados a financiar proyectos de inversión pública Núcleo Básico

“Defensa Nacional” para las tres Fuerzas Armadas y CONIDA, que están distribuidas de la

siguiente forma: Ejército Peruano con S/ 951 545,0 mil; Marina de Guerra del Perú con

S/ 582 034,2 mil; Fuerza Aérea del Perú con S/ 601 331,9 mil y la Comisión Nacional de

Investigación y Desarrollo Aeroespacial – CONIDA con S/ 299 942,3 mil.

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/ 1 245 551,3 mil, la ejecución de ingresos

se incrementó por el rubro de endeudamiento externo con el Banco Interamericano de

Desarrollo – BID con S/ 81 273,9 mil y la Corporación Andina de Fomento – CAF con

S/ 652,5 mil; así como el endeudamiento interno que proviene de los Bonos de Tesoro

Público con S/ 1 163 624,9 mil.

Ministerio de Educación, por S/ 234 030,5 mil, la ejecución de ingresos se incrementó por el

desembolso del Banco Interamericano de Desarrollo – BID y la Kredintanstalf Fur

Wiederaufbau – KFW.



Saldos de Balance, corresponde a los recursos financieros no utilizados en el ejercicio

precedente con S/ 18 819 039,5 mil o 13,7% del ingreso total, obteniendo una variación positiva

de 10,9% frente al período anterior, destacan:

Ministerio de Economía y Finanzas, con S/ 4 297 955,0 mil, corresponde a la fuente de

financiamiento Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito S/ 4 197 068,0 mil y Recursos

Directamente Recaudados S/ 93 790,6 mil, y Donaciones y Transferencias S/ 7 96,4 mil.

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con una ejecución S/ 2 334 269,6 mil.

Oficina de Normalización Previsional, con S/ 795 417,8 mil, la ejecución corresponde

principalmente a la diferencia de ingresos menos gastos del Sistema Nacional de Pensiones

Decreto Ley N° 19990.

Ministerio de Energía y Minas con S/ 779 368,2 mil, estos saldos de balance están

comprendidos como resultado del año anterior y está conformado por los aportes e intereses

de Empresas para Electrificación Rural con S/ 346 149,4 mil; aportes de usuarios y empresas

para electrificación rural y por facturación, regalía de la actividad petrolera, Derecho de

vigencia de Minas por S/ 297 448,2 mil y otros por S/ 135 770,6 mil.


NOTA Nº 15: CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DEL GASTO

Esta Clasificación económica permite identificar, agrupar y diferenciar el gasto, su finalidad es

uniformar los criterios del gastos del sector público, con el propósito de vincular la política

económica y social con la política presupuestaria; proporcionar los elementos metodológicas de

déficit o superávit, financiamiento, consolidación del gasto y otras mediciones en el área de las

finanzas públicas, que faciliten el análisis macroeconómico; proveer la información básica para la

elaboración de las estadísticas sobre cuentas nacionales entre otros, incluyen a los Gastos

Corrientes, destinados al mantenimiento u operación de los servicios que presta el Estado; Gastos

de Capital, que contribuyen al aumento de la producción o al incremento inmediato o futuro del

patrimonio del Estado; y el Servicio de la Deuda, los gastos que permiten cumplir con las

obligaciones originadas por la concertaciones de deuda Pública, sea interna o externa.

EJEC UC IÓN % EJEC UC IÓN %

GA ST OS C OR R IEN T ES 59 105 150,2 65,7 54 595 636,6 67,9

Personal y Obligaciones Sociales 19 642 065,8 21,8 18 975 971,9 23,6

Pensiones y Otras Prestaciones Sociales 9 347 826,4 10,4 10 042 603,1 12,5

B ienes y Servicios 19 887 314,1 22,1 17 100 206,7 21,2

Donaciones y Transferencias 2 697 193,8 3,0 2 305 209,4 2,9

Otros Gastos 7 530 750,1 8,4 6 171 645,5 7,7

GA ST OS D E C A P IT A L 20 500 747,5 22,8 16 382 759,6 20,4

Donaciones y Transferencias 3 489 673,8 3,9 2 255 252,0 2,8

Otros Gastos 803 160,0 0,9 305 280,6 0,4

Adquisición de Activos No Financieros 15 728 355,5 17,5 13 378 368,0 16,6

Adquisición de Activos Financieros 479 558,2 0,5 443 859,0 0,6

SER VIC IO D E LA D EUD A 10 393 081,8 11,5 9 435 070,6 11,7

Servicio de la Deuda Pública 10 393 081,8 11,5 9 435 070,6 11,7

T OT A L 89 998 979,5 100,0 80 413 466,8 100,0

(En M iles de Soles)

C ON C EP T O2015 2014


Los gastos ascienden a la suma de S/ 89 998 979,5 mil, superior en 11,9% con relación al año

anterior, cuya distribución es la siguiente:

Gastos Corrientes, muestra una ejecución de S/ 59 105 150,2 mil, corresponde al 65,7% del gasto

del ejercicio del Gobierno Nacional, con una variación positiva de 8,3% con respecto al período

precedente, erogaciones no recuperables que se destinan a la remuneración de los factores

productivos, adquisición de bienes y servicios y transferencias, para atender las actividades

ordinarias de producción de bienes y prestación de servicios que son propias del sector público.

Representan los siguientes conceptos:

Personal y Obligaciones Sociales, con una ejecución S/ 19 642 065,8 mil, representa el 21,8%

del gasto, con un ligero incremento de 3,5% respecto al ejercicio 2014, gastos por el pago del

personal activo del sector público con vínculo laboral, así como otros beneficios por el ejercicio

efectivo del cargo y función de confianza. Asimismo, comprende las obligaciones de

responsabilidad del empleador; las asignaciones en especie otorgadas a los servidores públicos

y otras asignaciones, con mayor relevancia se muestran las siguientes entidades:

Ministerio del Interior, con S/ 5 606 698,96 mil o 28,5%, respecto al año anterior, se aprecia

un incrementó de 9,1%, corresponde a los gastos por conceptos de remuneraciones del

personal civil en actividad, refrigerio, movilidad, bonificaciones vigentes, seguro de vida,

uniforme para el personal administrativo y capacitación con el fin de elevar el nivel

académico del personal policial y administrativo, por sentencias a favor del trabajador y otras

obligaciones del empleador.

Ministerio de Defensa, con S/ 3 162 246,8 mil o 16,1%, mostrando una variación positiva de

4,6% con relación al año anterior, enmarcados al pago de las remuneraciones del personal

activo de las fuerzas armadas, al financiamiento del Comité de Administración de los Fondos

de Asistencia y Estímulo ‐ CAFAE y para las bonificaciones por desempeño efectivo de cargos

de responsabilidad, por función administrativa y de apoyo operativo efectivo y la bonificación

por alto Riesgo a la Vida a la Marina de Guerra del Perú, Ejército Peruano y a la Fuerza Aérea

del Perú y otros gastos corrientes.

Ministerio de Educación, con S/ 1 527 711,7 mil equivalente a 7,8% inferior en 7,0%, con

respecto al ejercicio fiscal 2014, corresponde a los pagos de las remuneraciones del personal

activo y personal contratado a plazo fijo y Contratos Administrativos de Servicios – CAS; por

el Bono de Atracción Docente, Bono de Incentivo al Desempeño Escolar – “Bono Escuela”,


entregado desde el 2014; con la finalidad de disminuir el déficit de docentes en las

localidades dispersas de las regiones de Amazonas, Apurímac, Ayacucho, Cajamarca, Cusco,

Huancavelica, Huánuco, Junín, Loreto, Madre de Dios, Piura, San Martín y Ucayali, se han

transferido cerca de S/ 40 millones para la creación de 3 866 plazas, se amplió la

compensación por asignación adicional para que alcance no solo a nombrados sino a la

totalidad de docentes, además se han incrementado las asignaciones por ruralidad tipo 1 de

S/ 220 a S/ 500, acción que beneficia a 17 559 y garantiza una oportuna y adecuada

prestación de servicio educativo en las instituciones educativas ubicadas en zonas rurales.

Instituto de Gestión de Servicio de Salud, con S/ 1 286 876,6 mil o 6,6%, corresponde al pago

de remuneraciones del personal y por Contratos Administrativos de Servicios – CAS que se

encuentre vigente, se han realizado convocatorias a profesionales de salud y personal

administrativo en atención a las necesidades institucionales a nivel nacional a fin de

contribuir en la planificación, gestión, operación y prestación de servicios de la salud de los

institutos especializados, hospitales y dirección de redes de salud, regional, dentro del marco

de los lineamientos de política nacional de salud.

Pensiones y Otras Prestaciones Sociales, muestra una ejecución de S/ 9 347 826,4 mil o 10,4%,

y variación negativa de 6,9% con relación al año anterior, que corresponde al pago de pensiones

a cesantes y jubilados del sector público, así como por asistencia social que brindan las

entidades públicas a la población en riesgo social. Sobresalen:

Oficina de Normalización Previsional, con S/ 4 802 476,4 mil o 51,4% mostrando una

disminución de 7,3% con respecto al año 2014, gastos orientados principalmente al pago de

planillas de pensiones del Decreto Ley N° 19990 en aplicación del Decreto Supremo N° 218‐

2011‐EF por devengados en una sola cuota, de manera similar el Decreto Ley N° 18846 por

el pago de devengados e intereses legales por mandato judicial, asimismo al Fondo Minero y

Empresa Nacional de Puertos S.A. ‐ ENAPU y las sentencias judiciales a la Compañía Peruana

de Vapores ‐ CPV.

Ministerio del Interior, con S/ 1 435 181,1 mil o 15,3%, menor en 3,2% al ejercicio fiscal 2014,

gastos destinados principalmente al otorgamiento de la bonificación extraordinaria a favor

del personal policial de pensionistas del régimen del Decreto Ley N° 19846 y sus

modificatorias que hayan pasado a retiro por invalidez o incapacidad total y permanente; y

otros pago del Bono por Desempeño (prevista en el numeral 8.1 del artículo 8º de la Ley N°

29626).

Ministerio de Defensa, con S/ 1 261 905,8 mil o 13,5%, mostrando una disminución de 3,4%,

con relación al período 2014 y comprende básicamente al pago del régimen de pensiones y

su reajuste Decreto Ley N° 20530, régimen de pensiones Decreto Ley N° 19846, pago de las

obligaciones previsionales de la Caja de Pensiones Militar y Policial ‐ CPMP, escolaridad,

aguinaldos y gratificaciones, al diferencial de la bonificación del personal militar, asignaciones

por licencias y termino de contrato por reenganche a favor del personal del servicio

acuartelado, costo diferencial de bonificaciones otorgadas al personal civil del área de salud

del Ejército y Marina Guerra del Perú entre otros.

Bienes y Servicios, con una de ejecución de S/ 19 887 314,1 mil representa el 22,1%, superior

en 16,3%, con relación al año anterior, gastos por concepto de adquisición de bienes para el

funcionamiento institucional y cumplimiento de funciones, así como por los pagos por servicios


de diversa naturaleza prestados por personas naturales, sin vínculo laboral con el Estado, o

personas jurídicas. Las entidades de mayor relevancia son:

Ministerio de Defensa, reporta un gasto por S/ 1 773 590,5 mil o 8,9 %, muestra un ligero

incremento de 1,8% en relación al ejercicio fiscal 2014, gastos destinados al mantenimiento

y recuperación de la capacidad operativa, servicio médico, operaciones de control y vigilancia

para la protección ambiental, seguridad en las aguas jurisdiccionales del país por la Marina

de Guerra del Perú y como autoridad marítima, campañas de las Plataformas Itinerantes de

Acciones Sociales – PIAS, plataformas fluviales multisectoriales que permite el acercamiento

de los organismos estales a la población rural de cuenca del Río Amazonas, participación de

las Fuerzas Armadas en el control de las elecciones municipales complementarias 2015.

Instituto de Gestión de Servicios de Salud, con S/ 1 377 817,7 mil o 7,0%, gastos orientados

al mantenimiento preventivo y correctivo de los equipos hospitalarios, así como de

infraestructura, adquisición de medicamentos, vacunas, material médico quirúrgico y el

aseguramiento de insumos para las prioridades sanitarias en los establecimientos de salud,

servicios de publicidad para la difusión de campañas de salud en los diferentes programas:

Articulado Nutricional, Salud Materno Neonatal, Enfermedades Metaxénicas y Zoonóticas,

Enfermedades No Transmisibles, Prevención y Control del Cáncer, Prevención y Manejo de

Condiciones en Personas con Discapacidad y Control y Prevención de Salud Mental; creación

e implementación del sistema de Monitoreo Rápido del Desempeño de Hospitales, que

permite la evaluación de más de 90 procesos críticos en dos días; Telemedicina, actualmente

extendida a nueve regiones del país equipadas con sistemas de videoconferencia, que

interactúan con los establecimientos de salud: La Libertad, Arequipa, Junín, Loreto,

Cajamarca, Ucayali, Huánuco, Amazonas, Huancavelica, Ancash y Tacna; también se viene

trabajando dos pilotos de teleconsulta que contribuirán a validar el flujo de atención a

distancia y el costo de una prestación, para que pueda ser reconocida por el Seguro Integral

de Salud para una posterior implementación nacional; se puso en marcha el Sistema de

Atención Móvil de Urgencia – SAMU, actualmente cuenta con treinta y tres ambulancias

operativas.

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/ 2 94 475,3 mil o 10,5%, respecto al año

2014 presenta un aumento de 23,1%, gastos orientados a financiar la contratación de

servicios de consultoría y la adquisición de bienes necesarios como la elaboración del Plan de

Desarrollo del Sistema, dentro del plan de actividades de construcción, mantenimiento y

conservación de carreteras, caminos vecinales y departamentales; así como la ejecución de

la infraestructura de servicios de telecomunicaciones y caminos vecinales, con el objeto de

generar un impacto en el bienestar y mejora de la calidad de vida en los hogares rurales, se

creó el Fondo para la Inclusión Económica en Zonas Rurales – FONIE que financia, entre otros,

la elaboración de estudios de pre‐inversión, ejecución de proyectos de inversión pública, y/o

mantenimiento de caminos vecinales, que ha permitido la rehabilitación del camino en el

ámbito del Valle de los Ríos Apurímac, Ene y Mantaro ‐ VRAEM.

Ministerio de Educación, reporta S/ 1 801 793,1 mil o 9,1%, con un incremento de 33,7% con

relación al año anterior; destinados a la adquisición de bienes para el funcionamiento

institucional, reparación, mantenimiento y acondicionamiento de mobiliario educativo,

impresión de textos y folletos; dentro de la política educativa considerando la prioridad


establecida en la primera infancia, en el marco del programa de “Universalización de la

Educación Inicial” se elevó la tasa de cobertura de 82,0% en el 2014 a 84,4% en el 2015, así

como en las zonas urbanas se está acelerando el proceso de PRONOEIs en los Centros de

Educación Inicial, donde se ha incrementado la propina que reciben los Promotores

Educativos Comunitarios – PEC ubicados en el ámbito urbano y rural a S/ 332 y S/ 559

respectivamente; se aprobó la política nacional “ingles, Puertas al Mundo”.

Donaciones y Transferencias, presenta una ejecución a S/ 2 697 193,8 mil o 3,0%, superior en

17,0% con relación al año 2014, gastos destinados a la infraestructura educativa y de salud, así

como proyectos de mejoramiento y rehabilitación los sistemas de irrigación, lucha contra la

droga, a cargo del Gobierno Nacional, destacan:

Seguro Integral de Salud, con S/ 1 543 541,2 mil, que representa el 57,2%, las transferencias

financieras realizadas a las entidades a nivel nacional, la implementación de convenios

establecidos de acuerdo a la Resolución Ministerial N° 226‐2011/MINSA y N°240‐

2009/MINSA, entre otros.

Ministerio de Agricultura y Riego, con S/ 324 557,6 mil, representa el 12,0%, corresponde a

las transferencia financieras a nivel nacional para atender los efectos negativos del

Fenómeno del niño y para la transferencias de incentivos para los planes de negocios del

Programa Compensación para la Competitividad.

Comisión Nacional para el Desarrollo y Vida Sin Drogas, con S/ 160 237,5 mil o 5,9%, gastos

orientados a fortalecer a la institución, para mejorar su eficiencia y eficacia en la coordinación

e implementación de la estrategia nacional de lucha contra las drogas 2012‐2016, induciendo

al cambio de actitudes de la población hacia un desarrollo y vida lícita sin la influencia de las

actividades delictivas del narcotráfico, fomenta el esfuerzo conjunto de la población, sus

organizaciones y autoridades, incorporando a los agricultores a las cadenas productivas

articuladas al mercado, beneficiado a 7 052 familias con 6 183 hectáreas de cacao y 706 de

café, asimismo se ha instalado y dado mantenimiento a 1 200 biohuertos orientados a

brindar seguridad alimentaria, se dio mantenimiento a 25 obras de infraestructura comunal

(aulas, cocinas, almacenes de instituciones educativas, locales comunales y de uso múltiple),

entre otros.

Otros Gastos, reporta una ejecución de S/ 7 530 750,1 mil, con 8,4% y una variación positiva de

22,1% con relación al que le antecede, gastos por subsidios a entidades públicas y privadas que

persiguen fines productivos, transferencias distintas a donaciones, subvenciones a personas

naturales, pago de impuestos, derechos administrativos, multas gubernamentales y sentencias

judicial. Sobresalen:

Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social con S/ 3 087 787,5 mil, relacionado básicamente

a las transferencias a comités de gestión, transferencias de presupuesto a las cuentas de los

núcleos ejecutores, al pago de subvenciones financieras a los hogares más pobres del Perú y

a los adultos mayores a 65 años de edad que no reciben otras transferencias o beneficios y

que viven en distritos de extrema pobreza.

Ministerio de Educación con S/ 1 416 302,3 mil, pago de subvenciones a personas naturales,

derechos administrativos, sentencias judiciales y cosa juzgada, pago de deudas Decreto de

Urgencia N° 037‐94; se implementó el programa de subsidios públicos para la educación

superior, se otorgaron casi 33 400 nuevas becas para educación superior, con relación al


Programa BECA 18 ingresaron 24 482 alumnos, en tanto que 83 a Beca Presidente de la

República para una maestría en el extranjero.

Gastos de Capital, el gasto ascendió a S/ 20 500 747,5 mil corresponde a 22,8% del gasto total, con

variación positiva de 25,1% referente al año 2014, se destinaron para la adquisición de bienes de

capital, con la finalidad de contribuir a acrecentar y preservar los activos fijos patrimoniales del

Estado.

Donaciones y Transferencias, reporta un gasto de S/ 3 489 673,8 mil que equivale al 3,9%, con

una variación positiva de 54,7% con relación al período precedente, los gastos fueron destinados

a infraestructura, vivienda, educativa y de salud, así como proyectos de mejoramiento y

rehabilitación de carreteras y saneamiento básico y electrificación rural a cargo del Gobierno

Nacional, destacan:

Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento, con S/ 1 928 445,5 mil o 55,3%,

destinados a la ejecución de acciones de pre inversión de los proyectos 400 Haros a nivel

nacional suscrito con la Oficina de la Naciones Unidas de Servicio para Proyectos (UNOPS),

así como el otorgamiento de 2 852 Bonos Familiar Habitacional Viviendas Nuevas; 48 149

Bonos Familiar Habitacional Construcción en Sitio Propio y 1 174 Bonos Familiar Habitacional

Mejoramiento de Vivienda a Nivel Nacional. Se efectuaron transferencias financieras al

Fondo MIVIVIENDA S.A. para la atención de los préstamos a que se refiere el numeral 14.3

del artículo 14º del Decreto de Urgencia N° 002‐2014, conforme lo establecido en el contrato

de préstamo suscrito entre el Fondo y el Banco de la Nación, así como los recursos

transferidos a las Empresas Prestadoras de Servicio ‐ EPS’s para la ejecución de proyectos de

saneamiento a nivel nacional.

Ministerio de Cultura, con S/ 435 959,3 mil o 12,5% con relación a la ejecución total, son

orientados a las compras y adquisición de equipo y mobiliario de oficina, maquinarias y

materiales necesarios para el cumplimiento de funciones de la institución.

Ministerio del Interior, con S/ 370 281,0 mil o 10,6% del citado monto, corresponde a

actividades vinculadas al Fenómeno El Niño y a los proyectos de inversión pública de la

Unidad Ejecutora 003 Ejército Peruano (01 PIP) y de la Unidad Ejecutora 004 Marina de

Guerra del Perú (02 PIP).

Otros Gastos, reporta una ejecución de S/ 803 160,0 mil o 0,9% muestra un significativo

incremento de 163,1% respecto al año anterior, gastos utilizados para mantener o mejorar la

capacidad productiva del país especialmente en la infraestructura. Las entidades que

sobresalen:

Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento con S/ 470 978,3 mil o 58,6%,

destinados al financiamiento del mejoramiento de viviendas a nivel nacional a través de los

Núcleos Ejecutores, en el marco del Programa Nacional Mejoramiento de Vivienda Rural; al

pago de derechos administrativos, pago de impuestos municipales, laudos arbitrales a

personal administrativo y personas naturales y jurídicas del sector privado.

Agencia de Promoción de la Inversión Privada (gastadora) con una ejecución de

S/ 103 237,6 mil o 12,8%, orientados a los fondos sociales por los proyectos mineros de

Michiquillay, Alto Chicama, La Granja, Bayovar, Magistral, Toromocho, Yuncán; asimismo

donaciones del Reino Unido de Gran Bretaña e Irlanda del Norte financiaron el programa de


fortalecimiento de capacidades en asociaciones público privado a nivel nacional y sub

nacional entre la Foreign and Commonwealth Offece (FCO) y Agencia de Promoción de la

Inversión Privada – PROINVERSIÓN.

Adquisición de Activos No Financieros, con S/ 15 728 355,5 mil o 17,6%, superior en 17,6% al

año anterior, para cubrir gastos por las inversiones en la adquisición de bienes de capital que

aumentan el activo de las instituciones del sector público. Incluye las adiciones, mejoras,

reparaciones de la capacidad productiva del bien de capital y los estudios de los proyectos de

inversión de obras públicas. Las entidades que sobresalieron:

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/ 6 596 731,2 mil representa 41,8%,

gastos destinados para el desarrollo de los proyectos de construcción de la segunda calzada

de la carretera Piura‐Paita por S/ 266 700,9 mil; construcción y mejoramiento carretera

Camana‐Div.Quilca‐Matarani‐Ilo‐Tacna por S/ 251 514,3 mil; rehabilitación y mejoramiento

de la Carretera Quinua‐San Francisco‐Ayacucho S/ 218 591,9 mil, Puerto Bermúdez‐San

Alejandro‐Tarma por S/ 187 194,3 mil y Chongoyape‐Cochabamba‐Cajamarca por

S/ 142 742,7 mil y Lima‐Canta‐La Viuda por S/ 135 754,6 mil. Se construyeron puentes como:

el avance del Puente Pachitea y Accesos‐Huánuco, Puente Chuchurras‐Pasco, Puente Antonio

Raimondi‐Ancash, Puente Cirruela y Accesos‐Cajamarca; concluidas, Puente integración

Chilcamayo‐Junín, Puente Rio Carbón‐Madre de Dios, y Puente Antyajarani‐Puno; asimismo

se han realizado proyectos de telecomunicaciones, Banda Ancha para el desarrollo del Valle

de los Ríos Apurímac, Ene y Mantaro ‐ VRAEM y de las Comunidades de Camisea (Camisea‐

Lurín), Integración Amazónica Loreto‐San Martín a la Red Terrestre de Telecomunicaciones;

entre otras.

Ministerio de Defensa, reporta un egreso de S/ 3 148 373,3 mil o 20,0% corresponde a los

gastos realizados en la Base Naval del Callao, ampliación y mejoramiento de los servicios del

Astilleros del Arsenal Naval de la Marina Guerra del Perú y el fortalecimiento del Sistema de

vigilancia y reconocimiento de la Fuerza Aérea para operaciones militares en el Valle de los

Ríos Apurímac, Ene y Mantaro ‐ VRAEM, entre otros.

Ministerio de Educación, obtiene un gasto de S/ 1 351 605,4 mil o 8,6%, para la continuidad

de las obras de remodelación de los colegios emblemáticos; instituciones educativas,

implementación de laboratorios y oficinas con equipos que se requerían con acreditación

Institucional; adquisición de módulos de mobiliario educativo, módulos en maquinarias y

equipos de computación que les permita estar conectados con el universo digital, entre

otros.

Adquisición de Activos Financieros, con un gasto de S/ 479 558,2 mil o 0,5%, muestra

incremento de 8,0% con relación al ejercicio 2014, corresponde a los préstamos por la inversión

en acciones, bonos, certificados, documentos que presentan un valor económico, con mayor

representatividad se muestra las:

Ministerio de Economía y Finanzas, reporta una ejecución de S/ 462 152,9 mil o 96,4%, para

atender gastos por suscripción de acciones y contribuciones correspondientes a la

participación del gobierno en los organismos multilaterales destinados a los Fondos

Contravalor constituidos por canje de deuda a diversas entidades públicas, del convenio PL ‐


480 y al Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo ‐ PNUD para realizar las Juntas

de Gobernadores.

Ministerio de Educación, con S/ 6 516,8 mil o 1,4%, corresponde los préstamos educativos

que otorga el Programa Nacional de Becas y Créditos Educativos – PRONABEC, a los

estudiantes, para financiar estudios básicos, universitarios, pos grados y de especialización,

el cual incluye el Programa Beca 18.

Fondo Nacional de Desarrollo Pesquero, con S/ 6 489,0 mil o 1,3%, esta ejecución

corresponde a los préstamos otorgados a los pescadores y armadores artesanales de los

diversos puertos y caletas de la costa peruana, desde Tumbes hasta Tacna, desde agosto del

año 2011 que se dio inicio al programa de créditos hasta la fecha, se han entregado 1,205

créditos, Región Ica 23,5%, Lima 22,7%, Lambayeque 18,9%, Arequipa 13,6% y Piura 8,9%,

créditos destinados principalmente a la adquisición de motores fuera de borda y centrales,

redes y aparejos de pesca y otros equipos y servicios para la pesca, este apoyo financiero ha

contribuido de manera directa al desarrollo de la pesca artesanal.

Servicio de la Deuda, los gastos ejecutados ascienden a S/ 10 393 081,8 mil que equivale al 11,5%,

superior en 10,2% con relación al ejercicio anterior, gastos orientados por el cumplimiento de las

obligaciones originadas por la deuda pública ya sea interna o externa, así como atender el pago de

intereses generados a corto y largo plazo y otras obligaciones contraídas a través de la colocación

de bonos por la contratación de préstamos. Resaltan las entidades:

Ministerio de Economía y Finanzas, con S/ 9 394 660,9 mil, para atender la amortización del

servicio de la deuda pública externa e interna, así como el pago de intereses y comisiones. En lo

que concierne a la Deuda Pública Externa se ejecutaron S/ 5 190 965,1 mil para atender los pagos

a los acreedores del Club de Paris; deuda externa bonos, organismos internacionales, países

latinoamericanos, proveedores sin garantía y otros gastos diversos; en relación a la Deuda

Pública Interna se ejecutaron S/ 4 203 695,4 mil, para atender créditos de mediano plazo, bonos

y Letras del Tesoro Público, entre otros; la fuente de financiamiento que presenta mayor

ejecución de servicios de la deuda pública corresponde a Recursos por Operaciones Oficiales de

Crédito por S/ 6 666 156,5 mil, así como los Recursos Ordinarios con S/ 2 728 504,4 mil.

Oficina de Normalización Previsional, con S/ 633 348,2 mil, comprende la redención de los

Bonos de Reconocimiento, que a partir del año 2011 se financian con Recursos Ordinarios al

haberse agotado los recursos que administraba el Fondo Consolidado de Reserva; estas

obligaciones se han incrementado por efecto de la ampliación de la vigencia del régimen

especial de jubilación anticipada para desempleados en el sistema privado de pensiones, creado

por la Ley Reja N° 29426, prorrogado hasta el 31 de diciembre 2015 y el incremento de la

rendición de los Bonos de Reconocimiento con tipo de Rendición Simultánea y Anticipada

(Rendición Simultánea: para afiliados que al momento de solicitar el Bono de Reconocimiento

ya contaban con la edad de jubilación; Rendición Anticipada: por causales de invalidez,

fallecimiento, mandato judicial y régimen de jubilación anticipada Ley N° 27617 y Ley N° 28911.


Ejercicio 2015

(En Miles de Soles)

CUADRO Nº 05

IMPORTE

I. INGRESOS CORRIENTES Y TRANSFERENCIAS 97 468 202.0

Impuestos y Contribuciones Obligatorias 81 791 546.6

Contribuciones Sociales 3 126 695.9

Venta de Bienes y Servicios y Derechos Administrativos 4 381 419.7

Donaciones y Transferencias 2 445 063.1

Otros Ingresos 5 723 476.7

II. GASTOS CORRIENTES (59 105 150.2)

Personal y Obligaciones Sociales (19 642 065.8)

Pensiones y Otras Prestaciones Sociales (9 347 826.4)

Bienes y Servicios (19 887 314.1)

Donaciones y Transferencias (2 697 193.8)

Otros Gastos (7 530 750.1)

III. AHORRO O DESAHORRO CTA. CTE. (I‐II) 38 363 051.8

IV. INGRESO DE CAPITAL , TRANSFERENCIAS Y ENDEUDAMIENTO 1 889 000.4

Donaciones y Transferencias 1 596 552.9

Otros Ingresos 201 620.1

Venta de Activos No Financieros 70 444.0

Venta de Activos Financieros 20 383.4

V. GASTOS DE CAPITAL (20 500 747.5)

Donaciones y Transferencias (3 489 673.8)

Otros Gastos ( 803 160.0)

Adquisición de Activos No Financieros (15 728 355.5)

Adquisición de Activos Financieros ( 479 558.2)

VI. SERVICIO DE LA DEUDA (5 975 262.4)

Intereses de la Deuda (5 864 802.4)

Comisiones y Otros Gastos de la Deuda ( 110 460.0)

VII. RESULTADO ECONÓMICO (III+IV‐V‐VI) 13 776 042.3

VIII. FINANCIAMIENTO NETO (A+B+C) 32 987 345.0

A. SALDO NETO DE ENDEUDAMIENTO EXTERNO 11 171 919.5

Financiamiento 13 746 525.1

Endeudamiento Externo 13 746 525.1

Servicio de la Deuda (2 574 605.6)

(‐) Amortización de la Deuda Externa (2 574 605.6)

B. SALDO NETO DE ENDEUDAMIENTO INTERNO 2 996 386.0

Financiamiento 4 839 599.8

Endeudamiento Interno 4 839 599.8

Servicio de la Deuda (1 843 213.8)

(‐) Amortización de la Deuda Interna (1 843 213.8)

C. SALDOS DE BALANCE 18 819 039.5

RESULTADO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA (VII ±VIII) 46 763 387.3

GOBIERNO NACIONALESTADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS

CONCEPTO


NOTA 16: ANÁLISIS DEL ESTADO DE FUENTES Y USO DE FONDOS

Representa el nivel del flujo de las operaciones de ingresos y gastos del ejercicio económico de la

ejecución presupuestaria en el Gobierno Nacional, a través de su estructura permitirá visualizar los

resultados del ahorro y desahorro. Asimismo, se aprecia la ejecución de los gastos operativos y

administrativos de la entidad, que contribuyen al desarrollo macroeconómico, con mayor realce en

el crecimiento de infraestructura social y económica del sector público.

EJEC U C IÓN EJEC U C IÓN

2 0 15 2 0 14

Ingresos Corrientes 97 468 202.0 101 079 428.7

Gastos Corrientes (59 105 150.2) (54 595 636.6)

A HOR R O O D ESA HOR R O C U EN TA C OR R IEN T E 3 8 3 6 3 0 51.8 4 6 4 8 3 79 2 .1

Ingresos de Capital, Transferencias y Endeudamiento 1 889 000.4 1 156 383.1

Gastos de Capital (20 500 747.5) (16 382 759.6)

Servicio de la Deuda (5 975 262.4) (5 880 990.3)

R ESU LTA D O EC ON ÓM IC O 13 776 0 4 2 .3 2 5 3 76 4 2 5.3

F IN A N C IA M IEN TO N ET O 3 2 9 8 7 3 4 5.0 2 1 4 78 8 6 9 .0

Saldo Neto de Endeudamiento Interno 11 171 919.5 170 070.3

Saldo Neto de Endeudamiento Externo 2 996 386.0 4 343 951.6

Saldos de Balance 18 819 039.5 16 964 847.1

R ESU LTA D O D E LA EJEC . PR ESU PU ESTA R IA 4 6 76 3 3 8 7.3 4 6 8 55 2 9 4 .3


C ON C EPT O

Ingresos y Gastos Corrientes, destinados a gastos operativos y administrativos de la entidad, se

evidencia una ejecución de gastos S/ 59 105 150,2 mil, comparado con el ingreso de S/ 97 468 202,0

mil, se aprecia un ahorro de S/ 38 363 051,8 mil, con una variación porcentual menor a 17,5% con

respecto al período precedente.

Ingresos de Capital y Donaciones y Transferencias, por S/ 1 889 000,4 mil, ingresos financieros

obtenidos de manera transitoria, como las donaciones y/o recursos recibidos de otras entidades

públicas bajo el sistema de transferencias financieras.

Resultado Económico, refleja la suma de S/ 13 776 042,3 mil, menor a 47,6% con relación al

ejercicio anterior, resultado de una buena política de gestión a nivel de Gobierno Nacional, como

el fortalecimiento de un mecanismo de seguridad nacional de los recursos del Estado.

Gastos de Capital, contribuye al conjunto de erogaciones y crecimiento de infraestructura social y

productiva considerados a corto y mediano plazo con la finalidad de consignar un patrimonio que


guarde un equilibrio en atención a las prestaciones de los servicios públicos de las acciones

desarrolladas en defensa nacional, contribuyendo con obras de infraestructura: hospitales,

escuelas, universidades, puentes, carreteras, preservando el progreso en todo el ámbito nacional a

beneficio de la población; alcanzando el desarrollo sostenible al servicio de la Nación, evidencia una

ejecución de gastos de S/ 20 500 747,5 mil.

Intereses de la Deuda y Comisiones y Otros Gastos de la Deuda, se ejecutó por este concepto la

suma de S/ 5 975 262,4 mil, que corresponde a los intereses y comisiones de la deuda interna y

externa por toda fuente de financiamiento.

Saldo Neto de Operaciones Oficiales de Crédito Interno, con S/ 2 996 386,0 mil, corresponde la

atención de la amortización a la deuda con los desembolsos recibidos en el ejercicio económico.

Saldo Neto de Operaciones Oficiales de Crédito Externo, ascendió a S/ 11 171 919,5 mil, generado

por los recursos obtenidos de las entidades financieras del exterior en la modalidad de

préstamo por S/ 13 746 521,1 mil, menos los pagos de la deuda principal por S/ 2 574 605,6 mil.

Resultado de la Ejecución Presupuestaria, refleja la suma de S/ 46 763 387,3 mil, ligeramente

inferior en 0,2%, con relación al ejercicio anterior. Se precisa que los niveles de Gobierno que

contribuyen a este resultado es el Gobierno con S/ 52 515 508,7 mil, el cual involucra la recaudación

de impuestos administrados por la SUNAT, recursos que financian los gastos de los Gobiernos

Regionales y Gobiernos Locales, aspecto mostrarán resultados reales en el nivel Sector Público. Así

mismo contribuye a este resultado las Sociedades de Beneficencia Pública con S/ 52 057,7 mil y las

Entidades de Tratamiento Empresarial con S/ 27 390,9 mil.


PIM % EJECUCIÓN % PIM % EJECUCIÓN % P IM % EJEC %

SERVICIOS GENERALES 40 464 858.3 41.5 36 712 600.1 40.8 90.7 35 368 224.7 40.9 32 940 816.1 40.9 93.1 14.4 11.5

LEGISLATIVA 511 272.3 0.5 442 478.2 0.5 86.5 481 090.2 0.5 431 430.4 0.5 89.7 6.3 2.6

RELACIONES EXTERIORES 752 819.8 0.8 700 699.7 0.8 93.1 678 083.1 0.7 606 513.5 0.8 89.4 11.0 15.5

PLANEAMIENTO, GESTIÓN Y RES. DE CONT. 8 826 213.8 9.0 6 454 902.3 7.2 73.1 7 790 715.5 8.0 6 192 254.0 7.7 79.5 13.3 4.2

DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL 7 607 378.2 7.8 7 178 362.5 8.0 94.4 5 721 096.0 5.9 5 567 963.8 6.9 97.3 33.0 28.9

ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD 8 574 345.3 8.8 8 158 212.9 9.1 95.1 7 837 146.8 8.0 7 413 690.7 9.2 94.6 9.4 10.0

JUSTICIA 4 263 524.9 4.4 4 155 222.7 4.6 97.5 4 096 815.9 4.2 4 015 057.6 4.5 98.0 4.1 3.5

DEUDA PÚBLICA 9 929 304.0 10.2 9 622 721.8 10.7 96.9 8 763 277.2 9.0 8 713 906.1 9.8 99.4 13.3 10.4

SERVICIOS SOCIALES 39 207 034.9 40.2 36 188 293.6 40.2 92.3 35 978 679.6 41.6 33 346 724.9 41.5 92.7 9.0 8.5

TRABAJO 525 219.4 0.5 499 494.0 0.6 95.1 371 736.5 0.4 332 655.3 0.4 89.5 41.3 50.2

MEDIO AMBIENTE 668 211.9 0.7 532 141.6 0.6 79.6 572 234.6 0.7 498 041.4 0.6 87.0 16.8 6.8

SANEAMIENTO 1 396 119.3 1.3 895 057.3 1.0 64.1 1 088 472.7 1.2 1 040 230.7 1.3 95.6 28.3 ( 14.0)

SALUD 7 960 686.5 8.2 7 649 224.7 8.5 96.1 6 986 531.4 8.1 6 450 791.4 8.0 92.3 13.9 18.6

CULTURA Y DEPORTE 1 134 866.9 1.2 1 105 741.8 1.2 97.4 857 315.2 1.0 753 739.4 1.0 87.9 32.4 46.7

EDUCACIÓN 11 182 413.3 11.5 9 799 640.2 10.9 87.6 9 710 642.2 11.2 8 306 369.9 10.3 85.5 15.2 18.0

PROTECCIÓN SOCIAL 4 537 704.6 4.7 4 333 138.7 4.8 95.5 5 006 679.2 5.8 4 725 531.9 5.9 94.4 ( 9.4) ( 8.3)

PREVISIÓN SOCIAL 11 801 813.0 12.1 11 373 855.3 12.6 96.4 11 385 067.8 13.2 11 239 364.9 14.0 98.7 3.7 1.2

SERVICIOS ECONÓMICOS 17 838 339.1 18.3 17 098 085.8 19.0 95.9 15 186 349.9 17.5 14 125 925.9 17.6 93.0 17.5 21.0

COMERCIO 368 590.6 0.4 354 179.8 0.4 96.1 277 236.5 0.3 246 643.5 0.3 89.0 33.0 43.6

TURISMO 375 571.4 0.4 360 936.0 0.4 96.1 288 732.5 0.3 272 127.9 0.3 94.2 30.1 32.6

AGROPECUARIA 2 859 920.7 2.9 2 609 743.4 2.9 91.3 2 297 805.5 2.4 1 813 373.8 2.3 78.9 24.5 43.9

PESCA 343 212.7 0.4 303 826.1 0.3 88.5 282 548.7 0.3 241 815.9 0.3 85.6 21.5 25.6

ENERGÍA 1 601 308.2 1.6 1 522 796.2 1.7 95.1 983 048.1 1.0 883 017.5 1.1 89.8 62.9 72.5

MINERIA 122 103.7 0.1 111 887.8 0.2 91.6 121 574.8 0.1 114 848.9 0.2 94.5 0.4 ( 2.6)

INDUSTRIA 161 956.6 0.2 109 505.5 0.1 67.6 53 174.2 0.1 50 258.6 0.1 94.5 204.6 117.9

TRANSPORTE 8 551 215.7 8.8 8 377 159.0 9.3 98.0 8 878 520.3 9.1 8 698 631.6 10.8 98.0 ( 3.7) ( 3.7)

COMUNICACIONES 1 042 512.5 1.1 989 423.6 1.1 94.9 486 720.5 0.5 348 279.8 0.4 71.6 114.2 184.1

VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO 2 411 947.0 2.4 2 358 628.4 2.6 97.8 1 516 988.8 1.5 1 456 928.4 1.8 96.0 59.0 61.9.

TOTAL 97 510 232.3 100.0 89 998 979.5 100.0 92.3 86 533 254.2 100.0 80 413 466.9 100.0 92.9 12.7 11.9

VARIACIÓN

GOBIERNO NACIONALCLASIFICACION FUNCIONAL DEL GASTO

EJERCICIO 2015

( En Miles de Soles )

CUADRO Nº 06

FUNCIÓN2015

C UM P LIM .2014

C UM P LIM .


NOTA Nº 17: ANÁLISIS DE LA CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DEL GASTO

La Ley de Presupuesto del Sector Público 2015, Ley N° 29812 y la Ley General del Sistema Nacional

del Presupuesto Público Ley N° 28411 artículo 13°; establece que a través de la clasificación

funcional se muestra las grandes líneas de acción que desarrolla la entidad, en cumplimiento de las

funciones primordiales del Estado, con la finalidad de alcanzar el logro de sus objetivos y metas

institucionales. Esta clasificación engloba las funciones de servicios generales 40,2% y servicio

económicos 18,9%.

2 0 15 2 0 14

EJEC U C IÓN EJEC U C IÓN

SER V IC IOS GEN ER A LES 3 6 712 6 0 0 .1 3 2 9 4 0 8 16 .1

Deuda Pública 9 622 721.8 8 713 906.1

Orden Público y Seguridad 8 158 212.9 7 413 690.7

Plan.Gest.Reserva de Contingencia 6 454 902.3 6 192 254.0

Otros Servicios Generales 12 476 763.1 10 620 965.3

SER V IC IOS SOC IA LES 3 6 18 8 2 9 3 .6 3 3 3 4 6 72 4 .8

Previsión Social 11 373 855.3 11 239 364.9

Educación 9 799 640.2 8 306 369.9

Otros Servicios Sociales 15 014 798.1 13 800 990.0

SER V IC IOS EC ON ÓM IC OS 17 0 9 8 0 8 5.8 14 12 5 9 2 5.9

Transporte 8 377 159.0 8 698 631.6

Otros Servicios Económicos 8 720 926.8 5 427 294.3

T OTA L 8 9 9 9 8 9 79 .5 8 0 4 13 4 6 6 .8

( En M iles d e So les)

C ON C EPT O

PREVISIÓN SOCIAL

Esta función, está relacionada a la orientación y acciones para la atención de la seguridad social del

Gobierno Nacional, en función de las actividades realizadas por los diferentes pliegos, presenta una

ejecución de S/ 11 373 855,3 mil o 12,6%, reporta una variación porcentual de 1,2% en relación al

ejercicio anterior, garantizando la cobertura financiera del pago y la asistencia a los asegurados y

beneficiarios de los sistemas previsionales a cargo del Estado.


Las entidades que destacan son:

Oficina de Normalización Previsional, con S/ 5 830 632,2 mil o 51,3%, reporta una variación

negativa de 6,4% con relación al ejercicio anterior, las actividades desarrolladas están

comprendidas en atención a los asegurados y pensionistas del Sistema Nacional de Pensiones,

entre otros regímenes y fondos a cargo del Estado, coadyuvando al cumplimiento de sus

funciones y de sus metas físicas, se logró pagar a 535 814 pensionistas de los cuales 508 390

pertenecen al Decreto Ley N° 19990, mientras que en el ejercicio 2014 se pagó a 522 390

pensionistas 494 728 del Decreto Ley N° 19990. Asimismo, se efectuó el pago a 22 005

beneficiarios del Fondo Complementario de Jubilación Minera, Metalúrgica y Siderúrgica, 7 584

al Fondo Pesquero Ley Nº 30003, 84 193 de bonificación FONAHPU, y 104 821 beneficiarios de

la bonificación FONAHPU. Es necesario precisar, que se redimieron 11 613 bonos de

reconocimiento, en tanto que en el año 2014 fueron redimidos 10 975, asimismo, se atendió a

6 916 personas beneficiarias de los bonos complementarios en el ejercicio 2015 y en el año 2014

a 5973 personas.

Ministerio del Interior, reporta una ejecución de S/ 2 226 393,5 mil o 19,6%, evidencia una

variación mayor de 43,2% con relación al período anterior. Gastos efectuados para el pago de

subvenciones sociales, bonificación extraordinaria al personal de las fuerzas policiales en

actividad, asimismo al pago de planilla a los pensionistas del régimen del Decreto Ley N° 19846;

que hayan pasado a retiro por invalidez o incapacidad total y permanente. Otras bonificaciones,

obteniendo mayor ejecución del gasto en los rubros: Personal y Obligaciones Sociales con

S/ 5 040 617,5 mil, Pensiones y Otras Prestaciones Sociales con S/ 1 482 753,6 mil, Otros Gastos

con S/475 130,7 mil, entre otros gastos.

Ministerio de Defensa, con una ejecución de S/ 1 834 008,9 mil o 16,1%, presenta una variación

menor de 7,8% con relación al año precedente. Gastos destinados a financiar el pago de

pensiones, subsidios póstumos por invalidez a favor de pensionistas militares, administrado por

la caja de Pensiones Militar Policial CPMP, entre otros gastos (adquisición de combustibles y

asignación de ración), garantizando el cumplimiento de las funciones inherentes a su misión.

Ministerio de Educación, presenta una ejecución de S/ 558 793,8 mil o 4,9%, muestra una

variación negativa de 14,1% con relación al período anterior. Gastos agenciados básicamente a

la asistencia de los asegurados y beneficiarios de los sistemas previsionales a cargo del Estado,

orientadas a la atención de la seguridad social en salud, pago de pensiones, cesantes y jubilados

y otras pensiones por incapacidad y sobrevivencia, entre otros pagos realizados por beneficios

según Decreto de Urgencia Nº 037‐94.

Entre otras entidades.


DEUDA PÚBLICA

Comprende las obligaciones que atiende el Estado, contraídos por operaciones de endeudamiento

interno y externo, las mismas que constituye obligaciones frente a sus acreedores por los préstamos

directos de entidades financieras, locales y organismos multilaterales, reporta una ejecución

de gasto de S/ 9 622 721,8 mil o 10,8% inferior en 10,7% al ejercicio anterior; operaciones

asumidas por el Ministerio de Economía y Finanzas por la suma de S/ 9 394 660,9 mil o 97,6%,

presenta una variación superior de 10,4% con relación al ejercicio año anterior, entre otras

entidades.

TRANSPORTES

Conjunto de acciones, orientadas al planeamiento de ordenamiento territorial vinculados al control

y supervisión del servicio de transporte terrestre, desarrollando operaciones de servicio de

seguridad del tráfico por carreteras; implementando infraestructura de la red vial, aérea y acuática

a nivel nacional, departamental y vecinal, promoviendo la integración nacional, regional e

internacional eficiente al servicio de la población, en función a su competencia, alcanzó una

ejecución de S/ 8 377 159,0 mil, con una variación negativa de 3,7% con relación al ejercicio

anterior.


Las entidades que destacan con mayor ejecución:

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con una ejecución de S/ 8 078 599,9 mil, o 96,4%

evidencia una variación menor de 5,1% con relación al año precedente, órgano ejecutor

encargado del desarrollo de los sistemas de transporte, comunicaciones y telecomunicaciones,

su labor permite la integración nacional en el servicios de ordenamiento público en el tránsito a

nivel nacional, dotados de infraestructura, control y vigilancia de los aeropuertos y aeródromos.

Fortalecimiento de la gestión descentralizada del transporte departamental y rural,

mantenimiento vial de la Red Vial Nacional. El Proyecto Especial de Infraestructura de

Transporte Nacional‐Provias Nacional, tiene una ejecución de S/ 6 668 423,7mil, que incorpora

a la ejecución en mantenimiento vial de, S/ 515 034,6 mil, mejoramiento rutinario de carreteras

pavimentadas de S/ 14 048,0 mil, mantenimiento periódico de carreteras con S/ 12 600,2 mil;

mejoramiento y conservación vial Lima‐Canta – La Viuda‐Unish con S/ 207,4 mil; mejoramiento

vial Canta Huayllay con S/ 153,8 mil, así como otros estudios de perfectibilidad de los proyectos

de rehabilitación y mejoramiento de la carretera Ruta N° Emp. EP‐08 (Ciudad de Dios) Emp. PE‐

3N (Cajamarca), construcción de la Vía de Evitamiento (La Oroya). Provias Descentralizado

encargado de la ejecución de los proyectos de infraestructura rural, reporta una ejecución de

S/ 414 309,9 mil, refiere al mantenimiento de puentes con S/ 6 650,0 mil, proyectos de inversión

pública en infraestructura vial S/ 62 070,2 mil; Pavimentación de vía ‐ Adecuación Vial de la Av.

Tomás Marsano; mejoramiento de la capacidad de los Sistemas de la Línea 1 de la red básica del

Metro de Lima y Callao, Provincia de Lima, entre otros.

EDUCACIÓN

Presenta una ejecución de S/ 9 799 640,2 mil o 10,9%, se identifica por brindar servicios educativos

a través de un sistema que fortalece de manera integral y eficiente asegurando el desarrollo de la

educación de la niñez y juventud de manera descentralizada, contribuyendo un al plan nacional y

estratégico en el sector educativo.

Sobresalen con mayor relevancia las siguientes entidades:

Ministerio de Educación, reporta un gasto de S/ 6 149 338,2 mil o 62,8%, con incremento en

29,4% con relación al año anterior, gastos destinados al servicio educativo a nivel nacional, con

la finalidad de fortalecer la gestión educativa descentralizada, mediante evaluaciones y

vigilancia social y moderna, garantizando un servicio de calidad; promoviendo una sociedad que


educa a sus ciudadanos, en cumplimiento de la política educativa y pedagógica nacional,

destacan las siguientes acciones:

‐ Efectuó transferencias financieras de S/ 317 266,9 mil, a Gobiernos Regionales y Locales,

para financiar la ejecución de “Proyectos de Inversión Pública” (PIP) en el Marco del

Programa Acceso 0091.

‐ Atención al pago de docentes y personal por S/ 199 950,9 mil, para cubrir 4,333 plazas de

servicios escolarizados, 1,232 plazas para profesoras coordinadoras, viáticos para profesoras

coordinadoras rurales en 9,866 PRONEI rurales y programas sociales en zonas dispersas.

‐ Compra de materiales educativos por S/ 150 645,5 mil, para 893 830 estudiantes, módulo

básicos de biblioteca, adquisición de materiales de concreto estructurado, impresión de

cuentos oriundos en castellano para 54, 294 aulas.

‐ Formación docentes con S/ 24 170 ,6 mil, para financiar al pago de: 4,800 docentes de

educación primaria, 2,805 promotoras educativas comunitarias, y 700 docentes trabajan en

educación intercultural bilingüe‐(EIB).

‐ Evaluación excepcional a 4, 687 profesores interinos, lográndose el ingreso de 546 docentes

a la primera escala de la carrera pública magisterial.

‐ Se impulsó el fortalecimiento de las capacidades de los docentes, financiando la formación

de 3,640 docentes de educación inicial, 10 440 de educación primaria y 8 980 de educación

secundaria de 21 regiones del país (Ancash, Arequipa, Amazonas, Ayacucho, Apurímac,

Cajamarca, Cuzco, Huancavelica, Huánuco, Ica, Junín, La Libertad, Lambayeque, Lima

metropolitana, Puno, Loreto, Madre de Dios, Pasco, Piura, San Martín, Tumbes y Ucayali).

Universidad Nacional Mayor de San Marcos, presenta una ejecución de S/ 395 915,3 mil o 4,0%

superior en 6,5% en relación al ejercicio anterior, asignados al servicio de la enseñanza

educativa de jóvenes universitarios, cuya misión es formar profesionales integrales

investigadores, basada en una educación de calidad con excelencia académica científica y

tecnológica, comprometida con el desarrollo del país y de la sociedad, logrando un alto nivel

de cultura académico, se detallan los logros alcanzados:

‐ Instalación e implementación de la E.A.P. de Ingeniería Civil, con una ejecución de S/ 6 715,7

mil.

‐ Ampliación, remodelación e implantación de la facultad de Ingeniería de Sistemas e

Informática, con S/ 6 197,8 mil.

‐ Mejoramiento y rehabilitación del servicio de agua potable y alcantarillado, con una

ejecución de S/ 3 345,1 mil.

‐ Mejoramiento de la Facultad de Derecho y Ciencia Política, reporta un gasto de S/ 2 026,3

mil.

‐ Instalación de la Escuela de Postrado en la Ciudad Universitaria, con S/ 1 863,9 mil.

‐ Mejoramiento de la capacidad del servicio académico de los laboratorios, biblioteca y áreas

complementarias de la Facultad de Ciencias Matemáticas, con S/ 1 048,8 mil.

‐ Acondicionamiento, remodelación y ampliación de la residencia Universitaria Julio C. Tello,

con S/ 855,9 mil.

‐ Ampliación e implementación del pabellón de laboratorio y unidades de post grado de la

Facultad de Ciencias Físicas, con S/ 376,8 mil.


‐ Mejoramiento de los servicios de laboratorio de la E.A.P. de Farmacia y Bioquímica, Ciencias

de Alimentos y Toxicología de la Facultad de Farmacia y Bioquímica. Con S/ 296,9 mil.

‐ Adquisición de equipos de cómputos, equipos de telecomunicaciones, aparatos médicos,

mobiliarios para oficina, con S/ 16 137,3 mil, entre otros.

ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD

Corresponde el nivel máximo de las acciones, garantizando el orden público, salvaguardando la

seguridad nacional en lo político, económico, social, científico, tecnológico, en el normal

desarrollo y quehacer de la población dentro del territorio nacional, actuando con diplomacia y

eficiencia en la conducción de las emergencias y desastres a fin de salvaguardar la defensa nacional;

contribuyendo a la consolidación de la paz y desarrollo integral y a la justicia social, en cumplimiento

de las leyes y seguridad del patrimonio de la Nación, evidencia un gasto de S/ 8 158 212,9 mil,

superior en 9,1% respecto al ejercicio precedente.

Sobresalen las siguientes entidades:

Ministerio del Interior, reporta una ejecución de S/ 6 900 310,6 mil, o 73,9% superior en 7,5%

en relación al ejercicio anterior, encargado de establecer normas y lineamientos técnicos para

la formulación de las negociaciones y/o de cooperación con organismos nacionales y

extranjeros; asimismo salvaguardar el orden interno democrático y la seguridad de la población,

generando un cultura pacífica, contribuyendo al bienestar de la población, en vías de desarrollo

del país.

Ministerio de Defensa, presenta una ejecución de S/ 412 221,8 mil, o 73,9% reporta una

variación negativa de 4,2% en relación al período anterior, tiene como misión brindar seguridad

al servicio de los intereses del Estado, con la finalidad de supervisar la política de defensa

nacional y sectorial, aplicable a todos los niveles de gobierno; contribuyendo al fortalecimiento

de la seguridad y tranquilidad de orden interno y al bienestar de la población, en vías de

desarrollo al servicio de la nación.


PIM % EJECUCIÓN % PIM % EJECUCIÓN %PIM

%

EJECUCIÓN

%

AMAZONAS 1 016 242.5 1.0 991 807.7 1.1 716 807.2 0.8 684 928.0 0.9 41.8 44.8

ANCASH 1 492 177.4 1.5 1 297 029.8 1.4 1 405 044.4 1.6 1 213 440.7 1.5 6.2 6.9

APURIMAC 848 499.2 0.9 798 567.7 0.9 824 997.2 1.0 735 570.7 0.9 2.8 8.6

AREQUIPA 1 982 053.4 2.0 1 847 433.3 2.1 1 928 226.2 2.2 1 827 682.1 2.3 2.8 1.1

AYACUCHO 1 694 517.8 1.7 1 569 264.3 1.7 1 521 027.1 1.8 1 356 777.4 1.7 11.4 15.7

CAJAMARCA 2 021 693.2 2.1 1 883 466.0 2.1 1 727 224.3 2.0 1 564 110.3 1.9 17.0 20.4

PROV. CONSTITUC. DEL CALLAO 4 666 870.6 4.8 4 464 913.8 5.0 3 220 078.9 3.7 3 111 640.1 3.9 44.9 43.5

CUSCO 2 959 560.4 3.0 2 760 069.2 3.1 2 687 317.7 3.1 2 312 476.4 2.9 10.1 19.4

HUANCAVELICA 1 080 036.6 1.1 1 006 821.0 1.1 910 542.7 1.1 790 741.4 1.0 18.6 27.3

HUÁNUCO 1 201 794.4 1.2 1 107 558.7 1.2 955 197.1 1.1 902 679.1 1.1 25.8 22.7

ICA 982 559.2 1.0 895 194.7 1.0 953 994.8 1.1 874 384.1 1.1 3.0 2.4

JUNÍN 1 619 470.6 1.7 1 472 688.3 1.6 1 379 414.6 1.6 1 242 267.5 1.6 17.4 18.5

LA LIBERTAD 1 708 755.6 1.8 1 601 320.2 1.8 1 645 843.0 1.9 1 515 417.1 1.9 3.8 5.7

LAMBAYEQUE 1 288 644.1 1.3 1 206 183.9 1.3 1 188 674.1 1.4 1 069 054.4 1.3 8.4 12.8

LIMA 47 654 649.9 48.9 43 147 526.3 47.9 43 736 302.1 50.5 40 243 554.0 50.0 9.0 7.2

LORETO 1 114 423.7 1.1 1 035 779.0 1.1 996 378.4 1.2 906 105.9 1.1 11.8 14.3

MADRE DE DIOS 478 845.0 0.5 450 133.6 0.5 446 842.6 0.5 419 811.0 0.5 7.2 7.2

MOQUEGUA 295 857.3 0.3 235 206.8 0.3 272 721.9 0.3 237 399.6 0.3 8.5 (0.9)

PASCO 568 078.1 0.6 511 395.6 0.6 420 047.0 0.5 362 280.2 0.5 35.2 41.2

PIURA 2 236 374.7 2.3 2 122 256.8 2.4 1 626 156.5 1.9 1 526 945.9 1.9 37.5 39.0

PUNO 2 000 657.6 2.1 1 852 051.1 2.1 1 930 161.5 2.2 1 787 143.8 2.2 3.7 3.6

SAN MARTÍN 992 750.0 1.0 931 922.3 1.0 689 441.4 0.8 656 504.7 0.8 44.0 42.0

TACNA 494 616.0 0.5 439 262.3 0.5 545 945.1 0.6 497 953.0 0.6 (9.4) (11.8)

TUMBES 455 217.1 0.5 424 745.2 0.5 298 994.7 0.3 273 354.0 0.3 52.2 55.4

UCAYALI 754 733.8 0.8 706 968.7 0.8 666 670.1 0.8 610 764.4 0.8 13.2 15.8

MINISTERIO DE DEFENSA 5 453 642.6 5.6 5 108 129.9 5.7 4 756 023.1 5.5 4 661 701.2 5.8 14.7 9.6

SERVICIO DE LA DEUDA 9 700 973.2 9.9 9 394 660.9 10.4 8 559 239.5 9.9 8 512 904.0 10.6 13.3 10.4

EXTERIOR 746 538.3 0.8 736 622.4 0.8 523 941.0 0.6 515 875.8 0.6 42.5 42.8

TOTAL GENERAL 97 510 232.3 100.0 89 998 979.5 100.0 86 533 254.2 100.0 80 413 466.8 100.0 12.7 11.9

FUNCIÓN


GOBIERNO NACIONALCLASIFICACION GEOGRÁFICA DEL GASTO

EJERCICIO 2015(En Miles de Soles)

CUADRO N° 07


NOTA Nº 18: ANÁLISIS DE LA CLASIFICACIÓN GEOGRÁFICA DEL GASTO

Establece la localización geográfica de las transacciones económicas y financieras que realizan las

instituciones públicas a nivel nacional, que permite atender las necesidades básicas con apoyo de

los programas de emergencia social que presenta el Gobierno Nacional, la misma que contribuye a

mejorar las condiciones socio‐económicas y las relaciones entre el ciudadano y el Estado. Las

entidades que comprende el Gobierno Nacional, presentan un Presupuesto Institucional

de S/ 97 510 232,3 mil, y una ejecución por S/ 89 998 979,5 mil, con respecto al año anterior 2014,

presenta un incremento de 12,7% del PIM y 11,9% de su ejecución.

El Gobierno Nacional está formado por los siguientes niveles: Gobierno Central con S/ 66 642 032,0

mil o 74,1%, Instituciones Públicas Descentralizadas S/ 19 698 590,5 mil o 21,9%, Universidades

Nacionales y Organismos Descentralizados Autónomos S/ 3 483 286,3 mil o 3,9%, Sociedades de

Beneficencia Pública S/ 140 642,9 mil o 0,2% y Entidades de Tratamiento Empresarial ‐ ETES con

S/ 34 427,7 mil o 0,1%.

DEPARTAMENTO DE LIMA

Reporta un gasto de S/ 43 147 526,3 mil, con 47,9% de lo ejecutado, superior en 7,2% al ejercicio

anterior.


Las entidades que resaltan con mayor ejecución:

Ministerio de Economía y Finanzas, con S/ 10 485 190,4 mil o 24,3%, parte del pago destinado

al Servicio de la Deuda Pública por S/ 9 394 660,9 mil.

Ministerio del Interior, con S/ 7 214 978,8 mil o 16,7%, con un incremento del 12,4%, con

relación al año anterior.

Ministerio de Educación, con S/ 5 644 704,9 mil o 13,1%, superior 25,0 %, con relación al año

precedente.

Ministerio de Defensa, con S/ 5 108 129,9 mil o 11,8%, superior 9,6 %, respecto al período

anterior.

Oficina de Normalización Previsional, con S/ 3 769 808,3 mil o 8,7%, reporta una variación

negativa de 6,9 %, con relación al año precedente.

Ministerio de Salud, con S/ 2 919 495,3 mil o 6,8%, un margen inferior de 20,1%, con relación al

año precedente

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/ 2 559 332,7 mil o 5,9%, presenta una

variación menor de 11,8 %, con relación al año precedente.

Ministerio de Vivienda, Construcciones y Saneamiento, con S/ 2 174 974,4 mil o 5,0%, reporta

una variación porcentual menor a 25,1%, con relación al ejercicio precedente.

Para una mejor presentación de los gastos reportados en este departamento, se ha visto por

conveniente separar los gastos del Servicio de la Deuda asumidos por el Ministerio de Economía y

Finanzas así como la ejecución que corresponde al Ministerio de Defensa, de acuerdo a lo siguiente:

SERVICIO DE LA DEUDA

Muestra una ejecución de S/ 9 394 660,9 mil o 10,4% del total del gasto, con relación al ejercicio

anterior reporta una disminución de 10,4%, ejecutados por el Ministerio de Economía y Finanzas.

MINISTERIO DE DEFENSA

Logró una ejecución de S/ 5 108 129,9 mil o 5,7%, con un incremento de 9,6% con relación al

ejercicio anterior.

PROVINCIA CONSTITUCIONAL DEL CALLAO

Reporta un ejecución de S/ 4 464 913,8 mil o 5,0%, con incremento de 43,5% en relación al ejercicio

anterior.


Resaltan con mayor ejecución de gastos las siguientes entidades:

Ministerio de Defensa, S/ 3 616 115,8 mil o 80,9%, menor en 66,1% con relación al ejercicio

precedente.

Autoridad Portuaria Nacional, S/ 177 106,7 mil o 4,0%, con variación mayor de 92,8% en

relación al ejercicio anterior.

Ministerio del Interior, S/ 129 557,3 mil o 3,0%, sostiene una disminución de 22,1% con

respecto al año anterior.

Seguro Integral de Salud, S/ 81 585,2 mil o 1,8%, reportó un incremento de 14,6% con relación

al ejercicio anterior.

DEPARTAMENTO DE CUSCO

Conforma un gasto de S/ 2 760 069,2 mil o 3,1% del total ejecutado, evidencia un incremento de

19,4%.

Las entidades que resaltan con mayor ejecución:

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, S/ 926 535,0 mil o 33,6%, respecto al ejercicio

anterior tuvo una variación positiva de 41,3%.

Ministerio de Defensa, S/ 387 085,1 mil o 14,0%, con un incremento de 19,7% con relación al

ejercicio 2014.

Ministerio del Interior, con S/ 282 887,3 mil o 10,3%, variación negativa de 25,2%, con relación

al ejercicio precedente.

Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, con S/ 230 837,2 mil o 8,4%, reporta una variación

negativa de 8,6%.

Universidad Nacional San Antonio de Abad, S/ 165 400,6 mil o 6,2%, con una variación negativa

de 6,2% con el ejercicio anterior.


DEPARTAMENTO DE PIURA

Con S/ 2 122 256,8 mil o 2,4% reporta una variación positiva de 39,0% con relación al período 2014.

Las entidades que destacan son:

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/ 616 671,9 mil o 29,1% reporta una

variación mayor a 126,0%.

Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, con S/ 268 139,3 mil o 12,6% con relación año 2014

reporta una variación menor de 9,9%.

Ministerio de Agricultura y Riego, con S/ 178 583,0 mil, o 8,4% reporta un incremento de

240,1% respecto al año precedente.

Oficina de Normalización Previsional, con S/ 174 773,5 mil o 8,2% reporta una variación

negativa de 12,4% con relación al año anterior.

Universidad Nacional de Piura, S/ 151 829,3 mil o 7,2% reporta una variación negativa de 4,7%

con relación al ejercicio anterior.

Ministerio del Interior, con S/ 136 752,8 mil o 6,4%, evidencia una variación menor de 15,3%,

respecto al año anterior.

Ministerio de Defensa, con S/ 118 479,8 mil o 5,6% superior en 15,7% con relación al ejercicio

2014 tuvo una variación negativa de 5,8%.

DEPARTAMENTO DE CAJAMARCA

Reporta un presupuesto de S/ 1 883 466,0 mil o 2,1%, menor en 20,4% con relación al ejercicio

anterior.


Destacando las entidades:

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, S/ 784 005,6 mil o 41,6%, mostrando un

incremento de 35,1% en relación al año precedente.

Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, con S/ 371 618,6 mil o 19,7%, tuvo una variación

negativa de 0,1% con relación al año precedente.

Ministerio de Educación, S/ 121 194,7 mil o 6,4%, tuvo un incremento relevante de 66,2% con

relación al año 2014.

Ministerio de Agricultura y Riego, con S/ 93 491,6 mil o 5,0% reporta un ligero aumento de 6,7%

con respecto al año anterior.

Ministerio del Interior, con S/ 90 790,3 mil o 4,8% reporta un incremento de 23,5% en relación

al año anterior.

Universidad Nacional de Cajamarca, con S/ 74 350,1 mil o 4,0% con relación al año 2014

evidencia una variación mayor a 7,1%.

DEPARTAMENTO DE PUNO

Ejecuta la suma de S/ 1 852 051,1 mil o 2,1% menor en 3,6% con relación al ejercicio anterior.

Las entidades que reportan mayor ejecución son:

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/ 548 593,6 mil o 29,6% tuvo una variación

negativa de 13,9% con relación al ejercicio anterior.

Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, con S/ 278 462,6 mil o 15,0% menor en 2,9% con

respecto al año precedente.

Universidad Nacional del Altiplano, con S/ 153 934,5 mil o 8,3%, tuvo una variación negativa

de 1,2% en relación al año anterior.

Ministerio del Interior, con S/ 124 174,7 mil o 6,7% tuvo una variación menor a 7,4% con

relación al año anterior.


DEPARTAMENTO DE AREQUIPA

Reporta una ejecución de S/ 1 847 433,3 mil o 2,1%, aumentó 1,1% con relación al año precedente.

Destacan las siguientes entidades:

Ministerio del Interior, con S/ 350 832,7 mil o 19,0%, tuvo un incremento positivo de 48,7% con

relación al ejercicio anterior.

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/ 322 030,9 mil o 17,4%, con relación al año

anterior reporta una variación negativa de 32,1%.

Oficina de Normalización Previsional, con S/ 303 861,3 mil o 16,5% tuvo una disminución

porcentual de 4,9% con relación al año 2014.

Ministerio de Defensa, con S/ 190 473,1 mil o 10,3%, mostrándose menor en 5,7% en relación

al ejercicio precedente.

Universidad Nacional San Agustín, con S/ 168 503,6 mil o 9,5% reporta una variación negativa

de 2,8% con respecto al año anterior.

DEPARTAMENTO DE LA LIBERTAD

Reporta un gasto de S/ 1 601 320,2 mil o 1,8%, con relación al año anterior presenta un ligero

incremento de 5,7%.

Resaltan las entidades con mayor ejecución de gastos:

Oficina de Normalización Previsional, con S/ 257 622,0 mil o 16,1% presenta una variación

negativa de 6,7% en comparación con el año anterior.


Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, con S/ 236 087,0 mil o 14,7% reporta un incremento

de 3,5% respecto al año anterior.

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/ 225 643,8 mil o 14,9%, reporta una

variación negativa de 18,3% con relación al año anterior.

Ministerio del Interior, con S/ 176 280,2 mil o 11,0%, mayor en 37,6% con relación al año

anterior.

Universidad Nacional de Trujillo, con S/ 153 297,9 mil o 9,6% con relación al año precedente

reporta una variación negativa de 7,0%.

DEPARTAMENTO DE AYACUCHO

Reporta una ejecución de S/ 1 569 264,3 mil o 1,7%, con relación al ejercicio anterior tuvo un

incremento de 15,7%.

Las entidades que destacan con mayor ejecución son:

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/ 540 674,9 mil o 34,5%, con una diferencia

ligeramente de 2,1% con relación al año precedente.

Ministerio de Agricultura y Riego, S/ 189 243,7 mil o 12,1% muestra un incremento mayor a

80,4% con relación al ejercicio anterior.

Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, con S/ 194 267,7 mil o 12,4%, tuvo una variación

negativa de 7,2% en comparación con el ejercicio anterior.

Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento, con S/ 118 487,9 mil o 7,6%, se visualiza

un incremento relevante de 1 874,4% con relación al ejercicio anterior.

Ministerio de Defensa, con S/ 97 493,5 mil o 6,2%, variación negativa de 17,3% con respecto del

año precedente.

NOTA Nº 19: ANÁLISIS DE LA RESERVA DE CONTINGENCIA DEL GASTO

La Reserva de Contingencia constituye recursos económicos reservados para eventos posibles pero

no seguros, previsiones que no fueron considerados en los presupuestos de las entidades. El

Ministerio de Economía y Finanzas asume el presupuesto de la Reserva de Contingencia, cuya

estructura se muestra en el cuadro siguiente:


2015 2014 2015 2014

Marco Inicial 5 298 395.9 4 090 398.0 0.0 0.0

Créditos 2 658 894.9 2 261 650.4 347 000.0 0.0

Habilitaciones (6 968 554.1) (5 983 452.6) ( 140 000.0) 0.0

SA LD O A L 31-12-2015 988 736.7 368 595.8 207 000.0 0.0

C ON C EP T ORECURSOS DETERMINADOS

En M iles de So les

RECURSOS ORDINARIOS

La Ley N° 30281 de Presupuesto del Sector Público 2015 asigna un presupuesto a la Reserva de

Contingencia de S/ 5 298 395,9 mil en la fuente de financiamiento Recursos Ordinarios, superior en

29,5% en relación al período anterior; finaliza con S/ 988 736,1 mil significativamente superior en

168,2% al período precedente.

Asimismo durante el período de ejecución se asignó el presupuesto a la reserva de contingencia

por la fuente de financiamiento Recursos Determinados de S/ 347 000,0 mil finalizando con

S/ 207 000,0 mil.

Los créditos a favor de la Reserva de Contingencia se sustentan con las normas siguientes:

Decreto Supremo Nº 195‐2015‐EF, autoriza una transferencia de partidas favor de la Reserva de

Contingencia por S/ 68 943,5 mil, Actividad “Administración del Proceso Presupuestario del

Sector Público”, proveniente del presupuesto del Ministerio de Salud.

Decreto Supremo Nº 198‐2015‐EF, autoriza una transferencia de partidas a favor de la Reserva

de Contingencia por S/ 60 315,6 mil, Actividad “Administración del Proceso Presupuestario del

Sector Público”, proveniente del Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento.



Sector Público”, habilitado por el Ministerio de Transportes y Comunicaciones.



Sector Público”, proveniente del Ministerio de Educación.

Decreto Supremo Nº 216‐2015‐EF, faculta una transferencia de partidas por S/ 3 518,2 mil a

favor de la Reserva de Contingencia, Actividad “Administración del Proceso Presupuestario del


Decreto Supremo Nº 217‐2015‐EF, dispone una transferencia de partidas por S/ 44 230,2 mil a



Decreto Supremo Nº 221‐2015‐EF, autoriza una transferencia de partidas de S/ 4 504,0 mil a


Sector Público”, que proviene del presupuesto del Ministerio de Vivienda, Construcción y

Saneamiento.

Decreto Supremo Nº 262‐2015‐EF, autoriza una transferencia de partidas por S/ 140 000,0 mil

a favor de la Reserva de Contingencia en la fuente de financiamiento Recursos Determinados,

provenientes del Ministerio de Agricultura y Riego.


Decreto Supremo Nº 281‐2015‐EF, acredita una transferencia de partidas por S/ 679 615,5 mil

a favor de la Reserva de Contingencia a la Actividad “Administración del Proceso Presupuestario

del Sector Público” proveniente de diversos pliegos en la fuente de financiamiento Recursos

Ordinarios de S/ 472 615,5 mil y a Recursos Determinados S/ 207 000,0 mil.

Decreto Supremo Nº 355‐2015‐EF, autoriza una transferencia de partidas por S/ 15 000,0 mil a

favor de la Reserva de Contingencia, provenientes de la Presidencia del Consejo de Ministros.

Resolución Directoral N° 363‐2015‐EF/43.01, modificación presupuestaria por S/ 500 000,0 mil

a favor de la Reserva de Contingencia, con cargo a los recursos asignados a la Unidad Ejecutora

‐ UE. 002 ‐ Administración de la Deuda, con la finalidad de financiar las acciones a realizar ante

la presencia del período de lluvias 2015‐2016 y del Fenómeno El Niño.

Decreto Supremo Nº 376‐2015‐EF, concede una transferencia de partidas por S/ 1 136 078,0 mil

a favor de la Reserva de Contingencia del MEF, destinada al cumplimiento de la Quinta y la

Nonagésima Segunda Disposición Complementaria Final de la Ley N° 30372, Ley de Presupuesto

del Sector Público para el Año Fiscal 2016.

Memorando N° 3089‐2015‐EF/50.06, autoriza modificación presupuestaria por S/ 300 000,0 mil

dentro de la Reserva de Contingencia, a favor de Gastos de Capital con cargo de Gastos

Corrientes planteada por la Dirección General de Presupuesto Público ‐ DGPP, para financiar

diversos requerimientos de entidades públicas que constituyen Gasto de Capital.

Decreto Supremo Nº 414‐2015‐EF, otorga una transferencia de partidas por S/ 11 549,0 mil a

favor de la Reserva de Contingencia, a la Actividad “Administración del Proceso Presupuestario

del Sector Público”, con cargo al pliego Poder Judicial.


favor de la Reserva de Contingencia, a la Actividad “Administración del Proceso Presupuestario

del Sector Público” que proviene del presupuesto del Ministerio Público.

Decreto Supremo N° 002‐2015‐EF, otorga una transferencia de partidas por S/ 63 983,5 mil a

favor de las entidades del Gobierno Nacional y Gobiernos Regionales, para atender el

financiamiento del reajuste de las pensiones percibidas por los beneficiarios del régimen del

Decreto Ley Nº 20530.

Decreto Supremo N° 013‐2015‐EF, dispone una transferencia de partidas por S/ 7 000,0 mil a

favor de las Universidades Nacionales Interculturales “Fabiola Salazar Leguía de Bagua” y de

“Quillabamba”, para financiar las acciones de implementación de cada una de las referidas casas

de estudios.

Decreto Supremo N° 029‐2015‐EF, autoriza una transferencia de partidas de S/ 3 000,0 mil a

favor del Organismo Técnico de la Administración de los Servicios de Saneamiento, para

continuar con el proceso de implementación de la citada entidad.

Decreto Supremo N° 037‐2015‐EF, concede una transferencia de partidas de S/ 4 135,0 mil a

favor del Ministerio de Cultura, para el financiamiento del expediente técnico de la edificación

del Museo Nacional, proyecto "Mejoramiento Integral del Servicio de Interpretación del

Patrimonio Cultural mediante la creación del Museo Nacional del Perú en el Distrito de Lurín,

provincia y departamento de Lima".

Decreto Supremo N° 038‐2015‐EF, acredita una transferencia de partidas por S/ 8 923,0 mil a

favor de diversos Gobiernos Locales, para financiar el Programa del Vaso de Leche.


Decreto Supremo N° 039‐2015‐EF, faculta una transferencia de partidas por S/ 9 868,9 mil para

financiar la Asignación Especial Mensual del Decreto de Urgencia N° 040‐2011 en el presente

año de la Oficina Nacional de Gobierno Interior.


favor del Tribunal Constitucional, Poder Judicial, Ministerio de Justicia y Derechos Humanos,

Ministerio del Interior y Ministerio Público, para atender los gastos que demande la

implementación de la Ley N° 30077, Ley Contra el Crimen Organizado.

Decreto Supremo Nº 046‐2015‐EF, concede una transferencia de partidas por S/ 24 136,7 mil a

favor de la Oficina de Normalización Previsional, para financiar el Complemento Retributivo de

carácter no pensionable a favor de los pensionistas del régimen del Decreto Ley Nº 18846 a que

se refiere la Nonagésima Disposición Complementaria Final de la Ley N° 30281, Ley de

Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2015.

Decreto Supremo Nº 057‐2015‐EF, dispone una transferencia de partidas por S/ 19,000,0 mil a

cargo del Organismo Nacional de Sanidad Pesquera para financiar, así como garantizar su

adecuada operatividad y el cumplimiento de sus funciones.

Decreto Supremo Nº 058‐2015‐EF, otorga una transferencia de partidas por S/ 1 439,9 mil para

diversos Gobiernos Locales, a fin de atender el financiamiento del Programa de

Complementación Alimentaria y el Programa de Alimentación y Nutrición para el Paciente

Ambulatorio con Tuberculosis y Familia – PANTBC.

Decreto Supremo Nº 061‐2015‐EF, faculta una transferencia de partidas por S/ 659,7 mil a favor

del Instituto Nacional de Defensa Civil para atender cinco Proyectos de Inversión Pública de

Emergencia.


favor de la Universidad Autónoma de Alto Amazonas, para atender gastos que demanden las

acciones que permitan la implementación y funcionamiento de la misma en el año fiscal 2015.


favor del Registro Nacional de Identificación y Estado Civil, para el financiamiento de actividades

en el marco del Programa Presupuestal 0079: “Acceso de la población a la identidad”.


favor del Gobierno Regional Lambayeque para financiar el las obligaciones asumidas en el

contrato de concesión de las obras de trasvase del Proyecto Especial Olmos ‐ Tinajones.

Decreto Supremo Nº 077‐2015‐EF, acredita una transferencia de partidas por S/ 142,4 mil a

favor del Instituto Nacional de Defensa Civil, los cuales son transferidos financieramente al

Gobierno Regional San Martín para atender al Proyecto “Rehabilitación de la Infraestructura de

la Institución Educación N° 0199 Santa Rosa” de la Provincia de Bellavista y Región San Martín.

Decreto Supremo Nº 086‐2015‐EF, aprueba una transferencia de partidas por S/ 534 411,6 mil

a favor de diversos pliegos del Gobierno Nacional, Regional y Local, destinadas a financiar

diversas demandas de gastos.


favor de la Comisión de Promoción del Perú para la Exportación y el Turismo, para financiar la

ceremonia de entrega de Sede de los XVIII Juegos Panamericanos del 2019.



favor de Comisión de Promoción del Perú para la Exportación y el Turismo, para financiar las

actividades relacionadas a la participación del país en la EXPO MILÁN 2015.

Decreto Supremo Nº 093‐2015‐EF, otorga una transferencia de partidas por S/ 306,6 mil a favor

del Instituto Nacional de Defensa Civil para financiar proyectos de inversión pública de

emergencia.


favor del Ministerio de Defensa, para atender las obligaciones tributarias de las adquisiciones y

contrataciones de bienes y servicios enmarcadas dentro de los alcances de la Ley Nº 29266, con

cargo a los recursos establecidos en la Décima Disposición Complementaria Final de la Ley

Nº 30281.

Decreto Supremo Nº 107‐2015‐EF, autoriza una transferencia de partidas por S/ 255,8 mil a

favor del Instituto Nacional de Defensa Civil, los mismos que serán transferidos financieramente

a la Municipalidad de Tambopata del departamento de Madre de Dios para financiar actividades

de emergencia, como alquiler de maquinarias, para recuperar la transitabilidad de tramos

críticos declarados en estado de emergencia.

Decreto Supremo Nº 108‐2015‐EF, dispone una transferencia de partidas por S/ 609 030,2 mil

a favor de diversos pliegos del Gobierno Nacional y al Gobierno Regional de San Martín,

orientados a la “Mejora de la Articulación de Pequeños Productores de Mercados”, “Reducción

del Costo, Tiempo e Inseguridad Vial en el Sistema de Transporte Terrestre”, así como para la

“Mejora de las Competencias de la Población Penitenciaria para la Reinserción Social Positiva

entre otros.


del Instituto Nacional de Defensa Civil, para atender tres proyectos de inversión pública en

emergencia.


favor del Instituto Nacional de Defensa Civil, para atender dos proyectos de inversión pública en

emergencia.


a favor de diversos pliegos del Gobierno Nacional y Local, para atender sus demandas de gastos.


del Instituto Nacional de Defensa Civil, para ser transferidos financieramente a la Municipalidad

Distrital de Sayla, del departamento de Arequipa y ser utilizados en la ejecución del proyecto

“Rehabilitación de 02 aulas de la Institución Educativa N° 40528 ubicado en Surupampa, Distrito

de Sayla, Provincia de La Unión, Región Arequipa.

Decreto Supremo Nº 131‐2015‐EF, acredita una transferencia de partidas por S/ 18 213,2 mil a

favor del Instituto Nacional de Defensa Civil S/ 5 283,7 mil y del Poder Judicial S/ 12 929,5 mil

para financiar las Actividades: Atención de Desastres y Apoyo a la Rehabilitación y a la

Reconstrucción así como a la Implementación del Sistema de Notificaciones Electrónicas.


favor del Instituto Nacional de Defensa Civil, para ser transferidos financieramente a la

Municipalidad Distrital de Jaqui del departamento de Arequipa la suma de S/ 250,6 mil para la

atención del proyecto denominado “Rehabilitación de la línea de conducción de Agua de la


localidad de Jaqui, Distrito de Jaqui, Provincia de Caravelí, así como para la Municipalidad

Provincial de Tambopata del departamento de Madre de Dios el importe de S/ 37,6 mil, para la

atención de una Actividad de Emergencia denominada “Alquiler de maquinaria para recuperar

la transitabilidad de los tramos críticos del camino vecinal “Centro Pastora ‐ Chorrillos ‐ Túpac

Amaru ‐ Tres Islas” del Distrito de Tambopata.

Decreto Supremo Nº 141‐2015‐EF, faculta una transferencia de partidas por S/ 768,8 mil a favor

del Instituto Nacional de Defensa Civil, para ser transferidos a la Municipalidad Distrital de Tauria

del departamento de Arequipa el importe de S/ 130,1 mil para la ejecución del proyecto

“Rehabilitación del local multiusos de la Municipalidad, ubicado en Distrito de Tauria, Provincia

de La Unión, Región Arequipa” y a la Municipalidad Distrital de Churuja S/ 638,7 mil del

departamento de Amazonas, para la ejecución del Proyecto “Instalación y Rehabilitación del

servicio de protección frente a inundaciones en el poblado de Churuja de la vía Chachapoyas,

Distrito de Churuja, Provincia de Bongara.

Decreto Supremo Nº 144‐2015‐EF, transferencia de partidas por S/ 38 579,0 mil a favor de los

pliegos Ministerio de Defensa y Agencia Peruana de Cooperación Internacional, para atender

demandas de gastos para la “Mejora de las Capacidades Militares para la Defensa y el Desarrollo

Nacional” así como para la Actividad “Fortalecer la Programación y Gestión de la Cooperación

Internacional” entre otros.


favor del Ministerio de Defensa, para ser destinados a la participación de las fuerzas armadas en

el Control de las Elecciones Municipales Complementarias 2015.

Decreto Supremo Nº 183‐2015‐EF, acredita una Transferencia de Partidas por S/ 1 850,2 mil a

favor del Instituto Nacional de Defensa Civil, destinados a la Municipalidad Distrital de Socota

del departamento de Cajamarca la cifra de S/ 494,9 mil para la atención de seis actividades de

emergencia denominadas “Alquiler de maquinaria para recuperar el cauce normal del Rio

Sucsino, en el Distrito de Socota, Provincia de Cutervo”; para la Municipalidad Distrital de San

Juan de Bigote del departamento de Piura la suma de S/ 348,1 mil, para la atención de diez (10)

Actividades de Emergencia denominadas “Alquiler de maquinaria para recuperar la

transitabilidad de la trocha carrozable entre los Caseríos Cardal – Charanes del distrito San Juan

de Bigote, provincia Morropón” y para la Municipalidad Provincial de Tahuamanu – Iñapari, y

para la Municipalidad Distrital de Canchaque del departamento de Piura S/ 338,0 mil, para la

atención de tres (03) Actividades de Emergencia denominadas “Alquiler de maquinaria para

recuperar la transitabilidad de la trocha carrozable del poblado Canchaque y poblado Los

Ranchos del distrito de Canchaque, provincia de Huancabamba, entre otros.


favor del Ministerio de Agricultura y Riego, para atender los gastos que demanden las

actividades planificadas de prevención en los departamentos de Tumbes, Piura, Lambayeque y

La Libertad.


favor de la Biblioteca Nacional del Perú y Comisión de Promoción del Perú para la Exportación y

el Turismo para financiar las Actividades: “Realización de Juntas de Gobernadores BM/FM‐2015

PERÚ” y “Desarrollo y Promoción de la Imagen Perú”.


Decreto Supremo Nº 187‐2015‐EF, faculta una transferencia de Partidas por S/ 2 718,8 mil a

favor del Instituto Nacional de Defensa Civil, para atender un (01) Proyecto de Inversión Pública

de Emergencia y cuarenta y tres (43) Actividades de Emergencia.

Decreto Supremo Nº 193‐2015‐EF, aprueba una transferencia de partidas por S/ 668,1 mil a

favor de Instituto Nacional de Defensa Civil, para atender siete (07) Actividades de Emergencia

y un (01) Proyecto de Inversión Pública (PIP) de Emergencia.


favor de Instituto Nacional de Defensa Civil, para transferencias financieras a las

Municipalidades Distritales de Cutervo, Tomepampa y Machaguay así como a la Unidad

Ejecutora – UE. Sede Moquegua del Gobierno Regional de Moquegua para atender los Proyectos

de Inversión Pública y Actividades de Emergencia.

Decreto Supremo Nº 206‐2015‐EF, faculta la transferencia de partidas por S/ 30 305,7 mil a

favor del Ministerio de Defensa, para ser destinadas a financiar la asignación económica del

personal del Servicio Militar Acuartelado.


a favor del Ministerio del Interior, para atender el financiamiento del ingreso a la carrera del

personal sub oficial de la Policía Nacional del Perú, del beneficio de Compensación por Tiempo

de Servicios de efectivos policiales, la atención de reincorporaciones dispuestas por mandato

judicial, por compensación extraordinaria por servicios en el extranjero en misión diplomática,

por asignaciones por 30 ‐ 35 años de servicios y la atención de gastos de subsidio por

fallecimiento del personal.


favor del Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, para financiar la provisión de servicio

alimentario a escolares en instituciones educativas del nivel secundario ubicados en los pueblos

indígenas de la Amazonía Peruana, localizados en los departamentos de: Amazonas, Cajamarca,

Cusco, Junín, Huánuco, Loreto, Madre de Dios, Pasco, San Martín y Ucayali.


favor del Instituto Nacional de Defensa Civil, para transferir financieramente a la Sede de

Huánuco del Gobierno Regional de Huánuco, Municipalidad Distrital de Río Grande del

departamento de Arequipa; Municipalidad Distrital de San Juan de la Virgen del departamento

de Tumbes y la Municipalidad de Uraca del departamento de Arequipa, entre otros para

financiar la atención de treinta y tres (33) Proyectos de Inversión Pública de Emergencia y dos

(02) Actividades de Emergencia.

Decreto Supremo Nº 232‐2015‐EF, Transferencia de Partidas de S/ 3 319,0 mil a favor del

Instituto Nacional de Defensa Civil, para transferir financieramente a la Municipalidades:

Provincial Jaén del departamento de Cajamarca; Distrital La Coipa del departamento de

Cajamarca; Distrito Lalaquiz del departamento de Piura, entre otros, para financiar la atención

de ocho (08) Proyectos de Inversión Pública de Emergencia y treinta (30) Actividades de

Emergencia.

Decreto Supremo Nº 234‐2015‐EF, acredita una transferencia de partidas por S/ 17 531,2 mil a

favor del Instituto Tecnológico de la Producción, para financiar la elaboración de 01 expediente

técnico y el inicio de la ejecución de cinco (05) proyectos de inversión pública concernientes a

Centros de Innovación Tecnológica‐CITE.



favor del Instituto Nacional de Defensa Civil, para financiar la atención de once (11) Proyectos

de Inversión Pública de Emergencia y diecisiete (17) Actividades de Emergencia.


favor de la Contraloría General, para financiar los gastos relacionados por el incremento de las

acciones de control derivadas de la implantación del nuevo modelo de control que ha originado

mayores auditorias en los proyectos de inversión y actividades que realizan las entidades a nivel

nacional.

Decreto Supremo Nº 240‐2015‐EF, concede una transferencia de partidas de S/ 3 020,3 mil a

favor del Instituto Tecnológico de la Producción, para financiar el inicio de la ejecución de un

Proyecto de Inversión Pública, así como la elaboración de un expediente técnico, concernientes

a Centros de Innovación Tecnológica.

Decreto Supremo Nº 241‐2015‐EF, otorga una transferencia de partidas de S/ 6 906,2 mil a favor

del Instituto Tecnológico de la Producción, para financiar el inicio de la ejecución de dos (02)

Proyectos de Inversión Pública concernientes a Centros de Innovación Tecnológica.


favor del Ministerio de la Producción, para financiar la ejecución del proyecto de inversión

pública "Mejoramiento del servicio de comercialización del Gran Mercado de Belén ‐ Iquitos,

provincia de Maynas, departamento de Loreto".


del Instituto Tecnológico de la Producción, para financiar el inicio de la ejecución del proyecto

de inversión pública denominado “Creación de Servicios Tecnológicos en la cadena productiva

de cuero y calzado, Distrito El Porvenir, Provincia de Trujillo, Departamento de La Libertad”.


favor del Poder Judicial, para financiar la ejecución de proyectos de inversión pública y la

implementación de la Nueva Ley Procesal del Trabajo (NLPT) en diversos distritos judiciales.


favor de la Dirección Nacional de Inteligencia, para atender los temas acciones de personal a

consecuencia del proceso de reorganización dispuesto por Decreto Supremo N° 013‐2015‐PCM.



(01) Proyecto de Inversión Pública, así como la elaboración de un (01) expediente técnico,

concernientes a Centros de Innovación Tecnológica.


favor del Instituto Tecnológico de la Producción, para financiar el inicio de la ejecución de dos

(02) proyectos de inversión pública concernientes a Centros de Innovación Tecnológica.


favor del Instituto Nacional de Defensa Civil, para atender siete (07) Proyectos de Inversión

Pública (PIP) de Emergencia y cuarenta y cuatro (44) Actividades de Emergencia.


favor del Ministerio de Agricultura y Riego para atender los gastos que demanden las actividades

planificadas de prevención en los departamentos de Tumbes, Piura, Lambayeque, La Libertad,


Lima, Ica, Ancash, San Martín, Cajamarca, Amazonas y Arequipa; en el marco del Decreto de

Urgencia N° 004‐2015.


favor del Ministerio de Defensa, para ser destinado a financiar el costo diferencial por la

nivelación de plazas de personal, costo diferencial de las bonificaciones del personal militar,

asignación por licenciamiento y termino de contrato de reenganche a favor del personal del

Servicio Militar Acuartelado, costo diferencial de las bonificaciones otorgadas al personal civil

del área de salud del Ejército y de la Marina de Guerra del Perú, costo diferencial de aportes de

salud y el costo de subsidio por fallecimiento.


favor del Instituto Nacional de Defensa Civil, para atender seis (06) proyectos de inversión

pública (PIP) de Emergencia y nueve (09) Actividades de Emergencia.


favor de la Comisión Nacional para el Desarrollo y Vida Sin Drogas, a fin de realizar actividades

de erradicación de cultivos ilícitos de hoja de coca.


favor de los pliegos Instituto Geofísico del Perú, Instituto Nacional de Investigación en Glaciares

y Ecosistemas de Montaña y para el Servicio Nacional de Certificación Ambiental para las

Inversiones Sostenibles, para atender sus demandas de gastos.

Decreto Supremo Nº 273‐2015‐EF, faculta una transferencia de partidas de S/ 13 458,6 mil a

favor del Instituto Tecnológico de la Producción, para financiar el inicio de la ejecución de tres

(03) proyectos de inversión pública concernientes a Centros de Innovación Tecnológica.


favor del Ministerio de Comercio Exterior y Turismo, para financiar la ejecución del Presupuesto

Por Obra – PPO de la Concesión del proyecto Sistema de Telecabinas de Kuelap.



(01) proyecto de inversión pública, así como la elaboración de un (01) expediente técnico,

concernientes a Centros de Innovación Tecnológica.


favor de los pliegos Ministerio de Cultura y Biblioteca Nacional del Perú, destinados a financiar

sus demandas de gastos para la participación del Perú en el “Festival Internacional Cervantino

de México – FIC 2015” así como para la implementación del Sistema Nacional de Bibliotecas en

el marco de lo dispuesto en la Ley N° 30034, Ley del Sistema Nacional de Bibliotecas.


favor de los pliegos Instituto Nacional de Estadística e Informática, Instituto de Radio y Televisión

del Perú, y Consejo Nacional de Ciencia, Tecnología e Innovación Tecnológica, para atender sus

demandas de gastos.


favor del Instituto Nacional de Defensa Civil, para atender diecisiete (17) Actividades de

Emergencia.


favor de los pliegos: Oficina Nacional de Procesos Electorales y Fuero Militar Policial, destinados


a financiar las actividades que demandan los procesos electorales en 23 universidades a nivel

nacional a fin de cumplir con la Ley N° 30220 “Ley Universitaria” así como financiar gastos

adicionales no previstos.


favor del Ministerio de Defensa, para financiar las campañas de las Plataformas Itinerantes de

Acción Social (PIAS).

Decreto Supremo Nº 292‐2015‐EF, concede una transferencia de partidas por S/ 412,1 mil a

favor del Gobierno Regional Loreto, para ser destinada a financiar el Proyecto de Inversión

Pública "Ampliación del Servicio de Catastro, Titulación y Registro de Tierras en las Comunidades

Nativas de las Cuencas de los Ríos Pastaza, Tigre, Corrientes y Marañón de la provincia de Datem

del Marañón y Loreto, Región Loreto".


del Instituto Nacional de Defensa Civil, para transferir financieramente a las Municipalidades

Distritales: Huicungo del departamento de San Martín; Patambuco del departamento de Puno;

Sapillica del departamento de Piura, entre otros, para atender (02) Proyectos de Inversión

Pública (PIP) de Emergencia y catorce (14) Actividades de Emergencia.


a favor de los pliegos: Ministerio de Cultura, Ministerio de Agricultura, Centro Nacional de

Estimación, Prevención y reducción del Riesgo de Desastres, Cuerpo General de Bomberos

Voluntarios del Perú, Instituto Nacional de Innovación Agraria y para el Instituto Nacional de

Defensa Civil, a fin de financiar las intervenciones a ser ejecutadas en el marco del Decreto de




(01) proyecto de inversión pública concerniente a un Centro de Innovación Tecnológica.


del Instituto Tecnológico de la Producción, para financiar el inicio de la ejecución de un (01)

Proyecto de Inversión Pública, referido a un Centro de Innovación Tecnológica.



(01) proyecto de inversión pública concerniente a un Centro de Innovación Tecnológica.

Decreto Supremo Nº 300‐2015‐EF, concede una transferencia de partidas de S/ 352,1 mil a favor

del Instituto Tecnológico de la Producción, para financiar el inicio de la ejecución de un (01)

proyecto de inversión pública concerniente a un Centro de Innovación Tecnológica.



(01) Proyecto de Inversión Pública concerniente a un Centro de Innovación Tecnológica.


favor del Instituto Nacional de Defensa Civil, para atender dos (02) proyectos de inversión

pública de Emergencia y siete (07) Actividades de Emergencia, en el marco del Decreto de



favor del Ministerio de Agricultura y Riego, Gobierno Regional La Libertad y diversos Gobiernos


Locales, a fin de financiar la ejecución de actividades y proyectos de inversión pública de

reducción de riesgos, preparación y respuestas en las zonas declaradas en estado de emergencia

ante el período de lluvias 2015‐2016 y la ocurrencia del Fenómeno El Niño; en el marco del

Decreto de Urgencia N° 004‐2015.


favor del Instituto Nacional de Defensa Civil, fin de atender diez (10) Proyectos de Inversión

Pública (PIP) de Emergencia y nueve (09) Actividades de Emergencia, en el marco del Decreto

de Urgencia N° 004‐2015.


favor del Servicio Nacional Forestal y de Fauna Silvestre, para financiar la difusión de la

reglamentación de la Ley N° 29763, Ley Forestal y de Fauna Silvestre, a fin de dar a conocer a la

población y grupos de interés, los aspectos más relevantes de la nueva normativa forestal así

como comunicar la importancia e implicancias de las mismas.


favor del Instituto Nacional de Defensa Civil – INDECI, a fin de atender nueve (09) Proyectos de

Inversión Pública (PIP) de Emergencia y cinco (05) Actividades de Emergencia, en el marco del



favor de los pliegos: Ministerio de Agricultura y Riego, Autoridad Nacional del Agua, el Gobierno

Regional de Tumbes y diversos Gobiernos Locales, a fin de financiar la ejecución de actividades

y proyectos de inversión pública de reducción de riesgos, preparación y respuestas en las zonas

declaradas en estado de emergencia ante el período de lluvias 2015‐2016 y la ocurrencia del

Fenómeno El Niño, en el marco del Decreto de Urgencia N° 004‐2015.

Decreto Supremo Nº 319‐2015‐EF, otorga una transferencia de partidas de S/ 156,3 mil a favor

del Instituto Tecnológico de la Producción para financiar la elaboración del expediente técnico

del PIP "Mejoramiento de los Servicios Tecnológicos para el desarrollo de cadenas productivas

acuícolas en la unidad técnica Sechura, distrito Sechura, departamento Piura".


favor de los Gobiernos Regionales de: Apurímac, Ayacucho, Lambayeque, Loreto, Piura, Puno,

Ucayali, Lima y la Provincia Constitucional del Callao, a fin de atender gastos que demanden.


favor del Ministerio Público, para financiar los gastos operativos de los nuevos Fiscales Titulares

nombrados por el Consejo Nacional de la Magistratura producto de las convocatorias Nos. 003

y 004‐2014‐SN/CNM.

Decreto Supremo Nº 327‐2015‐EF, concede una transferencia de partidas por S/ 960,9 mil a

favor del Instituto Nacional de Defensa Civil, fin de atender cuatro (04) Proyectos de Inversión

Pública (PIP) de Emergencia, en el marco del Decreto de Urgencia N° 004‐2015.


favor del Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo, para el financiamiento de doscientos

noventa y nueve (299) proyectos de inversión pública en el marco del Programa "Trabaja Perú".


favor del Gobierno Central e Instancias Descentralizadas, destinado al "Fondo Decreto de

Urgencia N° 037‐94", creado mediante Decreto de Urgencia N° 051‐2007, con el objeto de


realizar el pago del monto devengado en el marco de la Ley N° 29702 y modificatoria, cuya

información haya sido recibida por el Ministerio de Economía y Finanzas ‐ MEF al 31 Diciembre

2014.


favor del Instituto Nacional de Defensa Civil, para transferir financieramente a las

Municipalidades Distritales: Jesús del departamento de Cajamarca; Pariahuanca del

departamento de Ancash; y Sayla del departamento de Arequipa entre otros, fin de atender

dieciséis (16) Actividades de Emergencia, en el marco del Decreto de Urgencia N° 004‐2015.

Decreto Supremo Nº 333‐2015‐EF, otorga una transferencia de partidas de S/ 61 533,6 mil, a

favor de los pliegos: Ministerio de Relaciones Exteriores S/ 60 673,6 mil y Agencia Peruana de

Cooperación Internacional S/ 860,0 mil, para atender sus demandas de gasto.


favor de diversos pliegos del Gobierno Nacional y de los Gobiernos Regionales, para dar

continuidad al pago del Incentivo Único mediante la incorporación de recursos al Fondo de

Asistencia y Estímulo ‐ CAFAE durante el año fiscal 2015.


favor de diversos Gobiernos Regionales y Locales, para el financiamiento del veinte por ciento

(20%) restante, para financiar la ejecución y supervisión de proyectos de infraestructura

sanitaria y saneamiento urbano.


favor del Ministerio de Agricultura y Riego, para financiar la implementación de los planes de

negocios del Programa de Compensaciones para la Creatividad (AGROIDEAS).

Decreto Supremo Nº 340‐2015‐EF, otorga una transferencia de partidas de S/ 15 577,2 mil a

favor del Instituto Nacional de Defensa Civil, para ser trasferidos financieramente a las

Municipalidades: Distrital de Tabaconas y San Benito del departamento de Cajamarca; provincia

de Huaura del departamento de Lima; provincia y departamento de Tumbes y a la Unidad

Ejecutora de Agricultura del departamento de Apurímac, entre otros, a fin de atender veintiséis

(26) Actividades de Emergencia y cuatro (04) PIP de Emergencias, en el marco del Decreto



favor de la Universidad Nacional Hermilio Valdizán, para atender su demanda de gastos.


favor del Instituto Peruano de Deportes, para atender su demanda de gastos.


favor del Instituto de Gestión de Servicios de Salud, para garantizar la continuidad de los

servicios de salud de 23 unidades ejecutoras de salud, como consecuencia de la ampliación de

cobertura y mejora de los servicios de salud, en el marco de la reforma del sector salud.


favor del Ministerio de Relaciones Exteriores, para el “Fortalecimiento de la Política Exterior y

de la Acción Diplomática”.


favor del Ministerio de Relaciones Exteriores, para financiar la pensión que se le otorga a los


pensionistas del Servicio Diplomático de la República que pasaron a la situación de retiro de

conformidad con el Decreto Legislativo N° 894.


favor de la Presidencia del Consejo de Ministros, para implementar el Plan Comunicacional a

ejecutarse ante el Fenómeno El Niño y período de lluvias intensas 2015‐2016 en el marco del



favor de la Comisión Nacional para el Desarrollo y Vida sin Drogas para atender las actividades

y proyectos de inversión pública en el marco de las acciones de pre y post erradicación de los

cultivos ilegales de hoja de coca.


favor del Ministerio de Defensa, para financiar el costo diferencial por el tipo de cambio de los

contratos suscritos por el referido ministerio, en el marco de operaciones oficiales de crédito.

Decreto Supremo Nº 361‐2015‐EF, concede una transferencia de partidas de S/ 621,6 mil a favor

de la Municipalidad Provincial de Santiago de Chuco, para el financiamiento del 20% restante a

que se refiere el numeral 3.2 del artículo 3 del Decreto Legislativo N° 1176, para financiar la

ejecución y supervisión del proyecto “Construcción del puente Tablachaca, distrito de Santiago

de Chuco, provincia de Santiago de Chuco ‐ La Libertad”.

Decreto Supremo Nº 363‐2015‐EF, faculta una transferencia de partidas S/ 200 000,0 mil a favor

del Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento, destinado a financiar el otorgamiento

del Bono Familiar Habitacional durante el año fiscal 2015, en el marco de la Ley N° 27829, Ley

que crea el Bono Familiar Habitacional (BHF).

Decreto Supremo Nº 366‐2015‐EF, autoriza una transferencia de partidas S/ 98 047,8 mil a favor

del Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo, para el financiamiento de ciento setenta y

ocho (178) proyectos de inversión pública en el marco del Programa para generación de Empleo

Social Inclusivo "Trabaja Perú".


favor del Ministerio de Agricultura y Riego, para ser destinados a financiar 79 nuevos proyectos

de reconversión productiva agropecuaria en el ámbito del Valle de los ríos Apurímac, Ene y

Mántaro ‐ VRAEM en el marco de la Ley N° 29736, Ley de Reconversión Productiva Agropecuaria.


favor de diversos Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales para financiar 26 Proyectos de

Inversión Pública.


favor de diversos Gobiernos Regionales, para cubrir el pago de las pensiones del sector

educación en el marco de la Ley N° 29944.


favor de diversos Gobiernos Regionales, para cubrir la planilla de remuneraciones en el marco

del D.L. 1153, la contratación de personal bajo el régimen laboral del Decreto Ley N° 1057, así

como el financiamiento de gastos en bienes y servicios para la operatividad y mantenimiento de

los servicios de salud que incluye los gastos de instalación del personal profesional del Servicio

Rural y Urbano Marginal de Salud ‐ SERUMS.



favor del Instituto de Gestión de Servicios de Salud y del Gobierno Regional de Ucayali, para

atender sus demandas de gastos.


favor de los pliegos: Ministerio del Interior, Oficina Nacional de Gobierno Interior y Ministerio

de Defensa, para atender sus demandas de gastos.

Decreto Supremo Nº 376‐2015‐EF, dispone la transferencia de partidas por S/ 1 098 840,1 mil a

favor del Ministerio del Interior y Ministerio de Defensa, destinada al financiamiento del pago

de las obligaciones previsionales a cargo de la Caja de Pensiones Militar Policial.


favor del Ministerio de Cultura, para atender los gastos relacionados a la ejecución de la I Etapa

del PIP "Mejoramiento Integral del Servicio de Interpretación del patrimonio Cultural mediante

la creación del Museo Nacional del Perú en el distrito de Lurín, provincia y departamento de

Lima".


favor del Gobierno Regional Junín y diversos pliegos de los Gobiernos Locales, para el

financiamiento del 20% restante, requerido para financiar la ejecución de 19 PIP en

infraestructura educativa.


favor del Ministerio de Defensa, para financiar la continuidad de la ejecución del PIP

"Recuperación de la Capacidad Submarina en el Teatro de Operaciones Marítimo".


favor de los pliegos: Seguro Integral de Salud, Instituto de Gestión de Servicios de Salud y

dieciséis Gobiernos Regionales, para atender sus demandas de gastos.


favor del Organismo Nacional de Sanidad Pesquera, para financiar diversas actividades

relacionadas con el cumplimiento de sus objetivos institucionales.


favor del Ministerio de la Mujer y Poblaciones Vulnerables, para atender los gastos relacionados

con la continuidad de la operatividad de los servicios del Programa Integral para el Bienestar

Familiar‐INABIF (Centros de Atención Residencial‐CAR y Centros de Desarrollo Integral de la

Familia‐CEDIF).


favor de los pliegos Ministerio del Interior, Ministerio de Defensa y Fuero Militar Policial, para

financiar los montos de bonificaciones del personal militar y policial en actividad, así como el

monto de subsidio póstumo y por invalidez para los pensionistas del Decreto Ley N° 19846, y el

incremento del porcentaje de la remuneración consolidada sujeta a carga social.


a favor del Ministerio del Interior, destinada al financiamiento del pago de la compensación por

tiempo de servicios de los efectivos policiales que han pasado a la situación de retiro, en el marco

de lo dispuesto en el Decreto Ley N° 1132, así como para el pago diferencial de planilla de

pensiones.


Resolución Ministerial N° 393‐2015‐EF/41, autoriza una modificación presupuestaria de

S/ 7 853,6 mil a favor del Ministerio de Economía y Finanzas, para atender la entrega del

cofinanciamiento correspondiente a la Convocatoria Fondo de Promoción de Inversión Pública

Regional y Local ‐FONIPREL 2014‐II Madre de Dios.


favor del Instituto Nacional de Defensa Civil, para ser transferidos financieramente a la Unidad

Ejecutora Agricultura del Gobierno Regional Ayacucho y a la Municipalidad Distrital de Chaviña,

entre otros para atender 07 Actividades de Emergencia.


favor del Poder Judicial, para atender sus demandas de gastos.


favor del Ministerio Público, para atender sus demandas de gastos.

Resolución Ministerial N° 401‐2015‐EF/41, faculta la modificación presupuestaria de S/ 50 000,0

mil a favor del Ministerio Economía y Finanzas, para atender lo establecido en la Nonagésima

Segunda Disposición Complementaria Final de la Ley N° 30372 ‐ Ley de Presupuesto del Sector

Público para el Año Fiscal 2016.

Memorando N° 3089‐2015‐EF/50.06, autoriza la modificación presupuestaria por S/ 300 000,0

mil dentro de la Reserva de Contingencia, donde se autoriza habilitar los Gastos Corrientes a

favor de los Gastos de Capital para financiar diversos requerimientos de entidades públicas.

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