Gobierno del Estado de QuerétaroSecretaría de Planeación y Finanzas

Morelia, MichoacánAbril 2003

Gobierno del Estado de QuerétaroSecretaría de Planeación y Finanzas

Morelia, MichoacánAbril 2003

Gobierno del Estado de QuerétaroSecretaría de Planeación y Finanzas

Morelia, MichoacánAbril 2003

Información General

Presentación Cuenta Pública:Trimestralmente 45 días hábiles al cierre de cada trimestre.

Organismos Fiscalizadores.Legislatura(Contaduría Mayor de Hacienda).Poder Ejecutivo (Contraloría).Secretaría de Planeación y Finanzas ( Org. De Control interno).Auditores Externos.

Calificación de la Deuda.S.A.P.F.

Estados Financieros Dictaminados ( 2001 y 2002 por parte de Deloitte & Touche).

Se tiene una Contabilidad Centralizada.

El Estado cuenta con 18 municipios

Modelo Contable

Situación ActualSituación Actual

Tareas de ModernizaciónTareas de Modernización

AntecedentesAntecedentes

Base TecnológicaBase Tecnológica

Expectativas FuturasExpectativas Futuras

Antecedentes

• La arquitectura tecnológica de información en el Gobierno del Estado de Querétaro, anterior a septiembre de 1999, se encontraba en una etapa crítica, debido a que el sistema financiero medular que existía radicaba en un equipo de cómputo con más de 10 años de uso y el cual ya esta declarado como equipo obsoleto por parte del proveedor.

Así mismo, se tenían plataformas tecnológicas para el manejo de los datos heterogéneas y que no cubrían los requerimientos de información que hoy en día son necesarios para la toma de decisiones, provocando que el armado de los reportes fuerán prácticamente en forma manual.

LIMITACION DE COMPATIBILIDAD CON OTROS SISTEMAS

SISTEMAS FINANCIEROS NO INTEGRALES

PADRONES DESACTUALIZADOS

REGISTROS MANUALES Y ALTERABLES

DUPLICIDAD DE FUNCIONES

PROCESOS MANUALES

PROCEDIMIENTOS NO HOMOGENEOS

SISTEMAS OBSOLETOS

EQUIPO DE COMPUTO OBSOLETO

TIEMPOS EXCESIVOS DE ATENCION

LINEAS DE AUTORIDAD CONFUSAS

CATALOGOS DE CUENTAS DESINTEGRADOS

FALTA DE VINCULO DE LA CONTABILIDAD Y PRESUPUESTO

Se tenía

A partir de Mayo de 1998 se inicio plan estratégico para la modernización del Modelo Contable, ubicando como principal requerimiento :

Tareas de Modernización

Infraestructura Informática Integral

Acceso en línea a todos los usuarios.

Facilidad de uso.

De registro automático.

Vínculo de Contabilidad y Presupuestos.

Inalterable.

En lo que refiere a los instrumentos normativos y técnicos que rigen y explican la conformación de los sistemas de contabilidad gubernamental, presupuestos y cuenta pública se destaca como modificación:

Conformando en esta estructura las cuentas de :Balance.

Resultados y de control de los procesos presupuestarios.Orden.

•Nueva estructura del catálogo de cuentas

Estructuras Contables

ProgramaPrograma0606

OrganizaciónOrganización0404

EntidadEntidad0101

CuentaCuenta0707

Integrada por 4 SegmentosIntegrada por 4 Segmentos

01.5730600.4750.02052801.5730600.4750.020528

Estructura Contable

El registro y control de las pólizas en el Sistema financierorequiere de agrupar las pólizas en grupos llamados lotes depólizas.

La agrupación de las pólizas en lotes se establece con elfin de facilitar el control e identificación de grupos depólizas con características de origen, fecha de generación ycontenido afines.

Clasificación de Pólizas Contables

El nombre de los lotes de pólizas contables deberá incluir los siguiente.

El origen del lote : Este origen identificalas diferentes fuentes que realizanpólizas. En la etapa inicial estánconformadas por: Tesorería,Presupuesto, Ingresos, Nóminas,Contabilidad. Tomando comoabreviación las primeras letras de losmismos; considerando que a medida quese requiera se crearan nuevos orígenesde acuerdo a las necesidades.

Fecha del lote : La fecha de captura dellote en el formato DD-MM-AAAA. Dosdígitos para el día, dos dígitos para elmes y cuatro dígitos para el año.

Consecutivo: Será utilizado debido aque una fuente genera mas de un lote pordía, este tendrá que ser consecutivo

Clasificación de Pólizas Contables

CONTACONTA300403-1300403-1 1er. lote generado en Contabilidad el 30 Abril 2003

PPTTO300403-1 1er. lote generado en Presupuesto el 30 Abril 2003

DGS300403-2 2do. lote generado en Gasto Social el 30 Abril 2003

NUMERACION DE LOTESEjemplo

Sitaución Actual

•Nueva cultura de gestión pública incrementando el valor profesional del Recurso Humano que actualmente labora en Gobierno del Estado de Querétaro.

Situación Actual

• Modernizar la gestión pública en el marco administrativo, informático y de telecomunicaciones.

• Consolidar una administración moderna y eficiente, orientada hacia la cultura de calidad en el servicio.

Activo fijo

Rec.HumanosRec.Humanos

Nómina

Situación Actual

•Un esquema de operación centralizado entre las distintas áreas como lo es Recaudación , Contabilidad, Presupuestos, Tesorería, Adquisiciones y Recursos Materiales, Activo Fijo; valorando ya procesos más eficientes acordes a la tecnología actual.

ContabilidadContabilidad Presupuesto Tesorería

Obra PúblicaObra Pública

Situación Actual

BASES DE DATOS UTILIZADAS

Manejador de Base de datos con dos instancias integradas. Una correspondiente al Sistema Financiero y Presupuestal y la otra al Sistema de Recaudación.

COBERTURA DEL SISTEMA

El control presupuestal del Ingreso/Gasto cubre un 90% de la Administración Pública Centralizada y Paraestatal.La utilización del Sistema Financiero Integral es por medio de una Red de datos a nivel Estatal.

OPORTUNIDAD DEL REGISTRO

Todas las transacciones se realizan en línea.

GENERACIÓN DE INFORMES

Se cuenta con informes predeterminados, se pueden generar especiales de acuerdo a requerimientos y el usuario cuenta con opción para generar sus propios informes.

Base Tecnológica

INFRAESTRUCTURA

SISTEMAS DE INFORMACIÓN

SERVICIOS ELECTRÓNICOS

Infraestructura

SITE CENTRAL 4 SERVIDORES CENTRALES HP9000 y 10 SERVIDORES

SECUNDARIOS EQUIPO DE COMUNICACIÓN DE DATOS Y CONMUTADOR TENDIDO DE RED DE FIBRA ÓPTICA Y CABLEADO EN

EDIFICIOS DE LA ZONA DE PALACIO

ENLACES DE DATOS ENLACES DIGITALES

11 MUNICIPIOS (OFICINAS RECAUDATORIAS/CATASTRO): QRO.(STA ROSA), S. JUAN DEL RÍO, CADEREYTA, JALPAN, TEQUISQUIAPAN, EL MARQUES, CORREGIDORA, PEDRO ESCOBEDO, E.MONTES, COLON, AMEALCO

13 OFICINAS DE GOBIERNO: SEG.PÚBLICA, AUD. JOSEFA ORTÍZ, SEDESU, SEDEA, REC. MATERIALES, SDUOP, SPF, REG. PÚBLICO, COMEVI

ENLACES ANALÓGICOS: 32 OFICINAS O USUARIOS

Sistemas de información

ORACLE FINANCIALS ANALYSER (OFA)

RECAUDACIÓN CONTROL VEHICULAR RECAUDANET LICENCIAS DE ALCOHOLES DIGITALIZACIÓN DE

DOCUMENTOS (En proceso)

ORACLE FINANCIALS

CORREO ELECTRÓNICO

1,600 usuarios

INTERNET 700 usuarios (con clave de

acceso)

PORTAL DE GOBIERNO DEL

ESTADO DE QUERÉTARO www.queretaro.gob.mx RecaudaNet CINQRO

UTILIZACIÓN DE SOFTWARE DE

OFICINA (MICROSOFT)

Servicios Electrónicos

MARCO JURIDICOMARCO JURIDICO

Estado deDerecho

DesarrolloSustentable

VidaDemocrática

AdministraciónGubernamental

Proceso de Integración y Aprobación delProceso de Integración y Aprobación delPresupuesto de EgresosPresupuesto de Egresos

Ejercicio y Control del Presupuesto de EgresosEjercicio y Control del Presupuesto de Egresos

Proceso de Integración y Aprobación Proceso de Integración y Aprobación del Presupuesto de Egresosdel Presupuesto de Egresos

Plan Estatal de DesarrolloPlan Estatal de Desarrollo

Consolidación del Estadode Derecho

Promoción del DesarrolloSustentable

Fortalecimiento de la VidaDecmocrática

Mejoramiento de la Admón.Gubernamental

PolíticaPolíticadede

GastoGasto

PolíticaPolíticadede

GastoGasto

Decreto delDecreto delPresupuestoPresupuestode Egresosde Egresosdel Estadodel Estado

Decreto delDecreto delPresupuestoPresupuestode Egresosde Egresosdel Estadodel Estado

Proceso de Integración y Aprobación delProceso de Integración y Aprobación delPresupuesto de EgresosPresupuesto de Egresos

Factores/EtapasFactores/Etapas

Condiciones económicas, financieras

y hacendarias

Estimación de losIngresos

Necesidades y estrategias a Implementar

ElaboraciónElaboración

PODER EJECUTIVOPODER EJECUTIVO

Sría de Planeacióny Finanzas

Poderes Legislativo, Judicialy Organismos Autónomos

Dependencias de la AdmónPública Centralizada y

Entidades Paraestatales

Revisión y Revisión y AnálisisAnálisis

H. Legislatura del

Estado

AprobaciónAprobación

DECRETO DELDECRETO DELPRESUPUESTO DEPRESUPUESTO DEEGRESOS DEL EDOEGRESOS DEL EDO

DE QUERETARODE QUERETARO

Instrumentos Normativos:

Clasificador por Objeto del Gasto.Catálogo de Dependencias y Entidades.

Estructura Programática.

CONTROL DEL EJERCICIO PRESUPUESTALCONTROL DEL EJERCICIO PRESUPUESTAL

CLAVE PRESUPUESTALCLAVE PRESUPUESTAL

Manual de Planeación

Programación,Presupuesto y

Evaluaciónpara el ejercicio

fiscal del año 2003

SEGMENTOS QUE CONFORMAN LA CLAVE PRESUPUESTALSEGMENTOS QUE CONFORMAN LA CLAVE PRESUPUESTAL

INFORMACION SUMARIZADA Y CLASIFICADA POR LOS DIFERENTESINFORMACION SUMARIZADA Y CLASIFICADA POR LOS DIFERENTESGRUPOS DE CUENTAS EN EL CATALOGO COMO SON: ACTIVO, GRUPOS DE CUENTAS EN EL CATALOGO COMO SON: ACTIVO,

PASIVO, CAPITAL, INGRESOS Y EGRESOSPASIVO, CAPITAL, INGRESOS Y EGRESOS

DIGITOSDIGITOS

EntidadEntidad99

Clasificación por Objeto del GastoClasificación por Objeto del Gasto9999999

Estructura OrganizacionalEstructura Organizacionalxxxx

Estructura ProgramáticaEstructura Programática999999

CONCEPTOCONCEPTO

Elaboracióndel

Presupuesto

Versiones de formulacióndel Presupuesto

Aprobacióndel

Presupuesto

Calendarización del presupuestoautorizado por el Congreso

Ejerciciodel

Presupuesto

Verificar que el ejercicio delpresupuesto no rebase las

autorizaciones presupuestarias

ACTIVIDADES REALIZADAS EN EL SISTEMA FINANCIEROACTIVIDADES REALIZADAS EN EL SISTEMA FINANCIERO

DEPENDENCIASformulan sus

REQUISICIONES

1

OFICIALIA MAYORlas convierte en

Ordenes de Compra

2

PRESUPUESTOasocia orden de compra - factura

3

PRESUPUESTOautoriza y ordena el

pago

4TESORERIA

emite el cheque y efectúa elpago, o bien, realiza

transferencia electrónica

5

CONTROL DEL EJERCICIO PRESUPUESTAL CONTROL DEL EJERCICIO PRESUPUESTAL

AVANCES SUSTANTIVOSAVANCES SUSTANTIVOS

• Integración de la Contabilidad y el Presupuesto en la misma Integración de la Contabilidad y el Presupuesto en la misma

base de datos.base de datos.

• Integración de los módulos (Cuentas por Pagar, Activo Fijo, Integración de los módulos (Cuentas por Pagar, Activo Fijo, Compras y Conciliaciones Bancarias), permitiendo que el Compras y Conciliaciones Bancarias), permitiendo que el registro contable se efectúe automáticamente, eliminando registro contable se efectúe automáticamente, eliminando conciliaciones.conciliaciones.

• Control de Proveedores (se puede identificar las transacciones Control de Proveedores (se puede identificar las transacciones de cada proveedor).de cada proveedor).

• Mayor oportunidad en el registro de las transaccionesMayor oportunidad en el registro de las transacciones automatizadas.automatizadas.

• El usuario es el responsable de los datos del sistema.El usuario es el responsable de los datos del sistema.

Gracias por su ParticipaciónGracias por su Participación