FINANZAS trbj

8/10/2019 FINANZAS trbj

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UNIVERSIDAD CATLICA

SANTO TORIBIO DE MOGROVEJO

FACULTADDECIENCIAS EMPRESARIALES

ESCUELA DE ADMINISTRACION DE EMPRESAS

Curso:

FINANZAS II

TEMA:

Financiamiento Indirecto: Sistema Bancario BANCA NACION.

Profesor:

RONCAL DIAZ, Cesar Wilbert.

Integrantes:

o CABRERA VASQUEZ, Marley.

o DIAZ TERRONES, Keyla

o TONGO CARUAJULCA, Edita Vanessa.

Ciclo:VI

25 Setiembre del 2014


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INTRODUCCIN

Las finanzas fueron por muchos aos consideradas parte de la economa,

surgiendo como un campo de estudio independiente a comienzos de estos siglos.

En un principio se relacionaron solo con los documentos, instituciones y aspectos

de procedimientos de los mercados de capital. Los datos contables y los registros

financieros no eran como ahora son, sino que existan reglamentaciones que

hacan necesarias la revelacin de la informacin financiera, aunque lo que

realmente se quera era aumentar el inters en la promocin, las consolidaciones

y fusiones.

En la actualidad las finanzas incluyen anlisis rigurosos y teoras normativas y

abarcan la administracin de activos, la asignacin de capital y la valuacin de la

empresa en el mercado global.

En el presente trabajo se ha llevado a cabo el desarrollo de Financiamiento

indirecto: sistema bancario Banca de la Nacion, por el cual se tiene que cnocer y

reconocer, que cuando se habla del sistema financiero nos referimos a la

constitucin del conjunto de bancos en nuestro pas, pues como se puede leer

hablaremos sobre el sistema bancario tomando en cuenta otros aspectos dentro

de ello.


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NDICE

1. Definicin de Financiamiento.......................................................................................................................................... 5

1.1. Clases de Financiamiento .................................................................................... 5

1.2. Fuentes de Financiamiento ................................................................................. 6

1.2.1. Fuentes de Financiamiento internas ............................................................ 6

1.2.2. Fuentes de Financiamiento externas ........................................................... 8

1.2.3. Fuentes de Financiamiento de aportes ....................................................... 9

2. Financiamiento Indirecto ............................................................................................ 9

2.1. Definicin ............................................................................................................... 9

2.2. Principales entidades participantes en el Financiamiento indirecto ............. 10

2.3. Instituciones reguladoras y de control del Sistema Bancario y No Bancario...................................................................................................................................... 10

2.3.1. El Banco Central de Reserva (BCR) .......................................................... 10

2.3.2. La Superintendencia de Banca y Seguros (SBS) ...................................... 11

2.3.3. Caractersticas de financiamiento indirecto ............................................... 11

3. Sistema Bancario BANCA DE LA NACIN .............................................................. 14

3.1. Antecedentes ...................................................................................................... 14

3.2. Bancarizacin ..................................................................................................... 15

3.3. Tendencias de la banca ..................................................................................... 16

3.4. Posibles Riesgos: Adecuados, Sobreendeudamiento y Crditos Hipotecarios..................................................................................................................................... 16

3.5. Requerimiento de patrimonio efectivo adicional .............................................. 17

3.6. Spread Bancario: Tendencia Decreciente ....................................................... 18

3.7. Conclusiones y perspectivas de la banca ......................................................... 19

4. Principales Entidades del Sistema Bancario ........................................................... 19

4.1. Banco de la Nacin ........................................................................................ 19

4.1.1 Banca comercial ........................................................................................... 20

4.1.2. Empresas financieras ............................................................................... 21

4.2. Sistema No Bancario: .......................................................................................... 21

4.2.1. Cajas rurales de crdito .............................................................................. 21

4.2.2. Empresas de seguros ................................................................................ 22

4.2.3. Empresas de crdito de consumo .......................................................... 22


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Conclusiones ................................................................................................................ 23

Recomendaciones........................................................................................................................................ 24

GLOSARIO .................................................................................................................... 25

Bibliografa .................................................................................................................... 27Linkografa .................................................................................................................... 27


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1. Definicin de Financiamiento

Segn Lawerence J. Gitman, (2000), El financiamiento consiste en financiar

determinada empresa, o adquisicin, o proyecto, lo cual en algunos supuestos

consiste en otorgar un crdito, y en otros casos otro tipo de contratos, entre

otros tantos supuestos de financiamiento.

1.1. Clases de Financiamiento

Financiamiento contractual.

Financiamiento bancario.

Financiamiento extrabancario.

Financiamiento financiero.

Financiamiento extrafinanciero.

Financiamiento a travs de contratos modernos.

Financiamiento en elderecho empresarial.

Financiamiento en el derecho corporativo.

Financiamiento en el derecho bancario.

Financiamiento en el derecho financiero.

Financiamiento otorgado por empresas.

Financiamiento otorgado por otros agentes econmicos.

Financiamiento total.

Financiamiento parcial.

Financiamiento con intereses.

Financiamiento sin intereses.

Financiamiento estatal.

Financiamiento privado.

Financiamiento de una sola cuota.

Financiamiento de varias cuotas.

Financiamiento con garantas.
http://www.monografias.com/trabajos56/derecho-empresarial/derecho-empresarial.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos56/derecho-empresarial/derecho-empresarial.shtml


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Financiamiento sin garantas.

1.2. Fuentes de Financiamiento

Segn Lawerence J. Gitman, (2000), Consiste en presentar los gastos

pblicos segn los tipos genricos de recursos empleados para sufinanciamiento. Este tipo de clasificacin permite al gobierno identificar la

fuente de origen de los ingresos, as como la orientacin de los mismos

hacia la atencin de las necesidades pblicas. La importancia de esta clasi-

ficacin radica en la relacin Recursos - Gastos, es decir, con recursos

permanentes se financian gastos permanentes, con recursos transitorios se

financian gastos transitorios y con recursos que se perciban una nica vez

se financian gastos por una nica vez.

OBJETIVOS

Permitir la identificacin de los diferentes tipos de financiamiento de la

gestin pblica.

Facilitar el control de los gastos en funcin de las fuentes de

financiamiento empleadas.

1.2.1. Fuentes de Financiamiento internas

Financiamiento que se refiere a la consecucin de recursos para la

operacin o para proyectos especiales provenientes del mercado interno

nacional.

-Tesoro Nacional: Financiamiento que tiene origen en gravmenes

impositivos fijados por el Estado Nacional, con el objeto de financiar sus

gastos sin asignacin predeterminada, constituyen los recursos de la

administracin central originados en la recaudacin tributaria, excedentes

financieros del tesoro, saldos disponibles de aos anteriores, los recursos

no tributarios, los provenientes de la venta de acciones y participaciones de

activos y otros que ingresan al tesoro es decir que se caracterizan por ser

de libre disponibilidad.


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- Recursos Propios: Ingresos recaudados por unidades del Gobierno

General y sus empresas para financiar acciones especficas de las

mismas, provenientes de la venta de bienes o servicios de los entes, los

ingresos de operacin de los entes con fines empresariales, as como

todos aquellos provenientes de la venta de activos, cobro de tasas,

derechos, financiamiento que se origina como variaciones de los distintos

tipos de activos financieros y saldos de caja de ingresos propios de las

instituciones de la administracin central y los disponibles de aos

anteriores. Se incluye adems, la disminucin de caja y bancos que las

entidades descentralizadas y autnomas destinan a financiar sus gastos.

- Crdito Interno: Esta fuente de financiamiento proviene del uso del

crdito interno, bien en forma de bonos y otros valores de deuda, como

obtencin de prstamos en el mercado interno y de pasivos con

proveedores y contratistas; as como los saldos de caja de ingresos por

colocaciones de bonos.

- Donaciones Internas:Financiamiento que tiene su origen en donaciones

monetarias o en especie monetzales, provenientes de personas y/o

instituciones que desarrollan sus actividades en el territorio nacional, as

como los saldos de caja de ingresos por donaciones internas.

-Tesoro Municipal: Financiamiento que tiene origen en gravmenes

impositivos fijados por los gobiernos locales de acuerdo a la Ley de

Municipalidades y a los Planes de Arbitrios acordados, con el objeto de

financiar los gastos sin asignacin predeterminada, es decir que se

caracterizan por ser de libre disponibilidad.

- Apoyo Presupuestario: Financiamiento por transferencia de recursos

financieros de una entidad de financiacin externa para el Tesoro Nacional

de un pas, tras el respeto por ste de las condiciones acordadas para el

pago. De naturaleza interna.


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- Disminucin de Caja y Bancos de las Instituciones: Fuente que

corresponde a los recursos originados por la disminucin neta de los activos

circulantes disponibles como: caja y bancos de las instituciones.

1.2.2. Fuentes de Financiamiento externas

Las fuentes externas de financiamiento proporcionan recursos que

provienen de personas, empresas o instituciones ajenas al Sector Nacional.

Tales como: gobiernos, organismos, entidades internacionales.

- Crdito Externo: Esta fuente de financiamiento proveniente del uso del

crdito externo, bien en forma de bonos y otros valores de deuda colocados

en el exterior, como de la obtencin de prstamos de gobiernos,

organismos, entidades financieras internacionales y proveedores y

contratistas en el exterior; as como los saldos de caja por ingresos por

colocaciones externas y prstamos externos.

- Donaciones Externas:Financiamiento que tiene su origen en donaciones

monetarias o en especie magnetizables provenientes de pases u

organismos internacionales, as como los saldos de caja de ingresos por

donaciones externas para financiar gastos de operacin o consumo.

Incluyen las transferencias provenientes de personas o instituciones

privadas del exterior.

- Apoyo Presupuestario: Financiamiento por transferencia de recursos

financieros de una entidad de financiacin externa para el Tesoro Nacional

de un pas, tras el respeto por ste de las condiciones acordadas para el

pago. De naturaleza externa.

- Otros Fondos:Financiamientos que tienen su origen en otras fuentes que

no han sido clasificadas en posteriormente.

- MDRI:Recursos provenientes de condonacin de la deuda externa cuya

aplicacin puede ser sin condicionamientos (MDRI - Multilateral Debt Relief

Initiative), segn sean las condicionalidades de los convenios.


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- Alivio de la Deuda - Club de Paris: Recursos provenientes de

condonacin de la deuda externa cuya aplicacin puede ser sin

condicionamientos (Club de Pars), segn sean las condicionalidades de los

convenios.

1.2.3. Fuentes de Financiamiento de aportes

Fuentes de financiamiento por aportes que consisten en erogaciones

monetarias o en especies.

-Aportes Internos:Fuentes de financiamiento por aportes que consisten

en erogaciones monetarias o en especie de origen interno.

- Aportes Externos:Fuentes de financiamiento por aportes que consistenen erogaciones monetarias o en especies de origen externo.

2. Financiamiento Indirecto

2.1. Definicin

Para James C. Van Horne & John M. Wachowicz. Jr. (2002), el financiamiento

indirecto se da a travs de instituciones financieras especializadas (bancos

comerciales y otras instituciones), las que efectan la transferencia de

excedentes acumulados, es decir de ahorros de personas o empresas, hacia

los agentes deficitarios. El anlisis del riesgo es realizado por las mismas

empresas intermediarias.

Por otro lado Dougglas R. Emery; John D. Finnerty & John D. Stowe (2000), el

financiamiento indirecto, sucede cuando el agente superavitario tiene un

contacto directo o no puede llegar a identificar el agente deficitario". Un ejemplo

clsico de esta modalidad es un ahorrista que ha depositado su dinero en el

banco, que no llegar a tener contacto directo o identificar a los beneficiarios de

crditos que otorga al banco con sus fondos. Esta modalidad de intermediacin

financiera es regulada por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones

Financieras (SUDEBAN).


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2.3.2. La Superintendencia de Banca y Seguros (SBS)

Es una institucin con personera jurdica propia que controla, en

representacin del Estado, a las empresas bancarias, financieras, de

seguros, almacenes generales de depsitos, cajas de ahorro y crdito y a

las corporaciones de crdito.

Sus funciones principales son:

o Autorizar la organizacin, funcionamiento, fusin y cierre de nuevas

instituciones o de sus sucursales.

o Aprobar planes tcnicos y condiciones de cobertura de las empresas

de seguros

o Aprobar los estatutos de las instituciones bajo su supervisin y sus

modificaciones

o Dictar normas sobre el control y la estabilidad econmica y financiera

de las instituciones bajo su supervisin.

2.3.3. Caractersticas de financiamiento indirecto

a).Se trata de un mercado que orienta principalmente sus esfuerzos a la

venta de productos financieros emitidos por el propio intermediario

(banco o financiera). Por lo general, los agentes de intermediacin

indirecta tienen una amplia red de agencias o sucursales que les permite

captar depsitos y atender al pblico. Los intermediarios financieros

invierten grandes sumas de dinero en los medios de comunicacin

masiva, a fin de llegar a los distintos sectores de la sociedad con

excedentes financieros. Por la colocacin de sus fondos en el sistema

bancario, el inversionista recibe una retribucin monetaria en forma de

tasa de inters fijo.

b). El anlisis del riesgo lo efectan los propios intermediarios

financieros. Estos evalan directamente, a travs de su departamento de

anlisis crediticio, al agente deficitario, y lo clasifican para otorgarle o


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denegarle el crdito. El agente colocador de fondos no conoce a la

entidad o persona a la que se le otorgarn los mismos, simplemente

confa en la capacidad de anlisis del banco o institucin financiera

intermediaria indirecta.

C). Los instrumentos que se utilizan por el lado pasivo (captacin de

fondos) son:

o Depsito a la vista o cuenta corriente bancaria:Es el contrato suscrito

entre el cliente (depositante) y el banco (depositario), por el cual se

faculta al primero para efectuar retiros de dinero mediante rdenes de

pago denominadas cheques.

o Depsito a plazo: Denominado tambin depsito a trmino, porque, enteora, no puede ser retirado por el depositante hasta que haya vencido

el plazo. Por este motivo, el depositario paga tasas ms elevadas de

inters bajo esta modalidad.

o Depsito de ahorros:Depsitos a la vista, a una determinada tasa de

inters.

d). Instrumentos que se utilizan por el lado activo:

o Crdito en cuenta corriente:Prstamo que realiza el banco o financiera

abonando una cantidad de dinero en la cuenta corriente del cliente, la

cual es utilizable por ste mediante giro de cheques u rdenes de pago

en general.

o Pagar bancario: Es un ttulo valor por el cual el banco presta una

cantidad determinada a una tasa de inters y un plazo de vencimiento

especficos.

o El sobregiro: Modalidad que a menudo es confundida con el crdito en

cuenta corriente. La diferencia radica en que en el sobregiro no existe un

acuerdo previo y el cliente gira sin disponer de los fondos, quedando en

potestad del banco el pagar o no.


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o Descuento bancario:El banco otorga un crdito y cobra los intereses

por adelantado contra el giro o endoso a su favor de un ttulo valor. Los

ms usados son el pagar, la letra y el warrant.

o Tarjeta de crdito: El contrato que se establece entre el emisor de la

tarjeta y el usuario es una apertura de crdito por la cual el banco se

compromete a concederlo al cliente en forma continua hasta un monto

tope mximo de lnea aprobada, mediante pago a terceros

(establecimientos comerciales, etc.), que presenten sus facturas firmadas

en boletas especialmente diseadas para este tipo de transacciones.

o Leasing o arrendamiento financiero: Contrato mercantil en virtud del

cual un banco, cumpliendo instrucciones expresas del cliente, compra

determinados bienes muebles o inmuebles para alquilados al mismo

cliente. Este los utilizar dentro de un perodo irrevocable

predeterminado, a cuyo trmino tendr la opcin de adquirirlo a un precio

residual previamente convenido.

o Operaciones contingentes: Son operaciones por las que el banco se

compromete a travs de un documento formal, a cumplir un contrato u

obligacin ante un tercero, si su cliente no lo hiciera previamente.

Las principales operaciones contingentes son:

- Crdito documentario.

- Fianza bancaria.

- Aval

- Letra hipotecaria.


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restricciones a su funcionamiento20 (Rojas, 1994). Adems con la hiperinflacin

de fines de la dcada de los ochenta, la confianza en la moneda nacional se

desvanece, ocasionando una reduccin del financiamiento a largo plazo y el

financiamiento en soles.

A inicios de la dcada del noventa, se inici un proceso de eliminacin de los

controles en un contexto de reformas estructurales. Entre las polticas que afecta a

la banca estn: eliminacin de controles cambiarios (tipo de cambiolibre), permiso

de realizar prstamos y depsitos bancarios en moneda extranjera, eliminacin de

controles sobre las tasas de inters21, liquidacin de la banca de fomento (para

fines de 1992 toda la banca de fomento estaba en proceso de liquidacin22),

privatizacin de la banca asociada, liquidacin de las mutuales de vivienda y de la

banca paralela, redefinicin del rol del Banco Central de Reserva del Per23, el

Banco de la Nacin24 y de la Corporacin Financiera de Desarrollo25, entre otras.

Estas reformas delimitan el entorno en el que se desempea, desde el frente

interno, el negocio bancario hasta la actualidad. A continuacin, presentaremos

algunas de las caractersticas ms saltantes de la banca peruana afectadas tanto

por el contexto nacional como por el internacional.

3.2. Bancarizacin

Segn, Fernando Cuartas Aguirre, (2013).El crecimiento econmico ha venido

acompaado de un aumento importante en los nieles de bancarizacin. Es as que

el ndice de bancarizacin paso de 21.3 % en el 2006 a 31.7% en 2011. No

obstante, en niveles relativos, el grado de bancarizacin es aun inferior al

promedio de la regin. En chile por ejemplo, el nivel de bancarizacin es cercano

al 70 % de PBI. Es de resaltar que el incremento en el ndice de bancarizacin

local se sustenta en parte en la apertura de nuevas agencias a nivel nacional por

el sector bancario, las mismas que en los ltimos cinco aos se duplicaron,

pasando de 937 en el 2006 a 2,034 al cierre de 2011.


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3.3. Tendencias de la banca

Segn, Fernando Cuartas Aguirre, (2013).Las grandes tendencias que se

observan en la banca peruana son una participacin creciente del crdito otorgado

a personas naturales, un spread bancario decreciente aunque todava alto encomparacin con otros pases de la regin, niveles de liquidez elevados,

adecuados niveles de cobertura de cartera y solvencia patrimonial, un proceso

creciente de desdolarizacin de depsitos de personas naturales y una mayor

sensibilidad al ciclo econmico de la banca enfocada en consumo y microcrditos.

Respecto a este ltimo punto, se debe sealar que frente a un desale racin del

PBI, estos bancos y entidades de nicho son los que estaran ms expuestos un

deterioro de su cartera, a ello se suma el hecho de que son los que ms registran

la mayor proporcin de cartera atrasada y menores niveles de cobertura. De

materializarse este riesgo, se veran en la necesidad de realizar castigos, lo que

podra impactar de forma negativa en su rentabilidad y eventualmente en su

solvencia.

3.4. Posibles Riesgos: Adecuados, Sobrendeudamiento y Crditos

Hipotecarios

Segn, Fernando Cuartas Aguirre, (2013).Frente al escenario de crisis

internacional actual, la situacin de la banca peruana es slida, aunque no exenta

de tener que enfrentar algunos riesgos en un mediano a largo plazo.

Durante el primer trimestre de 2012,el total de activos de la banca creci 6.2%,

principalmenteporelaumentoenlaspartidaddedisponibleeinversione,netas,cuyas

participaciones relativas dicha fecha ascendieron a 22%y12 % en trminos del

total de activos, respectivamente. Las colocaciones brutas, por su parte, no

registraron crecimiento. En el caso del pasivo y el patrimonio, se observa una

mayor participacin de los adeudados del exterior como fuente de fondeo. Ello

podra configurar cierto riesgo si es que se repite un escenario de crisis similar al

registrado en 2008-09, que trajo consigo una contraccin de las lneas de

adeudados provenientes del exterior (la participacin relativa de los adecuados en


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la estructura de financiamiento total de la banca pas de 13.7 % en el 2008 a 8.2

% en el 2009, situacin que fue parcialmente compensada con una mayor

participacin del patrimonio y depsitos).

Otros posibles riesgos que enfrenta la banca peruana tienen ms bien un origeninterno, a partir de un mayor endeudamiento de las familias, reflejado en el

crecimiento del crdito de consumo, principalmente revolverte (tarjeta de crdito y

prstamos personales), as como el crdito hipotecario, en lnea con el sostenido

crecimiento de la economa, sustentado principalmente en una mayor demanda

interna. Adems del riesgo de una posible desaceleracin econmica, se debe

tener en cuenta que cerca de la mitad de los crditos hipotecarios han sido

pactados en dlares, lo que agrega riesgo cambiario frente a una depreciacin de

la moneda local. Sin embargo, la tendencia actual es ms bien a una apreciacin

del nuevo sol, no solo por la mayor liquidez en dlares post crisis subprime, sino

tambin por el creciente proceso de desdolarizacin de los depsitos del sistema

financiero, sobre todo de empresas ligadas al sector minero y personas naturales.

Un riesgo adicional en el caso del crdito hipotecario es que la tasa de inters

pase de ser fija a flotante despus de un plazo promedio de 10 aos en la

mayora de crditos pactados, cabe agregar igualmente la eventual distorsin de

precios y valores que pudiese generar la demanda inmobiliaria en determinadas

locaciones y su potencial reacomodo.

3.5. Requerimiento de patrimonio efectivo adicional

Segn, Fernando Cuartas Aguirre, (2013).Es importante indicar que las entidades

financieras del pas estn obligadas a mejorar sus niveles patrimoniales a partir

de la resolucin SBS 8425-2011 emitida en julio de 2011. Dicha normativa busca

reforzar la solvencia de las entidades financieras al incluir riesgos adicionales a losactualmente incorporados a raz de las recomendaciones emitidas por el comit de

supervisin Bancaria de Basilea. De esta manera, los riesgos adicionales a ser

incluidos en las exigencias de capital consideran riesgos de concentrando en

cartera, de tasa de inters en el libro bancario, de concentracin de mercado o


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riesgo sistemtico, entre otros. Asimismo, se considera la exigencia de cargas de

capital que enfrenten el efecto de las fluctuaciones del ciclo econmico.

Para cumplir con lo detallado, las entidades financieras cuentan con un plazo de

adecuacin de hasta cinco aos, a partir de julio de 2012.

Participacin de mercado: se mantiene la estructura

El mercado bancario peruano tiene una estructura de mercado concentrada,

donde los cuatro bancos ms importantes (Banco de Crdito del Per, BBVA

Continental, Skotiabank), mantienen una participacin superior al 80 % tanto en

colocaciones como en depsito.

3.6. Spread Bancario: Tendencia Decreciente

Segn, Fernando Cuartas Aguirre, (2013).A pesar de la concentracin, se observa

una mayor competencia entre los bancos del sistema por la retencin y captacin

de nuevos cliente, tanto en lo que se refiere a productos del activo como a

productos del pasivo. Esta mayor competencia ha generado que el diferencial

entre la tasa de inters activa y la pasiva en moneda nacional registre una

tendencia decreciente en el tiempo.

A marzo de 2012, el Spread bancario en moneda nacional fue de 16, 5 %. Por su

parte, las tasas de inters activas en dlares han sido menores a la tasa en

moneda local debido a que el fondeo en dlares era ms barato; no obstante,

dicho comportamiento podra tender a revertirse a raz del incremento en las

tasas de encaje en moneda extranjera. Con referencia al Spread Bancario, este es

mayor en crditos a microempresas y crditos de consumo, toda vez que los

mismos representan crditos a microempresas y crditos de consumo, toda vez

que los mismos representan un mayor riesgo.

La mayor parte de tasas activas en moneda nacional del sistema han registrado

un comportamiento estable entre diciembre de 2011 y marzo de 2012, con

excepcin de la tasa de crdito de consumo, que se redujo de 38.5% a 35.6 %


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3.7. Conclusiones y perspectivas de la banca

Segn, Fernando Cuartas Aguirre, (2013El sistema bancario ha experimentado

una importante etapa de crecimiento en los ltimos aos, registrando a la fecha

uno de los niveles de morosidad ms bajos de la regin. Sin embargo, unacontraccin importante del PBI en el futuro podra revertir esta tendencia, sobre

todo en la banca enfocada en el crdito de consumo y el microcrdito.

Si bien la actual crisis internacional ha afectado ligeramente el crecimiento del PBI

a travs de una cada de las exportaciones, el soporte del crecimiento econmico

peruano viene por el lado de la demanda interna. Al respecto, subsidie el riesgo de

sobre endeudamiento de las familias, el cual podra materializarse de revertirse la

tendencia de crecimiento econmico. Sin embargo, existe un margen importante

para contrarrestar una posible desaceleracin de la economa, tanto por el lado

de la poltica monetaria (tasa de referencia por encima de 4 % y altos niveles e

RIN) como por el lado de la poltica fiscal (supervit fiscal en el 2011).

4. Principales Entidades del Sistema Bancario

4.1. Banco de la Nacin

Segn, Fernando Cuartas Aguirre, (2013).Creado como agente financiero del

Estado en enero de 1966. Las funciones que le fueron asignadas son:

o Recaudar rentas y recibir en depsito los fondos del Gobierno Central.

o Recibir en custodia y consignacin los depsitos administrativos y judiciales

o Pagar la deuda pblica

o Realizar todo tipo de operaciones comerciales, crediticias y bancarias

En la actualidad, sus funciones se han visto recortadas a tan slo ser un ente

recaudador de impuestos y rentas, encontrndose en proceso de

reestructuracin.


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4.1.1 Banca comercial

Son los bancos que operan como banca mltiple; agrupa a la banca privada, la

banca extranjera y la banca regional.

Los bancos reciben dinero del pblico en depsito, o bajo cualquier otra

modalidad contractual estipulada por Ley, y pueden utilizarlo, con excepcin del

encaje legal requerido y fijado por el Banco Central de Reserva, en el

otorgamiento de crditos en forma de prstamo. Sus funciones principales son,

entre otras:

o Recibir depsitos a la vista, plazo y ahorros.

o Otorgar crditos directos

o Descontar letras, pagars y otros documentos de deuda.

o Otorgar avales y fianzas.

o Emitir y confirmar cartas de crdito

o Adquirir y negociar certificados de depsitos, warrants y letras de cambio.

o Realizar operaciones de crdito con bancos y financieras del pas y del

exterior

o Operar en moneda extranjera, emitir certificados bancarios en moneda

extranjera y efectuar cambios internacionales.

o Efectuar cobros, pagos y transferencias de fondos, as como emitir giros.

o Emitir cheques de gerencia y de viajero.

o Recibir valores en custodia.

o Expedir tarjetas de crdito.

La nueva Ley de Bancos ha establecido, como lmite a las operaciones

globales de los bancos, que los activos y crditos contingentes ponderados por el

riesgo no pueden superar ms de 12.5 veces el patrimonio efectivo de la

institucin intermediadora.


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4.1.2. Empresas financieras

Son aquellas que tienen por finalidad intermediar fondos captados bajo diferentes

modalidades (a excepcin de los depsitos a la vista). Facilitar la colocacin de

primeras emisiones de valores, operar con valores mobiliarios y brindar

asesora de carcter financiero, entre otras.

Sus principales funciones son:

o Recibir depsitos a un plazo no menor de treinta das

o Otorgar crditos directos.

o Descontar letras de cambio, pagars y otros.

o Conceder prstamos hipotecarios y emitir letras hipotecarias.

o Otorgar avales y fianzas

o Adquirir y negociar certificados de depsitos y warrants

o Realizar operaciones de crdito con otras financieras y bancos del pas y

del exterior

o Comprar y vender oro y plata

o Comprar y vender acciones y bonos que tengan cotizacin en bolsa

o Comprar y vender ttulos de deuda externa.

o Operar en moneda extranjera, emitir certificados bancarios en moneda

extranjera y efectuar cambios internacionales.

o Actuar como sociedades agentes de bolsa.

o Prestar servicios de asesora financiera

o Efectuar cobros, pagos y transferencias de fondos dentro del pas.

o Recibir valores y documentos en custodia

o Realizar operaciones de arrendamiento financiero

o Establecer y administrar programas de fondos mutuos.

4.2. Sistema No Bancario

4.2.1. Cajas rurales de crdito

Segn, Fernando Cuartas Aguirre, (2013).Se organizan bajo la forma de


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asociaciones con el objeto de captar recursos de sus asociados y de terceros

para promocionar y desarrollar actividades econmicas. Preferentemente ligadas

al agro de la regin del pas donde se encuentren constituidas.

4.2.2. Empresas de seguros

Tienen por objeto celebrar contratos por los que a cambio de ciertas primas se

indemnizan los daos ocurridos por los riesgos cubiertos.

4.2.3. Empresas de crdito de consumo

Estas empresas estn facultadas a realizar las siguientes operaciones:

o Otorgar crditos directos a personas naturales o jurdicas bajo cualquier

modalidad, en moneda nacional o extranjera, para la adquisicin de bienes

de consumo duradero as como de mquinas y herramientas. que

ponga a la venta la sociedad o grupo empresarial que posea

participacin mayoritaria en el capital de la empresa de crdito de

consumo.

o Efectuar operaciones de crdito con otras empresas de crdito de

consumo, bancarias o financieras del pas o del extranjero.

o Actuar en sindicacin con otras empresas y entidades del Sistema

Financiero para otorgar crditos y garantas a personas naturales, bajo

responsabilidad establecida en el convenio respectivo.

o Recibir depsitos de ahorro y a plazos no menores a treinta das en

moneda nacional o extranjera.

o Emitir y cobrar bonos as como certific3dos de depsito negociables.

Estas empresas tienen los siguientes lmites operacionales:

o Un tope de medio por ciento de su patrimonio efectivo para el monto de

los crditos otorgados, cualquiera fuere la modalidad empleada.

o Cincuenta por ciento del monto de sus operaciones totales deben ser


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Recomendaciones

Deben tener mucho cuidado analizando bien estos tipos de financiamiento

indirecto pues pueda ser que el cliente tome diversas decisiones a lo largodel periodo acordado con la identidad financiera, no solo hace un

desequilibrio sino que podra generar problemas con los nuevos clientes.

En los endeudamientos de las familias. Ser ms sensibles con estas

personas y hacindoles ver por una forma entendible sobre si podran llegar

a cancelar este prstamo, dndoles sugerencias como administrar su

dinero que les llega como sueldo o ganancia de la labor que realizan, as

estas familias lleguen a cancelar dicho prstamo en como hayan acordado

con la identidad financiera.

No solo con estas diversas fuentes de financiamiento puede controlar el

gobierno, debe buscar diferente medio para poder llegar a ver de cada

persona sus fuentes de ingresos, as puedan resolver muchos casos ilcitos

como el narcotrfico o lavado de dinero.

Estas fuentes de financiamiento externos sea para bien del Pas, pero

teniendo en cuenta para cual sean los destinos, aqu tambin debe entrar

en mismo gobierno en saber cmo administrarlos o quien requeriran ms

de estos beneficios.

De acuerdo a las tendencias bancarias en el pas deben afrontarlo

buscando la manera de solucionarlo o un procedimiento para disminuir su

intensidad si es que no se puede solucionar de una sola vez y al fin pedir

ayuda para mejor apoyo a la solucionar dichos problemas.


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Es un contratomediante el cual, el arrendador traspasa el derechoa usar

un biena un arrendatario, a cambio del pago de rentas de arrendamiento durante

un plazo determinado, al trmino del cual el arrendatario tiene la opcin de

comprar el bien arrendado pagando un precio determinado, devolverlo o renovar

el contrato.

Financiamiento extrafinanciero.

Son lneas de crditos adicionales pre-aprobadas, al lmite de tu tarjeta de

crdito.

Financiamiento en el derecho empresarial.

Es un contrato moderno que es estudiado por los especialistas en derecho

burstil y finanzas.

Financiamiento total.

Aplicable a todo tipo de crdito con el cual es posible comparar el costo

financiero entre crditos aunque sean de plazos o periodicidades distintas e

incluso de productos diferentes.


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Bibliografa

Fernando Cuartas Aguirre, (2013)

Lawerence J. Gitman, (2000)

James C. Van Horne & John M. Wachowicz. Jr. (2002)

Linkografa

file:///C:/Users/Usuario/Desktop/bcosperumar12.pdf http://www.old.cies.org.pe/files/documents/investigaciones/politica-

macroeconomica-y-crecimiento/analisis-de-la-morosidad-en-el-sistema-

bancario-peruano.pdf
http://c/Users/Usuario/Desktop/bcosperumar12.pdfhttp://c/Users/Usuario/Desktop/bcosperumar12.pdf

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