Ficha Resumen 6

Silvia Barahona Gómez

Mª del Mar Felipe

Naranjo

Isabel del Fresno Huertas

Rosa Mª González Cózar

María Naranjo Flores

Matías Mecinas Sáez

INFORME 6

FICHA RESUMEN

1. Escenarios

Escenarios:

CONCEPTO ESCENARIO NORMAL PLAN DE VENTAS El crecimiento medio anual de la demanda y el número de servicios realizados

durante el primer año son:

Crecimiento de la demanda

Número de

servicios

Cobro créditos morosos (0-1000€) 1,80% 50










Los servicios realizados en los últimos 5 años corresponden a: 454.469,69 euros sin IVA

INVERSIONES En el inicio de nuestra actividad hemos necesitado invertir en el siguiente activo no corriente:

- Propiedad industrial: 496,00 €

- Aplicaciones informáticas 805,80 €

- Mobiliario 732,93 €

- Equipos para procesos de información 972,49 €

- Elementos de transporte 21.009,99 €

El total de la inversión en el activo no corriente asciende a: 24.017,21

COSTES LABORALES Contamos con 6 socios, 5 de ellos son trabajadores y el otro socio es el administrador único.

FINANCIACIONES Y SUBVENCIONES

Hemos solicitado un préstamo y nos lo han concedido con la cantidad de 40.000 € a amortizar en tres años.

No existen subvenciones.

GASTOS EMPRESARIALES

El total de los gastos empresariales en los 5 primeros años ascienden a: 442.632,98 € sin IVA.

CONCEPTO ESCENARIO OPTIMISTA PLAN DE VENTAS El crecimiento medio anual de la demanda y el número de servicios realizados



Número de servicios












INVERSIONES Debido a la contratación de un nuevo gestor en la oficina hemos tenido que aumentar nuestro activo no corriente.





- Elementos de transporte 21.009,99 €

El total de la inversión en el activo no corriente asciende a: 24.017,21 € sin IVA.

COSTES LABORALES Contamos con 6 socios, 5 de ellos son trabajadores y el otro socio es el administrador único. Además hemos contratado un nuevo trabajador para los servicios exteriores.






CONCEPTO ESCENARIO PESIMISTA PLAN DE VENTAS El crecimiento medio anual de la demanda y el número de servicios realizados



Número de servicios












INVERSIONES Debido a que hemos prescindido de un gestor, nuestro activo no corriente ha disminuido:





El total de la inversión en el activo no corriente asciende a: 2.455,30 € sin IVA.

COSTES LABORALES Contamos con 6 socios, 3 de ellos son trabajadores, dos no trabajan en la empresa y el último es el administrador único.






2. Plan de ventas.

Cobro créditos morosos (0-1000€)










Crecimiento anual de la demanda de cada unidad de venta:

Crecimiento anual de la demanda Escenario Normal

Escenario Optimista

Escenario Pesimista

Cobro créditos morosos (0-1000€) 1,80% 1,90% 1,70%








0,10% 0,15% 0,08%


0,10% 0,11% 0,07%


0,10% 0,10% 0,05%

Ventas estimadas en el conjunto de los 5 años:

ESTIMACION DE LAS VENTAS 2013 2014 2015 2016 2017

ESCENARIO NORMAL 82.301,38

86.386,65

90.677,63

95.184,81

99.919,22

ESCENARIO OPTIMISTA

93.722,32

98.390,03

103.293,74

108.445,53

113.858,09

ESCENARIO PESIMISTA

50.296,15

52.694,42

55.208,80

57.844,98

60.608,93

-

20.000,00

40.000,00

60.000,00

80.000,00

100.000,00

120.000,00

2013 2014 2015 2016 2017

ESCENARIO NORMAL

ESCENARIO OPTIMISTA

ESCENARIO PESIMISTA

Estructura de las ventas (escenario normal).

ESTRUCTURA DE LAS VENTAS Escenario Normal

Escenario Optimista

Escenario Pesimista










0,00% 0,00% 0,00%


0,00% 0,00% 0,00%

Cuota de mercado:

CUOTA DE MERCADO

2013 2014 2015 2016 2017

ESCENARIO NORMAL 0,012998% 0,013180% 0,013365% 0,013553% 0,013744%

ESCENARIO OPTIMISTA 0,014802% 0,015012% 0,015225% 0,015441% 0,015662%

ESCENARIO PESIMISTA 0,007944% 0,008040% 0,008137% 0,008236% 0,008337%

0,000000%

0,002000%

0,004000%

0,006000%

0,008000%

0,010000%

0,012000%

0,014000%

0,016000%

0,018000%

2013 2014 2015 2016 2017

CUOTA DE MERCADO

ESCENARIO NORMAL

ESCENARIO OPTIMISTA

ESCENARIO PESIMISTA

3. Previsiones de gastos empresariales.

Estructura de los gastos empresariales (escenario normal).

3% 3% 0% 1%

1%

0%

5%

3%

0%

63%

18%

1%

0%

2%

0%

GASTOS ESCENARIO NORMAL

EXISTENCIAS

ARREDAMIENTOS Y CANONES

SERVICIOS PROFESIONALES INDEPENDIENTES

SERVICIOS BANCARIOS Y SIMILARES

PRIMAS DE SEGURO

PUBLICIDAD Y PROPAGANDA

SUMINISTROS

OTROS SERVICIOS

OTROS TRIBUTOS

SUELDOS Y SALARIOS

SS SS CARGO EMPRESA

INTERESES DE DEUDAS Y GASTOS FINANCIEROS

AMORT. INMOV INTANGIBLE

AMORT. INMOV MATERIAL

OTROS GASTOS SOCIALES

5. Plan de financiación.

Capital social: 26.868,12 euros.

Nominal de cada acción/participación: 12 euros.

Estructura de la propiedad:

SOCIO A

SOCIO B

SOCIO C

SOCIO D SOCIO E OTROS SOCIOS

TOTAL

Nº de acciones /participaciones: 560 571 277 277 277 277 2239

% de participación 25,01% 25,50% 12,37% 12,37% 12,37% 12,37% 100,00%

Préstamos.

Amortizaciones anticipadas de los préstamos.

AMORTIZACIONES ANTICIPADAS DE LOS PRESTAMOS

2013 2014 2015 2016 2017


-

-

-

-

ESCENARIO OPTIMISTA 3.000,00

-

-

-

-

ESCENARIO PESIMISTA 3.000,00

-

-

-

-

Descubierto en cuenta corriente.

- Sin límite de descubierto - Tipo de interés anual deudor: 29,00 % - Tipo de interés anual acreedor: 0,10 % - Retención IRPF: 21,00 % - Comisión por descubierto: 3,43 % - Mínimo de 12,00 €

Subvenciones.


6. Previsiones de tesorería y posibles descubiertos.

En los tres escenarios tanto las compras de existencias como los servicios exteriores serán al contado al 100%. El cobro de las ventas será en función de los tramos de cobro de créditos establecidos en informes anteriores, así créditos de 0 a 5.000 € serán cobrados al contado, créditos de 5.001-50.000 € serán a 30 días y el resto de los créditos (50.001-200.000 €) serán cobrados a 60 días. La mayoría de los cobros son al contado en los tres escenarios (80%, 77% y 76%), seguido de los cobros a 30 días.

Saldo medio mensual de tesorería:

SALDO MENSUAL DE LOS 60 MESES


ESCENARIO OPTIMISTA 20.256,26

ESCENARIO PESIMISTA 33.536,37

Principales descubiertos:

ESCENARIO MAYOR

DESCUBIERTO

TOTAL INTERESES DEUDORES TOTAL COMISIONES

2013 2014 2015 2016 2017 2013 2014 2015 2016 2017

NORMAL

- € - € - € - € - € - € - € - € - € - €

OPTIMISTA

- € - € - € - € - € - € - € - € - € - €

PESIMISTA

- € - € - € - € - € - € - € - € - € - €

7. Cuentas anuales previsionales.

Balances previsionales (sólo para el escenario normal):

2013 % 2014 % 2015 % 2016 % 2017 %

2013 % 2014 % 2015 % 2016 % 2017 %

ACTIVO NO

CORRIENTE 23.754,05 € 44% 22.098,77 € 53% 19.584,81 € 63% 16.876,01 € 47% 14.993,21 € 34%

ACTIVO

CORRIENTE 29.791,41 € 56% 19.310,47 € 47% 11.622,57 € 37% 19.032,31 € 53% 29.044,42 € 66%

Existencias 10,74 € 10,74 € 10,74 € 10,74 € 10,74 €

Realizable 1.625,42 € 1.703,04 € 2.152,95 € 2.117,03 € 1.964,90 €

Disponible 28.155,26 € 17.596,69 € 9.458,89 € 16.904,55 € 27.068,78 €

TOTAL ACTIVO 53.545,47€

41.409,24€

31.207,38€

35.908,32€

44.037,63€

PATRIMONIO NETO

23.179,07 € 43%

22.496,51 € 54%

24.389,99 € 78%

28.847,89 € 80%

35.825,41 € 81%

PASIVO NO CORRIENTE

12.327,70 € 23%

0,00 € 0%

0,00 € 0%

0,00 € 0%

0,00 € 0%

PASIVO CORRIENTE

18.038,70 € 34%

18.912,73 € 46%

6.817,39 € 22%

7.060,42 € 20%

8.212,21 € 19%

TOTAL PASIVO Y

PATRIMONIO NETO

53.545,47 €

41.409,24 €

31.207,38 €

35.908,32 €

44.037,63 €

Resultados previsionales (sólo para el escenario normal):

2013 2014 2015 2016 2017

BENEFICIO ANTES DE INTERESES E IMPUESTOS -3.582,91 € -175,63 € 2.787,24 € 5.943,87 € 9.303,36 €

BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS -4.918,57 € -910,08 € 2.524,64 € 5.943,87 € 9.303,36 €

BENEFICIO DESPUÉS DE IMPUESTOS -3.688,93 € -682,56 € 1.893,48 € 4.457,90 € 6.977,52 €

8. Política de distribución de beneficios (sólo para el escenario normal):

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