Evaluación de Procesos Contables.

EnunciadoCASO PRACTICOEMPRESA: "ELECTRO DOMESTICOS SAC"La empresa fue constituida con el objeto de comercializar Televisores de la marca LG: en sus tres variedades:

ENUNCIADO:Ops N 0101-10-2015: Se suscriben y cancelan los aportes de los socios bajo el siguiente detalle.Socios DescripcionSubtotal TotalCondicinJuan Carlos Rosales Gutierrez01 Camioneta 45,000.0045,000.00Suscripcion y CancelacinRuth Rosales Gutierrez01 Local Comercial180,000.00180,000.00Suscripcion y CancelacinMargarita Rosales GutierrezDeposito en Cuenta Corriente BCP N 001-45412-45412180,000.00Suscripcion y CancelacinAlvaro Rosales GutierrezDeposito en Cuenta Corriente BCP N 001-45412-45412150,000.00Suscripcion y CancelacinRojas Tito RubnSuscripcin de aporte dinerario50,000.00Suscripcion pendiente de Cancelacin Total 605,000.00Ops N 0202/10/2015: Con giro de cheque se apertura fondos de caja chica para realizar pagos por diferentes concepto por S/. 45,000.00Ops N 0302-10-2015: Segn Contrato de Alquiler de Local se paga con giro de cheque S/. 6,000.00 por 6 meses por adelantado a razn de S/. 1000.00 mensuales por concepto de un local adicional usado como almacn al Sr. Roger Barboza Salvatierra. (Propietario del almacn)Ops N 0402-10-2015 Se compran los siguientes muebles en la ciudad de Lima (Afectos a Igv) (Para pago usar criterio de bancarizacin)CantidadDescripcionCUSubtotal (Valor)Transporte (Valor)10Mostradores 250.002500.00800.003Escritorios350.001050.00600.004Computadoras2000.008000.00500.004Impresoras400.001600.00400.002Laptop1800.003600.0050.001Motocicleta7500.007500.00250.00Ops N 0502-10-2015 Se compran los siguientes Envases y Embalajes para venta de mercaderias. (Para pago usar criterio de bancarizacin)DetalleValor Consumido Cajas de Cartn8900.004900.00Bolsas Plasticas5600.003600.00Fletes3500.00

Ops N 0602-10-2015 Segn Factura N 003 - 548 se compran suministros para limpieza del local por S/. 1400.00 (Contado en efectivo) Consumiendose al 80% de las compras.Ops N 0702/10/2015 Se obtiene financiamiento del BCP para la compra de un nuevo local comercial bajo el siguiente detalle:PLAN DE REEMBOLSO PARA CUOTAS FIJAS CON DIAS DE INICIO A 30 DIASDATOS PARA DESEMBOLSODETALLE DE REEMBOLSOCapital30,000.00Capital30,000.00TNM1.04%Intereses4,033.72TEA13.2192%meses24TOTAL34,033.72Cuota mensual1418.94

CuotasVctoKAmortizacinIntersCuota130/10/201530,000.001,106.94291.201,398.14230/11/201528,893.061,118.45300.491,418.94330/12/201527,774.611,130.08288.861,418.94430/01/201626,644.531,141.84277.101,418.94529/02/201625,502.691,153.71265.231,418.94629/03/201624,348.981,165.71253.231,418.94729/04/201623,183.271,177.83241.111,418.94829/05/201622,005.441,190.08228.861,418.94929/06/201620,815.351,202.46216.481,418.941029/07/201619,612.891,214.97203.971,418.941129/08/201618,397.931,227.60191.341,418.941229/09/201617,170.331,240.37178.571,418.941329/10/201615,929.961,253.27165.671,418.941429/11/201614,676.691,266.30152.641,418.941529/12/201613,410.391,279.47139.471,418.941629/01/201712,130.911,292.78126.161,418.941728/02/201710,838.141,306.22112.721,418.941828/03/20179,531.911,319.8199.131,418.941928/04/20178,212.101,333.5385.411,418.942028/05/20176,878.571,347.4071.541,418.942128/06/20175,531.171,361.4257.521,418.942228/07/20174,169.751,375.5743.371,418.942328/08/20172,794.181,389.8829.061,418.942428/09/20171,404.301,404.3014.601,418.94El desembolso es realizado via transferencia a nuestra cuenta corriente.Ops N 0805/10/2015 El socio Rojas Tito Rubn, realiza el deposito a nuestra cuenta corriente por la suscripcin pendiente de sus aportes.Ops N 09DETALLE DE LAS COMPRAS Y VENTAS

LG 21" Full HDCompras del mes de Octubre 2015Ventas del mes de Octubre 2015Descuentos Fecha CantidadC.U.Costo TotalFecha Cantidaddentro Factura10/5/15301800.005400010/7/1551%10/10/1551850.00925010/13/15101%10/15/1551800.00900010/17/15151%10/20/1581825.001460010/23/15121%10/25/15101810.001810010/27/15101%10/30/1551830.00915010/30/1551%



Margenes de Utilidad LG 21" Full HDMU%25%LG 32" Full HDMU%27%LG 54" Full HDMU%30%

Se extraen y registran los Costos de Ventas de los controles de Kardex

Ops N 1031/10/2015 Nuestro Principal Proveedor: El Almacen SA nos emite una Nota de Crdito por Descuentos de todas las compras realizadas por el mes bajo el siguientes detalle:

Valor Compras del Mes474,060.00Valor del Descuento 3%14,221.80IGV 18%2,559.92Precio16,781.72

Ops N 1131/10/2015 Se realiza la compra del nuevo Local Comercial bajo el siguiente detalle:

Valor del inmueble 50000Pago Via transferencia Impuesto por Alcabala 3%1500Pago en EfectivoGastos Notariales 2000Pago en Efectivo

Ops N 1231/10/2015 Se hacen uso de los siguientes servicios:

Servicios Prestados por Terceros:BrutoRetenciones 8%Neto a Pagar10/31/15Recibo por Honorario Juan Ignacio Lomas PerezAbogado220010/31/15Recibo por Honorario Alberto Roca MelendezLimpieza120010/31/15Recibo por Honorario Alexander Palomino RojasSeguridad 150010/31/15Recibo por Honorario Carlos Cceres VargasContador250010/31/15Recibo por Honorario Alfredo Cardenas RosalesMantenimiento 2200

ValorIGVPrecio10/31/15Recibo N 002-545645 Electricidad 1300234153410/31/15Recibo N 002-545646 Agua 80014494410/31/15Recibo N 002-545647 Telefono 1500270177010/31/15Recibo N 002-545648 Internet 12002161416

Ops N 1331/10/2015 Se confecciona la planilla de Remuneraciones (Provisin y Pago via transferencia a cuenta corriente de cada trabajador)Planilla del mes de Octubre Descuentos por Nombres y Apellidos CargoR. Bruta Sistema PensionarioAsig. FamiliarBonificacinTardanzas Faltas 1Alverto Quipse Rojas Administrador2500AFP HorizonteNo30.002Carlos Palomino Huaman Jefe de Ventas 2000AFP IntegraSi300.0015.003Ruben Alvites Rojas Vendedor 11500ONPSi150.0010.004Luis Moreyra Cardenas Vendedor 21500AFP IntegraNo200.0070.005Jorge Lapa ContrerasVendedor 31500ONPSi100.0020.006Hector Morales Quispe Chofer 11300ONPNo35.00

Ops N 1431/10/2015 Se solicita la liquidacin de los siguientes Impuestos:IGV (Crdito o Dbito)Pago a Cuenta del Impuesto a la Renta. (Aplicar 2%)31/10/2015 Elaborar el cuadro de Depreciaciones de los Activos Fijos aplicando los siguientes porcentajes:Unidades de Transportes 20%Muebles y Enseres10%Equipos de Computo25%Edificios 3%Afectar todos los gastos bajo el siguiente detalle:94 Gastos de Administracin60%95 Gastos de Ventas40%

Todas las compras y ventas son cobradas y pagadas a la misma fecha de emisin.

Para los registros completar los datos de los clientes y proveedores de ser el caso.Se Pide:Registrar los Libros y Registros Auxiliares en formatos tipo Sunat.Centralizar en el Libro diario todos los Registros y Libros auxiliaresMayorizar las cuentasTrabajar el Balance de ComprobacinFormular los Estados Financieros (Balance General y Estado de Prdidas y Ganancias)Indicacin a considerar: La fecha de presentacin es en la ultima semana de clases. (8va semana)Las personas interesadas en obtener mayores promedios: podran variar en centimos en los datos de la operacin N 09 (valores unitarios de las compras).Para la fecha del examen la calificacin se realizara en aula previa sustentacin de su trabajo. (Favor de comprender todos los procedimientos realizados)Durante los dias que quedan podremos ir absolviendo todas sus dudas sobre la presente monografia asi que no se desesperen tanto si no logra comprender algunos procedimientos. Pero por favor ponganse a desarrollarlo ya . Dije ya que esperan

Planilla DESCUENTOS TOTAL DESCUENTO Aporte Essalud 9%Neto a Pagar Planilla del mes de Octubre ONP 13%AFPTotal Dscto AFPNombres y Apellidos CargoSistema PensionarioR. Bruta Aporte 10%Comision 1.55%Prima 1.23%1Alverto Quipse Rojas AdministradorAFP Integra 2500.0025038.7530.75319.5319.50225.002180.502Carlos Palomino Huaman Jefe de Ventas AFP Integra2000.002003124.6255.6255.60180.001744.403Ruben Alvites Rojas Vendedor 1ONP1500.00195195.00135.001305.004Luis Moreyra Cardenas Vendedor 2AFP Integra1500.0015023.2518.45191.7191.70135.001308.305Hector Morales Quispe Chofer 1ONP1300.00169169.00117.001131.006Carlos Morales Quispe Chofer 2ONP1300.00169169.00117.001131.007Oscar Caceres RodriguezSeguridadAFP Integra1100.0011017.0513.53140.58140.5899.00959.4211200.00533710110.0587.33907.381440.381008.009759.626212208.00621Remuneraciones 11200.00627Seg. Y Prevision Social y otras contribuciones627.1Reg. De Prestacion de Salud1008.00402448.38403Instituciones Publicas 4031Essalud 1008.004032ONP533407AFP907.38419759.62411Sueldos y Salarios por Pagar

RegistrosCompras VentasFechaDetalleValor IGVPrecio FechaDetalle Valor IGVPrecio Mercaderias10/2/13Mercaderias243,750.0043,875.00287,625.0010/3/13Mercaderias304,200.0054,756.00358,956.0010/4/13Mercaderias219,640.0039,535.20259,175.2010/5/13Mercaderias293,930.0052,907.40346,837.4010/6/13Mercaderias231,000.0041,580.00272,580.0010/7/13Mercaderias296,010.0053,281.80349,291.8010/8/13Mercaderias212,550.0038,259.00250,809.0010/9/13Mercaderias272,064.0048,971.52321,035.5210/10/13Mercaderias179,200.0032,256.00211,456.0010/11/13Mercaderias237,120.0042,681.60279,801.6010/12/13Mercaderias206,640.0037,195.20243,835.2010/13/13Mercaderias268,632.0048,353.76316,985.7610/14/13Mercaderias146,250.0026,325.00172,575.0010/15/13Mercaderias194,350.0034,983.00229,333.0010/16/13Mercaderias162,000.0029,160.00191,160.0010/17/13Mercaderias206,388.0037,149.84243,537.8410/18/13Mercaderias195,000.0035,100.00230,100.0010/19/13Mercaderias257,725.0046,390.50304,115.5010/20/13Mercaderias179,850.0032,373.00212,223.0010/21/13Mercaderias229,554.0041,319.72270,873.7210/22/13Mercaderias224,400.0040,392.00264,792.0010/23/13Mercaderias291,720.0052,509.60344,229.6010/24/13Mercaderias195,000.0035,100.00230,100.0010/25/13Mercaderias249,275.0044,869.50294,144.5010/26/13Mercaderias179,850.0032,373.00212,223.0010/27/13Mercaderias242,307.0043,615.26285,922.2610/28/13Mercaderias165,000.0029,700.00194,700.0010/29/13Mercaderias210,210.0037,837.80248,047.8010/30/13Mercaderias214,500.0038,610.00253,110.0010/31/13Mercaderias283,075.0050,953.50334,028.502,954,630.00531,833.403,486,463.403,836,560.00690,580.804,527,140.80Compras FechaDetalleValor IGVPrecio Muebles Equipos y Unidades IME% DepreciacinDep. AnualDep. MensualDep. DiariaF. inic usoN dias en uso Importe a Dep.10/2/13Estantes 600108.00708.00335Estantes 10%60.005.000.1710/2/13294.8310/2/13Escritorios750135.00885.00335Escritorios10%75.006.250.2110/2/13296.0410/2/13Computadoras75001,350.008,850.00336Computadoras25%1,875.00156.255.2110/2/1329151.0410/2/13Impresoras2000360.002,360.00336Impresoras25%500.0041.671.3910/2/132940.2810/2/13Laptop3600648.004,248.00336Laptop25%900.0075.002.5010/2/132972.5010/2/13Motocicleta75001,350.008,850.00334Motocicleta20%1,500.00125.004.1710/2/1329120.8321,950.003,951.0025,901.00Unidades de Transporte20%9,000.00750.0025.0010/2/1329725.001,120.53FechaDetalleValor IGVPrecio

10/2/13Suministros Diversos1,186.44213.561,400.001,186.44213.561,400.00FechaDetalleValor IGVPrecio 10/31/13Recibo N 002-545645 Electricidad 1500270177010/31/13Recibo N 002-545646 Agua 80014494410/31/13Recibo N 002-545647 Telefono 900162106210/31/13Recibo N 002-545648 Internet 120021614164,400.00792.005,192.00FechaDetalleBrutoRetencion Neto10/5/13Recibo por Honorario 1800180162010/6/13Recibo por Honorario 2200220198010/7/13Recibo por Honorario 250025022506,500.00650.005,850.00

EfectivoFORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

PERODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO FECHA DE DESCRIPCIN DE CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS O CDIGO NICO DE LA OPERACIN LA OPERACIN LA OPERACIN CDIGO DENOMINACIN DEUDOR ACREEDOR000110/1/13Apertura de Caja Chica104Cuentas Corrientes 60,000.00000210/2/13Compra de Estantes 469Otras cuentas por pagar diversas708.00000310/2/13Compra de Escritorios469Otras cuentas por pagar diversas885.00000410/2/13Compra de Computadoras469Otras cuentas por pagar diversas8,850.00000510/2/13Compra de Impresoras469Otras cuentas por pagar diversas2,360.00000610/2/13Compra de Laptop469Otras cuentas por pagar diversas4,248.00000710/2/13Compra de Motocicleta469Otras cuentas por pagar diversas8,850.00000810/3/13Compra de Suministros Diversos 469Otras cuentas por pagar diversas1,400.00000910/5/13Recibo por Honorario 469Otras cuentas por pagar diversas1,620.00001010/6/13Recibo por Honorario 469Otras cuentas por pagar diversas1,980.00001110/7/13Recibo por Honorario 469Otras cuentas por pagar diversas2,250.00001210/31/13Recibo N 002-545645 Electricidad 469Otras cuentas por pagar diversas1,770.00001310/31/13Recibo N 002-545646 Agua 469Otras cuentas por pagar diversas944.00001410/31/13Recibo N 002-545647 Telefono 469Otras cuentas por pagar diversas1,062.00001510/31/13Recibo N 002-545648 Internet 469Otras cuentas por pagar diversas1,416.00 TOTALES60,000.0038,343.00

BancosFORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

PERODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:ENTIDAD FINANCIERA:CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

NMERO CORRELATIVO OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS DEL REGISTRO O CDIGO FECHA DE MEDIO DE PAGO DESCRIPCIN DE APELLIDOS Y NOMBRES, NMERO DE TRANSACCIN BANCARIA, NICO DE LA OPERACIN LA OPERACIN (TABLA 1) LA OPERACIN DENOMINACIN O RAZN SOCIAL DE DOCUMENTO SUSTENTATORIO O DE CDIGO DENOMINACIN DEUDOR ACREEDOR CONTROL INTERNO DE LA OPERACIN10/1/130001Deposito en Cta CteMargarita Rosales Gutierrez141Suscripciones por cobrar a socios180,000.0010/1/130002Deposito en Cta CteAlvaro Rosales Gutierrez141Suscripciones por cobrar a socios150,000.0010/2/130003Apertura de Caja Alvaro Rosales Gutierrez101Caja 60,000.0010/2/130004Alquiler pagado por adelantadoAlvaro Rosales Gutierrez469Otras cuentas por pagar diversas12,000.0010/2/130005Compra de MercaderiaBackus & Jhompsom SA421Fact. Boletas y otros comp. Por pagar287,625.0010/3/130006Venta de MercaderiaCliente 1121Fact. Boletas y otros comp. Por cobrar358,956.0010/4/130007Compra de MercaderiaBackus & Jhompsom SA421Fact. Boletas y otros comp. Por pagar259,175.2010/5/130008Venta de MercaderiaCliente 2121Fact. Boletas y otros comp. Por cobrar346,837.4010/6/130009Compra de MercaderiaBackus & Jhompsom SA421Fact. Boletas y otros comp. Por pagar272,580.0010/7/130010Venta de MercaderiaCliente 3121Fact. Boletas y otros comp. Por cobrar349,291.8010/8/130011Compra de MercaderiaBackus & Jhompsom SA421Fact. Boletas y otros comp. Por pagar250,809.0010/9/130012Venta de MercaderiaCliente 4121Fact. Boletas y otros comp. Por cobrar321,035.5210/10/130013Compra de MercaderiaBackus & Jhompsom SA421Fact. Boletas y otros comp. Por pagar211,456.0010/11/130014Venta de MercaderiaCliente 5121Fact. Boletas y otros comp. Por cobrar279,801.6010/12/130015Compra de MercaderiaBackus & Jhompsom SA421Fact. Boletas y otros comp. Por pagar243,835.2010/13/130016Venta de MercaderiaCliente 6121Fact. Boletas y otros comp. Por cobrar316,985.7610/14/130017Compra de MercaderiaBackus & Jhompsom SA421Fact. Boletas y otros comp. Por pagar172,575.0010/15/130018Venta de MercaderiaCliente 7121Fact. Boletas y otros comp. Por cobrar229,333.0010/16/130019Compra de MercaderiaBackus & Jhompsom SA421Fact. Boletas y otros comp. Por pagar191,160.0010/17/130020Venta de MercaderiaCliente 8121Fact. Boletas y otros comp. Por cobrar243,537.8410/18/130021Compra de MercaderiaBackus & Jhompsom SA421Fact. Boletas y otros comp. Por pagar230,100.0010/19/130022Venta de MercaderiaCliente 9121Fact. Boletas y otros comp. Por cobrar304,115.5010/20/130023Compra de MercaderiaBackus & Jhompsom SA421Fact. Boletas y otros comp. Por pagar212,223.0010/21/130024Venta de MercaderiaCliente 10121Fact. Boletas y otros comp. Por cobrar270,873.7210/22/130025Compra de MercaderiaBackus & Jhompsom SA421Fact. Boletas y otros comp. Por pagar264,792.0010/23/130026Venta de MercaderiaCliente 11121Fact. Boletas y otros comp. Por cobrar344,229.6010/24/130027Compra de MercaderiaBackus & Jhompsom SA421Fact. Boletas y otros comp. Por pagar230,100.0010/25/130028Venta de MercaderiaCliente 12121Fact. Boletas y otros comp. Por cobrar294,144.5010/26/130029Compra de MercaderiaBackus & Jhompsom SA421Fact. Boletas y otros comp. Por pagar212,223.0010/27/130030Venta de MercaderiaCliente 13121Fact. Boletas y otros comp. Por cobrar285,922.2610/28/130031Compra de MercaderiaBackus & Jhompsom SA421Fact. Boletas y otros comp. Por pagar194,700.0010/29/130032Venta de MercaderiaCliente 14121Fact. Boletas y otros comp. Por cobrar248,047.8010/30/130033Compra de MercaderiaBackus & Jhompsom SA421Fact. Boletas y otros comp. Por pagar253,110.0010/31/130034Venta de MercaderiaCliente 15121Fact. Boletas y otros comp. Por cobrar334,028.5010/31/130035Pago de planilla de Remuneraciones411Remuneraciones por pagar 9759.62

TOTALES

DiarioFORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

NMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACINCUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN MOVIMIENTO DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIN DECDIGO DEL LIBRO NMERO NMERO DEL O CDIGO NICO OPERACIN LA OPERACIN O REGISTROCORRELATIVO DOCUMENTO CDIGO DENOMINACIN DEBE HABER DE LA OPERACIN (TABLA 8)SUSTENTATORIOAsiento N 0110/1/13Suscripcoin de Acciones142522,000.0010/1/13Suscripcoin de Acciones502522,000.00Asiento N 0210/1/13Cancelacion de acciones en suscripcion 104330,000.0010/1/13Cancelacion de acciones en suscripcion 261102,000.0010/1/13Cancelacion de acciones en suscripcion 33490,000.0010/1/13Cancelacion de acciones en suscripcion 142522,000.00

Asiento N 0310/2/13Alquileres por anticipado18312,000.0010/2/13Alquileres por anticipado46912,000.00

10/31/13Centralizacion por compra de Mercaderia6012,954,630.0010/31/13Centralizacion por compra de Mercaderia4011531,833.4010/31/13Centralizacion por compra de Mercaderia4213,486,463.40

10/31/13Almacenamiento de mercaderia2012,954,630.0010/31/13Almacenamiento de mercaderia6112,954,630.00

10/31/13Centralizacion de compra de Equip. Mueb y Unid3347,500.0010/31/13Centralizacion de compra de Equip. Mueb y Unid3351,350.0010/31/13Centralizacion de compra de Equip. Mueb y Unid33613,100.0010/31/13Centralizacion de compra de Equip. Mueb y Unid40113,951.0010/31/13Centralizacion de compra de Equip. Mueb y Unid46925,901.00

10/31/13Centralizacion de Gastos de Sum. Div. 6031,186.4410/31/13Centralizacion de Gastos de Sum. Div. 4011213.5610/31/13Centralizacion de Gastos de Sum. Div. 4691,400.00

Almacenamiento de Suministros Diversos 251237.29Almacenamiento de Suministros Diversos 615237.29

Consumo de Suministros 94379.66Consumo de Suministros 95569.49Consumo de Suministros 79949.15

10/31/13Centralizacion de Gastos xServicios Basicos 63611,500.0010/31/13Centralizacion de Gastos xServicios Basicos 6363800.0010/31/13Centralizacion de Gastos xServicios Basicos 6364900.0010/31/13Centralizacion de Gastos xServicios Basicos 63651,200.0010/31/13Centralizacion de Gastos xServicios Basicos 4011792.0010/31/13Centralizacion de Gastos xServicios Basicos 4695,192.00

10/31/13Destino por Gastos de Servicios Basicos941,760.0010/31/13Destino por Gastos de Servicios Basicos952,640.0010/31/13Destino por Gastos de Servicios Basicos794,400.00

10/31/13Centralizacion de servicio con RxH6321,800.0010/31/13Centralizacion de servicio con RxH63912,200.0010/31/13Centralizacion de servicio con RxH63922,500.0010/31/13Centralizacion de servicio con RxH40172650.0010/31/13Centralizacion de servicio con RxH4695,850.00

10/31/13Destino por Gastos con RxH942,600.0010/31/13Destino por Gastos con RxH953,900.0010/31/13Destino por Gastos con RxH796,500.00

10/31/13Centralizacion de Ventas mercaderias1214,527,140.8010/31/13Centralizacion de Ventas mercaderias4011690,580.8010/31/13Centralizacion de Ventas mercaderias7013,836,560.00

10/31/13Costo de Ventas 6912,951,200.0010/31/13Costo de Ventas 2012,951,200.00

10/31/13Centralizacion de la planilla62111,200.0010/31/13Centralizacion de la planilla6271,008.0010/31/13Centralizacion de la planilla40311008.0010/31/13Centralizacion de la planilla403253310/31/13Centralizacion de la planilla407907.3810/31/13Centralizacion de la planilla4119759.62

10/31/13Destino de gastos de planillas 944883.2010/31/13Destino de gastos de planillas 957324.8010/31/13Destino de gastos de planillas 7912,208.00

10/31/13Provision por Depreciacion6811845.5310/31/13Provision por Depreciacion3911,845.53

10/31/13Destino de gastos por depreciacion94738.2110/31/13Destino de gastos por depreciacion951107.3210/31/13Destino de gastos por depreciacion791,845.53

10/31/13Gastos de alquiler de Octubre6351000.0010/31/13Gastos de alquiler de Octubre1831,000.00

10/31/13Destino de gastos por Alquileres94400.0010/31/13Destino de gastos por Alquileres95600.0010/31/13Destino de gastos por Alquileres791,000.00

TOTALES15,056,620.7015,056,620.70

Evaluación de Procesos Contables.

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