EVALUACIÓN ESPECÍFICA DE DESEMPEÑO FONDO...
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EVALUACIÓN ESPECÍFICA DE DESEMPEÑO FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS 2015
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EVALUACIÓN ESPECÍFICA
DE DESEMPEÑO
FONDO DE APORTACIONES
PARA EL
FORTALECIMIENTO DE LOS
MUNICIPIOS
2015
FORTAMUN 2015
2
Evaluación Específica de Desempeño
Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios
Ejercicio fiscal 2015
Programa Anual de Evaluación 2016
El Colegio de Tlaxcala, A.C.
Secretaría de Planeación y Finanzas
Gobierno del Estado de Tlaxcala
Coordinación General:
Dirección Técnica de Evaluación de Desempeño
Secretaría de Planeación y Finanzas
Consulte el catálogo de publicaciones en:
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La elaboración de esta publicación estuvo a cargo de El
Colegio de Tlaxcala, A.C. en coordinación con la
Dirección Técnica de Evaluación del Desempeño de la
Secretaría de Planeación y Finanzas del Gobierno del
Estado de Tlaxcala.
SPF (2016). Evaluación Específica de
Desempeño. Fondo de Aportaciones para el
Fortalecimiento de los Municipios. Tlaxcala:
Gobierno del Estado de Tlaxcala.
TLAXCALA
3
CONTENIDO
PRESENTACIÓN ................................................................................................................................................ 5
EVALUACIÓN ..................................................................................................................................................... 6
OBJETIVO GENERAL ............................................................................................................................ 6 OBJETIVOS ESPECÍFICOS .................................................................................................................... 6 ESQUEMA DE LA EVALUACIÓN ESPECÍFICA DE DESEMPEÑO ............................................................. 6
DIAGNÓSTICO ................................................................................................................................................... 8
FORTAMUN EN LOS MUNICIPIOS DEL ESTADO DE TLAXCALA .......................................................... 10 RESULTADOS FINALES DEL PROGRAMA ........................................................................................... 11 AMAXAC DE GUERRERO .................................................................................................................... 13 APETATITLÁN DE ANTONIO CARVAJAL .............................................................................................. 14 ATLANGATEPEC ................................................................................................................................. 15 ATLTZAYANCA ................................................................................................................................... 16 APIZACO ............................................................................................................................................ 17 CALPULALPAN ................................................................................................................................... 18 EL CARMEN TEQUEXQUITLA .............................................................................................................. 19 CUAPIAXTLA ...................................................................................................................................... 20 CUAXOMULCO ................................................................................................................................... 21 CHIAUTEMPAN ................................................................................................................................... 22 MUÑOZ DE DOMINGO ARENAS .......................................................................................................... 23 ESPAÑITA ........................................................................................................................................... 24 HUAMANTLA ....................................................................................................................................... 25 HUEYOTLIPAN .................................................................................................................................... 27 IXTACUIXTLA DE MARIANO MATAMOROS .......................................................................................... 28 IXTENCO ............................................................................................................................................ 29 MAZATECOCHCO DE JOSÉ MARÍA MORELOS .................................................................................... 30 CONTLA DE JUAN CUAMATZI ............................................................................................................. 31 TEPETITLA DE LARDIZÁBAL ............................................................................................................... 33 SANCTÓRUM DE LÁZARO CÁRDENAS ............................................................................................... 34 NANACAMILPA DE MARIANO ARISTA ................................................................................................. 35 ACUAMANALA DE MIGUEL HIDALGO .................................................................................................. 36 NATÍVITAS .......................................................................................................................................... 37 PANOTLA ........................................................................................................................................... 38 SAN PABLO DEL MONTE .................................................................................................................... 39 SANTA CRUZ TLAXCALA .................................................................................................................... 40 TENANCINGO ..................................................................................................................................... 41 TEOLOCHOLCO .................................................................................................................................. 42 TEPEYANCO ....................................................................................................................................... 43 TERRENATE ....................................................................................................................................... 44 TETLA DE LA SOLIDARIDAD ............................................................................................................... 45 TETLATLAHUCA ................................................................................................................................. 46 TLAXCALA .......................................................................................................................................... 47 TLAXCO .............................................................................................................................................. 48 TOCATLÁN ......................................................................................................................................... 49
FORTAMUN 2015
4
TOTOLAC ........................................................................................................................................... 50 ZITLALTEPEC DE TRINIDAD SÁNCHEZ SANTOS ................................................................................. 51 TZOMPANTEPEC ................................................................................................................................ 52 XALOSTOC ......................................................................................................................................... 53 XALTOCAN ......................................................................................................................................... 54 PAPALOTLA DE XICOHTÉNCATL ........................................................................................................ 55 XICOHTZINCO .................................................................................................................................... 56 YAUHQUEMECAN ............................................................................................................................... 57 ZACATELCO ....................................................................................................................................... 58 BENITO JUÁREZ ................................................................................................................................. 59 EMILIANO ZAPATA.............................................................................................................................. 60 LÁZARO CÁRDENAS ........................................................................................................................... 61 LA MAGDALENA TLALTELULCO .......................................................................................................... 62 SAN DAMIÁN TEXOLOC ...................................................................................................................... 63 SAN FRANCISCO TETLANOHCAN ....................................................................................................... 64 SAN JERÓNIMO ZACUALPAN ............................................................................................................. 65 SAN JOSÉ TEACALCO ........................................................................................................................ 66 SAN JUAN HUACTZINCO .................................................................................................................... 67 SAN LORENZO AXOCOMANITLA ........................................................................................................ 68 SAN LUCAS TECOPILCO .................................................................................................................... 69 SANTA ANA NOPALUCAN ................................................................................................................... 70 SANTA APOLONIA TEACALCO ............................................................................................................ 71 SANTA CATARINA AYOMETLA ............................................................................................................ 72 SANTA CRUZ QUILEHTLA ................................................................................................................... 73 SANTA ISABEL XILOXOXTLA .............................................................................................................. 74 PRODUCTOS: MATRIZ DE INDICADORES PARA RESULTADOS .......................................................... 75 SEGUIMIENTO DE LA MIR FORTAMUN 2015 ....................................................................................... 77 INDICADORES DE DESEMPEÑO ......................................................................................................... 77 IDENTIFICAR INDICADOR SECTORIAL ................................................................................................ 80 COBERTURA DEL PROGRAMA ........................................................................................................... 81 ASPECTOS SUSCEPTIBLES DE MEJORA ........................................................................................... 81 CONCLUSIONES ................................................................................................................................. 84 ANEXOS ............................................................................................................................................. 85 ANEXO 1 PROGRAMAS A EVALUAR ................................................................................................... 86 ANEXO 2 ............................................................................................................................................. 87 ANEXO 3 ............................................................................................................................................. 88
TLAXCALA
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PRESENTACIÓN
El 29 de diciembre de 2015 se publicó en el Periódico Oficial del Gobierno del
Estado de Tlaxcala el Programa Anual de Evaluación (PAE) 2016, con
fundamento en el artículo 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos
Mexicanos, artículos 85, 110, 111 de la Ley Federal de Presupuesto y
Responsabilidad Hacendaria; artículo 49 de la Ley de Coordinación Fiscal;
artículos 72 al 80 de la Ley General de Desarrollo Social; artículo 11 del Decreto
por el que se regula el Consejo Nacional de Evaluación de la Política de
Desarrollo Social; artículo 32 de la Ley Orgánica de la Administración Pública
del Estado de Tlaxcala; y artículo 35 del Reglamento Interior de la Secretaría de
Planeación y Finanzas.1
El PAE 2016, establece la realización de una Evaluación Específica de
Desempeño del Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios
(FORTAMUN), para el ejercicio fiscal de 2015, que reciben los 60 municipios que
conforman el Estado de Tlaxcala.2
El propósito de este Informe de evaluación es transparentar el uso de los recursos
públicos y conocer los resultados que los municipios del Estado de Tlaxcala
logran por la intervención del fondo, según lo establece la Ley de Coordinación
de Fiscal y la Estrategia Programática del Presupuesto de Egresos de la
Federación 2015 relativo a los Ramos Generales.
En el primer apartado de la evaluación se presenta un análisis descriptivo del
gasto autorizado y ejercido del FORTAMUN en 2015 por los 60 municipios que
conforman el Estado de Tlaxcala.
En el segundo apartado se presentan los indicadores que derivan de la Matriz de
Indicadores para Resultados (MIR) del FORTAMUN 2015, establecida para los
Ramos Generales en el Presupuesto de Egresos de la Federación.
Posteriormente, en el apartado tercero y cuarto se incluye un análisis de la
alineación del FORTAMUN con la política de planeación nacional, estatal y
municipal y la cobertura del fondo. Finalmente, el quinto apartado enumera siete
Aspectos Susceptibles de Mejora (ASM) del ejercicio del fondo, que de
considerarse por los ejecutores del gasto en futuros ejercicios, se lograría en el
Estado de Tlaxcala un importante avance en términos de la calidad de la
información presupuestal del FORTAMUN.
1 Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Tlaxcala, Programa Anual de Evaluación 2016. Revisado en el siguiente sitio web: http://periodico.tlaxcala.gob.mx/indices/Ex29122015.pdf 2 Adendum al Convenio de Colaboración.
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EVALUACIÓN
OBJETIVO GENERAL
Contar con una valoración del desempeño del Fondo de Aportaciones para el
Fortalecimiento de los Municipios (FORTAMUN), para el ejercido fiscal de 2015,
el cual es ejecutado por los municipios del Estado de Tlaxcala; según un análisis
de los Informes Trimestrales sobre la Situación Económica, las Finanzas
Públicas y la Deuda Pública, los cuales son remitidos por la Secretaría de
Hacienda y Crédito Público al H. Congreso de la Unión para dar cumplimiento a
diversos preceptos establecidos en la Ley Federal de Presupuesto y
Responsabilidad Hacendaria, a fin contribuir a la toma de decisiones.
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
Reportar el avance financiero.
Reportar las partidas y tipo de proyectos ejecutados.
Analizar el avance de las metas de los indicadores de la Matriz de
Indicadores para Resultados (MIR) en 2015.
Analizar la evolución de la cobertura.
Identificar las fortalezas, los retos y las recomendaciones del
FORTAMUN.
Identificar los principales Aspectos Susceptibles de Mejora del
FORTAMUN en Tlaxcala.
ESQUEMA DE LA EVALUACIÓN ESPECÍFICA DE DESEMPEÑO
La metodología considerada en el presente Informe toma como base el Modelo de
Términos de Referencia para Evaluación Específica de Desempeño del Consejo
Nacional de Evaluación de la Política de Desarrollo Social (CONEVAL), siendo
la fuente de información los Informes sobre la Situación Económica, las Finanzas
Públicas y la Deuda Pública de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público
(SHCP), los cuales están publicados en fuentes abiertas.
Asimismo, se integra la información que los municipios del Estado de Tlaxcala
reportaron a la Secretaría de Planeación y Finanzas del Gobierno del Estado de
Tlaxcala, a través de la Dirección Técnica de Evaluación del Desempeño (DTED).
TLAXCALA
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De acuerdo con la metodología establecida, los temas a desarrollar en la EED
son los siguientes:
TEMAS CARACTERÍSTICAS
I. Resultados finales del programa
Se refiere al reporte de los proyectos
municipales ejecutados con el
FORTAMUN 2015 en el Estado de
Tlaxcala, distribución porcentual por tipo
de proyecto y presupuesto ejercido.
II. Productos
Se refiere a la valoración sobre los bienes
y servicios que otorga el FORTAMUN con
base en información de la MIR
establecida en los Objetivos, Indicadores
y Metas (OIM) del Ramo General 33
Aportaciones Federales para Entidades
Federativas y Municipios del Presupuesto
de Egresos de la Federación (PEF) 2015,
respecto del análisis de los indicadores de
desempeño reportados en los Anexo XXIV
de Finanzas Públicas de los Informes
Trimestrales sobre la Situación
Económica, las Finanzas Públicas y la
Deuda Pública, los cuales son remitidos
por la Secretaría de Hacienda y Crédito
Público al H. Congreso de la Unión.
III. Identificar Indicador Sectorial
Se refiere al análisis de la alineación de
los indicadores de desempeño del
FORTAMUN con la política de planeación
nacional, estatal y sectorial.
IV. Cobertura del programa Se refiere al análisis y la valoración de la
cobertura del FORTAMUN.
V. Aspectos Susceptibles de Mejora y
Conclusiones
Se refiere a la sugerencia de acciones
específicas para mejorar la gestión para
resultados del FORTAMUN.
Nota:
El presente documento de Evaluación Específica del Desempeño del
FORTAMUN 2015, es un análisis descriptivo de la información trimestral que
los municipios del Estado de Tlaxcala reportan a la SHCP. El propósito es contar
con información confiable de los proyectos que derivan de la aplicación del Ramo
33.
FORTAMUN 2015
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DIAGNÓSTICO
En México, el proceso de descentralización del gasto público federal inicia el 29
de diciembre de 1997, con fundamento en la reforma e incorporación del Capítulo
V de la Ley de Coordinación Fiscal, denominado “De los Fondos de Aportaciones
Federales”, lo cual dio origen a la creación del Ramo 33, por primera vez,
incorporado al Presupuesto de Egresos de la Federación (PEF) para el ejercicio
fiscal 1998.
Inicialmente, se constituyeron cinco fondos en el Ramo 33, entre los que destacó
el establecimiento del Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los
Municipios y de las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal
(FORTAMUN), con el propósito de fortalecer las administraciones públicas
municipales, elevar el bienestar de su población y contribuir a mejorar las
condiciones de seguridad individual y colectiva de las familias. Asimismo, se
estableció el Fondo de Aportaciones para la Educación Básica y Normal (FAEB),
el Fondo de Aportaciones para los Servicios de Salud (FASSA), el Fondo de
Aportaciones para la Infraestructura Social (FAIS), y el Fondo de Aportaciones
Múltiples (FAM).
Posteriormente, en el PEF de 1999, al Ramo 33 se sumaron el Fondo de
Aportaciones para la Educación Tecnológica y de Adultos (FAETA), y el Fondo
de Aportaciones para la Seguridad Pública de los Estados y del Distrito Federal
(FASP).
El FORTAMUN y el FAIS se diseñaron y planearon con el propósito de que los
municipios ejercieran directamente los recursos, siendo su responsabilidad la
eficiencia y eficacia en la gestión del gasto, así como los resultados de que derivan
de su ejecución, a fin de fortalecer sus haciendas públicas, modernizar su
estructura administrativa y financiar sus requerimientos de gasto para apoyar
su desarrollo.
Cada año el FORTAMUN se determina en el PEF, con el 2.35% de la recaudación
federal participable. El Ejecutivo Federal, a través de la Secretaría de Hacienda
y Crédito Público (SHCP), distribuye el Fondo en proporción directa al número
de habitantes con que cuente cada Entidad Federativa, según la información
estadística más reciente que al efecto emita el Instituto Nacional de Estadística
y Geografía (INEGI).3
De acuerdo con la estrategia programática del PEF 2015, el destino del fondo
está orientado a la ejecución de rubros relativos a la satisfacción de sus
3 Artículo 36. Ley de Coordinación Fiscal.
TLAXCALA
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requerimiento, obligaciones financieras, pago de derechos y aprovechamientos
por concepto de agua y descargas de aguas residuales, modernización de los
sistemas de recaudación locales, mantenimiento de infraestructura, la atención
de necesidades directamente vinculadas con la seguridad pública de sus
habitantes. 4
Según un análisis del PEF, el gasto al FORTAMUN creció 24.5% en el último
quinquenio, al pasar de un monto de $47,618 millones de pesos (mdp) en 2011 a
uno de $59,263.9 mdp en 2015 (véase la ilustración 1).
El FORTAMUN, al ser una aportación federal, su uso está condicionado a la
consecución y cumplimiento de los objetivos que establece la Ley de Coordinación
Fiscal, según el artículo 33, los municipios tienen la responsabilidad de:
Hacer del conocimiento de sus habitantes, los montos que reciban, las
obras y acciones a realizar, el costo de cada una, su ubicación, metas y
beneficio.
Promover la participación de las comunidades beneficiarias en su destino,
aplicación y vigilancia, así como en la programación, ejecución, control,
seguimiento y evaluación de las obras y acciones que se vayan a realiza.
4 PEF 2015. Estrategia programática. SHCP.
Ilustración 1. Gasto del Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios: 2010-2015
40,000
42,000
44,000
46,000
48,000
50,000
52,000
54,000
56,000
58,000
60,000
2010 2011 2012 2013 2014 2015
42,417.9
47,618.0
50,732.8
54,413.8
58,666.259,263.9
(Millones de pesos)
Fuente: Elaboración propia con cifras de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público.
FORTAMUN 2015
10
Informar a sus habitantes, al término de cada ejercicio, sobre los
resultados alcanzados.5
FORTAMUN EN LOS MUNICIPIOS DEL ESTADO DE TLAXCALA
El 30 de enero de 2015 se publicó en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado
de Tlaxcala el “Acuerdo por el que se da a conocer la metodología y formula, así
como la distribución y calendarización respecto de los recursos del Fondo de
Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios (FORTAMUN), a los
municipios del Estado de Tlaxcala para el ejercicio fiscal 2015.
Acorde con el PEF, el gasto asignado al FORTAMUN aumentó 25.2% en el último
quinquenio, al pasar de $493.9 mdp en 2011 a $618.4 mdp en 2015 (Véase la
Ilustración 2).
En 2015, los municipios con mayor asignación de presupuesto, en términos
nominales, fueron Tlaxcala, Huamantla y Apizaco, con una asignación de poco
más de 40 mdp, seguidos de Chiautempan y San Pablo del Monte, con una
asignación de más de 30 mdp. En contraste, los municipios de menor techo
financiero fueron Lazaro Cárdenas y San Lucas Tecopilco, con un presupuesto
autorizado de menos de 1.5 mdp en 2015 (véase la ilustración 3). Derivado de
5 Artículo 33, Ibid.
0
100
200
300
400
500
600
700
2010 2011 2012 2013 2014 2015
447.5
493.9528.5
569.1610.8 618.4
(Millones de pesos)
Ilustración 2. Gasto del Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios del Estado de Tlaxcala:
2010-2015
Fuente: Elaboración propia con cifras de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público.
TLAXCALA
11
que la fórmula de asignación del recurso está en función del número de
habitantes.
El FORTAMUN tiene cobertura en los 60 municipios que integran el Estado de
Tlaxcala. De acuerdo con el artículo 7 del Decreto de Presupuesto de Egresos de
la Federación para el Ejercicio Fiscal 2015, establece que se “promoverá que, por
lo menos, el 20% de los recursos previstos en el Fondo de Aportaciones para el
Fortalecimiento de los Municipios y de las Demarcaciones Territoriales del
Distrito Federal (FORTAMUN), se destinen a la atención de necesidades
directamente vinculadas con la seguridad pública”.6
RESULTADOS FINALES DEL PROGRAMA
En este apartado se presenta un análisis descriptivo del gasto autorizado del
FORTAMUN 2015, recurso ejercido por los municipios que conforman el Estado
de Tlaxcala. En términos generales se observa que los municipios ejecutan el
33.5% del presupuesto del FORTAMUN en el pago de la nómina a los policías,
36% para el pago de la energía eléctrica en alumbrado público y agua potable y
8% es utilizado para la adquisición de combustible para las patrullas. En
contraste, se observa que apenas se destinó 1% para la compra de uniformes de
6 SHCP. Decreto de Presupuesto de Egresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal 2015.
Revisado en el siguiente sitio web: http://www.apartados.hacienda.gob.mx/presupuesto/antPPEF2015/exposicion/decreto_presupuesto.pdf
40.4
44.9
36.8
47.5
1.51
6
11
16
21
26
31
36
41
46
51
Mill
ones d
e p
esos
Municipios
Apizaco
Ilustración 3. Gasto del Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios del Estado de Tlaxcala en
el ejercicio fiscal de 2015
Tlaxcala
San Pablo del Monte
Huamantla
Lázaro Cárdenas
Fuente: Elaboración propia con información de la Secretaría de Planeación y Finanzas del
Gobierno del Estado de Tlaxcala. Periódico Oficial No.2. Extraordinario, enero 30 2015.
FORTAMUN 2015
12
los policías, 0.2% para equipo de defensa y seguridad y 1% fue gastado en
capacitación.
Tabla 1. Presupuesto ejercido del FORTAMUN 2015 en partidas (millones de pesos)
Municipio Pago de
salarios a policías
Pago de energía eléctrica
Combustible Vestuario y uniformes
Equipo de defensa y seguridad
Capacitación Presupuesto
Ejercido Presupuesto
Asignado
Amaxac de Guerrero 1.24 2.10 0.56 0.16 0.31 5.22 5.22
Apetatitlán de Antonio Carvajal 3.02 3.75 0.54 0.06 7.06 7.06
Atlangatepec 1.38 0.86 0.54 3.18 3.18
Atltzayanca 2.58 4.10 0.32 0.25 0.06 8.42 8.42
Apizaco 20.54 6.98 2.75 40.43 40.43
Calpulalpan 8.29 4.64 1.66 0.08 0.48 23.68 23.68
El Carmen Tequexquitla 2.55 3.98 0.43 0.16 8.26 8.12
Cuapiaxtla 1.53 3.54 0.52 0.12 7.23 7.23
Cuaxomulco 1.14 0.75 0.39 0.08 2.68 2.68
Muñoz de Domingo Arenas 0.93 0.59 0.28 0.10 0.04 2.33 2.26
Españita 1.24 1.44 0.42 0.04 4.57 4.44
Huamantla 18.02 9.21 3.77 0.03 42.26 44.92
Hueyotlipan 2.86 1.74 0.90 0.10 7.34 7.34
Ixtacuixtla de Mariano Matamoros 4.79 5.70 1.87 0.25 0.31 0.13 18.59 18.59
Ixtenco 1.25 0.84 0.32 0.14 3.65 3.59
Mazatecochco de José María Morelos 1.67 3.12 0.17 0.01 5.15 5.15
Contla de Juan Cuamatzi 5.26 9.71 0.34 0.22 18.54 18.54
Tepetitla de Lardizábal 2.89 2.91 0.81 0.76 0.14 9.90 9.90
Sanctórum de Lázaro Cárdenas 2.17 0.57 0.10 4.48 4.48
Nanacamilpa de Mariano Arista 3.38 3.06 1.01 0.10 0.11 8.80 8.80
Acuamanala de Miguel Hidalgo 1.73 0.90 0.16 0.05 3.02 3.02
Panotla 4.39 4.88 1.00 0.22 13.29 13.28
San Pablo del Monte 15.08 13.33 2.29 0.02 36.80 36.80
Santa Cruz Tlaxcala 3.18 2.85 0.88 0.05 9.50 9.50
Tenancingo 0.96 3.08 0.60 0.07 6.20 6.22
Teolocholco 2.60 0.89 5.81 0.21 11.45 11.45
Tepeyanco 1.59 2.98 0.76 0.08 5.80 5.84
Terrenate 2.94 2.44 0.45 0.26 0.06 7.26 7.28
Tetla de la Solidaridad 4.71 6.34 0.70 0.21 15.20 15.20
Tetlatlahuca 2.07 1.46 0.43 0.13 6.56 6.56
Tlaxcala 13.80 22.13 2.59 47.46 47.46
Tocatlán 1.22 1.50 0.09 2.95 2.95
Totolac 2.31 5.56 10.90
Zitlaltepec de Trinidad Sánchez Santos 1.12 2.34 0.15 0.16 4.35 4.35
Tzompantepec 2.00 4.03 0.48 0.08 0.01 7.72 7.72
Xaloztoc 2.63 4.63 1.76 0.02 0.89 11.51 11.51
Xaltocan 1.48 1.13 0.38 0.16 5.17 5.17
Papalotla de Xicohténcatl 3.70 6.59 0.44 0.31 14.27 14.27
Xicohtzinco 1.92 2.61 0.65 0.13 6.48 6.48
Yauhquemecan 4.75 8.97 0.80 0.08 17.49 17.49
Zacatelco 5.76 10.95 1.02 20.43 20.43
Benito Juárez 1.14 0.79 0.24 3.01 3.01
Emiliano Zapata 1.15 0.64 0.18 0.03 2.19 2.19
Lázaro Cárdenas 0.81 0.49 0.12 0.03 1.46 1.46
La Magdalena Tlaltelulco 1.81 5.74 0.65 0.27 9.26 8.90
San Damián Texoloc 1.23 0.74 0.44 2.68 2.68
San Francisco Tetlanohcan 1.99 2.17 0.30 0.09 5.22 5.56
San Jerónimo Zacualpan 0.81 0.45 0.18 0.13 2.24 1.89
San José Teacalco 1.32 0.83 0.40 0.03 2.63 2.99
San Juan Huactzinco 1.85 0.72 0.25 3.61 3.61
San Lorenzo Axocomanitla 1.33 0.81 0.17 0.18 2.67 2.67
San Lucas Tecopilco 0.78 0.44 0.27 1.50 1.50
Santa Ana Nopalucan 1.12 1.75 0.22 0.01 3.62 3.62
Santa Apolonia Teacalco 0.62 0.89 0.18 0.02 2.30 2.30
Santa Catarina Ayometla 1.25 1.54 0.28 0.07 4.22 4.22
Santa Cruz Quilehtla 1.27 1.05 0.38 0.14 3.33 3.33
Santa Isabel Xiloxoxtla 0.87 1.16 0.19 2.34 2.34
TOTAL 181.53 195.41 43.95 6.00 1.33 3.65 542.49 550.16
Proporción respecto al presupuesto ejercido total 33.5% 36.0% 8.1% 1.1% 0.2% 0.7% 100.0% 89.0%
Fuente: Informes sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública, Anexo
de Finanzas Públicas, Anexo XXIII. SHCP.
TLAXCALA
13
AMAXAC DE GUERRERO
El municipio de Amaxac de
Guerrero tuvo presupuesto
autorizado del
FORTAMUN de $5.2 mdp,
para el ejercicio fiscal de
2015, los cuales fueron
ejercidos al 100%, según
cifras del Informe
Definitivo 2015, de la
SHCP. (Véase la gráfica
1.1)
De acuerdo con la
distribución del gasto, 40.3% fue destinado al pago de energía eléctrica, 23%
sueldos base al personal permanente (pago a policías), 10.7% adquisición de
combustibles, lubricantes y aditivos, 8.4% rehabilitación y mantenimiento
alumbrado público, 6.8% reparación y mantenimiento de equipo de transporte,
5.9% reparación y mantenimiento de equipo de defensa y seguridad, 3.1% pago
de vestuario y uniformes y 1.1% pago de impuestos y derechos. (Véase la gráfica
1.2)
113 - SUELDOS BASE AL PERSONAL PERMANENTE
24%
261 - COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y
ADITIVOS11%
271 - VESTUARIO Y UNIFORMES
3%
311 - ENERGÍA ELÉCTRICA
40%
355 - REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE
EQUIPO DE TRANSPORTE
7%
356 - REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE
EQUIPO DE DEFENSA Y SEGURIDAD
6%
392 - IMPUESTOS Y DERECHOS
1%
623 - CONSTRUCCIÓN DE OBRAS PARA EL
ABASTECIMIENTO DE AGUA, PETRÓLEO,
GAS, ELECTRICIDAD Y TELECOMUNICACIONE
S8%
Gráfica 1.2 Amaxac de Guerrero: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Informes sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda
Pública. Informe Definitivo 2015. SHCP.
Gráfica 1.1 Amaxac de Guerrero: avance financiero FORTAMUN 2015
5.2 5.2
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Informes sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda
Pública. Informe Definitivo 2015. SHCP.
FORTAMUN 2015
14
APETATITLÁN DE ANTONIO CARVAJAL
Como se aprecia en la
gráfica 2.1, el municipio de
Apetatitlán de Antonio
Carvajal recibió del
FORTAMUN un total de
$7.1 mdp en el ejercicio
fiscal de 2015, mismos que
fueron ejercidos al 100%.
Como se observa en la
gráfica 2.2, el 43% del
presupuesto se ocupó para
el pago de salarios al
personal de seguridad pública, 53% en el pago de energía eléctrica, 2% en la
adquisición de combustible para el parque vehicular de seguridad pública, y
respectivamente, 1% para el mantenimiento de equipo de radio de comunicación
y mantenimiento y reparación de patrullas.
113 - SUELDOS BASE AL PERSONAL PERMANENTE
43%
297 - REFACCIONES Y ACCESORIOS
MENORES DE EQUIPO DE DEFENSA Y
SEGURIDAD1%
311 - ENERGÍA ELÉCTRICA
53%
312 - GAS2%
355 - REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE
EQUIPO DE TRANSPORTE
1%
Gráfica 2.2 Apetatitlán de Antonio Carvajal: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Apetatitlán de Antonio
Carvajal.
Gráfica 2.1 Apetatitlán de Antonio Carvajal: avance financiero FORTAMUN 2015
7.1 7.1
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Apetatitlán de Antonio
Carvajal.
TLAXCALA
15
ATLANGATEPEC
Del FORTAMUN 2015, el
municipio de Atlangatepec
tuvo un presupuesto
autorizado de $3.2 mdp, los
cuales fueron ejercidos al
100%. (Véase la gráfica
3.1)
Según información
reportada por el municipio,
el 43% del presupuesto fue
implementado para el pago
de salarios a policías, 17%
pago de combustible para patrullas, 3% mantenimiento y reparación de
patrullas, 27% pago de energía eléctrica de alumbrado público y pozos de agua
potable y 10% en rehabilitación de alumbrado público.
REHABILITACIÓN DE ALUMBRADO PUBLICO
10%
MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE
PATRULLAS3%
PAGO DE ENERGÍA ELÉCTRICA PARA
ALUMBRADO PUBLICO Y POZOS DE AGUA
POTABLE27%
COMBUSTIBLE PARA
PATRULLAS17%
PAGO DE SALARIOS A POLICÍAS
43%
Gráfica 3.2 Atlangatepec: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Atlangatepec.
Gráfica 3.1 Atlangatepec: avance financiero FORTAMUN 2015
3.2 3.2
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Atlangatepec.
FORTAMUN 2015
16
ATLTZAYANCA
Según el Informe definitivo
2015 de la SHCP, el municipio
de Atltzayanca tuvo un
presupuesto autorizado y
ejercido de $8.4 mdp del
FORTAMUN 2015 (véase la
gráfica 4.1).
Como se aprecia en la gráfica
4.2, el 48.6% del presupuesto
fue ejercido para el pago de
energía eléctrica, 30.6% para
el pago de salarios al personal, 6.4% para la construcción de obras para el
abastecimiento de agua, petróleo, gas, electricidad y telecomunicaciones, 3.7%
para la adquisición de vehículos y equipo terrestre, 3.8% para el pago de
combustibles, 2.9% para vestuario y uniformes, 1.3% para la reparación y
mantenimiento de equipo de transporte, 0.5% para reparación y mantenimiento
de equipo de defensa y seguridad, 0.6% fue utilizado en pago de impuestos, y
respectivamente, 1% para la adquisición de equipo de defensa y seguridad y
trabajos de acabados en edificaciones y otros trabajos especializados.
Gráfica 4.2 Atltzayanca: partida FORTAMUN 2015
113 - SUELDOS BASE AL PERSONAL PERMANENTE
30.6%
261 - COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
3.8%
271 - VESTUARIO Y UNIFORMES
2.9%
311 - ENERGÍA ELÉCTRICA48.6%
355 - REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE
EQUIPO DE TRANSPORTE1.3%
356 - REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE
EQUIPO DE DEFENSA Y SEGURIDAD
0.5%392 - IMPUESTOS Y
DERECHOS0.6%
541 - VEHÍCULOS Y EQUIPO TERRESTRE
3.7%
613 - CONSTRUCCIÓN DE OBRAS PARA EL
ABASTECIMIENTO DE AGUA, PETRÓLEO, GAS,
ELECTRICIDAD Y TELECOMUNICACIONES
6.4%
619 - TRABAJOS DE ACABADOS EN
EDIFICACIONES Y OTROS TRABAJOS
ESPECIALIZADOS0.9%
551 - EQUIPO DE DEFENSA Y SEGURIDAD
0.7%
Fuente: Informes sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda
Pública. Informe Definitivo 2015. SHCP.
Gráfica 4.1 Atltzayanca: avance financiero FORTAMUN 2015
8.4 8.4
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Informes sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda
Pública. Informe Definitivo 2015. SHCP.
TLAXCALA
17
APIZACO
El municipio de Apizaco
tuvo un presupuesto
asignado de $40.4 mdp del
FORTAMUN para el
ejercicio fiscal 2015, el cual
fue ejecutado al 100%,
según los Informes sobre la
Situación Económica, las
Finanzas Públicas y la
Deuda Pública (gráfica
5.1).
De acuerdo con el Informe
Definitivo 2015, el 50.8% del presupuesto fue ejercido en sueldos base al personal
permanente, 17.3% al pago de energía eléctrica, 6.8% en la adquisición de
combustibles, 6.3% fue gasto en material eléctrico y electrónico, 5.3% en agua,
4.4% fue gastado en otras prestaciones sociales y económicas, 4.2% en el pago de
impuestos, 2.2% en reparación y mantenimiento de equipo de transporte, 1.2%
en aportaciones de seguridad social, 0.7% en aportaciones para seguros, 0.7%
para vehículos y equipo terrestre y 0.1% fueron apoyos a la capacitación de los
servidores públicos. (Véase la gráfica 5.2)
Gráfica 5.2 Apizaco: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Informes sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública. Informe
Definitivo 2015. SHCP.
113 - SUELDOS BASE AL PERSONAL PERMANENTE
50.8%
141 - APORTACIONES DE SEGURIDAD
SOCIAL1.2%
144 - APORTACIONES PARA SEGUROS
0.7%
155 - APOYOS A LA CAPACITACIÓN
DE LOS SERVIDORES
PÚBLICOS0.1%
159 - OTRAS PRESTACIONES
SOCIALES Y ECONÓMICAS
4.4%
261 - COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y
ADITIVOS6.8%
311 - ENERGÍA ELÉCTRICA
17.3%
313 -AGUA5.3%
392 - IMPUESTOS Y DERECHOS
4.2%
541 -VEHÍCULOS Y
EQUIPO TERRESTRE
0.7%
246 - MATERIAL ELÉCTRICO Y
ELECTRÓNICO6.3%
355 - REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE
EQUIPO DE TRANSPORTE
2.2%
Gráfica 5.1 Apizaco: avance financiero FORTAMUN 2015
40.4 40.4
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Informes sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda
Pública. Informe Definitivo 2015. SHCP.
FORTAMUN 2015
18
CALPULALPAN
Según información del
municipio de Calpulalpan,
del FORTAMUN 2015 se
tuvo un presupuesto
aprobado de $23.6 mdp, los
cuales se ejercieron al
100% (gráfica 6.1).
Como se aprecia en la
gráfica 6.2, el 35% fue
utilizado para la
adquisición de combustible
para patrullas, 24% para la
adquisición de equipo y uniforme para policías, 20% para el pago de energía
eléctrica para agua potable, 11% para la adquisición de una patrulla nueva, 7%
en mantenimiento y reparación de patrullas, 0.7% para reparación de bicicletas,
0.6% en pago de energía eléctrica para alumbrado público, 0.1% para reparación
de equipo de radiocomunicación.
Gráfica 6.2 Calpulalpan: partida FORTAMUN 2015
PAGO DE SALARIOS A POLICIAS
35.0%
ADQUISICION DE COMBUSTIBLE PARA
PATRULLAS7.0%
MANTENIMIENTO Y REPARACION DE PATRULLAS
0.7%
MANTENIMIENTO Y REPARACION DE BICICLETAS
0.1%
REPARACION DE EQUIPO DE
RADIOCOMUNICACIONES PARA POLICIAS
0.6%
PAGO DE ENERGIA ELECTRICA PARA
ALUMBRADO PUBLICO19.6%
PAGO DE ENERGIA ELECTRICA PARA AGUA
POTABLE24.0%
ADQUISICION DE EQUIPO Y UNIFORME
PARA POLICIAS0.4%
REHABILITACION DE ALUMBRADO PUBLICO
10.6%
ADQUISICION DE PATRULLA NUEVA
2.0%
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Calpulalpan.
Gráfica 6.1 Calpulalpan: avance financiero FORTAMUN 2015
23.6 23.6
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Calpulalpan.
TLAXCALA
19
EL CARMEN TEQUEXQUITLA
De acuerdo con el municipio de
El Carmen Tequexquitla, se
tuvo un presupuesto aprobado
de $8.1 mdp del FORTAMUN
2015, en tanto el presupuesto
ejercido asciende a $8.2 mdp.
(Véase la gráfica 7.1)
Según información del
municipio, el 30.8% del
presupuesto fue orientado a
salarios y prestaciones
personal de seguridad pública,26.5% al pago de energía eléctrica de pozos de
agua potable, 21.7% al pago de energía eléctrica de alumbrado público, 5.2% para
la adquisición de combustible para patrullas, 2.2% para mantenimiento y
reparación de patrullas, 6.4% fue utilizado para la compra de camión de volteo,
1.8% para la rehabilitación de alumbrado público, 1.9% en uniformes para
policías y 0.6% para la adquisición y mantenimiento de equipo de
radiocomunicación.
Gráfica 7.1 El Carmen Tequexquitla: partida FORTAMUN 2015
SALARIOS Y PRESTACIONES PERSONAL DE
SEGURIDAD PUBLICA30.8%
COMBUSTIBLE PARA PATRULLAS
5.2%
MANTENIMIENTO Y REPARACION DE
PATRULLAS2.2%
PAGO DE ENERGIA ELECTRICA DE
ALUMBRADO PUBLICO21.7%
PAGO DE ENERGIA ELECTRICA DE POZOS
DE AGUA POTABLE26.5%
REHABILITACIÓN DE ALUMBRADO PÚBLICO
1.8%
ADQUISICION CAMION DE VOLTEO
6.4%
PAGO DERECHOS DE AGUA POTABLE
2.9%
ADQUISICIÓN DE UNIFORMES PARA
POLICIAS1.9%
ADQUISICION DE EQUIPO DE
RADIOCOMUNICACION0.4%
MANTENIMIENTO EQUIPO DE
RADIOCOMUNICACION0.2%
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de El Carmen Tequexquitla.
Gráfica 7.1 El Carmen Tequexquitla: avance financiero FORTAMUN 2015
8.1
8.2
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de El Carmen Tequexquitla.
FORTAMUN 2015
20
CUAPIAXTLA
En 2015, el municipio de
Cuapiaxtla tuvo un
presupuesto aprobado de $7.2
mdp del FORTAMUN 2015, el
cual fue ejercido al 100%
(véase la gráfica 8.1).
Según la información
reportada, el municipio gastó
por concepto de pago de
salarios a personal de
seguridad pública el 21.1% de
su presupuesto total, en tanto ejerció el 31.9% al pago de energía eléctrica para
el alumbrado público, 17.2% al pago de energía eléctrica para pozos de agua
potable, 12.7% para la rehabilitación de alumbrado público, 7.1% fue distribuido
para la adquisición de combustible de patrullas, 3.9% para mantenimiento y
reparación de patrullas, 1.9% para rehabilitación de camión recolector de basura,
1.7% para reparación y adquisición de equipo de radio comunicación, 1.6% fue
asignado para adquisición de uniforme para personal de seguridad pública, 0.7%
pago de derechos y 0.05% para la rehabilitación de la comandancia. (Véase la
gráfica 8.2)
Gráfica 8.2 Cuapiaxtla : partida FORTAMUN 2015
PAGO DE SALARIOS A PERSONAL DE
SEGURIDAD PUBLICA Y PRESTACIONES
21.1%
PAGO DE ENERGIA ELECTRICA PARA
ALUMBRADO PUBLICO31.9%
REHABILITACION DE CAMION DE
RECOLECTOR DE BASURA
1.9%PAGO DE ENERGIA ELECTRICA PARA POZOS DE AGUA
POTABLE17.2%
ADQUISICION DE COMBUSTIBLE PARA
PATRULLAS DE 12 MESES
7.1%
REPARACION Y ADQUISICION DE
EQUIPO DE RADIO COMUNICACIÓN
1.7%
MANTENIMIENTO Y REPARACION DE
PATRULLAS3.9%
PAGO DE DERECHOS CNA0.7%
REHABILITACION DE ALUMBRADO PUBLICO
12.7%
ADQUISICION DE UNIFORMES PARA
PERSONAL DE SEGURIDAD PUBLICA
1.6%REHABILITACION DE
COMANDANCIA0.05%
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Cuapiaxtla.
Gráfica 8.1 Cuapiaxtla: avance financiero FORTAMUN 2015
7.2 7.2
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Cuapiaxtla.
TLAXCALA
21
CUAXOMULCO
El municipio de
Cuaxmulco tuvo un
presupuesto aprobado de
$2.7 mdp, el cual fue
ejercido al 100%, según el
Informe Definitivo 2015 de
la SHCP. (Véase la gráfica
9.1).
Según el Informe
Definitivo 2015, el
presupuesto se distribuyó
de la siguiente forma:
42.5% al pago de sueldos para los policías, 27.9% se destinó al pago de energía
eléctrica, 14.7% a la adquisición de combustible, 6.5% al pago de primas
vacacionales, 3.8% para la reparación y mantenimiento de equipo de transporte,
2.9% fueron utilizados para vestuario y uniformes y 0.4% fue destinado a
compensaciones.
113 - SUELDOS BASE AL
PERSONAL PERMANENTE,
42.5%132 - PRIMAS DE
VACACIONES, DOMINICAL Y
GRATIFICACIÓN DE FIN DE AÑO, 6.5%
134 -COMPENSACIONES
, 0.4%
246 - MATERIAL ELÉCTRICO Y
ELECTRÓNICO, 0.1%
261 -COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS, 14.7%
271 - VESTUARIO Y UNIFORMES, 2.9%
311 - ENERGÍA ELÉCTRICA, 27.9%
345 - SEGURO DE BIENES
PATRIMONIALES, 1.1%
355 - REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO
DE EQUIPO DE TRANSPORTE,
3.8%
Gráfica 9.2 Cuaxomulco: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Informes sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda
Pública. Informe Definitivo 2015. SHCP.
Gráfica 9.1 Cuaxomulco: avance financiero FORTAMUN 2015
2.7 2.7
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Informes sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda
Pública. Informe Definitivo 2015. SHCP.
FORTAMUN 2015
22
CHIAUTEMPAN
Por su parte el municipio de Chiautempan, tuvo un presupuesto autorizado de
$34.9 mdp del FORTAMUN para el ejercicio fiscal 2015. Sin embargo, no se
reportó información de seguimiento en el Informe Definitivo 2015 de la SHCP.
Tampoco se obtuvo información por parte del municipio, por lo que se desconocen
los proyectos que derivaron del ejercicio del recurso. (Véase la gráfica 10.1)
Gráfica 10.1 Chiautempan: avance financiero FORTAMUN 2015
34.9
(Millones de pesos)
Fuente: Informes sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda
Pública. Informe Definitivo 2015. SHCP.
TLAXCALA
23
MUÑOZ DE DOMINGO ARENAS
Por su parte el municipio
Muñoz de Domingo Arenas
tuvo un presupuesto
aprobado de $2.3 mdp del
FORTAMUN 2015, los
cuales fueron ejercidos al
100%. (Véase la gráfica
11.1)
Según información del
municipio reportada a la
SHCP, el presupuesto se
orientó al pago de salarios
a personal de seguridad pública municipal (40%), pago de energía eléctrica para
alumbrado público (26%), adquisición de combustible para patrullas (12%),
adquisición de uniformes para elementos de seguridad pública (4%),
mantenimiento y reparación de patrullas de seguridad pública (2%),
rehabilitación de alumbrado público (2%) y rehabilitación de equipo de
radiocomunicación (1%).
Pago de salarios a personal de
Seguridad pública Municipal y
Compensaciones40%
Pago de energíaeléctrica para
alumbrado público26%
Combustible para patrullas
12%
Mantenimiento y reparación de patrullas de
Seguridad pública2%
Adquisición de uniformes para elementos de
Seguridad Pública4%
Rehabilitación de alumbrado público
2%
Adquisición de lamparas para
alumbrado público11%
Rehabilitación de equipo de
radiocomunicación1%
Curso de capacitación a
personal de seguridad
2%
Gráfica 11.2 Muñoz de Domingo Arenas: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con datos del Municipio Muñoz de Domingo Arenas.
Gráfica 11.1 Muñoz de Domingo Arenas: avance financiero FORTAMUN 2015
2.3 2.3
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con datos del Municipio Muñoz de Domingo Arenas.
FORTAMUN 2015
24
ESPAÑITA
Como se observa en la
gráfica 12.1, el municipio
de Españita tuvo un
presupuesto aprobado de
$4.4 mdp del FORTAMUN
2015; en tanto, el
presupuesto ejercido
ascendió a $4.5 mdp.
Según información
reportada por el municipio,
en el ejercicio fiscal de
2015, del total de
presupuesto de FORTAMUN el 32% se destinó al pago de energía eléctrica, 27%
al pago de sueldos al personal, 9% para la adquisición de combustible, 9% al
mantenimiento de alumbrado público, 7% se destinó a la construcción de centro
cultural, 8% fue destinado a mantenimiento y reparación de unidades, 5% para
la adquisición de sanitarios, y 1% para la adquisición de uniformes para
seguridad pública (véase la gráfica 12.2).
ADQUISICION DE COMBUSTIBLE
9%
PAGO DE ENERGIA ELECTRICA
32%
PAGO DE SUELDOS AL PERSONAL
27%
MANTENIMIENTO Y REPARACION DE
UNIDADES8%
ADQUISCION DE UNIFORMES PARA
SEGURIDAD PUBLICA1%
MANTENIMIENTO DE ALUMBRADO PUBLICO
9%
CONSTRUCCION DE SANITARIOS
5%
CONSTRUCCION DE CENTRO CULTURAL
7%
REHABILITACION DE ALUMBRADO PUBLICO
2%
Gráfica 12.2 Españita: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con datos del Municipio Españita.
Gráfica 12.1 Españita: avance financiero FORTAMUN 2015
4.4
4.5
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con datos del Municipio Españita.
TLAXCALA
25
HUAMANTLA
El municipio de Humantla
tuvo un presupuesto
asignado de $44.9 mdp del
FORTAMUN 2015; de los
cuales, al primer semestre
de 2016 se ejerció el
94.08%. Como se aprecia
en la gráfica 13.1, se tiene
un subejercicio de $2.6
mdp.
Según información del municipio de Humantla, del presupuesto ejercido del
FORTAMUN 2015, 42.65% se destinó al pago de salarios a policías, 21.78% al
pago energía eléctrica para alumbrado público, 8.92% a la adquisición de
combustibles y lubricantes patrullas, 7.08% para la rehabilitación de alumbrado
público, 5.92% se destinó a un convenio SUBSEMUN coparticipación, 4.58% al
mantenimiento y reparación de patrullas, 4.49% al pago de impuestos y 1.35%
seguro de patrullas. (Véase la gráfica 13.2)
Gráfica 13.2 Huamantla: partida FORTAMUN 2015
PAGO DE SALARIOS A POLICIAS
42.65%
CUOTAS DE SEGURO DE VIDA
POLICIAS0.86%
SERVICIO MEDICO POLICIAS
0.11%
MATERIAL DE LIMPIEZA
COMANDO CANINO0.001%
PRODUCTOS ALIMENTICIOS
COMANDO CANINO0.31%
MEDICINAS Y PRODUCTOS
FARMACEUTICOS COMANDO CANINO0.02%
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
PATRULLAS 8.92%
ACCESORIOS MENORES DE
EQUIPO DE COMPUTO0.02%
ACCESORIOS MENORES DE
EQUIPO DE SEGURIDAD0.07%
PAGO ENERGIA ELECTRICA PARA
ALUMBRADO PUBLICO21.78%
SERVICIOS DE CAPACITACIÓN
PERSONAL SEGURIDAD PUBLICA0.07%
SERVICIOS FINANCIEROS Y
BANCARIOS0.01%
SEGURO DE PATRULLAS
1.35%
SEGURO DE MAQUINARIA PESADA
0.05%
MANTENIMIENTO Y REPARACION
DE PATRULLAS4.58%
MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN
MOTOCICLETAS0.22%
MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN
BICICLOS0.04%
REHABILITACIÓN DE EQUIPO DE
VIDEO VIGILANCIA0.15%
MANTENIMIENTO PREVENTIVO Y
CORRECTIVO MAQUINARIA PESADA
0.52%
MANTENIMIENTO PREVENTIVO Y
CORRECTIVO EQUIPO DE VIDEOVIGILANCIA
0.08%
MANTENIMIENTO PREVENTIVO Y
CORRECTIVO DE SEMAFOROS0.07%
IMPUESTOS Y DERECHOS
4.49%
ADQUISICIÓN DE EQUIPO DE
COMPUTO0.07%
ADQUISICIÓN DE UNIDADES
VEHICULARES0.21%
ADQUISICIÓN DE EQUIPO DE
VIDEO VIGILANCIA0.36%
REHABILITACIÓN DE
ALUMBRADO PÚBLICO7.08%
CONVENIO SUBSEMUN
COOPARTICIPACIÓN5.92%
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Huamantla.
Gráfica 13.1 Huamantla: avance financiero FORTAMUN 2015
44.9
42.2
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Huamantla.
FORTAMUN 2015
26
El 3.23% del presupuesto restante, se distribuyó en el pago de cuotas de seguro
de vida policías (0.86%), servicio médico policías (0.11%), mantenimiento
preventivo y correctivo maquinaria pesada(0.52%), adquisición de equipo de
video vigilancia (0.36%), productos alimenticios comando canino (0.31%),
mantenimiento y reparación motocicletas (0.22%), adquisición de unidades
vehiculares, rehabilitación de equipo de video vigilancia (0.21%), mantenimiento
preventivo y correctivo equipo de videovigilancia (0.08%), accesorios menores de
equipo de seguridad (0.07%), servicios de capacitación personal seguridad
pública (0.07%), mantenimiento preventivo y correctivo de semáforos (0.07%),
adquisición de equipo de cómputo (0.07%, seguro de maquinaria pesada (0.05%),
mantenimiento y reparación biciclos (0.04%), medicinas y productos
farmacéuticos comando canino (0.02%), accesorios menores de equipo de cómputo
(0.02%), servicios financieros y bancarios (0.01%) y material de limpieza
comando canino (0.001%).
TLAXCALA
27
HUEYOTLIPAN
El municipio de Hueyotlipan
tuvo un presupuesto aprobado
de $7.3 mdp, los cuales fueron
ejercidos al 100%, como se
observa en la gráfica 14.1.
Del total del presupuesto
asignado por el FORTAMUN
2015, 38.9% fue destinado al
pago de salarios a personal de
seguridad pública, 23.8% al
pago de energía eléctrica para
alumbrado público, 12.3% fue gastado en adquisición de combustible para
patrullas, 8% en el pago de energía eléctrica para agua potable, 7.4% se destinó
a la adquisición de una ambulancia, 2.4% en mantenimiento y reparación de
patrulla, 1.9% en mantenimiento de alumbrado público, 1.1% en adquisición de
equipo de radiocomunicación para policías, 1.2% se destinó en la elaboración de
un estudio analítico de aguas residuales, 1.4% en la adquisición de equipo y
uniforme para policía, 0.8% se utilizó para el pago de derechos y
aprovechamiento por concepto de agua a CONAGUA, y respectivamente, 0.3%
se orientó al pago se seguros médicos para policías y reparación de equipo de
radiocomunicación para policías.
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio Hueyotlipan.
Gráfica 14.2 Hueyotlipan: partida FORTAMUN 2015
PAGO DE SALARIOS A PERSONAL DE SEGURIDAD
PÚBLICA MUNICIPAL38.9%
MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE
PATRULLA2.4%
ADQUISICIÓN DE COMBUSTIBLE PARA
PATRULLAS12.3%
ADQUISICIÓN DE EQUIPO DE RADIO COMUNICACIÓN
PARA POLICÍAS1.1%
MANTENIMIENTO DE ALUMBRADO PÚBLICO
1.9%
PAGO DE ENERGÍA ELÉCTRICA PARA
ALUMBRADO PÚBLICO23.8%
PAGO DE ENERGÍA
ELÉCTRICA PARA AGUA
POTABLE8.0%
PAGO DE DERECHOS Y APROVECHAMIENTOS POR
CONCEPTO DE AGUA A CONAGUA
0.8%
ELABORACIÓN DE ESTUDIO ANALÍTICO
DE AGUAS RESIDUALES
1.2%
ADQUISICIÓN DE EQUIPO Y UNIFORME PARA POLICÍA
1.4%
REPARACIÓN DE EQUIPO DE RADIOCOMUNICACIÓN
PARA POLICÍAS0.3%
PAGO DE SEGUROS MÉDICOS PARA POLICÍA
0.3%
MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE
MAQUINARIA PESADA0.4%
ADQUISICIÓN DE AMBULANCIA
7.4%
Gráfica 14.1 Hueyotlipan: avance financiero FORTAMUN 2015
7.3 7.3
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Hueyotlipan.
FORTAMUN 2015
28
IXTACUIXTLA DE MARIANO MATAMOROS
Según el Informe
Definitivo 2015 publicado
por la SHCP, el municipio
de Ixtacuixtla de Mariano
Matamoros en el ejercicio
fiscal de 2015 tuvo un
presupuesto asignado de
$18.6 mdp del
FORTAMUN, el cual fue
ejercido al 100%. (Véase la
gráfica 15.1)
Como se observa en la
gráfica 15.2, según cifras de la SHCP, el 25.8% del presupuesto asignado fue
ejercido en el pago de sueldos base al personal permanente, 10.1% se destinó a
la adquisición de combustible, 30.7% al pago de energía eléctrica, 9.5% se orientó
a la reparación y mantenimiento de equipo de transporte, 8.2% del gasto se
destinó a la construcción de obras de agua, 7.7% en adquisición de equipo de
comunicación y telecomunicación, y el 8.2% que resta se destinó para otros gastos
de corriente.
113 - SUELDOS BASE AL PERSONAL PERMANENTE
26%
154 - PRESTACIONES CONTRACTUALES
0%261 - COMBUSTIBLES,
LUBRICANTES Y ADITIVOS10%
271 - VESTUARIO Y UNIFORMES
1%
311 - ENERGÍA ELÉCTRICA31%
334 - SERVICIOS DE CAPACITACIÓN
1%
355 - REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE
EQUIPO DE TRANSPORTE
9%
356 - REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE
EQUIPO DE DEFENSA Y SEGURIDAD
2%
392 - IMPUESTOS Y DERECHOS
3%
565 - EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y
TELECOMUNICACIÓN8%
541 - VEHÍCULOS Y EQUIPO TERRESTRE
0%
613 - CONSTRUCCIÓN DE OBRAS PARA EL
ABASTECIMIENTO DE AGUA, PETRÓLEO, GAS,
ELECTRICIDAD Y TELECOMUNICACIONES
8%
614 - DIVISIÓN DE TERRENOS Y
CONSTRUCCIÓN DE OBRAS DE URBANIZACIÓN
1%
Gráfica 15.2 Ixtacuixtla de Mariano Matamoros: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Informes sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública. Informe
Definitivo 2015. SHCP.
Gráfica 15.1 Ixtacuixtla de Mariano Matamoros: avance financiero FORTAMUN 2015
18.6 18.6
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Ixtacuixtla de Mariano Matamoros.
TLAXCALA
29
IXTENCO
El municipio de Ixtenco,
tuvo un presupuesto
asignado de $3.58 mdp del
FORTAMUN para el
ejercicio fiscal de 2015. En
contraste se reportó un
presupuesto ejercido de
$3.64 mdp. (Véase la
gráfica 16.1)
En lo que respecta a la
distribución del gasto, 34%
se destinó al pago de
salarios a personal de seguridad pública, 23% al pago de energía eléctrica para
alumbrado público, 8.8% se destinó a la rehabilitación y mantenimiento de
alumbrado público, 8.7% para la adquisición de combustible para patrullas, 5.7%
se orientó a la adquisición de equipo para patrullas, 3.9% del presupuesto fue
utilizado para la adquisición de uniformes y equipo para policías, 3.1% se
implementó en la reparación y mantenimiento a unidades de seguridad pública,
y 4.7% fue destinado a otros gastos de corriente (equipo de radiocomunicción,
pago de agua y reparación de maquinaria pesada).
Gráfica 16.2 Ixtenco: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Ixtenco.
PAGO DE SALARIOS A PERSONAL DE SEGURIDAD
PUBLICA34%
ADQUISICION DE COMBUSTIBLE PARA
PATRULLAS9%
REPARACION Y MANTENIMIENTO A
INIDADES DE SEGURIDAD PUBLICA
3%
PAGO DE ENERGIA ELECTRICA PARA
ALUMBRADO PUBLICO23%
REHABILITACION Y MANTENIMIENTO DE
ALUMBRADO PUBLICO9%
ADQUISICION DE UNIFORMES Y EQUIPO
PARA POLICIAS4%
ADQUISICION DE EQUIPO DE RADIOCOMUNICACION
1%REPARACION DE EQUIPO DE RADIOCOMUNICACION
0%
MANTENIMIENTO Y REPACION DE MAQUINARIA
PESADA2%
PAGO DE DERECHOS Y APROVECHAMIENTO
AGUA A CONAGUA1%
ADQUISICION DE EQUIPO PARA PATRULLAS
6%
ADQUISICION DE PATRULLA NUEVA
8%
Gráfica 16.1 Ixtenco: avance financiero FORTAMUN 2015
3.58
3.64
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Ixtenco.
FORTAMUN 2015
30
MAZATECOCHCO DE JOSÉ MARÍA MORELOS
El municipio de
Mazatecochco de José
María Morelos tuvo un
presupuesto asignado de
$5.1 mdp, los cuales se
ejercieron al 100%, según
información reportadas a
la SHCP.
Como se parecía en la
gráfica 17.2, el municipio
destinó el 60.6% del
recurso del FORTAMUN
2015 para el pago de energía eléctrica y 32.5% al pago de salarios a policías.
También orientó 3.4% del gasto a la adquisición de combustible y 3.1% al pago
de derechos y aprovechamientos a CONAGUA. En tanto, destinó 0.3% del
presupuesto a la adquisición de equipo y uniformes para policías y 0.2% para la
reparación de radiocomunicación. (Véase la gráfica 17.2)
PAGO SALARIOS A POLICIAS
32.5%
ADQUISICION DE COMBUSTIBLE PARA
PATRULLA3.4%
PAGO DE ENERGIA ELECTRICA P/ALUMBRADO
PUBLICO POZOS AGUA POTABLE
60.6%
ADQUISICION DE EQUIPO Y UNIFORME PARA POLICIAS
0.3%
PAGO DE DERECHOS Y APROVECHAMIENTOS A
CONAGUA3.1%
REPARACION DE EQUIPO DE RADIOCOMUNICACION
P/POLICIAS0.2%
Gráfica 17.2 Mazatecochco de José María Morelos: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Mazatecochco de José María
Morelos.
Gráfica 17.1 Mazatecochco de José María Morelos: avance financiero FORTAMUN 2015
5.1 5.1
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Mazatecochco de José María
Morelos.
TLAXCALA
31
CONTLA DE JUAN CUAMATZI
El municipio de Contla de
Juan Cuamatzi tuvo un
presupuesto asignado de
$18.6 mdp del
FORTAMUN 2015, el cual
fue ejercido al 100%, según
información reportada a la
SHCP.
Según información del
municipio el 52% del
presupuesto lo destina al
pago de energía eléctrica;
de los cuales, 42% es para alumbrado público y 8% para agua potable. Por otro
lado, destina 28% al pago de salarios a policías, 6% se destinó en rehabilitación
de alumbrado público, respectivamente, 1% del gasto se destinó en equipo y
uniforme de policías y mantenimiento de patrullas, y 6% fue implementado en
adquisición de cámaras de videovigilancia y adquisición de combustibles para
patrullas y pago de derechos y aprovechamientos por concepto de CONAGUA.
En contraste, 5% del presupuesto del FORTAMUN 2015 fue destinado a obras
de infraestructura física (drenaje, pavimentación de adoquín y construcción de
guarniciones)
Gráfica 18.1 Contla de Juan Cuamatzi: avance financiero FORTAMUN 2015
18.5 18.5
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Contla de Juan Cuamatzi.
FORTAMUN 2015
32
PAGO DE ENERGÍA ELÉCTRICA PARA
ALUMBRADO PUBLICO44%
PAGO DE SALARIOS A POLICÍAS
28%
PAGO DE ENERGÍA
ELÉCTRICA PARA AGUA
POTABLE9%
REHABILITACIÓN DE ALUMBRADO PUBLICO
6%
PAGO DE DERECHOS Y APROVECHAMIENTOS POR CONCEPTO DE CONAGUA
2%
ADQUISICIÓN DE CAMARAS DE VIDEOVIGILANCIA
2%
ADQUISICION DE COMBUSTIBLES PARA
PATRULLAS2%
REHABILITACIÓN DE RED DRENAJE SANITARIO,
CALLE EMILIANO ZAPATA1% PAVIMENTO DE
ADOQUIN CALLE HIDALGO
1%ADQUISION DE EQUIPO
Y UNIFORME
DE POLICIAS
1%
PAVIMENTO DE ADOQUIN CALLE
HIDALGO 1%
PAVIMENTO DE ADOQUIN, CALLE 26 DE MAYO
1%
MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE
PATRULLAS1%CONSTRUCCIÓN
DE GUARNICIONES, PROLONGACIÓN
REFORMA1%
Gráfica 18.2 Contla de Juan Cuamatzi: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Contla de Juan Cuamatzi.
TLAXCALA
33
TEPETITLA DE LARDIZÁBAL
Por su parte el municipio
de Tepetitla de Lardizábal
recibió del FORTAMUN
2015 un total de $9.9 mdp,
presupuesto que fue
ejecutado al 100%. (Véase
la gráfica 19.1).
Como se aprecia en la
gráfica 19.2, el municipio
destinó 29.4% al pago de
alumbrado público y 29.2%
al pago de la nómina de los
policías. Asimismo, del presupuesto del FORTAMUN se destinó el 7.7% a la
adquisición de uniformes, 9% se orientó a los gastos de rehabilitación y
mantenimiento de alumbrado público.
8.1%
29.2%
29.4%
9.5%
3.0%
7.7%
1.5%
1.9%
2.6%
1.4%
1.4%
1.5%
1.7%
0.1%
0.9%
0.02%
0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35%
ADQUISICIÓN DE COMBUSTIBLES PARA PATRULLAS
NÓMINA DE SEGURIDAD
PAGO DE ALUMBRADO PÚBLICO
REHABILITACIÓN Y MANTENIMIENTO DE ALUMBRADOPÚBLICO
MANTENIMIENTO PATRULLAS
ADQUISICION DE EQUIPO Y UNIFORMES PARA POLICÍAS
PAGO DE DERECHOS Y APROVECHAMIENTOS PORCONCEPTO DE AGUA A CONAGUA
PAGO DE DERECHOS Y APROVECHAMIENTOS PORCONCEPTO DE DESCARGAS AGUA A CONAGUA
ADQUISICIÓN DE EQUIPO DE RADIOCOMUNICACION APOLICÍAS
MANTENIMIENTO Y REPARACION DE UNIDAD RECOLECTORADE BASURA
CAPACITACIÓN A POLICÍAS
PAVIMENTO DE CONCRETO HIDRAULICO
REPARACIÓN DE EQUIPO DE RADICOMUNICACION A POLICIAS
PAGO DE SEGURO MÉDICO (GASTOS MEDICOS)
PAGO DE OBRA
IMPUESTOS Y DERECHOS
Gráfica 19.2 Tepetitla de Lardizabal: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Tepetitla de Lardizabal.
Gráfica 19.1 Tepetitla de Lardizabal: avance financiero FORTAMUN 2015
9.9 9.9
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Tepetitla de Lardizabal.
FORTAMUN 2015
34
SANCTÓRUM DE LÁZARO CÁRDENAS
El municipio de Sanctórum
recibió del FORTAMUN
2015 un total de $4.3 mdp,
recurso que fue ejecutado y
reportado al 100% a la
SHCP.
Como se observa en la
gráfica 20.2, el municipio
destinó 49% del
presupuesto del
FORTAMUN 2015 al pago
de energía eléctrica para
alumbrado público, 32.4% para la adquisición de un camión compactador, 12.7%
para la adquisición de combustible, 2.2% para la adquisición de uniformes de
seguridad pública, 2.2% se orientó al mantenimiento y reparación de patrullas y
2.1% se destinó en rehabilitación de alumbrado público. Cabe señalar que
Sanctorum es el único municipio que no destinó parte del presupuesto del
FORTAMUN para el pago de la nómina de sus policías.
PAGO ENERGÍA ELÉCTRICA PARA ALUMBRADO
PÚBLICO49%
ADQUISICIÓN DE CAMIÓN COMPACTADOR
32%
ADQUISICIÓN DE UNIFORMES DE
SEGURIDAD PÚBLICA2%
ADQUISICIÓN DE COMBUSTIBLE PARA
PATRULLAS MUNICIPALES
13%
MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE
PATRULLAS2%
REHABILITACIÓN DE ALUMBRADO PÚBLICO
2%
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Sanctórum de Lázaro Cárdenas.
Gráfica 20.2 Sanctórum de Lázaro Cárdenas: partida FORTAMUN 2015
Gráfica 20.1 Sanctórum de Lázaro Cárdenas: avance financiero FORTAMUN 2015
4.5 4.5
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Sanctórum de Lázaro Cárdenas.
TLAXCALA
35
NANACAMILPA DE MARIANO ARISTA
Por su parte, el municipio
de Nanacamilpa de
Mariano Arista, recibió un
presupuesto de $8.8 mdp
del FORTAMUN 2015,
recurso que se ejerció al
100% como se aprecia en la
gráfica 2.1.
Como se aprecia en la
gráfica 2.2, 38% del
presupuesto se destinó al
pago de salarios al
personal de seguridad, 35% al pago de energía eléctrica para alumbrado
público,11% al pago de combustibles y lubricantes para patrullas, 8% se destinó
en reparación y mantenimiento de la red de alumbrado público, 3% en
mantenimiento y reparación de patrullas, 2% derechos y aprovechamientos de
aguas y descargas residuales, y respectivamente se destinó 1% para capacitación
al personal de seguridad y uniformes para el personal de seguridad.
SALARIOS AL PERSONAL DE SEGURIDAD
39%
ENERGÍA ELÉCTRICA PARA ALUMBRADO PÚBLICO
35%
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES PARA
PATRULLAS11%
REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE LA
RED DE ALUMBRADO PÚBLICO
8%
MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE
PATRULLAS3%
DERECHOS Y APROVECHAMIENTOS DE
AGUAS Y DESCARGAS RESIDUALES
2%CAPACITACIÓN AL
PERSONAL DE SEGURIDAD1%
UNIFORMES PARA EL PERSONAL DE SEGURIDAD
1%
Gráfica 21.2 Nanacamilpa de Mariano Arista: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Nanacamilpa de Mariano Arista.
Gráfica 21.1 Nanacamilpa de Mariano Arista: avance financiero FORTAMUN 2015
8.8 8.8
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Nanacamilpa de Mariano Arista.
FORTAMUN 2015
36
ACUAMANALA DE MIGUEL HIDALGO
Asimismo, el municipio de
Acuamanala de Miguel
Hidalgo recibió un
presupuesto de $3 mdp del
FORTAMUN 2015, los
cuales fueron ejercidos al
100%.
Como se observa en la
gráfica 22.2, el municipio
destinó 57.2% al pago de
salarios a policías, 29.2% al
pago de energía eléctrica
para alumbrado público, 5.4% fue gasto para la adquisición de combustibles para
unidades de seguridad pública, 2.3% mantenimiento y reparación de patrulla,
1.9% mantenimiento y reparación de camión recolector de basura, 1.6%
adquisición de equipo y uniformes para policías, 1.1% reparación de equipo radio
comunicación seguridad pública, 0.7% pago de energía eléctrica para agua
potable y 0.6% pago de derechos de explotación de aguas nacionales.
Pago de salarios a policías57%
Adquisición de combustibles para unidades de seguridad
publica5%
Pago de energía eléctrica para alumbrado publico
29%
Mantenimiento y reparación de patrullas
2%
Pago de derechos de explotación de aguas nacionales
1% Mantenimiento y reparación de camión recolector de basura
2%Adquisición de equipo y uniformes para policías
2%Reparación de equipo radio
comunicación seguridad publica
1%Pago de energía eléctrica para agua potable
1%
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Acuamanala de Miguel Hidalgo.
Gráfica 22.2 Acuamanala de Miguel Hidalgo: partida FORTAMUN 2015
Gráfica 22.1 Acuamanala de Miguel Hidalgo: avance financiero FORTAMUN 2015
3 3
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Acuamanala de Miguel Hidalgo.
TLAXCALA
37
NATÍVITAS
El municipio de Nativitas recibió un presupuesto de $12.5 mdp del FORTAMUN
2015. Sin embargo, no se tiene información de seguimiento de las partidas en las
se ejerció el recurso.
Gráfica 23.1 Nativitas: avance financiero FORTAMUN 2015
12.5
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado
Fuente: Elaboración propia con información del Periódico Oficial del Gobierno del Estado de
Tlaxcala.
FORTAMUN 2015
38
PANOTLA
Según información del
municipio de Panotla, el
presupuesto aprobado del
FORTAMUN 2015 fue de
$13.3 mdp, los cuales
fueron ejercidos al 100%.
(Véase la gráfica 24.1)
La mayor parte del
presupuesto asignado fue
utilizado para el pago de
salarios a policías (33%) y
pago de energía eléctrica
para alumbrado público y para agua potable (36.7%). Asimismo, se destinó 7.5%
del presupuesto para la adquisición de combustible. Solamente se utilizó 1.7%
para la adquisición de equipo y uniformes para policías. (Véase la gráfica 24.2)
Pago de salarios a policías33.0%
Mantenimiento y reparación de patrulla2.1%
Mantenimiento y reparación de unidad recolectora de basura
1.7%
Mantenimiento y reparación de ambulancia
0.6%
Adquisición de combustible para patrulla
7.5%
Adquisición de equipo de uniformes para policías
1.7%
Rehabilitación de alumbrado publico
0.4%
Pago de energía eléctrica para alumbrado publico
31.2%
Pago de energía eléctrica para agua potable
5.5%
Pago de derechos cna3.4%
Adquisición de caja para camión compactador de
basura nuevo2.2%Rehabilitación de alumbrado
publico5.6%
Rehabilitación de alumbrado publico5.1%
Gráfica 24.2 Panotla: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Panotla.
Gráfica 24.1 Panotla: avance financiero FORTAMUN 2015
13.3 13.3
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Panotla.
TLAXCALA
39
SAN PABLO DEL MONTE
El municipio de San Pablo
del Monte tuvo una
asignación de recursos del
FORTAMUN de $36.8
mdp; los cuales fueron
ejercidos al 100%, según el
Informe Definitivo 2015 de
la SHCP.
De acuerdo con el Informe,
el municipio destinó 41%
del presupuesto del
FORTAMUN al pago de la
nómina de los policías, 36% al pago de energía eléctrica y 6.2% al pago de
combustible. En tanto, para la adquisición de equipo de defensa y seguridad
solamente se destinó 0.1%.
113 - SUELDOS BASE AL PERSONAL PERMANENTE
41.0%
246 - MATERIAL ELÉCTRICO Y ELECTRÓNICO
2.3%
261 - COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
6.2%
311 - ENERGÍA ELÉCTRICA36.2%
313 - AGUA5.1%
353 - INSTALACIÓN, REPARACIÓN Y
MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE CÓMPUTO Y
TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN
0.4%
355 - REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE
EQUIPO DE TRANSPORTE2.7%541 - VEHÍCULOS Y
EQUIPO TERRESTRE6.0%
551 - EQUIPO DE DEFENSA Y SEGURIDAD
0.1%
Gráfica 25.2 San Pablo del Monte: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Informes sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública. Informe
Definitivo 2015. SHCP.
Gráfica 25.1 San Pablo del Monte: avance financiero FORTAMUN 2015
36.8 36.8
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Informes sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública. Informe
Definitivo 2015. SHCP.
FORTAMUN 2015
40
SANTA CRUZ TLAXCALA
El municipio de Santa
Cruz Tlaxcala, tuvo un
presupuesto de
FORTAMUN 2015 de $9.5
mdp; los cuales fueron
ejecutados al 100%. (Véase
la gráfica 26.1)
Como se aprecia en la
gráfica 26.2, la mayor
parte del presupuesto se
ejerció en pago de la
nómina de los policías y
pago de la energía eléctrica, respectivamente representó 33% y 30% del total del
Fondo. Asimismo, 9% del presupuesto del FORTAMUN 2015 se orientó al pago
de combustible y solamente 1% fue destinado para uniformes y vestuarios.
113 - SUELDOS BASE AL PERSONAL PERMANENTE
33%
144 - APORTACIONES PARA SEGUROS
1%
246 - MATERIAL ELÉCTRICO Y ELECTRÓNICO
6%
261 -COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y
ADITIVOS9%
271 - VESTUARIO Y UNIFORMES
1%
311 - ENERGÍA ELÉCTRICA30%
316 - SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES Y
SATÉLITES0.1%
355 - REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE
EQUIPO DE TRANSPORTE6%
357 - INSTALACIÓN, REPARACIÓN Y
MANTENIMIENTO DE MAQUINARIA, OTROS
EQUIPOS Y HERRAMIENTA4%
392 - IMPUESTOS Y DERECHOS
1%
541 - VEHÍCULOS Y EQUIPO TERRESTRE
5%
614 - DIVISIÓN DE TERRENOS Y
CONSTRUCCIÓN DE OBRAS DE URBANIZACIÓN
4%
Gráfica 26.2 Santa Cruz Tlaxcala: avance financiero FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Santa Cruz Tlaxcala.
Gráfica 26.1 Santa Cruz Tlaxcala: avance financiero FORTAMUN 2015
9.5 9.5
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Santa Cruz Tlaxcala.
TLAXCALA
41
TENANCINGO
El presupuesto asignado del
FORTAMUN 2015 al
Municipio de Tenancingo fue
de $6.2 mdp; los cuales fueron
ejecutados al 100%.
El municipio destinó el 50%
del presupuesto al pago de
energía eléctrica de
alumbrado público, 15% al
pago de la nómina del
personal de seguridad y 10%
se orientó a la adquisición de
combustible para patrullas. Cabe señalar que solamente se destinó 1% para la
compra de equipo y uniforme para policías. También se destinó 13% para la
rehabilitación de alumbrado público y 7% al mantenimiento de las patrullas.
SALARIO DEL PERSONAL DE SEGURIDAD
15%
ADQUISICIÓN DE COMBUSTIBLE PARA
PATRULLAS10%
MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE
PATRULLAS7%
PAGO DE ENERGIA DE ALUMBRADO PUBLICO Y
POZOS50%
PAGO DE SALDOS CNA4%
REHABILITACIÓN DE ALUMBRADO PUBLICO
13%
EQUIPO Y UNIFORMES PARA POLICIA
1%
Gráfica 27.2 Tenancingo: partida FORTAMUN 2015c
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Tenancingo.
Gráfica 27.1 Tenancingo: avance financiero FORTAMUN 2015c
6.2 6.2
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Tenancingo.
FORTAMUN 2015
42
TEOLOCHOLCO
El municipio de Teolocholco
recibió del FORTAMUN 2015,
un total de $11.4 mdp, los
cuales se ejercieron al 100%.
(Véase la gráfica 28.1)
Como se muestra en la gráfica
28.2, el municipio orientó poco
más de 50% del presupuesto
para el pago de energía
eléctrica, 22.7% al pago de
sueldos del personal
permanente, 4.3% fue destinado a la reparación y mantenimiento del equipo de
transporte, 7.9% se destinó a un convenio de colaboración administrativa, y el
resto del presupuesto fueron otros gastos de corriente.
Sueldos base al personal permanente
22.7%
Combustibles, lubricantes y
aditivos7.7%
Reparación y mantenimiento de equipo de transporte
4.3%
Energía eléctrica50.7%
Material eléctrico y electrónico2.9%
Vestuario y uniformes1.9%
Equipos y aparatos audiovisuales
0.7%
Impuestos y derechos1.0%
Convenios de colaboración administrativa
7.9%
Instalación, reparación y mantenimiento de maquinaria, otros equipos y herramienta
0.1%
Gráfica 28.2 Teolocholco: partidas FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Teolocholco.
Gráfica 28.1 Teolocholco: avance financiero FORTAMUN 2015
11.4 11.4
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Teolocholco.
TLAXCALA
43
TEPEYANCO
El municipio de Tepeyanco
recibió del FORTAMUN
2015, un total de $5.8 mdp.
Como se aprecia en la
gráfica 29.2, del total del
presupuesto asignado del
FORTAMUN, 51% fue
ejercido en alumbrado
público, 27% al pago de
sueldos y salarios a
personal de seguridad
pública, 13% del gasto fue
utilizado al pago de combustible, 5% al mantenimiento de alumbrado público, y
solamente 1% se destinó a la compra de uniformes, el resto del presupuesto se
orientó a otros gastos de corriente.
SUELDOS Y SALARIOS A PERSONAL DE SEGURIDAD
PUBLICA27%
ALUMBRADO PUBLICO51%
COMBUSTIBLE PARA PATRULLAS
13%
MANTENIMIENTO DE UNIDADES
1%
MANTENIMIENTO DE ALUMBRADO PUBLICO
5%
COMPRA DE MOTOCICLETA1%
UNIFORMES1%
PAGO DE DERECHOS A CNA1%
Gráfica 29.2 Tepeyanco: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Tepeyanco.
Gráfica 29.1 Tepeyanco: avance financiero FORTAMUN 2015
5.8 5.8
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Tepeyanco.
FORTAMUN 2015
44
TERRENATE
Como se aprecia en la
gráfica 30.1, el municipio
de Terrenate muestra un
presupuesto aprobado de
7.3 mdp del FORTAMUN
2015, el cual fue ejercido al
100%, según información
reportada.
En la gráfica 30.2 se
aprecia que 40.5% del
presupuesto fue asignado
al pago de salarios de
seguridad pública, 33.7% se destinó al pago de energía eléctrica para alumbrado
público y pozos de agua potable, 7.6% se orientó en rehabilitación de alumbrado
público, 10.6% para la adquisición de combustible y mantenimiento de patrullas,
3.9% se destinó para la adquisición de equipos y uniformes para policías y 4% se
ejerció en otros gastos de corriente.
REPARACION Y MATENIMIENTO DE PATRULLAS
4%ADQUISICION DE COMBUSTIBLE
PARA PATRULLAS6%
MANTENIMIENTO DE CAMIONES
COMPACTADORES DE BASURA
2%
PAGO DE SALARIOS DE SEGURIDAD PUBLICA
40%
REHABILITACIÓN DE ALUMBRADO PÚBLICO
8%
REPARACION DE EQUIPOS DE RADIOCOMUNICACION
PARA POLICIAS0.1% PAGO DE ENEGIA
ELECTRICA PARA POZOS DE AGUA POTABLE
15%
PAGO DE ENERGIA ELECTRICA PARA
ALUMBRADO PUBLICO19%
PAGO DE DERECHOS Y
APROVECHAMIENTO DE AGUA POTABLE
1%
EQUIPO DE RADIOCOMUNICACION
PARA SEG PUBLICA1%
PAGO DE SEGUROS DE UNIDADES DE SEG PUBLICA
1%
ADQUISICION DE EQUIPOS Y UNIFORMES PARA
POLICIAS3%
Gráfica 30.2 Terrenate: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Terrenate.
Gráfica 30.1 Terrenate: avance financiero FORTAMUN 2015
7.3 7.3
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Terrenate.
TLAXCALA
45
TETLA DE LA SOLIDARIDAD
Como se aprecia en la
gráfica 31.1, el municipio
de Tetla de la Solidaridad
el presupuesto autorizado
del FORTAMUN 2015
ascendió a un total de 15.2
mdp, el cual fue ejercido al
100%.
Del presupuesto ejercido,
14.3% se destinó a la
rehabilitación de
alumbrado público, 31.0% al pago de salarios a personal de seguridad pública
municipal, 25.3% al pago de energía eléctrica para alumbrado público, 16.4% al
pago de energía eléctrica para agua potable, 5.5% pago de derechos y
aprovechamientos por concepto de agua a CONAGUA, 4.6% para la adquisición
de combustible para patrullas, 1.5% mantenimiento y reparación de patrullas y
1.4% para la adquisición de equipo y uniforme para policías. (Véase la gráfica
31.2)
REHABILITACIÓN DE ALUMBRADO PÚBLICO
14%
PAGO DE SALARIOS A PERSONAL DE SEGURIDAD
PUBLICA MUNICIPAL31%
PAGO DE ENERGIA ELECTRICA PARA
ALUMBRADO PUBLICO25%
PAGO DE ENERGIA ELECTRICA PARA AGUA
POTABLE16%
ADQUISICIÓN DE COMBUSTIBLE PARA
PATRULLAS5%
PAGO DE DERECHOS Y APROVECHAMIENTOS POR
CONCEPTO DE AGUA A CONAGUA
6%
MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE
PATRULLAS2%
ADQUISICIÓN DE EQUIPO Y UNIFORME PARA POLICIAS
1%
Gráfica 31.2 Tetla de la Solidaridad: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Tetla de la Solidaridad.
Gráfica 31.1 Tetla de la Solidaridad: avance financiero FORTAMUN 2015
15.2 15.2
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Tetla de la Solidaridad.
FORTAMUN 2015
46
TETLATLAHUCA
El municipio de Tetlatlahuca
tuvo un presupuesto asignado
del FORTAMUN 2015, de 6.6
mdp, los cuales se ejercieron al
100%, como se puede apreciar
en la gráfica 32.1.
De acuerdo con la información
del municipio, el 32% del
recurso se destinó al pago de
salarios a policías, 22% al pago
de energía eléctrica, 7% para
la adquisición de combustible para patrullas, 5% al mantenimiento y reparación
de patrullas y unidades de basura, 5% se ejerció en rehabilitación de alumbrado
público, 2% para la compra de equipo y uniformes para policías, 2% para el pago
de aprovechamientos del agua. Asimismo, se destinó 9% del gasto para la compra
de un sistema de videovigilancia en puntos estratégicos, 7% en la adquisición de
equipo de radiocomunicación para los policías, 3% en la adquisición de una
camioneta para patrullas, y 6% se orientó a gastos de ampliación de alumbrado
público, mantenimiento, equipamiento de patrullas y reparación. (Véase la
gráfica 32.2).
PAGO DE SALARIOS A POLICIAS
32%
PAGO DE ENERGIA ELECTRICA DE
ALUMBRADO PUBLICO22%
ADQUISICION DE COMBUSTIBLE
PARA PATRULLAS7%
MANTENIMIENTO Y REPARACION
DE PATRULLA3%
MANTENIMIENTO Y REPARACION
DE UNIDAD DE BASURA2%
ADQUISICION DE EQUIPO Y
UNIFORMES PARA POLICIAS2%
PAGO DE DRECHOS Y
APROVECHAMIENTOS DE AGUA2%
REHABILITACION DE ALUMBRADO
PUBLICO5%
AMPLIACION DE
ALUMBRADO PUBLICO 1%
MANTENIMIENTO Y REPARACION
DE AMBULANCIA1%
ADQUISICION DE CAMIONETAS
PARA PATRULLAS3%
EQUIPAMIENTO DE PATRULLAS
2%
REPARACION
DE EQUIPO DE RADIO
COMUNICACIÓ
N0%
MANTENIMIENTO DE
RETROEXCAVADORA2%
ADQUISICION DE EQUIPO DE
RADIOCOMUNICACIÓN PARA POLICIAS (SISTEMA DE VIDEO
VIGILANCIA EN PUNTOS
ESTRATEGICOS)9%
ADQUISICION DE EQUIPO DE
RADIOCOMUNICACION PARA POLICIAS
7%
Gráfica 32.2 Tetlatlahuca: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Tetlatlahuca.
Gráfica 32.1 Tetlatlahuca: avance financiero FORTAMUN 2015
6.6 6.6
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Tetlatlahuca.
TLAXCALA
47
TLAXCALA
En lo que concierne al
municipio de Tlaxcala, el
presupuesto ejercido es de
47.5 mdp del FORTAMUN
2015, los cuales fueron
ejercidos al 100%, según
información del Informe
Definitivo 2015 de la
SHCP.
Como se aprecia en la
gráfica 33.2, el municipio
gasto 47% del recurso en el
pago de energía eléctrica, 29% en el sueldo base al personal de seguridad pública,
8% para la construcción y ampliación de red de agua potable y drenaje sanitario
y electrificación, 5$ se destinó a la adquisición de combustible, 5% se orientó a la
construcción de vías de comunicación y 4% para la reparación y mantenimiento
de equipo de transporte, y respectivamente se destinó 1% al pago de derechos a
organismos autónomos y seguro de bienes patrimoniales.
113 - SUELDOS BASE AL PERSONAL PERMANENTE
29%
261 - COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
5%
311 - ENERGÍA ELÉCTRICA47%
345 - SEGURO DE BIENES PATRIMONIALES
1% 355 - REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE
EQUIPO DE TRANSPORTE4%
414 - ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS A
ÓRGANOS AUTÓNOMOS1%
613 - CONSTRUCCIÓN DE OBRAS PARA EL
ABASTECIMIENTO DE AGUA, PETRÓLEO, GAS,
ELECTRICIDAD Y TELECOMUNICACIONES
8%
615 - CONSTRUCCIÓN DE VÍAS DE COMUNICACIÓN
5%
Gráfica 33.2 Tlaxcala: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Informes sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública. Informe
Definitivo 2015. SHCP.
Gráfica 33.1 Tlaxcala: avance financiero FORTAMUN 2015
47.5 47.5
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Informes sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública. Informe
Definitivo 2015. SHCP.
FORTAMUN 2015
48
TLAXCO
Por su parte el municipio de Tlaxco, tuvo un presupuesto asignado de $21.1 mdp
del FORTAMUN, para el ejercicio fiscal de 2015. Sin embargo, se desconoce el
tipo de proyectos realizados, no se presenta información de seguimiento en los
Informes sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda
Pública, relativo al cuarto trimestre de 2015 e Informe Definitivo 2015 (el cual
se integró en el segundo trimestre de 2016).
Gráfica 34.1 Tlaxco: avance financiero FORTAMUN 2015
21.1
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Tlaxco.
TLAXCALA
49
TOCATLÁN
El municipio de Tocatlán
tuvo un presupuesto
asignado de $2.9 mdp del
FORTAMUN 2015, los
cuales fueron ejercidos al
100%.
Como se aprecia en la
gráfica 35.2, el municipio
destinó 41% al pago de
salarios a elementos de
seguridad pública, 26% al
pago de energía eléctrica
para agua potable, 24% energía eléctrica para alumbrado público, 3% fue
orientado al pago de uniformes, 3% al pago de agua, y respectivamente 1% al
mantenimiento de equipo de radio y reparación de patrullas.
Gráfica 35.2 Tocatlán: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Tocatlán.
PAGO DE SALARIOS A SEG. PUB.42%
ENERGIA ELECTRICA POZO AGUA P.
26%
ENERGIA ELECTRICA ALUMB. PUB.
24%
UNIFIRMES 3%
MANTENIMIENTO EQUIPO DE RADIO CO
1%
MANTENIMIENTO Y REPARACION DE
PATRULLAS1%
AGUAS NACIONALES3%
Gráfica 35.1 Tocatlán: avance financiero FORTAMUN 2015
2.9 2.9
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Tocatlán.
FORTAMUN 2015
50
TOTOLAC
Según el Acuerdo por el que se
da a conocer la metodología y
formula, así como la
distribución y calendarización
respecto de los recursos del
Fondo de Aportaciones para el
Fortalecimiento de los
Municipios (FORTAMUN), a
los municipios del Estado de
Tlaxcala para el ejercicio fiscal
2015, publicado en el periódico
oficial No. 2 Extraordinario en
enero de 2015, el municipio de Totolac tuvo un techo financiero de $10.9 mdp; de
los cuales se el municipio reportó el ejercicio de $5.6 mdp, lo que significa 51%
del total del presupuesto.
Como se aprecia en la gráfica 36.2, 41.5% del gasto se orientó a la adquisición de
equipo de videovigilancia, 26.5% al suministro de material de instalación y
puesta en marcha de equipo de videovigilancia, 24.2% para la rehabilitación de
alumbrado público, 2.9% al suministro y colocación de equipo de bombeo, 5.8%
al suministro y colocación de equipo de bombeo, suministro y colocación de
transformador y 0.4% destinado a la rehabilitación de pozo para agua potable.
Gráfica 36.2 Totolac: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Totolac.
SUMINISTRO Y COLOCACIÓN DE EQUIPO
DE BOMBEO POZO 12.9%
REHABILITACIÓN DE ALUMBRADO PÚBLICO EN
LAS COMUNIDADES DE ZARAGOZA Y ACXOTLA DEL RÍO DEL MUNICIPIO
DE TOTOLAC, TLAX.12.0%
REHABILITACIÓN DE ALUMBRADO PÚBLICO EN LA COMUNIDAD DE SAN JUAN CENTRO (ETAPA
UNO)12.2%
REHABILITACIÓN DE POZO PARA AGUA POTABLE POZO 1
0.4%
SUMINISTRO Y COLOCACIÓN DE BOMBA
POZO 22.9%
SUMINISTRO Y COLOCACIÓN DE
TRANSFORMADOR MARCA DALTOR
TRIFÁSICO DE 112.5 KVA PARA POZO No. 2
1.6%
ADQUISICIÓN DE EQUIPO DE VIDEO VIGILANCIA
URBANA Y CAPACITACIÓN PARA EL MUNICIPIO DE TOTOLAC, TLAXCALA
41.5%
SUMINISTRO DE MATERIAL DE
INSTALACIÓN Y PUESTA EN MARCHA DE
EQUIPAMIENTO DE VIDEO VIGILANCIA DEL
MUNICIPIO DE TOTOLAC, TLAXCALA
26.5%
Gráfica 36.1 Totolac: avance financiero FORTAMUN 2015
10.9
5.6
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Totolac.
TLAXCALA
51
ZITLALTEPEC DE TRINIDAD SÁNCHEZ SANTOS
Como se aprecia en la
gráfica 37.1 el municipio de
Zitlaltépec de Trinidad
Sánchez Santos tuvo un
presupuesto asignado del
FORTAMUN 2015 de $4.3
mdp, los cuales fueron
ejercidos al 100%.
De acuerdo con
información del municipio,
53.8% del presupuesto fue
ejercido en el pago de energía eléctrica (alumbrado público y agua potable),
25.8% fue destinado al pago de salarios y prestaciones a policías, 10.3% para
rehabilitación y mantenimiento de alumbrado público, 3.8% en la adquisición de
uniformes para seguridad pública, 3.6% al pago de combustibles de las unidades
de seguridad pública. 0.9% en mantenimiento de patrullas, 1.8% en construcción
de guarniciones y 0.1% en mantenimiento de equipo radiocomunicación. (Véase
la gráfica 37.2)
Gráfica 37.2 Ziltlaltépec de Trinidad Sánchez Santos: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Ziltlaltépec de Trinidad Sánchez
Santos.
PAGO DE ENERGIA ELECTRICA ALUMBRADO
PUBLICO.40.7%
PAGO DE ENERGIA ELECTRICA POZO Y
REBOMBEO.13.2%
ADQUISICION DE UNIFORMES PARA SEG
PUB.3.8%
REHABILITACION Y MANTENIMIENTO DE
ALUMBRADO PUBLICO.10.3%
PAGO DE SALARIOS Y PRESTACIONES A
POLICIAS.25.8%
PAGO DE COMBUSTIBLES DE LAS
UNIDADES DE SEGURIDAD PUBLICA.
3.6%
MANTENIMIENTO DE PATRULLAS.
0.9%
MANTENIMIENTO DE EQUIPO
RADIOCOMUNICACION.0.1%
CONSTRUCCION DE GUARNICIONES.
1.8%
Gráfica 37.1 Ziltlaltépec de Trinidad Sánchez Santos: avance financiero FORTAMUN 2015
4.3 4.3
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Ziltlaltépec de Trinidad Sánchez
Santos.
FORTAMUN 2015
52
TZOMPANTEPEC
Como se aprecia en la
gráfica 38.1, el municipio
de Tzompantepec recibió
7.7 mdp del FORTAMUN
2015; de los cuales el 100%
fue ejercido.
Como se aprecia en la
gráfica 38.2, del total del
presupuesto asignado
52.1% fue destinado al
pago de energía eléctrica,
25.9% fue destinado al
pago de sueldos y salarios, 6.2% al pago de combustibles, lubricantes y aditivos,
6.7% a la reparación y mantenimiento de equipo de transporte, 6.0% para la
instalación, reparación y mantenimiento de maquinaria, otros equipos,
respectivamente 1.0% al pago de impuestos y uniformes, 0.2% al pago de prendas
de seguridad y protección personal, 0.2% para becas y otras ayudas para
programas de capacitación, 0.6% para construcción de obras de urbanización
para la dotación de servicios y 0.2% para otros equipos de transporte.
Gráfica 38.2 Tzompantepec: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Tzompantepec.
Sueldos y Salarios25.9%
Combustibles, Lubricantes y Aditivos
6.2%
Vestuarios y Uniformes1.0%
Prendas de Seguridad y Proteccion Presonal
0.2%
Energia Electrica52.1%
Reparacion y Mantenimiento de Equipo de Transporte
6.7%
Instalacion, Reparacion y Mantenimiento de
Maquinaria, Otros Equipos6.0%
Impuestos y Derechos1.0%
Becas y Otras Ayudas para Programas de Capacitacion
0.2%
Otros Equipos de Transporte
0.2%
Construccion de Obras de Urbanizacion para la Dotacion de Servicios
0.6%
Gráfica 38.1 Tzompantepec: avance financiero FORTAMUN 2015
7.7 7.7
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Tzompantepec.
TLAXCALA
53
XALOSTOC
El municipio de Xalostoc
tuvo un presupuesto de
11.5 mdp del FORTAMUM
2015, como se aprecia en la
gráfica 39.1, el 100% del
presupuesto fue ejercido.
Como se aprecia en la
gráfica 39.2, del total del
presupuesto, el 40% se
destinó al pago de energía
eléctrica, 23% al pago de
sueldos base al personal
permanente, 15% para la adquisición de combustible, 8% para servicios de
capacitación, 7% del gasto se orientó en rehabilitación de alumbrado público, 4%
en reparación y mantenimiento de equipo de transporte, 3% en el pago de
impuesto y derechos, y 0.2% se destinó a prendas de seguridad y protección
personal.
Gráfica 39.2 Xaloztoc: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Xaloztoc.
113 - SUELDOS BASE AL PERSONAL PERMANENTE
23%
261 - COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
15%272 - PRENDAS DE
SEGURIDAD Y PROTECCIÓN PERSONAL
0%
311 - ENERGÍA ELÉCTRICA40%
334 - SERVICIOS DE CAPACITACIÓN
8%
355 - REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE
EQUIPO DE TRANSPORTE4%
392 - IMPUESTOS Y DERECHOS
3%
614 - DIVISIÓN DE TERRENOS Y
CONSTRUCCIÓN DE OBRAS DE URBANIZACIÓN
7%
Gráfica 39.1 Xaloztoc: avance financiero FORTAMUN 2015
11.5 11.5
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Xaloztoc.
FORTAMUN 2015
54
XALTOCAN
El municipio de Xaltocan
tuvo un presupuesto
asignado del FORTAMUN
2015 de $5.2 mdp, los
cuales fueron ejercidos al
100%.
Como se aprecia en la
gráfica 40.2, el municipio
destinó la mayor parte del
presupuesto del
FORTAMUN 2015 en el
pago de salarios a policías
(28.7%), pago de energía eléctrica para alumbrado público (20.3%),
mantenimiento de alumbrado público (10.3%) y adquisición de combustible
(7.4%).
Gráfica 40.2 Xaltocan: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Xaltocan.
Pago de salarios a policias28.7%
Adquisicion de combustible para patrullas
7.4%
Adquisicion de equipo y uniformes para policias
3.0%Pago de servicio de energia electrica de alumbrado publico
20.3%
Mantenimiento y reparacion de patrullas
3.8%
Reparacion y mantenimiento de equipo de radio
comunicación0.5%
Mantenimiento de alumbrado publico10.3%
Mantenimiento y reparacion de maquinaria pesada
4.1%
Muros de contención para caminos rurales
0.6%
Mantenimiento y reparacion de ambulancia
0.4%
Mantenimiento y reparacion de unidad recolectora de basura
5.1%
Pago de energia electrica para pozo de agua potable
1.6%
Adquisicion de camion de volteo para recoleccion de
basura2.0%
Muros de contención para caminos rurales
0.3%
Rehabilitacion de equipo de bombeo en pozo de agua
potable0.2%
Adquisicion de equipo de radio comunicación
0.2%
Pago se servicios
medicos para personal de seguridad
publica0.2%
Pavimento de adoquin0.5% Registro de
tramites y servicios
Municipales5.2%
Construccion de pavimento de adoquin
5.7%
Gráfica 40.1 Xaltocan: avance financiero FORTAMUN 2015
5.2 5.2
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Xaltocan.
TLAXCALA
55
PAPALOTLA DE XICOHTÉNCATL
Por su parte el municipio
de Papalotla de
Xicohténcatl recibió de
FORTAMUN 2015 un
presupuesto de $14.3 mdp,
los cuales fueron ejercidos
al 1005 como se observa en
la gráfica adjunta.
Del total del presupuesto
ejercido, el municipio
orientó 27% del gasto al
pago de energía eléctrica, 26% al pago de salarios a policías, 19% al pago de
energía eléctrica para agua potable y 9% se destinó a la compra de un camión
compactador.
Gráfica 41.2 Papalotla de Xicohténcatl: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Papalotla de Xicohténcatl.
PAGO DE SALARIOS A POLICIAS
26%
PAGO DE ENERGÍA ELÉCTRICA PARA
ALUMBRADO PÚBLICO27%
MANTENIMIENTO Y REPARACION A
PATRULLAS1%
PAGO DE ENERGÍA ELÉCTRICA PARA AGUA
POTABLE19%
ADQUISICION DE MOTOCICLETAS PARA SEGURIDAD PUBLICA
1%
EQUIPAMIENTO DE MOTOCICLETAS PARA SEGURIDAD PUBLICA
1%
COMPRA DE CAMION
COMPACTADOR9%
ADQUISICION DE COMBUSTIBLE PARA
PATRULLAS3%
PAGO DE DERECHOS Y APROVECHAMIENTOS A
CONAGUA3%
MANTENIMIENTO Y REPARACION DE UNIDAD
RECOLECTORA DE BASURA
3%
ADQUISICION DE UNIFORMES PARA
POLICIAS2%
REHABILITACION DE ALUMBRADO PUBLICO
PRIMERA ETAPA2%
REHABILITACION DE ALUMBRADO PUBLICO
SEGUNDA ETAPA1%
REHABILITACION DE ALUMBRADO PUBLICO
TERCERA ETAPA1%
MANTENIMIENTO Y REPARACION A EQUIPO
DE COMUNICACIÓN Y RADIOCOMUNICACION
1%
Gráfica 41.1 Papalotla de Xicohténcatl: avance financiero FORTAMUN 2015
14.3 14.3
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Papalotla de Xicohténcatl.
FORTAMUN 2015
56
XICOHTZINCO
El municipio de
Xicohtzinco tuvo un
presupuesto asignado de
$6.5 mdp del FORTAMUN
2015, de los cuales el 100%
fue ejercido, como se
aprecia en la gráfica 42.1.
Según información
reportada por el municipio,
se efectuó un mayor gasto
en el pago de sueldos y
otras prestaciones de
seguridad pública, pago de energía eléctrica y adquisición de combustible, en
términos relativos representaron el 29.6%, 40.3% y 10%, respectivamente del
total del presupuesto ejercido (véase la gráfica 42.2%).
Gráfica 42.2 Xicohtzinco: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Xicohtzinco.
PAGO DE ENERGIA ELECTRICA PARA
ALUMBRADO PÚBLICO28.3%
ADQUISICIÓN DE COMBUSTIBLE PARA
PATRULLAS10.0%
ADQUISICIÓN DE UNIDAD VEHICULAR
4.7%
ADQUISICIÓN DE UNIFORMES Y
EQUIPAMIENTO DE SEGURIDAD PÚBLICA
2.0%
PAGO DE ENERGIA ELECTRICA PARA POZOS
DE AGUA11.9%
PAGO POR APROVECHAMIENTO Y
EXPLOTACIÓN DE AGUA POTABLE
0.8%
SUELDOS Y OTRAS PRESTACIONES DE
SEGURIDAD PÚBLICA 29.6%
REHABILITACIÓN DE ALUMBRADO PÚBLICO
1.9%
MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE
UNIDADES DE SEGURIDAD PÚBLICA
3.6%
MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE
CAMIONES RECOLECTORES DE
BASURA 3.2%
REPARACIÓN DE EQUIPOS DE RADIOCOMUNICACIÓN
0.1%
PAGO DE DERECHOS POR DESCARGAS RESIDUALES
3.5%
ADQUISICIÓN DE EQUIPO PARA PATRULLAS
0.4%
Gráfica 42.1 Xicohtzinco: avance financiero FORTAMUN 2015
6.5 6.5
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Xicohtzinco.
TLAXCALA
57
YAUHQUEMECAN
En lo que respecta al
municipio de
Yauhquemecan se tuvo un
presupuesto de $17.5 mdp
del FORTAMUN 2015, de
los cuales el 100% fue
ejercido como se observa en
la gráfica 43.1.
De acuerdo con
información del municipio,
las partidas más
importantes en términos
de asignación de recursos, fue el pago de energía eléctrica (alumbrado público y
agua potable) con un gasto que representa el 51.3% del presupuesto y el pago de
la nómina a la policía municipal que representó 27.2% del presupuesto.
Asimismo se tuvo un gasto de 5.3% del presupuesto al pago de la rehabilitación
de alumbrado público, 4.6% que significa el gasto en compra de combustible para
patrullas y 4% que representa el mantenimiento de camiones recolectores de
basura. (Véase en la gráfica 43.2)
Gráfica 43.2 Yauhquemehcan: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Yauhquemehcan.
PAGO DE SALARIO A LA POLICIA MUNICIPAL
27.2%
ENERGIA ELECTRICA (ALUMBRADO PUBLICO)
41.0%
REHABILITACION DE ALUMBRADO PUBLICO
5.3%COMBUSTIBLE PARA
PATRULLAS4.6%
MANTENIMIETO Y REPARACION DE EQUIPO DE RADIOCOMUNICACION
0.1%
ADQUISICION DE EQUIPO DE RADIOCOMUNICACION
0.1%
PAGO DE SEGUROS A POLICIAS
0.4%PAGO SEGUROS VEHICULARES A
PATRULLAS0.5%
MANTENIMIETO Y REPARACION DE
PATRULLAS2.0%
ADQUISICION DE EQUIPO Y
UNIFORMES PARA POLICIAS
0.5%MANTENIMIENTO DE
CAMIONES RECOLECTORES DE
BASURA4.0%
PAGO DE DERCHOS A CONAGUA
3.1%
MANTENIMIETO Y REPARACION DE
MAQUINARIA PESADA0.9%
PAGO DE ENERGIA ELECTRICA PARA AGUA POTABLE
10.3%
Gráfica 43.1 Yauhquemehcan: avance financiero FORTAMUN 2015
17.5 17.5
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Yauhquemehcan.
FORTAMUN 2015
58
ZACATELCO
El municipio de Zacatelco
recibió del FORTAMUN
2015, un total de $20.4
mdp los cuales fueron
ejercidos al 100%, como se
aprecia en la gráfica 44.1.
Como se aprecia en la
gráfica 44.2, el municipio
reportó un total de 16
partidas a la SHCP, de las
cuales las más importantes
en términos de asignación
de recursos fueron el pago a la energía eléctrica (alumbrado público y agua
potable) y pago de salarios a policías, puesto que representa 52.1% y 28.2% del
presupuesto ejercido, respectivamente.
Gráfica 44.2 Zacatelco: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Zacatelco.
PAGO DE SALARIOS A POLICIAS
28.2%
PAGO DE SEGURO MEDICO A POLICIAS
0.1%
ADQUISICION DE EQUIPO DE RADIOCOMUNICACION
PARA POLICIAS0.1%
REPARACION DE EQUIPO DE RADIOCOMUNICACION
PARA POLICIAS0.2%
MANTENIMIENTO Y REPARACION DE PATRULLAS
1.8%ADQUISICION DE
COMBUSTIBLE PARA PATRULLAS
5.0%
MANTENIMIENTO Y REPARACION DE MOTOCICLETAS
0.1%
PAGO DE SEGUROS PARA PATRULLAS
0.5%
MANTENIMIENTO Y
REPARACION DE UNIDAD
RECOLECTORA DE BASURA
4.2%
MANTENIMIENTO Y REPARACION DE
MAQUINARIA PESADA0.2%
PAGO DE ENERGIA ELECTRICA PARA
ALUMBRADO PUBLICO47.9%
REHABILITACION DE ALUMBRADO PUBLICO
1.2%
PAGO DE ENERGIA ELECTRICA PARA AGUA POTABLE
4.3%
PAGO DE DERECHOS Y APROVECHAMIENTOS
POR CONCEPTO DE AGUA A CONAGUA
1.5%
PAGO DE DERECHOS Y APROVECHAMIENTOS A
LOS CUERPOS RECEPTORES DE LAS
DESCARGAS DE AGUAS RESIDUALES
3.3%
ALUMBRADO PUBLICO EN PARQUE
1.5%
Gráfica 44.1 Zacatelco: avance financiero FORTAMUN 2015
20.4 20.4
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Zacatelco.
TLAXCALA
59
BENITO JUÁREZ
El municipio de Benito
Juárez recibió del
FORTAMUN 2015 un
techo financiero de $2.3
mdp, los cuales fueron
ejercidos al 100% como se
aprecia en la gráfica 45.1.
Según información del
municipio de Benito
Juárez, se tuvo un gasto de
37.9% del presupuesto
ejercido para el pago de
sueldos al personal de seguridad pública, 26.2% al pago de alumbrado público,
11.6% en adquisición de motocicletas, 7.9% en adquisición de combustible, 7.3%
para mantenimiento de unidades de seguridad pública, 6.2% de aportación al
convenio de colaboración administrativa con la Comisión Estatal de Agua y 2.9%
de otros gastos de corriente, véase la gráfica 45.2.
Gráfica 45.2 Benito Juárez: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Benito Juárez.
Pago de sueldos al personal de seguridad pública
37.9%
Adquisicion de Combustible7.9%
Pago de Servicio de Alumbrado Público
26.2%
Mantenimiento de Unidades de Seguridad Publica
7.3%
Adquisicion de equipos de radiocomunicacion
1.0%
Adquisicion de Material p/mant de alumbrado público
1.2%
Aportacion de CNA0.2%
Adquisicion de Motocicletas Yahama11.6%
Aportacion de convenio de colaboracion administrativa comision estatal de agua,
rehabilitacion de red de agua potable6.2%
Mantenimiento al camion recolector de basura
0.4%
Gráfica 45.1 Benito Juárez: avance financiero FORTAMUN 2015
2.3 2.3
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Benito Juárez.
FORTAMUN 2015
60
EMILIANO ZAPATA
En lo que respecta al
municipio de Emiliano
Zapata, se tuvo un
presupuesto asignado de
$2.2 mdp del FORTAMUN
2015, de los cuales se
ejerció el 100%.
De acuerdo con la
distribución del
presupuesto, 52.6% se
destinó al pago de salarios
a policías, 29% para el pago
de energía eléctrica (alumbrado público y agua potable), 8.2% en adquisición de
combustible para patrullas y 5% en mantenimiento y reparación de maquinaria
pesada.
Gráfica 46.2 Emiliano Zapata: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Emiliano Zapata.
PAGOS DE SALARIOS A POLICIAS
52.6%
ADQUISICION DE COMBUSTIBLE PARA
PATRULLAS 8.2%
PAGO DE ENERGIA ELECTRICA PARA
ALUMBRADO PUBICO 23.9%
ADQUISICION DE EQUIPO Y UNIFORMES PARA INTEGRANTES PARA
POLICIAS 1.5% PAGO DE ENERGIA
ELECTRICA PARA POZOS DE AGUA POTABLE
5.2%
REPARACION DE EQUIPOS DE
RADIOCOMUNICACION PARA POLICIAS
0.0%
MANTENIMIENTO Y REPARACION DE
PATRULLA 2.1%
MANTENIMIENTO Y REPARACION DE
MAQUINARIA PESADA 5.0%
PAGO DE DERECHOS Y APROVECHAMIENTOS
POR CONCEPTO DE AGUA A CONAGUA
1.0%
CAPACITACION Y ADIESTRAMIENTO DE
OFICIALES DE SEGURIDAD PUBLICA
0.1%
MANTENIMIENTO Y REPARACION DE
PATRULLA 0.2%
MANTENIMIENTO Y REPARACION DE
MAQUINA PESADA 0.3%
Gráfica 46.1 Emiliano Zapata: avance financiero FORTAMUN 2015
2.2 2.2
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Emiliano Zapata.
TLAXCALA
61
LÁZARO CÁRDENAS
Por su parte el municipio
de Lázaro Cárdenas recibió
del FORTAMUN 2015, un
presupuesto de $1.5 mdp,
de los cuales se ejerció el
100% como se observa en la
gráfica 47.1.
Según la distribución
efectuada por el municipio
y reportada a la SHCP,
55.1% del presupuesto se
asignó al pago de la
nómina de los policías, 33.5% se destinó al pago de energía eléctrica (alumbrado
público y agua potable), 8.3% fue ejercido en la adquisición de combustible para
patrullas, 2% para la compra equipo y uniformes para policías y 1% se destinó al
mantenimiento de una retroexcavadora.
Gráfica 47.2 Lázaro Cárdenas: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Lázaro Cárdenas.
PAGO DE SALARIOS A POLICIAS
55.1%
ADQUISICIÓN DE COMBUSTIBLE PARA
PATRULLAS8.3%
PAGO DE ENERGÍA ELÉCTRICA DE
ALUMBRADO PÚBLICO18.7%
ADQUISICIÓN DE EQUIPO Y UNIFORMES PARA
POLICÍAS2.0%
PAGO DE ENERGÍA ELÉCTRICA PARA AGUA
POTABLE14.8%
MANTENIMIENTO DE RETROEXCAVADORA
1.0%
Gráfica 47.1 Lázaro Cárdenas: avance financiero FORTAMUN 2015
1.5 1.5
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Lázaro Cárdenas.
FORTAMUN 2015
62
LA MAGDALENA TLALTELULCO
El municipio de La
Magdalena Tlaltelulco
recibió del FORTAMUN
2015 una aportación de
$8.9 mdp, los cuales se
ejecutaron al 100%.
Según información sobre la
distribución del
presupuesto, 59.9% se
orientó al pago de energía
eléctrica para alumbrado
público, 20.3% se destinó al
pago de salarios a policías, 7.3% al pago de combustible, 4.6% al pago de material
eléctrico y electrónico, 2.3% fue gasto de reparación y mantenimiento de
patrullas. Asimismo, se destinó 3% al pago de vestuario y uniformes para
policías, 1.6% al mantenimiento de motores de bomba de pozos de agua y 1%
destinado al pago de impuestos.
Gráfica 48.2 La Magdalena Tlaltelulco: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Lázaro Cárdenas.
PAGO DE SALARIOS A POLICÍAS
20.3%
PAGO DE MATERIAL ELECTRICO Y
ELECTRONICO4.6%
PAGO DE COMBUSTIBLE PARA PATRULLAS
7.3%
VESTUARIO Y UNIFORMES PARA POLICIAS
3.0%
PAGO DE ENERGIA ELECTRICA PARA
ALUMBRADO PUBLICO59.9%
REPARACION Y MANTENIMIENTO DE PATRULLAS
2.3%
PAGO DE IMPUESTOS Y DERECHOS
1.0%
MANTENIMIENTO MOTORES DE BOMBAS
POZOS DE AGUA1.6%
Gráfica 48.1 La Magdalena Tlaltelulco: avance financiero FORTAMUN 2015
8.9 8.9
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Lázaro Cárdenas.
TLAXCALA
63
SAN DAMIÁN TEXOLOC
El municipio de San
Damián Texoloc recibió del
FORTAMUN 2015 un total
de $2.7 mdp, los cuales se
ejercieron al 100%, como se
aprecia en la gráfica 49.1.
De acuerdo con la
distribución del
presupuesto, 45.8% del
presupuesto se ejerció en el
pago de la nómina de
elementos de seguridad
pública municipal, 27.7% se destinó al pago de energía eléctrica, 16.3% al pago
de combustible, 5.7% al mantenimiento de unidades de seguridad pública, 2.4%
orientado al mantenimiento de alumbrado público, 1.7% al mantenimiento de
una unidad recolectora de basura, y 0.3% al mantenimiento de equipo de
radiocomunicación.
Gráfica 49.2 San Damián Texóloc: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de San Damián Texóloc.
PAGO PERSONAL DE SEG. PUBLICA MPAL.
45.8%
COMBUSTIBLES16.3%
ENERGIA ELECTRICA27.7% MANTTO. DE UNIDADES
SEGURIDAD PUB.5.7%
MANTTO. DE UNIDAD RECOLECTOR DE BASURA
1.7%
MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE
RADIOCOMUNICACION0.3%
MANTENIMIENTO DE ALUMBRADO PUBLICO
2.4%
Gráfica 49.1 San Damián Texóloc: avance financiero FORTAMUN 2015
2.7 2.7
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de San Damián Texóloc.
FORTAMUN 2015
64
SAN FRANCISCO TETLANOHCAN
Por su parte el municipio
de San Francisco
Tetlanohcan tuvo un
presupuesto autorizado de
$5.5 mdp; de los cuales, se
ejercieron 5.2 mdp, esto es
94.5% del presupuesto
autorizado.
Como se aprecia en la
gráfica 50.2, las partidas
principales en las que se
concentró el ejercicio del
gasto fueron al pago de energía eléctrica (alumbrado público y agua potable) y
pago de salarios a policías, respectivamente el gasto representó 41.5% y 38% del
presupuesto ejercido.
Gráfica 50.2 San Francisco Tetlanohcan: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Informes sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública. Informe
Definitivo 2015. SHCP.
PAGO DE SALARIOS A POLICIAS
38%
PAGO DE ENERGIA ELECTRICA PARA ALUMBRADO PUBLICO
14%
PAGO DE ENERGIA ELECTRICA PARA AGUA POTABLE
27%
PAGO DE DERECHOS Y APROVECHAMIENTOS POR CONCEPTO DE AGUA A CONAGUA
1%
PAGO DE DESCARGAS DE AGUAS
RESIDUALES A CONAGUA
3%
ADQUISICION DE EQUIPO Y
UNIFORMES PARA POLICIAS
2%MANTENIMIENTO Y
REPARACION DE PATRULLA4%
MANTENIMIENTO Y REPARACION DE UNIDAD
RECOLECTORA DE BASURA3%
ADQUISICION DE COMBUSTIBLES PARA
PATRULLAS6%
MANTTO Y REP. DE MOTOCICLETAS
0%
ADQUISICIÓN DE EQUIPO DE RADIOCOMUNICACIÓN PARA
POLICIAS0%
REHABILITACION DE ALUMBRADO PUBLICO
2%
Gráfica 50.1 San Francisco Tetlanohcan: avance financiero FORTAMUN 2015
5.5
5.2
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Informes sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública. Informe
Definitivo 2015. SHCP.
TLAXCALA
65
SAN JERÓNIMO ZACUALPAN
El municipio de San
Jerónimo Zacualpan
recibió del FORTAMUN
2015, un presupuesto de
$1.9 mdp, los cuales se
ejercieron al 100%, como se
puede apreciar en la
gráfica 51.1.
De acuerdo con la
distribución del
presupuesto, 36% se
destinó al pago de salarios
a policías, respectivamente 20% al pago de energía eléctrica y ampliación de
alumbrado público, 6% para la adquisición de uniformes ara policías, 5% para
rehabilitación y mantenimiento de alumbrado público, 1.4% para la adquisición
y reparación de equipo de radiocomunicación y 1% para la reparación de
patrullas.
Gráfica 51.2 San Jerónimo Zacualpan: avance financiero FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de San Jerónimo Zacualpan.
PAGO DE SALARIOS A POLICIAS
36%
MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE
PATRULLAS1%
ADQUISICIÓN DE COMBUSTIBLE PARA
PATRULLA8%
PAGO DE ENERGÍA ELÉCTRICA PARA
ALUMBRADO PÚBLICO20%
ADQUISICIÓN DE UNIFORMES PARA
POLICIAS6%
AMPLIACIÓN DE ALUMBRADO PÚBLICO
20%
ADQUISICIÓN DE TORRETA PATRULLA
3%
REHABILITACIÓN Y MANTENIMIENTO DE
ALUMBRADO PÚBLICO5%
ADQUISICIÓN DE EQUIPO DE RADIOCOMUNICACIÓN
1%
REPARACIÓN DE EQUIPO DE RADIOCOMUNICACIÓN
0.4%
Gráfica 51.1 San Jerónimo Zacualpan: avance financiero FORTAMUN 2015
1.9 1.9
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de San Jerónimo Zacualpan.
FORTAMUN 2015
66
SAN JOSÉ TEACALCO
El municipio de San José
Teacalco recibió del
FORTAMUN 2015 un total
de $2.9 mdp, los cuales
fueron ejercidos al 100%.
Como se observa en la
gráfica 52.1, las partidas
más importantes en
términos de asignación de
recursos fueron el pago a la
nómina de los policías, el
pago de energía eléctrica
para alumbrado público y la adquisición de combustible para patrulla,
respectivamente se ejerció 47%, 23% y 14% del total del presupuesto.
Pago de salarios a policías
47%
Pago de energía eléctrica para alumbrado público
23%
Adquisición de combustible para
patrulla14%
Adquisición de equipo y uniformes para polícias
1%
Mantenimiento y reparación de patrullas
3%
Mantenimiento y reparación de unidad recolectora de basura
5%
Mantenimiento y reparación de maquinaria pesada (retroexcabadora,
volteo, pipa, motoniveladora)
5%
Pago de derechos de uso de agua
1%
Mantenimiento y reparación de bicicletas
0.2%
Mantenimiento y reparación de motocicletas
1%
Gráfica 52.2 San José Teacalco: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de San José Teacalco.
Gráfica 52.1 San José Teacalco: avance financiero FORTAMUN 2015
2.9 2.9
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de San José Teacalco.
TLAXCALA
67
SAN JUAN HUACTZINCO
El municipio de San Juan
Huactzinco recibió del
FORTAMUN 2015 un
presupuesto de $3.6 mdp,
los cuales se ejercieron al
100% como se observa en la
gráfica adjunta.
Según información del
municipio, en términos
relativos, se ejerció un
mayor porcentaje del
presupuesto en el pago de
salarios de seguridad pública (20%, pago de energía para alumbrado público
(20%) y gasto en ampliación de alumbrado público (12%) y pago de combustible
(7%).
Gráfica 53.2 San Juan Huactzinco: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de San Juan Huactzinco.
PAGO DE SALARIOS DE SEGURIDAD PUBLICA
51%
PAGO DE COMBUSTIBLE
7%
PAGO DE ENERGIA PARA ALUMBRADO PUBLICO
20%
MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE
PATRULLAS3% AMPLIACION DE
ALUMBRADO PUBLICO EN EXPLANADA
6%
AMPLIACION DE ALUMBRADO PUBLICO EN
EXPLANADA1%
AMPLIACION DE ALUMBRADO PUBLICO
12%
REHABILITACIÓN DE ALUMBRADO PUBLICO
0.3%
Gráfica 53.1 San Juan Huactzinco: avance financiero FORTAMUN 2015
3.6 3.6
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de San Juan Huactzinco.
FORTAMUN 2015
68
SAN LORENZO AXOCOMANITLA
Como se aprecia en la gráfica 54.1,
el municipio de San Lorenzo
Axocomanitla recibió del
FORTAMUN 2015 un presupuesto
de 2.6 mdp, los cuales se ejercieron
al 100%.
Según la distribución del
presupuesto del municipio, el mayor
gasto en términos relativo fue
ejercido en el pago de salario al personal de seguridad pública (50%), pago de
energía eléctrica para alumbrado público (31%), compra de uniformes de
seguridad pública (7%) y compra de combustible (6%)
Gráfica 54.2 San Lorenzo Axocomanitla: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de San Lorenzo Axocomanitla.
PAGO DE SALARIOS Y PRESTACIONES AL
PERSONAL DE SEGURIDAD 50%
COMBUSTIBLE 6%
UNIFORMES DE SEGURIDAD PÚBLICA
7%
MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE
PATRULLAS 4%
MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE
RECOLECTOR DE BASURA 1%PAGO DE ENERGIA
ELECTRICA PARA ALUMBRADO PUBLICO
31%
PAGO DE DERCHOS Y APROVECHAMIENTOS POR CONCEPTO DE CONAGUA
1%
Gráfica 54.1 San Lorenzo Axocomanitla: avance financiero FORTAMUN 2015
2.6 2.6
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de San Lorenzo Axocomanitla.
TLAXCALA
69
SAN LUCAS TECOPILCO
El municipio de San lucas
Tecopilco recibió del
FORTAMUN 2015 un
presupuesto de $1.5 mdp,
los cuales se ejercieron al
100%.
De acuerdo con la
distribución del
presupuesto, el 52% del
gasto se orientó al pago de
salario de los policías, 30%
pago de energía eléctrica
para alumbrado público y 18% fue para la adquisición de combustible. (Véase la
gráfica 55.2)
Pago de salario a policias 52%
Adquisición de combustible para patrulla
18%
Pago de energía eléctrica para alumbrado público
30%
Gráfica 55.2 San Lucas Tecopilco: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de San Lucas Tecopilco.
Gráfica 55.1 San Lucas Tecopilco: avance financiero FORTAMUN 2015
1.5 1.5
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de San Lucas Tecopilco.
FORTAMUN 2015
70
SANTA ANA NOPALUCAN
Como se observa en la
gráfica 56.1, el municipio
recibió de FORTAMUN
2015 un presupuesto de
$3.6 mdp, los cuales, se
ejercieron al 100%.
Según la distribución del
presupuesto, 48% se
orientó al pago de energía
eléctrica (alumbrado
público y agua potable),
31% se destinó al pago de
la nómina del personal de seguridad pública, 6% combustible para patrullas, 6%
pago de gestión ante la CFE para ahorro de alumbrado público, 4% fue gasto
orientado a la adquisición una ambulancia, respetivamente se destinó 2% a la
realización de una obra de drenaje pluvial y mantenimiento de patrullado, 1%
para la adquisición de equipo de comunicación y 0.2% fue gasto orientado a la
adquisición de uniformes para los policías.
Gráfica 56.2 Santa Ana Nopalucan: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Santa Ana Nopalucan.
PAGO DE SALARIOS A PERSONAL DE SEGURIDAD
PUBLICA31%
PAGO DE ENERGIA ELECTRICA PARA
ALUMBRADO PUBLICO21%
COMBUSTIBLE PARA PATRULLAS
6%
REHABILITACION Y
MANTENIMIENTO DE PATRULLAS
2%
PAGO DE ENERGIA ELECTRICA PARA POZO DE
AGUA POTABLE27%
ADQUISICION DE EQUIPO DE COMUNICACIÓN
1%
ADQUISICION DE UNIFORMES PARA
PERSONAL DE SEGURIDAD PUBLICA
0.2%
PAGO DE GESTION ANTE LA COMISION FEDERAL DE
ELECTRICIDAD PARA AHORRO DE ALUMBRADO
PUBLICO6%
ADQUISICION DE AMBULANCIA
4%
DRENAJE PLUVIAL EN E.P. JUSTO SIERRA
2%
Gráfica 56.1 Santa Ana Nopalucan: avance financiero FORTAMUN 2015
3.6 3.6
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Santa Ana Nopalucan.
TLAXCALA
71
SANTA APOLONIA TEACALCO
Por su parte el municipio
de Santa Apolonia
Teacalco recibió del
FORTAMUN 2015 un
presupuesto de $2.3 mdp,
los cuales se ejercieron al
100%, como se aprecia en
la gráfica 57.1.
Según la distribución del
presupuesto del municipio,
en terminos relativos se
tuvo un mayor gasto en el
pago de salarios a personal de seguridad pública (27%), pago de energía eléctrica
para alumbrado público y agua potable (39%) y combustible para patrullas.
Gráfica 57.2 Santa Apolonia Teacalco: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Santa Apolonia Teacalco.
PAGO DE ENERGIA ELECTRICA DEL ALUMBRADO PÚBLICO
30%
PAGO DE SALARIOS A PERSONAL DE SEGURIDAD
PUBLICA27%
ADQUISICION DE EQUIPO Y UNIFORMES PARA POLICIAS
1%
MANTENIMIENTO DE PATRULLAS
6%
COMBUSTIBLE PARA PATRULLAS
8%
AMPLIACION DE RED PARA DRENAJE SANITARIO, CALLE
TECOSAHUA3%
AMPLIACION DE RED PARA AGUA POTABLE, CALLE HERMANOS SANCHEZ
0.4%
REHABILITACION DE CALLES, CALLE EL ESPINAL Y CALLE
UNIVERSIDAD1%
AMPLIACION DE RED PARA GUA POTABLE, CALLE LA
MELGA1%
REHABILITACION DE EQUIPO DE BOMBEO, CALLE 2 DE
ABRIL2%
REHABILITACION DE ALUMBRADO PUBLICO,
VARIAS CALLES DEL MUNICIPIO
8%
SANEAMIENTO DE BARRANCA, BARRANCA TECOSAHUA
2%
PAGO DE ENERGIA
ELECTRICA DEL POZO DE
AGUA POTABLE
9%
PAGO DE DERECHOS A LA C.N.A.
0.4%
RASTREO DE CAMINOS Y CUNETAS, VARIAS CALLES
DEL MUNICIPIO.2%
Gráfica 57.1 Santa Apolonia Teacalco: avance financiero FORTAMUN 2015
2.3 2.3
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Santa Apolonia Teacalco.
FORTAMUN 2015
72
SANTA CATARINA AYOMETLA
Como se aprecia en la
gráfica 58.1, el municipio
de Santa Catarina
Ayometla recibió del
FORTAMUN 2015 un
presupuesto de $4.2 mdp,
el cual se ejerció al 100%.
Según la distribución del
presupuesto, 36% del
recurso se destinó al pago
de energía eléctrica
(alumbrado público del municipio y agua potable), 30% se orientó al pago de
salario a personal de seguridad pública, 14% para la adquisición de patrullas,
7% adquisición de combustible, 8% para la rehabilitación y ampliación de
alumbrado público, 3% mantenimiento de patrullas, 2% adquisición de
uniformes para elementos de seguridad y 1% pago de derechos a CONAGUA.
Gráfica 58.2 Santa Catarina Ayometla: parida FORTAMUN 2015
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Santa Catarina Ayometla.
PAGO DE ENERGIA ELECTRICA PARA EL
ALUMBRADO PUBLICO DE TODO EL MUNICIPIO
26%
PAGO DE SALARIO A PERSONAL DE
SEGURIDAD PUBLICA30%
PAGO DE DERECHOS Y APROVECHAMIENTO DE
AGUA A CONAGUA1%
ADQUISICION DE COMBUSTIBLE PARA
PATRULLAS7%
MANTENIMIENTO Y REPARACION DE
PATRULLAS3%
PAGO DE ENERGIA ELECTRICA PARA AGUA
POTABLE10%
ADQUISICION DE UNIFORMES PARA
PERSONAL DE SEGURIDAD PUBLICA
2%
AMPLIACION DE ALUMBRADO PUBLICO EN
LA LOCALIDAD DE TLAPAYATLA
2%
AMPLIACION DE ALUMBRADO PUBLICO EN
AV. 16 DE SEPTIEMBRE3%
REHABILITACION DE ALUMBRADO PUBLICO
3%
ADQUISICIÓN DE PATRULLAS
14%
Gráfica 58.1 Santa Catarina Ayometla: avance financiero FORTAMUN 2015
4.2 4.2
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Elaboración propia con información del Municipio de Santa Catarina Ayometla.
TLAXCALA
73
SANTA CRUZ QUILEHTLA
El municipio de Santa
Cruz Quilehtla recibió del
FORTAMUN $3.3 mdp, los
cuales se ejercieron al
100%, según el Informe
Definitivo 2015 de la
SHCP.
De acuerdo con la SHCP, el
municipio destinó una
proporción del recurso del
FORMTAMUN 2015 al
pago de salarios a policías
(38%), así como al pago de energía para alumbrado público y agua potable (22%).
También destinó 4% a la adquisición de equipo y uniformes para policías, 6%
para mantenimiento de patrullas, 6% rehabilitación de alumbrado público, 2%
adquisición de equipo de radio comunicación y 1% pago de derechos y
aprovechamientos.
Gráfica 59.2 Santa Cruz Quilehtla: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Informes sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública. Informe
Definitivo 2015. SHCP.
PAGO DE SALARIOS A POLICIAS
38%
ADQUISICION DE COMBUSTIBLE PARA
PATRULLA11%
ADQUISICION DE EQUIPO Y UNIFORMES PARA
POLICIAS4%
PAGO DE ENERGIA ELECTRICA PARA
ALUMBRADO PUBLICO19%
PAGO DE ENERGIA ELECTRICA PARA AGUA
POTABLE13%
MANTENIMIENTO Y REPARACION DE PATRULLAS
6%
PAGO DE DERECHOS Y APROVECHAMIENTOS
POR CONCEPTO DE AGUA A CONAGUA
1%
REHABILITACION DE ALUMBRADO PUBLICO
6%
ADQUISICION DE EQUIPO DE RADIO
COMUNICACIÓN2%
Gráfica 59.1 Santa Cruz Quilehtla: avance financiero FORTAMUN 2015
3.3 3.3
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Informes sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública. Informe
Definitivo 2015. SHCP.
FORTAMUN 2015
74
SANTA ISABEL XILOXOXTLA
En lo que concierne al
municipio de Santa Isabel
Xiloxoxtla, se tuvo un
presupuesto aprobado de
$2.3 mdp del FORTAMUN
2015, presupuesto que se
ejerció al 100%, como se
aprecia en la gráfica 60.1.
De acuerdo con la
distribución del
presupuesto, 50% del
recurso se destinó al pago de energía eléctrica de alumbrado público, 37% al pago
de salario del personal de seguridad, 8% a la adquisición de combustible para la
unidad de seguridad pública y 5% al mantenimiento de alumbrado público.
Gráfica 60.2 Santa Isabel Xiloxoxtla: partida FORTAMUN 2015
Fuente: Informes sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública. Informe
Definitivo 2015. SHCP.
PAGO DE ENERGIA ELECTRICA DE
ALUMBRADO PUBLICO50%
PAGO DE SALARIO DE SEGURIDAD PUBLICA
37%
ADQUISICION DE COMBUSTIBLE PARA
UNIDADES DE SEGURIDAD PUBLICA
8%
MANTENIMIENTO DE ALUMBRADO PUBLICO
5%
Gráfica 60.1 Santa Isabel Xiloxoxtla: avance financiero FORTAMUN 2015
2.3 2.3
(Millones de pesos)
Presupuesto aprobado Presupuesto ejercido
Fuente: Informes sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública. Informe
Definitivo 2015. SHCP.
TLAXCALA
75
PRODUCTOS: MATRIZ DE INDICADORES PARA RESULTADOS
El presente apartado se refiere a la valoración sobre los bienes y servicios que
otorga el FORTAMUN 2015, con base en información de la Matriz de Indicadores
para Resultados (MIR)7 establecida en los Objetivos, Indicadores y Metas (OIM)
del Ramo General 33 Aportaciones Federales para Entidades Federativas y
Municipios del Presupuesto de Egresos de la Federación (PEF) 2015, con relación
al análisis de los indicadores de desempeño reportados en los Anexo XXIV de
Finanzas Públicas de los Informes Trimestrales sobre la Situación Económica,
las Finanzas Públicas y la Deuda Pública, los cuales son remitidos por la
Secretaría de Hacienda y Crédito Público al H. Congreso de la Unión, a fin de
cumplir con las disposiciones de la Ley Federal de Presupuesto y
Responsabilidad Hacendaria (LFPRH).
Según el PEF 2016, la MIR del FORTAMUN 2015 tiene como unidad responsable
la Dirección General de Programación y Presupuesto A de la SHCP, la cual se
alinea a la meta nacional “México en Paz” del Plan Nacional de Desarrollo 2013-
2018, al objetivo sectorial “Promover y fortalecer la gobernabilidad democrática”
del Programa Sectorial de Gobernación 2013-2018, siendo la estrategia
“Impulsar un federalismo articulado mediante una coordinación eficaz y una
mayor corresponsabilidad de los tres órdenes de gobierno”.
Para el ejercicio fiscal de 2015, se estableció en la MIR un indicador a nivel de
fin y uno de propósito, respectivamente referente al “Índice de Ampliación
Prioritaria de Recursos”, e “Índice de Dependencia Financiera”; sin embargo, no
se estableció la meta anual programada.
7 De acuerdo con la SHCP, la MIR es una herramienta de planeación estratégica que en forma resumida, sencilla y armónica establece
con claridad los objetivos de un Programa presupuestario (Pp) y su alineación con aquellos de la planeación nacional y sectorial; incorpora los indicadores que miden los objetivos y resultados esperados; identifica los medios para obtener y verificar la información de los indicadores; describe los bienes y servicios que el Pp proporciona a la sociedad, así como las actividades e insumos para producirlos; e incluye supuestos sobre los riesgos y contingencias que pueden afectar el desempeño del programa.
META MIR 2015
DENOMINACIÓN MÉTODO DE CÁLCULO UNIDAD DE
MEDIDA
TIPO-DIMENSIÓN-
FRECUENCIA
META ANUAL
PROGRAMADA
Índice de Aplicación
Prioritaria de
Recursos
((Gasto ejercido en Obligaciones Financieras
+ Gasto ejercido en Pago por Derechos de
Agua + Gasto ejercido en Seguridad Pública +
Gasto ejercido en Inversión) / (Gasto total
ejercido del FORTAMUN DF)) * 100.
El Gasto Ejercido en Obligaciones
Financieras incluye servicio de la deuda
(amortización más intereses) y gasto
devengado no pagado, corriente o de capital,
y servicios personales de áreas prioritarias
en los sectores de educación, salud y
seguridad pública: maestros, médicos,
paramédicos, enfermeras y policías -se
refiere a los sueldos pagados-). Los
montos correspondientes a las dos variables
son acumulados al periodo que se reporta, es
decir, semestral.
Porcentaje
Estratégico -
Eficacia -
Semestral
RESULTADOS
NIVEL: Fin
INDICADORES
OBJETIVO
FORTAMUN 2015
76
También se debe destacar que la MIR no describe el objetivo del nivel superior
“Fin”. En el caso del objetivo a nivel de propósito es relativo a “Contar con
recursos federales transferidos para el fortalecimiento de las finanzas públicas
de los municipios y demarcaciones territoriales del Distrito Federal”.
En lo que se refiere al indicador de componente se estableció el objetivo de
“Ampliar los recursos federales transferidos en la satisfacción de sus
requerimientos, dando prioridad a los destinos previstos en la LCF”,
estableciendo como indicador de seguimiento el “Índice de Logro Operativo”; sin
embargo, tampoco se estableció la meta anual.
En el nivel de actividad de la MIR, se establecieron dos objetivos: el primero,
“Dar seguimiento a los recursos federales recibidos a través del FORTAMUN
DF”, y segundo, “Dar seguimiento a los recursos federales recibidos a través de
FORTAMUN DF”. Aunque no se establecieron metas anuales.
META MIR 2015
DENOMINACIÓN MÉTODO DE CÁLCULO UNIDAD DE
MEDIDA
TIPO-DIMENSIÓN-
FRECUENCIA
META ANUAL
PROGRAMADA
Índice de
Dependencia
Financiera
(Recursos ministrados del FORTAMUN DF al
municipio o demarcación territorial /
Ingresos propios registrados por el
municipio o demarcación territorial del
Distrito Federal). Los ingresos propios,
incluyen impuestos por predial, nóminas y
otros impuestos; y Otros como derechos,
productos y aprovechamientos. Los montos
correspondientes a las dos variables son
acumulados al periodo que se reporta.
Otra-Razón
Estratégico -
Eficacia -
Trimestral
NIVEL: Propósito
INDICADORES
OBJETIVO
Contar con recursos federales transferidos para el
fortalecimiento de las finanzas públicas de los municipios y
demarcaciones territoriales del Distrito Federal.
META MIR 2015
DENOMINACIÓN MÉTODO DE CÁLCULO UNIDAD DE
MEDIDA
TIPO-DIMENSIÓN-
FRECUENCIA
META ANUAL
PROGRAMADA
Índice de Logro
Operativo
{Sumatoria de i=1...n (Recursos ejercidos
por cada programa, obra o acción / Total de
recursos ejercidos del fondo ) * (Avance de
las metas porcentuales de i / Metas
programadas porcentuales de i )} * 100. i=
programa, obra o acción n=enésimo
programa, obra o acción. Los montos y
porcentajes correspondientes a las variables
son acumulados al periodo que se reporta.
Porcentaje
Estratégico -
Eficacia -
Trimestral
META MIR 2015
DENOMINACIÓN MÉTODO DE CÁLCULO UNIDAD DE
MEDIDA
TIPO-DIMENSIÓN-
FRECUENCIA
META ANUAL
PROGRAMADA
Índice en el
Ejercicio de
Recursos
(Gasto ejercido del FORTAMUN DF por el
municipio o demarcación territorial / Monto
anual aprobado del FORTAMUN DF al municipio o
demarcación territorial)*100. El monto
ejercido del FORTAMUN DF por el municipio o
demarcación territorial es acumulado al
periodo que se reporta.
Porcentaje
Gestión -
Eficacia -
Trimestral
Porcentaje de Avance
en las Metas
{Sumatoria de i=1...n (Avance de las metas
porcentuales de i / Metas programadas
porcentuales de i )} * 100. i= programa,
obra o acción n=enésimo programa, obra
o acción. Los porcentajes
correspondientes a las dos variables son
acumulados al periodo que se reporta.
Porcentaje
Gestión -
Eficacia -
Trimestral
INDICADORES
OBJETIVO
Dar seguimiento a los recursos federales recibidos a través
del FORTAMUN DF.
Dar seguimiento a los recursos federales recibidos a través
del FORTAMUN DF.
NIVEL: Componente
INDICADORES
OBJETIVO
Apliar los recursos federales transferidos en la satisfacción
de sus requerimientos, dando prioridad a los destinos
previstos en la LCF.
NIVEL: Actividad
META MIR 2015
DENOMINACIÓN MÉTODO DE CÁLCULO UNIDAD DE
MEDIDA
TIPO-DIMENSIÓN-
FRECUENCIA
META ANUAL
PROGRAMADA
Índice en el
Ejercicio de
Recursos
(Gasto ejercido del FORTAMUN DF por el
municipio o demarcación territorial / Monto
anual aprobado del FORTAMUN DF al municipio o
demarcación territorial)*100. El monto
ejercido del FORTAMUN DF por el municipio o
demarcación territorial es acumulado al
periodo que se reporta.
Porcentaje
Gestión -
Eficacia -
Trimestral
Porcentaje de Avance
en las Metas
{Sumatoria de i=1...n (Avance de las metas
porcentuales de i / Metas programadas
porcentuales de i )} * 100. i= programa,
obra o acción n=enésimo programa, obra
o acción. Los porcentajes
correspondientes a las dos variables son
acumulados al periodo que se reporta.
Porcentaje
Gestión -
Eficacia -
Trimestral
INDICADORES
OBJETIVO
Dar seguimiento a los recursos federales recibidos a través
del FORTAMUN DF.
Dar seguimiento a los recursos federales recibidos a través
del FORTAMUN DF.
NIVEL: Actividad
TLAXCALA
77
SEGUIMIENTO DE LA MIR FORTAMUN 2015
Según los Informes sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la
Deuda Pública, de la SHCP, se observa que de los 60 municipios del Estado de
Tlaxcala que recibieron una asignación de recursos del FORTAMUN 2015,
ninguno presentó información de programación de metas y avance de indicadores
en el primer y segundo trimestre de 2015. Posteriormente, en el tercero y cuarto,
respectivamente presentaron información de avance de los indicadores al periodo
13 y 6 municipios, esto significa que el 10% de los municipios fueron responsables
de cumplir con lo establecido en la Ley de Coordinación Fiscal. (Véase la tabla 1)
Tabla 2. Municipios del Estado de Tlaxcala que reportaron información de los
indicadores de desempeño de la MIR del FORTAMUN 2015
TERCER TRIMESTRE CUARTO TRIMESTRE
ACUAMANALA DE MIGUEL HIDALGO APIZACO
APIZACO IXTACUITLA DE MARIANO MATAMOROS
ATLTZAYANCA SAN FRANCISCO TETLANOHCAN
CONTLA DE JUAN CUAMATZI SANTA ISABEL XILOXOXTLA
PANOTLA TEPETITLA DE LARDIZÁBAL
PAPALOTLA DE XICOHTÉNCATL XALOZTOC
SANTA CRUZ QUILEHTLA
SAN FRANCISCO TETLANOHCAN
TEOLOCHOLCO
TETLATLAHUCA
TLAXCALA
XALOZTOC
XALTOCAN
Fuente: Informes sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública, Anexo
de Finanzas Públicas, Anexo XXIII. SHCP.
INDICADORES DE DESEMPEÑO
Como se ha señalado, solamente seis municipios del Estado de Tlaxcala
presentaron información sobre el desempeño de los indicadores establecidos en
la MIR FORTAMUN 2015; de los cuales cuatro presentaron información en el
tercero y cuarto trimestre, aunque ninguno programó metas para el ejercicio
fiscal. Los municipios que destacan son: Apizaco, Ixtacuitla de Mariano
Matamoros, San Francisco Tetlanohcan, Santa Isabel Xiloxoxtla, Tepetitla De
Lardizábal y Xaloztoc. (Véase la tabla 2)
FORTAMUN 2015
78
Tabla 3. Indicadores de desempeño reportados en el Portal Aplicativo de la Secretaría
de Hacienda y Crédito Público
Apizaco
Nombre del Indicador Nivel del Indicador
Frecuencia de Medición
Unidad de Medida
Tipo Meta
programa Primer
trimestre Segundo trimestre
Tercer trimestre
Cuarto trimestre
Índice de Aplicación Prioritaria de Recursos Fin Semestral Porcentaje Estratégico Sin meta Sin avance Sin avance Sin avance 100.00
Índice de Dependencia Financiera Propósito Trimestral Otra Estratégico Sin meta Sin avance Sin avance 92.39 105.01
Índice de Logro Operativo Componente Trimestral Porcentaje Estratégico Sin meta Sin avance Sin avance 89.01 99.72
Índice en el Ejercicio de Recursos Actividad Trimestral Porcentaje Gestión Sin meta Sin avance Sin avance 65.84 99.72
Porcentaje de Avance en las Metas Actividad Trimestral Porcentaje Gestión Sin meta Sin avance Sin avance 84.58 100.00
Ixtacuixtla de Mariano Matamoros
Nombre del Indicador Nivel del Indicador
Frecuencia de Medición
Unidad de Medida
Tipo Meta
programa Primer
trimestre Segundo trimestre
Tercer trimestre
Cuarto trimestre
Índice de Dependencia Financiera Propósito Trimestral Otra Estratégico Sin meta Sin avance Sin avance Sin avance 2.07
Índice de Logro Operativo Componente Trimestral Porcentaje Estratégico Sin meta Sin avance Sin avance Sin avance 100.00
Porcentaje de Avance en las Metas Actividad Trimestral Porcentaje Gestión Sin meta Sin avance Sin avance Sin avance 100.00
Índice en el Ejercicio de Recursos Actividad Trimestral Porcentaje Gestión Sin meta Sin avance Sin avance Sin avance 100.00
San Francisco Tetlanohcan
Nombre del Indicador Nivel del Indicador
Frecuencia de Medición
Unidad de Medida
Tipo Meta
programa Primer
trimestre Segundo trimestre
Tercer trimestre
Cuarto trimestre
Índice de Dependencia Financiera Propósito Trimestral Otra Estratégico Sin meta Sin avance Sin avance 3.20 3.60
Índice de Logro Operativo Componente Trimestral Porcentaje Estratégico Sin meta Sin avance Sin avance 214.20 443.13
Porcentaje de Avance en las Metas Actividad Trimestral Porcentaje Gestión Sin meta Sin avance Sin avance 68.77 443.13
Índice en el Ejercicio de Recursos Actividad Trimestral Porcentaje Gestión Sin meta Sin avance Sin avance 311.47 100.00
Santa Isabel Xiloxoxtla
Nombre del Indicador Nivel del Indicador
Frecuencia de Medición
Unidad de Medida
Tipo Meta
programa Primer
trimestre Segundo trimestre
Tercer trimestre
Cuarto trimestre
Índice de Logro Operativo Componente Trimestral Porcentaje Estratégico Sin meta Sin avance Sin avance 45.22 100.00
Porcentaje de Avance en las Metas Actividad Trimestral Porcentaje Gestión Sin meta Sin avance Sin avance 61.88 100.00
Índice en el Ejercicio de Recursos Actividad Trimestral Porcentaje Gestión Sin meta Sin avance Sin avance 82.50 100.00
Tepetitla de Lardizábal
Nombre del Indicador Nivel del Indicador
Frecuencia de Medición
Unidad de Medida
Tipo Meta
programa Primer
trimestre Segundo trimestre
Tercer trimestre
Cuarto trimestre
Índice de Aplicación Prioritaria de Recursos Fin Semestral Porcentaje Estratégico Sin meta Sin avance Sin avance Sin avance 100.00
Índice de Dependencia Financiera Propósito Trimestral Otra Estratégico Sin meta Sin avance Sin avance Sin avance 100.00
Índice de Logro Operativo Componente Trimestral Porcentaje Estratégico Sin meta Sin avance Sin avance Sin avance 100.00
Índice en el Ejercicio de Recursos Actividad Trimestral Porcentaje Gestión Sin meta Sin avance Sin avance Sin avance 25.00
Porcentaje de Avance en las Metas Actividad Trimestral Porcentaje Gestión Sin meta Sin avance Sin avance Sin avance 50.00
Xaloztoc
Nombre del Indicador Nivel del Indicador
Frecuencia de Medición
Unidad de Medida
Tipo Meta
programa Primer
trimestre Segundo trimestre
Tercer trimestre
Cuarto trimestre
Índice de Aplicación Prioritaria de Recursos Fin Semestral Porcentaje Estratégico Sin meta Sin avance Sin avance 4.04 99.87
Índice de Logro Operativo Componente Trimestral Porcentaje Estratégico Sin meta Sin avance Sin avance 26.59 99.71
Índice en el Ejercicio de Recursos Actividad Trimestral Porcentaje Gestión Sin meta Sin avance Sin avance 57.17 Sin avance
Porcentaje de Avance en las Metas Actividad Trimestral Porcentaje Gestión Sin meta Sin avance Sin avance 46.50 99.84
Fuente: Informes sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública, Anexo
de Finanzas Públicas, Anexo XXIII. SHCP.
TLAXCALA
79
De acuerdo con los indicadores de la MIR FORTAMUN 2015, se estructuraron
cinco indicadores de desempeño; de los cuales, tres osn del tipo estratégico 6y dos
son de gestión. Esto significa que los primero miden resultados y los segundo
capacidad de ejercer recursos.
En lo que se refiere al Índice de Aplicación Prioritaria de Recursos, los
municipios de Apizaco, Tepetitla Lardizábal y Xaloztoc, reportaron un avance de
100.00%, 100.00%, 99.87%, respectivamente, al cuarto trimestre de 2015, lo que
sugiere que los tres municipios aplicaron el recurso de FORTAMUN en partidas
prioritarias. Sin embargo, ninguno tiene planteada una meta de corto plazo
(trimestral o semestral) o largo plazo (anual). En este sentido, al no establecerse
una meta, no se puede contrastar el avance del indicador, para determinar si la
dinámica es positiva o negativa.
Cabe señalar que la estrategia programática del PEF 2015, el destino del fondo
está orientado a la ejecución de rubros relativos a la satisfacción de sus
requerimiento, obligaciones financieras8, pago de derechos y aprovechamientos
por concepto de agua y descargas de aguas residuales, modernización de los
sistemas de recaudación locales, mantenimiento de infraestructura, la atención
de necesidades directamente vinculadas con la seguridad pública de sus
habitantes.
Respecto al Índice de Dependencia Financiera, el municipio de Apizaco tuvo un
ingreso propio ligeramente superior al techo financiero determinado en el
FORTAMUN 2015, respectivamente los ingresos propios del municipio de
Apizaco ascendieron a $41.7 mdp en 2015, según información del Sistema
Estatal y Municipal de Base de Datos (SIMBAD) del Instituto Nacional de
Estadística y Geografía, en tanto el techo financiero del fondo fue de $40.3 mdp,
lo que muestra una alta dependencia.
En la misma lógica, de los municipios que reportaron información, se observa
una alta dependencia financiera en los municipios de Ixtacuixtla de Mariano
Matamoros, San Francisco Tetlanohcan, Tepetitla de Lardizábal y Santa Isabel
Xiloxoxtla, puesto que sus ingresos propios son inferiores a los ingresos derivados
del FOERTAMUN. Solamente por mencionar otro ejemplo, los ingresos propios
del municipio de Ixtacuixtla de Mariano Matamoros ascienden a poco más de
8 El Gasto Ejercido en Obligaciones Financieras incluye servicio de la deuda (amortización más intereses) y gasto devengado no pagado, corriente o de capital, y servicios personales de áreas prioritarias en los sectores de educación, salud y seguridad pública: maestros, médicos, paramédicos, enfermeras y policías -se refiere a los sueldos pagados).
FORTAMUN 2015
80
$5.6 mdp en 2015, en tanto recibió de FORTAMUN 2015, más de $18.5 mdp, lo
que demuestra una alta dependencia financiera.
En lo que respecta al Índice de Logro Operativo, los municipios que reportaron
un avance de 100% fueron Ixtacuixtla de Mariano Matamoros, Santa Isabel
Xiloxoxtla, Tepetitla de Lardizábal. Los municipios de Apizaco y Xaloztoc,
reportaron un avance de 99.7%, respectivamente. En tanto el municipio de San
Francisco Tetlanohcan, reportó un avance de más de 400%.
Respecto al Índice en el Ejercicio de Recursos, los municipios que presentaron
información de avance al 100% fueron Ixtacuixtla de Mariano Matamoros, San
Francisco Tetlanohcan y Santa Isabel Xiloxoxtla, aunque Apizaco presentó un
avance de 99.7%. Contrariamente, el municipio de Xaloztoc no presento
información y Tepetitla de Lardizábal sólo presentó 25% de avance.
En lo que se refiere al Indicador de avance de metas, Apizaco tuvo un avance de
100%, al igual que los municipios de Ixtacuixtla de Mariano Matamoros, Santa
Isabel Xiloxoxtla. Por su parte, el municipio de Xaloztoc tuvo un avance de
99.84% y el municipio de Tepetitla de Lardizábal evidenció un avance de 50%.
IDENTIFICAR INDICADOR SECTORIAL
Este apartado se refiere al análisis de la alineación de los indicadores de
desempeño del FORTAMUN 2015 con la política de planeación.
Como se señaló en el apartado anterior denominado “productos”, que el
FORTAMUN 2015 está alineado a la meta nacional “México en Paz”
determinado en el Plan Nacional de Desarrollo 2013-2018, así como al objetivo 1
“Promover y fortalecer la gobernabilidad democrática” determinado en el
Programa Sectorial de Gobernación 2013-2018, siendo la estrategia “Impulsar
un federalismo articulado mediante una coordinación eficaz y una mayor
corresponsabilidad de los tres órdenes de gobierno”.
TLAXCALA
81
COBERTURA DEL PROGRAMA
Como se establece en el “Acuerdo por el que se da a conocer la metodología y
formula, así como la distribución y calendarización respecto de los recursos del
Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios (FORTAMUN),
a los municipios del Estado de Tlaxcala para el ejercicio fiscal 2015”, el fondo
tuvo cobertura estatal, lo que significa que la población objetivo fueron los 60
municipios que conforman el Estado de Tlaxcala.
ASPECTOS SUSCEPTIBLES DE MEJORA
Este apartado se refiere a la sugerencia de acciones específicas para mejorar la
gestión para resultados del FORTAMUN 2015, el cual fue operado por los
municipios del Estado de Tlaxcala.
En primera instancia, se observa que la MIR diseñada para el FORTAMUN
2015, la cual es establecida en los Objetivos, Indicadores y Metas del Ramo 33
Aportaciones Federales para Entidades Federativas y Municipios del
Presupuesto de Egresos de la Federación 2015, no establece metas, incluso
cuando los indicadores tienen periodicidad trimestral, sexenal y anual, lo que
impide hacer un análisis comparativo de la dinámica del indicador. Es decir, sin
una meta cuantitativa no se tiene un parámetro para comparar cuándo los
avances son positivos o negativos.
Ante dicha problemática, la SHCP a través de la Unidad de Evaluación del
Desempeño (UED), reportó en su “Diagnósticos y estrategias para la mejora del
reporte sobre los recursos federales transferidos” referente al cuarto trimestre
de 2015 que el “el principal problema es que durante el primer trimestre de 2015
los gobiernos locales no reportaron las metas de los indicadores. Cabe resaltar
Plan Municipal de Desarrollo
Plan Estatal de Desarrollo 2011-2016
Plan Nacional de Desarrollo 2013-2018
Programa Sectorial de Gobernación 2013-2018
FORTAMUN 2015
82
que la falta de establecimiento de metas al inicio del año evidencia una ausencia
de planeación y orientación a resultados, por lo que constituye la principal
debilidad para el cabal cumplimiento de lo establecido por la normatividad de
referencia en materia de registro de los resultados de la aplicación de los recursos
federales transferidos”.9
Asimismo, la SHCP reitera que los ejecutores del gasto deben reportar sus metas
anuales, trimestrales y semestrales, en el primer trimestre del año en el Sistema
de Formato Único (SFU), de lo contrario la ausencia del reporte oportuno
determina negativamente la calificación de este componente en el Índice de
Calidad de la Información (ICI) para la entidad federativa por el resto del año,
sin posibilidad de que se revierta esta tendencia hasta el siguiente ejercicio
fiscal.10
Por lo tanto, derivado de que los recursos condicionados del Ramo 33 son
transferidos a las entidades federativas y municipios, las metas y avances de los
indicadores de la MIR deben ser reportados oportunamente por los gobiernos
locales a través del Sistema de Formato Único (SFU) de manera trimestral.
Se debe argumentar, que incluso con la omisión del planteamiento de las metas
cuantitativas se observa que solamente el 10% de los municipios del Estado de
Tlaxcala reportaron información de indicadores de desempeño en el cuarto
trimestres de 2015 (Apizaco, Ixtacuitla de Mariano Matamoros, San Francisco
Tetlanohcan, Santa Isabel Xiloxoxtla, Tepetitla de Lardizábal y Xaloztoc).
Derivado de lo anterior, y con el fin de mejorar la cultura de transparencia y
rendición de cuentas de los gobiernos subnacionales, se enumeran las siguientes
recomendaciones:
1. Establecer metas cuantitativas y realistas, en función a los objetivos del
fondo, así como de los propósitos de la política de planeación nacional,
estatal y municipal, considerando la periodicidad, el tipo de indicador y el
método de cálculo de los indicadores de desempeño estructurado en la MIR
diseñada por la Secretaría coordinadora del fondo, a fin de que las metas
sean congruentes con los avances trimestrales y los gobiernos
subnacionales puedan mejorar en la calidad de la información.
2. Los municipios como ejecutores del gasto tienen la responsabilidad de
subir las metas programadas del fondo, en el primer trimestre del ejercicio
9 UED, 2016, Diagnósticos y estrategias para la mejora del reporte sobre los recursos federales transferidos, SHCP. P. 24 10 Ibíd. P.24.
TLAXCALA
83
fiscal en curso, en el Sistema Único de Información (SFU) de la SHCP, de
lo contrario en todo el ejercicio fiscal se tendrán observaciones de una
deficiente planeación.
3. Además de las metas, los municipios deben reportar trimestralmente los
avances de los indicadores de desempeño del fondo, así como el avance
físico financiero de los proyectos, en el SFU, a más tardar 20 días después
de haber concluido el trimestre.
4. A fin de mejorar la calidad de la información que presentan los municipios
a la SHCP relativa a las Aportaciones Federales para Entidades
Federativas y Municipios, los ejecutores del gasto (municipios del Estado
de Tlaxcala) pueden apoyarse de forma anual y trimestral de la Dirección
Técnica de Evaluación del Desempeño11 de la Secretaría de Planeación y
Finanzas del Gobierno del Estado de Tlaxcala, con el propósito de validar
la consistencia y calidad de la información que será presentada en el SFU.
5. Con el fin de cumplir con lo establecido en la Ley de Coordinación Fiscal,
los municipios como ejecutores del gasto, deben hacer del conocimiento de
sus habitantes, los montos que reciben del FORTAMUN, las obras y
acciones a realizar, el costo de cada una, su ubicación, metas y beneficio.
6. Los ejecutores del gasto deberán promover la vigilancia, la programación,
ejecución, control, seguimiento y evaluación que derive de la ejecución del
fondo.
7. Finalmente, se sugiere a los municipios reportar los resultados alcanzados
de la ejecución del fondo, en su página oficial de Internet, a fin de avanzar
en transparencia y rendición de cuentas como parte de los procesos del
Sistema de Evaluación del Desempeño –Presupuesto basado en
Resultados.
11 La Dirección Técnica de Evaluación del Desempeño es una unidad administrativa desconcentrada, que para el desarrollo de sus funciones tiene autonomía técnica, con facultad para formular y emitir las disposiciones necesarias para la operación del Sistema de Evaluación del Desempeño y, en general en materia de evaluación y seguimiento del desempeño presupuestario en las dependencias y entidades de la Administración Pública Estatal, mediante el establecimiento de indicadores estratégicos, con el objetivo de mejorar gradualmente el sistema presupuestario orientado a resultados.
FORTAMUN 2015
84
CONCLUSIONES
La presente evaluación constituye un esfuerzo para identificar cuáles son las
áreas de mejora del gasto federalizado en materia de transparencia y rendición
de cuentas, específicamente del FORTAMUN, el cual es operado por los
municipios del Estado de Tlaxcala en el ejercicio fiscal de 2015.
Se debe precisar que la evaluación integró información de primera mano
remitida por los municipios a la Dirección Técnica de evaluación del Desempeño,
a fin de que El Colegio de Tlaxcala pudiera hacer un análisis descriptivo de la
información. Cabe señalar que tres municipios no reportaron información
presupuestal (Tlaxco, Nativitas y Chiautempan) por lo que no se pudo realizar
inferencia sobre su desempeño.
De los municipios que presentaron información se identificó una ejecución del
gasto de 89% del fondo. Cabe señalar que se observa información de las partidas
en las que fue ejercido el recurso condicionado del FORTAMUN 2015, lo que
constituye un elemento importante del análisis presupuestal.
Sin embargo, aún existen áreas de mejora en temas de transparencia y rendición
de cuentas en los gobiernos subnacionales. Esto significa que no se reporta en
tiempo y forma a los sistemas de información diseñados por la Secretaría de
Hacienda y Crédito Público, a fin de monitorear el ejercicio de los recursos
públicos.
Es importante que los municipios transiten de una cultura de opacidad del gasto
federalizado a una de transparencia y rendición de cuentas. El objetivo es que
los municipios puedan demostrar con evidencia que la aplicación de los recursos
está cumpliendo con los objetivos señalados en la estrategia programática del
Presupuesto de Egresos de la Federación, objetivos de política pública y
cumplimiento de la normatividad, con el fin de coadyuvar en el desarrollo y
calidad de vida de las familias en Tlaxcala.
TLAXCALA
85
ANEXOS
FORTAMUN 2015
86
ANEXO 1
PROGRAMAS A EVALUAR
No. Institución Modalidad
Presupuestal
Clave
Presupuestal Nombre del Programa
1
5 - Fondo de
Aportaciones
para la
Infraestructura
Social
(60 Municipios
del Estado de
Tlaxcala)
Gasto
Federalizado I005
FAIS Municipal y de las
Demarcaciones Territoriales del
Distrito Federal
TLAXCALA
87
ANEXO 2
CRITERIOS MÍNIMOS PARA LA SELECCIÓN DE LAS EVALUACIONES
EXTERNAS DE RESULTADOS
De acuerdo con la metodología de CONEVAL para realizar Evaluaciones
Específicas del Desempeño únicamente se deben incluir resultados y hallazgos
de evaluaciones externas de impacto y que cumplan con alguno de los criterios
que se presentan a continuación.
Sin embargo, los municipios del Estado de Tlaxcala no presentan evaluaciones
externas de impacto; es decir, el presente documento constituye la primera
Evaluación Específica del Desempeño elaborada por El Colegio de Tlaxcala, A.C,
en coordinación de la Dirección Técnica de Evaluación del Desempeño de la
Secretaría de Planeación y Finanzas del Gobierno del Estado de Tlaxcala, a fin
de documentar y monitorear los resultados que se logran a partir de la ejecución
del FAIS Municipal y de las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal.
FORTAMUN 2015
88
ANEXO 3
CRITERIOS GENERALES PARA LA VALORACIÓN Y SELECCIÓN DE LOS
INDICADORES DE LA MATRIZ PARA INDICADORES DE RESULTADOS (MIR)
Como se ha señalado, solamente seis municipios del Estado de Tlaxcala
presentaron información sobre el desempeño de los indicadores establecidos en
la MIR FORTAMUN 2015; de los cuales cuatro presentaron información en el
tercero y cuarto trimestre, aunque ninguno programó metas para el ejercicio
fiscal. Los municipios que destacan son: Apizaco, Ixtacuitla de Mariano
Matamoros, San Francisco Tetlanohcan, Santa Isabel Xiloxoxtla, Tepetitla De
Lardizábal y Xaloztoc. (Véase la tabla 2)
Tabla 4. Indicadores de desempeño reportados en el Portal Aplicativo de la Secretaría
de Hacienda y Crédito Público
Apizaco
Nombre del Indicador Nivel del Indicador
Frecuencia de Medición
Unidad de Medida
Tipo Meta
programa Primer
trimestre Segundo trimestre
Tercer trimestre
Cuarto trimestre
Índice de Aplicación Prioritaria de Recursos Fin Semestral Porcentaje Estratégico Sin meta Sin avance Sin avance Sin avance 100.00
Índice de Dependencia Financiera Propósito Trimestral Otra Estratégico Sin meta Sin avance Sin avance 92.39 105.01
Índice de Logro Operativo Componente Trimestral Porcentaje Estratégico Sin meta Sin avance Sin avance 89.01 99.72
Índice en el Ejercicio de Recursos Actividad Trimestral Porcentaje Gestión Sin meta Sin avance Sin avance 65.84 99.72
Porcentaje de Avance en las Metas Actividad Trimestral Porcentaje Gestión Sin meta Sin avance Sin avance 84.58 100.00
Ixtacuixtla de Mariano Matamoros
Nombre del Indicador Nivel del Indicador
Frecuencia de Medición
Unidad de Medida
Tipo Meta
programa Primer
trimestre Segundo trimestre
Tercer trimestre
Cuarto trimestre
Índice de Dependencia Financiera Propósito Trimestral Otra Estratégico Sin meta Sin avance Sin avance Sin avance 2.07
Índice de Logro Operativo Componente Trimestral Porcentaje Estratégico Sin meta Sin avance Sin avance Sin avance 100.00
Porcentaje de Avance en las Metas Actividad Trimestral Porcentaje Gestión Sin meta Sin avance Sin avance Sin avance 100.00
Índice en el Ejercicio de Recursos Actividad Trimestral Porcentaje Gestión Sin meta Sin avance Sin avance Sin avance 100.00
San Francisco Tetlanohcan
Nombre del Indicador Nivel del Indicador
Frecuencia de Medición
Unidad de Medida
Tipo Meta
programa Primer
trimestre Segundo trimestre
Tercer trimestre
Cuarto trimestre
Índice de Dependencia Financiera Propósito Trimestral Otra Estratégico Sin meta Sin avance Sin avance 3.20 3.60
Índice de Logro Operativo Componente Trimestral Porcentaje Estratégico Sin meta Sin avance Sin avance 214.20 443.13
Porcentaje de Avance en las Metas Actividad Trimestral Porcentaje Gestión Sin meta Sin avance Sin avance 68.77 443.13
Índice en el Ejercicio de Recursos Actividad Trimestral Porcentaje Gestión Sin meta Sin avance Sin avance 311.47 100.00
Santa Isabel Xiloxoxtla
Nombre del Indicador Nivel del Indicador
Frecuencia de Medición
Unidad de Medida
Tipo Meta
programa Primer
trimestre Segundo trimestre
Tercer trimestre
Cuarto trimestre
Índice de Logro Operativo Componente Trimestral Porcentaje Estratégico Sin meta Sin avance Sin avance 45.22 100.00
Porcentaje de Avance en las Metas Actividad Trimestral Porcentaje Gestión Sin meta Sin avance Sin avance 61.88 100.00
Índice en el Ejercicio de Recursos Actividad Trimestral Porcentaje Gestión Sin meta Sin avance Sin avance 82.50 100.00
Tepetitla de Lardizábal
TLAXCALA
89
Nombre del Indicador Nivel del Indicador
Frecuencia de Medición
Unidad de Medida
Tipo Meta
programa Primer
trimestre Segundo trimestre
Tercer trimestre
Cuarto trimestre
Índice de Aplicación Prioritaria de Recursos Fin Semestral Porcentaje Estratégico Sin meta Sin avance Sin avance Sin avance 100.00
Índice de Dependencia Financiera Propósito Trimestral Otra Estratégico Sin meta Sin avance Sin avance Sin avance 100.00
Índice de Logro Operativo Componente Trimestral Porcentaje Estratégico Sin meta Sin avance Sin avance Sin avance 100.00
Índice en el Ejercicio de Recursos Actividad Trimestral Porcentaje Gestión Sin meta Sin avance Sin avance Sin avance 25.00
Porcentaje de Avance en las Metas Actividad Trimestral Porcentaje Gestión Sin meta Sin avance Sin avance Sin avance 50.00
Xaloztoc
Nombre del Indicador Nivel del Indicador
Frecuencia de Medición
Unidad de Medida
Tipo Meta
programa Primer
trimestre Segundo trimestre
Tercer trimestre
Cuarto trimestre
Índice de Aplicación Prioritaria de Recursos Fin Semestral Porcentaje Estratégico Sin meta Sin avance Sin avance 4.04 99.87
Índice de Logro Operativo Componente Trimestral Porcentaje Estratégico Sin meta Sin avance Sin avance 26.59 99.71
Índice en el Ejercicio de Recursos Actividad Trimestral Porcentaje Gestión Sin meta Sin avance Sin avance 57.17 Sin avance
Porcentaje de Avance en las Metas Actividad Trimestral Porcentaje Gestión Sin meta Sin avance Sin avance 46.50 99.84
Fuente: Informes sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública, Anexo
de Finanzas Públicas, Anexo XXIII. SHCP.
Derivado de que no se tiene información en el primer y segundo trimestre de
2015, no se puede realizar un análisis comparativo que sugiera los avances en el
ejercicio fiscal, por lo que la presente evaluación concluye que es necesario que
los municipios reporten en el primer trimestre del ejercicio fiscal en el Portal
Aplicativo de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, de lo contrario no se
podrá verificar que efectivamente se están logrando resultados por la aplicación
del fondo.
