ESTADOS CONTABLES A JUNIO 30 DE 2021 CONTABILIDAD
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923272712 - LA AGENCIA DEL DESARROLLO RURAL - ADR ESTADOS CONTABLES A JUNIO 30 DE 2021 CONTABILIDAD Agencia del Desarrollo Rural - Servicio al Ciudadano: [email protected] - www.adr.gov.co Calle 43 N° 57 -41 CAN - Teléfonos (57 1) 7482227 - Bogotá, D.C., - Colombia
Transcript of ESTADOS CONTABLES A JUNIO 30 DE 2021 CONTABILIDAD
923272712 - LA AGENCIA DEL DESARROLLO RURAL - ADR
ESTADOS CONTABLES
A JUNIO 30 DE 2021
CONTABILIDAD
Agencia del Desarrollo Rural - Servicio al Ciudadano: [email protected] - www.adr.gov.co
Calle 43 N° 57 -41 CAN - Teléfonos (57 1) 7482227 - Bogotá, D.C., - Colombia
martes, 31 de agosto de 2021
1.
2.
3.
4. Certificado de los Estados Contables
FIRMA CONTADOR PUBLICO
(*)
Notas a los Estados Contables.
NOMBRE: CLAUDIA PATRICIA SALDAÑA OSORIO
Agencia del Desarrollo Rural - Servicio al Ciudadano: [email protected] - www.adr.gov.co
Calle 43 N° 57 -41 CAN - Teléfonos (57 1) 7482227 - Bogotá, D.C., - Colombia
Concepto 20112-151940 del 22-03-11 de la Contaduría General de la Nación: “3. Respecto a si se entiende como lugar visible para publicar los Estados Financieros la Página Web
de la entidad, de acuerdo con lo establecido por la Ley 527 de 1999, los mensajes de datos generados por medios electrónicos, ópticos o similares, como el Internet, son admisibles
como medios de prueba y tienen fuerza probatoria de acuerdo con las disposiciones establecidas en el Código de Procedimiento Civil. ”
T.P. 107169-T - C.C. 52.581.920
ACTA DE PUBLICACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS
La suscrita Contadora Pública, CLAUDIA PATRICIA SALDAÑA OSORIO, de la Agencia del Desarrollo Rural, en cumplimiento del
numeral 36, articulo 34 de la Ley 734 de 2002, así como en las Resoluciones 706, 182 de 2016 y conforme a lo señalado en el Marco
Normativo para entidades de gobierno adoptado mediante Resolución 533 de 2015 expedidas por la UAE – CONTADURIA GENERAL
DE LA NACION, procede a publicar en lugar visible por cinco (5) días en la sitio web de la Entidad (www.adr.gov.co)*, los siguientes
Estados Financieros a 30 de junio de 2021, correspondientes a la entidad con código 923272712
Estado de Situación Financiera
Estado de Resultados
martes, 31 de agosto de 2021
FIRMA REPRESENTANTE LEGAL - PRESIDENTE FIRMA CONTADOR PUBLICO
NOMBRE: ANA CRISTINA MORENO PALACIOS NOMBRE: CLAUDIA PATRICIA SALDAÑA OSORIO
C.C. 32.255.581 T.P. 107169-T - C.C. 52.581.920
Agencia del Desarrollo Rural - Servicio al Ciudadano: [email protected] - www.adr.gov.co
Calle 43 N° 57 -41 CAN - Teléfonos (57 1) 7482227 - Bogotá, D.C., - Colombia
Las Suscritas ANA CRISTINA MORENO PALACIOS - Representante Legal y CLAUDIA PATRICIA SALDAÑA OSORIO -Gestor T1-11, con funciones de
contador de la AGENCIA DE DESARROLLO RURAL - ADR, en ejercicio de las facultades legales que les confieren las Leyes 298 de 1996 y 43 de 1990;
en cumplimiento de lo estipulado en las Resoluciones 706 y 182 de 2016 expedidas por la UAE - Contaduria General de la Nacion.
CERTIFICAN:
Que los saldos de los Estados Financieros revelan los hechos, transacciones y operaciones realizadas por la AGENCIA DE DESARROLLO RURAL - ADR-
con corte 30 de junio de 2021, fueron tomados fielmente de los libros de contabilidad genarados por el Sistema Integrado de Información Financiera - SIIF
Nación ; La contabilidad se elaboró conforme al Marco Normativo para Entidades de Gobierno adoptado mediante Resolucion 533 de 2015 y sus
modificaciones expedidas por la Contaduría General de la Nación-CGN.
Que en los Estados contables básicos de la AGENCIA DEL DESARROLLO RURAL - ADR-, con corte a 30 de junio de 2021, revelan el valor total de los
Activos, Pasivos, Patrimonio, Ingresos, Gastos y Cuentas de Orden registrados en el libro mayor emitido por el SIIF Nación.
Se expide la presente certificación en Bogotá D.C. a los 31 días del mes de agosto de 2021, según lo establecido en el numeral 5 del Capítulo II
Procedimiento para la Estructuración y Presentación de los Estados Contables Básicos del Título III del Libro de Procedimientos Contables del Régimen
de Contabilidad Pública.
Que los activos representan un potencial de servicios y a la vez los pasivos representan hechos pasados que implican salidas de recursos en desarrollo
de las funciones de cometido estatal de la Agencia De Desarrollo Rural-ADR.
Que se han verificado las afirmaciones contenidas en los Estados Financieros y la información revelada refleja en forma fidedigna la Situación Financiera,
el Resultado del Periodo, los Cambios en el Patrimonio; y
Que se dio cumplimiento al Control Interno en cuanto a la correcta preparación y presentación de los Estados Financieros libres de errores significativos.
ANA CRISTINA MORENO PALACIOS 2021.09.01 10:59:51 -05'00'
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923272712 - LA AGENCIA DEL DESARROLLO RURAL - ADRESTADO DE SITUACION FINANCIERA
A 30 DE JUNIO DE 2021(Cifras en pesos)
(Presentación a nivel de grupo bajo el Nuevo Marco Normativo para Entidades de Gobierno - individual)
Período Actual Período Anterior Período Actual Período AnteriorGrupo ACTIVO Nota 30-jun-2021 30-jun-2020 Grupo PASIVO Y PATRIMONIO Nota 30-jun-2021 30-jun-2020
$ $ $ $.. .. .. ..
1 ACTIVOS 2.333.932.522.780 1.835.165.377.372 2 PASIVOS 11.580.433.457 26.487.374.621
ACTIVO CORRIENTE 176.405.120.999 209.236.522.891 PASIVO CORRIENTE 4.915.319.920 20.312.355.588
11 Efectivo y equivalentes al efectivo (5) 94.956.817 99.510.944 24 Cuentas por pagar (21) 2.734.019.613 18.399.267.33713 Cuentas por cobrar (7) 189.443.401 188.430.369 25 Beneficios a los empleados (22) 1.983.409.917 1.753.034.75315 Inventarios 0 0 29 Otros pasivos (24) 197.890.389 160.053.49819 Otros activos (16) 176.120.720.781 208.948.581.578
PASIVO NO CORRIENTE 6.665.113.538 6.175.019.033
24 Cuentas por pagar (21) 3.023.861.226 3.023.861.226ACTIVO NO CORRIENTE 2.157.527.401.780 1.625.928.854.481 27 Provisiones (23) 3.641.252.312 3.151.157.807
TOTAL PASIVO 11.580.433.457 26.487.374.62113 Cuentas por cobrar (7) 61.139.239.103 23.410.316.37316 Propiedades, planta y equipo (10) 2.095.534.136.615 1.601.453.984.441 3 PATRIMONIO (27) 2.322.352.089.322 1.808.678.002.75119 Otros activos (14) 854.026.063 1.064.553.667
31 Patrimonio de las entidades de gobierno 2.322.352.089.322 1.808.678.002.751
TOTAL ACTIVO 2.333.932.522.780 1.835.165.377.372 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2.333.932.522.780 1.835.165.377.372.. .. .. ..
8 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS (26) 0 0 9 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS (26) 0 081 Activos contingentes 13.732.772.542 8.156.747.444 91 Pasivos contingentes 119.123.683.922 324.038.090.34083 Deudoras de control 8.688.525.064 8.830.868.844 93 Acreedoras de control 0 089 Deudoras por contra (cr) -22.421.297.606 -16.987.616.288 99 Acreedoras por contra (db) -119.123.683.922 -324.038.090.340
FIRMA REPRESENTANTE LEGAL - PRESIDENTE FIRMA SECRETARIO GENERALNOMBRE: ANA CRISTINA MORENO PALACIOS NOMBRE: CESAR AUGUSTO CASTAÑO JARAMILLOC.C. 32.255.581 C.C. 70.906.955
FIRMA CONTADOR PUBLICONOMBRE: CLAUDIA PATRICIA SALDAÑA OSORIOT.P. 107169-T - C.C. 52.581.920
(Ver Certificación Adjunta)
Calle 43 N° 57 -41 CAN - Teléfonos (57 1) 7482227 - Bogotá, D.C., - Colombia"Agencia del Desarrollo Rural (ADR)” - Servicio al Ciudadano: [email protected] - www.adr.gov.co
ANA CRISTINA MORENO PALACIOS 2021.09.01 10:54:39 -05'00'
ASUS
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923272712 - LA AGENCIA DEL DESARROLLO RURAL - ADRESTADO DE SITUACION FINANCIERA
A 30 DE JUNIO DE 2021(Cifras en pesos)
(Presentación a nivel de cuentas bajo el Nuevo Marco Normativo para Entidades de Gobierno - individual)
Período Actual Período Anterior Período Actual Período AnteriorCta. ACTIVO Nota 30-jun-2021 30-jun-2020 Cta. PASIVO Y PATRIMONIO Nota 30-jun-2021 30-jun-2020
$ $ $ $.. .. .. ..
1 ACTIVOS 2.333.932.522.780 1.835.165.377.372 2 PASIVOS 11.580.433.457 26.487.374.621
ACTIVO CORRIENTE 176.405.120.999 209.236.522.891 PASIVO CORRIENTE 4.915.319.920 20.312.355.588
11 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO (5) 94.956.817 99.510.944 24 CUENTAS POR PAGAR (21) 2.734.019.613 18.399.267.3371105 Caja 0 0 2401 Adquisicion de bienes y servicios nacionales 1.672.707.811 16.361.843.2721110 Depósitos en instituciones financieras 94.956.817 99.510.944 2407 Recursos a favor de terceros 624.848.415 1.171.733.696
2424 Descuentos de nomina 77.063.956 89.699.21913 CUENTAS POR COBRAR (7) 189.443.401 188.430.369 2436 Retención en la fuente e impuesto de timbre 279.690.878 702.442.970
1384 Otras cuentas por cobrar 189.443.401 188.430.369 2460 Créditos judiciales 0 02490 Otras cuentas por pagar 79.708.553 73.548.180
15 INVENTARIOS 0 025 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS (22) 1.983.409.917 1.753.034.753
19 OTROS ACTIVOS (16) 176.120.720.781 208.948.581.578 2511 Beneficios a los empleados a corto plazo 1.983.409.917 1.753.034.7531905 Bienes y servicios pagados por anticipado 171.381.930 372.296.5611906 Avances y anticipos entregados 0 0 29 OTROS PASIVOS (24) 197.890.389 160.053.4981908 Recursos entregados en administración 175.949.338.851 208.576.285.017 2910 Ingresos recibidos por anticipado 197.890.389 160.053.498
ACTIVO NO CORRIENTE 2.157.527.401.780 1.625.928.854.481 PASIVO NO CORRIENTE 6.665.113.538 6.175.019.033
13 CUENTAS POR COBRAR (7) 61.139.239.103 23.410.316.373 24 CUENTAS POR PAGAR (21) 3.023.861.226 3.023.861.2261311 Contribuciones tasas e ingresos no tributarios 8.543.129.273 5.872.615.187 2490 Otras cuentas por pagar 3.023.861.226 3.023.861.2261317 Prestación de servicios 53.546.749.024 54.774.551.8541384 Otras cuentas por cobrar 30.939.617.681 22.342.363.4511386 Deterioro acumulado de cuentas por cobrar (cr) -31.890.256.875 -59.579.214.119 27 PROVISIONES (23) 3.641.252.312 3.151.157.807
2701 Litigios y demandas 3.641.252.312 3.151.157.80716 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (10) 2.095.534.136.615 1.601.453.984.441
1605 Terrenos 12.312.742.350 10.135.680.3901615 Construcciones en curso 1.819.166.337.256 1.308.749.379.274 TOTAL PASIVO 11.580.433.457 26.487.374.6211640 Edificaciones 92.099.866.899 89.756.390.9091655 Maquinaria y equipo 6.363.081.757 6.930.063.814 .. ..
1665 Muebles, enseres y equipo de oficina 309.690.954 285.490.954 3 PATRIMONIO 2.322.352.089.322 1.808.678.002.7511670 Equipos de comunicación y computación 2.224.957.111 2.128.199.2801675 Equipos de transporte, tracción y elevación 252.205.873 345.314.239 31 PATRIMONIO DE LAS ENTIDADES DE GOBIERNO (27) 2.322.352.089.322 1.808.678.002.7511683 Propiedades, planta y equipo en concesión 231.428.751.785 231.448.751.785 3105 Capital fiscal 2.380.086.668.785 1.865.149.172.8531685 Depreciación acumulada de propiedades, planta y equipo (cr) -68.623.497.369 -48.325.286.204 3109 Resultados de ejercicios anteriores -44.953.614.130 -89.062.103.496
3110 Resultado del ejercicio -12.780.965.333 32.590.933.39419 OTROS ACTIVOS (14) 854.026.063 1.064.553.667
1970 Activos intangibles 4.960.815.698 3.469.974.7601975 Amortización acumulada de activos intangibles (cr) -4.106.789.636 -2.405.421.093
.. .. .. ..TOTAL ACTIVO 2.333.932.522.780 1.835.165.377.372 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2.333.932.522.780 1.835.165.377.372
8 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS (26) 0 0 9 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS (26) 0 0
81 ACTIVOS CONTINGENTES 13.732.772.542 8.156.747.444 91 PASIVOS CONTINGENTES 119.123.683.922 324.038.090.3408120 Litigios y mecanismos alternativos de solución de conflictos 0 0 9120 Litigios y mecanismos alternativos de solución de conflictos 119.123.683.922 324.038.090.3408190 Otros activos contingentes 13.732.772.542 8.156.747.444 9190 Otros pasivos contingentes 0 0
83 DEUDORAS DE CONTROL 8.688.525.064 8.830.868.8448315 Bienes y derechos retirados 5.289.179.108 3.777.439.780 93 ACREEDORAS DE CONTROL 08355 Ejecución de proyectos de inversión 3.257.043.936 4.911.127.0448361 Responsabilidades en proceso 142.302.020 142.302.020
89 DEUDORAS POR CONTRA (CR) -22.421.297.606 -16.987.616.288 99 ACREEDORAS POR CONTRA (DB) -119.123.683.922 -324.038.090.3408905 Activos contingentes por contra (cr) -13.732.772.542 -8.156.747.444 9905 Pasivos contingentes por contra (db) -119.123.683.922 -324.038.090.3408915 Deudoras de control por contra (cr) -8.688.525.064 -8.830.868.844
FIRMA SECRETARIO GENERALNOMBRE: CESAR AUGUSTO CASTAÑO JARAMILLOC.C. 70.906.955
FIRMA CONTADOR PUBLICONOMBRE: CLAUDIA PATRICIA SALDAÑA OSORIO
T.P. 107169-T - C.C. 52.581.920
(Ver Certificación Adjunta)
Calle 43 N° 57 -41 CAN - Teléfonos (57 1) 7482227 - Bogotá, D.C., - Colombia
FIRMA REPRESENTANTE LEGAL - PRESIDENTENOMBRE: ANA CRISTINA MORENO PALACIOSC.C. 32.255.581
"Agencia del Desarrollo Rural (ADR)” - Servicio al Ciudadano: [email protected] - www.adr.gov.co
ANA CRISTINA MORENO PALACIOS 2021.09.01 10:55:48 -05'00'
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923272712 - LA AGENCIA DEL DESARROLLO RURAL - ADRESTADO DE RESULTADOS
DEL 01 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2021(Cifras en pesos)
(Presentación por grupo)
Período Actual Período AnteriorGrupo Concepto Nota 30-jun-2021 30-jun-2020
$ $
4 INGRESOS OPERACIONALES 35.376.773.356 112.748.681.83741 Ingresos fiscales 0 1.676.359.42347 Operaciones interistitucionales (28) 35.376.773.356 111.072.322.414
5 GASTOS OPERACIONALES 48.280.747.543 80.139.593.21751 De administración y operación (29) 39.252.395.163 70.233.132.35153 Deterioro, depreciaciones, amortizaciones y provisiones (29) 8.894.641.991 9.803.844.34957 Operaciones interistitucionales (29) 133.710.389 102.616.517
EXCEDENTE (DÉFICIT) OPERACIONAL -12.903.974.187 32.609.088.619
4 INGRESOS NO OPERACIONALES 123.008.854 133.991.14748 Otros ingresos (28) 123.008.854 133.991.147
5 GASTOS NO OPERACIONALES 0 152.146.372
EXCEDENTE (DÉFICIT) NO OPERACIONAL 123.008.854 -18.155.225
DÉFICIT (EXCEDENTE) DEL EJERCICIO -12.780.965.333 32.590.933.394.. ..
_____________________________________FIRMA REPRESENTANTE LEGAL - PRESIDENTE FIRMA SECRETARIO GENERALNOMBRE: ANA CRISTINA MORENO PALACIOS NOMBRE: CESAR AUGUSTO CASTAÑO JARAMILLOC.C. 32.255.581 C.C. 70.906.955
_____________________________________FIRMA CONTADOR PUBLICONOMBRE: CLAUDIA PATRICIA SALDAÑA OSORIOT.P. 107169-T - C.C. 52.581.920
Agencia del Desarrollo Rural - Servicio al Ciudadano: [email protected] - www.adr.gov.co
Calle 43 N° 57 -41 CAN - Teléfonos (57 1) 7482227 - Bogotá, D.C., - Colombia
ANA CRISTINA MORENO PALACIOS 2021.09.01 10:57:27 -05'00'
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923272712 - LA AGENCIA DEL DESARROLLO RURAL - ADRESTADO DE RESULTADOS
DEL 01 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2021(Cifras en pesos)
(Presentación por Cuentas)
Período Actual Período AnteriorCta. Concepto Nota 30-jun-2021 30-jun-2020
$ $
4 INGRESOS OPERACIONALES 35.376.773.356 112.748.681.837
41 INGRESOS FISCALES (28) 0 1.676.359.4234110 No tributarios 0 1.676.359.423
47 OPERACIONES INTERISTITUCIONALES (28) 35.376.773.356 111.072.322.4144705 Fondos recibidos 32.719.033.816 109.020.293.0244722 Operaciones sin flujo de efectivo 2.657.739.540 2.049.905.215
5 GASTOS OPERACIONALES 48.280.747.543 80.139.593.217
51 DE ADMINISTRACIÓN Y OPERACIÓN (29) 39.252.395.163 70.233.132.3515101 Sueldos y salarios 3.996.792.344 4.074.610.4025103 Contribuciones efectivas 979.382.712 973.071.4265104 Aportes sobre la nómina 196.113.700 192.239.8005107 Prestaciones sociales 1.359.643.147 1.286.157.8805108 Gastos de personal diversos 0 24.662.7515111 Generales 32.622.291.251 63.471.861.5765120 Impuestos, contribuciones y tasas 98.172.009 210.528.516
53 DETERIORO, DEPRECIACIONES, AMORTIZACIONES Y PROVISIONES (29) 8.894.641.991 9.803.844.3495360 Depreciación de propiedades, planta y equipo 7.740.429.239 8.959.932.1675366 Amortización de activos intangibles 806.649.874 831.777.7275368 Provisión litigios y demandas 347.562.878 12.134.455
57 OPERACIONES INTERISTITUCIONALES (29) 133.710.389 102.616.5175720 Operaciones de enlace 133.710.389 102.616.517
EXCEDENTE (DÉFICIT) OPERACIONAL -12.903.974.187 32.609.088.619
4 INGRESOS NO OPERACIONALES 123.008.854 133.991.147
48 OTROS INGRESOS (28) 123.008.854 133.991.1474802 Financieros 81.250.971 28.447.1014808 Ingresos diversos 41.757.883 105.544.046
5 GASTOS NO OPERACIONALES 0 152.146.372
58 OTROS GASTOS (29) 0 152.146.372
EXCEDENTE (DÉFICIT) NO OPERACIONAL 123.008.854 -18.155.225
DÉFICIT (EXCEDENTE) DEL EJERCICIO -12.780.965.333 32.590.933.394
.. ..
_____________________________________FIRMA REPRESENTANTE LEGAL - PRESIDENTE FIRMA SECRETARIO GENERALNOMBRE: ANA CRISTINA MORENO PALACIOS NOMBRE: CESAR AUGUSTO CASTAÑO JARAMILLOC.C. 32.255.581 C.C. 70.906.955
FIRMA CONTADOR PUBLICONOMBRE: CLAUDIA PATRICIA SALDAÑA OSORIOT.P. 107169-T - C.C. 52.581.920
Agencia del Desarrollo Rural - Servicio al Ciudadano: [email protected] - www.adr.gov.coCalle 43 N° 57 -41 CAN - Teléfonos (57 1) 7482227 - Bogotá, D.C., - Colombia
ANA CRISTINA MORENO PALACIOS 2021.09.01 10:59:20 -05'00'
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