SISTEMAS DE CONTROL

ING. VCTOR R. LEDESMA HERNNDEZ

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AUDITORIAS DE CALIDAD

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Homogeneizar los conocimientos sobre la

estructura, alcances e interpretacin de la

norma ISO.

Clarificar en qu consiste el

funcionamiento de un Sistema de Gestin

de Calidad.

Formar un grupo de auditores internos

capaces de auto-detectar las

desviaciones de un Sistema de Gestin

de la Calidad.

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DEFINICIONES Criterios de auditora. Conjunto de

polticas, procedimientos o requisitos.

Evidencia de auditora. Registros,

declaraciones de hechos o cualquier otra

informacin pertinentes para los criterios

de auditora y que son verificables.

Hallazgos de la auditora. Resultados de

la evaluacin de la evidencia de la

auditora recopilada frente a los criterios

de auditora.

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DEFINICIONES

Conclusiones de auditora. Resultado de

una auditora que proporciona el equipo

auditor tras considerar los objetivos de la

auditoria y todos los hallazgos de la

auditoria.

Cliente de la auditora. Organizacin o

persona que solicita una auditora.

Auditado. Organizacin que es auditada.

6

DEFINICIONES Auditor. Persona con la competencia para

llevar a cabo una auditora.

Equipo auditor. Uno o ms auditores que

llevan a cabo una auditora, con el apoyo,

si es necesario, de expertos tcnicos

(Nota: a un auditor del equipo auditor se le

designa como lder del mismo).

Experto tcnico. Persona que aporta

conocimientos o experiencia especficos

al equipo auditor.

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UN

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DEFINICIONES

Programa de auditora. Conjunto de una o

ms auditoras planeadas para un periodo

determinado y dirigidas hacia un propsito

especfico (un programa incluye todas las actividades necesarias para planificar, organizar y llevar a cabo las

auditoras).

Plan de auditora. Descripcin de las

actividades y de los detalles acordados de

una auditora.

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DEFINICIONES

Alcance de la auditora. Extensin y

lmites de una auditora.

Competencia. Atributos personales y

aptitud demostrada para aplicar

conocimientos y habilidades..

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UN

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AUDITORAS

Cmo asegurar que el Sistema

de Gestin de la Calidad ha sido

definido adecuadamente y

funciona como se plane?

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DEFINICIN DE AUDITORA DE CALIDAD (ISO 9000:2000)

Proceso sistemtico,

independiente y documentado

para obtener evidencias de la

auditora y evaluarlas de

manera objetiva con el fin de

determinar la extensin en

que se cumplen los criterios.

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OBJETIVOS DE LAS AUDITORAS

Determinar si el SGC ha sido desarrollado y

documentado.

Verificar si el SGC ha sido implementado.

Revisar que se mantiene de manera eficaz.

Identificar cualquier deficiencia o desviacin

que permita mejorarlo.

Permitir el registro del Sistema de Calidad.

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UN

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IAT

PARA NO INCURRIR EN APLICACIONES EQUIVOCADAS

DE LAS AUDITORAS SE DEBE TOMAR EN CUENTA:

La auditora no es sinnimo de inspeccin o

verificacin, efectuadas para el control de

proceso o aceptacin del producto.

La auditora no controla algo directamente,

slo reporta resultados, para el control del

elemento detectado insatisfactorio.

Los resultados de la auditora estn dirigidos

a la Alta Direccin para su revisin.

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QU DEBEMOS AUDITAR?

Todas las reas con actividades que afecten

la calidad del producto/servicio.

Revisar que los lineamientos establecidos en

el Manual de Calidad, procedimientos e

instructivos de trabajo, cumplen con los

requisitos de la norma y estn implantados.

Verificar que los requisitos del cliente estn

identificados y cumplidos, ste ltimo, por

medio del monitoreo de su satisfaccin.

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BENEFICIOS DE LAS AUDITORAS

Fortalece la imagen de la empresa

Asegurar el grado de efectividad del SGC

Se corrigen no conformidades que pueden

afectar econmicamente a la organizacin.

Detectar las necesidades de capacitacin.

Se mejoran los procesos de fabricacin.

Reduce/elimina las quejas de los clientes.

Es una herramienta til para la Alta Direccin.

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QU PROPORCIONA UNA AUDITORA DE CALIDAD?

Determina si el SGC es conforme con los

requisitos de ISO 9001:2000 y con los

requisitos establecidos por la empresa.

Identifica objetivamente las desviaciones que

se tengan a esos requisitos.

Apoya a la Direccin en la deteccin y

priorizacin de las reas de oportunidad que

afectan significativamente la calidad de los

productos y servicios.

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QUINES PARTICIPAN Y CUL ES SU ROL?

El Auditor Interno es quien realiza la

auditora propiamente.

No se involucra/responsabiliza de la

funcin auditada (no auditar su propio

trabajo).

Lleva a cabo la auditora de acuerdo al

procedimiento establecido.

Da seguimiento a hallazgos

encontrados hasta su solucin.

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QUINES PARTICIPAN Y CUL ES SU ROL?

El Auditado es el responsable de la funcin

auditada.

Coopera con el auditor.

Investiga causas de desviaciones que

le encuentren.

Asegura las acciones correctivas para

su solucin.

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UN

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RESISTENCIA A LA AUDITORA

Actitud natural ante un examen.

Deseo de que slo lo bueno sea sabido por

otros.

CMO SE EXPRESA COMNMENTE

Ya s lo que ocurre en mi departamento.

Todo anda bien aqu.

Ya se hizo una y se arreglo todo.

Estamos con mucho trabajo, venga despus.

Ahora no puedo, lo vemos maana.

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CLASIFICACIN DE LAS AUDITORAS

Comnmente las Auditoras de Calidad se

clasifican:

POR SU TIPO

INTERNAS

EXTERNAS

POR SU

OBJETIVO

FINANCIERA

PRODUCTO

PROCESO

SISTEMA

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CLASIFICACIN DE AUDITORAS

AUDITORA INTERNA = 1. Parte

AUDITORA EXTERNA = 2. Parte

AUDITORA CERTIFICACIN = 3. Parte

EMPRESA

CLIENTE -

PROVEEDOR

ORGANIZACIN -

PROVEEDOR -

CERTIFICACIN

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DIFERENCIA ENTRE AUDITORAS

INTERNAS :

Se dispone de tiempo para su implantacin.

Pueden verificar la implantacin del sistema

en su totalidad.

El auditor se relaciona con personal de su

mismo nivel.

El auditor no requiere de tanta experiencia.

El auditor puede recomendar soluciones.

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DIFERENCIA ENTRE AUDITORAS

EXTERNAS :

El tiempo es corto.

Se verifica la implantacin mediante un muestreo.

El auditor tiene que comunicarse con personal de

todos los niveles.

El auditor debe tener suficiente experiencia,

adiestramiento y capacidad.

No debe hacer recomendaciones por el

desconocimiento del funcionamiento de la empresa.

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AUDITORAS POR SU OBJETIVO

AUDITORAS FINANCIERAS :

Consiste en comprobar mediante la

verificacin que los mtodos

contables de una organizacin

proporcionen a los directores

accionistas una imagen verdadera

del estado financiero.