AYUNTAMIENTO DE TIJUANAE J E6

I N T R O D U C C I Ó N

2

E J E6

El desempeño y los resultados del trabajo gubernamental implican la existencia y fortalecimiento de una infraestructura institucional que dirija las políticas públicas, programas y actividades, en cumplimiento de metas claras y atención a las necesidades de la población. El XXI Ayuntamiento de Tijuana, comprometido en fortalecer el trabajo institucional, ha dado pasos para conducir al Gobierno Municipal y su visión, bajo importantes esfuerzos administrativos, normativos, financieros, humanos y materiales que den certeza de una institución fuerte y eficiente en beneficio de la ciudad y su población.

Estos esfuerzos implican fundamentales decisiones para Tijuana, tales como incrementar establemente los ingresos del Ayuntamiento sin perjudicar la economía de la población contribuyente, realizar un ejercicio presupuestal responsable y congruente con los rezagos y necesidades del municipio, así como revisar y refinanciar la deuda pública a largo plazo para incrementar los ingresos reales. Estrategias que, con responsabilidad social, deben ser cuidadosamente implementadas tanto por sus implicaciones en la inversión pública, como en la capacidad de incrementar la cobertura de servicios en la ciudad.

Aún más, con la obligación de mejorar la oferta de servicios, se requiere fortalecer la normatividad para contar con un marco jurídico que promueva el orden y la implementación de políticas públicas para el desarrollo, así como de impulsar el uso de la tecnología implementando prácticas de Gobierno Digital en beneficio de la eficiencia y atención a la ciudadanía. Esto acompañado de la permanente tarea de organizar eficientemente las funciones y responsabilidades para lograr un mejor desempeño del Gobierno Municipal.

3

OBJETIVO 6.1

Fortalecer la estabilidad financieray eficiencia administrativa para el óptimo desempeño del Gobierno Municipal.

Los recursos públicos son indicativos de la capacidad de atención e inversión que una institución pública podrá ofrecer a la ciudad, dado que con recursos se construyen obras y se ofrecen servicios. Por su importancia, el Ayuntamiento de Tijuana ha emprendido considerables esfuerzos por incentivar a los contribuyentes, disminuir el rezago de pagos e implementar estrategias que fortalezcan los ingresos propios, como fuente de recursos que den sustento a la salud presupuestal.

Esto, a su vez, se acompaña con mejoras en los procesos y acciones de manejo de gasto responsable, de reorientación de recursos y de sistemas contables que incrementen la eficiencia y transparencia en el ejercicio del gasto. Todo ello debe ser acompañado de una congruencia entre las finanzas y el desempeño, a través de la cual se mide la eficiencia del gasto, el cumplimiento de metas y el impacto de la inversión.

E J E6

4

Estrategia 6.1.1 Promover y atraer nuevas inversiones nacionales y extranjeras para la mano de obra competitiva.

Con la obligación de depurar las cuentas por cobrar por concepto de impuestos, derechos y aprovechamientos para reflejar su recuperación, el Ayuntamiento de Tijuana, en apego a los principios económicos de la administración pública y en congruencia con los ciudadanos cumplidos, ha trabajado desde el 1 de diciembre de 2013 en estrategias que permitan incentivar el cumplimiento de obligaciones tributarias de los contribuyentes.

A través del Programa de Recuperación de Ingresos Propios se inició con la ejecución de embargos a cuentas deudoras con significativos rezagos lográndose, en lo que va de la administración actual, embargos por un monto de 38.8 millones de pesos, de los cuales existió la reducción del crédito adecuado derivado de la solicitud de prescripción y deméritos promovidos por los contribuyentes. Además, y como resultado de esta acción, se ha

5

obtenido un ingreso por concepto de pagos y convenios de 26.8 millones pesos y se mantienen acciones de cobro y notificaciones vía edictos a fin de continuar con el proceso de remate de inmuebles para la recuperación correspondiente de los adeudos.

Asimismo, una de las acciones establecidas en la presente administración fue eliminar la intermediación en la obtención y revalidación de permisos de alcohol, atendiendo y asesorando personalmente a permisionarios y/o representantes legales, disminuyendo con ello significativamente la cartera vencida de revalidación de estos permisos. Al mes de noviembre se cuenta con una cartera vencida decreciente, habiendo regularizado 12 por ciento de dicha cartera y quedando muy por debajo en rezagos comparado con ejercicios anteriores.

Con la responsabilidad de promover en forma permanente la cultura contributiva en la ciudadanía, se implementaron campañas para fomentar el pago oportuno de obligaciones fiscales promoviendo la “Feria del Ciudadano Cumplido” entre los meses de mayo y julio de 2014. A través de múltiples incentivos se benefició a un total de 1,300 ciudadanos en este programa, dentro del cual se sorteó un automóvil modelo 2015 entre quienes cumplieron con su pago del impuesto predial durante el primer semestre del año.

Asimismo, en apoyo a las dificultades económicas de un gran número de ciudadanos que desean estar al corriente con sus contribuciones, se otorgó la condonación del 100 y el 80 por ciento

EJE 6. ADMINISTRACIÓN EFICIENTE Y GOBIERNO

en multas y recargos de agosto a octubre, extendiendo este beneficio del 19 al 30 de noviembre de 2014 con motivo del programa “El Buen Fin y también al mes de diciembre, apoyando así la regularización de ciudadanos comprometidos con su ciudad. Adicionalmente se tuvo mayor presencia y colaboración con las Delegaciones Municipales para promover la cultura de pago a través de cinco importantes operativos para la recaudación del impuesto predial en las delegaciones durante los meses de agosto a octubre con la participación de 135 notificadores y la entrega de un total de 68,000 requerimientos. Y también destaca como parte de dicho esfuerzo la presencia del Gobierno Municipal en plazas y lugares de mayor concurrencia en horarios extendidos y fines de semana para facilitar a la ciudadanía el pago de sus contribuciones.

Aún cuando se enfrentó un año de condiciones económicas adversas en la economía mundial y en los mercados del país, el resultado de las acciones del Ayuntamiento de Tijuana ha permitido fortalecer la recaudación municipal, resaltando al día de hoy un incremento importante, nominal y real, en la captación de ingresos propios. Del 1 de diciembre de 2013 a noviembre de 2014 han ingresado al Gobierno Municipal 17 millones de pesos más en impuestos, 53 millones más en derechos y 125 millones más en aprovechamientos en comparación con el mismo periodo anterior. En total, este primer año de gobierno, con estrategias importantes, se lograron recaudar 176 millones de pesos más, equivalentes a un 10 por ciento mayor de ingresos propios los cuales, a su vez, permiten ser receptores de un mayor monto de participaciones federales en el futuro como resultado de la eficiencia.

6

Estrategia 6.1.2Realizar un ejercicio presupuestal responsable congruente con los rezagos y necesidades del municipio.

Consciente de implementar y consolidar un sistema de evaluación del desempeño y presupuestal basado en resultados, en el 2014 el Ayuntamiento de Tijuana ejerce ya un Presupuesto Basado en Resultados (PBR) y se continúa trabajando para fortalecerlo aún más en el ejercicio fiscal 2015. En cumplimiento a lo que establece la Ley General de Contabilidad Gubernamental y la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, el total de programas que sustentan el Presupuesto de Egresos se desprende de la aplicación de la Metodología del Marco Lógico (MML).

En mayo de 2014 la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) dio a conocer los resultados del diagnóstico en el Proceso de Implementación del Programa Basado en Resultados y el Sistema de Evaluación al Desempeño de Entidades y Municipios, donde el Ayuntamiento de Tijuana ocupó el Octavo Lugar a nivel nacional entre los municipios del país.

Ante las nuevas disposiciones en el ejercicio del presupuesto público y en modernizar el sistema de contabilidad gubernamental implementando el s istema de armonización contable, se logró que el 100 por ciento de los reportes programáticos que solicita la legislación Federal y Estatal vigente emanen del Sistema Informático SIAC (Sistema Integral de Armonización Contable), dando así cumplimiento a la Ley General de Contabilidad Gubernamental. Con éste se consolida el uso de un Sistema Informático General para todas las dependencias, entidades paramunicipales, concentrando el resultado de sus actividades en un solo sistema. Con un significativo avance, se

transita a una nueva etapa que permite utilizar la tecnología en beneficio de la eficiencia presupuestal y simplificación administrativa.

En un acto de congruencia, y para moderar el gasto en servicios personales fomentando el buen desempeño del personal municipal, en este 2014 se mantuvieron sin ocuparse 214 plazas de confianza y tiempo determinado que representaron un ahorro de 10 millones 443 mil 814 pesos de recursos públicos. Dicha medida no significa menor eficacia en el trabajo del Ayuntamiento, sino que obedece a una estrategia de dimensionar las necesidades de personal bajo un planteamiento progresivo de capacidades institucionales y del personal.

Desde el 1 de diciembre de 2013 se decidió aplicar políticas de gasto responsable en todo el gasto corriente de la administración central y paramunicipal invirtiendo los ahorros en acciones prioritarias con el Plan de Ahorro y Austeridad Presupuestal. Como resultado de dicha medida, se logró un ahorro de 1 millón 318 mil 518 litros de combustible, equivalentes a más de 17 millones 430 mil pesos que el Ayuntamiento de Tijuana dejó de gastar gracias al uso racional del combustible y a la reducción de expedición del 99.5 por ciento de las tarjetas para suministro de gasolina. Asimismo, se ha tenido un ahorro de 2 millones 530 mil 738 pesos en telefonía móvil con motivo de la cancelación de 212 radios y 145 teléfonos celulares y de 1 millón 414 mil 758 pesos en traslados y viáticos. En global, el Gobierno Municipal redujo en estos dos conceptos un gasto de casi 20 millones de pesos.

7

Estrategia 6.1.3Revisar y refinanciar la deuda pública a largo plazo para incrementar los ingresos reales.

Con el compromiso de buscar estrategias para mejorar las condiciones de deuda, se definen opciones de financiamiento sin comprometer en el presente los servicios que la población debe recibir en el futuro o que impliquen una carga económica adicional. Es así que el resultado de los trabajos iniciados el 1 de diciembre de 2013 y las condiciones crediticias del mercado, permiten a la ciudad de Tijuana mejorar sus créditos en beneficio de la inversión pública y salud financiera del Gobierno Municipal.

De acuerdo con el comunicado publicado el 28 de abril de 2014 por parte de la Agencia Internacional de Calificación Crediticia Fitch Ratings, se ratificó la calidad crediticia del Ayuntamiento de Tijuana de AA-(mex), considerando a empresas de calidad de acuerdo a los parámetros de la calificadora. Asimismo, ratificó la más alta calificación de “AAA (mex) vra” de dos financiamientos bancarios; el primero con BANOBRAS por un monto inicial de mil 835 millones de pesos y saldo a cierre de 2013 de mil 797.3 millones de pesos y el segundo con el Banco Mercantil del Norte (BANORTE) por un monto inicial de 725 millones de pesos y saldo al

cierre del 2013 de 707.7 millones de pesos. La calificadora expresó que, dentro de los principales aspectos que fundamenta la calidad crediticia del municipio de Tijuana, destaca su sólida y dinámica estructura de ingresos propios sustentada en impuestos y derechos, lo cual le ha permitido una adecuada generación de ahorro interno.

Es de fundamental importancia resaltar que, aprobada por el Cabildo y posteriormente el 6 de agosto de 2014 por la Comisión de Hacienda y Presupuesto del Congreso del Estado, se obtuvo la aprobación del dictamen número 63 para el refinanciamiento y reestructura de la deuda pública del Ayuntamiento de Tijuana. Con este esfuerzo se permite mejorar las condiciones del financiamiento bancario con BANOBRAS el cual, aún cuando pasa de 20 a 25 años en tiempo de pago, se da con una muy importante reducción de la tasa de interés de TIIE+1.39 a una tasa de TIIE+1.01. Ello genera un adelgazamiento de pagos mensuales, permitiendo una mayor generación de flujo de efectivo. Con este flujo mensual disponible de recursos se asumen los pagos del crédito que fue solicitado a BANOBRAS y otorgado por Banco

8

Mundial para el proyecto de infraestructura del BRT Tijuana en beneficio de miles de habitantes de la ciudad.

Para mantener un programa de gasto responsable con la finalidad de no incrementar la deuda, en diciembre de 2013 se presentó al Congreso del Estado el Plan de Ahorro y Austeridad Presupuestal del Ayuntamiento de Tijuana, con el cual se hizo saber el compromiso de asumir criterios de gasto eficiente, eliminar dispendios y administrar eficientemente los recursos municipales. Ante dicha responsabilidad, el gasto realizado en el primer semestre del 2013, comparado con el primer semestre del 2014, logró una reducción en más de 177 millones de pesos en términos reales o un 7.40 por ciento menos, gracias a las medidas de control de gasto del gobierno actual.

Es fundamental destacar el control de las finanzas públicas de la ciudad asumido por el XXI Ayuntamiento, con una responsabilidad ante los servicios que prestan miles de trabajadores y trabajadoras tijuanenses y sus empresas a esta institución. El día 30 de

noviembre de 2013 se recibieron 636 millones 256 mil 727 pesos de pasivo de los cuales, al día de hoy, se han pagado 590 millones 252 mil 823 pesos, equivalente al 93 por ciento de dichos adeudos, resaltando de forma muy particular el pago total del pasivo al Instituto de Seguridad y Servicios Sociales del Gobierno y Municipio del Estado de Baja California (ISSSTECALI) por 109 millones 854 mil 843 pesos, convirtiendo a Tijuana en el único municipio del Estado en estar al corriente con la institución que, con dichos recursos, brinda servicios de salud y seguridad social a una importante cantidad de empleados de las instituciones públicas y sus familias.

Es de reconocerse el responsable manejo de las finanzas municipales, mediante el cual se benefician las condiciones de crédito, se fortalece la posición del Ayuntamiento para los próximos años, se apoya a la economía local y se es congruente con el cumplimiento de las obligaciones ante quienes prestan sus servicios al Ayuntamiento y por ende contribuyen de muchas formas a esta ciudad.

EJE 6. ADMINISTRACIÓN EFICIENTE Y GOBIERNO

9

OBJETIVO 6.2 E J E6

Modernizar los procesos, procedimientos y normas de la Administración Municipal para convertirlos en eficientes y eficaces.

La tarea de mejorar la gestión pública gubernamental se apoya en diversos esfuerzos que la conducen a la optimización de recursos, la adopción de buenas prácticas, elevar estándares en el servicio y trabajar en apego a la ley, ofreciendo en resultado un servicio eficiente, eficaz, con impacto y beneficio a la población. Ante recursos limitados y necesidades en medida no proporcional, la Administración Municipal actual busca tener un desempeño ordenado y encaminado por los reglamentos municipales y demás normatividad para el ejercicio de los recursos públicos, la prestación de servicios y la implementación del Plan Municipal de Desarrollo, vigilando los principios de racionalidad, transversalidad, inherencia y continuidad.

Las necesidades actuales, y las que aún están por llegar, requieren también de actualizar las formas de trabajo y organización, orientando los cambios en el Gobierno Municipal a servicios digitales y de forma virtual, al uso de la tecnología como aliada en el trabajo de las dependencias para la integralidad y a la mejora continua de procesos, evaluación al desempeño y profesionalización del personal.

10

Estrategia 6.2.1

Estrategia 6.2.2

Fortalecer la normatividad municipal, para contar con un marco jurídico que promueva el orden e impulse la implementación de políticas públicas para el desarrollo.

Con la obligación de revisar, analizar, homologar y presentar al Cabildo la creación y modificación de reglamentos municipales, al inicio del periodo de Gobierno 2013-2016 se modificaron 18 reglamentos correspondientes a la administración pública municipal central y sector paramunicipal, aprobando también el Reglamento de la nueva Sindicatura Social. Asimismo, durante este año 2014 el Ayuntamiento de Tijuana ha aprobado 7 reglamentos de temas trascendentales y de nuevos

organismos paramunicipales que han iniciado funciones y reformado 16 reglamentos más, así como los de edificación, acciones de urbanización y condominios, orientados a impulsar el desarrollo urbano, económico y social, para llevar a cabo reingenierías, optimización de funciones y disposiciones de carácter legal para la ciudad. Con este trabajo del Cabildo Municipal se da certeza jurídica a los asuntos públicos y se fortalece la implementación de políticas por parte del Gobierno Municipal.

Impulsar el uso de la tecnología implementando prácticas de Gobierno digital en beneficio de la eficiencia y atención a la ciudadanía.

Los esfuerzos de migrar los trámites municipales a una plataforma virtual vía internet y realizar trámites en oficinas por excepción, han iniciado a través de un importante trabajo que contempló un diagnóstico municipal para la reingeniería del registro municipal de trámites y servicios. Esfuerzo que involucró a todas las dependencias del Ayuntamiento. Derivado de ello y a través del Programa de Innovación Gubernamental, TijuanaGobMx, se digitalizaron y dieron inicio de manera virtual los 10 primeros y principales trámites empresariales. Bajo estos mismos esfuerzos se impulsaron el Registro Municipal de Trámites y Servicios, que consta actualmente de 108 trámites disponibles para su consulta a través de internet y del aviso de Apertura Inmediata para Nuevas Empresas a través del Sistema de Apertura Rápida de Empresas (SARE) del Ayuntamiento de Tijuana, mecanismo único en el país.

Los beneficios que se derivan de la tarea de implementar programas y plataformas tecnológicas del catastro municipal con la Dirección de Administración Urbana se dan a través del proyecto de modernización del catastro iniciado por el Ayuntamiento de Tijuana en este 2014. Los permisos de construcción, autorizaciones de nuevos asentamientos y permisos de operatividad, son servicios que administra la Dirección de Administración Urbana, pero que inciden directamente en la actualización de superficies de construcción para captar nuevos registros catastrales y cambios en la tasa del predial que fortalecen los ingresos municipales. Derivado de la importancia en la relación administrativa que guardan las dos áreas, con dicho proyecto se transita a un proceso de actualización de información eficiente, expedita y continua, así como al uso de una plataforma de consulta automatizada de expedientes y cartografía que permite menor tiempo de respuesta y mejor servicio. Esfuerzos como éste dan pie a una optimización de los recursos y una coordinación acertada entre dependencias del Gobierno Municipal.

11

Estrategia 6.2.3Organizar eficientemente las responsabilidades del Gobierno Municipal para lograr un mejor desempeño.

Como parte de las iniciativas de transformación en la forma y tiempos que se desarrollan las actividades adjetivas y sustantivas de las dependencias, delegaciones y paramunicipales que integran el Ayuntamiento de Tijuana, se procedió a efectuar un diagnóstico a los procesos y estructuras organizacionales actuales, respondiendo a la necesidad de efectuar una reingeniería de los procesos de mayor impacto que optimicen tiempos y recursos elevando la calidad de la gestión pública municipal.

A través de dicho ejercicio institucional se orientará el trabajo del Ayuntamiento a un modelo operativo capaz de brindar servicios con mayor eficiencia y bajo un principio de gasto responsable. Se llevaron a cabo 366 entrevistas documentadas a funcionarios de nivel directivo hasta jefatura, la documentación de 22 organigramas hasta su mínimo nivel, la documentación de situación actual de 200 subprocesos y se brindaron sesiones de capacitación para administración de procesos. Posteriormente, en un segundo momento, se realizó el análisis e identificación de las brechas entre procesos y áreas para documentar la propuesta de modelo a implementar. En esta fase, a través del análisis de procesos y tiempos efectivos, se generó un modelo de procesos con 177 subprocesos, 58 requerimientos funcionales y 13 recomendaciones de mejora. Todo ello en beneficio de la

prestación de servicios a los habitantes y optimización de recursos para la ciudad.

Con la visión de promover un programa de capacitación para el personal que eleve la calidad del trabajo de gobierno, su eficiencia y productividad, el Programa de Capacitación para los empleados del Ayuntamiento de Tijuana se ha instrumentado en este primer año de gobierno con una visión de servicio al ciudadano y calidez en la atención. Del 1 de diciembre de 2013 a la fecha se han impartido 153 cursos con un total de 37,812 horas hombre de capacitación a empleados del Ayuntamiento, entre los que destacan los cursos “Calidad en el Servicio al Ciudadano”, “Reglamento Municipal”, “Bando y Buen Gobierno” y “Dirección, Supervisión y Coaching”.

Asimismo, cabe destacar el haber iniciado el 6 de noviembre de 2014 el Diplomado en Administración Estratégica Municipal, Gobierno, Liderazgo y Políticas Públicas que, en colaboración con la Universidad Iberoamericana Tijuana, se imparte a empleados del Gobierno Municipal con el objetivo de brindar herramientas profesionales que impulse en desempeño de los servidores públicos en sus funciones y con ello beneficiando los servicios a los ciudadanos y el trabajo institucional.