EDGAR JOSE SIMMONDS TRUJILLO NIT 10.516.053-2 ESTADO … · ESTADO DE SITUACION FINANCIERA A 30 DE...

Notas

ACTIVO CORRIENTE

Efectivo y equivalente al efectivo 3 56,767,559$Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar 4 479,394,525Inventarios 5 12,872,273Gastos pagados por anticipado 1,951,600

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 550,985,957$

ACTIVO NO CORRIENTE

Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar 4 15,136,524$Inversiones 6 1,837,000Propiedad Planta y Equipo 7 3,967,655,129

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 3,984,628,653$

TOTAL ACTIVO 4,535,614,610$

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE

Obligaciones Financieras 8 4,670,460$Cuentas Comerciales por pagar y otras cuentas por pagar 9 183,824,632Beneficios a los empleados 10 64,527,499Impuestos corrientes por pagar 11 15,534,148

TOTAL PASIVO CORRIENTE 268,556,739$

PASIVO NO CORRIENTE

Obligaciones Financieras 8 1,530,467,939$Cuentas Comerciales por pagar y otras cuentas por pagar 9 71,357,296

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 1,601,825,235$

TOTAL PASIVO 1,870,381,974$

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

NIT 10.516.053-2EDGAR JOSE SIMMONDS TRUJILLO

ACTIVO

Cifras expresadas en Pesos Colombianos

Edgar José Simmonds Trujillo - Nit 10.516.053-2

Calle 5 No 5-59 Tels. 824 3595 - 824 4514 - 824 0685 – 824 1254 Fax 824 0816 Popayán - Caucae-mail: [email protected]

www.hotelcaminoreal.com.co

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

NIT 10.516.053-2EDGAR JOSE SIMMONDS TRUJILLO


PATRIMONIO 12 2,665,232,636

Capital de persona naturalEdgar Jose Simmonds Trujillo -138,520,696$Resultado Integral del Periodo 92,441,173Ganancias acumuladas por adopcion de NIIF 2,711,312,159

TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 4,535,614,610$

HAROLD CASTILLO ESCOBARContador PúblicoT.P No : 3899-T

EDGAR JOSE SIMMONDS TRUJILLOGerente

C.C 10.516.053




Notas

Ingresos por actividades ordinarias 13 1,183,163,512$

Costo de venta actividades ordinarias 14 -645,658,039

GANANCIA BRUTA 537,505,473$

Gastos de Administracion 16 -196,816,300 Gastos por impuestos 17 -35,382,589

GANANCIA OPERACIONAL 305,306,584$

Otros Ingresos 15 19,640,560 Gastos Financieros 18 -40,175,956 Otros Gastos 19 -192,330,015

RESULTADO NETO DEL PERIODO 92,441,173$


C.C 10.516.053 T.P No : 3899-T


EDGAR JOSE SIMMONDS TRUJILLONIT 10.516.053-2

ESTADO DE RESULTADO INTEGRALPARA EL PERIODO COMPRENDIDO ENTRE 01 DE ENERO Y SEPTIEMBRE 30 DE 2018

HAROLD CASTILLO ESCOBARContador Público




Capital Persona NaturalEdgar Jose Simmonds -142,203,323$ 3,682,627$ -138,520,696$

Resultado integral del periodo 3,682,627 92,441,173 -3,682,627 92,441,173

Ganancias acumuladas por adopcion de NIIF 2,711,312,159 - - 2,711,312,159

SUMAS $ 2,572,791,463 $ 96,123,800 -$ 3,682,627 $ 2,665,232,636

Las notas adjuntas son parte integrante de este Estado Financiero


ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIOPOR EL PERIODO TERMINADO EN SEPTIEMBRE 30 DE 2018

Cifras Expresadas en Pesos Colombianos

DETALLESALDO A

DICIEMBRE 31 DE2017

AUMENTOS DISMINUCIONESSALDO A

SEPTIEMBRE 30DE 2018

EDGAR JOSE SIMMONDS TRUJILLOC.C 10.516.053

Gerente

C.P. HAROLD CASTILLO ESCOBART.P. 3899 - T

Contador




92,441,173$

Mas: Provisiones que no requieres la utilizacion de efectivo

Depreciaciones 0

RESULTADO INTEGRAL ANTES DE CAMBIOS EN CAPITAL DE TRABAJO 92,441,173$

-45,284,681$ Aumento de Inventarios -807,701 Aumento gastos pagados por anticipado -1,951,600

2,231,333 Aumento Cuentas por pagar y otras cuentas comerciales por pagar 32,424,867

-95,843,9908,727,803

Efectivo Neto Generado por Actividades de Operación -8,062,796$

FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES INVERSIÒN

-6,207,089$ Disminucion pasivos a largo plazo -70,883,302

Salidas Netas de Efectivo Por Actividades de Inversion -77,090,391$

FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIACIÒN

-$

Incremento de Efectivo Por Actividades de Financiacion -$

Disminucion Neta de Efectivo y Equivalente a Efectivo -85,153,187$ Saldo de Efectivo y Equivalente de Efectivo a Inicio de Año 141,920,746$Saldo de Efectivo y Equivalente de Efectivo a Final del periodo 56,767,559$

Las notas adjuntas son parte integrante de este Estado Financiero

EDGAR JOSE SIMMONDS TRUJILLOC.C 10.516.053

Gerente

C.P HAROLD CASTILLO ESCOBART.P 3899-TContador

Aumento beneficios a los empleados

Compra de Propiedad, Planta y Equipo

Aumento pasivos a largo plazo

Aumento Obligaciones Financieras

Disminucion Impuestos corrientes por pagar

FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

Resultado Integral del Periodo

Aumento Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar


ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVOPOR EL PERIODO TERMINADO EN SEPTIEMBRE 30 DE 2018






POLITICAS CONTABLES Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROSPARA EL PERIODO TERMINADO EN SEPTIEMBRE 30 DE 2018

NOTA No. 1: Ente Economico

NOTA No. 2: Resumen de las Principales Politicas Contables


Notas de Carácter General

2.6 Deudores comerciales y otrosPara el reconocimiento de los deudores, se miden al precio de la transaccion. Sobre estos rubros no se devenga intereses. Los

préstamos y las cuentas por cobrar son activos financieros no derivados que dan derecho a pagos fijos o determinables y que nocotizan en un mercado activo. Se incluyen en el activo corriente o no corriente segun su exigibilidad.

2.4 Clasificacion de los Activos y PasivosLos Activos y Pasivos, se clasifican según el uso a que se destinan o según su grado de realizacion, exigibilidad o liquidacion, en

terminos de tiempo y valores

EDGAR JOSE SIMMONDS TRUJILLO con Nit 10.516.053-2, Persona natural comerciante, registrado en la Camara de Comercio delCauca con matricula 15510, propietario del Hotel Camino Real ubicado en la Calle 5 5-59 del centro de Popayán en donde desarrollaactividades de prestación de servicio de Alojamiento, Restaurante Bar y Actividades Conexas.

Pertenece al Régimen Común del IVA y del Impuesto Nacional al Consumo y al Regimen Ordinario de impuesto a la renta.

Mediante auto proferido el 23 de octubre de 2013, el juzgado Tercero civil del Circuito de Popayan, admitio y dio inicio al proceso dereorganizacion empresarial del comerciante en los terminos de la Ley 1116 de 2006 y 1429 de 2010. Dicho acuerdo fue confirmadomediante Audiencia del 4 de Febrero del año 2015

Politicas Contables

2.1 Bases de PeparacionLos Estados Financieros de EDGAR JOSE SIMMONDS TRUJILLO , por el periodo terminado en septiembre 30 de 2018, han sido

preparados de acuerdo con las Normas Internacionales de Informacion Financiera para Pequeñas y Medianas Empresas( NIIF para PYMES ) emitidas por el Consejo Internacional de Normas de Contabilidad ( IASB ), adoptadas en Colombia mediante laLey 1314 de 2009 y reglamentadas por el Decreto 3022 del 27 de diciembre de 20132.2 Reconocimiento de hechos economicos

Los hechos económicos son reconocidos por el sistema de Contabilidad de Causacion

2.5 Efectivo y Equivalente al EfectivoConformado por el dinero disponibile de forma inmediata para el funcionamiento de la empresa, presente en caja, cuentas corrientes

y de ahorros.

2.3. Unidad Monetaria Los estados financieros se presentan en Pesos Colombianos, moneda funcional del Pais






Cifras Expresadas en Pesos Colombianos2.7 Propiedad, Planta y Equipo

Son valorados al costo de adquisición, o costo de construccion, menos la depreciacion acumulada y perdida por deterioro de valor .La depreciación se calcula utilizando el método de línea recta, se utilizan tasas anuales de depreciación, de acuerdo con la vida útilestimada de los activos. El cargo por depreciacion por cada periodo es reconocido en los resultados

Activo Fijo Tasa anual Vida Util estimadaConstrucciones y Edificaciones 5% 20 añosMaquinaria y Equipo 10% 10 añosEquipo de Oficina 10% 10 añosEquipo de Computacion y comunicacion 20% 5 añosEquipo de Hoteles y Restaurante 10% 10 añosFlota y Equipo de Transporte 20% 5 años

Se presenta asociada con el activo respectivo.2.8. Cuentas por pagar

Representan obligaciones a cargo de la Empresa, originadas en bienes, servicios o prestamos recibidos. Se reconocen al precio de latransaccion. No se realiza medicion posterior por encontrarse el comerciante en ejecucion de un proceso de reorganizacion conacuerdo de acreedores segun auto proferido el 23 de octubre de 2013 por el juzgado Tercero civil del Circuito de Popayan. Por tanto,se debe acoger a lo establecido en el documento que lo sustenta.2.9 Obligaciones laborales

Las obligaciones laborales se contabilizan mensualmente cuando a ello hay lugar y se ajustan al final del ejercicio, con base en lasnormas legales y los convenios laborales vigentes. No se realiza medicion posterior por encontrarse el comerciante en ejecucion de unproceso de reorganizacion con acuerdo de acreedores segun auto proferido el 23 de octubre de 2013 por el juzgado Tercero civil delCircuito de Popayan. Por tanto, se debe acoger a lo establecido en el documento que lo sustenta.

2.11 Reconocimiento de costos y gastosLos costos por prestacion de servicios se reconocerán habitualmente como gastos en el resultado del periodo en el que se ejecute el

trabajo con el que están relacionados, de acuerdo al porcentaje de terminacion.La Empresa reconoce sus costos y gastos en la medida en que ocurran los hechos económicos en forma tal que queden registradossistemáticamente en el periodo contable correspondiente (causación), independiente del flujo de recursos monetarios o financieros(caja).Se incluyen dentro de los costos las erogaciones causadas a favor de empleados o terceros directamente relacionados con la venta oprestación de servicios. También se incluyen aquellos costos que aunque no estén directamente relacionados con la venta o laprestación de los servicios son un elemento esencial en ellos.Se incluyen dentro de gastos las demás erogaciones que no clasifiquen para ser registradas como costo o como inversión

2.10 Reconocimiento de ingresosLos ingresos de actividades ordinarias provenientes de la prestación de servicios por atencion de eventos que incluye el suministro

de alimentos, bebidas y servicio de meseria, son medidos al valor razonable de la contraprestacion de acuerdo a la Seccione 23 de laNIIF para Pymes; se reconocen y facturan en la medida que se van ejecutando. Los ingresos provenientes de los arrendamientos delbien inmueble comercial, se trataran como arrendamiento operativo de acuerdo a la Seccion 20 de las NIIF para Pymes







NOMBRE VALOR

Caja 25,988,918$Caja general 25,688,918$Cajas menores 300,000Bancos 22,578,494Bancolombia 86800072821 2,058,461$Banco Davivienda 420 139325 6 5,480,871Banco Popular 2,796,735Banco de Occidente 04110260-9 2,365Banco de Bogota 520437781 12,240,062Cuenta de Ahorros 700,147Banco de Bogota 520442815 700,147$CDT 7,500,000Banco de Bogota 7,500,000$

$ 56,767,559

NOMBRE VALORCORRIENTE 479,394,525$Clientes 171,346,239$Alpina SA 1,716,186$Alimentos Polar Colombia SAS 5,428,601Acopi Cauca 1,300,000Aviatur SA 6,633,600Carlos Wagonlit Colombia SA 1,258,837Doctor Traveling SAS 1,931,765Fundacion MSI Colombia 1,243,216Gedeon Richter Colombia SAS 1,258,800IND: Farmaceutica Union de Vertices 5,889,200Marketing Personal 3,803,812Mexichem Colombia SAS 1,215,197Universidad del Cauca 20,788,568Varios Menores 118,878,457

Total Efectivo y Equivalente al Efectivo

ACTIVO

NOTA No.4:Deudores comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar

NOTA No.3: Efectivo y Equivalente al Efectivo






Cifras Expresadas en Pesos ColombianosAnticipos y Avances 281,128,193A trabajadoresRaul Ante Quira 450,000Juan Carlos Canencio 315,000Jose Never Ipia 130,000Varios menores 371,244OtrosSimmonds y Cia S en C 278,207,147Varios menores 1,654,802Anticipo de Impuestos, contribuciones y saldos a favor 26,920,093Retencion en la fuente 16,722,925$Impuesto a las ventas retenido 769,132Impuesto de Industria y Comercio 1,331,787Otros 8,096,249

NO CORRIENTE 15,136,524Depositos para responsabilidades 15,136,524$Juzgado Tercero Civil del Circuito de PopayanDeposito para acuerdo de reorganizacion empresarial 15,136,524$

$ 494,531,049

NOMBRE VALOR

Alimentos y Bebidas 12,872,273$Insumos de bar / cocina 7,418,143$Insumos de cocina / cuarto frio 2,726,338Insumos para minibar 87,521Insumos de aseo 2,640,271

$ 12,872,273

NOMBRE VALOR

Acciones 1,837,000$Empaques del Cauca 1,837,000$

$ 1,837,000

NOTA No.5:Inventarios

Total Deudores comerciales por pagar y otras cuentas por pagar

Total Inventarios

Total Inversiones

NOTA No.6:Inversines







NOMBRE VALOR

TerrenosTerrenos Rurales 271,262,000$Parcelacion La Suiza Lote 145 y 146 2,000,000$El Tablon dos Calibio Lote 7 2,000,000Sector de Calibio Lote BMI 235,680,000Sector de Calibio Lote BMI 6,000,000$Valorizacion El Cortijo 229,680,000Lote de Area de Reserva de Agua 12,632,000Lote de Area de Reserva de Agua 12,000,000$

632,000Lote 29 El Tablon dos 2,792,000Lote 29 El Tablon dos 2,000,000$Valorizacion Lote 29 El Tablon Dos Calibio 792,000Lote Aislamiento de Agua 12,067,000Lote Aislamiento de Agua 11,000,000$Valorizacion Lote Aislamiento de Agua 1,067,000Calibio Lote A 3,000,000 3,000,000Vereda El Placer Lote 4 1,091,000Vereda El Placer Lote 4 1,000,000$Valorizacion Vereda el Placer Lote 4 91,000Terrenos Urbanos 597,497,635Calle 5 No. 5-59 (Hotel Camino Real) 224,909,520$

372,588,115

Construcciones y Edificaciones 3,007,183,423Calle 5 No. 5-59 (Hotel Camino Real) 1,935,774,851$Calle 5 No. 5-59 (Hotel Camino Real) 562,552,615$

1,373,222,236Vereda El Placer (El Cortijo) 1,315,051,211Vereda El Placer (El Cortijo) 581,811,403$Valorizacion El Cortijo 733,239,808Leasing Banco BBVA (5 hab segúndo Piso)Contrato Leasing FinancieroNo 0721-1000-000004144

284,522,000Depreciacion acumulada -528,164,639

NOTA No. 7: Propiedad Planta y Equipo

Valorizacion Calle 5 No. 5-59 (Hotel Camino Real)

Valorizacion Terreno - Calle 5 No. 5-59 (Hotel Camino Real)

Valorizacion Lote de Area de Reserva de Agua

Unidad privada ubicada en el perímetro urbano del Municipio dePopayán, con acceso por el número 5-87 de la Calle 5 y 5-21 piso2 de la Carrera 6 ,̂ de la actual nomenclatura urbana del municipiode Popayan. Posee un área privada de 449.53M2, lecorresponde el folio de matrícula inmobiliaria No. 120-137809 dela Oficina de Registro de Instrumentos Públicos de Popayán







Maquinaria y Equipo 34,996,096Maquinaria y Equipo 91,488,562$Depreciacion acumulada -56,492,466

Equipo de Oficina 7,238,087Muebles y Enseres 131,685,551$Equipos 3,257,504Depreciacion acumulada -127,704,968

Equipo de Computacion y Comunicaiones 3,179,925Equipo de Procesamiento de Datos 43,311,201$Equipo de Telecomunicaiones 8,647,400Camara de seguridad 4,169,700Lineas Telefonicas 11,548,726Depreciacion acumulada -64,497,102

Equipo de Hoteles y Restaurantes 26,640,963De Habitaciones 30,676,079$De Comestibles y Bebidas 45,344,765Otros 59,401,913Depreciacion acumulada -108,781,794

Cultivos en desarrollo 2,600,000Plantaciones de pinos 1,950,000$Plantaciones de eucaliptos 650,000

Semovientes 17,057,000Novillos 17,057,000$

Flota y Equipo de Transporte 0Renault 19 16,534,578$Renault Megane 43,727,320Camioneta Kia New Sportage 47,366,200Depreciacion acumulada -107,628,098

$ 3,967,655,129Total Propiedad Planta y Equipo







NOMBRE VALOR

CORRIENTE 4,670,460$Bancos Nacionales 4,670,460$SobregirosBBVA Nit 860.003.020-2 102,821$PagaresBanco Falabella Nit 900.047.981-8 TC CMR 4472 $ 4,567,639

NO CORRIENTE 1,530,467,939Sometidos al acuerdo de reorganizacion empresarialBancos Nacionales 358,123,899$Pagare Bancolombia Nit 890.903.938-8 TC Master 0911 1,432,081$ TC Master 3374 2,883,410 TC Master 0695 119,918 TC Visa 3560 5,527,692 TC American Express 1948 945,682 TC American Express 9727 618,339 TC American Express 1444 10,000,000 Credito Rotativo - Audiocredito 15,858,503 Obligacion No 9068 28,302,845 Banco Davivienda Nit 860.034.313-7 TC Master 0261 1,752,100 Crediexpress 2076 2,571,712 Banco Popular Nit 860.007.738-7 TC Visa 7103 3,852,438 Obligacion No 0812-0 30,209,468 Banco de Occidente Nit 890.300.279-4 Obligacion No 5658-8 18,779,585 Obligacion No 8804-9 43,342,290 Obligacion No 0487-4 8,187,104 Obligacion No 0560-1 97,822,335 Obligacion No 0910-1 13,146,591 Obligacion Cta Cte 04110260-9 9,387,600 Falabella Nit 900.047.981-8 TC CMR 3589 2,126,290 BBVA Nit 860.003.020-2 Obligacion 2360 61,257,916

NOTA No. 8: Obligaciones Financieras

PASIVO






Cifras Expresadas en Pesos ColombianosCorporaciones Financieras 236,714,188Contratos de Arrendamiento Financiero BBVA Nit 860.003.020-2 $ 236,714,188Compañias de Financiamiento 71,015Contratos de Arrendamiento Financiero Finandina Nit 860.051.894-6 $ 71,015Obligaciones Gubernamentales 10,743,998Corporacion Nacional de Turismo $ 10,743,998Otras Obligaciones Financieras 924,814,839Hernando Pulido Tovar Nit 155.908 $ 53,000,000Alba Nery Acevedo Nit 25.705.851 2,000,000Daniel Simmonds Pulido Nit 76.327.835 45,442,465Simmonds y Cia S en C Nit 817.003.011 704,372,374Juan Carlos Canencio Sanchez Nit 10.543.040 120,000,000

$ 1,535,138,399

NOMBRE VALOR

CORRIENTE 183,824,632$ProveedoresNacionales 16,964,663$Directv Colombia Ltda Nit. 805.006.014 $ 1,005,900Disreal del Cauca Ltda Nit 817.004.218 1,697,547JE Rueda Nit. 860.508.988 3,022,188Piscifactoria El Diviso Nit 890.318.270 1,478,849Jose Elias Valencia Nuñez Nit 10.544.450 1,955,999Varios menores 7,804,180Cuentas por pagarCostos y gastos por pagar 26,705,398Gastos Financieros Juan Carlos Canencio Nit 10.543.040 $ 10,560,000Honorarios Zeus Tecnologia SA Nit 806.009.752 1,848,000Servicios Publicos Acueducto y Alcantarillado de Popayan SA Nit 891.500.117 1,339,150 Caucatel Nit 817.001.193 953,796 Gases Popayan SA ESP Nit 800.216.795 1,843,000 Empresa Municipal de Energia Nit 891.500.061 3,422,000 Emtel SA ESP Nit 891.502.163 1,461,400Retencion en la Fuente DIAN Nit 890.197.268Impuesto a las ventas retenido 423,151Retencion en la fuente renta 593,301Otros Seguros del Estado SA Nit 860.069.578 1,951,600 Alcaldia de Popayan Nit 891.580.006 2,310,000

NOTA No. 9: Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar

Total Obligaciones Financieras






Cifras Expresadas en Pesos ColombianosAcreedores Varios 140,154,571 Amparo Pulido Nit 22.360.608 $ 3,259,012 Eleonora Pulido Nit 37.796.108 20,000,000 Isabel Incapie Nit 31.381.220 7,000,000 Rodrigo Delgado Ramirez Nit 2.945.130 70,000,000 Propinas 10,341,123 Varios menores 29,554,436

NO CORRIENTE 71,357,296ProveedoresSometidos al acuerdo de reorganizacion empresarialNacionales 12,619,133$Julio Cesar Ospina Nit 16.259.798 $ 630,000Disreal del Cauca Nit 817.004.218 204,370Gases Popayan SA ESP Nit 800.216.795 2,422,208Jose Moises Solarte Nit 2.423.513 3,119,435Zeus Tecnologia SA Nit 806.009.752 6,243,120Costos y gastos por pagarSometidos al acuerdo de reorganizacion empresarialCostos y gastos por pagar 2,468,210Servicios Publicos Emtel SA ESP Nit 891.502.163 $ 1,046,210Honorarios Harold Castillo Escobar Nit 10.533.757 1,422,000Anticipos recibidos 56,269,953En sede $ 39,310,372Bancolombia Nit 890.903.938-8 10,118,591Banco de Bogota Nit 860.002.964-4 1,413,912Banco Popular Nit 860.007.738-7 5,427,078

$ 255,181,928

CORRIENTE $ 64,527,499Retenciones y aportes de nomina $ 7,925,048Fondos de Pensiones Porvenir Nit 800.144.331 $ 1,980,775 Proteccion Nit 800.229.739 128,180 Colpensiones Nit 900.336.004 1,731,822Aportes a entidades promotoras de salud Asmet Salud Nit 817.000.248 36,300 Coomeva EPS Nit 805.000.427 30,503 Eps Sanitas Nit 800.251.440 516,782 Nueva EPS Nit 900.156.264 158,175 Salud Vida SA EPS Movilidad Nit 830.074.184 37,100 Servicio Occidental de Salud Nit 805.001.157 64,069 Medimas EPS Nit 901.097.473 229,188Aportes a cajas de compensacion familiar Comfacauca Nit 891.500.182 1,038,439

NOTA No. 10: Beneficios a los empleados

Total Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar






Cifras Expresadas en Pesos ColombianosAportes a Administradoras de Riesgos Profesionales Positiva ARP Nit 860.011.153 181,773Libranzas 1,791,942Salarios por pagar 12,951,811Raul Ante Quira Nit 10.299.368 $ 442,082Maria Elena Avila Zapata Nit 34.562.854 2,588,106Frank Burbano Nit 1.061.685.542 419,299Doris Paz Caballero Nit 25.281.679 417,099Juan Carlos Canencio Nit 10.547.132 852,208Victor Chamorro Nit 76.343.229 339,781Darlis Adriana Fernandez Nit 25.274.522 1,085,233Jhon Alberto Flor Rios Nit 10.297.838 380,843Eduardo Galvis Ruiz Nit 10.539.459 416,534Manuel Bolivar Giron Nit 10.533.945 590,201Martha Isabel Ibarra Nit 43.092.901 399,449Jose Never Ipia Nit 4.723.336 501,054Henry Meneses Nit 1.031.166.646 459,562Maria Dionila Mompotes Nit 34.570.082 412,905Jersson Fernando Obando Lopez Nit 1.061.747.815 403,327Paola Obando Nit 1.061.771.789 475,251Sebastian Adrian Ordoñez Nit 10.293.987 487,793Nestor Ortega Collazos Nit 10.293.124 509,838Carlos Rincon Diaz Nit 1.121.858.997 579,956Pablo Steven Rodriguez Nit 1.061.771.752 565,271Valentina Paz Velasco Nit 1.061.783.902 159,817Claudia Velasco Nit 25.292.037 466,202Cesantias 19,316,103Raul Ante Quira Nit 10.299.368 $ 718,743Maria Elena Avila Zapata Nit 34.562.854 1,657,197Frank Burbano Nit 1.061.685.542 599,329Doris Paz Caballero Nit 25.281.679 853,292Juan Carlos Canencio Nit 10.547.132 1,689,444Victor Chamorro Nit 76.343.229 694,225Darlis Adriana Fernandez Nit 25.274.522 1,188,045Jhon Alberto Flor Rios Nit 10.297.838 718,548Eduardo Galvis Ruiz Nit 10.539.459 699,626Manuel Bolivar Giron Nit 10.533.945 1,065,232Martha Isabel Ibarra Nit 43.092.901 795,228Jose Never Ipia Nit 4.723.336 725,574Henry Meneses Nit 1.031.166.646 721,261Maria Dionila Mompotes Nit 34.570.082 697,356Jersson Fernando Obando Lopez Nit 1.061.747.815 652,088Paola Obando Nit 1.061.771.789 635,311Sebastian Adrian Ordoñez Nit 10.293.987 1,272,034Nestor Ortega Collazos Nit 10.293.124 994,278Carlos Rincon Diaz Nit 1.121.858.997 939,834Pablo Steven Rodriguez Nit 1.061.771.752 917,289Valentina Paz Velasco Nit 1.061.783.902 335,410Claudia Velasco Nit 25.292.037 746,759






Cifras Expresadas en Pesos ColombianosIntereses sobre las Cesantias 2,342,655Raul Ante Quira Nit 10.299.368 $ 86,250Maria Elena Avila Zapata Nit 34.562.854 198,864Frank Burbano Nit 1.061.685.542 71,920Doris Paz Caballero Nit 25.281.679 101,994Juan Carlos Canencio Nit 10.547.132 202,734Victor Chamorro Nit 76.343.229 83,307Darlis Adriana Fernandez Nit 25.274.522 142,567Jhon Alberto Flor Rios Nit 10.297.838 86,226Eduardo Galvis Ruiz Nit 10.539.459 83,954Manuel Bolivar Giron Nit 10.533.945 127,829Martha Isabel Ibarra Nit 43.092.901 95,429Jose Never Ipia Nit 4.723.336 86,669Henry Meneses Nit 1.031.166.646 86,551Maria Dionila Mompotes Nit 34.570.082 83,118Jersson Fernando Obando Lopez Nit 1.061.747.815 78,255Paola Obando Nit 1.061.771.789 76,237Sebastian Adrian Ordoñez Nit 10.293.987 152,645Nestor Ortega Collazos Nit 10.293.124 119,314Carlos Rincon Diaz Nit 1.121.858.997 112,779Pablo Steven Rodriguez Nit 1.061.771.752 110,072Valentina Paz Velasco Nit 1.061.783.902 66,662Claudia Velasco Nit 25.292.037 89,279Prima de servicios 6,526,856Raul Ante Quira Nit 10.299.368 $ 233,534Maria Elena Avila Zapata Nit 34.562.854 552,399Frank Burbano Nit 1.061.685.542 205,564Doris Paz Caballero Nit 25.281.679 286,803Juan Carlos Canencio Nit 10.547.132 563,148Victor Chamorro Nit 76.343.229 226,270Darlis Adriana Fernandez Nit 25.274.522 412,906Jhon Alberto Flor Rios Nit 10.297.838 239,403Eduardo Galvis Ruiz Nit 10.539.459 232,838Manuel Bolivar Giron Nit 10.533.945 356,797Martha Isabel Ibarra Nit 43.092.901 292,363Jose Never Ipia Nit 4.723.336 247,580Henry Meneses Nit 1.031.166.646 244,558Maria Dionila Mompotes Nit 34.570.082 238,386Jersson Fernando Obando Lopez Nit 1.061.747.815 217,362Paola Obando Nit 1.061.771.789 243,201Sebastian Adrian Ordoñez Nit 10.293.987 421,414Nestor Ortega Collazos Nit 10.293.124 336,986Carlos Rincon Diaz Nit 1.121.858.997 313,278Pablo Steven Rodriguez Nit 1.061.771.752 305,850Valentina Paz Velasco Nit 1.061.783.902 117,022Claudia Velasco Nit 25.292.037 239,194






Cifras Expresadas en Pesos ColombianosVacaciones 15,465,026Raul Ante Quira Nit 10.299.368 $ 67,273Maria Elena Avila Zapata Nit 34.562.854 1,355,333Frank Burbano Nit 1.061.685.542 372,672Doris Paz Caballero Nit 25.281.679 524,583Juan Carlos Canencio Nit 10.547.132 1,912,744Victor Chamorro Nit 76.343.229 612,063Darlis Adriana Fernandez Nit 25.274.522 1,093,874Jhon Alberto Flor Rios Nit 10.297.838 807,467Eduardo Galvis Ruiz Nit 10.539.459 292,968Manuel Bolivar Giron Nit 10.533.945 409,236Martha Isabel Ibarra Nit 43.092.901 172,672Jose Never Ipia Nit 4.723.336 245,793Henry Meneses Nit 1.031.166.646 410,713Maria Dionila Mompotes Nit 34.570.082 477,847Jersson Fernando Obando Lopez Nit 1.061.747.815 477,390Paola Obando Nit 1.061.771.789 260,416Sebastian Adrian Ordoñez Nit 10.293.987 1,208,846Nestor Ortega Collazos Nit 10.293.124 716,436Carlos Rincon Diaz Nit 1.121.858.997 290,748Pablo Steven Rodriguez Nit 1.061.771.752 793,751Edgar Jose Simmonds Pulido Nit 76322784 2,163,200Claudia Velasco Nit 25.292.037 298,833Nelly Velasco Nit 25.628.653 232,592Valentina Paz Velasco Nit 1.061.783.902 267,576

$ 64,527,499Total Beneficios a los empleados







NOMBRE VALOR

CORRIENTE $ 15,534,148Iva por pagar 11,573,148 DIAN Nit 890.197.268 Tercer cuatrimestre 2018 $ 11,573,148Otros 3,961,000 DIAN Nit 890.197.268 Impuesto al Consumo $ 3,961,000

$ 15,534,148

NOMBRE VALOR

Capital -138,520,696$Edgar Jose Simmonds Trujillo -138,520,696$Resultado Integral del Periodo 92,441,173Perdida del Ejercicio 92,441,173Ganacias acumuladas por adopcion de NIIF 2,711,312,159Superavit por valorizacionesDe Propiedad Planta y EquipoTerrenos 604,850,115$El Cortijo $ 229,680,000

372,588,115Vereda el Placer Lote 4 91,000Lote Aislameiento de Agua 1,067,000Lote 29 El Tablon dos 792,000Lote de Area de Reserva de Agua 632,000Construcciones y Edificaciones 2,106,462,044El Cortijo $ 733,239,808Calle 5 No. 5-59 (Hotel Camino Real) 1,373,222,236

$ 2,665,232,636

NOTA No. 12:Patrimonio

Total Patrimonio

Total Impuestos corrientes por pagar

Terreno - Calle 5 No. 5-59 (Hotel Camino Real)

NOTA No. 11: Impuestos corrientes por pagar







NOMBRE VALOR

Hoteles y Restaurantes 1,183,163,512$Hotelería 744,068,186$Restaurante 439,786,821Devolucion en Ventas -691,495

$ 1,183,163,512

NOMBRE VALOR

Hoteles y Restaurantes 645,658,039$Hotelería 156,676,113$Restaurante 488,222,423Actividades Conexas 759,503

$ 645,658,039

NOMBRE VALOR

Financieros 616,757$Intereses 616,757$Diversos 19,023,803Pension Edgar Jose Simmonds Trujillo 8,408,223$Reintegro de otros gastos y costos 3,820,461Seguro Hotelero 6,795,119

$ 19,640,560

Total Ingresos por actividades ordinarias

NOTA No. 14: Costo de venta de actividades ordinarias

Total costo de venta de actividades ordinarias

NOTA No.15:Otros Ingresos

Total Otros Ingresos

NOTA No. 13: Ingresos por Actividades Ordinarias

INGRESOS







NOMBRE VALOR

Gastos de Personal 64,413,919$Sueldos 38,532,411$Horas Extras 4,843,888Auxilio de Transporte 1,455,495Cesantias 3,785,072Intereses Sobre Cesantias 454,209Prima de Servicios 3,753,909Vacaciones 1,869,353Polizas 701,336Dotacion 396,896Capacitacion al personal 104,201Aportes a ARP 451,629Aportes a EPS 1,009,800Aportes a Fondos de Pensiones 5,276,140Aportes a Cajas de Compensacion 1,779,580Honorarios 22,779,156Asesoria Financiera 8,616,024$Asesoria Juridica 12,035,003Otros 2,128,129Arrendamientos 3,551,358Construcciones y Edificaciones 3,551,358$Contribuciones y Afiliaciones 8,014,081Asociaciones 8,014,081$Seguro 522,007Hotelero 522,007$Servicios 24,250,971Publicidad 3,560,800$Procesamiento Electronico de Datos 6,309,054Acueducto y Alcantarillado 1,697,608Energia Electrica 4,621,845Telefono 758,817Bomberos Voluntarios 540,505Tv por Cable 6,762,342Gastos Legales 11,842,700Registro Mercantil 1,745,500$Impuesto de Registro 8,047,900Otros 2,049,300

NOTA No. 16: Gastos de Administracion






Cifras Expresadas en Pesos ColombianosMantenimiento y Reparaciones 40,676,265Construcciones y Edificaciones 32,464,265$Maquinaria y Equipo 3,612,000Equipo de Computacion y Comunicación 4,600,000Gastos de Viaje 2,208,958Otros gastos de viaje 2,208,958$Diversos 18,556,885Utiles, papelerias y fotocopias 6,386,295$Combustibles y Lubricantes 560,912Otros 11,609,678

$ 196,816,300

Impuestos 35,382,589Industria y Comercio 14,997,000$Impuesto de Vehiculo 438,000Impuesto de Turismo 2,657,000Impuestos de Renta y Complementarios año2017 7,551,589A la propiedad raiz 9,739,000

$ 35,382,589

NOMBRE VALORFinancieros 40,175,956$Gastos Bancarios 1,667,935$Comisiones 15,360,888Intereses 17,137,784Gravamen a los movimientos financieros 5,014,967Descuentos Comerciales 994,382

$ 40,175,956

NOMBRE VALORExtraordinarios 2,044,494Impuestos asumidos 2,044,494$Diversos 190,285,521Gastos Personales 171,485,441$No Deducibles 18,800,080

$ 192,330,015Total Otros Gastos

Total Gastos de Administracion

NOTA No.19:Otros Gastos

NOTA No. 17:Gastos Por Impuestos

Total Gastos de por Impuestos

Total Gastos Financieros

NOTA No. 18:Gastos Financieros




1. INDICE DE SOLVENCIA

PATRIMONIO 2,665,232,636$ACTIVO TOTAL 4,535,614,610$

2. INDICE DE LIQUIDEZ

ACTIVO CORRIENTE 550,985,957$PASIVO CORRIENTE 268,556,739$

corrientes

3. INDICE DE ENDEUDAMIENTO

PASIVO TOTAL 1,870,381,974$ ACTIVO TOTAL 4,535,614,610$

4. CAPITAL DE TRABAJO

ACTIVO CORRIENTE - PASIVO CORRIENTE

$ 550.985.957 - $ 268.556.739 = 282,429,218$

En cumplimiento de lo ordenado en el Art. 291 del Código de Comercio, a continuación sesuministra la siguiente información financiera

=

Muestra el porcentaje de la Empresa que pertenece a los acreedores.

= = $2.05

Por cada $ 1 de deuda a corto plazo la empresa cuenta con $ 2.05 para cubrir sus pasivos

= = 41%




NOTA No. 19: Indices Financieros

=


C.C 10.516.053

HAROLD CASTILLO ESCOBAR Contador PúblicoT.P No : 3899-T

59%

Indica el porcentaje de la empresa que le corresponde al señor Edgar José Simmonds Trujillo.




CERTIFICACION DE ESTADOS FINANCIEROS

Nosotros Edgar José Simmonds Trujillo y Harold Castillo Escobar, Contador General, C en cumplimiento de lodispuesto en la Ley 222 de 1995, certificamos que hemos preparado el Estado de Situación Financiera, Estadode Resultados Integral, Estado de Cambios en el Patrimonio y Estado de Flujo de Efectivo a Septiembre 30 de2018, de acuerdo con lo establecido en las Normas Internacionales de Información Financiera para Pequeñas yMedianas Empresas (NIIF para PYMES) emitidas por el Consejo Internacional de Normas de Contabilidad (IASB),adoptadas en Colombia mediante la Ley 1314 de 2009 y reglamentadas por el Decreto 3022 del 27 de diciembre de2013 y los Decretos Únicos Reglamentarios 2420 y 2496 de 2015, incluyendo sus correspondientes Notas queforman un todo indivisible con estos

Los procedimientos de valuación, valoración y presentación han sido aplicados uniformemente con los del añoinmediatamente anterior y reflejan razonablemente la Situación Financiera de la Empresa al 30 de Septiembre de2018; así como los Resultados de sus operaciones. Declaramos que verificamos previamente las afirmacionescontenidas en ellos, conforme al reglamento y que las mismas se han tomado fielmente de los libros.

Dichas afirmaciones explicitas e implícitas son:

Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliares respectivos.

No hemos tenido conocimiento de irregularidades que involucren a miembros de la Administración o empleados, quepuedan tener efecto de importancia relativa sobre los estados financieros enunciados.

Garantizamos la existencia de los activos y pasivos cuantificables, así como sus derechos yobligaciones registrados de acuerdo con cortes de documentos y con las acumulaciones ycompensaciones contables de sus transacciones en el periodo comprendido entre Enero 1 y Septiembre30 de 2018. Valuados utilizando métodos de reconocido valor técnico.

Confirmamos la integridad de la información proporcionada puesto que todos los hechoseconómicos, han sido reconocidos en ellos.

Los hechos económicos se han registrado, clasificado, descrito y revelado dentro de los Estados Financieros Básicosy sus respectivas notas, incluyendo sus gravámenes y restricciones a los activos; pasivos reales y contingentes,así como también las garantías que hemos dado a terceros ; y,

No se han presentado hechos posteriores en el curso del período que requieran ajuste orevelaciones en los estados financieros o en las notas subsecuentes.

La empresa ha cumplido con las normas de Seguridad Social de acuerdo con el Decreto 1406/99.

En cumplimiento del artículo 1º de la Ley 603 / 2000 declaramos que el software utilizado tiene la licenciacorrespondiente y cumple por tanto con las normas de derecho de autor.

Dado en Popayán a los 18 días del mes de Octubre del año 2018.

EDGAR JOSE SIMMONDS TRUJILLO HAROLD CASTILLO ESCOBAR Gerente Contador Público C.C 10.516.053 T.P No : 3899-T




EDGAR JOSE SIMMONDS TRUJILLO NIT 10.516.053-2 ESTADO … · ESTADO DE SITUACION FINANCIERA A 30 DE...

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