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DOCUMENTO INVENTARIO DE SISTEMAS DE INFORMACIÓN DE LAS CONTRALORÍAS

TERRITORIALES Y LAS ENTIDADES INTEGRANTES DEL CONVENIO DE COADYUVANCIA EN CUANTO A CONTROL

FISCAL EN LÍNEA

CONTROL FISCAL EN LÍNEA PROYECTO FÁBRICA DE SOFTWARE GRUPO 2

Coordinación de Desarrollo Tecnológico Programa Gobierno en Línea

Estrategia de Gobierno en línea @República de Colombia – Derechos Reservados

Bogotá, DC, diciembre del 2012

COORDINACIÓN DE DESARROLLO TECNOLÓGICO PROGRAMA AGENDA DE CONECTIVIDAD

ESTRATEGIA DE GOBIERNO EN LÍNEA

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CONTROL DE CAMBIOS

VERSIÓN FECHA No. SOLICITUD RESPONSABLE DESCRIPCIÓN

1.0 2012-09-26 No aplica UT Software Works Creación del documento

1. 1 2012-11-21 No aplica UT Software Works Ajuste al documento

1.2 2012-12-04 No aplica UT Software Works Ajuste al documento

2.0 2012-12-10 No aplica UT Software Works Aprobación del documento

INVENTARIO DE SISTEMAS DE INFORMACIÓN DE LAS MEJORES

PRÁCTICAS ENCONTRADAS CONTROL FISCAL EN LÍNEA

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TABLA DE CONTENIDO

DERECHOS DE AUTOR 6

CRÉDITOS 7

1. AUDIENCIA 8

2. INTRODUCCIÓN 9

2.1 OBJETIVO DEL SISTEMA A DISEÑAR 11

3. DEFINICIONES 12

3.1 EL CONTROL A LA GESTIÓN FISCAL 12

3.2 ENTIDADES DE CONTROL FISCAL 12

3.2.1 METODOLOGÍA PARA EL LEVANTAMIENTO DE INFORMACIÓN 15

3.2.2 NORMATIVIDAD SOBRE CONTROL FISCAL 17

3.3 CATEGORíAS DE LOS ORGANISMOS DE CONTROL SEGÚN SU COBERTURA Y

SUJETOS DE CONTROL A SU CARGO 18

3.3.1 SISTEMAS DE INFORMACIÓN POR CONTRALORÍAS Y PROCESOSS DE CONTROL

FISCAL 19

4. INVENTARIO DE SISTEMAS DE INFORMACIÓN QUE APOYAN LA LABOR DE CONTROL

FISCAL 28

4.1 INVENTARIO DE SISTEMAS DE INFORMACIÓN SEGÚN ENCUESTA AGR 2011 28

4.2 DETALLES TÉCNICOS DE LAS TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN 35

5. CONCLUSIONES 76



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LISTA DE FIGURAS

Figura 1. Esquema General de MEDIAG 16

Figura 2. Diagrama de módulos sistema Gestión Transparente 40

Figura 3. Arquitectura de la base de datos sistema Gestión Transparente 41

Figura 4. Infraestructura Gestión Transparente y seguridad Firewall 42

Figura 5. Módulos SIGER - Plataforma Tecnológica de la Contraloría Municipal de Cali 46

Figura 6. Módulos Administración RCL Contraloría Valle del Cauca 56

Figura 7. Módulos Entidades RCL Contraloría Valle del Cauca 57

Figura 8. Módulo de Seguridad RCL Contraloría Valle del Cauca 58

Figura 9. Módulo Parámetros RCL Contraloría Valle del Cauca 59

Figura 10. Arquitectura Sistemas Contralorías Distrital de Bogotá 67

Figura 11. Infraestructura Sistema de Vigilancia y Control Fiscal Contraloría de Bogotá 68

Figura 12. Entorno Sistema SIA Contralorías AGR 72

LISTA DE TABLAS

Tabla 1. Normatividad Relacionada con el Control Fiscal 17

Tabla 2. Sistemas de Información de apoyo a los procesos de Control Fiscal en las Entidades 20

Tabla 3. Lista de sistemas de información e identificación de derechos patrimoniales 29

Tabla 4. Información General de la Plataforma Tecnológica (Contraloría General de Antioquia) 36

Tabla 5. Información General de la Plataforma Tecnológica (Contraloría Municipal de Cali) 43

Tabla 6. Información General de la Plataforma Tecnológica OBSERVATORIO (Contraloría

Departamental del Valle del Cauca) 47

Tabla 7. Información General de la Plataforma Tecnológica RCL (Contraloría Departamental del

Valle del Cauca) 50

Tabla 8. Información General de la Plataforma Tecnológica SANCIONATORIO (Contraloría

Departamental del Valle del Cauca) 60

Tabla 8. Información General de la Plataforma Tecnológica (Contraloría Distrital de Bogotá) 63

Tabla 9. Información General de la Plataforma Tecnológica Auditoría General de la República SIA

Contralorías 69

Tabla 10. Información General de la Plataforma Tecnológica Auditoría General de la República SIA

Misional 73



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DERECHOS DE AUTOR

menos que se indique de forma contraria, el derecho de copia del texto incluido en este documento es del Gobierno de la República de Colombia.

Se puede reproducir gratuitamente en cualquier formato o medio sin requerir un permiso expreso para ello, bajo las siguientes condiciones:

1. El texto particular no se ha indicado como excluido y por lo tanto no puede ser copiado o distribuido.

2. La copia no se hace con el fin de distribuirla comercialmente.

3. Los materiales se deben reproducir exactamente y no se deben utilizar en un contexto engañoso.

4. Las copias serán acompañadas por las palabras "copiado/distribuido con permiso de la República de Colombia. Todos los derechos reservados."

5. El título del documento debe ser incluido al ser reproducido como parte de otra publicación o servicio.

Si se desea copiar o distribuir el documento con otros propósitos, se debe solicitar el permiso entrando en contacto con el Programa Gobierno en Línea – Estrategia de Gobierno en línea del Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones de la República de Colombia y la Auditoría General de la República.

A



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CRÉDITOS

n un trabajo conjunto entre los consultores del Programa Gobierno en Línea – Estrategia Gobierno en Línea, las firmas Consorcio S&M y la UT Software Works, se ha generado el presente documento siguiendo los estándares

establecidos en el Sistema de Gestión de Calidad del Programa Gobierno en Línea, para el proyecto IMPLEMENTACIÓN DE SOLUCIONES TECNOLÓGICAS BAJO EL MODELO DE FÁBRICA DE SOFTWARE PARA LAS INICIATIVAS DEL PLAN VIVE DIGITAL A CARGO DEL PROGRAMA AGENDA DE CONECTIVIDAD GRUPO 2. Este documento fue revisado y aprobado por los consultores y profesionales del Programa Gobierno en Línea y funcionarios de la Auditoría General de la República del área de planeación responsables del Proyecto Sistema de Control Fiscal en Línea, previa validación de la empresa interventora del contrato Consorcio S&M.

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1. AUDIENCIA

ste documento está dirigido a los integrantes de los equipos del Programa Gobierno en Línea - Estrategia Gobierno en Línea, el Consorcio S&M y la Unión Temporal UT Software Works que participan en el proyecto. Este

documento es aplicable a la solución del proyecto Control Fiscal en Línea, el cual debe ser conocido por los miembros de los equipos del proyecto: IMPLEMENTACIÓN DE SOLUCIONES TECNOLÓGICAS BAJO EL MODELO DE FÁBRICA DE SOFTWARE PARA LAS INICIATIVAS DEL PLAN VIVE DIGITAL A CARGO DEL PROGRAMA AGENDA DE CONECTIVIDAD GRUPO 2.

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2. INTRODUCCIÓN

l control fiscal es la verificación de los resultados de la gestión de las diferentes entidades públicas, con la finalidad de revisar su legalidad, eficiencia, eficacia, economía y acorde con las políticas ambientales.”1

Este control es posterior, es decir una vez terminada la gestión de la entidad. Por lo tanto le está prohibido a la Contraloría revisar operaciones en curso. Otra característica es la revisión selectiva, lo que significa que la Contraloría no requiere revisar la totalidad de operaciones que generó la entidad. Puede tomar una muestra representativa del total de operaciones efectuadas y a partir de los resultados, concluir lo respectivo. Cuando de una evaluación o auditoría efectuada se identifica un faltante en dinero o en un bien físico, este órgano debe abrir el correspondiente juicio fiscal; dicho juicio tiene como finalidad identificar el autor o responsable, determinar si el hecho sucedió por culpa o con dolo del funcionario contra quien se adelanta el juicio fiscal, y finalmente establecer el valor del faltante y el resarcimiento correspondiente. Otra forma por la cual se puede abrir el juicio fiscal es cuando se pierde o deteriora anormalmente un bien del estado, que hace parte del inventario individual de un funcionario. No todo juicio fiscal termina en una sanción fiscal, en algunas ocasiones no hay lugar a la imposición de una sanción y se procede a la exoneración de responsabilidad fiscal. Las sanciones fiscales son eminentemente pecuniarias, es decir en dinero y no implican la privación de la libertad. Esta sanción consistirá en la obligación de devolver el valor del bien o faltante, más una indemnización a favor del Estado y puede estar acompañada, según la gravedad del hecho, de la imposición por parte de la Procuraduría General de la Nación, de una inhabilidad para ejercer funciones públicas en el futuro. No es la primera vez que surge una iniciativa institucional para crear herramientas tecnológicas que vuelvan más eficiente el proceso de control y fiscalización a la inversión pública. Por iniciativa de los mismos servidores públicos encargados de realizar los procesos de control fiscal, han ido surgiendo y perfeccionándose herramientas que permiten manejar más eficientemente la información requerida para ejercerlo. También algunas estrategias para mejorarlo han sido planteadas como banderas que caracterizan las administraciones, es decir, las tendencias tecnológicas de las herramientas que apoyan la labor misional de los entes de control toman los lineamientos que determine la administración de turno. Pero hasta el momento estos esfuerzos se encuentran aislados y por supuesto sin

1 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA. Curso de Reinducción Institucional 2011. Sesión 3 (2011) Macroproceso de Control

Fiscal Micro (Notas del Participante 3 – 1

“E



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ninguna integración que pudiera permitir intercambio de información y/o unificación de fuentes o repositorios de datos. De otra parte, más allá de la eficiencia con que se desarrollen las tareas de un proceso de control, lo que se pretende mejorar cada vez más es la “oportunidad” con que se puedan tomar las medidas que eviten la malversación del erario público. Meta nada sencilla toda vez que el entorno legal y normativo que establece los momentos en que se debe ejercer el control es una de las principales restricciones para que las instituciones actúen de manera oportuna ante un hallazgo fiscal. Esta necesidad de mejora es lo que puso sobre la mesa el requerimiento de que el control fiscal se realice “en línea”. En esta oportunidad la iniciativa ha trascendido las tendencias y particularidades de las administraciones de los entes de control y ha logrado tener como aliado estratégico al Ministerio de las Tecnologías de Información y las Comunicaciones, entidad que brindará apoyo para que convenios como el de coadyuvancia2 que en desarrollo de sus labores misionales han suscrito la Auditoría General de la República y la Contraloría General de la República con otras entidades, puedan rendir acciones concretas en el campo del control a la gestión fiscal. Este documento de inventario constituye la primera fase de un nuevo esfuerzo por optimizar la labor de control a la gestión fiscal. A partir de este inventario de herramientas y sistemas de información orientados a la labor del control fiscal, se realizará el diseño de la arquitectura para una solución informática que permita ejercer control a la gestión fiscal en línea. Se deja presente que dado el dinamismo de esta fase del proyecto, y las diversas fuentes consultadas con información recopilada antes de esta consultoría, algunos lectores podrían encontrar discrepancias de datos consolidados frente al dinamismo de los procesos regulatorios. Los que al cierre de esta fase de los documentos no se visualizaban. (Ej: Resolución de la AGR que crea nuevas gerencias seccionales; convenios firmados de uso de sistemas de información, aún sin ejecutar o viceversa; implementación de pilotos de nuevos sistemas de información como SICA en la AGR).

2 La coadyuvancia es la misión que le impone a la Auditoría General de la República el artículo 3o. del Decreto Ley 272 de 2000, al afirmar que: “ La Auditoría General de la República coadyuva a la transformación, depuración y modernización de los órganos instituidos para el control de la gestión fiscal, mediante la promoción de los principios, finalidades y cometidos de la función administrativa consagrados en la Constitución Política, el fomento de la cultura del autocontrol y el estímulo de la participación ciudadana en la lucha para erradicar la corrupción.” Tal función exige a la AGR desarrollar acciones dirigidas al mejoramiento y fortalecimiento de los procesos administrativos y misionales de las Contralorías, orientada a la transformación, la depuración, sin que de ninguna manera y en ningún caso implique asumir, desplazar o suplantar, tales procesos, en estricto respeto de las competencias que la ley y la constitución les asigna a estas.



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2.1 OBJETIVO DEL SISTEMA A DISEÑAR

Integrar las Tecnologías de Información que se utilizan actualmente para apoyar a los procesos de Control Fiscal a todos los niveles: AGR, CGR, y Contralorías Territoriales; con el fin de disminuir la carga de reporte que deben realizar los sujetos de control, con ello mejorar la calidad de la información reportada, y apalancar análisis gerenciales que conduzcan a intervenir de manera oportuna los procesos donde se identifique presuntas malversaciones del erario público. Esta consultoría, por lo tanto, planteó un plan de proyecto encaminado a diseñar una arquitectura tecnológica que responda a este objetivo buscando integración y optimización de los procesos de Control Fiscal, bajo el modelo operativo de la Fábrica de Software de MinTIC, que resume el plan de proyecto de la siguiente manera: “En primer lugar, el análisis técnico y funcional se realizará a través de un inventario de sistemas, procesos y procedimientos existentes en los entes de control. Posteriormente se llevará a cabo un análisis de brecha entre los sistemas existentes y las mejores prácticas identificadas. Finalmente a partir del análisis anterior se llevará a cabo la definición de los requerimientos funcionales y el diseño de la arquitectura de la solución Control Fiscal en Línea.”3

3 Documento “Plan de proyecto Control Fiscal en línea”. http://disico.com.co:8086/confluence/download/attachments/10485923/GLFS2-GB-

PLP-PlandeProyectoControlFiscalEnLinea.docx



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3. DEFINICIONES

continuación se explicarán algunas definiciones que aclaran el contexto del concepto de Control Fiscal.

3.1 EL CONTROL A LA GESTIÓN FISCAL

El control fiscal es aplicado a todas las personas naturales o jurídicas que manejen recursos públicos y podría ser dividido en tres tipos de control fiscal dependiendo de quién efectúe la labor. En este sentido, la Contraloría General de la República realiza la labor de control a las entidades del orden nacional (excepcionalmente en el orden territorial), las contralorías territoriales son las encargadas de esta labor en el orden territorial y la Auditoría General de la República es la responsable de hacer control a los organismos de control fiscal. Adicionalmente, el proceso está dividido en tres momentos conformados por: la rendición de la cuenta fiscal, el proceso auditor y la determinación de responsabilidades.

3.2 ENTIDADES DE CONTROL FISCAL

En Colombia, las entidades a las que se les ha asignado la misión de ejercer control fiscal, son la Contraloría General de la República CGR, la Auditoría General de la República AGR, y las Contralorías Territoriales. Contraloría General de la República: la CGR es un órgano de control del Estado de carácter técnico, con autonomía administrativa y presupuestal, encargado de ejercer, en representación de la comunidad, el control fiscal a la administración y a los particulares que manejen fondos o bienes de la Nación. En la Carta Política, el control fiscal a la gestión pública pasó de ser previo y perceptivo, a posterior y selectivo. No obstante el nuevo enfoque del control permite la aplicación de un control de advertencia o de prevención, para que el administrador público conozca en tiempo

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real, las inconsistencias detectadas por la Contraloría, y mediante la aplicación de un control de corrección, proceda a subsanarlas, con lo cual se lograrán entidades más eficientes y eficaces, cumpliendo con el fin último del control, que es el mejoramiento continuo de las entidades públicas. Pese a que la Contraloría General de la República es el máximo órgano de control fiscal, no es superior jerárquico de ninguna de las Contraloría territoriales, las cuales conservan la autonomía e independencia, como constitutivo de su esencia ya referida. Contralorías Territoriales: Tienen a su cargo el control fiscal en el orden territorial. Se organizan en departamentales, distritales y municipales. Son 62 en el país y cuentan con independencia administrativa y financiera. Las Contralorías territoriales son elegidas por las Asambleas Departamentales y los Concejos Municipales y Distritales. Auditoría General de la República: la AGR La Auditoría General de la República es la entidad encargada de ejercer el control fiscal sobre la gestión de la Contraloría General de la República y de las Contraloría Territoriales. El artículo 274 de la Constitución Política estipula que “la vigilancia de la gestión fiscal de la Contraloría General de la República, se ejercerá por un auditor elegido para períodos de dos años por el Consejo de Estado, de terna enviada por la Corte Suprema de Justicia. La Ley determinará la manera de ejercer dicha vigilancia a nivel departamental, distrital y municipal”. En efecto, el Decreto – Ley 272 de 2000 se encargó de reglamentar el funcionamiento y competencias de la Auditoría General de la República en ejercicio de la vigilancia de la gestión fiscal de las Contralorías en el país. La CGR considera que uno de los elementos claves para que el desarrollo tecnológico pueda ser aprovechado radica en que la información sea ordenada de acuerdo con los objetivos que se pretende cumplir. Por tal razón, diseñó un conjunto de sistemas de información que es en esencia una caja de herramientas especializadas para desarrollar las labores propias de la institución, En secciones posteriores de este documento y de los previstos para la fase de análisis, se detallarán características y funcionalidades de algunos de los sistemas aquí referidos. Sistemas de uso interno, que mejoran el desempeño institucional o agregan valor a la CGR: · De costeo – SISCO · De indicadores de Gestión Aplicado – SIGA



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· De Información Normativo – SINOR · De Gestión Documental – SIGED · Integrado de Control Fiscal – SICOF · Sistema de Información de Responsabilidad Fiscal – SIREF CGR

Sistemas de uso externo, que mejoran el desempeño de las entidades vigiladas y que le permiten a la CGR focalizar su acción: · De Vigilancia de la Contratación Estatal – SICE · De indicadores de Riesgo Institucional – SIRI · De Información Oficial para la Evaluación y Seguimiento de la Gestión en las

Entidades del Estado – RIO Sistemas que mejoran el desempeño de las Contralorías territoriales: · De información Territorial –SIT · Nacional de Control Fiscal – SINACOF Al término del año 2000 el plan de modernización incluía la instalación de puntos de red en el nivel central y en las gerencias departamentales, y de herramientas telemáticas modernas, como estaciones de trabajo, servidores para Internet, Internet y Firewalls. A partir de entonces la CGR ha realizado diferentes esfuerzos administrativos, financieros y económicos estableciendo metodologías, resoluciones, acuerdos y convenios que propenden por optimizar y/o unificar procesos de control fiscal así como integrar sistemas de información. La AGR, en el ámbito de los sistemas de información, también ha contribuido con la gestión del cambio hacia la tecnificación de los procesos propios de su misión auditora. De la misma manera que en la CGR, sus desarrollos tienen diferentes frentes, uno de cara a sus sujetos de control (las Contralorías) y otro hacia el interior enfocándose en su misión. Sistemas hacia sus sujetos de control: · SIA Contralorías – Sistema Integral de Auditoría, para rendición de los sujetos

de control hacia la AGR. · SIA ATC – Sistema Integral de Auditoría Atención Ciudadana, es el sistema

orientado a resolver y direccionar PQD (Peticiones, Quejas y Denuncias). · SIA CCC – Sistema Integral de Auditoría Control a la Contratación



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Sistemas Misionales: · SIA Misional - Sistema Integral de Auditoría, orientado a las labores misionales

de la auditoría, consta de tres módulos principales SIREL (Sistema para Rendición en Línea), PGA (Plan General de Auditorías), EIT (Estadísticas, indicadores y Tableros).

3.2.1 METODOLOGÍA PARA EL LEVANTAMIENTO DE INFORMACIÓN

MEDIAG es la Metodología de Diagnóstico entregada por la Auditoría General de la República, para el levantamiento de la información de inventario TI, la cual se venía aplicando a las actividades previas a esta consultoría.

3.1.1.1. FUENTES DE INFORMACIÓN: Las fuentes de información para la elaboración de este documento fueron de dos tipos: · Primarias: los equipos técnicos y misionales de la CGR, de las contralorías

territoriales, de la oficina de planeación de la AGR, los usuarios de los sistemas de información, los contratistas desarrolladores, los expertos misionales de MinTIC, los equipos técnicos de algunas entidades del sector público que administran sistemas con información primaria para el proceso de Control Fiscal, y finalmente algunos expertos académicos particulares que están vinculados al sector del Control Fiscal.

· Secundarias: toda la documentación (impresa y electrónica) que previamente

se había generado en el marco del proyecto Control Fiscal en Línea en entidades como la AGR y MinTIC; información que ha sido consolidada en esta primera etapa.

La AGR ya había dado los primeros pasos en la identificación de las Tecnologías de Información asociadas a los procesos de Control Fiscal con el objeto de diagnosticar el medio. Para su propósito venía aplicando la metodología MEDIAG ver Figura 1. Esquema General de MEDIAG. La cual parte del conocimiento de la entidad o entidades objeto de estudio, que para el caso de manera directa son la AGR, CGR y las 62 contralorías territoriales; y de manera indirecta MinTIC, CGN y PGN. Después de tener claro el objeto a tratar, la metodología sugiere mirar tres elementos clave antes de llegar al diagnóstico, esto son el contexto normativo estratégico, las tendencias tecnológicas y la prospectiva.



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Figura 1. Esquema General de MEDIAG Para acoplar esta consultoría a ese camino recorrido por la AGR, se avanzó en la manera que sugiere dicha metodología, haciendo un empalme de contexto mediante la consolidación de los documentos ya recopilados por la AGR en meses anteriores. Los equipos de trabajo de cada contraloría aportaron información sobre sus procesos y tecnologías de información en el marco de distintos eventos de capacitación, talleres (AGR Bogotá, Mayo 16 y 17 y Agosto 15, 16 y 17 de 2012) y convenciones (Manizales, Abril 19 y 20 2012 -I Encuentro Nacional de Experiencias en Control en Línea y Auditoría Continua en las Contralorías del País -CLAC 2012- ). En estos eventos las contralorías invitadas, de Antioquia, Valle, Cali, Manizales, expusieron las mejores prácticas de tecnologías de información, y con apoyo de expertos como el Dr. Guillermo Ernesto Tuta Alarcón, el Ing. Francisco Javier Valencia Duque, el Dr. Rafael Oviedo Polo, se discutieron los procesos misionales de Control Fiscal, llegando a consensos importantes como punto de partida de esta consultoría. Adicionalmente se realizaron entrevistas personales en vivo, con personal técnico y misional, durante las comisiones a visitar algunas contralorías seleccionadas por sus características disímiles (Contraloría General de la República, Contraloría Distrital de Bogotá, Contraloría General de Antioquia, Contraloría Departamental del Valle del Cauca, Contraloría Municipal de Santiago de Cali, Contraloría Distrital de Barranquilla, Contraloría Departamental del Atlántico, Contraloría Municipal de Soledad y Contraloría Departamental de Sucre). En algunas otras



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las entrevistas se realizaron vía videoconferencia y Skype (Contraloría Municipal de Neiva, Contraloría Departamental del Quindío,

3.2.2 NORMATIVIDAD SOBRE CONTROL FISCAL

La siguiente tabla muestra, para cada entidad, la normatividad que orienta su misión en cuanto al Control de la Gestión Fiscal.

Tabla 1. Normatividad Relacionada con el Control Fiscal

ENTIDAD NORMATIVA DE CONTROL FISCAL

Contraloría General de la República

Artículos 119 y 267 de la Constitución Política de 1991

Ley 42 de 1993

Auditoría General de la República

Artículo 274 de la Constitución Política. Decreto Ley 272 de 22 de febrero de 2000. Resolución 020 del 2005

Contralorías Territoriales (Departamentales, Distritales y Municipales)

Ley 42 de 1993 “CAPITULO II De las contralorías departamentales, municipales y sus Contralores.

Artículo 65.- Las contralorías departamentales, distritales y municipales realizan la vigilancia de la gestión fiscal en su jurisdicción de acuerdo a los principios, sistemas y procedimientos establecidos en la presente ley. Les corresponde a las asambleas departamentales y a los concejos distritales y municipales la organización y funcionamiento de las contralorías que haya autorizado la ley.”

Sujetos de Control Son sujetos de control fiscal los órganos que Integran las ramas legislativa y judicial, los órganos autónomos e Independientes como los de control y electorales, los organismos que hacen parte de la estructura de la administración nacional y demás entidades nacionales, los organismos creados por la Constitución Nacional y la ley que tienen régimen especial, las sociedades de economía mixta, las empresas industriales y comerciales del Estado, los particulares que manejen fondos o bienes del Estado, las personas jurídicas y cualquier otro tipo de organización o sociedad que maneje recursos del Estado en lo relacionado con éstos y el Banco de la República.

Son sujetos de control fiscal en el orden territorial los organismos que integran la estructura de la administración departamental y municipal y las entidades de este orden enumeradas en el párrafo anterior. (Tomado del Artículo 2º. De la Ley 42 de 1993).

Si bien los municipios están implícitos en la “estructura de administración nacional”, se reitera que las contralorías departamentales vigilan a las contralorías municipales y



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ENTIDAD NORMATIVA DE CONTROL FISCAL

distritales, además de los sujetos de su jurisdicción,

3.3 CATEGORÍAS DE LOS ORGANISMOS DE CONTROL SEGÚN SU COBERTURA Y SUJETOS DE CONTROL A SU CARGO

Los sujetos de control a quienes se les realiza el control fiscal están categorizados según la Resolución Orgánica de la CGR No. 6264 del 26 de enero de 2011 – “Por la cual se reglamenta y actualiza la asignación de la competencia de la sectorización y categorización de los sujetos de control fiscal para la vigilancia de la gestión fiscal en las Contralorías Delegadas Sectoriales."

Las categorías son: Categoría A: Entidades que administren o manejen recursos de la Nación superiores al 90 % de su composición presupuestal o patrimonial. Categoría B: las sociedades de economía mixta, cuya composición de capital, tenga entre el cincuenta (50%) y noventa por ciento (90%) de recursos públicos. En la primera columna de la Tabla 1 (Sistemas de Información de Control Fiscal en las Entidades), se muestra el listado de las entidades que ejercen control a la gestión fiscal, identificadas según sea su orden territorial: de nivel central (C), distrital (d), departamental (D) o municipal (M). Esta forma de etiquetar las contralorías CdDM de acuerdo a este indicador de orden territorial, se utilizará como guía para identificar el rango de cobertura de las contralorías. Por ejemplo una contraloría de un municipio grande puede llegar a tener más sujetos de control que una contraloría departamental de un departamento con pocos municipios. Cabe anotar, que si bien la AGR y la CGR han desarrollado aplicativos orientados a coadyuvar con la labor misional de las contralorías territoriales, y a través de ellas ejercer control a la gestión fiscal de los sujetos vigilados, tales sistemas de información no dan cobertura a todas las necesidades de seguimiento y desempeño autónomo (administrativo, presupuestal y financiero) que tienen las contralorías territoriales.

Esta es la razón principal por lo cual varias de las contralorías territoriales con grandes responsabilidades de vigilancia, buenos presupuestos y suficiente claridad de los procesos a su cargo, han decidido hacer sus propios desarrollos, creando sendos sistemas de información, que inclusive gracias a convenios interinstitucionales, han cedido a contralorías de menor tamaño.



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Algunos de esos sistemas han llegado a tal punto de perfeccionamiento, que absorbieron las obligaciones de reporte ante la AGR y CGR como una más de sus funcionalidades.

3.3.1 SISTEMAS DE INFORMACIÓN POR CONTRALORÍAS Y PROCESOSS DE CONTROL FISCAL

En la Tabla 3 se plasma el universo de los sistemas de información de control fiscal en la AGR, CGR y Contralorías Territoriales. En la primera fila se muestran los procesos involucrados en el macro proceso Control Fiscal, en la primera columna se listan los organismos que ejercen control a la gestión fiscal, y en las celdas de los cruces entre filas y columnas se registran los sistemas de información o herramientas tecnológicas con que cada entidad apoya esos procesos.



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Tabla 2. Sistemas de Información de apoyo a los procesos de Control Fiscal en las Entidades

Entidad / Eje Temático

Nivel

Sistema de Información Proceso Auditor

Sistema de Información Misional

Sistema de Información Control Social – Participación

Ciudadana

Sistema de Información Gerencial y Estadístico

Rendición de Cuenta

PGA Ejercicio Auditor Responsa.

Fiscal Cobro

Coactivo

Admin. Sancionatorio

Peticiones Quejas

Denuncias

Promoción Social

Informe Gerencial. de

Gestión y Resultados

AGR en función de las Territoriales

como sus sujetos de control

C SIA Misional

SIREL SIA Misional

PGA SIA Misional

SIREL SIA ATC

SIA Misional EIT

CGR como sujeto de la AGR

C SIA

Contralorías

CGR en función de las Territoriales y

sus sujetos de control

C SIRECI PNA

SICA SIREF-CGR

Opción PQR del Portal

CGR

GERENCIA

SECCIONAL I [MEDELLÍN]

Contraloría General de Antioquia

D Gestión Transparente

Gestión Transparente




Gestión Transpa-

rente




Contraloría Municipal de Bello

M SIA

contralorías

Contraloría Departamental del

Choco D

SIA contralorías

Contraloría Departamental de

Córdoba D

SIA contralorías

Contraloría Municipal de

Envigado M



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Nivel

Sistema de Información

Proceso Auditor


Misional


Control Social – Participación Ciudadana


Rendición de

Cuenta

PGA Ejercicio Auditor

Responsa. Fiscal

Cobro Coactivo

Adm. Sancionatorio

Peticiones Quejas

Denuncias

Promoción Social



Contraloría Municipal de Itagüí

M SIA contralorías


Medellin M SIA contralorías


Montería M SIA contralorías

Contraloría General del Dpto.

Archipiélago de San Andrés, P y SC

D SIA contralorías

Contraloría General del Departamento

de Sucre D SIA contralorías

GERENCIA

SECCIONAL II [BOGOTÁ]

Contraloría Distrital de Bogotá

d SIVICOF SIGESPRO SIGESPRO PREFIS SIMUC SIMUC Portal

YosoyBogota Portal

YosoyBogota Portal

YosoyBogota Contraloría

Departamental del Amazonas

D SIA contralorías SICOF SICOF SIREF SICO SISA

SIPREL SIPAC SIGER

Contraloría de Cundinamarca

D SIA contralorías SICOF SICOF SIREF SICO SISA

SIPREL SIPAC SIGER


Guainía D SIA contralorías SICOF SICOF SIREF SICO

SISA SIPREL

SIPAC SIGER


Guaviare D SIA contralorías SICOF SICOF SIREF SCO

SISA SIPREL

SIPAC SIGER


Meta D SIA contralorías SICOF SICOF SIREF SICO

SISA SIPREL

SIPAC SIGER



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Nivel




Ciudadana




Responsa. Fiscal

Cobro Coactivo

Adm. Sancionatorio

Peticiones Quejas

Denuncias

Promoción Social




Soacha M

SIA contralorías

SICOF SICOF SIREF SICO SISA

SIPREL SIPAC SIGER


Vaupés D

SIA contralorías

SICOF

SICOF SIREF SICO SISA

SIPREL SIPAC SIGER


Vichada D

SIA contralorías


SIPREL SIPAC SIGER

Contraloría Municipal de Villavicencio

M SIA

contralorías SICOF SICOF SIREF SICO

SISA SIPREL

SIPAC SIGER

GERENCIA SECCIONAL III

[CALI]


Buenaventura M

SIA contralorías

Contraloría Municipal de Cali

M SIA

contralorías SICOF SICOF SIREF SICO

SISA SIPREL

SIPAC Vía

formularios y correo

desde la web

institucional

Vía formularios y correo desde

la web institucional

SIGER


Cauca D

SIA contralorías


SIPREL SIPAC SIGER


Nariño D

SIA contralorías

SICOF

SICOF SIREF SICO SISA

SIPREL SIPAC SIGER



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Entidad / Eje

Temático

Nivel




Ciudadana




Responsa. Fiscal

Cobro Coactivo

Adm. Sancionatorio

Peticiones Quejas

Denuncias

Promoción Social




Palmira

M SIA contralorías

Contraloría Municipal de Pasto

M SIA contralorías SICOF SICOF SIREF SICO SISA

SIPREL SIPAC SIGER


Popayán M SIA contralorías SICOF SICOF SIREF SICO

SISA SIPREL

SIPAC SIGER


Valle del Cauca D SIA contralorías

Observatorio WEB

RCL RCL Sancionatorio WEB

Página web

Contraloría Municipal de Yumbo

M SIA contralorías

GERENCIA

SECCIONAL IV [BUCARAMANGA]


Arauca D SIA contralorías SICOF SICOF SIREF SICO

SISA SIPREL

SIPAC SIGER


Barrancabermeja M SIA contralorías

Contraloría General de Boyacá

D SIA contralorías


Bucaramanga M SIA contralorías


Casanare D SIA contralorías SICOF SICOF SIREF SICO

SISA SIPREL

SIPAC SIGER

Contraloría Municipal de Cúcuta

M SIA contralorías

Contraloría Municipal de Floridablanca

M SIA contralorías



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Entidad / Eje

Temático

Nivel




Control Social – Participación Ciudadana



PGA

Ejercicio Auditor

Responsa. Fiscal

Cobro Coactivo

Adm. Sancionatorio

Peticiones Quejas

Denuncias

Promoción Social




de Norte de Santander

D SIA contralorías


Santander D SIA contralorías

Contraloría Municipal de Tunja

M SIA contralorías

GERENCIA

SECCIONAL V [BARRANQUILLA]


del Atlántico D

Rendición de la Cuenta Fiscal en Línea Web

COLNODO

Contraloría Distrital Barranquilla

d SIA contralorías


Bolívar D SIA contralorías SICOF SICOF SIREF SICO

SISA SIPREL

SIPAC COVI

SIGER

Contraloría Distrital de Cartagena

d SIA contralorías COVI


Cesar D SIA contralorías

Contraloría General de la Guajira

D SIA contralorías


Magdalena D SIA contralorías SICOF SICOF SIREF SICO

SISA SIPREL

SIPAC SIGER



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Nivel




Ciudadana



PGA

Ejercicio Auditor

Responsa. Fiscal

Cobro Coactivo

Adm. Sancionatorio

Peticiones Quejas

Denuncias

Promoción Social



Contraloría Distrital de Santa Marta

d SIA contralorías


Soledad M SIA contralorías

Contraloría Municipal de Valledupar

M SIA contralorías

GERENCIA

SECCIONAL VI [NEIVA]


Caquetá D SIA contralorías SICOF SICOF SIREF SICO

SISA SIPREL

SIPAC SIGER


Huila D SIA contralorías SICOF SICOF SIREF SICO

SISA SIPREL

SIPAC SIGER

Contraloría Municipal de Ibague

M SIA contralorías

SICOF SICOF SIREF SICO

SISA SIPREL

SIPAC SIGER

Contraloría Municipal de Neiva

M SIA contralorías


de Putumayo D SIA contralorías SICOF SICOF SIREF

SICO SIPREL

SIPAC SIGER


Tolima D SIA contralorías

GERENCIA

SECCIONAL VII [ARMENIA]


Armenia M SIA contralorías SICOF SICOF SIREF SICO

SISA SIPREL

SIPAC COVI

SIGER



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Nivel




Ciudadana




Responsa. Fiscal

Cobro Coactivo

Adm. Sancionatorio

Peticiones Quejas

Denuncias

Promoción Social




de Caldas

D SIA contralorías


Dosquebradas M SIA contralorías

Contraloría Municipal de Manizales

M SIA contralorías SICOF SICOF SIREF SICO SISA

SIPREL SIPAC SIGER


Pereira M SIA contralorías


del Quindío D SIA contralorías PGA

SIRC SIMO

COVI SIFPED SIGER


Risaralda D SIA contralorías



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Las celdas en blanco de la anterior tabla indican que para apoyar esos procesos las contralorías no cuentan con herramientas tecnológicas, estos vacíos son los que se podrán aprovechar para cubrir con una herramienta integradora y serán objeto de análisis posteriores al proponer elementos en la arquitectura a diseñar. De otra parte varias de las herramientas que aquí aparecen no se analizarán a fondo por no considerarse como mejores prácticas4. Para este caso las mejores prácticas están determinadas por su mayor difusión en virtud de su facilidad de uso, mejor tecnología en su desarrollo e implementación, mejor acoplamiento funcional con los procesos que apoya gracias a que sus procesos están certificados. Sin necesidad de análisis rigurosos podemos observar que las herramientas desarrolladas por la Contraloría Municipal de Santiago de Cali son las más difundidas para dar apoyo a los procesos misionales de las contralorías. También se observa que SIA contralorías lo utilizan casi todas las contralorías en la rendición de cuenta de sus sujetos de control, y las que no, tienen sus propias herramientas para facilitar dicha rendición. La Contraloría General de Antioquia es la única contraloría que tiene un sistema que da cobertura integral a los procesos de Control Fiscal. Los derechos patrimoniales de estos desarrollos son de diversa índole y están especificados más adelante en la Tabla 4 Lista de sistemas de información e identificación de derechos patrimoniales.

4 Por mejores prácticas se entiende un conjunto coherente de acciones que han rendido buen o incluso excelente servicio en un determinado contexto y que se espera que, en contextos similares, rindan similares resultados. Fuente: Wikipedia



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4. INVENTARIO DE SISTEMAS DE INFORMACIÓN QUE APOYAN LA LABOR DE CONTROL FISCAL

n esta sección se muestra, mediante un cuadro, cada uno de los sistemas de información identificados con los que las diferentes contralorías del país realizan su labor misional de control a la gestión fiscal. La información fue

recopilada como se mencionó en la metodología de diagnóstico (MEDIAG). En las entrevistas se complementó información o se precisaron términos, particularidades de las tecnologías de información y conceptos dentro de los procesos. Se considera que este documento es dinámico en el sentido que algunos actores han continuado enviando información que aporta a la visión que se quiere tener, y porque quedaron con una amplia expectativa de las fases posteriores en las que se determine el futuro de un sistema de control fiscal integrado y en línea. Teniendo en cuenta las conclusiones del Taller de Requerimientos Funcionales para el Control Fiscal en Línea desarrollado por la AGR los días 17 y 18 de Mayo de 2012 y las apreciaciones de algunos participantes en esas sesiones, se hizo especial énfasis en las mejores prácticas, es decir el inventario se focaliza en los sistemas de información que mayor acogida y despliegue han tenido entre las contralorías, los cuales corresponden a soluciones desarrolladas con enfoques específicos a problemáticas y procesos particulares de la labor misional como son Rendición de la Cuenta, Proceso Auditor, Atención Ciudadana, Cobro Coactivo y Régimen Administrativo Sancionatorio.

4.1 INVENTARIO DE SISTEMAS DE INFORMACIÓN SEGÚN ENCUESTA AGR 2011

La AGR en cumplimiento de directrices del Sistema Nacional de Control Fiscal, realizó en noviembre de 2011, una encuesta orientada a identificar los sistemas de información que apoyan el control a la gestión fiscal en todos los ámbitos (AGR-

E



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CGR Nivel Central, Contralorías Departamentales - Distritales – Municipales Nivel Territorial). En la siguiente tabla se muestra la lista de los sistemas con una descripción y la identificación de quien posee los derechos patrimoniales sobre dichas aplicaciones.

Tabla 3. Lista de sistemas de información e identificación de derechos patrimoniales

NOMBRE DEL SOFTWARE DESCRIPCIÓN DERECHOS

PATRIMONIALES

Acces 2003 para atención de PQR

Sistema de atención al ciudadano

Contraloría de Risaralda

Atención Quejas y Denuncias

Atención Quejas y Denuncias Contraloría de Itagüí

AUDIBAL Sistema para el Registro de los Hallazgos de las Auditorías Territoriales


AudiValle 2.0 Control y seguimiento al PGA Contraloría Valle del Cauca

COBRA Control de Obras Interkont

CORAL Control Ambiental de Riesgos Localizados

Contraloría de Manizales

COVI Otro software misional Juan Pablo Álvarez Valencia –CGQ

DPQR Sistema de peticiones, quejas y reclamos

CREARMEDIA

Gestión de procesos fiscales Gestión de procesos fiscales Contraloría de Itagüí

Gestión y seguimiento del proceso de responsabilidad fiscal

Gestión y seguimiento del proceso de responsabilidad fiscal

Ingeniero Carlos Arturo Correa Castillo

GPC Gestión de procesos fiscales Personería de Medellín

Mejoramiso Otro software misional Mejoramiso Ltda.

MODULO NEOGESTION Sistema de peticiones, quejas y reclamos

CONSULTORIA DE COLOMBIA LTDA

PAD Plan Anual de Auditorias se realiza a través del aplicativo SIGESPRO

Macroproyectos Ltda.



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PATRIMONIALES

Página WEB Atención Quejas y Denuncias Contraloría de Armenia

Página WEB Atención Quejas y Denuncias US2 software

Página WEB Atención Quejas y Denuncias Transparencia por Colombia

Página WEB Atención Quejas y Denuncias COLNODO

Página WEB Atención Quejas y Denuncias ALCAUADRADO Ltda.

Página WEB Atención Quejas y Denuncias ALQUISOFT

PARTICIPACION CIUDADANA

Atención al ciudadano Contraloría de Antioquia

PGA Control y seguimiento al PGA Contraloría General de la República

PNA Plan nacional de Auditoría Sistema de Información del Plan de Auditoría


PQD Sistema Peticiones y quejas HIRENDER Animation Studios S.A.

PREFIS

Sistema de Información para el manejo y Control de los Procesos de Responsabilidad Fiscal

Contraloría de Bogotá

Proceso Sancionatorio Proceso Sancionatorio Contraloría Valle del Cauca

Procesos Judiciales Procesos Judiciales Contraloría de Antioquia

Quejas y Denuncias Quejas y Denuncias Contraloría Valle del Cauca

RCL Rendición de cuenta en línea Contraloría Valle del Cauca

Rendición de cuentas sujetos de control

Rendición de cuentas sujetos de control

Contraloría de Antioquia



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PATRIMONIALES

Rendición de la Cuenta Fiscal en Línea

Rendición de la Cuenta Fiscal en Línea

COLNODO

Rendición de la cuenta fiscal en línea

Aplicativo de Rendición De La Cuenta Fiscal En Línea

Transparencia por Colombia

SERCA Software especializado en rendición y control ambiental

Acciones Ambientales S.A -CGNS

SIA Sistema Integral de Auditoría Auditoría General de la República

SIBOR Sistema de información del Boletín de Responsables Fiscales

CGR

SICE Sistema de Información para la Vigilancia de la Contratación Estatal -

CGR

SICIS Manejo y control de la información del parque informático

Contraloría de Santiago de Cali

SICO Sistema de Cobro Coactivo Contraloría de Santiago de Cali

SICOF Control y seguimiento al PGA Contraloría de Santiago de Cali

SICOF Control y seguimiento al PGA Contraloría Departamental del Tolima

SIFPED Seguimiento a los planes de desarrollo municipales y del departamento

Contraloría Departamental del Quindío

SIGESPRO Sistema de Gestión de Procesos y Documentos


SIIGEP Sistema de Información de la Gestión Pública -


SIIGO Software contable y administrativo

SIIGO



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PATRIMONIALES

SIMUC Sistema para el control y liquidación para los cobros coactivos

Contraloría de Bogotá

SINTERCADH Sistema de rendición de cuenta en línea

SYMDE Y NATIVA SOLUTIONS EU

SIPAC Sistema de Información de Participación Ciudadana


SIPAR Sistema de Atención, Quejas y denuncias de Participación Ciudadana


SIPREL Sistema de Información de Indagación Preliminar


SIRECI Rendición Electrónica de Cuenta e Informes


SIRECOD Sistema de Información de Regulación y Control

Contraloría Departamental del Quindío

SIRECOD Sistema de Atención, Quejas y denuncias de Participación Ciudadana

Contraloría Departamental de Guaviare

SIREF Sistema de Información de Responsabilidad Fiscal


SIREF - CGR Sistema de Información de Responsabilidad Fiscal


SIREL Sistema Integral de Rendición Electrónica

Auditoría General de la República

SISA Manejo y control de la información de los procesos de Sanciones




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PATRIMONIALES

Sistema de Información de Participación Ciudadana

Sistema de Información de Participación Ciudadana

Contraloría Departamental de Quindío

Sistema Misional CGA Control y seguimiento al PGA Contraloría de Antioquia

SIVICOF Sistema de Vigilancia y Control Fiscal de la Contraloría de Bogotá


SIVICOS Sistema Integrado de Vigilancia y Control Social

Sigma Ingeniería

Software Quejas y denuncias

Software Quejas y denuncias Contraloría General de la República

TOTAL CONTROL Sistema Estadístico HI-RENDER

YoSoyBogotá Portal Link Marketing Visual S.A.S

De los 62 sistemas que apoyan diversos procesos de control fiscal, sólo sobre 24 de ellos tienen la propiedad intelectual las entidades de control. Lo que indica que sobre ese 39% de aplicaciones debe hacerse el análisis de factibilidad en cuanto a sus posibilidades de ampliación o de interoperabilidad con la solución integradora que se diseñe. El 61 % de sistemas con derechos patrimoniales de particulares se pueden analizar, pero en su momento deberá hacerse también un análisis de costos al contemplarlos como posibles aplicaciones a integrar. El siguiente grupo de estadísticas son extraídas de la encuesta de software contralorías territoriales de país, realizada por la Oficina de Planeación de la AGR en Noviembre de 20115. Es relevante tenerlas presentes porque el panorama que muestra esta encuesta es el que se pudo percibir en las visitas y talleres desarrollados en el marco de este proyecto. Cabe anotar que en el tiempo transcurrido desde que se realizó ese estudio hasta hoy, ya han cambiado varias de esas cifras, siendo la más evidente la difusión que ha tenido el grupo de aplicativos desarrollados por la Contraloría Municipal de Santiago de Cali; así como la consolidación del sistema Gestión Transparente de Antioquia como un sistema ejemplar, por su funcionalidad y modelo de integración.

· El 90% de las contralorías del país cuenta con software de rendición de cuenta en línea.

5 Fuente: Informe Encuesta de software Contralorías territoriales de país. Oficina de Planeación Auditoría General de la República. Noviembre de 2011.



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· Del 90% de las contralorías que cuentan con software de Rendición de

Cuenta Electrónica, el 86% utiliza en la actualidad SIA-Contralorías de la Auditoría General de la República, el 3% el software de Rendición de Cuentas de Transparencia Por Colombia y el 11% otro software diferente.

· La mayor parte de las contralorías utilizan el software de rendición de

cuenta en línea hace más de 2 años (36 contralorías), las otras 21 tienen el software en producción hace menos de 2 años.

· El 43% de las contralorías del país cuenta con software de atención, quejas y denuncias de Participación Ciudadana.

· El 39% de las contralorías ha desarrollado sus aplicativos de atención

quejas y denuncias de Participación Ciudadana, el 61% de los aplicativos son desarrollados por otras entidades.

· 23 Contralorías utilizan actualmente internet en su software de atención,

quejas y denuncias de Participación Ciudadana, 4 utilizan red interna y ninguna RAVEC.

· El 24% de las contralorías del país cuenta con sistema de Gestión de Procesos de Responsabilidad Fiscal, el 76% no maneja ningún tipo de aplicativo para estos procesos.

· El 47% de las contralorías ha desarrollado sus aplicativos de Gestión de

Procesos de Responsabilidad Fiscal.

· 15 Contralorías utilizan actualmente algún software de Gestión de Procesos de Responsabilidad Fiscal, de las cuales 8 utilizan el software de la Contraloría de Cali SIPREL, SIREF, SISA, las demás cuentan con software diferente.

· El 49% de las contralorías del país cuenta con Sistema de Gestión de

Control y Seguimiento del PGA, el 51% no maneja ningún tipo de aplicativo para realizar este control.

· 31 Contralorías utilizan actualmente algún software de Gestión de Control y

Seguimiento del PGA de las cuales 22 utilizan el software de la Contraloría General de la República PNA, 5 utilizan el software de la Contraloría de Cali SICOF, las demás cuentan con software diferente.



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4.2 DETALLES TÉCNICOS DE LAS TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN

A continuación se presentan las fichas técnicas de las Tecnologías de información identificadas. Esta información fue diligenciada conjuntamente con el personal técnico de las contralorías o con los contratistas desarrolladores de los sistemas de información. Cuando hay ausencia de algún dato en la ficha es porque la persona entrevistada no tenía la información para proveerla; en la mayoría de campos se conserva la redacción que utilizaron las personas que respondieron la ficha. Sólo cuando tal redacción no era muy comprensible se repreguntó y redactó para dar mayor claridad.



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Tabla 4. Información General de la Plataforma Tecnológica (Contraloría General de Antioquia)6

INFORMACIÓN GENERAL DE LA PLATAFORMA TECNOLOGICA CONTRALORIA GENERAL DE ANTIOQUIA Aplicativo GESTION TRANSPARENTE:

Sujetos control Rendición, Misional ¿Desarrollo Propio?

SI Empresa que Provee el servicio:

HC Inteligencia de Negocios S.A.S

Sistemas Operativos en que Funciona:

Windows SERVER 2008 R2 ¿Aplicativo Web?:

SI Contralorías en las que está Implementado:

Contraloría General de Antioquia

Módulos que Tiene:

Especifique los Módulos que tiene el Aplicativo Ver Figura 2 Diagrama de módulos sistema Gestión Transparente

Lenguaje de Programación en el que fue desarrollado:

Especifique el lenguaje en que fue desarrollado el aplicativo y que Bases de Datos Utiliza: Lenguaje: Visual Basic .NET Tecnología: ASP.NET Motor De Base De Datos: SQL SERVER 2008

Configuración a nivel de servidores que requiere:

Describir las características óptimas de servidores que se requiere para la implementación del aplicativo: Para la CGA: 1 servidor de Base de Datos: 2 procesadores Intel Xeon 12 núcleos cada uno de 2.93 GHZ, RAM: 48 GB, DD 4TB, raid 1 1 Servidor de aplicación: 2 procesadores Intel Xeon 5130, 2 núcleos cada uno de 2.0 GHZ, RAM: 12 GB, DD 9TB, raid 1 1 servidor de reportes: 2 procesadores Intel Xeon E5335, 4 núcleos cada uno de 2.0 GHZ, RAM: 10 GB, DD 500 GB 1 servidor de pruebas y entrenamiento: 1 procesador Intel Pentium E2220, 2 núcleos de 2.4 GHZ, RAM: 4 GB, DD 500 GB

Conectividad: Describa el ancho de banda y aspectos óptimos para la conectividad de los usuarios con el aplicativo: Para la CGA: Para la aplicación: 8 MB canal síncrono Cliente: 500 kbps En los servidores que se encuentra ubicados en Canadá: 100 (cien) MB de ancho de banda para los servidores

Configuración a nivel de PC que se requiere

Describir las características óptimas de PC que se requiere para la implementación del aplicativo: Las mismas del sistema operativo que posee.

Interoperabilidad: No en línea. Se carga información en lote de CHIP.

Procesos que Proceso de Rendición de cuentas X ¿El usuario Sí, sujetos de control, ciudadanía

6 Información tomada del levantamiento de información realizado en la Contraloría de Antioquia, tomando el formato propuesto por la AGR.



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INFORMACIÓN GENERAL DE LA PLATAFORMA TECNOLOGICA CONTRALORIA GENERAL DE ANTIOQUIA afecta el aplicativo

soporte usuarios externos? S/N

Proceso de responsabilidad fiscal, jurisdicción coactiva y administrativo sancionatorio

X ¿Cuál es el mecanismo de acceso remoto?

Canal de acceso a internet y usuario validado en el sistema.

Proceso de responsabilidad fiscal, jurisdicción coactiva y administrativo sancionatorio.

X Base de datos distribuida o Centralizada

Centralizada Ver figura 3. Arquitectura de base de datos Sistema Gestión Transparente.

Participación Ciudadana X Ubicación del Centro de Datos

Gobernación de Antioquia, Centro Administrativo La Alpujarra Piso 7 Medellín

Control a la Contratación X Su entidad cuenta con PCN Sí está en proceso de formalización

Canales de Comunicaciones

SI, Contratado (EPM) Topología de red

Canal de acceso a internet que tiene backup con el mismo proveedor

Mecanismos de seguridad

¿Qué tipo de elementos de seguridad utiliza para la interconexión? (FW, VPN, certificados digitales, entre otros.) Ver figura 4 Infraestructura Gestión Transparente y seguridad Firewall

¿Cuenta con Políticas de seguridad de la información?

No formalmente adoptadas

¿Cuenta la entidad con Sistema de Gestión de Calidad o Certificación de sus procesos misionales?

Describa los procesos misionales certificados mediante SGC. SI y está plasmado en GT porque fue paralelo al desarrollo del sistema

¿Cuánto tiempo que Lleva Implementada la Solución?

Levantamiento de requerimientos: 2009 hasta hoy En producción: Sujetos Control – Rendición: 1.6 años Misional: 0.8 años

Descripción de los módulos del aplicativo:

Queda descrito en el análisis de procesos y procedimientos

PROBLEMÁTICA ACTUAL Describa en forma si tiene alguna problemática en el(los) procesos que tienen soluciones informáticas involucradas. MEJORAS DEL SW: Cargas masivas de información contractual, interoperabilidad con SAP, Gestión documental, comunicación con el sujeto de control en los procesos misionales (responde SDFSFr en línea el Plan de Mejoramiento, controversias, etc.) ALCANCE DE LA SOLUCIÓN Describa el alcance de la solución y objetivos IMPLEMENTAR UNA SOLUCIÓN TECNOLÓGICA QUE PERMITA OPTIMIZAR LAS ACTUACIONES PROPIAS DEL CONTROL FISCAL AL PATRIMONIO PÚBLICO Y



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INFORMACIÓN GENERAL DE LA PLATAFORMA TECNOLOGICA CONTRALORIA GENERAL DE ANTIOQUIA DE LAS ENTIDADES SUJETAS A CONTROL, TENDIENTE AL FORTALECIMIENTO TECNOLÓGICO DEL CONTROL FISCAL, Y BRINDAR SOPORTE TÉCNICO OBJETIVOS Enuncie los objetivos generales de la solución: Proveer a la Contraloría General de un sistema de Información para optimizar las actuaciones propias del control fiscal al patrimonio público y de las Entidades sujetas a control. El sistema permitirá registrar, procesar, transmitir y publicar la información asociada con las actuaciones llevadas a cabo en los procesos de auditorías de control fiscal, responsabilidad fiscal, jurisdicción coactiva, control social e investigaciones sectoriales. OBJETIVOS ESPECIFICOS Sistematizar el manejo, Planeación, Elaboración, y ejecución y control del Plan General de Auditorías realizadas por la Contraloría General de Antioquia en cada vigencia. Automatización e integración de los procesos misionales, entre: PGA, Auditor, Responsabilidad Fiscal, Gestión OHH, etc. Facilitar el proceso de asignación de recursos técnicos, económicos y humanos y medir si los mismos fueron utilizados de manera eficiente, económica y eficaz Permitir a las Contralorías la remisión vía Web de los formatos que integran la rendición de la cuenta. Facilitar la gestión de la información que los Sujetos de Control remite a la Contraloría General de Antioquia para hacer más eficiente y eficaz el ejercicio del control fiscal. Proveer a la Contraloría General de Antioquia de un sistema de indicadores y estadísticas que le permita realizar un seguimiento a la gestión de los Sujetos de Control. Permitir la interacción entre la rendición de la cuenta y el Plan General de Auditoría Permitir el flujo de información electrónica desde el sujeto de control al misional. Fundamentar el trabajo de la auditoría en la etapa de planeación. Facilita el análisis de contenido de la contratación La mayor parte del trabajo de auditoría se podrá hacer desde la Contraloría y al sujeto de control sólo se hará visita para aquellas Actividades que sean de obligatoriedad. Se podrán conocer en línea los resultados de la auditoria. Brindar conectividad permanente a la central de información en tiempo real, a todos los funcionarios, con el fin de darle mayores herramientas al momento de analizar las Gestión de los Sujetos de Control. Facilitar el seguimiento y supervisión del trabajo de campo. Facilitar la elaboración y seguimiento de los planes de mejoramiento a presentar por los Sujetos de Control. Reducción de papeles. Herramienta que permite hacer análisis de la información rendida, dentro de las que se destaca la calificación automática de los contratos que va a evaluar el auditor. Publicación de la contratación en las redes sociales FACEBOOK, TWITTER, además de que la comunidad puede expresar su opinión. (Twitter: @CGAGestion - Facebook: CGA GESTION INTERESADOS EN LA SOLUCIÓN Describa quienes son los actores o los interesados en el diseño y/o desarrollo de la solución de Sistema de Control Fiscal en Línea. Para ello utilice la siguiente tabla:



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INFORMACIÓN GENERAL DE LA PLATAFORMA TECNOLOGICA CONTRALORIA GENERAL DE ANTIOQUIA PARTES INTERESADAS DESCRIPCIÓN

Persona y/u organización involucrada activamente y cuyos intereses serán afectados por la solución.

Descripción de la persona y/u organización, sus características específicas: número estimado de participantes, sector al que pertenecen, entre otros.

Contraloría General de Antioquia:

INTERNOS: Contraloría Auxiliar de Responsabilidad Fiscal; Jurisdicción Coactiva, Contraloría Auxiliar de Indagación Preliminar, Contraloría Auxiliar de Auditoría Integral, Dirección Administrativa y Financiera, Control Interno Disciplinario, Jurídica, Contralor, Contraloría Auxiliar de Proyectos Especiales, Oficina Asesora de Planeación, Oficina Asesora de Control Interno, Consejo Directivo; Comité Operativo.

Entidades externas:

EXTERNOS: Contaduría General de la Nación, Contraloría General de la República, Departamento Administrativo de la Función Pública y Entidades Sujetos de Control, Procuraduría, Personería, Fiscalía, Auditoría General de la República, Contaduría General de la Nación, Responsables fiscales, Compañías de Seguros y Sujetos de Control, Comunidad, SIRI, Veedores ciudadano, líderes cívicos, grupos juveniles, servidores públicos, Despachos judiciales y administrativos.



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Figura 2. Diagrama de módulos sistema Gestión Transparente7

7 Fuente: Oficina de Sistemas Contraloría General de Antioquia.



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Figura 3. Arquitectura de la base de datos sistema Gestión Transparente8

8 Ibid 9



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Figura 4. Infraestructura Gestión Transparente y seguridad Firewall9

9 Ibid 9



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Tabla 5. Información General de la Plataforma Tecnológica (Contraloría Municipal de Cali)

INFORMACIÓN GENERAL DE LA PLATAFORMA TECNOLOGICA CONTRALORIA MUNICIPAL DE CALI

Aplicativo

Sistema de Información de Control Fiscal “SICOF” Sistema de Información de Indagación Preliminar “SIPREL” Sistema de Información de Responsabilidad Fiscal “SIREF” Sistema de Información de Cobro Coactivo “SICO” Sistema de Información de Sanciones “SISA” Sistema de Información de Participación Ciudadana “SIPAC” Sistema de Información de Control Interno Disciplinario “SICODIN” Sistema de Información de Comunicaciones “SICOM” Sistema de Información de Software Y Hardware “SICIS” Sistema de Información de Control del Parque Automotor “SICPA”

¿Desarrollo Propio? SI Empresa que Provee: N/A


Sistemas operativos Windows 98/2000/NT/XP/ME/VISTA/7

¿Aplicativo Web?: NO Contralorías en las que está Implementado:

A la fecha, se han realizados 36 convenios con las Contralorías de Magdalena, Armenia, Pasto, Bolívar, Huila, Cauca, Popayán, Manizales, Ibagué, Cundinamarca, Soacha, Caquetá, Meta, Arauca, Guaviare, Vichada, Vaupés, Guainía, Amazonas, Casanare, Villavicencio, Putumayo, Nariño y contralorías de la Costa Caribe. Pendientes de entrega a las Contralorías que ya hicieron acuerdo mediante Convenio (7)



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INFORMACIÓN GENERAL DE LA PLATAFORMA TECNOLOGICA CONTRALORIA MUNICIPAL DE CALI

Módulos que Tiene:

Actualizar–Consultas-Mantenimiento- Ayuda-Informes-Claves de Acceso-Copias de Seguridad-Manual de Usuario- Ver figura 5 Módulos SIGER - Plataforma Tecnológica de la Contraloría Municipal de Cali


Los sistemas de información están diseñados en lenguaje Access.


No requiere características especiales a nivel de servidor; Windows 2000 Server en adelante, local o red doméstica.

Conectividad: No requiere características especiales a nivel de conectividad

Configuración a nivel de PC que requiere:

El sistema actual se puede utilizar bajo sistemas operativos Windows 98/2000/NT/XP/ME/VISTA/7 y Office 2000/XP/2003/2007/2010.

Interoperabilidad:

Propósito del requerimiento de interoperabilidad Centralizar los Sistemas de información desarrollados por la Oficina de Informática de la Contraloría de Santiago de Cali en una Plataforma WEB. Contar con una plataforma unificada que permita a todas las contralorías territoriales ingresar a los sistemas de información por un único enlace.

Procesos que afecta el aplicativo:

Proceso Rendición de cuentas.

¿El sistema soporta usuarios externos? SI/NO

La Contraloría cuenta con conectividad mediante fibra óptica con los pisos 15 de la torre de la alcaldía, Piso 16 de la torre de EMCALI y con la Sede ubicada en el Edificio Fuente de Versalles.

Proceso Auditor – PGA.

X ¿Cuál es el mecanismo de acceso remoto?

Fibra Óptica.


X ¿Base de Datos Distribuida o Centralizada?

Cliente – Servidor. La base de datos está instalada en el servidor de aplicaciones y la aplicación en los equipos de cómputo de los usuarios.



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INFORMACIÓN GENERAL DE LA PLATAFORMA TECNOLOGICA CONTRALORIA MUNICIPAL DE CALI Participación ciudadana

X Ubicación del Centro de Datos C.A.M. TORRE ALCALDÍA PISO 7

Control a la Contratación

¿Su entidad cuenta con PCN? SI


Se posee conectividad de banda ancha de 20MB de subida y 20 MB de bajada, a través del servicio de Internet de la Alcaldía de Santiago de Cali.

Topología de red Fibra Óptica.

Mecanismos de seguridad Los que brinda el proveedor de servicios de comunicaciones, canal de internet


Copias de seguridad semanales almacenadas en un sitio externo a la sede principal.


Participación Ciudadana-Auditor-Responsabilidad Fiscal

¿Cuánto tiempo lleva Implementada la Solución?

LA IMPLEMENTACIÓN DE LOS SISTEMAS DE INFORMACIÓN SE INICIÓ EN EL AÑO 1.994.


DEBIDO A LA CANTIDAD DE REPORTES QUE GENERAN LOS SISTEMAS (PROMEDIO 36 CADA UNO), SE ENTREGA ARCHIVO SIGER DEFINICIONES.MDB (BASE DE DATOS ACCESS .MDB) QUE CONTIENE LA DESCRIPCIÓN DE CADA UNO DE LOS SISTEMAS Y LOS MÓDULOS QUE CONTIENE.

ALCANCE DE LA SOLUCIÓN

En la actualidad, se evalúa por parte de la Contraloría General de Santiago de Cali un proyecto que busca la migración del sistema de información a Web en Línea. Enuncie los objetivos de la solución:

1. Contar con una Base de datos que contenga la información de los sistemas de información desarrollados por la Oficina de Informática, en una plataforma Web en Línea.

2. Consultar en cualquier momento la información. 3. Generar e imprimir los informes periódicos que requiere la Contraloría General de Cali y las otras entidades de Control. 4. Que haga parte integral de la plataforma Web en Línea del Sistema de Información Gerencial (sistema que integra los sistemas de información con que cuenta

la entidad y que sean migrados) ASPECTOS QUE NO INCLUYE LA SOLUCION

· Plataforma Web en Línea (En proyecto de ejecución).

PARTES INTERESADAS DESCRIPCIÓN Contralorías territoriales con convenio Contraloría General de Santiago de Cali, Otras Contralorías territoriales con las cuales se tiene convenio y la comunidad.



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Figura 5. Módulos SIGER - Plataforma Tecnológica de la Contraloría Municipal de Cali10

10 Fuente: Oficina de Sistemas Contraloría Municipal de Santiago de Cali



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Tabla 6. Información General de la Plataforma Tecnológica OBSERVATORIO (Contraloría Departamental del Valle del Cauca)

INFORMACIÓN GENERAL DE LA PLATAFORMA TECNOLOGICA CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL VALLE DEL CAUCA

Aplicativo Observatorio ¿Desarrollo Propio?: Si Empresa que Provee: Ninguna


Windows 7 – XP , Linux ¿Aplicativo Web?: Si Contralorías en las que está Implementado:

Contraloría del Valle del Cauca

Módulos que Tiene:

PGA, Memorando Encargo y Planeación, Mesas de Trabajo, Informe preliminar y final, Oficios a Sujetos de control.


Lenguaje PHP.


1 Servidor de base de datos Linux CentOS

2 Procesadores, Procesador Intel® Xeon® E5640 2.66Ghz, Quad-Core, 12M de Cache L3. Intel Turbo Boost Technology, Intel Hyper-Threading Memoria 8GB de memoria RAM, DDR3, 1333MHz, RDIMM, Advanced ECC o ChipKill.4 Hard Disk 150 GB, VelociRaptor, RAID 1+0 Disco Duro Interno: disco duros de 500GB, 7200RPM, SATAII, en configuración RAID1.

Conectividad: Actualmente nuestro canal de comunicación de 5 Mbps



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INFORMACIÓN GENERAL DE LA PLATAFORMA TECNOLOGICA CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL VALLE DEL CAUCA Tarjeta Controladora de Discos Duros: Interface PCI-Express, Caché: 256MB, Niveles de RAID: RAID 0, RAID 1, RAID 5, Puertos PCI-Express: cinco (5) ranuras PCIe G2: Cuatro (4) ranuras x8 y una (1) ranura x16. Puertos de Red: cuatro (4) puertos 10/100/1000MHz


Estaciones de trabajo con un navegador web. El aplicativo para su mejor rendimiento debe tener las últimas versiones de los navegadores.

Interoperabilidad: Permite la conexión de sistemas internos de la entidad




No

Proceso Auditor – PGA. X ¿Cuál es el mecanismo de acceso remoto? Los usuarios pueden acceder a través de un navegador web


Base de Datos Distribuida o Centralizada

Base de datos centralizada en un solo nodo

Participación ciudadana

Ubicación del Centro de Datos Contraloría Departamental Valle del Cauca


X Su entidad cuenta con PCN

Si, actualmente contamos con backup diarios, los cuales nos 48garantizarían en caso de una falla, perder a lo sumo la información registrada de un día.


Cuenta con canal para acceso corporativo a Internet

Topología de red Si tenemos conexión con sedes externas. Los Cercofis (Centros Regionales de Control Fiscal)

Mecanismos de seguridad Manejo de Sesiones


No.



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INFORMACIÓN GENERAL DE LA PLATAFORMA TECNOLOGICA CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL VALLE DEL CAUCA ¿Cuenta la entidad con Sistema de Gestión de Calidad o Certificación de sus procesos misionales?

ISO 9001 y 9008 NTC GP1000

¿Cuánto tiempo que lleva Implementada la Solución?

2 meses


· PGA (Plan General de Auditoria): Instrumento de planeación anual del control fiscal micro y macro, cuyo propósito es la armonización y articulación de la vigilancia de la gestión fiscal a través de la Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral

· Memorando de Encargo: Asignación a funcionarios para proceder a realizar los procesos de la auditoria

· Memorando de Planeación: Elaborar la estrategia de auditoría acorde con el tipo de trabajo a desarrollar con el objetivo de identificar riesgos.

· Mesa de Trabajo: grupos de trabajo para definir criterios técnicos y éticos, tener un posicionamiento claro y explícito, realizar una Acta

· Informe Preliminar: Elaboración de documento informando todos los procesos realizados de una Auditoria

· Estudios Comité: Realizan una Acta donde previamente estudiado el informe preliminar, toma una decisión

· Oficio que se realiza al sujeto de control enviándole el informe preliminar o informe final, otorgándole un plazo para derecho de contradicción.

· Informe Final: Elaboración de documento definitivo, señalando los hallazgos que se encontraron en el transcurso de la auditoria

PROBLEMÁTICA ACTUAL

La Contraloría Departamental Del Valle Del Cauca requiere de la implementación de un Sistema de Información personalizado que permita suministrar información oportuna, confiable, actualizada y relevante a los procesos que se generan a la ejecución del PGA (Plan General de Auditoria), posibilitando obtener un seguimiento en los procesos de auditoria, siendo esta información compatible con los procesos y controles establecidos por la misma entidad.

ALCANCE DE LA SOLUCIÓN

El sistema de información Observatorio nos permitirá ingresar información del PGA con sus fechas respectivas, dándonos la opción de realizar prorrogas si en el caso sean necesarias. El sistema obtendrá información básica de los memorandos por ejemplo; fecha realización, personas a quien son dirigidas, persona o personas encargadas del memorando y una breve descripción de este. El software Observatorio permitirá registrar Informes y Oficios que se encuentra establecidos para cumplir con el PGA.



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· Obtener un seguimiento de los procesos de auditorías.

· Verificar que los procesos de las auditorías se están realizando, según lo plateado en el PGA.

· Obtener información en línea

Tabla 7. Información General de la Plataforma Tecnológica RCL (Contraloría Departamental del Valle del Cauca)


Aplicativo Sistema de Rendición en Línea – RCL

¿Desarrollo Propio?: No Empresa que Provee: SINAP Ltda.


Base de datos: ORACLE, Multiplataforma. Servidores de aplicaciones: IIS, All 50aranti server.

¿Aplicativo Web?: Si Contralorías en las que está Implementado:


Módulos que Tiene:

Administración, Entidades, Seguridad, Mis Parámetros, Planeación, Presupuesto, Jurídico y Contratación, Tesorería, Mi Perfil, Reportes y Soporte.


Plataforma: ASP.NET 4.0, lenguaje C#. Base de datos: ORACLE



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1 Servidor de base de datos Microsoft Windows 2008 FULL STD 64 bit R2 SP1 STD x64 2 Procesadores, Intel Xeon-Harpertown 5420-Quadcore [2.5GHz] RAM 8 Gb 4 Hard Disk 150 GB, VelociRaptor, RAID 1+0 1 Servidor de aplicaciones Microsoft Windows 2008 FULL STD 64 bit R2 SP1 STD x64 2 Procesadores, Intel Xeon-Harpertown 5420-Quadcore [2.5GHz] RAM 8 Gb 4 Hard Disk 150 GB, VelociRaptor, RAID 1+0 La aplicación puede ser colocada en una infraestructura que garantice una mayor disponibilidad, como es colocar más de un servidor de aplicaciones y su respectivo balanceador de carga y colocar la base de datos en Clúster y en caso de requerirlo adicionalmente contratar un Data Guard (de modo que en caso de un siniestro en el datacenter principal, la aplicación pueda continuar operando de manera no interrumpida en el datacenter alterno).

Conectividad: Actualmente nuestro canal de comunicación de 5 Mbps



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Estaciones de trabajo con un navegador web. El aplicativo fue construido para ser Cross browser.

Interoperabilidad: NO



X ¿El sistema soporta usuarios externos? SI/NO

Si

Proceso Auditor – PGA. ¿Cuál es el mecanismo de acceso remoto? Los usuarios pueden acceder a través de un navegador web





Ubicación del Centro de Datos Seattle, Washington, United of states of America


Su entidad cuenta con PCN

Si, actualmente contamos con backup diarios, los cuales nos garantizarían en caso de una falla, perder a lo sumo la información registrada de un día. El tiempo para volver a tener el servicio disponible en caso de una falla es de aproximadamente 7 horas.


¿Cuenta con canal para acceso corporativo a Internet? ¿RAVEC – contratado? La solución no cuenta con canales dedicados. 6000 GB Bandwidth per month

Topología de red No tenemos conexión con sedes externas.

Mecanismos de seguridad Ninguno.


No.

¿Cuenta la entidad con Sistema de

Certificación en ISO 9001

¿Tiempo que Lleva Implementada la Desde Agosto de 2011.



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Gestión de Calidad o Certificación de sus procesos misionales?

Certificación NTCGP 1000

Solución?


El sistema es bastante parametrizable dados los posibles cambios en la Resolución reglamentaria, periodos, áreas de rendición donde se enfatizaría la estrategia de control. O bien para poder rendir cuentas al nivel requerido por CGR, o AGR o función propia como Contraloría Departamental. Modulo Administración: Lo componen 20 pantallas.

6. Ver. Figura 6 Módulos Administración RCL Contraloría Valle del Cauca Definición de Resoluciones: Se encuentran registrados los documentos vigentes (resoluciones reglamentarias) con el fin de controlar oportunidad en las rendiciones. Establece de manera inmediata en los certificados de rendición si fue extemporáneo o no. Configuración de Niveles presupuestales: Es la pantalla mediante la cual se definen los niveles de los códigos CGR. Hasta el momento se trabaja con los códigos a decimo nivel. Definición de Niveles Presupuestales: Se encuentran registrados todos los rubros presupuestales con sus códigos (ingreso y egreso), mediante el cual los sujetos realizaran la respectiva homologación. Maestro de Artículos: Se encuentran registrados 1144 elementos con el fin de ser utilizados en el proceso de planeación especialmente en proyecto de administración directa. Maestros de Bancos: Se encuentran registrados 90 bancos con el fin de ser utilizados en el proceso de tesorería. Maestro de Cargos: Se encuentran registrados 130 cargos tomados de los niveles de carrera administrativa (Decreto 785 de 2005) Maestro de Cuentas Contables: Actualmente no opera. Una vez se defina la codificación de las cuentas contables, sirve para registran las que serán homologadas ante la contraloría departamental por parte de los sujetos de control. Este maestro será utilizado por el módulo de contabilidad, el cual actualmente no se ha desarrollado dentro del sistema. Maestro de Dependencias: Se encuentran registradas 81 dependencias que van acordes con lo registrado en el maestro de cargos. Maestro de Fuentes de Financiación: Se encuentran registrados todas las fuentes de financiación con sus códigos del FUT (inversión y Funcionamiento), mediante el cual los sujetos realizaran la respectiva homologación. Maestro de Líneas de Servicio: Es la pantalla mediante el cual se establece una clasificación por la naturaleza de la entidad; la contraloría tiene como sujeto de control 167 entidades. Maestro de Sectores: Se encuentran registrados 30 sectores de inversión con el fin de ser utilizados en el proceso de planeación. Maestro de Tipos de Contrato: Se encuentran registrados 43 modalidades Maestro de Tipos de Indicadores: Se encuentran registrados 8 tipos de indicadores con el fin de ser utilizados en el proceso de planeación. Maestro de Unidades de Medida: Se encuentran registrados 43 unidades de medida, cuya fuente oficial fue el WIKIPEDIA. Definición de Noticias: es la pantalla mediante el cual la contraloría publica requerimientos o información que deben conocer los sujetos de manera inmediata y que es visualizada por el sujeto de control una vez se ha autenticado en el sistema.



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Maestro Clase de Negocio: Se encuentran registrados 17 tipos de negocios fiduciarios Se encuentran registrados los mismos tipos de negocios fiduciarios que tiene en su lista desplegable el formato de fiducias del reporte requerido por la AGR. Maestro Procesos de Contratación: Se encuentran registrados 6 tipos de procesos con el fin de ser utilizados en el proceso de jurídico y contratación. Documentos Adjunto: Es para visualizar de manera general todos los documentos que han adjuntado por distinto procesos. Parámetros del Sistema: La imagen de la identificación básica de la CDVC. Esta funcionalidad la tiene activa únicamente el usuario administrador. Modulo Entidades: Lo componen 2 pantallas. Ver Figura 7 Módulos Entidades RCL Contraloría Valle del Cauca Mediante las dos pantallas habilitadas en este proceso se realiza el ingreso de todos los terceros con que la entidad tiene vínculo, ingresándolo de acuerdo a su naturaleza, es decir persona natural y jurídica. Esta es una base de datos única por las 167 entidades sujetas de control de la CDVC. Esta funcionalidad la tiene activa únicamente el usuario administrador y los usuarios de los sujetos de control. Modulo Seguridad: Lo componen 6 pantallas. Ver Figura 8 Módulo de Seguridad RCL Contraloría Valle del Cauca Definición de Roles: Es la pantalla mediante el cual se organizaron los 11 grupos que corresponde a las 11 tipos de entidades que se tiene como sujetos de control al igual que el auditor y el ciudadano. Esta funcionalidad permite que por grupos se activen o desactiven pantallas de acuerdo a lo que les aplique. Esta funcionalidad la tiene activa únicamente el usuario administrador. Registro de usuarios: Es la pantalla mediante el cual se realiza el registro de los distintos usuarios en el sistema a los cuales se les asocia el rol. Los roles son: ciudadano, consolidador, auxiliar y auditor. Esta funcionalidad la tiene activa únicamente el usuario administrador. Registro de Auxiliares de Usuarios: Es la pantalla mediante el cual cada usuario que fue entregado a los sujetos de control, le permita la creación de sus auxiliares con el fin de realizar el ingreso de la información a rendir además de otorgar privilegios (nuevos registro, editar, eliminar, importar o adjuntar) por cada pantalla. Esta funcionalidad la tiene activa únicamente el usuario administrador y los usuarios de los sujetos de control. Restablecer Contraseña: Es la pantalla mediante el cual a través de la solicitud por parte de las entidades ante eventual olvido de las claves de los usuarios (consolidador) puede restablecer la contraseña.



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Esta funcionalidad la tiene activa únicamente el usuario administrador. Restablecer Contraseña de Auxiliares: Es la pantalla mediante el cual el usuario consolidador ante eventual olvido de las claves de los usuarios (auxiliares) puede restablecer la contraseña. Esta funcionalidad la tiene activa únicamente el usuario administrador y los usuarios de los sujetos de control. Cambiar Rol para la Sesión: Esta funcionalidad la tiene activa únicamente el usuario administrador, mediante el cual le permite en la misma sesión cambiar de rol para efectos de verificación y el correcto funcionamiento de las pantallas y proceso del todo el sistema. Modulo Mis Parámetros: Lo componen 6 pantallas. Ver Figura 9 Módulo Parámetros RCL Contraloría Valle del Cauca Eliminación Masiva: ES la pantalla mediante el cual se puede realizar el borrado masivo de datos, teniendo en cuenta que únicamente permite borrar sobre los datos en estado elaborado. Maestro de Indicadores: Es la pantalla mediante el cual realizan el ingreso de los distintos indicadores mediante el cual miden su gestión y que tendrán que asociar de manera posterior en los programas o subprogramas a rendir. Homologación de Fuentes: Mediante esta pantalla se realiza la homologación de las distintas fuentes de financiación que la entidad posee con respecto a las del listado del FUT. Homologación de Rubros: Mediante esta pantalla se realiza la homologación de los conceptos presupuestales de ingreso y egreso que la entidad posee con respecto a los del listado de CGR hasta el décimo nivel. Cuentas Bancarias: Es la pantalla mediante el cual realizan el ingreso del total de las cuentas bancarias que posee el sujeto de control ingresando el saldo inicial de la vigencia y la(s) fuente(s) de financiación que maneja por cada cuenta.



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cl Figura 6. Módulos Administración RCL Contraloría Valle del Cauca11

11 Fuente: Oficina de Sistemas Contraloría Departamental del Valle del Cauca



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Figura 7. Módulos Entidades RCL Contraloría Valle del Cauca12

12 Ibid 15



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Figura 8. Módulo de Seguridad RCL Contraloría Valle del Cauca13

13 Ibid 15



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Figura 9. Módulo Parámetros RCL Contraloría Valle del Cauca14

14 Ibid 15



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Tabla 8. Información General de la Plataforma Tecnológica SANCIONATORIO (Contraloría Departamental del Valle del Cauca)


Aplicativo Sancionatorio ¿Desarrollo Propio?: Si Empresa que Provee: Ninguna


Windows 7 – XP , Linux ¿Aplicativo Web?: Si Contralorías en las que está Implementado:


Módulos que Tiene:

Expediente, Presunto Implicado, Seguimiento de Reparto


Plataforma: lenguaje PHP. Base de datos: MySQL


1 Servidor de base de datos Linux CentOS

2 Procesadores, Procesador Intel® Xeon® E5640 2.66Ghz, Quad-Core, 12M de Cache L3. Intel Turbo Boost Technology, Intel Hyper-Threading Memoria 8GB de memoria RAM, DDR3, 1333MHz, RDIMM, Advanced ECC o ChipKill.4 Hard Disk 150 GB, VelociRaptor, RAID 1+0

Conectividad: Actualmente nuestro canal de comunicación de 5 kbps



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INFORMACIÓN GENERAL DE LA PLATAFORMA TECNOLOGICA CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL VALLE DEL CAUCA Disco Duro Interno: disco duros de 500GB, 7200RPM, SATAII, en configuración RAID1. Tarjeta Controladora de Discos Duros: Interface PCI-Express, Caché: 256MB, Niveles de RAID: RAID 0, RAID 1, RAID 5, Puertos PCI-Express: cinco (5) ranuras PCIe G2: Cuatro (4) ranuras x8 y una (1) ranura x16. Puertos de Red: cuatro (4) puertos 10/100/1000MHz


Estaciones de trabajo con un navegador web. El aplicativo para su mejor rendimiento debe tener las últimas versiones de los navegadores.

Interoperabilidad: Permite la conexión de sistemas internos de la entidad




No

Proceso Auditor – PGA. ¿Cuál es el mecanismo de acceso remoto?

Los usuarios pueden acceder a través de un navegador web


x Base de Datos Distribuida o Centralizada



Ubicación del Centro de Datos

Contraloría Departamental Valle del Cauca



Si, actualmente contamos con backup diarios, los cuales nos 61garantizarían en caso de una falla, perder a lo sumo la información registrada de un día.


Cuenta con canal para acceso corporativo a Internet

Topología de red Si tenemos conexión con sedes externas. Los cercofis



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Mecanismos de seguridad Manejo de Sesiones


¿Existen políticas de seguridad de la información adoptadas formalmente por la entidad? No.


ISO 9001 NTC GP1000

¿Cuánto tiempo que lleva Implementada la Solución?

4 meses


· Expediente : Se generan cuando los servidores públicos o particulares que manejen fondos o recursos públicos, incurran en las faltas señaladas en la ley

· Presunto Implicado: Información del presunto, que se apertura un expediente

· Seguimiento de Reparto: El estado que se encuentran el expediente, el funcionario que está a cargo del expediente



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Tabla 8. Información General de la Plataforma Tecnológica (Contraloría Distrital de Bogotá)

INFORMACIÓN GENERAL DE LA PLATAFORMA TECNOLOGICA CONTRALORIA DISTRITAL DE BOGOTÁ

Aplicativos

Portal YosoyBogotá: Participación ciudadana Yo soy Bogotá es una plataforma tecnológica que permite monitorear en tiempo real la contratación en el Distrito y apoya el proceso auditor que la Contraloría realiza a las entidades públicas, activando la veeduría ciudadana, permitiendo que los ciudadanos interactúen, comenten, y participen promoviendo la transparencia en los procesos de contratación del distrito, convirtiéndose en insumos eficientes al proceso auditor. Ver Figura 10 Arquitectura Sistemas Contralorías Distrital de Bogotá SIVICOF: Sistema de Vigilancia y Control Fiscal Sistema de Supervisión y control que permite, reportar y validar información estructurada. Información que una vez recibida y aceptada, puede ser consultada fácil y ágilmente. Tecnología web multinivel. Figura 11. . Infraestructura Sistema de Vigilancia y Control Fiscal Contraloría de Bogotá SIGESPRO Sistema de Gestión de Proceso y Documentos. (Modulo Proceso Micro) El sistema es una tecnología de software de gestión de procesos y

¿Desarrollo Propio?: Si Mixto

Empresa que Provee:

-Link Marketing Visual S.A.S. (Portal) -Pasantes Universitarios contratados temporalmente



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INFORMACIÓN GENERAL DE LA PLATAFORMA TECNOLOGICA CONTRALORIA DISTRITAL DE BOGOTÁ documentos que administra y da soporte a los procesos de negocio. Tecnología web multinivel. PREFIS: sistema para el manejo y control del proceso de responsabilidad fiscal. Tecnología Cliente-Servidor. SIMUC: Sistema para el Cobro de Multas. Tecnología Cliente-Servidor.


Windows Server 2000 y 2003 AIX 5.3 SIGESPRO SIVICOF


Contraloría de Bogotá y localidades

Módulos que Tiene: Cubre todos los ejes temáticos de control fiscal


Plataforma: lenguaje PHP. Base de datos: DB2, MySQL y MS-SQLServer Servidor: Amazon (Tecnología de Computación en la Nube). Portal.



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INFORMACIÓN GENERAL DE LA PLATAFORMA TECNOLOGICA CONTRALORIA DISTRITAL DE BOGOTÁ


Windows Server 2000 y 2003 Correo Controladores de dominio SQL Server 2000 AIX 5.3 Sistemas misionales

Conectividad:

Canal dedicado de 20 megas. El canal ofrece niveles de servicio altos 99.6 así que no hay backup del canal. En cada alcaldía local hay una oficina de la contraloría que cuenta con canal.


Estaciones de trabajo con un navegador web. Navegadores actualizados.

Interoperabilidad: Entre los sistemas internos y con Portal YosoyBogota




Sí. Los auditores.

Proceso Auditor – PGA. X ¿Cuál es el mecanismo de acceso remoto? A través de un navegador web Vía Internet


X Base de Datos Distribuida o Centralizada



X Ubicación del Centro de Datos

-Data center de ETB área de 2x2 -Hosting del Proveedor


X Su entidad cuenta con PCN

Esquema de Backup normal y copias en lugar remoto. Si hay redundancia de procesamiento y energía. Es decir hay otro servidor para aplicativos, pero no hay redundancia de datos.


Canal de acceso corporativo a Internet canal dedicado de 20 megas En cada alcaldía local hay una oficina de la contraloría que cuenta con canal.

Topología de red


FW, control de acceso con perfiles específicos


SI. Manual de políticas adoptado por resolución desde 2008.

¿Cuenta la entidad con Sistema de

Certificados ISO 9001 en procesos misionales.

¿Cuánto tiempo que Lleva Implementada la

Los módulos misionales más de 5 años y el portal YosoyBogotá desde hace 1 año.



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INFORMACIÓN GENERAL DE LA PLATAFORMA TECNOLOGICA CONTRALORIA DISTRITAL DE BOGOTÁ Gestión de Calidad o Certificación de sus procesos misionales?

No incluye ningún proceso de tecnología.

Solución?




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Figura 10. Arquitectura Sistemas Contralorías Distrital de Bogotá15

15 Fuente: Oficina de Sistemas Contraloría Distrital de Bogotá



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Figura 11. Infraestructura Sistema de Vigilancia y Control Fiscal Contraloría de Bogotá16

16 Ibid 20



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Tabla 9. Información General de la Plataforma Tecnológica Auditoría General de la República SIA Contralorías

INFORMACIÓN GENERAL DE LA PLATAFORMA TECNOLOGICA AUDITORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA - SIA CONTRALORÍAS

Aplicativo SIA CONTRALORIAS ¿Desarrollo Propio?: SI Empresa que Provee: Contratista de AGR Leonardo Aragon


Windows server 2003 64 bits en ingles Estándar Edition IIS 6.0 Dedicado Administrado también con el Proveedor de servicios Hosting dedicado para este servidor con IFX Backup lo toma este proveedor.


57 de las 62 territoriales

Módulos que Tiene:

Proceso Auditor: se suben cartas y memorandos que indican quien va a hacer la auditoria y a que entidad. Validación de información a nivel de estructura de un archivo CSV. Noticias: que publica noticias de la contraloría, con alertas para sus sujetos vigilados. Comunidad SIA: para elaboración de formatos específicos. Los formatos AGR son obligatorios. Se construyó más para que las territoriales recopilen la información que deben reportar a la AGR.


Java Script ASP .NET 2.0



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Requerimientos a nivel de servidores que requiere:

Windows server 2003 o superior Configuración regional para que este en ingles por particularidades de formato de fecha.

RAM 8Gb Intel Xeon 1 quad core Disco de 1 Tera 100 Gb para c: SO y demás aplicativos: IIS 6.0 900 Gb d: Aplicativo SIA y bodega de datos.

Conectividad: Canal de internet de 2M y se solicita más por demanda por 24 horas

Requerimientos a nivel de PC que requiere:

Windows como sistema operativo. Y deseable Internet Explorer.

Interoperabilidad: Interoperable con SIA ATC que tiene BD SQL Server 2008 Para consultar usuarios y entidades de SIA Contralorías.




Sí. Desde cualquier parte donde haya acceso internet.

Proceso Auditor – PGA. 40%

X

¿Cuál es el mecanismo de acceso remoto? Los usuarios pueden acceder a través de un navegador web



Distribuida Vista DB

Participación ciudadana ATC

X Ubicación del Centro de Datos Proveedor IFX



El contratista garantiza recuperar servidor en 4 horas y hay respaldo fuera de país. Son términos del contrato.

Canales de Comunicaciones IFX Networks Topología de red Red LAN en las instalaciones de la auditoría, pero el sistema en

hosting externo.



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Validación de usuarios a nivel de aplicativo. Con encriptación de passwords con MD5 a nivel de IIS. Los FW y esquema de seguridad que provee IFX


Existen algunos procedimientos y se está ejecutando un proyecto para adoptar políticas de seguridad

¿Cuenta la Entidad con Sistema de Gestión de Calidad o Certificación de sus procesos misionales?

SI ISO 9001 – NTCGP 1000. Proceso de toma de backups y seguridad está certificado en SGC

¿Tiempo que Lleva Implementada la Solución?

Desde 2007 y retomo para actualizaren 2009


El SIA es el Sistema de Información de Auditoria y “Rendición de Cuentas en Línea para las Contralorías y sus Vigilados” desarrollado bajo tecnología web para funcionar por Internet, como herramienta tecnológica de apoyo y fortalecimiento a las Contralorías Territoriales, con el objetivo fundamental y prioritario de mejorar la calidad del control fiscal frente a sus entes vigilados.

PROBLEMÁTICA ACTUAL No hay validación completa de los datos que se reportan. Las validaciones deberían confrontar datos contra planes de desarrollo o fuentes con valores presupuestales fidedignos, tomados de fuetes primaras (SIIF, CHIP, entre otros). Dado que son archivos CSV hay demasiados errores al dividir datos con comas cuando los diligencia el usuario. No hay un validador en tiempo real. Por cada formato debería haber una página con los campos del formato y cada campo tener sus validaciones. Ya está en CCC que es parte de SIA contralorías. Describa los requerimientos o los componentes de seguridad que debe contemplar, diseñar y desarrollar la solución.



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INTERNET

NAVEGADOR WEB

CONTRALORÍAGENERAL DE LA

REPUBLICA

CONTRALORÍASDEPARTAMENTALES

CONTRALORÍASMUNICIPALES

CONTRALORÍASDISTRITALES

WEB SIA-CONTRALORÍAS

SUJETOS DE CONTROL

Figura 12. Entorno Sistema SIA Contralorías AGR17

17 Fuente: Manuel Usuario Sistema SIA V2.doc - Auditoría General de la República.



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Tabla 10. Información General de la Plataforma Tecnológica Auditoría General de la República SIA Misional

INFORMACIÓN GENERAL DE LA PLATAFORMA TECNOLOGICA AGR SIA MISIONAL

Aplicativo SIA MISIONAL

¿Desarrollo Propio?: SI Empresa que Provee:

Contratista de AGR Gabriel Quiceno Convenio Universidad Distrital y AGR para desarrollar SIA Misional en el año 2005 Un líder 6 programadores Y un líder misional Ángel María Fonseca, gerente del proyecto 6 meses desarrollo 8 meses más en la fase inicial de producción, sólo para SIREL. Alejandro Carreño también es un ingeniero que participó, pero ahora es auditor.


Linux Red Hat ¿Aplicativo Web?: Si Contralorías en las que está Implementado:

Solo en la AGR Se pensó en hacerlo servir para las contralorías Territoriales y sus sujetos obligados, pero por la diversidad de sujetos de control se veía un sistema muy grande.

Módulos que Tiene:

SIREL Sistema de Rendición Electrónica de Cuenta PGA Plan General de Auditorias, programación y ejecución de auditorías. EIT Estadísticas Indicadores y Tableros de Control, datos basados en la información rendida por las contralorías SEISA Sistema de evaluación…


PHP 5.1



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INFORMACIÓN GENERAL DE LA PLATAFORMA TECNOLOGICA AGR SIA MISIONAL Matriz de calificación para evaluar la gestión de las contralorías en sitio, se usaba en sitio. Asociada como herramienta en el PGA Módulo de Responsabilidad Fiscal. En producción desde mayo 2012, entrando a producción 7 meses.


Otra máquina distinta a SIA Contralorías. Esta montado en una máquina virtual

Conectividad:

Canal de internet de 1M garantizado solo para este sistema Tiene 10 u 11 perfiles de usuario y cerca de 200 usuarios y se solicita más por demanda

Requerimientos a nivel de PC que requiere:

Windows como sistema operativo. Y deseable navegador Firefox

Interoperabilidad: No


Rendición de la cuenta

Contralorías Territoriales


Si los mismos usuarios pueden entrar desde cualquier sitio con acceso a internet

Proceso Auditor X ¿Cuál es el mecanismo de acceso remoto? Los usuarios pueden acceder a través de un navegador web



Centralizada Postgres 3 capas Modelo Vista Controlador distribución de 3 capas Con el fin de separar desarrollo funcional con diseño y con base de datos ORM mapea toda la base de datos y accede a los datos en una capa intermedia. Estos patrones de diseño no obedecen a requerimientos funcionales,



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INFORMACIÓN GENERAL DE LA PLATAFORMA TECNOLOGICA AGR SIA MISIONAL de facilidad y practicidad en el desarrollo.


Ubicación del Centro de Datos Proveedor IFX



El contratista garantiza recuperar servidor en 4 horas y hay respaldo fuera de país. Son términos del contrato.

Canales de Comunicaciones IFX Topología de red LAN en la AGR y conectado al centro de datos en IFX (proveedor)


No. Argumenta el desarrollador, porque la información de rendición es pública.


No


2 veces al día rotativo semanal, y externo cada semana que también guarda IFX.

¿Tiempo que Lleva Implementada la Solución?

6 años


El SIA Misional AGR es el sistema de información de la Auditoría General de la República por medio del cual se recibe la rendición anual de cuentas de la Contraloría General de la República y las Contralorías Territoriales, se realiza la respectiva revisión de la cuenta, se administran los procesos de auditoría y se calculan los indicadores que permiten generar datos estadísticos de la información de rendición. Uno de los módulos del sistema es el SIREL, Sistema de Rendición Electrónica de cuentas, del cual a continuación se presenta un manual de manejo. El sistema proporciona interfaces para las operaciones básicas de: inserción, borrado, modificación, y despliegue de datos, de las cuales se hablará más adelante. En cuanto a la información, se muestra en diferentes columnas por medio de una tabla o grilla de un determinado tema, además de una columna llamada “opciones” en la que se encuentran las diferentes funcionalidades existentes para cada registro o fila de la grilla. Estas opciones varían dependiendo de la grilla y se activan o desactivan según el perfil autorizado que tenga asignado el usuario que haya ingresado al sistema (usuario “logueado”).



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5. CONCLUSIONES

e identificaron distintos frentes para los que se han desarrollado sistemas de información de apoyo al control de la gestión fiscal, específicamente para el

proceso de Rendición de Cuenta.

Los frentes los define el rol de las entidades en el escenario “Entidad de Control – Sujeto de Control”, teniendo los roles “anidados” ya que una Entidad de Control puede ser a la vez Sujeto de Control ante un nivel más alto (Contralorías Territoriales frente a AGR). Sistemas como SIA, desarrollados por la AGR, atienden los dos roles como sujeto vigilado y a la vez como entidad de control.

· Se encuentra un alto grado de obsolescencia en las Contralorías medianas y pequeñas, en relación con los equipos de cómputo, redes y conectividad; como se detectó en las de Atlántico; Barranquilla, Sincelejo, Neiva y Quindío; adicionalmente más del 50 % de los equipos están en comodato y/o cedidos por otras entidades del Estado.

· Se detecta un alto grado de aceptación en las Contralorías medianas y

pequeñas del aplicativo que está ofreciendo la contraloría de Cali, pero aunque el convenio esté firmado hay dificultades para su ejecución. Por una parte técnicas porque los equipos que poseen las contralorías pequeñas son demasiado obsoletos, por otro lado económicas porque se necesita dinero para llevar a cabo las capacitaciones, bien sea que las tomen en Cali o donde se vaya a implementar. Y por último en algunas contralorías no se ha hecho una gestión del cambio, orientada a la utilización de tecnología apoyando los procesos misionales.

· Hay una buena disposición de los contralores y su equipo de trabajo para apoyar el proyecto que se está conceptualizando y colaboran abiertamente en el levantamiento de información.

· Se identificó que la entidad de mayor rango, por así llamarlo, dentro de la cadena de valor del control fiscal es la Auditoría General de la República, seguida por la Contraloría General de la República, las Contralorías

S



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Territoriales, los sujetos de control y finalmente la ciudadanía. Esto establece un marco de acción claramente identificado para el modelo conceptual del Sistema de Información del que se diseñará la arquitectura.

· Se identificaron diversidad de sistemas de información que dan cobertura a

todos los procedimientos dentro del proceso de Control Fiscal. Así mismo, de ellos, se identifica que están desarrollados según el alcance de los recursos, es decir cada contraloría ha hecho lo que ha podido con los equipos de que dispone y con el talento humano que tiene o que ha pasado por sus dependencias. En varias contralorías se percibió que los cambios de administración han sido traumáticos para las estrategias de tecnología; en as que medianamente se tenía determinada una línea de acción.

· Se identificaron tres grupos de entidades según su capacidad tecnológica, que

depende en gran medida de su capacidad presupuestal (Grandes, medianas y pequeñas). Las grandes que han desarrollado sofisticados sistemas de información siguiendo metodologías con tecnología de punta (BPM, WEB, Web services, cloud computing); las medianas que han hecho sus desarrollos a la medida con la tecnología que tenían a su alcance, su personal técnico y misional y el conocimiento exhaustivo de sus procesos; y las pequeñas que prácticamente carecen de recursos tecnológicos avanzados quedando supeditadas al apoyo que bridan las entidades de control del nivel central o sus homólogas más grandes. Cabe resaltar la buena voluntad de cooperación de las contralorías que ya tienen desarrollos consolidados, las que siempre manifestaron la disposición de ceder sus desarrollos a otras contralorías que los quieran utilizar.

· El sistema de información más difundido entre las contralorías con menores

recursos tecnológicos es el desarrollado por la Contraloría Municipal de Santiago de Cali. Seguido por el aplicativo SIA contralorías que lo utilizan casi todas las contralorías en la rendición de cuenta de sus sujetos de control; las que no, tienen sus propias herramientas para facilitar dicha rendición.

· La Contraloría General de Antioquia es la única contraloría que tiene un

sistema que da cobertura integral a todos los procesos de Control Fiscal. Esto muestra claramente que el conocimiento de los procesos, unido a una estrategia tecnológica con buenos recursos económicos, garantiza proveer al usuario final una buena herramienta tecnológica de apoyo a su labor misional.

· Se identificaron diversas tecnologías utilizadas en los desarrollos, encontrando

una preponderancia en Cliente-Servidor y WEB multinivel, con una clara tendencia a consolidarse en web multinivel; pues quienes actualmente tienen aplicativos en cliente servidor, están en proyectos de migrar a entorno web. Eso indica claramente que todas las contralorías, tengan o no recursos,



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reconocen en las tecnologías de información, el camino para mejorar el desempeño de sus procesos de Control Fiscal.

· La AGR, por ser la entidad que ejerce vigilancia sobre las entidades de control,

se ha convertido en una entidad abanderada del desarrollo de aplicativos con funciones específicas de la rendición de cuenta y replica sus funcionalidades a las entidades de control territoriales, sin embargo las necesidades de las contralorías territoriales sobrepasan la cobertura de las soluciones cedidas por la AGR. Es el caso de SIA Contralorías que si bien lo tienen la mayoría de las contralorías, algunas limitan su utilización en lo que respecta a las obligatoriedades con la AGR y para su actividad misional cotidiana ha emprendido el camino de los desarrollos a la medida o ha adaptado sus procesos a herramientas que le han donado.

· La democratización del acceso a la información y la amplia participación que la

Ley promueve para integrar el accionar de la ciudadanía en los procesos de control fiscal y vigilancia, han obligado a las entidades a crear mecanismos que permitan difundir la información de manera ágil, oportuna y transparente, creando la necesidad de que los sistemas se dinamicen y actualicen sus tecnologías. Esta es la razón por la que se observa que la gran mayoría de las contralorías han enfocado su esfuerzo tecnológico a la atención ciudadana y sistemas de PQD. Caso de AGR, Bogotá, Sucre, Quindío, Manizales, Antioquia.

· Las crecientes necesidades de las entidades de control para mejorar el

desempeño de sus procesos misionales apoyándose en tecnología y la ausencia de la “función sistemas” dentro de sus estructuras organizacionales, han hecho que proliferen sistemas de información y herramientas desarrolladas por terceros que son licenciadas a precios muy altos; sin siquiera haberse generado una economía de escala para los procesos de adquisición. Se observó por ejemplo que un mismo sistema en distintas contralorías había sido adquirido bajo diferentes esquemas de negociación y precios.

· La mayoría de los sistemas propietarios, pero desarrollados por contratistas

“personas naturales” carecen de metodologías formales de desarrollo, lo que hace que se generen sistemas demasiado cerrados y poco escalables. Centrados en resolver problemáticas específicas, lo que comúnmente se le llama “apagar incendios”, se crean soluciones de momento para soportar de manera urgente nuevas normativas. Contrario a lo que puede lograrse en un sistema integral metodológicamente desarrollado; el que siempre se planeará modular, escalable y sostenible. Por mencionar un par de ejemplos: del



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primero SIA SIREL de la AGR en comparación con Gestión Transparente de la CGA.

· Las entidades que han desarrollado sus sistemas a través de contratistas

particulares desarrollan una gran dependencia de los proveedores para brindar soporte y ampliación a las funcionalidades del sistema, mientras que las entidades que han hecho sus propios desarrollos han logrado apropiarse más de las soluciones, característica que les ha permitido administrar y soportar autónomamente sus aplicaciones y tener control y documentación sobre las versiones producto de las actualizaciones.

La diversidad y heterogeneidad de tecnologías encontradas obliga a pensar en una solución integradora, que respete la base instalada de tecnologías legadas, el amplio conocimiento y la eficiencia con que algunas entidades de control han llegado a desarrollar sus procesos.

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