Decanual SPM103 Demo
Transcript of Decanual SPM103 Demo
#REF!
Nivel
1
0 Cuenta contable de inventario de materia prima
Análisis de inventarios Cuenta contable de inventario de producción en proceso
Ejercicio fiscal 2010 Cuenta contable de inventario de producto terminado
Concepto January February March April May June July August September October November December Anual
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Inventarios materia prima
Inicial - - - - - - - - - - - - -
Final - - - - - - - - - - - - -
Variación mensual - - - - - - - - - - - - -
Inventarios producción en proceso
Inicial - - - - - - - - - - - - -
Final - - - - - - - - - - - - -
Variación mensual - - - - - - - - - - - - -
Producto terminado
Inicial - - - - - - - - - - - - -
Final - - - - - - - - - - - - -
Variación mensual - - - - - - - - - - - - -
Inventario total
Inicial - - - - - - - - - - - - -
Final - - - - - - - - - - - - -
Variación mensual - - - - - - - - - - - - -
Datos sobre el costo
Ventas netas - - - - - - - - - - - - -
Costo de ventas - - - - - - - - - - - - -
Utilidad bruta - - - - - - - - - - - - -
% margen de utilidad bruta 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
% costo de venta s/ventas 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Catalogo de índices contable - fiscales
Indice Concepto
Cuentas de balance
A Activo
AA0000 Activo circulante
AA0100 Efectivo en caja y depositos en instituciones de crédito
AA0101 Efectivo en caja
AA0102 Bancos Nacionales
AA0103 Bancos Extranjeros
Continua….
i
i Catalogo de cuentas y saldos
Naturaleza Índice financiero-fiscal
Nivel No. Cuenta Descripción Id Tipo Clave
Nivel Cuenta Descripción Id Tipo Id2
-1
Índice financiero-fiscal Saldo Enero
Tipo Inicial Cargos Abonos Mov neto
Febrero Marzo Abril
Cargos Abonos Mov neto Cargos Abonos Mov neto Cargos
Abril Mayo Junio
Abonos Mov neto Cargos Abonos Mov neto Cargos Abonos
Junio Julio Agosto
Mov neto Cargos Abonos Mov neto Cargos Abonos Mov neto
Septiembre Octubre Noviembre
Cargos Abonos Mov neto Cargos Abonos Mov neto Cargos
Noviembre Diciembre sin ajustes Diciembre con ajustes
Abonos Mov neto Cargos Abonos Mov neto Cargos Abonos
Diciembre con ajustes Totales Saldo
Mov neto Cargos Abonos final
Balanza de comprobación
Enero
Cuenta Concepto Saldo inicial Cargos Abonos
Balanza de comprobación Balanza de comprobación
Enero Febrero
Saldo final Cuenta Concepto Saldo inicial Cargos
Balanza de comprobación Balanza de comprobación
Febrero Marzo
Abonos Saldo final Cuenta Concepto Saldo inicial
Balanza de comprobación Balanza de comprobación
Marzo Abril
Cargos Abonos Saldo final Cuenta Concepto
Balanza de comprobación Balanza de comprobación
Abril Mayo
Saldo inicial Cargos Abonos Saldo final Cuenta
Balanza de comprobación
Mayo
Concepto Saldo inicial Cargos Abonos Saldo final
Balanza de comprobación
Junio
Cuenta Concepto Saldo inicial Cargos Abonos
Balanza de comprobación Balanza de comprobación
Junio Julio
Saldo final Cuenta Concepto Saldo inicial Cargos
Balanza de comprobación Balanza de comprobación
Julio Agosto
Abonos Saldo final Cuenta Concepto Saldo inicial
Balanza de comprobación Balanza de comprobación
Agosto Septiembre
Cargos Abonos Saldo final Cuenta Concepto
Balanza de comprobación Balanza de comprobación
Septiembre Octubre
Saldo inicial Cargos Abonos Saldo final Cuenta
Balanza de comprobación
Octubre
Concepto Saldo inicial Cargos Abonos Saldo final
Balanza de comprobación
Noviembre
Cuenta Concepto Saldo inicial Cargos Abonos
Balanza de comprobación Balanza de comprobación
Noviembre Diciembre
Saldo final Cuenta Concepto Saldo inicial Cargos
Balanza de comprobación
Diciembre
Abonos Saldo final
0
Cédula de ajustes y reclasificación
Ejercicio 2010
Cuenta Nombre Concepto Debe Haber
Ajustes generado automáticamente por el sistema
0 Materia prima Para reflejar el saldo final de inventarios -
0 Producción en proceso Para reflejar el saldo final de inventarios -
0 Producto terminado Para reflejar el saldo final de inventarios -
Costo de ventas -
Sumatorias - -
0Tasas correspondientes a los impuestosEjercicios 2008 - 2012
Ejercicio Conceptos 2008 2009 2010 2011
Impuestos propios y trasladadosIsr 28.00% 28.00% 30.00% 30.00%Ietu 16.50% 17.00% 17.50% 17.50%Iva tasa general 15.00% 15.00% 16.00% 16.00%Iva tasa franja fronteriza 10.00% 10.00% 11.00% 11.00%
Retenciones de impuestos federalesISR. Servicios profesionales 10.00% 10.00% 10.00% 10.00%ISR. Arrendamiento 10.00% 10.00% 10.00% 10.00%IVA. Servicios profesionales 10.00% 10.00% 10.66% 10.66%IVA. Arrendamiento 10.00% 10.00% 10.66% 10.66%IVA. Comisionistas 10.00% 10.00% 10.66% 10.66%IVA. Fletes 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%IVA. Adquisición desperdicios industriales 15.00% 15.00% 16.00% 16.00%
Retenciones estatalesEstatales. Servicios profesionales 1.00% 1.00% 1.00% 1.00%Estatales. Arrendamiento 1.00% 1.00% 1.00% 1.00%Estatales. Impuesto Sobre Nóminas 2.00% 2.00% 2.00% 2.00%
Tasa del ejercicio
30.00%17.50%16.00%11.00%
10.00%10.00%10.66%10.66%10.66%4.00%
16.00%
1.00%1.00%2.00%
Decanual SPM103-Gto
Datos del contribuyente y de su representante legal
Razón o denominación social Rfc Apellido pat rep leg Ape. materno rep leg
Domicilio del contribuyente
Calle No ext No Int Colonia Localidad
Información contable Periodo de trabajo
Software contable utilizado Indique nivel de mayor Mes Año
Contpaq 1 Enero 2010
Código global Código Individual Número de serie
A64061826586
Ruta donde se guardara la licencia de uso
C:\Snogari\
Diseñado por
C.P. Rigoberto Noriega GarcíaEnviar registro a:
Sitio Web:
Soporte técnico
Manual de uso
www.snogari.com
www.youtube.com/snogari
Sistemas nogari###Sel
Datos del contribuyente y de su representante legal A
Ape. materno rep leg Nombre rep legal Rfc rep legal Curp representante legal B
C
D
Domicilio del contribuyente E
Localidad Código postal Municipio o delegación Estado F
G
H
Periodo de trabajo Fecha de inicio de operaciones I
Año Mes Año J
2010 Enero 2009
Número de serie Status Archivo
A64061826586 Activo
Ruta donde se guardara la licencia de uso
C:\Snogari\
Diseñado para:
Capture aquí el nombre de su despachoEnviar registro a: Gracias por su confianza. En agradecimiento por haber adquirido este
software en preventa, solicite a [email protected] que le
Sitio Web: inserten aquí el logo de su empresa o despacho sin ningún costo.
Soporte técnico
Manual de uso
www.snogari.com
www.youtube.com/snogari
Err:502
Activo Pasivo
i DATOS DE IDENTIFICACION
REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES 0
DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL 0
RFC DEL REPRESENTANTE LEGAL 0
CURP DEL REPRESENTANTE LEGAL 0
APELLIDO PATERNO, MATERNO Y NOMBRE(S) DEL REPRESENTANTE LEGAL 0
EJERCICIO
INDIQUE SI ESTA OBLIGADO A DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS
INDIQUE SI OPTA POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS
INDIQUE SI SE TRATA DE LA ÚLTIMA DECLARACIÓN DEL EJERCICIO DE LIQUIDACIÓN
DECLARACIÓN
FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN INMEDIATA ANTERIOR
NÚMERO DE OPERACIÓN DE LA DECLARACIÓN INMEDIATA ANTERIOR EN CASO DE COMPLEMENTARIA
INDIQUE SI SE TRATA DE DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA PARA CORREGIR EL EJERCICIO
0
0
0
0
0 0
2010
A. PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO AL QUE CORRESPONDE ESTA DECLARACION
PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR
0
0
B. CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO
PÉRDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES PENDIENTES DE AMORTIZAR ACTUALIZADAS
SALDO PROMEDIO ANUAL DE LOS CRÉDITOS
SALDO PROMEDIO ANUAL DE LAS DEUDAS
COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO SIGUIENTE
PORCENTAJE DE PARTICIPACION CONSOLIDABLE
ISR CAUSADO EN EXCESO DEL IMPAC EN LOS 3 EJERCICIOS ANTERIORES, PENDIENTE DE APLICAR
SALDO ACTUALIZADO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
SALDO ACTUALIZADO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL REINVERTIDA
SALDO ACTUALIZADO DE LA CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION
EN CASO DE SER CONTROLADA INDIQUE EL RFC DE LA CONTROLADORA
0
0
0
0 0347
0 0000
C. DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS
PROVENIENTES DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA (CUFIN)
PROVENIENTES DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA (CUFINRE)
NO PROVENIENTES DE CUFIN NI CUFINRE EN EFECTIVO
NO PROVENIENTES DE CUFIN NI CUFINRE EN ACCIONES
MONTO DEL IMPUESTO PAGADO QUE NO PROVIENE DE LA CUFIN NI CUFINRE
MONTO DEL IMPUESTO PAGADO DE LAS UTILIDADES QUE PROVINIENTES DE LA CUFINRE
D. INVERSIONES
CONSTRUCCIONES
MAQUINARIA Y EQUIPO
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE CÓMPUTO
EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOMÓVILES
EQUIPO DE TRANSPORTE OTROS
OTRAS INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS
GASTOS, CARGOS DIFERIDOS Y EROGACIONES EN PERIODOS PREOPERATIVOS
MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA GENERACIÓN DE ENERGÍA (FUENTES RENOVABLES)
TERRNOS (COSTO DE ADQUISICIÓN)
ADAPTACIÓN A INSTALACIONES PARA PERSONAS CON CAPACIDADES DIFERENTES
TOTAL
DATOS INFORMATIVOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
TOTAL DEL ESTÍMULO POR PROYECTOS EN INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGIO DE EJERCICIOS ANTERIORES APLICADO EN EL EJERCIC
TOTAL DEL ESTÍMULO POR PROYECTOS DE INVERSIÓN EN LA PRODUCCIÓN CINEMATOGRÁFICA NACIONAL DE EJERCICIOS ANTERIORES APLICADO EN EL EJERCICIO
DEDUCCIÓN EN EL DEDUCCIÓN INMEDIATA ADQUISICIONES
EJERCICIO EN EL EJERCICIO DURANTE EL EJERCICIO
- - -
- - -
- -
- - -
- -
- - -
- - -
- -
- -
- -
- -
- - -
DATOS INFORMATIVOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
TOTAL DEL ESTÍMULO POR PROYECTOS EN INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGIO DE EJERCICIOS ANTERIORES APLICADO EN EL EJERCIC 0
0 TOTAL DEL ESTÍMULO POR PROYECTOS DE INVERSIÓN EN LA PRODUCCIÓN CINEMATOGRÁFICA NACIONAL DE EJERCICIOS ANTERIORES
E. ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS Y SERVICIOS NACIONALES (PARTES RELACIONADAS)
VENTAS Y SERVICIOS NACIONALES (PARTES NO RELACIONADAS)
VENTAS Y SERVICIOS NACIONALES (TOTAL)
VENTAS Y SERVICIOS EXTRANJEROS (PARTES RELACIONADAS)
VENTAS Y SERVICIOS EXTRANJEROS (PARTES NO RELACIONADAS)
VENTAS Y SERVICIOS EXTRANJEROS (TOTAL)
DEVOLUCIONES, DESCUENTOS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS NACIONALES (PARTES RELACIONADAS)
DEVOLUCIONES, DESCUENTOS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS NACIONALES (PARTES NO RELACIONADAS)
DEVOLUCIONES, DESCUENTOS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS NACIONALES (TOTAL)
DEVOLUCIONES, DESCUENTOS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS AL EXTRANJERO (PARTES RELACIONADAS)
DEVOLUCIONES, DESCUENTOS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS AL EXTRANJERO (PARTES NO RELACIONAD
DEVOLUCIONES, DESCUENTOS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS AL EXTRANJERO (TOTAL)
INGRESOS NETOS (PARTES RELACIONADAS)
INGRESOS NETOS (PARTES NO RELACIONADAS)
INGRESOS NETOS (TOTAL)
INVENTARIO INICIAL (TOTAL)
COMPRAS NETAS NACIONALES (PARTES RELACIONADAS)
COMPRAS NETAS (PARTES NO RELACIONADAS)
COMPRAS NETAS NACIONALES (TOTAL)
COMPRAS NETAS DE IMPORTACIÓN (PARTES RELACIONADAS)
COMPRAS NETAS DE IMPORTACIÓN (PARTES NO RELACIONADAS)
COMPRAS NETAS DE IMPORTACIÓN (TOTAL)
INVENTARIO FINAL (TOTAL)
COSTO DE LAS MERCANCÍAS (TOTAL)
MANO DE OBRA (PARTES RELACIONADAS)
MANO DE OBRA (PARTES NO RELACIONADAS)
MANO DE OBRA (TOTAL)
MAQUILAS (PARTES RELACIONADAS)
MAQUILAS (PARTES NO RELACIONADAS)
MAQUILAS (TOTAL)
GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN (PARTES RELACIONADAS)
GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN (PARTES NO RELACIONADAS)
GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN (TOTAL)
COSTO DE VENTAS Y/O SERVICIOS (TOTAL)
UTILIDAD BRUTA (TOTAL)
PÉRDIDA BRUTA (TOTAL)
GASTOS DE OPERACIÓN (PARTES RELACIONADAS)
GASTOS DE OPERACIÓN (PARTES NO RELACIONADAS)
GASTOS DE OPERACIÓN (TOTAL)
UTILIDAD DE OPERACIÓN (TOTAL)
PÉRDIDA DE OPERACIÓN (TOTAL)
INTERESES DEVENGADOS A FAVOR NACIONALES (PARTES RELACIONADAS)
INTERESES DEVENGADOS A FAVOR NACIONALES (PARTES NO RELACIONADAS)
INTERESES DEVENGADOS A FAVOR NACIONALES (TOTAL)
INTERESES DEVENGADOS A FAVOR EXTRANJEROS (PARTES RELACIONADAS)
INTERESES DEVENGADOS A FAVOR EXTRANJEROS (PARTES NO RELACIONADAS)
INTERESES DEVENGADOS A FAVOR EXTRANJEROS (TOTAL)
INTERESES MORATORIOS A FAVOR NACIONALES (PARTES RELACIONADAS)
INTERESES MORATORIOS A FAVOR NACIONALES (PARTES NO RELACIONADAS)
INTERESES MORATORIOS A FAVOR NACIONALES (TOTAL)
INTERESES MORATORIOS A FAVOR EXTRANJEROS (PARTES RELACIONADAS)
INTERESES MORATORIOS A FAVOR EXTRANJEROS (PARTES NO RELACIONADAS)
INTERESES MORATORIOS A FAVOR EXTRANJEROS (TOTAL)
GANANCIA CAMBIARIA (PARTES RELACIONADAS)
GANANCIA CAMBIARIA (PARTES NO RELACIONADAS)
GANANCIA CAMBIARIA (TOTAL)
INTERESES DEVENGADOS A CARGO NACIONALES (PARTES RELACIONADAS)
INTERESES DEVENGADOS A CARGO NACIONALES (PARTES NO RELACIONADAS)
INTERESES DEVENGADOS A CARGO NACIONALES (TOTAL)
INTERESES DEVENGADOS A CARGO EXTRANJEROS (PARTES RELACIONADAS)
INTERESES DEVENGADOS A CARGO EXTRANJEROS (PARTES NO RELACIONADAS)
INTERESES DEVENGADOS A CARGO EXTRANJEROS (TOTAL)
INTERESES MORATORIOS A CARGO NACIONALES (PARTES RELACIONADAS)
INTERESES MORATORIOS A CARGO NACIONALES (PARTES NO RELACIONADAS)
INTERESES MORATORIOS A CARGO NACIONALES (TOTAL)
INTERESES MORATORIOS A CARGO EXTRANJEROS (PARTES RELACIONADAS)
INTERESES MORATORIOS A CARGO EXTRANJEROS (PARTES NO RELACIONADAS)
INTERESES MORATORIOS A CARGO EXTRANJEROS (TOTAL)
PÉRDIDA CAMBIARIA (PARTES RELACIONADAS)
PÉRDIDA CAMBIARIA (PARTES NO RELACIONADAS)
PÉRDIDA CAMBIARIA (TOTAL)
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE (PARTES RELACIONADAS)
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE (PARTES NO RELACIONADAS)
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE (TOTAL)
RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE (PARTES RELACIONADAS)
RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE (PARTES NO RELACIONADAS)
RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE (TOTAL)
OTRAS OPERACIONES FINANCIERAS NACIONALES (PARTES RELACIONADAS)
OTRAS OPERACIONES FINANCIERAS NACIONALES (PARTES NO RELACIONADAS)
OTRAS OPERACIONES FINANCIERAS NACIONALES (TOTAL)
OTRAS OPERACIONES FINANCIERAS EXTRANJERAS (PARTES RELACIONADAS)
OTRAS OPERACIONES FINANCIERAS EXTRANJERAS (PARTES NO RELACIONADAS)
OTRAS OPERACIONES FINANCIERAS EXTRANJERAS (TOTAL)
OTRAS OPERACIONES FINANCIERAS (TOTAL)
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIEMTO (TOTAL)
OTROS GASTOS NACIONALES (TOTAL)
OTROS GASTOS EXTRANJEROS (TOTAL)
OTROS GASTOS (TOTAL)
OTROS PRODUCTOS NACIONALES
OTROS PRODUCTOS EXTRANJEROS
OTROS PRODUCTOS (TOTAL)
INGRESOS POR PARTIDAS DISCONTINUAS Y EXTRAORDINARIAS
GASTOS POR PARTIDAS DISCONTINUAS Y EXTRAORDINARIAS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
PÉRDIDA ANTES DE IMPUESTOS
ISR
IETU
IMPAC
PTU
UTILIDAD EN PARTICIPACIÓN SUBISIDIARIA
PERDIDA EN PARTICIPACIÓN SUBISIDIARIA
EFECTOS DE REEXPRESIÓN FAVORABLES EXCEPTO RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA
EFECTOS DE REEXPRESIÓN DESFAVORABLES EXCEPTO RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA
UTILIDAD NETA
PÉRDIDA NETA
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-
-
-
-
-
G. DATOS INFORMATIVOS DEL COSTO DE VENTA FISCAL
DATOS DEL INVENTARIO BASE
INDIQUE EL MÉTODO PARA DETERMINAR EL VALOR DEL INVENTARIO BASE:
DATOS INFORMATIVOS
MONTO DEL INVENTARIO INICIAL
MONTO DE LA MATERIA PRIMA CONSUMIDA, MANO DE OBRA Y LOS GASTOS INDIRECTOS DEDUCIBLES
OPCIÓN DE ACUMULACIÓN DE INVENTARIOS
INDIQUE EL MÉTODO PARA DETERMINAR EL VALOR DEL INVENTARIO BASE
INVENTARIO BASE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2004
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL 1o DE ENERO DE 2005
PÉRDIDAS FISCALES PENDIENTES DE DISMINUIR AL 31 DE DICIEMBRE DE 2004
DIFERENCIA DE LA COMPARACIÓN DE INVENTARIOS DE IMPORTACIÓN
VALOR DEL INVENTARIO ACUMULABLE DEL EJERCICIO QUE DECLARA
PORCENTAJE DE ACUMULACIÓN
INVENTARIO ACUMULABLE
INVENTARIO REDUCIDO
INVENTARIO ACUMULABLE DEL EJERCICIO
COSTO DE LO VENDIDO PENDIENTE DE DEDUCIR DE MERCANCÍAS ENAJENADAS A PLAZO
SISTEMAS Y BASES DE VALUACIÓN
INDIQUE LA OPCIÓN PARA DETERMINAR EL COSTO DE LO VENDIDO
INDIQUE LA BASE DE COSTOS UTILIZADA
MÉTODOS DE VALUACIÓN
INDIQUE EL MÉTODO DE VALUACIÓN UTILIZADO
COSTO SUPERIOR AL PRECIO DE MERCADO O AL DE REPOSICIÓN
COSTO SUPERIOR AL PRECIO DE MERCADO O DE REPOSICIÓN
TIPO DE PRECIO CONSIDERADO
-
1
#REF!
-
-
-
-
0
11.00%
-
0
0
0
F. CONCILIACIÓN ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y EL FISCAL
UTILIDAD O PÉRDIDA NETA
EFECTOS DE REEXPRESIÓN
RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA
UTILIDAD O PÉRDIDA NETA HISTÓRICA
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN ACUMULABLE
ANTICIPOS DE CLIENTES
INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS
GANANCIA EN LA ENAJENACIÓN DE ACCIONES O POR REEMBOLSO DE CAPITAL
GANANCIA EN LA ENAJENACIÓN DE TERRENOS Y ACTIVO FIJO
INVENTARIO ACUMULABLE DEL EJERCICIO
OTROS INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
COSTO DE VENTAS CONTABLE
DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN CONTABLE
GASTOS QUE NO REÚNEN REQUISITOS FISCALES
ISR, IETU, IMPAC Y PTU
PÉRDIDA CONTABLE EN ENAJENACIÓN DE ACCIONES
PÉRDIDA CONTABLE EN ENAJENACIÓN DE ACTIVO FIJO
PÉRDIDA EN PARTICIPACIÓN SUBSIDIARIA
INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO
OTRAS DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN DEDUCIBLE
ADQUISICIONES NETAS DE MERCANCÍAS, MATERIAS PRIMAS, PRODUCTOS SEMITERMINADOS O TERMINADOS
COSTO DE LO VENDIDO FISCAL
MANO DE OBRA DIRECTA
MAQUILAS
GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN
DEDUCCIÓN DE INVERSIONES
ESTÍMULO FISCAL POR DEDUCCION INMEDIATA DE INVERSIONES
PÉRDIDA FISCAL EN ENAJENACIÓN DE ACCIONES
PÉRDIDA FISCAL EN ENAJENACIÓN DE TERRENOS Y ACTIVO FIJO
INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS
OTRAS DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
INTERESES MORATORIOS DEVENGADOS A FAVOR COBRADOS O NO
ANTICIPOS DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS Y SU ACTUALIZACION
UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE ACTIVO FIJO
UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACIÓN DE ACCIONES
UTILIDAD EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA
OTROS INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
UTILIDAD O PÉRDIDA FISCAL ANTES DE PTU
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
ADQUISICIONES NETAS DE MERCANCÍAS, MATERIAS PRIMAS, PRODUCTOS SEMITERMINADOS O TERMINADOS
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
G. DATOS DE ALGUNAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS
SUELDOS Y SALARIOS -
HONORARIOS PAGADOS A PERSONAS FÍSICAS -
REGALÍAS Y ASISTENCIA TÉCNICA -
DONATIVOS OTORGADOS -
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PAGADOS A PERSONAS FÍSICAS -
FLETES Y ACARREOS PAGADOS A PERSONAS FÍSICAS -
CONTRIBUCIONES PAGADAS EXCEPTO ISR, IETU, IMPAC, IVA Y IEPS -
SEGUROS Y FIANZAS -
PÉRDIDA POR CRÉDITOS INCOBRABLES -
VIÁTICOS Y GASTOS DE VIAJE -
COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES -
CRÉDITO AL SALARIO NO DISMINUIDO DE CONTRIBUCIONES -
IMPUESTO SUSTITUTIVO DEL CRÉDITO AL SALARIO, EFECTIVAMENTE PAGADO -
APORTACIONES SAR, INFONAVIT Y JUBILACIONES POR VEJEZ -
APORTACIONES PARA FONDOS DE PENSIONES Y JUBILACIONES -
CUOTAS AL IMSS -
CONSUMOS EN RESTAURANTES -
PERDIDA POR OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS -
H. ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA (BALANCE)
EFECTIVO EN CAJA Y DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES DE CRÉDITO NACIONALES
EFECTIVO EN CAJA Y DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES DE CRÉDITO DEL EXTRANJERO
INVERSIONES EN VALORES CON INSTITUCIONES NACIONALES (EXCEPTO ACCIONES)
INVERSIONES EN VALORES CON INSTITUCIONES EXTRANJERAS (EXCEPTO ACCIONES)
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR NACIONALES (PARTES RELACIONADAS)
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR NACIONALES (PARTES NO RELACIONADAS)
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR NACIONALES (TOTAL)
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR DEL EXTRANJERO (PARTES RELACIONADAS)
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR DEL EXTRANJERO (PARTES NO RELACIONADAS)
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR DEL EXTRANJERO (TOTAL)
CONTRIBUCIONES A FAVOR
INVENTARIOS
OTROS ACTIVOS CIRCULANTES
INVERSIONES EN ACCIONES NACIONALES
INVERSIONES EN ACCIONES EXTRANJERO
INVERSIONES EN ACCIONES (TOTAL)
TERRENOS
CONSTRUCCIONES
CONSTRUCCIONES EN PROCESO
MAQUINARIA Y EQUIPO
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE COMPUTO
EQUIPO DE TRANSPORTE
OTROS ACTIVOS FIJOS
DEPRECIACIÓN ACUMULADA
CARGOS Y GASTOS DIFERIDOS
AMORTIZACIÓN ACUMULADA
SUMA DE ACTIVO
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR NACIONALES (PARTES RELACIONADAS)
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR NACIONALES (PARTES NO RELACIONADAS)
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR NACAIONALES (TOTAL)
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR DEL EXTRANJERO (PARTES RELACIONADAS)
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR DEL EXTRANJERO (PARTES NO RELACIONADAS)
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR NACAIONALES (TOTAL)
CONTRIBUCIONES POR PAGAR
ANTICIPO DE CLIENTES PARTES RELACIONADAS
ANTICIPO DE CLIENTES PARTES NO RELACIONADAS
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL
OTROS PASIVOS
SUMA PASIVO
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE APORTACIONES
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE CAPITALIZACIÓN
RESERVAS
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL
UTILIDADES ACUMULADAS
UTILIDAD DEL EJERCICIO
PÉRDIDAS ACUMULADAS
PÉRDIDA DEL EJERCICIO
EXCESO EN LA ACTUALIZACIÓN DE CAPITAL
INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACIÓN DE CAPITAL
ACTUALIZACIÓN DEL CAPITAL CONTABLE
SUMA CAPITAL CONTABLE
SUMA PASIVO MÁS CAPITAL CONTABLE
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
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-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
DATOS ADICIONALES DEL IMPUESTO ACREDITABLE A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO (SOLO APLICA PARA 2008 Y POSTERIORES)
RFC DE LA INSTITUCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO
MONTO DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO
RFC DE LA INSTITUCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO
MONTO DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO
RFC DE LA INSTITUCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO
MONTO DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO
RFC DE LA INSTITUCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO
MONTO DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO
RFC DE LA INSTITUCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO
MONTO DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO
RFC DE LA INSTITUCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO
MONTO DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO
RFC DE LA INSTITUCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO
MONTO DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO
RFC DE LA INSTITUCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO
MONTO DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO
RFC DE LA INSTITUCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO
MONTO DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO
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MONTO DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO
RFC DE LA INSTITUCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO
MONTO DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO
DATOS ADICIONALES DEL IMPUESTO ACREDITABLE A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO (SOLO APLICA PARA 2008 Y POSTERIORES) DATOS ADICIONALES DEL IMPUESTO ACREDITABLE A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO (SOLO APLICA PARA 2008 Y POSTERIORES)
TOTAL DE IMPUESTOS RECAUDADOS AL CONTRIBUYENTE Y/O PAGADOS POR TERCEROS
42,278 IMPUESTO PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE, NO RECAUDADO POR LA INSTITUCIÓN DEL SISTEMA
FINANCIERO
TOTAL DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO
ACREDITAMIENTOS DE IDE EFECTUADOS CONTRA EL ISR A CARGO (PROPIO)
ACREDITAMIENTOS DE IDE EFECTUADOS CONTRA EL ISR RETENIDO A TERCEROS
COMPENSACIONES DE IDE EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO
COMPENSACIONES DE IDE EFECTUADAS DESDE EL INICIO DEL SIGUIENTE EJERCICIO A LA FECHA DE
PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN
IDE COMPENSADO EN CONSOLIDACIÓN
DEVOLUCIONES DE IDE SOLICITADAS DURANTE EL EJERCICIO
DEVOLUCIONES DE IDE SOLICITADAS DESDE EL INICIO DEL SIGUIENTE EJERCICIO A LA FECHA DE PRESENTACIÓN DE
LA DECLARACIÓN
OTRAS DISMINUCIONES DE IDE
ESPECIFIQUE
DIFERENCIA DE IDE
DATOS ADICIONALES DEL IMPUESTO ACREDITABLE A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO (SOLO APLICA PARA 2008 Y POSTERIORES)
TOTAL DE IMPUESTOS RECAUDADOS AL CONTRIBUYENTE Y/O PAGADOS POR TERCEROS 42,278
IMPUESTO PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE, NO RECAUDADO POR LA INSTITUCIÓN DEL SISTEMA
0
TOTAL DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO 42,278
ACREDITAMIENTOS DE IDE EFECTUADOS CONTRA EL ISR A CARGO (PROPIO) 0
ACREDITAMIENTOS DE IDE EFECTUADOS CONTRA EL ISR RETENIDO A TERCEROS 0
COMPENSACIONES DE IDE EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO 0
COMPENSACIONES DE IDE EFECTUADAS DESDE EL INICIO DEL SIGUIENTE EJERCICIO A LA FECHA DE
PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN 0
IDE COMPENSADO EN CONSOLIDACIÓN 0
DEVOLUCIONES DE IDE SOLICITADAS DURANTE EL EJERCICIO 0
DEVOLUCIONES DE IDE SOLICITADAS DESDE EL INICIO DEL SIGUIENTE EJERCICIO A LA FECHA DE PRESENTACIÓN DE
0
OTRAS DISMINUCIONES DE IDE 0
42,278
I. DETERMINACIÓN DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS Y DEDUCCIÓN INMEDIATA DE INVERSIONES
UTILIDAD O PÉRDIDA FISCAL ANTES DE PTU
PTU PAGADA EN EL EJERCICIO
UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO
PÉRDIDA FISCAL DEL EJERCICIO
PÉRDIDAS FISCALES EJERCICIOS ANTERIORES QUE SE APLICAN EN EL EJERCICIO
RESULTADO FISCAL SE_SUGIERE_0
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DEL EJERCICIO SE_SUGIERE_0
REDUCCIONES PARA MAQUILADORAS
CRÉDITO FISCAL POR DEDUCCIÓN INMEDIATA PARA MAQUILADORAS
OTRAS REDUCCIONES DE ISR
IMPUESTO CAUSADO EN EL EJERCICIO
ESTÍMULO POR PROYECTOS EN INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO, REALIZADOS EN EL EJERCICIO
ESTÍMULO POR PROYECTOS DE INVERSIÓN EN LA PRODUCCIÓN CINEMATOGRÁFICA NACIONAL
OTROS ESTÍMULOS
TOTAL DE ESTÍMULOS
PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS ENTREGADOS A LA CONTROLADORA
PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS ENTREGADOS A LA FEDERACIÓN
IMPUESTO RETENIDO AL CONTRIBUYENTE
IMPUESTO ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO
IMPUESTO ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS
CRÉDITO FISCAL IETU POR DEDUCCIONES MAYORES A LOS INGRESOS
IMPUESTO A CARGO CORRESPONDIENTE A LA CONSOLIDACIÓN FISCAL A CARGO
IMPUESTO A CARGO CORRESPONDIENTE A LA CONSOLIDACIÓN FISCAL ENTREGADO (en exceso)
OTRAS CANTIDADES A CARGO
OTRAS CANTIDADES A FAVOR
DIFERENCIA A CARGO
DIFERENCIA A FAVOR
IMPUESTO ACREDITABLE POR DEPÓSITOS EN EFECTIVO
IMPUESTOA LA VENTA DE BIENES Y SERVICIOS SUNTUARIOS ACREDITABLE
ISR A CARGO DEL EJERCICIO
ISR PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL IMPAC
ISR PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL IETU
ISR A FAVOR DEL EJERCICIO
IDE PENDIENTE DE APLICAR DEL EJERCICIO
IMPUESTO POR INVERSIONES EN TERRITORIOS CON REGÍMENES FISCALES PREFERENTES
IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES
J. DETERMINACIÓN DEL IMPUESTO AL ACTIVO
- SI OPTA POR APLICA EL ARTICULO 5-A DE LA LIMPAC, INDIQUE EL EJERCICIO AL QUE CORRESPONDEN LAS CIFRAS
- PROMEDIO DE ACTIVOS FINANCIEROS
- PROMEDIO DE INVENTARIOS
- PROMEDIO DE TERRENOS
- PROMEDIO DE ACTIVOS FIJOS Y DIFERIDOS
- PROMEDIO DE LAS DEUDAS CONTRATADAS CON EL SISTEMA FINANCIERO
- PROMEDIO DE LAS DEUDAS CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
- PROMEDIO DE LAS DEUDAS CONTRATADAS CON OTROS
- VALOR DEL ACTIVO EN EL EJERCICIO
IMPUESTO DETERMINADO
IMPUESTO DETERMINADO ACTUALIZADO
REDUCCIONES DEL IMPAC
- IMPUESTO CAUSADO EN EL EJERCICIO
ISR ACREDITADO DEL EJERCICIO
ISR ACREDITADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
OTROS ACREDITAMIENTOS
- ESTÍMULOS POR PROYECTOS EN INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO, REALIZADOS EN EL EJERCICIO
PAGOS PROVISIONALES EFECTIVAMENTE PAGADOS SIN ACREDITAMIENTO DEL ISR
- IMPUESTO CORRESPONDIENTE A LA CONSOLIDACIÓN FISCAL A CARGO
- IMPUESTO CORRESPONDIENTE A LA CONSOLIDACIÓN FISCAL A FAVOR
DIFERENCIA A CARGO
SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO
ISR PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL IMPAC
IMPUESTO A LA VENTA DE BIENES Y SERVICIOS SUNTUARIOS ACREDITABLE
IMPUESTO A CARGO DEL EJERCICIO
-
-
0
-
SI OPTA POR APLICA EL ARTICULO 5-A DE LA LIMPAC, INDIQUE EL EJERCICIO AL QUE CORRESPONDEN LAS CIFRAS
PROMEDIO DE LAS DEUDAS CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
SE_SUGIERE_0
ESTÍMULOS POR PROYECTOS EN INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO, REALIZADOS EN EL EJERCICIO
PAGOS PROVISIONALES EFECTIVAMENTE PAGADOS SIN ACREDITAMIENTO DEL ISR
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA (PARA EL EJERCICIO 2008 Y POSTERIORES)
INGRESOS
ENAJENACIÓN DE BIENES
EXENTOS POR ENAJENACIÓN DE BIENES
PRESTACIÓN DE SERVICIOS INDEPENDIENTES
EXENTOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS INDEPENDIENTES
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
EXENTOS POR USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
OTROS INGRESOS
TOTAL DE INGRESOS GRAVADOS
DEDUCCIONES
EROGACIONES POR ADQUISICIÓN DE BIENES
EROGACIONES POR SERVICIOS INDEPENDIENTES
ERGOACIONES POR USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
DEDUCCIÓN DE INVERSIONES (ACTIVO FIJO)
CONTRIBUCIONES A CARGO
EROGACIONES POR APROVECHAMIENTOS
DEVOLUCIONES, DESCUENTOS Ó BONIFICACIONES, DEPÓSITOS Ó ANTICIPOS
INDEMNIZACIONES POR DAÑOS Y PERJUICIOS Y PENAS CONVENCIONALES
RESERVAS VICULADAS CON LOS SEGUROS DE VIDA O DE PENSIONES
CREACIÓN O INCREMENTO DE RESERVAS DE RIESGOS CATRASTRÓFICAS (ASEGURADORAS)
PAGO DE INSTITUCIONES DE SEGUROS Y FIANZAS
PREMIOS PAGADOS EN EFECTIVO
DONATIOS
PÉRDIDAS POR CRÉDITOS INCOBRABLES (SISTEMA FINANCIERO)
QUITAS, CONDONACIONES BONIFICACIONES Y DESCUENTOS SOBRE CARTERA DE CRÉDITOS (SISTEMA FINANCIERO)
MONTO DE LAS RESERVAS PREVENTIVAS GLOBALES
PÉRDIDAS POR CRÉDITOS INCOBRABLES Y CASO FORTUITO O FUERZA MAYOR
DEDUCCIÓN ADICIONAL DE INVERSIONES
DEDUCCIÓN POR CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR
OTRAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS
BASE GRAVABLE
DEDUCCIONES QUE EXCEDEN A LOS INGRESOS
INDIQUE SI ES CONTRIBUYENTE QUE LLEVA A CABO OPERACIONES DE MAQUILA DE CONFORMIDAD CON EL DECRETO PARA EL FOMENTO DE LA INDUSTRIA MANUFACTURERA, MAQUILADORA Y DE SERVICIOS DE EXPORTACIÓN
DETERMINACIÓN DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA
BASE GRAVABLE
IMPUESTO CAUSADO
CRÉDITO FISCAL POR DEDUCCIONES MAYORES A LOS INGRESOS
ACREDITAMIENTO POR SUELDOS Y SALARIOS GRAVADOS
ACREDITAMIENTO POR APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
CRÉDITO FISCAL POR INVERSIONES (1998 A 2007)
CRÉDITO FISCAL DE INVENTARIOS
CRÉDITO FISCAL DE DEDUCCIÓN INMEDIATA (PÉRDIDAS FISCALES)
CRÉDITO FISCAL POR ENAJENACIONES A PLAZOS
IMPUESTO A CARGO (1a. DIFERENCIA)
ISR PROPIO DEL EJERCICIO
ISR PROPIO ENTREGADO A LA SOCIEDAD CONTROLADORA
ISR PROPIO POR ACREDITAR POR DISTRIBUCIÓN DE DIVIDENDOS O TULIDADES
ACREDITAMIENTO DEL ISR PROPIO PAGADO EN EL EXTRANJERO
IMPUESTO A CARGO (2a. DIFERENCIA)
ACREDITAMIENTO PARA EMPRESAS MAQUILADORAS
PAGOS PROVISIONALES DE IETU
EXCEDENTES DE PAGOS PROVISIONALES DEL IETU ACREDITADOS CONTRA PAGOS PROVISIONALES DEL ISR DEL MISMO PERIODO
PAGOS PROVISIONALES DE IETU EFECTIVAMENTE PAGADOS
DIFERENCIA A CARGO
ISR PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL IETU
OTRAS CANTIDADES A CARGO
OTRAS CANTIDADES A FAVOR
IMPUESTO A CARGO DEL EJERCICIO
IMPUESTO A FAVOR DEL EJERCICIO
DATOS INFORMATIVOS
TOTAL DE SALDOS PENDIENTES POR DEDUCIR ACTUALIZADO DE LAS INVERSIONES ADQUIRIDAS DE 1998 A 2007
MONTO TOTAL DE DEDUCCIÓN ADICIONAL POR INVERSIONES ADQUIRIDAS DE SEPTIEMBRE A DICIEMBRE DEL 2007
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL CRÉDITO FISCAL DE INVENTARIOS
BASE PARA IDENTIFICAR EL CRÉDITO FISCAL DE PÉRDIDAS FISCALES POR DEDUCCIÓN INMEDIATA Ó DEDUCCIÓN DE TERRENOS
PARTE PROPORCIONAL DEL IETU POR LAS ACTIVIDADES DE MAQUILA
PARTE PROPORCIONAL DEL ISR PROPIO
DEDUCCIÓN DE INVERSIONES
CONTRAPRESTACIONES QUE EFECTIVAMENTE SE COBREN EN EL PERIODO POR LAS ENAJENACIONES A PLAZO
PARTE PROPORCIONAL DEL ISR ACREDITABLE CONTRA IETU
UTILIDAD FISCAL PARA PAGOS PROVISIONALES EN LAS ACTIVIDADES DE MAQUILA
DATOS INFORMATIVOS DE OPERACIONES DE MAQUILA
IETU DEL EJERCICIO
INGRESOS GRAVADOS DEL IETU
DEDUCCIONES DEL IETU
ISR PROPIO DEL EJERCICIO
INGRESO ACUMULABLE DEL EJERCICIO PARA ISR
DEDUCCIONES AUTORIZADAS DEL EJERCICIO PARA ISR
VALOR DEL ACTIVO DE LA EMPRESA
MONTO DE LOS COSTOS Y GASTOS DE OPERACIÓN
UTILIDAD FISCAL DE OPERACIONES DE MÁQUILA CON PARTES RELACIONADAS
DATOS INFORMATIVOS DE OPERACIONES DISTINTAS DE MAQUILA
IETU DEL EJERCICIO
INGRESOS GRAVADOS DEL IETU
DEDUCCIONES DEL IETU
ISR PROPIO DEL EJERCICIO
INGRESOS ACUMULABLES DEL EJERCICIO DE ISR
DEDUCCIONES AUTORIZADAS DEL EJERCICIO PARA ISR
VALOR DEL ACTIVO DE LA EMPRESA
MONTO DE LOS COSTOS Y GASTOS DE OPERACIÓN
UTILIDAD FISCAL DE OPERACIONES DE MÁQUILA CON PARTES RELACIONADAS
DATOS INFORMATIVOS PARA LA DETERMINACIÓN DEL ESTÍMULO FISCAL (ARTÍCULO QUINTO DEL DECRETO DEL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007)
PROPORCIÓN DEL IETU CORRESPONDIENTE A LAS ACTIVIDADES DE MAQUILA DEL EJERCICIO
PROPORCIÓN DE INGRESOS POR ACTIVIDADES DE MAQUILA
IETU DEL EJERCICIO A CARGO
PROPORCIÓN DEL IETU A CARGO POR ACTIVIDADES DE MAQUILA
PROPORCIÓN DEL ISR PROPIO DEL EJERCICIO CORRESPONDIENTE A LAS ACTIVIDADES DE MAQUILA
PROPORCIÓN DE INGRESOS POR ACTIVIDADES DE MAQUILA
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO DEL EJERCICIO
PROPORCIÓN DEL ISR PROPIO POR ACTIVIDADES DE AMQUILA
CÁLCULO DEL ESTÍMULO FISCAL DEL EJERCICIO
SUMA DEL IETU A CARGO DEL ISR PROPIO PROPORCIONALES A LAS ACTIVIDADES DE MAQUILA
UTILIDAD FISCAL DETERMINADA CONFORME A LA ARTÍCULO 216-BIS DE LA LISR SIN LOS BENEFICIOS DEL DECRETO DEL
30 DE OCTUBRE DE 2003
UTILIDAD FISCAL DETERMINADA CONFORME AL ARTÍCULO 216-BIS DE LA LISR MULTIPLICADA POR EL FACOTR CORRESPONDIENTE
MONTO DEL ACREDITAMIENTO (ESTÍMULO FISCAL)
INFORMACIÓN ADICIONAL
INDIQUE POR QUÉ FRACCIÓN DEL ARTICULO 216-BIS DE LA LISR OPTÓ EN EL EJERCICIO
SI OPTÓ POR APLICAR LO DISPUESTO POR LA FRACCIÓN I DEL ARTÍCULO 216-BIS DE LA LISR, INDIQUE:
PRECIO COMPARABLE NO CONTROLADO DE COSTO ADICIONADO
PRECIO DE REVENTAPARTICIPACION DE UTILIDADES
UTILIDAD FISCAL DETERMINADA SIN CONSIDERAR LOS ACTIVOS QUE NO SEAN PROPIEAD DEL CONTRIBUYENTE
MÉTODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SELECCIONADO DE ACUERDO CON EL ARTÍCULO 216-BIS DE LA LISR SIN TOMAR EN CONSIDERACIÓN LOS ACTIVOS QUE NO SEAN PROPIEDAD DEL CONTRIBUYENTE.
VALOR NETO EN LIBROS DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO DE LA MAQUINARIA Y EQUIPO DE SU PROPIEDAD EN
MONEDA NACIONAL (PESOS)
UTILIDAD FISCAL TOTAL EN LOS TÉRMINOS DEL DECRETO DEL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007 Y DEL ARTÍCULO 216-BIS DE LA LISR
INGRESOS
DEDUCCIONES
QUITAS, CONDONACIONES BONIFICACIONES Y DESCUENTOS SOBRE CARTERA DE CRÉDITOS (SISTEMA FINANCIERO)
INDIQUE SI ES CONTRIBUYENTE QUE LLEVA A CABO OPERACIONES DE MAQUILA DE CONFORMIDAD CON EL DECRETO PARA EL FOMENTO DE LA INDUSTRIA MANUFACTURERA, MAQUILADORA Y DE SERVICIOS DE EXPORTACIÓN
DETERMINACIÓN DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA
EXCEDENTES DE PAGOS PROVISIONALES DEL IETU ACREDITADOS CONTRA PAGOS PROVISIONALES DEL ISR DEL MISMO PERIODO
DATOS INFORMATIVOS
TOTAL DE SALDOS PENDIENTES POR DEDUCIR ACTUALIZADO DE LAS INVERSIONES ADQUIRIDAS DE 1998 A 2007
MONTO TOTAL DE DEDUCCIÓN ADICIONAL POR INVERSIONES ADQUIRIDAS DE SEPTIEMBRE A DICIEMBRE DEL 2007
BASE PARA IDENTIFICAR EL CRÉDITO FISCAL DE PÉRDIDAS FISCALES POR DEDUCCIÓN INMEDIATA Ó DEDUCCIÓN DE TERRENOS
CONTRAPRESTACIONES QUE EFECTIVAMENTE SE COBREN EN EL PERIODO POR LAS ENAJENACIONES A PLAZO
DATOS INFORMATIVOS DE OPERACIONES DE MAQUILA
DATOS INFORMATIVOS DE OPERACIONES DISTINTAS DE MAQUILA
DATOS INFORMATIVOS PARA LA DETERMINACIÓN DEL ESTÍMULO FISCAL (ARTÍCULO QUINTO DEL DECRETO DEL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007)
PROPORCIÓN DEL IETU CORRESPONDIENTE A LAS ACTIVIDADES DE MAQUILA DEL EJERCICIO
PROPORCIÓN DEL ISR PROPIO DEL EJERCICIO CORRESPONDIENTE A LAS ACTIVIDADES DE MAQUILA
CÁLCULO DEL ESTÍMULO FISCAL DEL EJERCICIO
UTILIDAD FISCAL DETERMINADA CONFORME A LA ARTÍCULO 216-BIS DE LA LISR SIN LOS BENEFICIOS DEL DECRETO DEL
UTILIDAD FISCAL DETERMINADA CONFORME AL ARTÍCULO 216-BIS DE LA LISR MULTIPLICADA POR EL FACOTR CORRESPONDIENTE
INFORMACIÓN ADICIONAL
SI OPTÓ POR APLICAR LO DISPUESTO POR LA FRACCIÓN I DEL ARTÍCULO 216-BIS DE LA LISR, INDIQUE:
RESIDUAL DE PARTICIÓN DE UTILIDADES
MÉRGENES TRANSACCIONALES
UTILIDAD FISCAL DETERMINADA SIN CONSIDERAR LOS ACTIVOS QUE NO SEAN PROPIEAD DEL CONTRIBUYENTE
MÉTODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SELECCIONADO DE ACUERDO CON EL ARTÍCULO 216-BIS DE LA LISR SIN TOMAR EN CONSIDERACIÓN LOS
VALOR NETO EN LIBROS DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO DE LA MAQUINARIA Y EQUIPO DE SU PROPIEDAD EN
UTILIDAD FISCAL TOTAL EN LOS TÉRMINOS DEL DECRETO DEL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007 Y DEL ARTÍCULO 216-BIS DE LA LISR
0
Estado de resultados
Ejercicio 2010
Concepto January February March April May June July August September October November December Anual %
Ventas netas - - - - - - - - - - - - - #DIV/0!
(+) Ventas nacionales - - - - - - - - - - - - - #DIV/0!
(-) Devoluciones sobre ventas nacionales - - - - - - - - - - - - - #DIV/0!
(-) Desctos, reb y bonif s / ventas nacionales - - - - - - - - - - - - - #DIV/0!
(+) Ventas extranjeras - - - - - - - - - - - - - #DIV/0!
(-) Devoluciones sobre ventas extranjeras - - - - - - - - - - - - - #DIV/0!
(-) Desctos, reb y bonif s / ventas extranjeras - - - - - - - - - - - - - #DIV/0!
Costo de ventas - - - - - - - - - - - - - #DIV/0!
Utilidad bruta - - - - - - - - - - - - - #DIV/0!
Gastos de operación - - - - - - - - - - - - - #DIV/0!
(+) Gastos de venta - - - - - - - - - - - - - #DIV/0!
(+) Gastos de administración - - - - - - - - - - - - - #DIV/0!
Utilidad de operación - - - - - - - - - - - - - #DIV/0!
Otros ingresos - - - - - - - - - - - - - #DIV/0!
(+) Productos financieros - - - - - - - - - - - - - #DIV/0!
(+) Venta de activo fijo - - - - - - - - - - - - - #DIV/0!
(+) Otros ingresos y productos - - - - - - - - - - - - - #DIV/0!
Otros gastos - - - - - - - - - - - - - #DIV/0!
(+) Gastos financieros - - - - - - - - - - - - - #DIV/0!
(+) Costo en venta de activo fijo - - - - - - - - - - - - - #DIV/0!
(+) Otros gastos - - - - - - - - - - - - - #DIV/0!
Utilidad del ejercicio antes de impuestos - - - - - - - - - - - - - #DIV/0!
Isr del ejercicio - - - - - - - - - - - - - #DIV/0!
Ietu del ejercicio - - - - - - - - - - - - - #DIV/0!
Ptu del ejercicio - - - - - - - - - - - - - #DIV/0!
Utilidad neta del ejercicio - - - - - - - - - - - - - #DIV/0!
0
Estado de costo de producción y venta
Ejercicio 2010
Concepto January February March April May June July August September October November December Anual %
Inventario inicial de materia prima - - - - - - - - - - - - - 0.00%
Compras netas - - - - - - - - - - - - - 0.00%
(+) Compras nacionales - - - - - - - - - - - - - 0.00%
(+) Gastos s / compras nacionales - - - - - - - - - - - - - 0.00%
(-) Devoluciones sobre compras nacionales - - - - - - - - - - - - - 0.00%
(-) Desctos, reb y bonif s/ compras nacionales - - - - - - - - - - - - - 0.00%
(+) Compras de importación - - - - - - - - - - - - - 0.00%
(+) Gastos s / compras de importación - - - - - - - - - - - - - 0.00%
(-) Devoluciones sobre compras de importación - - - - - - - - - - - - - 0.00%
(-) Desctos, reb y bonif s/ compras de importación - - - - - - - - - - - - - 0.00%
Inventario final de materia prima - - - - - - - - - - - - - 0.00%
Materia prima consumida - - - - - - - - - - - - - 0.00%
Inventario inicial de producción en proceso - - - - - - - - - - - - - 0.00%
Mano de obra - - - - - - - - - - - - - 0.00%
Gastos de fabricación - - - - - - - - - - - - - 0.00%
Maquilas - - - - - - - - - - - - - 0.00%
Inventarios obsoletos - - - - - - - - - - - - - 0.00%
Inventario final de producción en proceso - - - - - - - - - - - - - 0.00%
Costo de producción - - - - - - - - - - - - - 0.00%
Inventario inicial de producto terminado - - - - - - - - - - - - - 0.00%
Inventario final de producto terminado - - - - - - - - - - - - - 0.00%
Costo de producción y venta - - - - - - - - - - - - - 0.00%
0
Razones financieras
Ejercicio 2010
Diciembre
Razón Notas Año anterior January February March April May June July August September October November December
Capital neto de trabajoActivo circulante - - - - - - - - - - - - -
(-) Pasivo corto plazoa.
- - - - - - - - - - - - -
(=) Capital neto de trabajo - - - - - - - - - - - - -
Índice de solvenciaActivo circulante - - - - - - - - - - - - -
(/) Pasivo corto plazob.
- - - - - - - - - - - - -
(=) Índice de solvencia - - - - - - - - - - - - -
Prueba del ácidoActivo circulante - inventarios - - - - - - - - - - - - -
(/) Pasivo corto plazoc.
- - - - - - - - - - - - -
(=) Prueba del ácido - - - - - - - - - - - - -
Razón de deudaPasivo total - - - - - - - - - - - - -
(/) Activo totald.
- - - - - - - - - - - - -
(=) Razón de deuda - - - - - - - - - - - - -
Periodo promedio de cobranzaCuentas por cobrar (clientes) 18,534,073 - - - - - - - - - - - -
(/) Ventas netas del periodoe.
- - - - - - - - - - - -
(=) Promedio de cobranza 0 días 0 días 0 días 0 días 0 días 0 días 0 días 0 días 0 días 0 días 0 días 0 días
Rotación del inventarioCosto de ventas - - - - - - - - - - - -
(/) Inventario promediof.
- - - - - - - - - - - -
(=) Rotación inventarios (veces - - - - - - - - - - - -
Rendimiento sobre inversión - - - - - - - - - - - -
(/) Total activosg.
- - - - - - - - - - - -
(=) Rendimiento sobre inversió 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Rendimiento sobre capital contable - - - - - - - - - - - -
(/) Capital contableh.
16,903,271 - - - - - - - - - - - -
(=) Rendimiento sobre inversió 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
*1: Para efectos prácticos se está calculando el isr y ptu sobre el resultado contable y considerando una tasa del 10% para ptu y para el isr la tasa del 30%
Utilidad después de imptos *1
Utilidad después de imptos *1
a. El factor está expresado en pesos y representa el dinero disponible con el que cuenta la empresa para su funcionamiento. A mayor capital de trabajo, habrá mayor liquidez en la empresa.
b. Indica la capacidad que tiene la empresa para hacerle frente a sus deudas a corto plazo. El índice esta expresado en pesos y, significa que se tiene para pagar el factor resultante por cada peso que se adeuda a corto plazo
c. Indica la capacidad que tiene la empresa para hacerle frente a sus deudas a corto plazo sin considerar el monto de los inventarios debido a que su recuperación en la mayoría de los casos es más lenta que los demás activos circulantes
d. El factor índica cuantos centavos por cada peso de lo que esta invertido en la empresa esta siendo financiado por terceros. Ejemplo, si el factor resulta 0.15 significa que por cada peso de inversión 15 centavos están financiados por terceros
e. El factor está expresado en días y representa el tiempo que tarda en promedio la empresa en recuperar la cartera de los clientes
f. Indica el movimiento que tiene el inventario en promedio durante el transcurso de los meses del ejercicio. Ejemplo si en el mes de Junio se determina una rotación de 3, significaría que el inventario roto en promedio cada dos meses
g. El factor está expresado en porcientos e índica el rendimiento neto (utilidad después de impuestos y obligaciones) que genera la totalidad de la inversión (activos) en la empresa.
h. El factor está expresado en porcientos e índica el rendimiento neto (utilidad después de impuestos y obligaciones) que genera la inversión de los accionistas.
0
Determinación del resultado fiscal del ejercicio y coeficiente de utilidad
Ejercicio 2010
Ingresos Acumulables #REF! Deducciones autorizadas -
(+) Ingresos totales por ventas - (+) Costo de ventas -
(+) Productos financieros - (+) Gastos de venta -
(+) Otros ingresos y otros productos - (+) Gastos de administración -
(+) Anticpo de clientes del ejercicio - (+) Gastos financieros -
(+) Utilidad fiscal en venta de activo fijo - (+) Otros gastos -
(+) Ajuste anual por inflación acumulable - (+) Desctos, devol, reb y bonif s/ventas -
(+) Inventario acumable #REF! (+) Anticipo de clientes del ejer anterior -
(+) Otros ingresos acumulables - (+) Pérdida fiscal en venta de activo fijo -
(+) Otros ingresos acumulables - (+) Ajuste anual por inflación deducible -
(+) Otros ingresos acumulables - (+) Deducción de inversiónes -
(+) Otros ingresos acumulables - (-) Depreciación contable -
(+) Otros ingresos acumulables - (+) Deducción inmediata de activos fijos -
(+) Otros ingresos acumulables - (-) Deudas a personas físicas no pagadas -
(+) Otros ingresos acumulables - (+) Deudas a personas físicas pag ejerc ant -
(+) Otros ingresos acumulables - (-) No deducibles -
(+) Otros ingresos acumulables - (+) Otras deducciones fiscales -
(+) Otros ingresos acumulables - (+) Otras deducciones fiscales -
(+) Otros ingresos acumulables - (+) Otras deducciones fiscales -
(+) Otros ingresos acumulables -
Determinación del resultado fiscal e isr por pagar Determinación del coeficiente de utilidad
Ingresos acumulables #REF! Ingresos acumulables #REF!
(-) Deducciones autorizadas - (-) Ajuste anual por inflación acumulable -
Resultado fiscal del ejercicio antes ptu #REF! (-) Inventario acumable #REF!
(-) Ptu pagada en el ejercicio - Ingresos nominales #REF!
(=) Resultado fiscal del ejercicio despues p #REF!
(-) Pérdidas fiscales de ejerc ant pend de amort #REF! Utilidad fiscal #REF!
(-) Inventario acumable #REF!
Resultado fiscal #REF! (+) Deducción de inmediata -
Utilidad fiscal para coeficiente de utilidad #REF!
Impuesto causado del ejercicio #REF!
Pagos efectuados y retenciones - Coeficiente de utilidad del ejercicio #REF!
Estímulos fiscales -
IDE acreditable - Coeficiente de utilidad ejercicio anterior 0.0347
Impuesto por pagar #REF!
0
Concentrado de contribuciones por pagar
Ejercicio 2010
Impuesto sobre la renta Impuesto Impuesto al valor agregado Impuestos estatales Aplicaciones Importe Fecha
Mes \ Isr Retenciones Empresarial Iva del contribuyente Retenciones Impto sobre Retenciones Subsidio p/ Acreditam Compensa- neto a límite de
Concepto propio Salarios Asimilables Serv prof Arrendam Otras a tasa única Por pagar A favor de iva nóminas Serv prof Arrendam el empleo 2% IDE ciones Otras desembolsar pago
Enero - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Febrero - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Marzo - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Abril - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Mayo - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Junio - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Julio - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Agosto - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Septiembre - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Octubre - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Noviembre - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Diciembre - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Sumatorias - - - - - - - - - - - - - - - - - -
0
Detalle de contribuciones por pagar (Impuesto Sobre la Renta)
Ejercicio 2010
Impuesto sobre la renta Isr
Mes \ Impuesto sobre la renta propio ISR Retenciones por salarios ISR Retenciones por asimilables ISR Retenciones por servicios profesionales ISR Retenciones por arrendamiento ISR Retenciones por otros conceptos neto a
Concepto Impuesto IDE acred Isr total Sub emp Compens. Otros Isr neto Salarios IDE acred Salarios Total Sub emp Compens. Otros Salarios neto Asimilables IDE acred Asimil Total Sub emp Compens. Otros Asim neto Serv prof IDE acred Serv P Total Sub emp Compens. Otros Serv P neto Arrendam IDE acred Arrend Total Sub emp Compens. Otros Arrend neto Otras IDE acred Otras Total Sub emp Compens. Otros Otros neto desembolsar
Enero - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Febrero - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Marzo - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Abril - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Mayo - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Junio - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Julio - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Agosto - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Septiembre - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Octubre - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Noviembre - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Diciembre - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Sumatorias - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
0
Concentrado de contribuciones por pagar
Ejercicio 2010
Impuesto Empresarial a Tasa Única Impuesto al valor agregado Impuestos estatales Importe
Mes \ Impuesto a IETU Iva del contribuyente Retenciones Impto sobre Retenciones Compensac Otros Estatal neto a
Concepto cargo Compensac Otros Neto Por pagar Compensac Otros Iva neto A favor de iva nóminas Serv prof Arrendam estatal estatal neto desembolsar
Enero - - - - - - - - - - - - - - - - -
Febrero - - - - - - - - - - - - - - - - -
Marzo - - - - - - - - - - - - - - - - -
Abril - - - - - - - - - - - - - - - - -
Mayo - - - - - - - - - - - - - - - - -
Junio - - - - - - - - - - - - - - - - -
Julio - - - - - - - - - - - - - - - - -
Agosto - - - - - - - - - - - - - - - - -
Septiembre - - - - - - - - - - - - - - - - -
Octubre - - - - - - - - - - - - - - - - -
Noviembre - - - - - - - - - - - - - - - - -
Diciembre - - - - - - - - - - - - - - - - -
Sumatorias - - - - - - - - - - - - - - - - -
0
Determinación de los ingresos nominales y pago provisional del impuesto sobre la renta
Ejercicio 2010
Concepto January February March April May June July August September October November December
Ingresos por ventas - - - - - - - - - - - -
Productos financieros - - - - - - - - - - - -
Otros ingresos y productos - - - - - - - - - - - -
### Anticipo de clientes - - - - - - - - - - - -
Utilidad fiscal en venta de activo fijo - - - - - - - - - - - -
Otros ingresos acumulables - - - - - - - - - - - -
Ingresos nominales acumulados - - - - - - - - - - - -
(+) Ingresos nominales del mes - - - - - - - - - - - -
(=) Total ingresos nominales del period - - - - - - - - - - - -
(x) Coeficiente de utilidad 0.0347 0.0347 - - - - - - - - - -
(=) Utilidad fiscal estimada - - - - - - - - - - - -
(-) Deducción inmediata - - - - - - - - - - - -
(-) Deducción de la ptu pagada - - - - - - - - - - - -
(=) Util. fiscal est. según decreto 28110 - - - - - - - - - - - -
(+) Acumulación de inventarios - - - - - - - - - - - -
(-) Pérdidas fiscales de ejerc anteriores - - - - - - - - - - - -
(=) Resultado fiscal estimado - - - - - - - - - - - -
(x) Tasa del impuesto sobre la renta 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30%
(=) Pago provisional del periodo - - - - - - - - - - - -
(-) Retenciones del periodo - - - - - - - - - - - -
(-) Pagos efectuados con anterioridad - - - - - - - - - - - -
(=) Isr a enterar en el periodo - - - - - - - - - - - -
0
Determinación del impuesto al valor agregado
Ejercicio 2010
Información contable Determinación del pago mensual definitivo del iva (efectivamente cobrado y pagado)
Mes \ Ingresos totales Dev, desc y reb s / vtas Iva causado Iva Iva Iva acreditable Iva retenido Iva a cargo Iva devol Saldo a favor Iva del periodo
Concepto Tasa 16% Tasa 11% Tasa 0% Exentos Tasa 16% Tasa 11% Tasa 0% Exentos Tasa 16% Tasa 11% Total acreditable trasladado Acreditable Ret del mes Ret mes ant Neto acredit por terceros o (a favor) inmediata acreditado Por pagar A favor
Enero - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Febrero - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Marzo - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Abril - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Mayo - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Junio - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Julio - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Agosto - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Septiembre - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Octubre - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Noviembre - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Diciembre - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Sumatorias - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
0
Determinación de retenciones de impuestos federales
Ejercicio 2010
Servicios profesionales a PF Arrendam. Pagos a Fletes y Adq desperdicio Retenciones de isr Retenciones de iva Retenciones estatales
Mes \ Gravados para a PF comisionistas acarreos Industrial Serv prof Arrendam. Total Serv prof Arrendam. Comisionistas Fletes Adq desp ind Total Serv Prof Arrendam Total
Concepto Isr e iva Solo isr Isr e iva Solo iva Solo iva solo iva 10.00% 10.00% retenido 10.66% 10.66% 10.66% 4.00% 16% retenido 1.00% 1.00% retenido
Enero
Provisionado - - - - - - - - - - - - - - - - - -
(-) No pagado en el mes - - - - - - - - - - - - - - - - - -
(+) Pagado del mes ant - - - - - - - - - - - - - - - - - -
(=) Base de retención - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Febrero
(-) Provisionado - - - - - - - - - - - - - - - - - -
(+) No pagado en el mes - - - - - - - - - - - - - - - - - -
(=) Pagado del mes ant - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Base de retención - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Marzo
(-) Provisionado - - - - - - - - - - - - - - - - - -
(+) No pagado en el mes - - - - - - - - - - - - - - - - - -
(=) Pagado del mes ant - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Base de retención - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Abril
(-) Provisionado - - - - - - - - - - - - - - - - - -
(+) No pagado en el mes - - - - - - - - - - - - - - - - - -
(=) Pagado del mes ant - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Base de retención - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Mayo
(-) Provisionado - - - - - - - - - - - - - - - - - -
(+) No pagado en el mes - - - - - - - - - - - - - - - - - -
(=) Pagado del mes ant - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Base de retención - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Junio
(-) Provisionado - - - - - - - - - - - - - - - - - -
(+) No pagado en el mes - - - - - - - - - - - - - - - - - -
(=) Pagado del mes ant - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Base de retención - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Julio
(-) Provisionado - - - - - - - - - - - - - - - - - -
(+) No pagado en el mes - - - - - - - - - - - - - - - - - -
(=) Pagado del mes ant - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Base de retención - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Agosto
(-) Provisionado - - - - - - - - - - - - - - - - - -
(+) No pagado en el mes - - - - - - - - - - - - - - - - - -
(=) Pagado del mes ant - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Base de retención - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Septiembre
(-) Provisionado - - - - - - - - - - - - - - - - - -
(+) No pagado en el mes - - - - - - - - - - - - - - - - - -
(=) Pagado del mes ant - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Base de retención - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Octubre
(-) Provisionado - - - - - - - - - - - - - - - - - -
(+) No pagado en el mes - - - - - - - - - - - - - - - - - -
(=) Pagado del mes ant - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Base de retención - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Noviembre
(-) Provisionado - - - - - - - - - - - - - - - - - -
(+) No pagado en el mes - - - - - - - - - - - - - - - - - -
(=) Pagado del mes ant - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Base de retención - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Diciembre
(-) Provisionado - - - - - - - - - - - - - - - - - -
(+) No pagado en el mes - - - - - - - - - - - - - - - - - -
(=) Pagado del mes ant - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Base de retención - - - - - - - - - - - - - - - - - -
0
Determinación del impuesto sobre nóminas
Ejercicio 2010
Mes \ Sueldos Asimilables Premios por asistencia Premios por puntualidad Fondo de ahorro Horas extras Despensa Aguinaldo Vacaciones Prima vac Ptu Pagos x sep Otras prestaciones Total percepciones 2% Impto
Concepto Gravado Gravado Gravado Exento Gravado Exento Gravado Exento Gravado Exento Gravado Exento Gravado Gravado Gravado Exento Exento Gravado Exento Total pagos Base No base s / nómina
Enero - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Febrero - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Marzo - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Abril - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Mayo - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Junio - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Julio - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Agosto - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Septiembre - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Octubre - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Noviembre - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Diciembre - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Sumatorias - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
0
Control del Subsidio para el empleo acreditado en pagos provisionales
Ejercicio 2010
Subsidio para el empleo Acreditamientos
Saldo inicial Cargos Total ISR ISR retenido
Mes inicial del mes subsidio propio Salarios Asimilables
Enero - - - - - -
Febrero - - - - - -
Marzo - - - - - -
Abril - - - - - -
Mayo - - - - - -
Junio - - - - - -
Julio - - - - - -
Agosto - - - - - -
Septiembre - - - - - -
Octubre - - - - - -
Noviembre - - - - - -
Diciembre - - - - - -
Declar anual -
Sumatorias - - - - - -
Acreditamientos Subsidio Saldo
ISR retenido p/empleo Solicitado en Subsidio
Serv Prof Arrendam Otras Total compensado Devolución p/empleo
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- -
- - - - - - -
0
Control del Impuesto a los Depósitos en Efectivo
Ejercicio 2010
Acreditamientos
IDE ISR ISR retenido
Mes retenido Enterado Total propio Salarios Asimilables
Enero - - - - - -
Febrero - - - - - -
Marzo - - - - - -
Abril - - - - - -
Mayo - - - - - -
Junio - - - - - -
Julio - - - - - -
Agosto - - - - - -
Septiembre - - - - - -
Octubre - - - - - -
Noviembre - - - - - -
Diciembre - - - - - -
Declar anual
Sumatorias - - - - - -
Acreditamientos
ISR retenido Ide Solicitado en Remanente
Serv Prof Arrendam Otras Total compensado Devolución IDE
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
0
Control de pagos provisionales efectuados y declaraciones estadísticas
Ejercicio fiscal 2010
Datos de identificación del pago provisional o declaración estadística Impuesto Sobre la Renta Otros Impuesto Impuesto al valor agregado
Concepto \ Medio de Folio de Fecha de Datos de la normal Isr ISR retenido a terceros Imptos empresarial Impuesto al valor agregado
periodo presentación Tipo operación presentación Folio Fecha propio Salarios Asimilables Serv Profes Arrendam Otras propios tasa única A cargo A favor
January
February
March
April
May
June
July
August
September
October
November
December
Sumatoria - - - - - - - - - -
0
Control de pagos provisionales efectuados y declaraciones estadísticas
Ejercicio fiscal 2010
Concepto \
periodo
January
February
March
April
May
June
July
August
September
October
November
December
Impuesto al valor agregado Impuestos estatales Impuestos Cargos Aplicaciones
Iva Retención impto cedular 2% Sobre pagados Adicionales Subsidio p/ Otros Compensaciones Total
Retenido Serv prof Arrend nómina en exceso Actualización Recargos empleo o cas acreditam. Isr Iva Pago indeb pagado
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- - - - - - - - - - - - -
0
Determinación de diferencias en pagos provisionales de isr propio y retenido
Ejercicio 2010
Impuesto sobre la renta
Mes \ Isr propio y/o Impac IETU Retenciones por salarios Retenciones por asimilables Retenciones por servicios profesionales Retenciones por arrendamiento Retenciones por otras retenciones
Concepto Causado Enterado Diferencia Causado Enterado Diferencia Causado Enterado Diferencia Causado Enterado Diferencia Causado Enterado Diferencia Causado Enterado Diferencia Causado Enterado Diferencia
January - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
February - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
March - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
April - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
May - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
June - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
July - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
August - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
September - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
October - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
November - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
December - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Sumatorias - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
0
Determinación de diferencias en pagos definitivos de iva e impuestos estatales
Ejercicio 2010
Impuesto al valor agregado Impuestos estatales
Mes \ Iva propio Retenciones de iva Impuesto sobre nóminas Retenciones por servicios profesionales Retenciones por arrendamiento
Concepto Causado Enterado Diferencia Causado Enterado Diferencia Causado Enterado Diferencia Causado Enterado Diferencia Causado Enterado Diferencia
January - - - - - - - - - - - - - - -
February - - - - - - - - - - - - - - -
March - - - - - - - - - - - - - - -
April - - - - - - - - - - - - - - -
May - - - - - - - - - - - - - - -
June - - - - - - - - - - - - - - -
July - - - - - - - - - - - - - - -
August - - - - - - - - - - - - - - -
September - - - - - - - - - - - - - - -
October - - - - - - - - - - - - - - -
November - - - - - - - - - - - - - - -
December - - - - - - - - - - - - - - -
Sumatorias - - - - - - - - - - - - - - -
0
Determinación del IETU anual y contra el ISR anual
Err:502
Concepto
Ingresos gravados
(-) Deducciones
(-) Deducción adicional de inversiones
(-) Ptu pagada
(=) Base gravable
(X) Tasa
(=) Impuesto del ejercicio del ejercicio
(-) Crédito fiscal por exceso de deducciones sobre ingresos (se calculará aplicando la tasa del IETU a la diferencia que exista entre dichos concepto
(-) Crédito por sueldos y salarios salarios
(-) Crédito por cuotas de seguridad social
(-) Crédito por inversiones adquiridas entre 1998 y 2007 (artículo sexto transitorio LIETU)
(-) Estímulo fiscal por inventarios al 31 de Diciembre de 2007
(-) Estímulo fiscal por perdidas fiscales generadas por deducción inmediata aplicada en 2005, 2006 y 2007
(-) Estímulo fiscal por perdidas fiscales generadas a contribuyentes del régimen simplificado en la transición al nuevo régimen en 2002
(=) Impuesto del ejercicio despues de aplicar créditos
(-) Isr propio del ejercicio efectivamente pagado (para efectos del IETU no se considera el que se hubiese acreditado contra el cas)
(=) ISR e IETU del ejercicio a cargo del contribuyente
(-) Pagos provisionales del IETU
(=) Saldo a cargo o a favor
0
Determinación del IETU anual y contra el ISR anual
Err:502
Concepto Isr Ietu
#REF! -
- -
-
-
#REF! -
30.00% 17.50%
#REF! -
Crédito fiscal por exceso de deducciones sobre ingresos (se calculará aplicando la tasa del IETU a la diferencia que exista entre dichos concepto - -
- -
- -
- -
- -
- -
Estímulo fiscal por perdidas fiscales generadas a contribuyentes del régimen simplificado en la transición al nuevo régimen en 2002 - -
#REF! -
Isr propio del ejercicio efectivamente pagado (para efectos del IETU no se considera el que se hubiese acreditado contra el cas) - -
#REF! -
- -
#REF! -
0
Crédito fiscal IETU por deducciones mayores a los ingresos
Ejercicio 2010
Concepto 2008 2009 2010 2011
Ingresos gravados del ejercicio
(-) Deduccciones autorizadas del ejercicio
(=) Base del IETU
(x) Tasa del ejercicio
(=) Crédito fiscal por deducciones > a ingresos histórico
Actualización del ejercicio en que se generó el crédito fiscal
(/)
Inpc último mes del ejercicio en el que se generó el crédito fiscal
(=) Factor de actualización
(x) Crédito fiscal por deducciones > a ingresos histórico
(=) Crédito fiscal por deducciones > a ingresos actualizado
(-) Crédito fiscal por deducciones > a ingresos amortizado
(=) Remanente del crédito fiscal por ded > a ing para sig ejerc
Actualización al siguiente ejercicio en que se generó el crédito fiscal
(/)
Inpc último del mes en que se actualizo por última vez
(=) Factor de actualización
(x) Remanente crédito fiscal por deducciones > a ingresos histórico
(=) Crédito fiscal por deducciones > a ingresos actualizado
(-) Crédito fiscal por deducciones > a ingresos amortizado
(=) Remanente del crédito fiscal por ded > a ing para sig ejerc
Actualización al siguiente ejercicio del remanente anterior del crédito fiscal
(/)
Inpc último del mes en que se actualizo por última vez
(=) Factor de actualización
(x) Remanente crédito fiscal por deducciones > a ingresos histórico
(=) Crédito fiscal por deducciones > a ingresos actualizado
(-) Crédito fiscal por deducciones > a ingresos amortizado
(=) Remanente del crédito fiscal por ded > a ing para sig ejerc
Actualización al siguiente ejercicio del remanente anterior del crédito fiscal
(/)
Inpc último del mes en que se actualizo por última vez
(=) Factor de actualización
(x) Remanente crédito fiscal por deducciones > a ingresos histórico
(=) Crédito fiscal por deducciones > a ingresos actualizado
(-) Crédito fiscal por deducciones > a ingresos amortizado
(=) Remanente del crédito fiscal por ded > a ing para sig ejerc
Inpc último mes de la primera mitad del ejercicio en el que se generó el crédito fiscal
Inpc último mes de la primera mitad del siguiente ejercicio a aquel en el que se generó el crédito fiscal
Inpc último mes de la primera mitad del siguiente ejercicio a aquel en el que se generó el crédito fiscal
Inpc último mes de la primera mitad del siguiente ejercicio a aquel en el que se generó el crédito fiscal
0
Crédito por inversiones adquiridas entre 1998 y 2007 (artículo sexto transitorio LIETU)
Ejercicio 2010
Concepto 2008 2009 2010 2011
Saldo pend de deducir al 1 Ene 08 actual.
(x) Tasa del impuesto
(=) Base del Crédito por inv de 1998 a 2007
(x) Porcentaje de acreditamiento anual
(=) Crédito inversiones 1998-2007 historico
Actualización del crédito fiscal por inversiones adquiridas entre 1998 y 2007 (calculo anual)
(/)
Sexto mes del ejercicio fiscal en que aplica
INPC del mes de Diciembre 2007
(=) Factor de actualización
(x) Crédito inversiones 1998-2007 historico
(=) Crédito inversiones 1998-2007 actualizado
Actualización del crédito fiscal por inversiones adquiridas entre 1998 y 2007 (para pagos provisionales)
(/)
INPC último mes del ejerc inmediato anterior
INPC del mes de Diciembre 2007
(=) Factor de actualización
(x) Crédito inversiones 1998-2007 historico
(=) Crédito inversiones 1998-2007 actualizado
(/) Meses del ejercicio
(=) Crédito inv 1998-2007 mensual pagos prov
0
Ejercicio 2010
Concepto 2008 2009 2010 2011
Importe del inventario valuado como establece la LISR al 31/Dic/2007
(x) Tasa del impuesto
(=) Base crédito por inventarios al 31 Dic 07
(x) Porcentaje de acreditamiento anual
(=) Crédito inventarios al 31 Dic 07 histórico
Actualización del crédito fiscal por inverntarios al 31/Dic/2007 (calculo anual)
(/)
Sexto mes del ejercicio fiscal en que aplica
INPC del mes de Diciembre 2007
(=) Factor de actualización
(x) Crédito inventarios al 31 Dic 07 histórico
(=) Créd inventarios al 31 Dic 07 actualizado
Actualización del crédito fiscal por inverntarios al 31/Dic/2007 (para pagos provisionales)
(/)
INPC último mes del ejerc inmediato anterior
INPC del mes de Diciembre 2007
(=) Factor de actualización
(x) Crédito inventarios al 31 Dic 07 histórico
(=) Créd inventarios al 31 Dic 07 actualizado
(/) Meses del ejercicio
(=) Créd inventarios al 31 Dic 07 para pagos provisionales
Crédito por inventarios al 31 de Diciembre de 2007 (Art. 1ro.del decreto publicado en el DOF el
5/Nov/2007)
0
Determinación del créditos fiscal de sueldos y salarios y pago de cuotas de seguridad social
De Enero a January de 2010
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Concepto Pagado Exento Pagado Exento Pagado Exento Pagado Exento Pagado Exento Pagado Exento Pagado Exento Pagado Exento Pagado Exento Pagado Exento Pagado Exento Pagado Exento
Sueldos y salarios - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Sueldos - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Asimilables a salarios - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Premio por asistencia - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Premio por puntualidad - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Fondo de ahorro - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Horas extras - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Despensas - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Aguinaldo - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Vacaciones - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Prima vacacional - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Ptu pagada - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Indemnizaciones, retiros y en gral pagos por separación - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Otras prestaciones laborales - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Otras prestaciones laborales - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Otras prestaciones laborales - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Otras prestaciones laborales - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Base para crédito por sueldos y salarios - - - - - - - - - - - -
(x) Factor de acreditamiento 0.1750 0.1750 0.1750 0.1750 0.1750 0.1750 0.1750 0.1750 0.1750 0.1750 0.1750 0.1750
(=) Crédito por sueldos y salarios gravados - - - - - - - - - - - -
Cuotas de seguridad social patronales - - - - - - - - - - - -
Cuotas pagadas al imss - - - - - - - - - - - -
Cuotas pagadas al sar, cesantia en edad avanzada y vejez - - - - - - - - - - - -
Cuotas pagadas al infonavit - - - - - - - - - - - -
Otras cuotas de seguridad social pagadas - - - - - - - - - - - -
0
Deducción anual de inversiones adquiridas de Septiembre a Diciembre de 2007 (Art. Quinto transitorio LIETU)
Ejercicio 2010
Concepto 2008 2009 2010 2011 (N/A)
Total de inversiones adquiridas Sept - Dic 2007
(/) Número de ejercicios en que se deducirán
(=) Ded adicional de inversiones adquiridas de Sept a Dic 2007 (histórica)
(/) Meses del ejercicio
(=) Ded adicional de inversiones adq. de Sept a Dic 2007 mensual (histórica)
Actualización de la deducción adicional de inversiones adquiridas de Sept a Dic 2007 (calculo anual)
(/)
Último mes del ejercicio en que se deduce
INPC del mes de Diciembre 2007
(=) Factor de actualización
(x) Ded adicional de inversiones adquiridas de Sept a Dic 2007 (histórica)
(=) Ded adicional de inversiones adquiridas de Sept a Dic 2007 actualizada
Actualización del crédito fiscal por inverntarios al 31/Dic/2007 (para pagos provisionales)
1 INPC Enero
INPC del mes de Diciembre 2007
Factor
2 INPC Febrero
INPC del mes de Diciembre 2007
Factor
3 INPC Marzo
INPC del mes de Diciembre 2007
Factor
4 INPC Abril
INPC del mes de Diciembre 2007
Factor
5 INPC Mayo
INPC del mes de Diciembre 2007
Factor
6 INPC Junio
INPC del mes de Diciembre 2007
Factor
7 INPC Julio
INPC del mes de Diciembre 2007
Factor
Ded adicional de inversiones adquiridas de Sept a Dic 2007 act (enero)
Ded adicional de inversiones adquiridas de Sept a Dic 2007 act (enero)
Ded adicional de inversiones adquiridas de Sept a Dic 2007 act (enero)
Ded adicional de inversiones adquiridas de Sept a Dic 2007 act (enero)
Ded adicional de inversiones adquiridas de Sept a Dic 2007 act (enero)
Ded adicional de inversiones adquiridas de Sept a Dic 2007 act (enero)
Ded adicional de inversiones adquiridas de Sept a Dic 2007 act (enero)
0
Deducción anual de inversiones adquiridas de Septiembre a Diciembre de 2007 (Art. Quinto transitorio LIETU)
Ejercicio 2010
Concepto 2008 2009 2010 2011 (N/A)
8 INPC Agosto
INPC del mes de Diciembre 2007
Factor
9 INPC Septiembre
INPC del mes de Diciembre 2007
Factor
10 INPC Octubre
INPC del mes de Diciembre 2007
Factor
11 INPC Noviembre
INPC del mes de Diciembre 2007
Factor
12 INPC Diciembre
INPC del mes de Diciembre 2007
Factor
- - - -
Ded adicional de inversiones adquiridas de Sept a Dic 2007 act (enero)
Ded adicional de inversiones adquiridas de Sept a Dic 2007 act (enero)
Ded adicional de inversiones adquiridas de Sept a Dic 2007 act (enero)
Ded adicional de inversiones adquiridas de Sept a Dic 2007 act (enero)
Ded adicional de inversiones adquiridas de Sept a Dic 2007 act (enero)
0
Determinación del pago provisional mensual del IETU
Ejercicio 2010
Concepto January February March April May June July August September October November December
1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos por ventas cobrados - - - - - - - - - - - -
Productos financieros cobrados - - - - - - - - - - - -
Int a favor y ganancia camb (cobrados) - - - - - - - - - - - -
Otros ingresos y productos cobrados - - - - - - - - - - - -
Anticpo de clientes cobrados para IETU - - - - - - - - - - - -
Venta de activo fijo cobradas - - - - - - - - - - - -
Otros ingresos acumulables cobrados - - - - - - - - - - - -
Otros ingresos acumulables cobrados - - - - - - - - - - - -
Otros ingresos acumulables cobrados - - - - - - - - - - - -
Ingresos nominales acumulados - - - - - - - - - - - -
(+) Ingresos nominales del mes - - - - - - - - - - - -
(=) Total ingresos nominales del perio - - - - - - - - - - - -
Deducciones del mes pagadas - - - - - - - - - - - -
(+) Deducciones acumuladas - - - - - - - - - - - -
Ded adic Inversiones de Sep-Dic 07 (mes) - - - - - - - - - - - -
(+) Ded adic Inversiones de Sep-Dic 07 (acum - - - - - - - - - - - -
(=) Deducciones del periodo - - - - - - - - - - - -
(=) Base para IETU del periodo - - - - - - - - - - - -
(x) Tasa del IETU 17.50% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
(=) Pago provisional del periodo - - - - - - - - - - - -
(-) Crédito art 11 LIETU (Deduc > Ingresos) - - - - - - - - - - - -
(-) Crédito por sueldos y salarios - - - - - - - - - - - -
(-) Crédito por cuotas de seguridad social - - - - - - - - - - - -
(-) Crédito por inversiones adq 1998 - 2007 - - - - - - - - - - - -
(-) Crédito por inventario al 31 Dic 2007 - - - - - - - - - - - -
(-) Créd por perd generadas por ded inmed - - - - - - - - - - - -
(-) Crédito perdida fiscal '02 reg simplificado - - - - - - - - - - - -
(-) Pago prov de ISR del periodo - - - - - - - - - - - -
(-) Retenciones de Isr del periodo - - - - - - - - - - - -
(=) Pago prov de IETU a cargo del period - - - - - - - - - - - -
(-) Pagos prov de IETU efect anteriormente - - - - - - - - - - - -
(=) Pago provisional de IETU a enterar - - - - - - - - - - - -
0
Actualización de pérdidas fiscales
Ejercicio 2010
Actualiz. Fecha a actualizar Última actualización Factor de Pérdida fiscal
Concepto Ejercicio para ejerc Importe Mes Inpc Mes Inpc actualización actualizada
0 índique si al periodo de trabajo tiene registrada las depreciaciones del ejercición Sí
Concentrado de depreciaciones contables, deducción de inversiones y promedio de activos fijos
Ejercicio 2010
Saldos iniciales Depreciación Saldos finales Depreciación Deducción Depreciación Promedio de Adquisiciones Indice
Tipo de activo Moi Deprec acum Saldo x dep contable Deprec acum Saldo x dep fiscal inmediata fiscal aplicable activos fijos en el ejercicio Financiero
Sumatorias - - - - - - - - - - -
0
Calculo del ajuste anual por inflación
Ejercicio 2010
Concepto Importe
(+) Promedio anual de los créditos -
En moneda nacional -
En moneda extranjera -
(-) Promedio anual de los deudas -
En moneda nacional -
En moneda extranjera -
(=) Diferencia -
(x) Factor de ajuste por inflación -
-
-
(=) Ajuste anual por inflación deducible -
(=) Ajuste anual por inflación acumulable -
0
Cuentas para ajuste anual por inflación e impuesto al activo
Ejercicio 2010
Cuentas afectables para el ajuste anual por inflación Cuentas que afectan a los activos
Cuentas que afectan a los créditos Cuentas que afectan a las deudas financieros para efectos del Impac
Num de cta Descripción de la cuenta Num de cta Descripción de la cuenta Num de cta Descripción de la cuenta
i
0
Determinación del saldo promedio anual de las deudas y de los créditos en moneda nacional
Ejercicio 2010
Cuenta Descripción January February March April May June July August September October November December Promedio
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Promedio créditos
0
Determinación del saldo promedio anual de las deudas y de los créditos en moneda extranjera
Ejercicio 2010
Cuenta Descripción January February March April May June July August September October November December Promedio
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Promedio créditos
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Sumatoria créditos - - - - - - - - - - - - -
Promedio deudas
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Sumatoria créditos - - - - - - - - - - - - -
0
Determinación del resultado contable y fiscal en la venta de activo fijo
Ejercicio 2010
Aspecto contable de la venta de activo fijo Aspecto fiscal de la venta de activo fijo
Fecha de Datos de la venta Depreciación Valor en Resultado contable vta activoCosto en vta Último mes primera mitad Mes de adquisición Factor de Costo en vta Resultado fiscal vta activo
Tipo de bien adquisición Fecha Precio Moi acumulada libros Utilidad Pérdida activo fijo Mes Inpc Mes Inpc actualización actualizado Utilidad Pérdida
- - - - Dec 1899 - Dec 1899 - - - - -
- - - - Dec 1899 - Dec 1899 - - - - -
- - - - Dec 1899 - Dec 1899 - - - - -
- - - - Dec 1899 - Dec 1899 - - - - -
- - - - Dec 1899 - Dec 1899 - - - - -
- - - - Dec 1899 - Dec 1899 - - - - -
- - - - Dec 1899 - Dec 1899 - - - - -
- - - - Dec 1899 - Dec 1899 - - - - -
- - - - Dec 1899 - Dec 1899 - - - - -
- - - - Dec 1899 - Dec 1899 - - - - -
- - - - Dec 1899 - Dec 1899 - - - - -
- - - - Dec 1899 - Dec 1899 - - - - -
- - - - Dec 1899 - Dec 1899 - - - - -
- - - - Dec 1899 - Dec 1899 - - - - -
- - - - Dec 1899 - Dec 1899 - - - - -
- - - - Dec 1899 - Dec 1899 - - - - -
- - - - Dec 1899 - Dec 1899 - - - - -
- - - - Dec 1899 - Dec 1899 - - - - -
- - - - Dec 1899 - Dec 1899 - - - - -
- - - - Dec 1899 - Dec 1899 - - - - -
- - - - Dec 1899 - Dec 1899 - - - - -
- - - - Dec 1899 - Dec 1899 - - - - -
- - - - Dec 1899 - Dec 1899 - - - - -
- - - - Dec 1899 - Dec 1899 - - - - -
- - - - Dec 1899 - Dec 1899 - - - - -
Sumatorias - - - - - - - - - -
0
Historial del Impuesto al activo
Ejercicio 2010
Calculo anterior a reformas para 2006
Ejercicio fiscal
Concepto 2007 2006 2005 2004
Promedio de activos financieros - - - -
Promedio de inventarios - - - -
Promedio de terrenos - - - -
Promedio de activos fijos - - - -
Total de promedios de activos - - - -
Promedio de deudas - - - -
Deducción de salarios mínimos (N/A) - - - -
Base para Impac anual - - - -
Tasa del Impuesto 1.25% 1.80% 1.80% 1.80%
Impac anual - - - -
0
Historia resultados fiscales
Calculo anterior a reformas para 2006 Calculo reformas para 2006
Ejercicio fiscal Ejercicio fiscal Ejercicio
2003 2007 2006 2005 2004 2003 fiscal
- - - - - - 2009
2008
- - - - - - 2007
2006
- - - - - - 2005
2004
- - - - - - 2003
2002
- - - - - - 2001
2000
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
1.80% 1.25% 1.25% 1.25% 1.25% 1.25%
- - - - - -
Historia resultados fiscales
Resultado del ejercicio
Utilidad Pérdida
Nombre de la empresa: -
Nombre de la cédula Determinación del inventario acumulable
Ejercicio fiscal 2010
2005 2006 2007 2008
Concepto Sugerido Aplicable Sugerido Aplicable Sugerido Aplicable Sugerido
Inventario base al 31 de Diciembre de 2004 -
(-) Inventarios obsoletos -
(=)Inventario base al 31 de Dic de 04 (Rmf 3.4.31) -
(-) Inventarios de 1986 -
(-) Perdida por amortizar -
(-) Diferencias en inventarios de importación -
(=) Inventario acumulable -
( i ) índice promedio de rotación de inventarios -
(X) % de acumulación de iventarios #REF! #REF! #REF! #REF!
(=) Inventario acumulable en el ejercicio - - - -
(+) Diferencias en inventarios de importación - - - -
Inventario total acumulable del ejercicio - - - -
Inventario acumulable por reducción - - - -
Inventario a acumular en la dec anual del ejecicio - - - -
Determinación de acumulación en pagos provisionales
Monto de acumulación de ejercicios posteriores - - - -
#REF! #REF! #REF! #REF!
Inventario anual acumulable en pagos provisionales #REF! #REF! #REF! #REF!
Inv mensual acumulable en pagos provisionales #REF! #REF! #REF! #REF!
% de acumulación de iventarios
Nombre de la empresa: -
Nombre de la cédula Determinacion del Inventario reducido
Ejercicio Fiscal 2010
Concepto 2005 2006 2007 2008 2009
Sugerido Aplicable Sugerido Aplicable Sugerido Aplicable Sugerido Aplicable Sugerido Aplicable
Inventaro reducido al 31 de Diciembre de 2005 - - - - -
(/) Inventario base - - - - -
(=) Resultado proporción - - - - -
(x) Inventario acumulable - - - - -
(=) resultado - - - - -
(x) Porciento de acumulación de inventarios 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
(=) resultado - - - - -
(x) No. de años pendientes de acumulación 11 10 9 8 7
(=) Monto de acumulación de ejercicios posteriores - - - - -
Inventario acumulable - - - - -
(-) Monto de acumulación de ejercicios posteriores - - - - -
(-) Monto acumulado en ejercicios anteriores - - - - -
(=) Monto acumulable en el ejercicio de reducción - - - - -
Nombre de la empresa: -
Nombre de la cédula Determinación de la rotación de inventarios
Ejercicio Fiscal 2010
Concepto 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Compras netas - - -
Inventario inicial - - - - - - -
Inventario final - - - - - - -
Inventario promedio anual - - -
índice de rotación de inventarios - - -
índice de rotación de inv. en promedio anual -
Nombre de la empresa: -
Nombre de la cédula Costo promedio mensual de los inventarios de importación
Ejercicio fiscal 2004 y 2003
Concepto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Promedio
Ejercicio fiscal 2004 - - - - -
Ejercicio fiscal 2003 - - - - -
Diferencia en inventario de importación -
Nombre de la empresa: 0
Nombre de la tabla: Porcentajes de acumulación de inventarios
Rango 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
25.00%
Más de 15 25.00% 25.00% 25.00% 25.00%
De más de 10 a 15 20.00% 20.00% 20.00% 20.00% 20.00%
De más de 8 a 10 20.00% 20.00% 20.00% 20.00% 10.00% 10.00%
De más de 6 a 8 20.00% 15.00% 15.00% 15.00% 15.00% 10.00% 10.00%
De más de 4 a 6 16.67% 12.50% 12.50% 12.50% 12.50% 12.50% 12.50% 8.33%
De más de 3 a 4 15.00% 14.00% 13.00% 12.00% 11.11% 10.00% 9.00% 8.00% 7.89%
De más de 2 a 3 14.00% 13.00% 12.00% 11.00% 10.00% 10.00% 9.00% 8.00% 7.00% 6.00%
De más de 1 a 2 13.00% 12.50% 12.00% 11.00% 10.00% 9.09% 8.00% 7.00% 6.50% 6.00% 4.91%
De más de 0 a 1 12.00% 11.50% 11.00% 10.00% 9.00% 8.33% 8.33% 8.00% 7.00% 6.00% 5.00% 3.84%
0
Determinación del costo de lo vendido para efectos fiscales
Ejercicio 2010
Concepto
Costo de ventas contable
(+) Deducción de inversiones que integran el costo
(-) Depreciación contable de inversiones que integran el costo
(+) Erogaciones que integran el costo efectuadas a PF el ejercicio anterior pagadas este ejercicio
() Erogaciones que integran el costo efectuadas a PF en el ejercicio no pagadas
(-) Partidas no deducibles que integran el costo
(+) Costo de lo vendido estimado por anticipos (RMF 3.4.19) del ejercicio
(-) Costo de lo vendido estimado por anticipos (RMF 3.4.19) ejercicio anterior
Costo de lo vendido fiscal
Anual
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0
Determinación de la Participación de los Trabajadores en las Utilidades
Ejercicio fiscal 2010
Concepto Importes
Utilidad fiscal del Ejercicio
(+) Ajuste anual por inflación
(+) Ajuste anual por inflación deducible -
(-) Ajuste anual por inflación acumulable -
(+) Dividendos o utilidades en acciones
(+) Ingresos por dividendos o utilidades en acciones -
(-) Valor nominal de dividendos o utilidades que se reembolsen -
(+) Fluctuación de moneda extranjera
(+) Utilidad en fluctuación cambiaria en deudas o créditos -
(-) Perdida en fluctuación cambiaria en deudas o créditos -
(+) Enajenaciones u obsolecencia de bienes de activo fijo
(+) Utilidad contable en enajenaciones de bienes de activo fijo -
(-) Perdida contable en enajenaciones de bienes de activos fijos -
(-) Utilidad fiscal en enajenación de bienes de activo fijo -
(+) Perdida fiscal en enajenaciones de bienes de activos fijos -
(+) Deducción de Inversiones
(+) Depreciación fiscal -
(-) Depreciación contable -
(+) Deducción inmediata de activos fijos -
Base para PTU
Porcentaje de PTU
PTU del Ejercicio
PTU no cobrada de ejercicios anteriores
PTU a repartir
Importes
#REF!
-
-
-
-
-
#REF!
10%
#REF!
-
#REF!
Indice Nacional de Precios al Consumidor con base a la segunda quincena de Junio 2002
Año \ Mes Ene Feb Mar Abr May Jun Jul
0
1950 0.0092800 0.0093911 0.0098066 0.0099032 0.0098895 0.0098203 0.0098895
1951 0.0111320 0.0115900 0.0121310 0.0124360 0.0127280 0.0129360 0.0127150
1952 0.0129560 0.0128870 0.0130120 0.0131080 0.0130670 0.0130670 0.0128870
1953 0.0125140 0.0124170 0.0124860 0.0125280 0.0127080 0.0126530 0.0128200
1954 0.0127860 0.0128280 0.0129520 0.0133000 0.0139390 0.0141190 0.0141330
1955 0.0149820 0.0151340 0.0154400 0.0156060 0.0155790 0.0156760 0.0158560
1956 0.0165190 0.0166720 0.0166580 0.0167550 0.0166440 0.0165050 0.0162980
1957 0.0166310 0.0166450 0.0167430 0.0169920 0.0171730 0.0171450 0.0173810
1958 0.0177900 0.0177340 0.0178460 0.0180250 0.0181640 0.0180950 0.0180540
1959 0.0182120 0.0181990 0.0182960 0.0182960 0.0181290 0.0181710 0.0181290
1960 0.0182820 0.0182960 0.0187370 0.0191230 0.0190540 0.0190410 0.0191790
1961 0.0192680 0.0192130 0.0191710 0.0192960 0.0192960 0.0193090 0.0192540
1962 0.0191290 0.0192400 0.0194340 0.0195860 0.0195590 0.0195860 0.0196980
1963 0.0195990 0.0196820 0.0196820 0.0197100 0.0197660 0.0196820 0.0197380
1964 0.0199450 0.0203190 0.0202770 0.0203880 0.0204440 0.0204570 0.0206500
1965 0.0207430 0.0208270 0.0208960 0.0210200 0.0210340 0.0210620 0.0209650
1966 0.0209490 0.0209350 0.0208110 0.0209350 0.0209900 0.0210740 0.0212120
1967 0.0216020 0.0217400 0.0217820 0.0217830 0.0216440 0.0215330 0.0216850
1968 0.0218950 0.0218950 0.0220760 0.0222420 0.0224080 0.0222280 0.0221720
1969 0.0223810 0.0224620 0.0224840 0.0225450 0.0225450 0.0226250 0.0227110
1970 0.0235450 0.0235420 0.0236120 0.0236420 0.0236920 0.0238360 0.0239520
1971 0.0247060 0.0248080 0.0249020 0.0250300 0.0250830 0.0251960 0.0251770
1972 0.0257920 0.0258720 0.0260130 0.0261770 0.0262290 0.0264230 0.0265230
1973 0.0274980 0.0277250 0.0279690 0.0284120 0.0287140 0.0289500 0.0296920
1974 0.0340750 0.0348450 0.0351140 0.0355900 0.0358700 0.0362250 0.0367480
1975 0.0401810 0.0404020 0.0406570 0.0410010 0.0415490 0.0422560 0.0425940
1976 0.0450120 0.0458540 0.0463030 0.0466270 0.0469540 0.0471430 0.0475420
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1979 0.0815310 0.0827030 0.0838250 0.0845750 0.0856840 0.0866340 0.0876840
1980 0.0991060 0.1014000 0.1034800 0.1052900 0.1070100 0.1091300 0.1121800
1981 0.1266600 0.1297700 0.1325400 0.1355300 0.1375800 0.1395100 0.1419600
1982 0.1657500 0.1722600 0.1785500 0.1882300 0.1988100 0.2083800 0.2191200
1983 0.3481400 0.3668200 0.3845800 0.4089300 0.4266600 0.4428200 0.4647100
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1985 0.9703800 1.0107000 1.0499000 1.0822000 1.1078000 1.1355000 1.1751000
1986 1.6100000 1.6816000 1.7598000 1.8517000 1.9546000 2.0800000 2.1838000
1987 3.2900000 3.5274000 3.7605000 4.0895000 4.3978000 4.7160000 5.0980000
1988 9.1076000 9.8673000 10.3730000 10.6920000 10.8990000 11.1210000 11.3070000
1989 12.2560000 12.4220000 12.5560000 12.7440000 12.9200000 13.0770000 13.2070000
1990 15.0100000 15.3500000 15.6210000 15.8580000 16.1350000 16.4900000 16.7910000
1991 19.0790000 19.4120000 19.6890000 19.8950000 20.0890000 20.3000000 20.4800000
1992 22.5030000 22.7700000 23.0010000 23.2060000 23.3590000 23.5170000 23.6660000
1993 25.0500000 25.2550000 25.4020000 25.5480000 25.6940000 25.8390000 25.9630000
1994 26.9280000 27.0670000 27.2060000 27.3390000 27.4710000 27.6090000 27.7310000
1995 29.6820000 30.9400000 32.7640000 35.3750000 36.8530000 38.0230000 38.7980000
1996 45.0330000 46.0840000 47.0990000 48.4380000 49.3210000 50.1240000 50.8360000
1997 56.9420000 57.8980000 58.6190000 59.2520000 59.7930000 60.3240000 60.8490000
1998 65.6380000 66.7870000 67.5690000 68.2010000 68.7450000 69.5570000 70.2280000
1999 78.1190000 79.1690000 79.9040000 80.6370000 81.1220000 81.6550000 82.1950000
2000 86.7300000 87.4990000 87.9840000 88.4850000 88.8160000 89.3420000 89.6900000
2001 93.7650000 93.7030000 94.2970000 94.7720000 94.9900000 95.2150000 94.9670000
2002 98.2530000 98.1900000 98.6920000 99.2310000 99.4320000 99.9170000 ###
2003 ### ### ### ### ### ### ###
2004 ### ### ### ### ### ### ###
2005 ### ### ### ### ### ### ###
2006 ### ### ### ### ### ### ###
2007 ### ### ### ### ### ### ###
2008 ### ### ### ### ### ### ###
2009 ### ### ### ### ### ### ###
2010
2011
Año \ Mes Ene Feb Mar Abr May Jun Jul
Indice Nacional de Precios al Consumidor con base a la segunda quincena de Junio 2002
Ago Sep Oct Nov Dic Mes \ Año
0.0100560 0.0103610 0.0106120 0.0107930 0.0109050 1950
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0.0128870 0.0126250 0.0127360 0.0126800 0.0126110 1952
0.0127780 0.0128750 0.0130560 0.0128740 0.0128740 1953
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0.0160220 0.0160220 0.0161870 0.0164370 0.0163960 1955
0.0163390 0.0163390 0.0162280 0.0163660 0.0164910 1956
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0.7861100 0.8095300 0.8378100 0.8665700 0.9033700 1984
1.2265000 1.2754000 1.3239000 1.3850000 1.4793000 1985
2.3579000 2.4994000 2.6422000 2.8208000 3.0436000 1986
5.5146000 5.8779000 6.3678000 6.8728000 7.8880000 1987
11.4110000 11.4760000 11.5630000 11.7180000 11.9630000 1988
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17.0770000 17.3210000 17.5700000 18.0360000 18.6050000 1990
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23.8110000 24.0180000 24.1910000 24.3920000 24.7400000 1992
26.1020000 26.2950000 26.4030000 26.5190000 26.7210000 1993
27.8610000 28.0590000 28.2060000 28.3570000 28.6050000 1994
39.4420000 40.2580000 41.0860000 42.0990000 43.4710000 1995
51.5120000 52.3360000 52.9890000 53.7920000 55.5140000 1996
61.3900000 62.1550000 62.6520000 63.3520000 64.2400000 1997
70.9030000 72.0530000 73.0850000 74.3800000 76.1950000 1998
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90.1830000 90.8420000 91.4670000 92.2490000 93.2480000 2000
95.5300000 96.4190000 96.8550000 97.2200000 97.3540000 2001
### ### ### ### ### 2002
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