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COLEGIO DE

BACHILLERES DEL

ESTADO DE MÉXICO

COBAEM

CO

BA

EM

CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2016

C O B A E M

3

C O N T E N I D O PÁGINA

I. INFORMACIÓN CONTABLE

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA 5

ESTADO DE ACTIVIDADES 6

ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA 7

ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA 8

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO 9

ESTADO ANALÍTICO DEL ACTIVO 10

ESTADO ANALÍTICO DE LA DEUDA Y OTROS PASIVOS 11

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 12

II. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA 31

III. INFORMACIÓN PROGRAMÁTICA 47

IV. ANEXOS ESTABLECIDOS EN DIFERENTES ORDENAMIENTOS 57

V. FORMATOS PARA EL CUMPLIMIENTO DE LA LEY DE DISCIPLINA

FINANCIERA DE LAS ENTIDADES FEDERATIVAS Y LOS MUNICIPIOS

61

CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2016

C O B A E M

5

Año Año

2016 2015 2016 2015

270,348.2 249,855.3 307,681.4 154,513.1

178,422.2 152,279.3

5,949.4 7,104.0

19,546.5 2,570.6

474,266.3 411,809.2

307,681.4 154,513.1

618,433.7 530,772.4

173,329.7 156,305.8

-175,439.9 -151,312.6

.0 .0

307,681.4 154,513.1

616,323.5 535,765.6

1,090,589.8 947,574.8

90,603.3 90,603.3

90,603.3 90,603.3

692,305.1 702,458.4

-10,153.3 133,496.3

655,156.9 521,660.6

47,301.5 47,301.5

.0 .0

782,908.4 793,061.7

1,090,589.8 947,574.8

Colegio de Bachilleres del Estado de México

Estado de Situación Financiera

Al 31 de Diciembre de 2016 y 2015

(Miles de Pesos)

CONCEPTO CONCEPTO

ACTIVO PASIVO

Activo Circulante Pasivo Circulante

Efectivo y Equivalentes Cuentas por Pagar a Corto Plazo

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Documentos por Pagar a Corto Plazo

Derechos a Recibir Bienes o Servicios Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo

Inventarios Títulos y Valores a Corto Plazo

Almacenes Pasivos Diferidos a Corto Plazo

Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo

Otros Activos Circulantes Provisiones a Corto Plazo

Otros Pasivos a Corto Plazo

Total de Activos Circulantes

Total de Pasivos Circulantes

Activo No Circulante Pasivo No Circulante

Inversiones Financieras a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Largo Plazo

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en

Proceso

Deuda Pública a Largo Plazo

Bienes Muebles Pasivos Diferidos a Largo Plazo

Activos Intangibles Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo

Plazo

Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes Provisiones a Largo Plazo

Activos Diferidos

Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes Total de Pasivos No Circulantes

Otros Activos no Circulantes

Total del Pasivo

Total de Activos No Circulantes

HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO

Total del Activo

Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido

Aportaciones

Donaciones de Capital

Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio

Hacienda Pública/Patrimonio Generado

Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro)

Resultados de Ejercicios Anteriores

Revalúos

Reservas

Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores

Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda

Pública/Patrimonio

Resultado por Posición Monetaria

Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios

Total Hacienda Pública/ Patrimonio

Total del Pasivo y Hacienda Pública / Patrimonio


6

2016 2015

.0 .0

800,256.9 728,148.3

8,965.9 4,843.2

5,445.3 2,919.6

3,520.6 1,923.6

809,222.8 732,991.5

610,112.7 540,968.2

510,059.7 459,807.9

31,553.5 21,572.5

68,499.5 59,587.8

9,870.1 8,669.6

7,922.8 8,669.6

1,947.3

.0 .0

.0 .0

194,761.3 48,253.3

24,127.3 22,384.6

Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencia

Aumento por Insuficiencia de Provisiones

Otros Gastos 170,634.0 25,868.7

Inversión Pública 4,632.0 1,604.1

Inversión Pública no Capitalizable 4,632.0 1,604.1

Total de Gastos y Otras Pérdidas 819,376.1 599,495.2

Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) -10,153.3 133,496.3

Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social

Contribuciones de Mejoras

Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia

Disminución del Exceso de Provisiones

Otros Ingresos y Beneficios Varios

Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Apoyos Financieros

Participaciones y Aportaciones

Participaciones

Aportaciones

Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública

Intereses de la Deuda Pública

Comisiones de la Deuda Pública

Gastos de la Deuda Pública

Costo por Coberturas

Colegio de Bachilleres del Estado de MéxicoEstado de Actividades

Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016 y 2015

Ingresos Financieros

Incremento por Variación de Inventarios

728,148.3

( Miles de Pesos )

Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago

Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Otros Ingresos y Beneficios

Concepto

800,256.9

Derechos

Productos de Tipo Corriente

Aprovechamientos de Tipo Corriente

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias

Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones

Provisiones

Disminución de Inventarios

Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público

Transferencias al Resto del Sector Público

Convenios

Subsidios y Subvenciones

Ayudas Sociales

Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos

Transferencias a la Seguridad Social

Donativos

Transferencias al Exterior

Pensiones y Jubilaciones

Servicios Personales

Materiales y Suministros

Servicios Generales

Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Total de Ingresos y Otros Beneficios

GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS

Gastos de Funcionamiento

INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS

Ingresos de la Gestión

Impuestos


C O B A E M

7

Hacienda

Pública/Patrimonio

Contribuido

Hacienda

Pública/Patrimonio

Generado de

Ejercicios

Anteriores

Hacienda

Pública/Patrimonio

Generado del

Ejercicio

Ajustes por

Cambios de

Valor

TOTAL

.0

90,603.3 .0 90,603.3

90,603.3 90,603.3

.0

.0

521,660.6 133,496.3 47,301.5 702,458.4

133,496.3 133,496.3

521,660.6 521,660.6

47,301.5 47,301.5

.0

90,603.3 521,660.6 133,496.3 47,301.5 793,061.7

.0 .0 .0

.0

.0

.0

133,496.3 -10,153.3 .0 123,343.0

-10,153.3 -10,153.3

133,496.3 133,496.3

.0

.0

90,603.3 655,156.9 -10,153.3 47,301.5 782,908.4

Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)


Estado de Variación en la Hacienda Pública

Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016

(Miles de pesos)

Concepto


Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio 2015

Aportaciones


Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio

Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2015


Revalúos

Reservas

Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final del Ejercicio 2015

Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2016

Aportaciones



Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2016



Revalúos

Reservas

Saldo Neto en la Hacienda Pública /Patrimonio 2016


8

Origen Aplicación

25,281.9 168,296.9

1,154.6 63,611.7

20,492.926,142.9

1,154.616,975.9

24,127.3 104,685.2

87,661.317,023.9

24,127.3

153,168.3 .0

153,168.3 .0

153,168.3

.0 .0

133,496.3 143,649.6

.0 .0

133,496.3 143,649.6

143,649.6133,496.3

.0 .0

Resultado por Posición Monetaria

Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso

Bienes Muebles

Activos Intangibles

Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes

Activos Diferidos

Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes

Reservas


Exceso o insuficiencia en la Actualización de la Hacienda

Hacienda Pública/Patrimonio Generado



Revalúos


HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO

Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido

Aportaciones


Cuentas por Pagar a Largo Plazo

Documentos por Pagar a Largo Plazo

Deuda Pública a Largo Plazo

Pasivos Diferidos a Largo Plazo

Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo

Provisiones a Largo Plazo

Documentos por Pagar a Corto Plazo

Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo

Títulos y Valores a Corto Plazo

Pasivo No Circulante

Pasivos Diferidos a Corto Plazo

Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo

Provisiones a Corto Plazo

Otros Pasivos a Corto Plazo

Inversiones Financieras a Largo Plazo

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo

PASIVO

Pasivo Circulante

Cuentas por Pagar a Corto Plazo


Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes

Otros Activos Circulantes

Activo No circulante

ACTIVO

Activo Circulante

Efectivo y Equivalentes

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes

Derechos a Recibir Bienes o Servicios

Colegio de Bachilleres del Estado de México Estado de Cambios en la Situación Financiera

Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016(Miles de Pesos )

Concepto

Inventarios

Almacenes

C O B A E M

9

2016 2015

809,222.8 732,991.5

5,445.3 2,919.6

800,256.9 728,148.3

3,520.6 1,923.6

819,376.1 599,495.2

510,059.7 459,807.9

31,553.5 21,572.5

68,499.5 59,587.8

7,922.8 8,669.6

1,947.3

199,393.3 49,857.4

-10,153.3 133,496.3

25,281.9 159,518.0

24,127.3 22,384.5

1,154.6 137,133.5

147,804.0 48,035.1

87,661.3 26,174.5

17,023.9 21,860.6

43,118.8

-122,522.1 111,482.9

153,168.3 .0

153,168.3

.0 8,627.2

8,627.2

153,168.3 -8,627.2

20,492.9 236,352.0

249,855.3 13,503.3

270,348.2 249,855.3

Origen

Impuestos



Colegio de Bachilleres del Estado de MéxicoEstado de Flujos de Efectivo

Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016 y 2015( Miles de Pesos )

Concepto

Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación

Ayudas Sociales

Aplicación


Otros Orígenes de Operación

Derechos

Productos de Tipo Corriente

Aprovechamientos de Tipo Corriente

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios


Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales

Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago


Servicios Generales

Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público

Transferencias al Resto del Sector Público

Subsidios y Subvenciones

Participaciones

Aportaciones

Convenios


Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos

Transferencias a la Seguridad Social

Otros Aplicaciones de Financiamiento

Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo

Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas

Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio

Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final del Ejercicio

Otras Aplicaciones de Inversión

Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión

Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento

Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento

Origen

Endeudamiento Neto

Interno

Bienes Muebles

Otros Orígenes de Inversión

Aplicación


Aplicación

Servicios de la Deuda

Interno

Externo

Externo

Otros Orígenes de Financiamiento

Bienes Muebles

Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión

Origen


Otras Aplicaciones de Operación

Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación

Donativos

Transferencias al Exterior


10

Saldo InicialCargos del

Período

Abonos del

PeríodoSaldo Final

Variación del

Período

1 2 3 4 =(1+2-3) (4-1)

947,574.8 2,519,089.4 2,376,074.4 1,090,589.8 143,015.0

411,809.2 2,329,132.3 2,266,675.2 474,266.3 62,457.1

249,855.3 2,001,678.3 1,981,185.4 270,348.2 20,492.9

152,279.3 301,515.0 275,372.1 178,422.2 26,142.9

7,104.0 6,392.5 7,547.1 5,949.4 -1,154.6

2,570.6 19,546.5 2,570.6 19,546.5 16,975.9

.0 .0

.0 .0

.0 .0

535,765.6 189,957.1 109,399.2 616,323.5 80,557.9

.0 .0

.0 .0

530,772.4 168,514.5 80,853.2 618,433.7 87,661.3

156,305.8 17,870.1 846.2 173,329.7 17,023.9

.0 .0

-151,312.6 3,572.5 27,699.8 -175,439.9 -24,127.3

.0 .0

.0 .0

.0 .0


Estado Analítico del Activo


(Miles de Pesos)

Concepto

ACTIVO

Activo Circulante

Efectivo y Equivalentes

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes

Activos Intangibles

Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes

Activos Diferidos

Derechos a Recibir Bienes o Servicios

Inventarios

Almacenes

Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes

Otros Activos Circulantes

Activo No Circulante

Inversiones Financieras a Largo Plazo

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo


Bienes Muebles

Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes


C O B A E M

11

Moneda de

Contratación

Institución o País

Acreedor

Saldo Inicial del

Período

Saldo Final del

Período

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

154,513.1 307,681.4

154,513.1 307,681.4


Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos


(Miles de Pesos)

Denominación de las Deudas

DEUDA PÚBLICA

Corto Plazo

Deuda Interna

Instituciones de Crédito

Títulos y Valores

Arrendamientos Financieros

Deuda Externa

Organismos Financieros Internacionales

Deuda Bilateral

Títulos y Valores


Subtotal a Corto Plazo

Largo Plazo

Deuda Interna

Instituciones de Crédito

Títulos y Valores


Deuda Externa

Organismos Financieros Internacionales

Deuda Bilateral

Títulos y Valores


Subtotal a Largo Plazo

Otros Pasivos

Total de Deuda y Otros Pasivos


12

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

NOTAS DE DESGLOSE

1. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA ACTIVO Efectivo y Equivalentes Bancos Las cuentas bancarias aperturadas en las instituciones financieras BBVA Bancomer y Banamex, para la captación de los recursos que le son ministrados por el Gobierno Federal y Estatal, así como de los Ingresos Propios que genera el Colegio, destinados para los diversos pagos inherentes en el desarrollo de sus actividades. La integración del saldo de bancos es la siguiente:

Cuenta Bancaria 2016 2015

Banamex cta. 170 Pagos 695.5 4,294.5

Bancomer cta. 414 Rec. Federales 0.0 33,234.5

Bancomer cta. 546 Ingresos Propios 42,260.5 12,647.3

Bancomer cta. 234 Pagos de Obra 41,339.8 16,195.0

Bancomer cta. 337 FAM 2014 4,707.1 6,404.4

Bancomer cta. 225 Ingresos y Pagos Varios 4,805.6 3,649.8

Bancomer cta. 998 Concentradora y Pagadora 153,061.2 61,962.9

Bancomer cta. 028 Recursos Estatales 0.0 74,965.5

Bancomer cta. 889 Fondo Concursable 2013 7,066.9 7,496.1

Bancomer cta. 096 FAM 2015 16,354.5 29,001.6

Bancomer cta. 008 PAAGES 2015 0.0 3.7

Bancomer cta. 547 Varios 10.0 0.0

Bancomer cta. 943 PAAGES 2016 34.9 0.0

Bancomer cta. 264 PAAGES 2016 P03 1.2 0.0

Bancomer cta. 998 PAAGES 2016 P28 1.6 0.0

Afirme cta. 809 9.4 0.0

Total Efectivo y Equivalentes

--------------- 270,348.2

=========

--------------- 249,855.3

=========

Derechos a Recibir Efectivo y Equivalentes La integración de Derechos a recibir efectivo y equivalentes es el siguiente:

C O B A E M

13

Derechos a Recibir Efectivo 2016 2015

Inversiones Financieras a Corto Plazo 99,584.0 104,394.0

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 78,796.0 47,885.3

Deudores Diversos a Corto Plazo 42.2

Total Derechos a Recibir Efectivo y Equivalentes

------------- 178,422.2

========

------------- 152,279.3

========

Inversiones Financieras a Corto Plazo Las inversiones en instrumentos financieros se registran a su costo de adquisición y se encuentran representados principalmente por inversiones temporales a corto plazo adquiridos a través de AFIRME. La cuenta 823 de AFIRME se invierte en el fondo gubernamental AFIRME CE, cuyo saldo al presente es de 99 millones 584 mil pesos. Las cuentas bancarias números 998, 546, 234, 414, 028 y 337 de BBVA Bancomer, producen rendimientos por saldos promedios mensuales con una tasa de “CETES” mismos que se abonan a las respectivas cuentas, los primeros cinco días de cada mes.

Inversiones Financieras a Corto Plazo 2016 2015

Inversiones INTERCAM cta. 261 0.0 104,394.0

Inversiones Afirme cta. 823 99,584.0 0.0

Total Inversiones

------------- 99,584.0

=========

------------ 104,394.0

=========

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo

El saldo de este rubro está integrado por contra-recibos pendientes de pago por parte del Gobierno Estatal y Federal, correspondiente al gasto de operación del ejercicio 2015 y 2016. Deudores Diversos a Corto Plazo

Deudores Diversos a Corto Plazo Importe

Gastos a Comprobar 38.1

Otros 4.1

Total Deudores Diversos

------------- 42.2

=========

Cuenta por Cobrar a Corto Plazo Importe (-90 días)

Gobierno del Estado de México 2015 AP 19.3

Gobierno del Estado de México 2016 (Varios Contra Recibos) 34,456.9

Gobierno del Estado de México 2016 AP 89.4

Gobierno Federal 2016 (Varios Contra Recibos) 44,230.4

Total Cuenta por Cobrar

------------- 78,796.0 =========


14

Derecho a Recibir Bienes o Servicios Anticipo a Contratistas por Obras Públicas a Corto Plazo El saldo de 5 millones 949.4 miles pesos, se integra por los anticipos pagados a contratistas referentes a los programas de obra pública e infraestructura y es el siguiente:

Anticipo a Contratistas Importe (+ 360 días)

Obra Pública 2010 38.3

Infraestructura 2010 38.6

Programa de Infraestructura 2011 167.1



Infraestructura 2012 757.9


FAM 2014 2.0



FAM 2015 2,224.7

Tecnología Aplicada a la Educación 300.0

Total Anticipo a Contratistas ------------- 5,949.4

=========

Inventarios Bienes en Tránsito El monto de 19 millones 546.5 miles de pesos, está conformado por adquisiciones del Organismo para la compra de equipo de cómputo, ventiladores, pulidoras, sierras, archiveros, sillones, generadores, plantas de luz y vehículos.

Bienes en Tránsito

Importe (- 180 días)

Bienes Informáticos 467.8

Adquisición de Equipo Diverso 7,329.8

Archiveros, Sillones, Gabinetes, Mesas, Sillas y Estantes 4,537.4

Ventiladores, Grabadoras, Pantallas, Despachador de Agua 3,682.2

Vehículos 3,529.3

Total de Bienes en Tránsito ------------- 19,546.5

=========

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Al 31 de diciembre el saldo de este rubro se integra como sigue:

C O B A E M

15

Bienes Inmuebles 2016 2015

Terrenos

41,613.9

41,613.9

Edificios 379,836.8 327,512.6

Construcciones en Proceso 196,983 161,645.9

Suma

_________ 618,433.7

_________ 530,772.4

Depreciación Acumulada de B. Inmuebles -91,245.9 -82,178.4

Total Bienes Inmuebles

-------------- 527,187.8

==========

-------------- 448,594.0

==========

El saldo de construcciones en proceso asciende a la cantidad de 196 millones 983 mil pesos, y se compone de las obras e infraestructura en proceso de construcción correspondientes a los diferentes programas de obra.

Bienes Muebles

2016

2015

Mobiliario y Equipo de Administración 130,307.8 116,088.5 Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 16,790.7 15,475.6 Equipo de Transporte 11,415.4 10,553.6 Maquinaria, otras Equipos y Herramientas 10,487.4 9,859.7 Otros Bienes Muebles 4,328.4 4,328.4

Suma

------------ 173,329.7

------------ 156,305.8

Depreciación Acumulada de B. Muebles -84,194.0 -69,134.2

Total Bienes Muebles

----------- 89,135.7

=======

----------- 87,171.6

=======

PASIVO Cuentas por Pagar a Corto Plazo La integración de cuentas por pagar a corto plazo es el siguiente:

Cuentas por Pagar a Corto Plazo 2016 2015

Proveedores por Pagar a Corto plazo

203,338.9

116,096.3

Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo 1,847.1 300.0

Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 102,495.4 38,116.8

Total cuentas por Pagar a Corto Plazo

------------- 307,681.4

========

------------- 154,513.1

========

El saldo de cuentas por pagar, representa principalmente el pasivo por los adeudos de obra pública con contratistas.


16

Proveedores por Pagar a Corto Plazo Al 31 de diciembre el sado de proveedores por pagar a corto plazo, se integra como sigue:

Proveedores por Pagar Vencimiento (-180 Días)

Vencimiento (+365 Días)

María de los Dolores Salgado Soria

173.6

Nefris Alessandra Santín Martínez 37.5

Soluciones Integrales y Stock S.A. de C.V. 679.8

Olir Comercial S.A. de C.V. 206.6

Enlace Empresarial S.A. de C.V. 81.0

Corporativo Fernanda Estilo y Moda S.A. de C.V. 193.6

Armando Garduño Fuentes 4,016.9

Editorial Santillana 84.0

Gebesa Nacional S.A. de C.V. 5,290.2

Distribuidora Russhel S.A. de C.V. 1,231.8

Gupo Empresarial Tecnicare S.A. de C.V. 3,520.9

Itabss México S.A. de C.V. 2,888.4

Indufer S.A. de C.V. 1,077.6

Alternativas Ecológicas y Construcciones S.A. de C.V. 934.6

Suministros Industriales Rebol S.A. de C.V. 108.4

José Eduardo Mercado Salgado 58.4

Grupo Empresarial Cobeel S.A. de C.V. 44.2

Raymundo Cruz Bobadilla 270.0

Abastecimientos Sanitarios y Hospiltalarios de Toluca 80.0

Antonio Rafael Tinoco Serrato 950.0

José Antonio Martínez Ramos 183.6

Tec Redes y Servicios Informáticos S.A. de C.V. 467.9

Adriana Alejandra Delgado Alcazar 4.1

Roselia Sánchez Macedo 270.0

Servicios Profesionales en Sistemas de Comunicación 652.3

Lidia Danaides Peña Quintero 193.5

Simitel de Toluca S.A. de C.V. 894.0

Nova Quality Supplements S.A. de C.V. 139.9

Olga Olimpia Fernández Herrera 495.2

IAPEM 116.0

UAEM 559.5

American Trust Register 44.1

Contaduría Soto Prieto y CIA. S.C. 174.2

Automotriz Lerma S.A. de C.V. 3,529.3

Miatza de Toluca S. de R.L. de C.V. 187.1

Cesar Eduardo Rivera Hernández 300.0

C O B A E M

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Proveedores por Pagar Vencimiento (-180 Días)

Vencimiento (+365 Días)

Excelencia en Capacitación y Asesoría S.C. 92.8

Eduardo Andere Martínez 45.8

Obra Pública 567.8


Obra Pública 2009 4,714.8

Programa de Infraestructura 2011 5,465.0



Fondo Complementario 2012 191.9

Programa de Infraestructura 2012 2,314.8


Programa De Expansión 2013 5,904.4

Programa De Infraestructura 2013 2,433.5


Obra Pública 2014 Traspaso 4.0

FAM 2014 3,889.5

FAM 2014 Rendimientos 2 0.4


FAM 2015 18,076.8

Obra Pública Economías 2015 6,652.0

Intereses FAM 355.4


Techumbre 2016 4,400.0

Economías 2016 25,000.0

Programa Cafeterías 2016 67,500.0

Subtotal

________ 30,276.8 -----------

_________ 173,062.1

--------------

Total Proveedores por Pagar a Corto Plazo

203,338.9 ========

Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo El saldo de 1 millón 847.1 miles de pesos, es el importe de las retenciones pendientes de pago (vencimiento menor a 90 días) a instituciones, principalmente las retenciones realizadas a contratistas de otras Entidades Federativas.


18

Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo Vencimiento (-180 Días)

Caja de Ahorro

479.3

1 % Cuota Sindical 78.1

Descuento ATAYA COBAEM 419.7

Apoyo por Defunción ATAYA 34.4

ISR 10 % por Honorarios 4.3

Contratistas de Otras Entidades Federativas 831.3

Total Retenciones y Contribuciones

----------- 1,847.1

=======

Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo Al 31 de diciembre el saldo de otras cuentas por pagar, se integra como sigue:

Otras Cuentas por Pagar Vencimiento -

180 días Vencimiento

+360 días Pensión Alimenticia

13.3

0.0

Depósitos en Garantía 0.0 201.1

Cheques no Cobrados y Cancelados 0.0 61.1

Varios 10,250.6 0.0

SAT 2,392.9 0.0

TESOFE 87,507.8 0.0

OSFEM 276.6 0.0

GEM 1,792.0 0.0

Subtotal

_________ 102,233.2

---------------

________ 262.2

-------------

Total Otras Cuentas por Pagar

----------- 102,495.4 =======

2. ESTADO DE ACTIVIDADES Ingresos y Otros Beneficios Los ingresos se reconocen cuando se realizan, y corresponden a Subsidios que recibe el Colegio por parte del Gobierno el Estado de México así como de la Federación, de acuerdo a su presupuesto autorizado, ingresos por intereses bancarios, e ingresos varios por donaciones, por lo que el total de ingresos asciende a la cantidad de 809 millones 222.8 miles de pesos, de los cuales 800 millones 256.9 miles de pesos, corresponden al subsidio Estatal y Federal, 5 millones 445.3 miles de pesos de ingresos financieros y 3 millones 520.6 miles de pesos corresponden a otros ingresos, como sigue:

C O B A E M

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Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Subsidios 2016 2015

Gobierno Federal 389,762.9 315,852.3

Gobierno Estatal 410,404.6 382,994.3

PAD 89.4 29,301.7

Total Subsidios 800,256.9 728,148.3

Otros Ingresos y Beneficios

Otros Ingresos y Beneficios 2016 2015

Ingresos Financieros 5,445.3 2,919.6

Otros Ingresos y Beneficios 3,520.6 1,923.6

Total Ingresos y Otros Beneficios

_________ 8,965.9

-------------

________ 4,843.2

------------

Total de Ingresos y Otros Beneficios

------------- 809,222.8 ========

------------- 732,991.5

========

Gastos y Otras Pérdidas

Gastos y Otras Pérdidas 2016 2015

Gastos de Funcionamiento 610,112.7 540,968.2

Transferencias 9,870.1 8,669.6

Bienes Muebles 4,632.0 1,604.1

Depreciación y Amortización 24,127.3 22,384.6

Egresos Extraordinarios 170,634.0 25,868.7

Total de Gastos y Otras Pérdidas

------------- 819,376.1

========

------------- 599,495.2 ========

El mayor porcentaje de los egresos ordinarios se pagaron en el capítulo de servicios personales, particularmente en las partidas de sueldo base, prima vacacional y aguinaldo. El mayor porcentaje de la cuenta de Egresos Extraordinarios se debe al reembolso a la TESOFE del presupuesto de origen Federal no ejercido durante el ejercicio fiscal 2016. 3. ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA Al mes de diciembre se originó un resultado del ejercicio (Desahorro) por 10 millones 153.3 miles de pesos. El monto del patrimonio contribuido durante el ejercicio actual no ha tenido modificaciones.


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4. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO El análisis de los saldos inicial y final que figuran en la última parte del Estado de Flujo de Efectivo en la cuenta de efectivo y equivalentes es como sigue:

2016 2015

Efectivo en Bancos –Tesorería 270,348.2 249,855.3

Total de Efectivo y Equivalentes

------------- 270,348.2 ========

----------- 249,855.3 =======

En el ejercicio 2016 se incrementó en 87 millones 661.3 miles de pesos los bienes inmuebles, infraestructura, construcciones en proceso y en bienes muebles se incremento por 17 millones 23.9 miles de pesos resultando un total de 104 millones 685.2 miles de pesos. Conciliación de los Flujos de Efectivo Netos de las Actividades de Operación y la cuenta de Resultado del Ejercicio (Ahorro).

2016 2015

Flujos netos de efectivo por actividades de operación -10,153.3 133,496.3

Flujos netos de efectivo por actividades de inversión -122,522.1 111,482.9

Flujos netos de efectivo por actividades de financiamiento 153,168.3 -8,627.2

Incremento/Disminución neta en el efectivo y equivalentes al efectivo

20,492.9 236,352.0

Efectivo y equivalentes al efectivo al inicio del ejercicio 249,855.3 13,503.3

Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final del Ejercicio

--------------270,348.2 ========

----------- 249,855.3 =======

5. CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES, ASÍ COMO

ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES

1. Ingresos Presupuestarios1,159,455.9

2. Más Ingresos Contables no Presupuestarios 0.0

Incremento por Variación de Inventarios

Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia

Disminución del Exceso de Provisiones

Otros Ingresos y Beneficios Varios

Otros Ingresos Contables no Presupuestarios

3. Menos Ingresos Presupuestarios no Contables 350,233.1

Productos de Capital

Aprovechamientos Capital

Ingresos Derivados de Financiamientos 350,233.1

Otros ingresos presupuestarios no contables

4. Ingresos Contables (4 = 1 + 2 - 3) 809,222.8


Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables

Correspondiente Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016

(Miles de Pesos)

C O B A E M

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1.- Total de Egresos (Presupuestarios) 857,850.8

2.- Menos Egresos Presupuestarios no Contables 233,236.0

Mobiliario y Equipo de Administración 24,960.9

Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo

Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio

Vehículos y Equipo de Transporte 4,391.0

Equipo de Defensa y Seguridad

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas

Activos Biológicos

Bienes Inmuebles

Activos Intangibles

Obra Pública en Bienes Propios

Acciones y Participaciones de Capital 111,353.1

Compra de Títulos y Valores

Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos

Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales

Amortización de la Deuda Pública

Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (ADEFAS) 92,531.0

Otros Egresos Presupuestales No Contables

3. Más Gastos Contables no Presupuestales 194,761.3

Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones 24,127.3

Provisiones

Disminución de Inventarios

Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia

Aumento por Insuficiencia de Provisiones

Otros Gastos 170,634.0

Otros Gastos Contables No Presupuestales

4. Total de Gasto Contable (4 = 1 - 2 + 3) 819,376.1


Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos contables

( Miles de Pesos)

Correspondiente Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016


22

NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN)

2 0 1 6 2 0 1 5

CUENTAS DEUDORAS

Almacén 137,020.9 107,834.2

Bienes Muebles e Inmuebles en Comodato 8,702.1 8,702.1

145,723.0 116,536.3

CUENTAS ACREEDORAS

Artículos Disponibles por el Almacén 36,134.1 28,857.9

Artículos Distribuidos por el Almacén 100,886.8 78,976.3

Comodato de Bienes Muebles e Inmuebles 8,702.1 8,702.1

145,723.0 116,536.3

CUENTAS DE ORDEN CONTABLES

(Miles de Pesos)

2 0 1 6 2 0 1 5

CUENTAS DEUDORAS

Ley de Ingresos Estimada 1,072,046.4 945,341.0

Presupuesto de Egresos por Ejercer de Gastos de Funcionamiento 146,724.0 160,385.9

Presupuesto de Egresos por Ejercer de Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 0.4 750.0

Presupuesto de Egresos por Ejercer de Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública 61,982.1 80,290.6

Presupuesto de Egresos por Ejercer de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 5,489.2 5,534.6

Presupuesto de Egresos Devengado de Gastos de Funcionamiento 9,576.1 3,740.6

Presupuesto de Egresos Devengado de Gastos de Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 950.0 0.0

Presupuesto de Egresos Devengado de Inversión Pública 111,353.0 48,216.1

Presupuesto de Egresos Devengado de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 22,052.7 2,661.3

Presupuesto de Egresos Pagado de Gastos de Funcionamiento 600,536.6 537,227.5

Presupuestos de Egresos Pagado de Transferencias, Asignaciónes, Subsidios y Otras Ayudas 8,920.1 8,669.6

Presupuesto de Egresos Pagado de Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública 92,531.0 82,849.8

Presupuesto de Egresos Pagado de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 11,931.2 14,979.3

Presupuesto de Egresos Pagado de Inversión Pública 0.0 35.7

2,144,092.8 1,890,682.0

CUENTAS ACREEDORAS

Ley de Ingresos por Ejecutar -87,409.5 113,300.3

Ley de Ingresos Devengada 78,776.7 47,885.3

Ley de Ingresos Recaudada 1,080,679.2 784,155.4

Presupuesto de Egresos Aprobado de Gastos de Funcionamiento 756,836.7 701,354.0

Presupuesto de Egresos Aprobado de Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 9,870.5 9,419.6

Presupuesto de Egresos Aprobado de Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública 154,513.1 163,140.3

Presupuesto de Egresos Aprobado de la Inversión Pública 111,353.0 48,251.9

Presupuesto de Egresos Aprobado de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 39,473.1 23,175.2

2,144,092.8 1,890,682.0

CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTALES

(Miles de Pesos)

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NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA

1. INTRODUCCIÓN

Los Estados Financieros del Colegio, tiene como objetivo la revelación del contexto de su

operación y los aspectos económicos y financieros significativos que tuvieron lugar al 31 de

diciembre de 2016 y que influyeron en la toma de decisiones de dicho periodo. Proveen de

información financiera confiable y oportuna a los usuarios de la misma, al Congreso local y a la

ciudadanía en general.

2. PANORAMA ECONÓMICO FINANCIERO.

Derivado de las medidas establecidas para el uso eficiente, transparente y eficaz de los recursos

públicos y que aunado a las medidas, el Gobierno del Estado de México contempla dentro de sus

objetivos, ahorrar en su gasto corriente, que se refleje en proporcionar más y mejores servicios a

la ciudadanía y a los programas sociales, el Colegio cumplió con su programa de trabajo bajo las

premisas de austeridad, disciplina y transparencia en el manejo de los recursos públicos sin

detrimento en la calidad y oportunidad de la prestación de sus servicios.

3. AUTORIZACIÓN E HISTORIA. El Colegio de Bachilleres del Estado de México (COBAEM), se crea según el Decreto No. 147 de la H. LII Legislatura del Estado de México, publicado con fecha 28 de junio de 1996 como Organismo Público Descentralizado de carácter Estatal, con personalidad jurídica y patrimonio propios 4. ORGANIZACIÓN Y OBJETO SOCIAL.

El COBAEM tiene por objeto:

I. Impartir e impulsar la educación media superior en el Estado de México, mediante el bachillerato en sus diversas modalidades.

II. Promover la información integral de los estudiantes con los conocimientos que le permitan comprender y actuar sobre su realidad.

III. Dotar a los educandos con los elementos básicos de la cultura universal, la ciencia, las humanidades y la técnica.

IV. Promover acciones que contribuyan a que el estudiante asuma una actitud responsable y solidaria; el rescate de los valores humanos; la preservación de la naturaleza y una vida útil a la sociedades.


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C O B A E M

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5. BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS. En el mes de diciembre de 2008, fue aprobada la Ley General de Contabilidad Gubernamental; la aplicación de la Ley contempla la armonización de los sistemas contables y presupuesto del sector gubernamental en México, siendo de observancia obligatoria para los poderes Ejecutivo, Legislativo y Judicial de la Federación, entidades federativas; los Ayuntamientos de los Municipios; los órganos político-administrativos de las demarcaciones territoriales del Distrito Federal; las Entidades de la Administración Pública Paraestatal, ya sean federales, estatales o municipales y los Órganos autónomos Federales y Estatales. El objeto primordial de esta Ley, es contribuir a medir la eficacia, economía y eficiencia del gasto e ingresos públicos, así como la administración de la deuda pública. Con la finalidad de coadyuvar al proceso de armonización contable, la propia Ley contempló la creación del Consejo Nacional de Armonización Contable ("CONAC"), constituyéndose como el Órgano de coordinación para la armonización contable y su objeto es el de emitir las normas contables y lineamientos para la generación de información financiera que aplicarán los entes públicos. Entre los cambios más importantes previstos en la Ley General de Contabilidad Gubernamental se encuentran:

a. Creación de un sistema que aporte información contable, financiera y presupuestal desde el momento mismo en que se planean los presupuestos y programas.

b. Control y resguardo de los bienes (muebles e inmuebles) que conforman el patrimonio de la Entidad.

c. Registro contable con base en devengado; es decir, el registro financiero y presupuestal de los compromisos y derechos de acuerdo con las normas y metodología existentes para determinar los momentos contables de los ingresos y egresos definidos por el CONAC.

d. Obligación de llevar un reporte y registro de los avances de obra. Los Estados Financieros que se acompañan, fueron preparados de conformidad con el Manual Único de Contabilidad Gubernamental publicado en la Gaceta del Gobierno el 2 de mayo de 2014, el cual cumple con los preceptos establecidos en el Código Financiero del Estado de México y Municipios y por lo dispuesto en la Ley General de Contabilidad Gubernamental, publicada el 31 de diciembre de 2008 en el Diario Oficial de la Federación. Su objetivo es proporcionar elementos necesarios que permitan contabilizar sus operaciones, lo que otorga consistencia a la presentación de los resultados del ejercicio y facilita su interpretación, proporcionando las bases para consolidar criterios uniformes y homogéneos en la información. 6. POLÍTICAS DE CONTABILIDAD SIGNIFICATIVAS. Inversiones El efectivo y las inversiones en valores, se encuentran representados principalmente por depósitos bancarios e inversiones temporales a corto plazo y de bajo riesgo, registrados a su valor de mercado. Cuentas por Cobrar Este grupo de cuentas representa las cantidades de dinero por cobrar al Gobierno del Estado así como al Gobierno Federal, correspondientes a los subsidios aprobados para los ejercicios 2015 y 2016, para cumplir con actividades de programas específicos.


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Inmuebles, Mobiliario y Equipo Estos activos se registran a su valor de adquisición o construcción y se actualiza, cuando procede, mediante el método de ajuste por cambios en el nivel general de precios, aplicando factores derivados del índice Nacional de Precios al Consumidor (INPC), emitido por el Banco de México. Hasta el 31 de diciembre de 2007, las propiedades y equipo se registraban a su costo y posteriormente se reconocían los efectos de la inflación por medio del índice Nacional de Precios al Consumidor (INPC). La depreciación se calcula mediante el método de línea recta a partir del mes siguiente de adquisición aplicando las tasas aprobadas en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental. Reconocimiento de Ingresos y Egresos Los ingresos y los egresos se reconocen con base en lo devengado. Los subsidios que recibe el Organismo por parte del Gobierno Estatal y Federal, para el cumplimiento de su objetivo social, se registran en resultados tanto los destinados a la operación como a la inversión. Ingresos Propios de Organismos Auxiliares Todo aquel recurso que ingrese a la tesorería derivado de las actividades propias del Organismo, así como aquellos que se generen por actividades distintas al objetivo principal del Organismo, deberán ser registrados contable y presupuestalmente como ingresos propios, estos recursos son depositados en una institución bancaria vía depósito o a través de transferencia electrónica. Obra Pública Las aportaciones recibidas por el Gobierno del Estado de México y que sean transferidas para apoyar los programas operativos y de inversión de los Organismos Auxiliares y Fideicomisos, se deberán registrar contable y presupuestalmente como Ingresos por estos últimos. Cuentas de Orden Presupuestales de Ingresos y Egresos El Organismo se encuentra obligado a elaborar registros contables con base acumulativa y en apego al Marco Conceptual, Postulados Básicos, Normas y Metodologías que establezcan los momentos contables clasifiacadores y Manuales de Contabilidad Gubernamental, armonizados de acuerdo con las características señaladas a los artículos 40 y 41 de la Ley General de Contabilidad. Asimismo, a partir de la fecha señalada deberá emitir información contable presupuestaria y programática sobre la base técnica prevista en las disposiciones referidas. Derivado de lo anterior, se debe registrar contable y presupuestalmente durante el ejercicio fiscal, en forma simultánea, tanto la ejecución del presupuesto de egresos como de la Ley de Ingresos. Régimen Fiscal El régimen fiscal para las entidades públicas es el correspondiente a personas morales con fines no lucrativos y sus obligaciones fiscales se determinan conforme al objetivo y funciones asignadas en la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México, en la Ley que les da origen o en su decreto de creación, salvo los casos en que se realicen actividades distintas a la prestación de servicios públicos.

Los Poderes Legislativo y Judicial, las dependencias, organismos auxiliares, fideicomisos, entes autónomos y los municipios no efectuaran retenciones del Impuesto al Valor Agregado, de conformidad con el artículo 3º, tercer párrafo de la Ley del Impuesto al Valor Agregado.

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Indemnizaciones, Compensaciones por Retiro y Primas de Antigüedad Las entidades públicas no deben registrar ninguna provisión para contingencias por las eventuales indemnizaciones y compensaciones que tenga que pagar a su personal, incluso a favor de terceros, en caso de despidos injustificados así resueltos por los tribunales correspondientes o cualquier otra derivada de las relaciones laborales, pues consistentemente las deberán reconocer en el ejercicio en que se paguen, debido a que es en ese momento cuando se afecta el presupuesto de egresos del ejercicio. Provisiones Considerando que todo gasto debe estar previsto en el presupuesto de egresos autorizado para cada ejercicio fiscal, es improcedente la creación de cualquier tipo de provisión. Patrimonio El patrimonio del Colegio de Bachilleres del Estado de México, se integrará con: a. Los ingresos que en el ejercicio de sus facultades tenga por la prestación de los servicios

para el cumplimiento de su objetivo; b. Las aportaciones, participaciones, subsidios y apoyos que le otorguen los Gobiernos

Federal, Estatal y Municipal; c. Los legados, donaciones y demás liberalidades realizadas en su favor; y los fideicomisos en

los que le señale fideicomisario; d. Los bienes muebles e inmuebles que adquiera por cualquier título legal para el cumplimiento

de su objeto, y e. Las utilidades, interés, dividendos, rendimientos de sus bienes, derechos y demás ingresos

que adquiera por cualquier título legal. 7. POSICIÓN EN MONEDA EXTRANJERA Y PROTECCIÓN POR RIESGO CAMBIARIO. No Aplica. 8. REPORTE ANALÍTICO DEL ACTIVO. Estos activos se registran a su valor de adquisición o construcción y se actualiza, cuando procede, mediante el método de ajuste por cambios en el nivel general de precios, aplicando factores derivados del Índice Nacional de Precios al Consumidor (INPC), emitido por el Banco de México. Hasta el 31 de diciembre de 2007, las propiedades y equipo se registraban a su costo y posteriormente se reconocían los efectos de la inflación por medio del Índice Nacional de Precios al Consumidor (INPC). En todos los casos se deberán incluir los gastos y costos relacionados con su adquisición, así como el impuesto al valor agregado excepto cuando se trate de organismos sujetos a un régimen fiscal distinto al de no contribuyentes. La depreciación se calcula mediante el método de línea recta a partir del mes siguiente de adquisición aplicando las tasas aprobadas en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental:

Vehículos Equipo de Cómputo Mobiliario y Equipo de Oficina Edificios Maquinaría El Resto

10% 20%

3% 2%

10% 10%


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9. FIDEICOMISOS MANDATOS Y ANÁLOGOS. No Aplica. 10. REPORTE DE RECAUDACIÓN. Integración de los ingresos:

Subsidios Ingresos Financieros Otros ingresos y beneficios varios

Total

800,256.9

5,445.3

3,520.6

------------ 809,222.8 ========

Los Ingresos y Egresos se Reconocen en Base a lo Devengado

Los subsidios que recibe el Organismo por parte del Gobierno Estatal, para el cumplimiento de

su objetivo social, se registran en resultados tanto los destinados a la operación como inversión.

Obra Pública

Las aportaciones recibidas por el Gobierno del Estado de México y que sean transferidas para

apoyar los programas operativos y de inversión de los Organismos Auxiliares y Fideicomisos, se

deberán registrar contable y presupuestalmente como Ingresos por estos últimos.

11. INFORMACIÓN SOBRE LA DEUDA, REPORTE ANALÍTICO DE LA DEUDA. No Aplica. 12. CALIFICACIONES OTORGADAS. No Aplica. 13. PROCESO DE MEJORA.

Con la finalidad de coadyuvar en el cumplimiento de los objetivos y metas institucionales así

como impulsar y consolidar prácticas apegadas a los valores y principios de honestidad, eficacia,

transparencia, legalidad y eficacia el Organismo, con base en las observaciones y sugerencias

emitidas en su caso por las instancias de control y fiscalización, así como su responsabilidad

sobre la objetividad, confiabilidad y oportunidad, en la preparación y presentación de la

información financiera y presupuestal, como base para control y toma de decisiones sobre las

operaciones, ejecución de programas, ejercicio del presupuesto y cumplimiento de los objetivos

institucionales, promueve su seguimiento y los avances para su atención oportuna, de

conformidad con las sugerencias y, en su caso, medidas correctivas y preventivas, así como

acciones de mejora propuestas, que eviten su recurrencia y fomente el manejo transparente de

los recursos públicos e información sobre su gestión, con los avances y resultados que se

informan a la Administración del Organismo.

C O B A E M

29

14. INFORMACIÓN POR SEGMENTOS No Aplica. 15. EVENTOS POSTERIORES AL CIERRE. No se presentaron eventos que afecten económicamente posteriores a la fecha en que se reporta. 16. PARTES RELACIONADAS. A la fecha de los Estados Financieros, en el Organismo no existen partes relacionadas que pudieran ejercer influencia significativa sobre la toma de decisiones financieras y operativas. 17. RESPONSABILIDAD SOBRE LA PRESENTACIÓN RAZONABLE DE LOS ESTADOS

FINANCIEROS.

“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son

razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”.

El despacho de Audirores Externos, Contaduría Soto Prieto y Cía., S.C., presentó el Dictamen de

los Estados Financieros correspondientes al mes de diciembre del ejercicio fiscal 2016, mediante

el cual informa que presentan razonablemente en todos los aspectos importantes la situación

financiera del Organismo.


30

C O B A E M

31

INFORMACIÓN

PRESUPUESTARIA


32

C O B A E M

33

EstimadoAmpliaciones y

ReduccionesModificado Devengado Recaudado

(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6= 5 - 1 )

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 2,500.0 2,500.0 .0 5,445.3 5,445.3

Corriente2,500.0 2,500.0 5,445.3 5,445.3

Capital.0 .0

.0 1,623.4 1,623.4 .0 3,520.6 3,520.6

Corriente1,623.4 1,623.4 3,520.6 3,520.6

Capital.0 .0

23,575.0 -23,575.0 .0 -23,575.0

.0 .0

707,738.7 101,137.4 808,876.1 78,776.7 721,480.2 13,741.5

259,046.9 259,046.9 350,233.1 350,233.1

Total 731,313.7 340,732.7 1,072,046.4 78,776.7 1,080,679.2

EstimadoAmpliaciones y

ReduccionesModificado Devengado Recaudado

(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6= 5 - 1 )

Ingresos del Gobierno .0 .0 .0 .0 .0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0 .0 .0 .0 .0

Corriente.0 .0

Capital.0 .0

.0 .0 .0 .0 .0 .0

Corriente.0 .0

Capital.0 .0

.0 .0

.0 .0

Ingresos de Organismos y Empresas731,313.7 81,685.8 812,999.5 78,776.7 730,446.1 -867.6

.0 .0

23,575.0 -19,451.6 4,123.4 8,965.9 -14,609.1

707,738.7 101,137.4 808,876.1 78,776.7 721,480.2 13,741.5

Ingresos Derivados de Financiamiento .0 259,046.9 259,046.9 .0 350,233.1 350,233.1

259,046.9 259,046.9 350,233.1 350,233.1

Total 731,313.7 340,732.7 1 ,072,046.4 78,776.7 1 ,080,679.2

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas


Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios


Ingresos Derivados de Financiamientos

349,365.5Ingresos excedentes¹

Impuestos


Derechos

Productos

Aprovechamientos



Ingresos Derivados de Financiamientos

349,365.5Ingresos excedentes¹

Estado Analítico de Ingresos

Por Fuente de Financiamiento

Ingreso

Diferencia

Aprovechamientos

Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios


Impuestos



Derechos

Productos


Estado Analítico de Ingresos


(Miles de pesos)

Rubro de Ingresos

Ingreso

Diferencia


34

P R E S U P U E S T O 2 0 1 6 V A R I A C I Ó N

ASIGNACIONES REDUCCIONES

Y/O Y/O

AMPLIACIONES DISMINUCIONES

INGRESOS DE GESTIÓN 23,575.0 23,575.0

---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- --------------

Ingresos Por Ventas de Bienes y Servicios 23,575.0 23,575.0

PARTICIPACIONES, APORTACIONES, 707,649.3 101,137.4 808,786.7 800,167.5 8,619.2 1.1

TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- --------------

SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS

Subsidio 707,649.3 101,137.4 808,786.7 800,167.5 8,619.2 1.1

OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS 263,170.3 263,170.3 359,199.0 -96,028.7 -36.5

---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- --------------

Ingresos Financieros 2,500.0 2,500.0 5,445.3 99,088.5 94.8

Disponibilidad Financiera 104,533.8 104,533.8 104,533.8

Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del Ejercicio 245,699.3 -245,699.3

Pasivos Derivados de Erogaciones Devengadas y Pendientes

de Pago de Ejercicios Anteriores

154,513.1 154,513.1 154,513.1 100.0

Ingresos Diversos 1,623.4 1,623.4 3,520.6 -1,897.2 -116.9

__________ __________ __________ ___________ ___________ __________

S U B T O T A L 731,224.3 364,307.7 23,575.0 1,071,957.0 1,159,366.5 -87,409.5 -8.2

---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- --------------

Programa de Acciones para el Desarrollo (PAD) 89.4 89.4 89.4

__________ __________ __________ ___________ ___________ __________

T O T A L 731,313.7 364,307.7 23,575.0 1,072,046.4 1,159,455.9 -87,409.5 -8.2

========= ========= ========= ========== ========== =========


(Miles de Pesos)

I N G R E S O S PREVISTOTOTAL

AUTORIZADORECAUDADO IMPORTE

I N G R E S O S

%

0.0

20.0

40.0

60.0

80.0

100.0

120.0

140.0

160.0

SUBSIDIO OTROS INGRESOS PAD

808.8 263.2

0.1

800.2 359.2

0.1

Millo

nes d

e P

eso

s

AUTORIZADO RECAUDADO

C O B A E M

35

NOTAS AL PRESUPUESTO DE INGRESO

INGRESOS

Se tuvo previsto recaudar ingresos por 731 millones 313.7 miles de pesos, posteriormente se autorizaron ampliaciones y reducciones netas por 340 millones 732.7 miles de pesos, obteniendo un presupuesto autorizado modificado por 1 mil 72 millones 46.4 miles de pesos, logrando recaudar 1 mil 159 millones 455.9 miles de pesos, por lo que se obtuvo una variación de más por 87 millones 409.5 miles de pesos, lo que representó el 8.2 por ciento del total autorizado. La variación se dio principalmente en el rubro de Otros Ingresos y Beneficios. INGRESOS DE GESTIÓN Se tuvo previsto recaudar ingresos por venta de bienes y servicios por 23 millones 575 mil pesos, durante el año se obtuvo una reducción por 23 millones 575 mil pesos, debido al cambio de fuente de financiamiento. PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS Subsidio Se tuvo previsto recaudar 707 millones 649.3 miles de pesos, posteriormente se autorizaron ampliaciones por 101 millones 137.4 miles de pesos, obteniendo un presupuesto autorizado modificado de 808 millones 786.7 miles de pesos, logrando recaudar 800 millones 167.5 miles de pesos, por lo que se obtuvo una variación de menos por 8 millones 619.2 miles de pesos, lo que representó el 1.1 por ciento respecto a lo autorizado. OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS Se autorizaron ampliaciones por 263 millones 170.3 miles de pesos, de los cuales se recaudaron 359 millones 199 mil pesos, por lo que se obtuvo una variación de más por 96 millones 28.7 miles de pesos, lo que representó un 36.5 por ciento respecto al autorizado. El recaudado se dió principalmente por los Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del Ejercicio. PROGRAMA DE ACCIONES PARA EL DESARROLLO (PAD) Se tuvo previsto recaudar ingresos para el programa de acciones para el desarrollo por 89.4 miles de pesos, mismos que se recaudaron en su totalidad.


36

Aprobado

Ampliaciones/

(Reducciones

)Modificado Devengado Pagado

1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )

598,325.8 42,807.0 641,132.8 117.2 509,942.5 641,015.6

Remuneraciones al Personal de Carácter Permanente 312,358.9 12,113.5 324,472.4 255,509.0 324,472.4

Remuneraciones al Personal de Carácter Transitorio - -

Remuneraciones Adicionales y Especiales 120,756.2 9,507.8 130,264.0 100,106.3 130,264.0

Seguridad Social 83,508.6 3,286.3 86,794.9 68,885.1 86,794.9

Otras Prestaciones Sociales y Económicas 67,278.3 16,310.9 83,589.2 58.4 71,676.3 83,530.8

Previsiones - -

Pago de Estímulos a Servidores Públicos 14,423.8 1,588.5 16,012.3 58.8 13,765.8 15,953.5

33,140.4 10,919.6 44,060.0 5,047.8 26,505.7 39,012.2

Materiales de Administración, Emisión de Documentos y Artículos

Oficiales 12,119.7 957.2 13,076.9 956.9 11,497.7 12,120.0

Alimentos y Utensilios 13.9 200.9 214.8 213.4 214.8

Materias Primas y Materiales de Producción y Comercialización 0.9 1.2 2.1 1.4 2.1

Materiales y Artículos de Construcción y de Reparación 11,633.8 4,850.2 16,484.0 2,728.7 8,311.4 13,755.3

Productos Químicos, Farmacéuticos y de Laboratorio 326.5 203.9 530.4 80.0 288.2 450.4

Combustibles, Lubricantes y Aditivos 1,889.8 51.7 1,941.5 1,549.6 1,941.5

Vestuario, Blancos, Prendas de Protección y Artículos Deportivos 1,356.9 315.2 1,672.1 421.4 1,200.8 1,250.7

Materiales y Suministros Para Seguridad - -

Herramientas, Refacciones y Accesorios Menores 5,798.9 4,339.3 10,138.2 860.8 3,443.2 9,277.4

99,045.6 27,401.7- 71,643.9 4,411.1 64,088.4 67,232.8

Servicios Básicos 37,713.0 28,286.6- 9,426.4 229.0 7,599.9 9,197.4

Servicios de Arrendamiento 2,333.5 749.1 3,082.6 2,816.1 3,082.6

Servicios Profesionales, Científicos, Técnicos y Otros Servicios 31,287.2 407.5- 30,879.7 1,036.7 29,144.5 29,843.0

Servicios Financieros, Bancarios y Comerciales 1,930.3 229.5 2,159.8 2,141.8 2,159.8

Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y Conservación 5,978.4 264.3 6,242.7 1,194.0 4,764.5 5,048.7

Servicios de Comunicación Social y Publicidad 1,900.1 44.0 1,944.1 1,783.6 1,944.1

Servicios de Traslado y Viáticos 4,683.3 2,063.8- 2,619.5 2,582.5 2,619.5

Servicios Oficiales 139.3 214.4 353.7 350.3 353.7

Otros Servicios Generales 13,080.5 1,854.9 14,935.4 1,951.4 12,905.2 12,984.0

712.5 9,158.0 9,870.5 950.0 8,920.1 8,920.5

Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público - -

Transferencias al Resto del Sector Público - -

Subsidios y Subvenciones 7,922.8 7,922.8 7,922.8 7,922.8

Ayudas Sociales 712.5 1,235.2 1,947.7 950.0 997.3 997.7

Pensiones y Jubilaciones - -

Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos - -

Transferencias a la Seguridad Social - -

Donativos - -

Transferencias al Exterior - -

- 39,473.1 39,473.1 22,052.7 11,931.2 17,420.4

Mobiliario y Equipo de Administración 20,930.5 20,930.5 10,540.5 9,470.9 10,390.0

Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 779.6 779.6 751.4 779.6

Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 5,827.9 5,827.9 4,016.9 62.9 1,811.0

Vehículos y Equipo de Transporte 4,961.0 4,961.0 3,529.3 861.7 1,431.7

Equipo de Defensa y Seguridad - -

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 6,845.6 6,845.6 3,966.0 655.8 2,879.6

Activos Biológicos - -

Bienes Inmuebles - -

Activos Intangibles 128.5 128.5 128.5 128.5

89.4 111,263.6 111,353.0 111,353.0 - -

Obra Pública en Bienes de Dominio Público 89.4 111,263.6 111,353.0 111,353.0 -

Obra Pública en Bienes Propios - -

Proyectos Productivos y Acciones de Fomento - -

- - - - - -

Inversiones Para el Fomento de Actividades Productivas - -

Acciones y Participaciones de Capital - -

Compra de Títulos y Valores - -

Concesión de Préstamos - -

Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos - -

Otras Inversiones Financieras - -

Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales - -

- - - - - -

Participaciones - -

Aportaciones - -

Convenios - -

- 154,513.1 154,513.1 - 92,531.0 154,513.1

Amortización de la Deuda Pública - -

Intereses de la Deuda Pública - -

Comisiones de la Deuda Pública - -

Gastos de la Deuda Pública - -

Costo por Coberturas - -

Apoyos Financieros - -

Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (Adefas) 154,513.1 154,513.1 92,531.0 154,513.1

Total del Gasto 731,313.7 340,732.7 1,072,046.4 143,931.8 713,918.9 928,114.6

Inversiones Financieras y Otras Provisiones


Deuda Pública



Servicios Generales


Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

Inversión Pública

Concepto

Egresos

Subejercicio


Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos

Clasificación por Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto)


(Miles de Pesos)

C O B A E M

37

AprobadoAmpliaciones/

(Reducciones)Modificado Devengado Pagado

1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )

731,224.3 35,482.9 766,707.2 10,526.1 609,456.7 756,181.1

89.4 150,736.7 150,826.1 133,405.7 11,931.2 17,420.4

154,513.1 154,513.1 92,531.0 154,513.1

- -

- -

Total del Gasto 731,313.7 340,732.7 1,072,046.4 143,931.8 713,918.9 928,114.6



Clasificación Económica (por Tipo de Gasto)


(Miles de Pesos)


Participaciones

Egresos

Subejercicio

Gasto Corriente

Gasto de Capital

Amortización de la Deuda y Disminución

de Pasivos

Concepto

Aprobado Ampliaciones/

(Reducciones)

Modificado Devengado Pagado

1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )

731,313.7 340,732.7 1,072,046.4 143,931.8 713,918.9 928,114.6

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -

731,313.7 340,732.7 1,072,046.4 143,931.8 713,918.9 928,114.6


Total del Gasto

Clasificación Administrativa


(Miles de Pesos)


Concepto

Egresos

Subejercicio

Fideicomisos Financieros Públicos con Participación

Estatal Mayoritaria

Entidades Paraestatales y Fideicomisos No

Empresariales y No Financieros

Instituciones Públicas de Seguridad Social

Entidades Paraestatales Empresariales No Financieras

con Participación Estatal Mayoritaria

Entidades Paraestatales Empresariales Financieras

Monetarias con Participación Estatal Mayoritaria

Entidades Paraestatales Empresariales Financieras No

Monetarias con Participación Estatal Mayoritaria



1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )

205N1 Colegio de Bachilleres del Estado de México 731,313.7 340,732.7 1,072,046.4 143,931.8 713,918.9 928,114.6

- -

- -

- -

Total del Gasto 731,313.7 340,732.7 1,072,046.4 143,931.8 713,918.9 928,114.6

Concepto

Egresos

Subejercicio



Clasificación AdministrativaDel 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016

(Miles de pesos)


38



1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )

731,313.7 340,732.7 1,072,046.4 143,931.8 713,918.9 928,114.6

- -

- -

- -

731,313.7 340,732.7 1,072,046.4 143,931.8 713,918.9 928,114.6

Poder Judicial

Órganos Autónomos

Total del Gasto

Concepto

Egresos

Subejercicio

Poder Ejecutivo

Poder Legislativo


Clasificación Administrativa


(Miles de pesos)




1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )

2,091.6 - 2,091.6 - 113.7 2,091.6

- -

- -

2,091.6 2,091.6 113.7 2,091.6

- -

- -

- -

- -

- -

729,222.1 186,219.6 915,441.7 143,931.8 621,274.2 771,509.9

- -

- -

- -

- -

729,222.1 186,219.6 915,441.7 143,931.8 621,274.2 771,509.9

- -

- -

- - - - - -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- 154,513.1 154,513.1 - 92,531.0 154,513.1

- -

- -

- -

154,513.1 154,513.1 92,531.0 154,513.1

Total del Gasto 731,313.7 340,732.7 1,072,046.4 143,931.8 713,918.9 928,114.6

Transporte

Comunicaciones

Saneamiento del Sistema Financiero

Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores

Turismo

Ciencia, Tecnología e Innovación

Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos

Otras no Clasificadas en Funciones Anteriores

Transacciones de la Deuda Pública / Costo Financiero de la Deuda

Transferencias, Participaciones y Aportaciones entre Diferentes Niveles y Órdenes de Gobierno

Desarrollo Económico

Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General

Agropecuaria, Silvicultura, Pesca y Caza

Combustibles y Energía

Minería, Manufacturas y Construcción

Salud

Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales

Educación

Protección Social

Otros Asuntos Sociales

Asuntos de Orden Público y de Seguridad Interior

Otros Servicios Generales

Desarrollo Social

Protección Ambiental

Vivienda y Servicios a la Comunidad

Justicia

Coordinación de la Política de Gobierno

Relaciones Exteriores

Asuntos Financieros y Hacendarios

Seguridad Nacional

Concepto

Egresos

Subejercicio

Gobierno

Legislación



Clasificación Funcional (Finalidad y Función)

Del 1 de Enero al 31 de Diciembre 2016

(Miles de Pesos)

C O B A E M

39

Total Créditos Bancarios - -

Creditos Bancarios

-

-

-

-


Endeudamiento Neto


Identif icación de Crédito o InstrumentoContratación/Colocación Amortización Endeudamiento Neto

A B C = A - B

(Miles de Pesos)

Otros Instrumentos de Deuda

-

-

-

-

-

-

-

-

-

TOTAL - - -

- - Total Otros Instrumentos de Deuda -

-

-


Intereses de la Deuda


(Miles de Pesos)

Identif icación de Crédito o Instrumento Devengado Pagado

Créditos Bancarios

Total de Intereses de Créditos Bancarios - -

Otros Instrumentos de Deuda

TOTAL - -

Total de Intereses de Otros Instrumentos de Deuda - -


40

P R E S U P U E S T O 2 0 1 6 V A R I A C I Ó N

598,325.8 60,899.1 18,092.1 641,132.8 510,059.7 131,073.1 20.4

33,140.4 20,163.8 9,244.2 44,060.0 31,553.5 12,506.5 28.4

99,045.6 15,619.1 43,020.8 71,643.9 68,499.5 3,144.4 4.4

712.5 9,870.5 712.5 9,870.5 9,870.1 0.4

39,860.3 387.2 39,473.1 33,983.9 5,489.2 13.9

111,263.6 111,263.6 111,263.6

154,513.1 154,513.1 92,531.0 61,982.1 40.1

------------- ------------- ------------- ------------- ------------- -------------

S U B T O T A L 731,224.3 412,189.5 71,456.8 1,071,957.0 857,761.3 214,195.7 20.0

________ ________ ________ ________ ________ ________

INVERSIÓN PÚBLICA

89.4 89.4 89.4

________ ________ ________ ________ ________ ________

T O T A L 731,313.7 412,189.5 71,456.8 1,072,046.4 857,850.7 214,195.7 20.0

======== ======== ======== ======== ======== ========

Deuda Pública

Programa de Acciones para el Desarrollo (PAD)



Servicios Generales


Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

Inversión Pública


(Miles de Pesos)

E G R E S O S PREVISTO

ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES

TOTAL

AUTORIZADOEJERCIDO IMPORTE

EGRESOS POR CAPÍTULO

%

0.0

50.0

100.0

150.0

200.0

250.0

300.0

350.0

400.0

450.0

500.0

550.0

600.0

650.0

700.0

CAP.1000

CAP.2000

CAP.3000

CAP.4000

CAP.5000

CAP.6000

CAP.9000

PAD

641.1

44.171.6

9.939.5

111.3154.5

0.1

510.1

31.668.5

9.934.0

111.392.5

0.1

Millo

nes d

e P

eso

s

AUTORIZADO EJERCIDO

C O B A E M

41

NOTAS AL PRESUPUESTO DE EGRESOS

EGRESOS Se tuvo un presupuesto inicial de 731 millones 313.7 miles de pesos, posteriormente se autorizaron ampliaciones, reducciones y traspasos netos de más por 340 millones 732.7 miles de pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 1 mil 72 millones 46.4 miles de pesos, de los cuales se ejercieron 857 millones 850.7 miles de pesos, teniendo un subejercido por 214 millones 195.7 miles de pesos, lo que representó el 20 por ciento, respecto al monto autorizado.

SERVICIOS PERSONALES El presupuesto autorizado inicial para este capítulo fué de 598 millones 325.8 miles de pesos, posteriormente se autorizaron ampliaciones y traspasos netos de más por 42 millones 807 mil pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 641 millones 132.8 miles de pesos, de los cuales se ejercieron 510 millones 59.7 miles de pesos, teniendo un subejercido por 131 millones 73.1 miles de pesos, lo que representó el 20.4 por ciento, respecto al monto autorizado. La variación obedece principalmente a las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestal. MATERIALES Y SUMINISTROS El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fué de 33 millones 140.4 miles de pesos, posteriormente se autorizaron ampliaciones y traspasos netos de más por 10 millones 919.6 miles de pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 44 millones 60 mil pesos, de los cuales se ejercieron 31 millones 553.5 miles de pesos, teniendo un subejercido por 12 millones 506.5 miles de pesos, lo que representó el 28.4 por ciento, respecto al monto autorizado. La variación obedece al cumplimiento en la Contención del Gasto y Ahorro Presupuestal del Ejercicio 2016.

SERVICIOS GENERALES

El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fué de 99 millones 45.6 miles de pesos, posteriormente se autorizaron ampliaciones y traspasos netos de menos por 27 millones 401.7 miles de pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 71 millones 643.9 miles de pesos, de los cuales se ejercieron 68 millones 499.5 miles de pesos, teniendo un subejercido de 3 millones 144.4 miles de pesos, lo que representó el 4.4 por ciento respecto al monto autorizado. La variación obedece al cumplimiento en la Contención del Gasto y Ahorro Presupuestal del Ejercicio 2016. TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fué de 712.5 miles de pesos, posteriormente se autorizaron ampliaciones y traspasos netos de más por 9 millones 158 mil pesos, obteniendo un presupuesto modificado por 9 millones 870.5 miles de pesos, de los cuales se ejercieron 9 millones 870.1 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 0.4 miles de pesos. La variación obedece al Ahorro Presupuestal del Ejercicio 2016.


42

BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES Se autorizaron ampliaciones y traspasos netos de más por 39 millones 473.1 miles de pesos, de los cuales se ejercieron 33 millones 983.9 miles de pesos, teniendo un subejercido de 5 millones 489.2 miles de pesos, lo que representó el 13.9 por ciento, respecto al monto autorizado. INVERSIÓN PÚBLICA Se autorizaron ampliaciones por 111 millones 263.6 miles de pesos, los cuales se ejercieron en su totalidad. DEUDA PÚBLICA Se autorizó una ampliación para el pago de pasivos derivados de erogaciones devengadas y pendientes de pago de ejercicios anteriores por 154 millones 513.1 miles de pesos, de los cuales se ejercieron 92 millones 531 mil pesos, teniendo un subejercido de 61 millones 982.1 miles de pesos, lo que representó el 40.1 por ciento respecto al monto autorizado. PROGRAMA DE ACCIONES PARA EL DESARROLLO (PAD) Se autorizaron recursos por 89.4 miles de pesos, mismos que fueron ejercidos en su totalidad para el mantenimiento de diversos Planteles.

SERVICIOS PERSONALES 598,325.8 60,899.1 18,092.1 641,132.8 510,059.7 131 ,073.1

------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------

Sueldo Base 312,358.9 24,271.4 12,157.9 324,472.4 255,509.0 68,963.4

Honorarios Asimilables a Salarios

Prima por Años de Servicio 4,578.2 231.7 167.3 4,642.6 3,858.3 784.3

Prima por Antigüedad 90.0 90.0 86.8 3.2

Prima Adicional por Permanencia en el Servicio

Prima Vacacional 21,470.6 2,149.3 851.2 22,768.7 16,475.1 6,293.6

Aguinaldo 53,026.0 4,727.1 1,828.1 55,925.0 45,126.8 10,798.2

Vacaciones no Disfrutadas por Finiquito

Compensación por Retabulación

Gratificación 26,548.8 3,976.3 848.9 29,676.2 20,895.2 8,781.0

Gratificación por productividad 9,000.9 1,901.3 710.0 10,192.2 7,525.0 2,667.2

Labores Docentes 6,131.7 955.1 117.5 6,969.3 6,139.0 830.3

Otros Gastos derivados de Convenio 31,001.6 8,639.7 39,641.3 35,785.6 3,855.7

Cuotas de Servicio de Salud 39,248.1 1,240.8 40,488.9 32,400.8 8,088.1

Cuotas al Sistema Solidario de Reparto 28,998.5 793.0 29,791.5 23,947.0 5,844.5

Cuotas del Sistema de Capitalización Individual 5,946.9 554.3 6,501.2 4,995.8 1,505.4

Aportación para Financiar los Gastos Generales de Administración de

ISSEMyM 3,419.6 164.9

3,584.5

2,824.0

760.5

Riesgo de Trabajo 4,855.5 178.6 5,034.1 4,043.9 990.2

Seguros y Fianzas 1,040.0 714.7 360.0 1,394.7 673.7 721.0

Cuotas para Fondo de Retiro 2,293.3 719.1 3,012.4 2,650.0 362.4

Seguro de Separación Individualizado 2,698.1 162.4 2,860.5 2,035.9 824.6

Indenminzación por accidentes de trabajo 207.9 207.9 207.9

Liquidacioines por accidentes de Trabajo 357.9 1,211.8 72.5 1,497.2 629.4 867.8

Dìas Cìvicos y econòmicos 2,392.8 513.0 291.3 2,614.5 1,825.1 789.4

Dìa del maestro y del servidor pùblico 2,915.4 91.8 44.5 2,962.7 2,263.4 699.3

Elaboraciòn de Tesis 309.5 17.8 86.4 240.9 97.5 143.4

Despensa 25,309.7 5,243.4 1.3 30,551.8 26,240.0 4,311.8

Reconocimiento a Servidores Públicos 58.8 58.8 58.8

Estímulos por Puntualidad y Asistencia 14,423.8 2,084.9 555.2 15,953.5 13,765.7 2,187.8

.

INFORMACIÓN PRESUPUESTAL


(Miles de Pesos)

VARIACIÓNEJERCIDOTOTAL

AUTORIZADO

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES

P R E S U P U E S T O 2 0 1 6

ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

PREVISTOCAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO

EGRESOS POR OBJETO DEL GASTO

C O B A E M

43

MATERIALES Y SUMINISTROS 33,140.4 20,163.8 9,244.2 44,060.0 31,553.5 12,506.5

------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------

Materiales y Útiles de Oficina 2,558.5 716.6 294.6 2,980.5 2,978.2 2.3

Enseres de Oficina 243.0 163.7 7.8 398.9 287.1 111.8

Material y Útiles de Imprenta y Reproducción 327.6 309.0 110.4 526.2 509.9 16.3

Materiales y Útiles para el Procesamiento en Equipos y Bienes Informáticos 6,957.0 294.9 1,099.4 6,152.5 6,096.6 55.9

Material de Información .5 50.6 51.1 50.1 1.0

Material y enseres de limpieza 1,961.6 390.0 306.6 2,045.0 1,919.5 125.5

Material Didactico 71.6 769.8 149.1 692.3 382.9 309.4

Material para identificaciòn y registro 230.5 230.5 230.4 .1

Productos alimenticios para personas 12.8 200.2 213.0 211.7 1.3

Utensilios para el servicio de alimentaciòn 1.1 .8 1.9 1.7 .2

Combustibles, lubricantes, aditivos, carbòn y sus derivados adquiridos como materia prima .7 .7 .1 .6

Productos quimicos, farmaceuticos y de laboratorio adquiridos como materia pirma .2 .8 1.0 .9 .1

Productos de cuero, piel, plastico y hule adquiridos como materia prima .3 .3 .3

Otros productos adquiridos como materia prima .1 .1 .1

Productos minerales no metàlicos 88.4 54.5 33.9 3.3 30.6

Cemento y productos de concreto 6.5 19.7 26.2 9.9 16.3

Cal, yeso y productos de yeso 2.2 2.2 2.2

Madera y productos de madera 7.9 1.4 9.3 3.4 5.9

Vidirio y productos de vidrio 22.8 150.6 173.4 157.5 15.9

Material Eléctrico y Electrónico 2,259.1 947.7 618.1 2,588.7 2,467.6 121.1

Artìculos metàlicos para la construcciòn 867.0 2,608.3 3,475.3 759.7 2,715.6

Materiales Complementarios 43.5 948.7 992.2 923.5 68.7

Material de Señalizaciòn 331.1 230.5 561.6 432.6 129.0

Arboles y Plantas de Ornato .4 128.2 128.6 128.4 .2

Materiales de construcciòn 5,701.0 850.7 1,619.4 4,932.3 2,796.3 2,135.9

Estructuras y Manufacturas para Todo Tipo de Construcción 2,303.8 1,606.7 350.4 3,560.1 3,358.0 202.1

Sustancias Quìmicas 5.2 1.2 6.4 .6 5.8

Plaguicidas, abonos y fertilizantes 3.1 12.0 2.0 13.1 1.4 11.7

Medicinas y Productos Farmacéuticos 230.9 230.9 200.0 30.9

Materiales, accesorios y suministros medicos 1.8 80.0 81.8 80.0 1.8

Materiales, accesorios y suministros de laboratorio 75.5 62.0 137.5 33.9 103.6

Fibras sinteticas, hules, plasticos y derivados 10.0 50.8 60.8 52.3 8.5

Combustibles, Lubricantes y Aditivos 1,889.8 51.7 1,941.5 1,549.6 391.9

Vestuario y uniformes 989.0 245.6 1,234.6 1,221.9 12.7

Prendas de seguridad y protecciòn personal 68.1 16.3 84.4 68.6 15.8

Artìculos Deportivos 299.8 51.1 .1 350.8 330.5 20.3

Productos Textiles 2,502.2 2,500.0 2.2 1.1 1.1

Refacciones, Accesorios y Herramientas 762.0 169.3 227.3 704.0 276.9 427.1

Refacciones y Accesorios Menores de Edificios 170.8 89.5 27.7 232.6 19.8 212.7

Refacciones y Accesorios Menores de Mobiliario y equipo de administraciòn, eduacional y recreativo604.6 362.3 157.7 809.2 353.3 455.9

Refacciones y Accesorios para Equipo de Cómputo 984.1 25.1 566.0 443.2 291.4 151.7

Refacciones y Accesorios menores de equipo e instrumental medico y de laboratorio 3.2 .9 4.1 4.1

Refacciones y Accesorios menores de equipo de transporte 125.1 18.2 32.0 111.3 88.5 22.8

Artículos para la Extinción de Incendios 442.7 212.0 168.8 485.9 283.8 202.1

Refacciones y accesorios menores de maquinaria y otros equipos 2.3 .1 2.2 .6 1.6

Otros Enseres 2,706.4 5,591.5 952.2 7,345.7 2,989.8 4,356.0

SERVICIOS GENERALES 99,045.6 15,619.1 43,020.8 71,643.9 68,499.5 3,144.4

------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------

Servicio de Energía Eléctrica 5,512.9 138.4 5,651.3 5,408.3 243.0

Gas 4.6 2.3 6.9 2.8 4.1

Servicio de Agua 379.9 253.5 633.4 356.9 276.5

Servicio de Telefonía Convencional 2,149.6 95.6 2,245.2 1,304.2 941.0

Servicios de Radiolocalizaciòn y telecomunicaciòn 160.6 155.9 4.7 4.7

Servicios de conducciòn de señales analògicoas y digitales 829.7 64.6 100.0 794.3 661.3 133.0

Servicio de Acceso a Internet 28,673.8 10.2 28,596.3 87.7 87.5 .2

Servicio Postal y Telegráfico 2.1 1.2 .2 3.1 2.9 .2

Arrendamiento de Edificios y Locales 1,880.5 57.5 1,938.0 1,671.5 266.5

Arrendamiento de Vehículos 453.0 1,789.0 1,144.4 1,097.6 1,097.6

Arrendamiento de Maquinaria y Equipo 49.5 2.4 47.1 47.1

Asesorías Asociadas a Convenios o Acuerdos 1,039.6 147.4 146.0 1,041.0 1,041.0

Servicios Estadisticos y geogràficos 50.7 50.7 50.7

Servcios informàticos 807.2 790.3 16.9 16.9

Capacitaciòn 2,597.3 285.6 2,882.9 2,265.2 617.7

Servicios de Apoyo Administrativo y Fotocopiado 133.3 11.5 144.8 70.9 73.9

.

CAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO

P R E S U P U E S T O 2 0 1 6

PREVISTO

ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES

TOTAL

AUTORIZADOEJERCIDO VARIACIÓN


44

Impresión de Documentos Oficiales para la Prestación de Servicios Públicos,

Identificación, Formatos Administrativos y Fiscales, Formas Valoradas,

Certificados y Títulos 450.9 259.6 283.9 426.6 419.8 6.8

Servicios de Vigilancia 24,905.4 1,408.9 26,314.3 26,314.3

Servicios Profesionales 1,353.4 1,351.0 2.4 2.4

Servicios Bancarios y Financieros 1,168.3 162.1 337.7 992.7 992.7

Seguros de responsabilidad patrimonial y fianzas 121.4 5.5 126.9

Seguros y Fianzas 640.6 523.0 1,163.6 1,145.7 17.9

Fletes y maniobras 3.5 3.5 3.5

Servicios Financieros, bancarios y comerciales integrales 7.0 7.0

Reparaciòn y mantenimiento de inmuebles 2,266.1 1,500.0 1,292.4 2,473.7 2,419.9 53.8

Adaptaciòn de locales, almacenes, bodegas y edificios 243.7 459.9 126.0 577.6 577.6

Reparaciòn, mantenimiento e instalaciòn de mobiliario y equipo de oficina 194.7 368.0 484.7 78.0 78.0

Reparación, Instalación y Mantenimiento de Bienes Informáticos,

Microfilmación y Tecnologías de la Información 728.2 120.8 766.9

82.1

82.1

Reparaciòn, instalaciòn y mantenimiento de equipo medico y de laboratorio 28.7 454.7 483.4 480.1 3.3

Reparación y Mantenimiento de Vehículos Terrestres, Aéreos y Lacustres 712.2 789.1 48.71,452.6

1,452.5.1

Reparaciòn y mantenimiento de equipos de seguridad y defensa 1.7 1.7 1.7

Reparaciòn, instalaciòn y mantenimiento de maquinaria de maquinaria, equipo industrial y diverso1,087.6 72.0 1,008.3 151.3 146.0 5.3

Servicios de Lavandería, Limpieza e Higiene 605.6 16.0 621.6 404.1 217.5

Servicios de fumigaciòn 111.5 1,016.3 807.3 320.5 316.4 4.1

Gastos de publicidad y propaganda 1,674.0 20.0 1,694.0 1,545.1 148.9

Publicaciones Oficiales y de Información en General para Difusión 226.2 103.5 79.5250.2

238.511.7

Transportaciòn area 6.86.8

6.8

Gastos de Traslado por Vía Terrestre 2,531.7 170.0 1,099.3 1,602.4 1,567.6 34.8

Viaticos Nacionales 1,732.1 427.5 1,431.6 728.0 726.0 2.0

Otros servicios de traslado y hospedaje 419.4 109.9 247.1 282.2 282.2

Gastos de ceremonias ofiicales y de orden social 6.7 193.1 199.8 196.5 3.3

Espectaculos civicos y culturales 6.0 .2 5.8 5.8

Congresos y convenciones 132.6 55.0 39.5 148.1 148.1

Otros Impuestos y Derechos 787.9 180.3 454.0 514.2 514.2

Penas, multas, accesorios y actualizaciones 49.6 49.6

Impuesto sobre Erogaciones por Remuneraciones al Trabajo Personal 9,952.0 3,370.4 13,322.4 13,322.4

Cuotas y suscripciones 8.4 1.5 5.8 4.1 4.1

Gastos de Servicios Menores 2,061.7 850.0 1,895.7 1,016.0 1,015.9 .1

Inscripciones y arbitrajes 142.2 142.2

Subcontrataciòn de servicios con terceros 78.7 78.7 78.7

TRANSFERENCIAS,ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS712.5 9,870.5 712.5 9,870.5 9,870.1 .4

------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------

Otros Subsidios 7,922.8 7,922.8 7,922.8

Capacitaciòn 712.5 712.5

Premios, recompensas y pensiòn recreativa estudiantil 150.0 150.0 149.6 .4

Ayudas Sociales a actividades cientificas o academicas 1,797.7 1,797.7 1,797.7

BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES 39,860.3 387.2 39,473.1 33,983.9 5,489.2

------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------

Muebles y enseres 6,453.5 37.7 6,415.8 6,183.3 232.5

Bienes informaticos 9,492.6 9,492.6 8,947.3 545.3

Otros bienes muebles 1.6 1.6

Otros equipos electricos y electronicos de oficina 5,022.0 5,022.0 4,880.8 141.2

Equipos y aparatos audiovisuales 633.7 183.5 450.2 425.3 24.9

Equipo deportivo 32.5 32.5 32.5

Equipo de foto, cine y grabaciòn 272.0 272.0 272.0

Otro equipo educacional y recreativo 25.0 25.0 21.6 3.4

Equipo medico y de laboratorio 5,948.6 160.0 5,788.6 4,065.5 1,723.1

Instrumental medico y de laboratorio 39.3 39.3 14.3 25.0

Vehiculos y equipo de transporte terrestre 4,961.0 4,961.0 4,391.0 570.0

Maquinaria y equipo de seguridad pùblica 4.4 4.4

Sistemas de aire acondicionado, calefacciòn y refrigeraciòn industrial y

comercial

9.8 9.8 9.8

Equipo y aparatos para comunicaciòn, telecomunicaciòn y radio transmisiòn 7.1 7.1 3.1 4.0

Equipos de generaciòn electrica, aparatos y accesorios electricos 3,626.5 3,626.5 3,538.9 87.6

Herramientas, maquina herramienta y equipo 3,202.2 3,202.2 1,079.8 2,122.4

Software 128.5 128.5 128.5

.


P R E S U P U E S T O 2 0 1 6

PREVISTO

ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES

TOTAL


C O B A E M

45

INVERSIÓN PÚBLICA 111 ,263.6 111 ,263.6 111 ,263.6

------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------

Obra Estatal 111,263.6 111,263.6 111,263.6

DEUDA PÚBLICA 154,513.1 154,513.1 92,531.0 61,982.1

------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------

Por el Ejercicio Inmediato Anterior 90,379.7 90,379.7 62,271.5 28,108.2

Por Ejercicios Anteriores 64,133.4 64,133.4 30,259.5 33,873.9

____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ___________

_SUBTOTAL 731,224.3 412,189.5 71,456.8 1,071,957.0 857,761.3 214,195.7

____________

_

_____________ _____________ _____________ ____________

_

___________

__

INVERSIÓN PÚBLICA 89.4 89.4 89.4

------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------

Programa de Acciones para el Desarrollo (PAD) 89.4 89.4 89.4

____________

_

_____________ _____________ _____________ ____________

_

___________

__

T O T A L 731,313.7 412,189.5 71,456.8 1,072,046.4 857,850.7 214,195.7

========== ========== ========== ========== ========== ==========


P R E S U P U E S T O 2 0 1 6

PREVISTO

ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES

TOTAL



46

C O B A E M

47

INFORMACIÓN

PROGRAMÁTICA


48

C O B A E M

49


(Reducciones) Modificado Devengado Pagado

1 2 3=(1 + 2) 4 5 6=(3 - 4)

Programas 731,313.7 186,219.6 917,533.3 143,931.8 621,387.9 773,601.5

Subsidios: Sector Social y Privado o Entidades Federativas y Municipios - - - - - -

Sujetos o Reglas de Operación - -

Otros Subsidios - -

Desempeño de las Funciones 731,313.7 186,219.6 917,533.3 143,931.8 621,387.9 773,601.5

Prestación de Servicios Públicos 731,313.7 186,219.6 917,533.3 143,931.8 621,387.9 773,601.5

Provición de Bienes Públicos - -

Planeación, Seguimiento y Evaluación de Políticas Públicas - -

Promoción y Fomento - -

Regulación y Supervisión - -

Funciones de las Fuerzas Armadas (Únicamente Gobierno Federal) - -

Específicos - -

Proyectos de Inversión - -

Administrativos y de Apoyo - - - - - -

Apoyo al Proceso Presupuestario y para Mejorar la Eficiencia Institucional - -

Apoyo a la Función Pública y al Mejoramiento de la Gestión - -

Operaciones Ajenas - -

Compromisos - - - - - -

Obligaciones de Cumplimiento de Resolución Jurisdiccional - -

Desastres Naturales - -

Obligaciones - - - - - -

Pensiones y Jubilaciones - -

Aportaciones a la Seguridad Social - -

Aportaciones a Fondos de Estabilización - -

Aportaciones a Fondos de Inversión y Reestructura de Pensiones - -

Programa de Gasto Federalizado (Gobierno Federal) - - - - - -

Gasto Federalizado - -

Participaciones a Entidades Federativas y Municipios - -

Costo Financiero, Deuda o Apoyos a Deudores y Ahorradores de la Banca - -

Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores 154,513.1 154,513.1 92,531.0 154,513.1

731,313.7 340,732.7 1,072,046.4 143,931.8 713,918.9 928,114.6 Total del Gasto


Gasto por Categoría Programática


(Miles de Pesos)

Egresos

Subejercicio Concepto


50

El Plan de Desarrollo del Estado de México 2011-2017, es un documento que proyecta una visión integral del Estado de México, reconoce la diversidad política, así como el perfil y la vocación económica y social de cada región y municipio, con la finalidad de establecer estrategias de acción que nos permitirán aprovechar las áreas de oportunidad y fomentar el crecimiento de las zonas rurales, urbanas y metropolitanas de la Entidad.

Gobierno de Resultados El Gobierno Estatal está orientado a la obtención de resultados; es decir, a que las políticas públicas tengan un impacto positivo en la realidad de la Entidad, para lo cual es necesario que las mismas sean consecuencia de un proceso integral de planeación, de una ejecución eficiente de las políticas públicas y de la evaluación continua de las acciones de gobierno. Gobierno Solidario El Gobierno Estatal se ha planteado como visión ofrecer un elevado nivel de vida y una mayor igualdad de oportunidades, asumiendo su papel como Gobierno Solidario. Para ello, se han establecido objetivos apegados a la realidad de la Entidad, que delinearán la política social durante los próximos años y tendrán un impacto directo en el mejoramiento de las condiciones de desarrollo humano y social de los mexiquenses: Ser reconocido como el Gobierno de la Educación; Combatir la Pobreza; Mejorar la Calidad de Vida de los Mexiquenses mediante la Transformación Positiva de su Entorno y Alcanzar una Sociedad más igualitaria a través de la atención a grupos en situación de vulnerabilidad. Financiamiento para el Desarrollo El Gobierno Estatal requiere de recursos financieros para fomentar el desarrollo. Debido a las metas y objetivos que se han establecido, cada peso que se presupueste debe asignarse y gastarse de manera eficiente. Los recursos deben dirigirse a proyectos que causen el mayor impacto en el bienestar de los mexiquenses

(Miles de Pesos)

P R E S U P U E S T O 2 0 1 6

Gobierno de Resultados 2,091.6 29.9 29.9 2,091.6 113.7 1,977.9 94.6

Gobierno Solidario 729,222.1 257,646.5 71,426.9 915,441.7 765,206.0 150,235.7 16.4

Financiamiento para el Desarrollo 154,513.1 154,513.1 92,531.0 61,982.1 40.1

________ ________ ________ __________ ________ ________

T O T A L 731,313.7 412,189.5 71,456.8 1,072,046.4 857,850.7 214,195.7 20.0

======== ======== ======== ========= ======== ========

PREVISTOPILAR Y/O EJE TRANSVERSAL


IMPORTE %

VARIACIÓN

ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES

TOTAL

AUTORIZADOEJERCIDO

EGRESOS POR PILAR Y/O EJE TRANSVERSAL

C O B A E M

51

FINALIDAD GOBIERNO DESARROLLO SOCIAL En esta finalidad se avanzará en la provisión de servicios a la población en materia de Protección Social, Educación, Salud, Vivienda y Servicios a la Comunidad, con lo que se apoyará fundamentalmente la consecución de las Metas Nacionales México Incluyente y México con Educación de Calidad. El programa que desarrolló el Colegio de Bachilleres del Estado de México buscó cumplir con los siguientes objetivos: - Ampliar la cobertura de los servicios educativos, bajo criterios de flexibilidad y pertinencia.

- Fortalecer la vinculación entre la educación media superior y superior en sus diversas modalidades, con las necesidades sociales y del aparato productivo de la Entidad.

0.0

100.0

200.0

300.0

400.0

500.0

600.0

700.0

800.0

900.0

1,000.0

GOBIERNO DERESULTADOS

GOBIERNOSOLIDARIO

FINANCIAMIENTOPARA EL

DESARROLLO

2.1

915.4

154.5

0.1

765.2

92.5

Millo

nes d

e P

eso

s

AUTORIZADO RECAUDADO

EGRESOS POR PROGRAMA(Miles de Pesos)

ASIGNACIONES REDUCCIONES TOTAL VARIACIÓN

PROGRAMA PREVISTO Y/O AMPLIACIONES Y/O DISMINUCIONES AUTORIZADO EJERCIDO IMPORTE %

Desarrollo de la Función Pública y Ética 2,091.6 29.9 29.9 2,091.6 113.7 1,977.9 94.6

Educación Media Superior 722,767.1 237,473.1 66,060.0 894,180.2 747,560.1 146,620.1 16.4

Modernización de la Educación 6,455.0 20,173.4 5,366.9 21,261.5 17,645.9 3,615.6 17.0

Previsiones para el Pago de Adeudo de

Pago de Ejercicios Fiscales Anteriores

154,513.1 154,513.1 92,531.0 61,982.1 40.1

__________ _________ _________ __________ _________ ________

T O T A L 731,313.7 412,189.5 71,456.8 1,072,046.4 857,850.7 214,195.7 20.0

========== ========= ========= ========== ========= ========

P R E S U P U E S T O 2 0 1 6



52

AVANCE OPERATIVO-PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL GOBIERNO DE RESULTADOS GOBIERNO COORDINACIÓN DE LAS POLÍTICAS DE GOBIERNO 01 03 04 01 DESARROLLO DE LA FUNCIÓN PÚBLICA Y ÉTICA EN EL SERVICIO PÚBLICO 01 03 04 01 01 01 FISCALIZACIÓN, CONTROL Y EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PUBLICA Realizar Auditorías, con el Propósito de Verificar el Cumplimiento del Marco Normativo que Regula el Funcionamiento de las Dependencias y Organismos Auxiliares del Ejecutivo Estatal y los Ayuntamientos. Durante el ejercicio 2016, se programaron 20 auditorías, lográndose 21 las cuales se realizaron en los rubros financieros y administrativos, dando cumplimiento al 105 por ciento de la meta programada. Realizar Evaluaciones para Determinar el Grado de Eficacia y Eficiencia en los Procesos, así como el Desempeño Institucional de las Dependencias y Organismos Auxiliares del Ejecutivo Estatal. Para el ejercicio 2016, se llevó a cabo una Evaluación al Desempeño Institucional a los Programas de Becas, cumpliendo así el 100 por ciento de la meta programada. Realizar Inspecciones a Rubros Específicos en las Dependencias, Organismos Auxiliares del Ejecutivo Estatal y en su Caso Ayuntamientos, con el Propósito de Constatar el Cumplimiento del Marco Normativo que lo Regula. Se programaron 110 inspecciones, las cuales se realizaron en los rubros relacionados con el arqueo de caja y/o formas valoradas, a los servicios personales, a las medidas de disciplina presupuestaria, inventarios, al SISER-WEB, a la comprobación del gasto, a la mejora regulatoria, a la concentración y resguardo de equipos, a la página IPOMEX, a operaciones y revisión general a los Estados Financieros, dando cumplimiento al 100 por ciento de la meta programada. Participar en Testificaciones, con el Propósito de Asegurar que los Actos Administrativos se Realicen Conforme a la Normatividad Vigente. En el transcurso del año 2016, se programaron 123

0.0

200.0

400.0

600.0

800.0

1,000.0

DESARROLLO EDUCACIÓN MODERNIZACIÓN PREVISIÓN

2.1

894.2

21.3

154.5

0.1

747.6

17.6

92.5

Millo

nes d

e P

eso

s

AUTORIZADO EJERCIDO

C O B A E M

53

testificaciones, lográndose 122 referentes a la entrega recepción de oficinas, al destino final de bienes así como siniestros ocurridos por el robo de bienes muebles, alcanzando un 99.2 por ciento de la meta programada. Participación del Órgano Interno de Control en Reuniones que por Mandato Legal o Disposición Administrativa que así lo Requiera. En el ejercicio 2016 se participó en 51 reuniones, logrando el 81 por ciento de la meta programada. Atender Quejas y Denuncias Derivadas del Servicio Público Presentadas por Particulares. Se atendieron 18 quejas de las 15 que se tenían programadas por concepto de deficiencia en el servicio o trámite, así como prepotencia y malos tratos por parte de los servidores públicos del COBAEM, alcanzando un 120 por ciento respecto a la meta. 01 03 04 01 02 01 RESPONSABILIDADES ADMINISTRATIVAS Resolver Procedimientos Administrativos Disciplinarios y Resarcitorios. En el ejercicio 2016 se resolvieron 15 procedimientos administrativos disciplinarios derivado de auditorías a servidores públicos, por manifestación de bienes y actuación de oficio, logrando el 100 por ciento de la meta programada. GOBIERNO SOLIDARIO DESARROLLO SOCIAL EDUCACIÓN 02 05 02 01 EDUCACIÓN MEDIA SUPERIOR 02 05 02 01 01 01 BACHILLERATO GENERAL Informar de los Espacios Educativos de Utilidad para Elevar el Uso Óptimo de los Mismos. En el Colegio se previó atender a 38 alumnos por aula, logrando atender a 36 alumnos atendidos simultáneamente en un aula, por lo que la meta se cumplió al 94.7 por ciento de los programado. Los Alumnos de Bachillerato General Adquieren Competencias Genéricas y Disciplinarias. Durante el 2016, se impulsó la autoevaluación en los 68 Planteles escolarizados y en los 15 Centros de Educación Media Superior a Distancia, por lo que la meta se cumplió al 100 por ciento de los programado. Motivar a los Alumnos para la Permanencia Escolar en Bachillerato General, con Acciones Estratégicas. Durante el año 2016 se implementaron acciones tendientes a disminuir la deserción escolar tales como tutorías, capacitación docente, pláticas, entrega de becas, entre otras, estas acciones tuvieron buenos resultados toda vez que se logró que permanecieran 6 mil 194 alumnos contra los 5 mil 673 programados, por lo que esta meta representa un 9.2 por ciento más con respecto a lo programado. Aunque la deserción tanto a nivel estatal como nacional, se debe a diversos factores socioeconómicos y culturales, los cuales determinan en gran medida la trayectoria escolar de los alumnos, en el COBAEM, se llevan a cabo diversas estrategias para evitar que los jóvenes que asisten a este Organismo, abandonen sus estudios. Elevar el Nivel de Aprobación como Resultado del Trabajo de Academias a Nivel Escolar y Estatal. Durante el 2016 se tuvo una aprobación de 21 mil 656 alumnos, de los 19 mil 481 programados, lo cual representa un importante avance, al igual que en la deserción. Se llevaron a cabo diversas estrategias tales como, tutorías, la orientación educativa, mejoramiento de resultados de la prueba enlace, además de un mayor seguimiento a los alumnos, por lo que esta meta se cumplió al 111.2 por ciento con respecto a lo programado.


54

Inscribir Alumnos de Nuevo Ingreso en Bachillerato General. En el Colegio se previó atender a 14 mil 409 alumnos de nuevo ingreso, logrando atender a 15 mil 173, logrando así el 105.3 por ciento de la meta programada. Los Alumnos de Bachillerato General han Concluido sus Estudios de Manera Satisfactoria en el Periodo Establecido. En el año 2016, 8 mil 26 alumnos concluyeron sus estudios de educación media superior, con lo que se logró rebasar la meta programada de 7 mil 426 alumnos, por lo que esta meta se cumplió al 108.1 por ciento con respecto a lo programado.

Cabe hacer mención que con las estrategias académicas implementadas, se ha logrado que un mayor número de alumnos obtengan su certificado de Bachillerato General.

Asegurar la Atención de los Alumnos Egresados de Secundaria, Mediante la Oferta Educativa en las Modalidades Escolarizada y a Distancia con las Mismas Oportunidades y Con Equidad. Para el año 2016 se programó atender a 34 mil 703 alumnos en los Planteles escolarizados y Centros de Educación Media Superior a Distancia, logrando atender 35 mil 920 alumnos, esto gracias a las estrategias de difusión para captar a un mayor número de jóvenes mexiquenses en comparación con el año anterior, por lo que esta meta se logró rebasar en un 3.5 por ciento de lo programado.

Construir, Ampliar y/o Modernizar Infraestructura Física. Para el año 2016 se destinaron 111 millones 263.7 miles de pesos para la construcción, equipamiento y mantenimiento de Planteles y centros de Educación Media Superior a Distancia, por lo que se elaboraron y remitieron los Convenios de Colaboración Interinstitucionales para la ejecución de obra por encargo, al Instituto Mexiquense de Infraestructura Física Educativa (IMIFE), quien se encargará de licitar , contratar y ejecutar las obras. 02 05 06 02 MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN 02 05 06 02 01 01 FORTALECIMIENTO DE LA CALIDAD EDUCATIVA Fortalecer el Dominio del Idioma Inglés en los Alumnos de Educación Media Superior. Durante el año 2016 el Colegio previó atender a 22 mil 572 alumnos en el idioma inglés, logrando atender a 24 mil 978 alumnos, logrando el 110.7 por ciento de la meta programada. Realizar Acciones que Impulsen la Certificación de Docentes en el Idioma Inglés en Educación Media Superior. Se gestionaron y difundieron cursos de capacitación y actualización entre los docentes de la asignatura, logrando capacitar a 54 docentes de 60 que se tenían programados con cuatro cursos taller para el fortalecimiento de competencias, alcanzando el 90 por ciento de la meta programada. Operar en las Escuelas el Programa: Incrementar la Compresión Lectora, el Aprendizaje de las Matemáticas y el Desarrollo del Pensamiento Científico. Durante el 2016, se impulsó operar la comprensión lectora en escuelas. El programa en los 68 Planteles escolarizados y en los 15 Centros de Educación Media Superior a Distancia, logrando alcanzar la meta al 100 por ciento. Actualizar al Personal Docente, Directivo y Administrativo de Bachillerato General. La capacitación del personal docente y administrativo ha sido fundamental en el COBAEM, en el año 2016 se optó por la profesionalización de los docentes con miras a la implementación de la Reforma Integral de la Educación Media Superior y al Sistema Nacional del Bachillerato. La capacitación incluyó a Docentes, Directivos y Administrativos, se actualizaron a 1 mil 804 personas de las 1 mil 840 que se tenían programadas. Alcanzando el 98 por ciento de la meta programada, esta diferencia se debió principalmente a que no se llevó a cabo un curso.

C O B A E M

55

02 05 06 02 01 04 TECNOLOGÍA APLICADA A LA EDUCACIÓN Capacitar a Docentes en el Uso de las TIC´S en Educación Media Superior. Se programó capacitar a 240 docentes para el uso de equipos informáticos (TIC’s), logrando cumplir la meta al 100 por ciento. Promover el Uso de las Tecnologías de Información de la Comunicación En Educación Media Superior. Durante el 2016 se promovió la instalación de 150 equipos de cómputo, logrando alcanzar la meta al 100 por ciento. 02 05 06 02 01 05 CONVIVENCIA ESCOLAR SIN VIOLENCIA Operar en las Escuelas, el Programa de Convivencia Escolar Armónica para la Educación Media Superior. El Colegio cuenta con un Plan de Desarrollo Académico, en el cual se incluye un proyecto interno para disminuir el abandono escolar a través de la prevención de conductas antisociales, riesgos psicosociales y de salud, en el que su objetivo principal es: Prevenir las situaciones de riesgo a las cuales el alumno se pueda enfrentar, así como la integración y formación de un sentimiento de pertenencia hacia su comunidad; y específicamente fomentar una cultura de paz interior y exterior de la comunidad estudiantil llevando a cabo platicas, cinedebates, lectura de material hemerográfico y proyección de documentales, lo anterior nos permitió cumplir la meta al 100 por ciento.

GOBIE RNO DE RE S ULT ADOS

GOBIE RNO

COORDINACIÓN DE LA P OLÍT ICA DE GOBIE RNO

01 03 04 01DE S ARROLLO DE LA FUNCIÓN P ÚBLICA Y ÉT ICA

E N E L S E RV ICIO P ÚBLICO

2,091.6 113.7 5.4

01 03 04 01 01 01FIS CALIZACIÓN, CONT ROL Y E V ALUACIÓN DE LA

GE S T IÓN P ÚBLICA

1,691.8 113.7 6.7

Realizar Auditorías, con el Propósito de Verif icar el

Cumplimiento del Marco Normativo que Regula el

Funcionamiento de las Dependencias y Organismos

Auxiliares del Ejecutivo Estatal y los Ayuntamientos.

Auditorias 20 21 105.0

Realizar Evaluaciones para Ddeterminar el Grado de Eficacia y

Eficiencia en los Procesos, así como el Desempeño

Institucional de las Dependencias y Organismos Auxiliares del

Ejecutivo Estatal.

Evaluación 1 1 100.0

Realizar Inspecciones a Rubros Específ icos en las

Dependencias, Organismos Auxiliares del Ejecutivo Estatal y

en su Caso Ayuntamientos, con el Propósito de Constar el

Cumplimiento del Marco Normativo que lo Regula.

Inspección 110 110 100.0

Participar en Testif icaciones, con el Propósito de Asegurar

que los Actos Administrativos se Realicen Conforme a la

Normatividad Vigente.

Testif icación 123 122 99.2

Participación del Órgano Interno de Control en Reuniones que

por Mandato Legal o Disposición Administrativa así lo

Requiera

Sesión 63 51 81.0

Atender Quejas y Denuncias Derivadas del Servicio Público

Presentadas por Particulares. Queja 15 18 120.0

01 03 04 01 02 01 RE S P ONS ABILIDADE S ADM INIS T RAT IV AS 399.8

Resolver Procedimientos Administrativos Disciplinarios y

ResarcitoriosServidor Público 15 15 100.0

AVANCE OPERATIVO - PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTALENERO - DICIEMBRE DE 2016

M E T A SP R E S U P U E S T O 2 0 1 6

(M iles de P esos)

DE S CRIP CIÓNUNIDAD DE

M E DIDA

P ROGRA-

M ADO

ALCAN-

ZADO%AUT ORIZADO E JE RCIDOP rFIN FUN S F P P

AV ANCE

%S P



56

GOBIE RNO S OLIDARIO

DE S ARROLLO S OCIAL

E DUCACIÓN

02 05 02 01 E DUCACIÓN M E DIA S UP E RIOR 894,180.2 747,560.1 83.6

02 05 02 01 01 01 BACHILLE RAT O GE NE RAL 894,180.2 747,560.1 83.6

Informar de los Espacios Educativos de Utilidad para Elevar el

Uso Óptimo de los Mismos.Alumno 38 36 94.7

Los Alumnos de Bachillerato General Adquieren

Ccompetencias Genéricas y Disciplinarias.Escuela 83 83 100.0

Motivar a los Alumnos para la Permanecía Escolar en

Bachillerato General, con Acciones Estratégicas. Alumno 5,673 6,194 109.2

Elevar el Nivel de Aprobación como Resultado del Trabajo de

Academias a Nivel Escolar y Estatal. Alumno 19,481 21,656 111.2

Inscribir Alumnos de Nuevo Ingreso en Bachillerato General. Alumno 14,409 15,173 105.3

Los Alumnos de Bachillerato General han Concluido sus

Estudios de Manera Satisfactoria en el Periodo Establecido. Alumno 7,426 8,026 108.1

Asegurar la Atención de los Alumnos Egresados de

Secundaria, Mediante la Oferta Educativa en las Modalidades

Escolarizada y a Distancia con las Mismas Oportunidades y

con Equidad.

Alumno 34,703 35,920 103.5

Construir, Ampliar y/o Modernizar Infraestructura Física Inmueble 3

02 05 06 02 M ODE RNIZACIÓN DE LA E DUCACIÓN 21,261.5 17,645.9 83.0

02 05 06 02 01 01 FORT ALE CIM IE NT O DE LA CALIDAD E DUCAT IV A 653.4

Fortalecer el Dominio del Idioma Inglés en los Alumnos de

Educación Media Superior. Alumno 22,572 24,978 110.7

Realizar Acciones que Impulsen la Certif icación de Docentes

en el Idioma Inglés en Educación Media Superior. Docente 60 54 90.0

Operar en las Escuelas el Programa: Incrementar la

Compresión Lectora, el Aprendizaje de las Matemáticas y el

Desarrollo del Pensamiento Científ ico.

Escuela 83 83 100.0

Actualizar al Personal Docente, Directivo y Administrativo de

Bachillerato General.Persona 1,840 1,804 98.0

02 05 06 02 01 04 T E CNOLOGÍA AP LICADA A LA E DUCACIÓN 20,199.4 17,479.9 86.5

Capacitar a Docentes en el Uso de las TIC´S en Educación

Media Superior. Docentes 240 240 100.0

Promover el Uso de las Tecnologías de Información de la

Comunicación en Educación Media SuperiorEquipo 150 150 100.0

02 05 06 02 01 05 CONV IV E NCIA E S COLAR S IN V IOLE NCIA 408.7 166.0 40.6

Operar en las Escuelas, el Programa de Convivencia Escolar

Armónica para la Educación Media Superior. Escuela 83 83 100.0

FINANCIAM IE NT O P ARA E L DE S ARROLLO

OT ROS NO CLAS IFICADOS E N FUNCIONE S

ANT E RIORE S

ADE UDOS DE E JE RCICIOS FIS CALE S

ANT E RIORE S

04 04 01 01P RE V IS IONE S P ARA E L P AGO DE ADE UDOS DE

E JE RCICIOS FIS CALE S ANT E RIORE S

154,513.1 92,531.0 59.9

04 04 01 01 01 01

P AS IV OS DE RIV ADOS DE E ROGACIONE S

DE V E NGADAS Y P E NDIE NT E S DE P AGO DE

E JE RCICIOS ANT E RIORE S

154,513.1 92,531.0 59.9

Registro de Pago de Adeudo de Ejercicios Fiscales Anteriores Documento 1 1 100.0

___________ _________

1,072,046.4 857,850.7 80.0

= = = = = = = = = = = = = = = = = = =

T O T A L

AUT ORIZADO E JE RCIDO %S P

M E T A SP R E S U P U E S T O 2 0 1 6

(M iles de P esos)

FIN FUN S F P P P r DE S CRIP CIÓNUNIDAD DE

M E DIDA

P ROGRA-

M ADO

ALCAN-

ZADO

AV ANCE

%

C O B A E M

57

ANEXOS ESTABLECIDOS EN DIFERENTES ORDENAMIENTOS


58

C O B A E M

59

Código Descripción de Bienes Inmuebles

Terrenos 41,613.9

Edificios No Habitacionales 379,836.8

Construcciones en Proceso 196,983.0

T O T A L 618,433.7

Ente Público: Colegio de Bachilleres del Estado de México

Relación de Bienes Inmuebles que Componen al Patrimonio

Cuenta Pública 2016

(Miles de Pesos)

* Valor en Libros

Código Descripción de Bienes Muebles

Mobiliario y Equipo de Administración 130,307.8

Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 16,790.7

Equipo de Transporte 11,415.4

Maquinaria, otros Equipos y Herramientas 10,487.4

Otros Bienes Muebles 4,328.4

T O T A L 173,329.7

Ente Público: Colegio de Bachilleres del Estado de México

Relación de Bienes Muebles que Componen al Patrimonio


(Miles de Pesos)

Valor en Libros

Institución Bancaria Número de Cuentas

COLEGIO DE BACHILLERES DEL ESTADO DE MÉXICO BANAMEX 170

COLEGIO DE BACHILLERES DEL ESTADO DE MÉXICO BANCOMER 546



FONDO DE APORTACIONES MULTIPLES BANCOMER 889



FONDO CONCURSABLE BANCOMER 889

FONDO DE APORTACIONES MULTIPLES BANCOMER 96

PROYECTO PARA EL AVANCE DE LA AUTONOMIA DE GESTIÓN BANCOMER 943



COLEGIO DE BACHILLERES DEL ESTADO DE MÉXICO AFIRME 809

COLEGIO DE BACHILLERES DEL ESTADO DE MÉXICO AFIRME 823

Datos de la Cuenta Bancaria



Relación de Cuentas Bancarias Productivas Específicas

Fondo, Programa o Convenio


60

C O B A E M

61

FORMATOS PARA EL

CUMPLIMIENTO DE LA LEY DE

DISCIPLINA FINANCIERA DE LAS

ENTIDADES FEDERATIVAS

Y LOS MUNICIPIOS


62

C O B A E M

63

Conc e pto 2 0 16 2 0 15 Conc e pto 2 0 16 2 0 15

ACTIVO PASIVO

Ac tivo Circ ula nte Pa sivo Circ ula nte

a. Efectivo y Equivalentes (a=a1+a2+a3+a4+a5+a6+a7) 270,348.2 249,855.3 a. Cuentas por Pagar a Corto Plazo (a=a1+a2+a3+a4+a5+a6+a7+a8+a9) 307,681.4 154,513.1

a1) Efectivo a1) Servic ios Personales por Pagar a Corto Plazo

a2) Bancos/Tesorería 270,348.2 249,855.3 a2) Proveedores por Pagar a Corto Plazo 203,338.9 116,096.3

a3) Bancos/Dependencias y Otros a3) Contratistas por Obras Públicas por Pagar a Corto Plazo

a4) Inversiones Temporales (Hasta 3 meses) a4) Partic ipaciones y Aportaciones por Pagar a Corto Plazo

a5) Fondos con Afectación Específica a5) Transferencias Otorgadas por Pagar a Corto Plazo

a6) Depósitos de Fondos de Terceros en Garantía y/o Administración a6) Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública por Pagar a Corto Plazo

a7) Otros Efectivos y Equivalentes a7) Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo 1,847.1 300.0

b. Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes (b=b1+b2+b3+b4+b5+b6+b7) 178,422.2 152,279.3 a8) Devoluciones de la Ley de Ingresos por Pagar a Corto Plazo

b1) Inversiones Financieras de Corto Plazo 99,584.0 104,394.0 a9) Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 102,495.4 38,116.8

b2) Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 78,796.0 47,885.3 b. Documentos por Pagar a Corto Plazo (b=b1+b2+b3) - -

b3) Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 42.2 b1) Documentos Comerciales por Pagar a Corto Plazo

b4) Ingresos por Recuperar a Corto Plazo b2) Documentos con Contratistas por Obras Públicas por Pagar a Corto Plazo

b5) Deudores por Antic ipos de la Tesorería a Corto Plazo b3) Otros Documentos por Pagar a Corto Plazo

b6) Préstamos Otorgados a Corto Plazo c. Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo (c=c1+c2) - -

b7) Otros Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Corto Plazo c1) Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública

c. Derechos a Recibir Bienes o Servic ios (c=c1+c2+c3+c4+c5) 5,949.4 7,104.0 c2) Porción a Corto Plazo de Arrendamiento Financiero

c1) Antic ipo a Proveedores por Adquisic ión de Bienes y Prestación de Servic ios a Corto Plazo d. Títulos y Valores a Corto Plazo - -

c2) Antic ipo a Proveedores por Adquisic ión de Bienes Inmuebles y Muebles a Corto Plazo e. Pasivos Diferidos a Corto Plazo (e=e1+e2+e3) - -

c3) Antic ipo a Proveedores por Adquisic ión de Bienes Intangibles a Corto Plazo e1) Ingresos Cobrados por Adelantado a Corto Plazo

c4) Antic ipo a Contratistas por Obras Públicas a Corto Plazo 5,949.4 7,104.0 e2) Intereses Cobrados por Adelantado a Corto Plazo

c5) Otros Derechos a Recibir Bienes o Servic ios a Corto Plazo e3) Otros Pasivos Diferidos a Corto Plazo

d. Inventarios (d=d1+d2+d3+d4+d5) 19,546.5 2,570.6 f. Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo (f=f1+f2+f3+f4+f5+f6) - -

d1) Inventario de Mercancías para Venta f1) Fondos en Garantía a Corto Plazo

d2) Inventario de Mercancías Terminadas f2) Fondos en Administración a Corto Plazo

d3) Inventario de Mercancías en Proceso de Elaboración f3) Fondos Contingentes a Corto Plazo

d4) Inventario de Materias Primas, Materiales y Suministros para Producción f4) Fondos de Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos a Corto Plazo

d5) Bienes en Tránsito 19,546.5 2,570.6 f5) Otros Fondos de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo

e. Almacenes - - f6) Valores y Bienes en Garantía a Corto Plazo

f. Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes (f=f1+f2) - - g. Provisiones a Corto Plazo (g=g1+g2+g3) - -

f1) Estimaciones para Cuentas Incobrables por Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes g1) Provisión para Demandas y Juic ios a Corto Plazo

f2) Estimación por Deterioro de Inventarios g2) Provisión para Contingencias a Corto Plazo

g. Otros Activos Circulantes (g=g1+g2+g3+g4) - - g3) Otras Provisiones a Corto Plazo

g1) Valores en Garantía h. Otros Pasivos a Corto Plazo (h=h1+h2+h3) - -

g2) Bienes en Garantía (excluye depósitos de fondos) h1) Ingresos por Clasificar

g3) Bienes Derivados de Embargos, Decomisos, Aseguramientos y Dación en Pago h2) Recaudación por Partic ipar

g4) Adquisic ión con Fondos de Terceros h3) Otros Pasivos Circulantes

IA. Tota l de Ac tivos Circ ula nte s (IA = a + b + c + d + e + f + g) 474,266.3 411,809.2 IIA. Tota l de Pa sivos Circ ula nte s (IIA = a + b + c + d + e + f + g + h) 307,681.4 154,513.1

Ac tivo No Circ ula nte Pa sivo No Circ ula nte

a. Inversiones Financieras a Largo Plazo a. Cuentas por Pagar a Largo Plazo

b. Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo b. Documentos por Pagar a Largo Plazo

c. Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 618,433.7 530,772.4 c. Deuda Pública a Largo Plazo

d. Bienes Muebles 173,329.7 156,305.8 d. Pasivos Diferidos a Largo Plazo

e. Activos Intangibles e. Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo

f. Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes - 175,439.9 - 151,312.6 f. Provisiones a Largo Plazo

g. Activos Diferidos

h. Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes IIB. Tota l de Pa sivos No Circ ula nte s (IIB = a + b + c + d + e + f) - -

i. Otros Activos no Circulantes

II. Tota l de l Pa sivo (II = IIA + IIB) 307,681.4 154,513.1

IB. Tota l de Ac tivos No Circ ula nte s (IB = a + b + c + d + e + f + g + h + i) 616,323.5 535,765.6

HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO

I. Tota l de l Ac tivo (I = IA + IB) 1,090,589.8 947,574.8

IIIA. Ha c ie nda Públic a /Pa trimonio Contribuido (IIIA = a + b + c ) 90,603.3 90,603.3

a. Aportaciones 90,603.3 90,603.3

b. Donaciones de Capital

c. Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio

IIIB. Ha c ie nda Públic a /Pa trimonio Ge ne ra do (IIIB = a + b + c + d + e ) 692,305.1 702,458.4

a. Resultados del Ejercic io (Ahorro/ Desahorro) - 10,153.3 133,496.3

b. Resultados de Ejercic ios Anteriores 655,156.9 521,660.6

c. Revalúos 47,301.5 47,301.5

d. Reservas

e. Rectificaciones de Resultados de Ejercic ios Anteriores

IIIC. Exc e so o Insufic ie nc ia e n la Ac tua liza c ión de la Ha c ie nda Públic a /Pa trimonio

(IIIC=a +b) - -

a. Resultado por Posic ión Monetaria

b. Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios

III. Tota l Ha c ie nda Públic a /Pa trimonio (III = IIIA + IIIB + IIIC) 782,908.4 793,061.7

IV . Tota l de l Pa sivo y Ha c ie nda Públic a /Pa trimonio (IV = II + III) 1,090,589.8 947,574.8

Colegio de Bachilleres del E stado de M éxico

E stado de S ituación Financiera Detallado - LDF

Al 31 de Diciembre de 2015 y al 31 de Diciembre de 2016

(CIFRAS EN MILES DE PESOS)


64

Sa ldo a l 3 1 de

dic ie mbre de 2 0 15

(d)

Disposic ione s de l

Pe riodo (e )

Amortiza c ione s de l

Pe riodo (f)

Re va lua c ione s,

Re c la sific a c ione

s y Otros Ajuste s

(g)

Sa ldo Fina l de l

Pe riodo (h)

h=d+e - f+g

Pa go de Inte re se s

de l Pe riodo (i)

Pa go de Comisione s

y de má s c ostos

a soc ia dos dura nte e l

Pe riodo (j)

- - - - -

A. Corto P la zo (A=a 1+a 2 +a 3 ) - - - - -

a1) Instituciones de Crédito -

a2) Títulos y Valores -

a3) Arrendamientos Financieros -

B. La rgo P la zo (B=b1+b2 +b3 ) - - - - -

b1) Instituciones de Crédito -

b2) Títulos y Valores -

b3) Arrendamientos Financieros -

154,513.1 307,681.4

15 4 ,5 13 .1 - - - 3 0 7 ,6 8 1.4

- - - - -

A. Deuda Contingente 1 -

B. Deuda Contingente 2 -

C. Deuda Contingente XX -

- - - - -

A. Instrumento Bono Cupón Cero 1 -

B. Instrumento Bono Cupón Cero 2 -

C. Instrumento Bono Cupón Cero XX 0

1

2

Monto

Contra ta do (l)

P la zo Pa c ta do

(m)

Ta sa de Inte ré s

(n)

Comisione s y

Costos

Re la c iona dos (o)

Ta sa Efe c tiva

(p)

0 .5

A. Crédito 1 0

B. Crédito 2 0

C. Crédito XX 0

Del 1 de E nero al 31 de Diciembre de 20016

De nomina c ión de la De uda Públic a y Otros Pa sivos (c )

Se refiere a cualquier Financiamiento sin fuente o garantía de pago definida, que sea asumida de manera solidaria o subsidiaria por las Entidades Federativas con sus Municipios, organismos descentralizados y empresas

de participación estatal mayoritaria y f ideicomisos, locales o municipales, y por los Municipios con sus respectivos organismos descentralizados y empresas de participación municipal mayoritaria.

4 . De uda Continge nte 1 (informa tivo)

1. De uda Públic a (1=A+B)

2 . Otros Pa sivos

3 . Tota l de la De uda Públic a y Otros Pa sivos (3 =1+2 )


Informe Analí tico de la Deuda P ública y Otros P asivos - LDF

Se refiere al valor del Bono Cupón Cero que respalda el pago de los créditos asociados al mismo (Activo).

6 . Obliga c ione s a Corto P la zo (Informa tivo)

Obliga c ione s a Corto P la zo (k)

5 . Va lor de Instrume ntos Bono Cupón Ce ro 2 (Informa tivo)

C O B A E M

65

Denominación de las Obligaciones Diferentes de

Financiamiento (c)

Fecha del

Contrato (d)

Fecha de in icio

de operación

del proyecto (e)

Fecha de

vencimiento

( f )

M onto de la

inversión

pactado (g)

P lazo pactado

(h)

M onto promedio

mensual del pago

de la

contraprestación

( i)

M onto promedio

mensual del pago

de la

contraprestación

correspondiente al

pago de inversión

( j)

M onto pagado de

la inversión al X X

de X X X X de 20X N

(k)

M onto pagado de

la inversión

actualizado al X X

de X X X X de 20X N

( l)

S aldo pendiente

por pagar de la

inversión al X X de

X X X X de 20X N (m

= g – l)

A. Asociaciones P úblico P rivadas (AP P ’s)

(A= a+ b+ c+ d)0 0 0 0

a) APP 1 0

b) APP 2 0

c) APP 3 0

d) APP XX 0

B. Otros Instrumentos (B= a+ b+ c+ d) 0 0 0 0

a) Otro Instrumento 1 0

b) Otro Instrumento 2 0

c) Otro Instrumento 3 0

d) Otro Instrumento XX

C. T otal de Obligaciones Diferentes de

Financiamiento (C= A+ B)0 0 0 0


Informe Analí tico de Obligaciones Diferentes de Financiamientos – LDF


(M ILE S DE P E S OS )


66

Estima do /

Aproba do De ve nga do

Re c a uda do /

Pa ga do

731,313.7 1,054,922.1 976,145.4

A1. Ingresos de Libre Disposic ión 731,313.7 809,222.8 730,446.1

A2. Transferencias Federales Etiquetadas

A3. Financiamiento Neto 245,699.3 245,699.3

731,313.7 857,850.7 713,918.9

B1. Gasto No Etiquetado (sin incluir Amortización de la Deuda Pública) 731,313.7 857,850.7 713,918.9

B2. Gasto Etiquetado (sin incluir Amortización de la Deuda Pública)

104,533.8 104,533.8

C1. Remanentes de Ingresos de Libre Disposic ión aplicados en el periodo 104,533.8 104,533.8

C2. Remanentes de Transferencias Federales Etiquetadas aplicados en el periodo

- 301,605.2 366,760.3

- 55,905.9 121,061.0

- - 48,627.9 16,527.2

Aproba do De ve nga do Pa ga do

- - -

E1. Intereses, Comisiones y Gastos de la Deuda con Gasto No Etiquetado

E2. Intereses, Comisiones y Gastos de la Deuda con Gasto Etiquetado

- - 16 ,5 2 7 .2

Estima do/


Re c a uda do /

Pa ga do

- - -

F1. Financiamiento con Fuente de Pago de Ingresos de Libre Disposic ión

F2. Financiamiento con Fuente de Pago de Transferencias Federales Etiquetadas

- - -

G1. Amortización de la Deuda Pública con Gasto No Etiquetado

G2. Amortización de la Deuda Pública con Gasto Etiquetado

Estima do/


Re c a uda do /

Pa ga do

A1. Ingresos de Libre Disposic ión 731,313.7 809,222.8 730,446.1

A3.1 Financiamiento Neto con Fuente de Pago de Ingresos de Libre Disposic ión (A3.1 = F1 – G1) - 245,699.3 245,699.3

F1. Financiamiento con Fuente de Pago de Ingresos de Libre Disposic ión 245,699.3 245,699.3

G1. Amortización de la Deuda Pública con Gasto No Etiquetado

B1. Gasto No Etiquetado (sin incluir Amortización de la Deuda Pública) 731,313.7 857,850.7 713,918.9

C1. Remanentes de Ingresos de Libre Disposic ión aplicados en el periodo 104,533.8 104,533.8

- 301,605.2 366,760.3

2 4 5 ,6 9 9 .3- 55,905.9 121,061.0

Estima do/


Re c a uda do /

Pa ga do

A2. Transferencias Federales Etiquetadas

A3.2 Financiamiento Neto con Fuente de Pago de Transferencias Federales Etiquetadas (A3.2 = F2 – G2) - - -

F2. Financiamiento con Fuente de Pago de Transferencias Federales Etiquetadas

G2. Amortización de la Deuda Pública con Gasto Etiquetado

B2. Gasto Etiquetado (sin incluir Amortización de la Deuda Pública)

C2. Remanentes de Transferencias Federales Etiquetadas aplicados en el periodo

- - -

VIII. Ba la nc e Pre supue sta rio de Re c ursos Etique ta dos sin Fina nc ia mie nto Ne to (V III = V II – A3 .2 )

- - -

VII. Ba la nc e Pre supue sta rio de Re c ursos Etique ta dos (V II = A2 + A3 .2 – B2 + C2 )

- - -

Conc e pto

VI. Ba la nc e Pre supue sta rio de Re c ursos Disponible s sin Fina nc ia mie nto Ne to (V I = V – A3 .1)

Conc e pto


Balance P resupuestario - LDF


(M iles de P esos)

A. Ingre sos Tota le s (A = A1+A2 +A3 )

F. Fina nc ia mie nto (F = F1 + F2 )

G. Amortiza c ión de la De uda (G = G1 + G2 )

A3 . Fina nc ia mie nto Ne to (A3 = F – G )

V . Ba la nc e Pre supue sta rio de Re c ursos Disponible s (V = A1 + A3 .1 – B 1 + C1)

III. Ba la nc e Pre supue sta rio sin Fina nc ia mie nto Ne to y sin Re ma ne nte s de l Eje rc ic io Ante rior (III=

II - C)

E. Inte re se s, Comisione s y Ga stos de la De uda (E = E1+E2 )

IV . Ba la nc e Prima rio (IV = III + E)

Conc e pto

B. Egre sos Pre supue sta rios1 (B = B1+B2 )

C. Re ma ne nte s de l Eje rc ic io Ante rior ( C = C1 + C2 )

I. Ba la nc e Pre supue sta rio (I = A – B + C)

II. Ba la nc e Pre supue sta rio sin Fina nc ia mie nto Ne to (II = I - A3 )

Conc e pto

Conc e pto

C O B A E M

67

E stimado Ampliaciones/

(Reducciones) M odif icado Devengado Recaudado

- -

- -

- -

- -

- -

- -

23,575.0 19,451.6- 4,123.4 8,965.9 8,965.9 4,842.5-

- - - - - -

h1) Fondo General de Participaciones - -

h2) Fondo de Fomento Municipal - -

h3) Fondo de Fiscalización y Recaudación - -

h4) Fondo de Compensación - -

h5) Fondo de Extracción de Hidrocarburos - -

h6) Impuesto Especial Sobre Producción y Servicios - -

h7) 0.136% de la Recaudación Federal Participable - -

h8) 3.17% Sobre Extracción de Petróleo - -

h9) Gasolinas y Diésel - -

h10) Fondo del Impuesto Sobre la Renta - -

h11) Fondo de Estabilización de los Ingresos de las Entidades Federativas - -

- - - - - -

i1) Tenencia o Uso de Vehículos - -

i2) Fondo de Compensación ISAN - -

i3) Impuesto Sobre Automóviles Nuevos - -

i4) Fondo de Compensación de Repecos-Intermedios - -

i5) Otros Incentivos Económicos - -

707,738.7 101,137.4 808,876.1 800,256.9 721,480.2 8,619.2

- - - - - -

k1) Otros Convenios y Subsidios - -

- 104,533.8 104,533.8 104,533.8 104,533.8 -

l1) Participaciones en Ingresos Locales - -

l2) Otros Ingresos de Libre Disposición 104,533.8 104,533.8 104,533.8 104,533.8 -

-

731,313.7 186,219.6 917,533.3 913,756.6 834,979.9 3,776.7

-

-

-

- - - - - -

a1) Fondo de Aportaciones para la Nómina Educativa y Gasto Operativo - -

a2) Fondo de Aportaciones para los Servicios de Salud - -

a3) Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social - -

a4) Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios y de las

Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal- -

a5) Fondo de Aportaciones Múltiples - -

a6) Fondo de Aportaciones para la Educación Tecnológica y de Adultos - -

a7) Fondo de Aportaciones para la Seguridad Pública de los Estados y del Distrito

Federal- -

a8) Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de las Entidades Federativas - -

- - - - - -

b1) Convenios de Protección Social en Salud - -

b2) Convenios de Descentralización - -

b3) Convenios de Reasignación - -

b4) Otros Convenios y Subsidios - -

- - - - - -

c1) Fondo para Entidades Federativas y Municipios Productores de Hidrocarburos - -

c2) Fondo Minero - -

- -

- -

-

- - - - - -

-

- 154,513.1 154,513.1 245,699.3 245,699.3 91,186.2-

154,513.1 154,513.1 245,699.3 245,699.3 91,186.2-

-

731,313.7 340,732.7 1,072,046.4 1,159,455.9 1,080,679.2 87,409.5-

-

-

- -

- -

- - - - - -

Ingresos de Libre Disposición

Concepto


E stado Analí tico de Ingresos Detallado - LDF



Ingreso

Diferencia

I. Incentivos Derivados de la Colaboración Fiscal (I=i1+i2+i3+i4+i5)

J. Transferencias

G. Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios

H. Participaciones

(H=h1+h2+h3+h4+h5+h6+h7+h8+h9+h10+h11)

A. Impuestos

B. Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social

C. Contribuciones de Mejoras

D. Derechos

E. Productos

F. Aprovechamientos

3. Ingresos Derivados de Financiamientos (3 = 1 + 2)

II. T otal de T ransferencias Federales E tiquetadas ( II = A + B + C + D + E )

III. Ingresos Derivados de Financiamientos ( III = A)

A. Ingresos Derivados de Financiamientos

IV . T otal de Ingresos ( IV = I + II + III)

Datos Informativos

1. Ingresos Derivados de Financiamientos con Fuente de Pago de Ingresos de Libre

Disposición

2. Ingresos Derivados de Financiamientos con Fuente de Pago de Transferencias

Federales Etiquetadas

A. Aportaciones (A=a1+a2+a3+a4+a5+a6+a7+a8)

B. Convenios (B=b1+b2+b3+b4)

C. Fondos Distintos de Aportaciones (C=c1+c2)

D. Transferencias, Subsidios y Subvenciones, y Pensiones y Jubilaciones

E. Otras Transferencias Federales Etiquetadas

Ingresos E xcedentes de Ingresos de Libre Disposición

T ransferencias Federales E tiquetadas

K. Convenios

L. Otros Ingresos de Libre Disposición (L=l1+l2)

I . T otal de Ingresos de Libre Disposición

( I= A+ B+ C+ D+ E + F+ G+ H+ I+ J+ K+ L)


68

Aprobado Ampliaciones/

(Reducciones) M odif icado Devengado P agado

731,313.7 340,732.7 1,072,046.4 857,850.7 713,918.9 214,195.7

598,325.8 42,807.0 641,132.8 510,059.7 509,942.5 131,073.1

a1) Remuneraciones al Personal de Carácter Permanente 312,358.9 12,113.5 324,472.4 255,509.0 255,509.0 68,963.4

a2) Remuneraciones al Personal de Carácter Transitorio - - -

a3) Remuneraciones Adicionales y Especiales 120,756.2 9,507.8 130,264.0 100,106.3 100,106.3 30,157.7

a4) Seguridad Social 83,508.6 3,286.3 86,794.9 68,885.1 68,885.1 17,909.8

a5) Otras Prestaciones Sociales y Económicas 67,278.3 16,310.9 83,589.2 71,734.7 71,676.3 11,854.5

a6) Previsiones - -

a7) Pago de Estímulos a Servidores Públicos 14,423.8 1,588.5 16,012.3 13,824.6 13,765.8 2,187.7

33,140.4 10,919.6 44,060.0 31,553.5 26,505.7 12,506.5

b1) Materiales de Administración, Emisión de Documentos y Artículos Oficiales 12,119.7 957.2 13,076.9 12,454.6 11,497.7 622.3

b2) Alimentos y Utensilios 13.9 200.9 214.8 213.4 213.4 1.4

b3) Materias Primas y Materiales de Producción y Comercialización 0.9 1.2 2.1 1.4 1.4 0.7

b4) Materiales y Artículos de Construcción y de Reparación 11,633.8 4,850.2 16,484.0 11,040.1 8,311.4 5,443.9

b5) Productos Químicos, Farmacéuticos y de Laboratorio 326.5 203.9 530.4 368.2 288.2 162.2

b6) Combustibles, Lubricantes y Aditivos 1,889.8 51.7 1,941.5 1,549.6 1,549.6 391.9

b7) Vestuario, Blancos, Prendas de Protección y Artículos Deportivos 1,356.9 315.2 1,672.1 1,622.2 1,200.8 49.9

b8) Materiales y Suministros Para Seguridad - -

b9) Herramientas, Refacciones y Accesorios Menores 5,798.9 4,339.3 10,138.2 4,304.0 3,443.2 5,834.2

99,045.6 27,401.7- 71,643.9 68,499.5 64,088.4 3,144.4

c1) Servicios Básicos 37,713.0 28,286.6- 9,426.4 7,828.9 7,599.9 1,597.5

c2) Servicios de Arrendamiento 2,333.5 749.1 3,082.6 2,816.1 2,816.1 266.5

c3) Servicios Profesionales, Científ icos, Técnicos y Otros Servicios 31,287.2 407.5- 30,879.7 30,181.2 29,144.5 698.5

c4) Servicios Financieros, Bancarios y Comerciales 1,930.3 229.5 2,159.8 2,141.8 2,141.8 18.0

c5) Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y Conservación 5,978.4 264.3 6,242.7 5,958.5 4,764.5 284.2

c6) Servicios de Comunicación Social y Publicidad 1,900.1 44.0 1,944.1 1,783.6 1,783.6 160.5

c7) Servicios de Traslado y Viáticos 4,683.3 2,063.8- 2,619.5 2,582.5 2,582.5 37.0

c8) Servicios Oficiales 139.3 214.4 353.7 350.3 350.3 3.4

c9) Otros Servicios Generales 13,080.5 1,854.9 14,935.4 14,856.6 12,905.2 78.8

712.5 9,158.0 9,870.5 9,870.1 8,920.1 0.4

d1) Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público - -

d2) Transferencias al Resto del Sector Público - -

d3) Subsidios y Subvenciones 7,922.8 7,922.8 7,922.8 7,922.8 -

d4) Ayudas Sociales 712.5 1,235.2 1,947.7 1,947.3 997.3 0.4

d5) Pensiones y Jubilaciones - -

d6) Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos - -

d7) Transferencias a la Seguridad Social - -

d8) Donativos - -

d9) Transferencias al Exterior - -

- 39,473.1 39,473.1 33,983.9 11,931.2 5,489.2

e1) Mobiliario y Equipo de Administración 20,930.5 20,930.5 20,011.4 9,470.9 919.1

e2) Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 779.6 779.6 751.4 751.4 28.2

e3) Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 5,827.9 5,827.9 4,079.8 62.9 1,748.1

e4) Vehículos y Equipo de Transporte 4,961.0 4,961.0 4,391.0 861.7 570.0

e5) Equipo de Defensa y Seguridad - -

e6) Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 6,845.6 6,845.6 4,621.8 655.8 2,223.8

e7) Activos Biológicos - -

e8) Bienes Inmuebles - -

e9) Activos Intangibles 128.5 128.5 128.5 128.5 -

89.4 111,263.6 111,353.0 111,353.0 - -

f1) Obra Pública en Bienes de Dominio Público 89.4 111,263.6 111,353.0 111,353.0 -

f2) Obra Pública en Bienes Propios - -

f3) Proyectos Productivos y Acciones de Fomento - -

- - - - - -

g1) Inversiones Para el Fomento de Actividades Productivas - -

g2) Acciones y Participaciones de Capital - -

g3) Compra de Títulos y Valores - -

g4) Concesión de Préstamos - -

g5) Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos - -

Fideicomiso de Desastres Naturales (Informativo) - -

g6) Otras Inversiones Financieras - -

g7) Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales - -

- - - - - -

h1) Participaciones - -

h2) Aportaciones - -

h3) Convenios - -

- 154,513.1 154,513.1 92,531.0 92,531.0 61,982.1

i1) Amortización de la Deuda Pública - -

i2) Intereses de la Deuda Pública - -

i3) Comisiones de la Deuda Pública - -

i4) Gastos de la Deuda Pública - -

i5) Costo por Coberturas - -

i6) Apoyos Financieros - -

i7) Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (ADEFAS) 154,513.1 154,513.1 92,531.0 92,531.0 61,982.1

Concepto

E gresos

S ubejercicio

F. Inversión Pública (F=f1+f2+f3)

G. Inversiones Financieras y Otras Provisiones (G=g1+g2+g3+g4+g5+g6+g7)

H. Participaciones y Aportaciones (H=h1+h2+h3)

I. Deuda Pública (I=i1+i2+i3+i4+i5+i6+i7)

I . Gasto No E tiquetado ( I= A+ B+ C+ D+ E + F+ G+ H+ I)

A. Servicios Personales (A=a1+a2+a3+a4+a5+a6+a7)

B. Materiales y Suministros (B=b1+b2+b3+b4+b5+b6+b7+b8+b9)

C. Servicios Generales (C=c1+c2+c3+c4+c5+c6+c7+c8+c9)

D. Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas (D=d1+d2+d3+d4+d5+d6+d7+d8+d9)

E. Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles (E=e1+e2+e3+e4+e5+e6+e7+e8+e9)


E stado Analí tico del E jercicio del P resupuesto de E gresos Detallado - LDF

Clasif icación por Objeto del Gasto (Capí tulo y Concepto)



C O B A E M

69

- - - - - -

- - - - - -

a1) Remuneraciones al Personal de Carácter Permanente - -

a2) Remuneraciones al Personal de Carácter Transitorio - -

a3) Remuneraciones Adicionales y Especiales - -

a4) Seguridad Social - -

a5) Otras Prestaciones Sociales y Económicas - -

a6) Previsiones - -

a7) Pago de Estímulos a Servidores Públicos - -

- - - - - -

b1) Materiales de Administración, Emisión de Documentos y Artículos Oficiales - -

b2) Alimentos y Utensilios - -

b3) Materias Primas y Materiales de Producción y Comercialización - -

b4) Materiales y Artículos de Construcción y de Reparación - -

b5) Productos Químicos, Farmacéuticos y de Laboratorio - -

b6) Combustibles, Lubricantes y Aditivos - -

b7) Vestuario, Blancos, Prendas de Protección y Artículos Deportivos - -

b8) Materiales y Suministros Para Seguridad - -

b9) Herramientas, Refacciones y Accesorios Menores - -

- - - - - -

c1) Servicios Básicos - -

c2) Servicios de Arrendamiento - -

c3) Servicios Profesionales, Científ icos, Técnicos y Otros Servicios - -

c4) Servicios Financieros, Bancarios y Comerciales - -

c5) Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y Conservación - -

c6) Servicios de Comunicación Social y Publicidad - -

c7) Servicios de Traslado y Viáticos - -

c8) Servicios Oficiales - -

c9) Otros Servicios Generales - -

- - - - - -

d1) Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público - -

d2) Transferencias al Resto del Sector Público - -

d3) Subsidios y Subvenciones - -

d4) Ayudas Sociales - -

d5) Pensiones y Jubilaciones - -

d6) Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos - -

d7) Transferencias a la Seguridad Social - -

d8) Donativos - -

d9) Transferencias al Exterior - -

- - - - - -

e1) Mobiliario y Equipo de Administración - -

e2) Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo - -

e3) Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio - -

e4) Vehículos y Equipo de Transporte - -

e5) Equipo de Defensa y Seguridad - -

e6) Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas - -

e7) Activos Biológicos - -

e8) Bienes Inmuebles - -

e9) Activos Intangibles - -

- - - - - -

f1) Obra Pública en Bienes de Dominio Público - -

f2) Obra Pública en Bienes Propios - -

f3) Proyectos Productivos y Acciones de Fomento - -

- - - - - -

g1) Inversiones Para el Fomento de Actividades Productivas - -

g2) Acciones y Participaciones de Capital - -

g3) Compra de Títulos y Valores - -

g4) Concesión de Préstamos - -

g5) Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos - -

Fideicomiso de Desastres Naturales (Informativo) - -

g6) Otras Inversiones Financieras - -

g7) Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales - -

- - - - - -

h1) Participaciones - -

h2) Aportaciones - -

h3) Convenios - -

- - - - - -

i1) Amortización de la Deuda Pública - -

i2) Intereses de la Deuda Pública - -

i3) Comisiones de la Deuda Pública - -

i4) Gastos de la Deuda Pública - -

i5) Costo por Coberturas - -

i6) Apoyos Financieros - -

i7) Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (ADEFAS) - -

-

731,313.7 340,732.7 1,072,046.4 857,850.7 713,918.9 214,195.7

D. Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas (D=d1+d2+d3+d4+d5+d6+d7+d8+d9)

E. Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles (E=e1+e2+e3+e4+e5+e6+e7+e8+e9)

I I . Gasto E tiquetado ( II= A+ B+ C+ D+ E + F+ G+ H+ I)

A. Servicios Personales (A=a1+a2+a3+a4+a5+a6+a7)

B. Materiales y Suministros (B=b1+b2+b3+b4+b5+b6+b7+b8+b9)

C. Servicios Generales (C=c1+c2+c3+c4+c5+c6+c7+c8+c9)

F. Inversión Pública (F=f1+f2+f3)

G. Inversiones Financieras y Otras Provisiones (G=g1+g2+g3+g4+g5+g6+g7)

H. Participaciones y Aportaciones (H=h1+h2+h3)

I. Deuda Pública (I=i1+i2+i3+i4+i5+i6+i7)

I I I . T otal de E gresos ( III = I + II)


70

Aproba do Amplia c ione s/

(Re duc c ione s)Modific a do De ve nga do Pa ga do

731,313.7 340,732.7 1,072,046.4 857,850.7 713,918.9 214,195.7

205N1 Colegio de Bachilleres del Estado de México 731,313.7 340,732.7 1,072,046.4 857,850.7 713,918.9 214,195.7

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- - - - - -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

731,313.7 340,732.7 1,072,046.4 857,850.7 713,918.9 214,195.7

I . Gasto No E tiquetado

( I= A+ B+ C+ D+ E + F+ G+ H)

II. Gasto E tiquetado

( II= A+ B+ C+ D+ E + F+ G+ H)

Conc e pto (c )



Clasif icación Administrativa


(MILES DEPESOS)

Egre sos

Sube je rc ic io

I I I . T otal de E gresos ( III = I + II)

C O B A E M

71

Aproba do (d)Amplia c ione s/

(Re duc c ione s) Modific a do De ve nga do Pa ga do

731,313.7 340,732.7 1,072,046.4 857,850.7 713,918.9 214,195.7

A. Gobie rno (A=a 1+a 2 +a 3 +a 4 +a 5 +a 6 +a 7 +a 8 ) 2,091.6 - 2,091.6 113.7 113.7 1,977.9

a1) Legislación 2,091.6 2,091.6 113.7 113.7 1,977.9

a2) Justic ia - -

a3) Coordinación de la Política de Gobierno - -

a4) Relaciones Exteriores - -

a5) Asuntos Financieros y Hacendarios - -

a6) Seguridad Nacional - -

a7) Asuntos de Orden Público y de Seguridad Interior - -

a8) Otros Servic ios Generales - -

B. De sa rrollo Soc ia l (B=b1+b2 +b3 +b4 +b5 +b6 +b7 ) 729,222.1 186,219.6 915,441.7 765,206.0 621,274.2 150,235.7

b1) Protección Ambiental - -

b2) Vivienda y Servic ios a la Comunidad - -

b3) Salud - -

b4) Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales - -

b5) Educación 729,222.1 186,219.6 915,441.7 765,206.0 621,274.2 150,235.7

b6) Protección Social - -

b7) Otros Asuntos Sociales - -

C. De sa rrollo Ec onómic o (C=c 1+c 2 +c 3 +c 4 +c 5 +c 6 +c 7 +c 8 +c 9 ) - - - - - -

c1) Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General - -

c2) Agropecuaria, Silvicultura, Pesca y Caza - -

c3) Combustibles y Energía - -

c4) Minería, Manufacturas y Construcción - -

c5) Transporte - -

c6) Comunicaciones - -

c7) Turismo - -

c8) Ciencia, Tecnología e Innovación - -

c9) Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos - -

D. Otra s No Cla sific a da s e n Func ione s Ante riore s (D=d1+d2 +d3 +d4 ) - 154,513.1 154,513.1 92,531.0 92,531.0 61,982.1

d1) Transacciones de la Deuda Publica / Costo Financiero de la Deuda - -

d2) Transferencias, Partic ipaciones y Aportaciones Entre Diferentes Niveles y

Ordenes de Gobierno - -

d3) Saneamiento del Sistema Financiero - -

d4) Adeudos de Ejercic ios Fiscales Anteriores 154,513.1 154,513.1 92,531.0 92,531.0 61,982.1

- - - - - -

A. Gobie rno (A=a 1+a 2 +a 3 +a 4 +a 5 +a 6 +a 7 +a 8 ) - - - - - -

a1) Legislación - -

a2) Justic ia - -

a3) Coordinación de la Política de Gobierno - -

a4) Relaciones Exteriores - -

a5) Asuntos Financieros y Hacendarios - -

a6) Seguridad Nacional - -

a7) Asuntos de Orden Público y de Seguridad Interior - -

a8) Otros Servic ios Generales - -

B. De sa rrollo Soc ia l (B=b1+b2 +b3 +b4 +b5 +b6 +b7 ) - - - - - -

b1) Protección Ambiental - -

b2) Vivienda y Servic ios a la Comunidad - -

b3) Salud - -

b4) Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales - -

b5) Educación - -

b6) Protección Social - -

b7) Otros Asuntos Sociales - -

C. De sa rrollo Ec onómic o (C=c 1+c 2 +c 3 +c 4 +c 5 +c 6 +c 7 +c 8 +c 9 ) - - - - - -

c1) Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General - -

c2) Agropecuaria, Silvicultura, Pesca y Caza - -

c3) Combustibles y Energía - -

c4) Minería, Manufacturas y Construcción - -

c5) Transporte - -

c6) Comunicaciones - -

c7) Turismo - -

c8) Ciencia, Tecnología e Innovación - -

c9) Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos - -

D. Otra s No Cla sific a da s e n Func ione s Ante riore s (D=d1+d2 +d3 +d4 ) - - - - - -

d1) Transacciones de la Deuda Publica / Costo Financiero de la Deuda - -

d2) Transferencias, Partic ipaciones y Aportaciones Entre Diferentes Niveles y

Ordenes de Gobierno - -

d3) Saneamiento del Sistema Financiero - -

d4) Adeudos de Ejercic ios Fiscales Anteriores - -

7 3 1,3 13 .7 3 4 0 ,7 3 2 .7 1,0 7 2 ,0 4 6 .4 8 5 7 ,8 5 0 .7 7 13 ,9 18 .9 2 14 ,19 5 .7

II. Ga sto Etique ta do (II=A+B+C+D)

III. Tota l de Egre sos (III = I + II)

I. Ga sto No Etique ta do (I=A+B+C+D)



Clasif icación Funcional (F inalidad y Función)

Del 1 de E nero Al 31 de Diciembre de 2016 (b)

(MILES DE PESOS)

Conc e pto (c )

Egre sos

Sube je rc ic io (e )


72

Aproba do Amplia c ione s/

(Re duc c ione s) Modific a do De ve nga do Pa ga do

5 9 8 ,3 2 5 .8 4 2 ,8 0 7 .0 6 4 1,13 2 .8 5 10 ,0 5 9 .7 5 0 9 ,9 4 2 .5 13 1,0 7 3 .1

5 9 8 ,3 2 5 .8 4 2 ,8 0 7 .0 6 4 1,13 2 .8 5 10 ,0 5 9 .7 5 0 9 ,9 4 2 .5 13 1,0 7 3 .1

- -

- - - - - -

c1) Personal Administrativo - -

c2) Personal Médico, Paramédico y afín - -

- -

- - - - - -

e1) Nombre del Programa o Ley 1 - -


- -

-

- -

- - -

- -

- -

- - - - - -

c1) Personal Administrativo - -

c2) Personal Médico, Paramédico y afín - -

- -

- - - - - -



- -

5 9 8 ,3 2 5 .8 4 2 ,8 0 7 .0 6 4 1,13 2 .8 5 10 ,0 5 9 .7 5 0 9 ,9 4 2 .5 13 1,0 7 3 .1

D. Seguridad Pública

C. Servic ios de Salud (C=c1+c2)



Clasif icación de S ervicios P ersonales por Categorí a


(MILES DE PESOS)

Egre sos

Sube je rc ic io Conc e pto (c )

I. Ga sto No Etique ta do (I=A+B+C+D+E+F)

A. Personal Administrativo y de Servic io Público

B. Magisterio

D. Seguridad Pública

E. Gastos asociados a la implementación de nuevas leyes federales o reformas a las

mismas (E = e1 + e2)

F. Sentencias laborales definitivas

III. Tota l de l Ga sto e n Se rvic ios Pe rsona le s (III = I + II)

E. Gastos asociados a la implementación de nuevas leyes federales o reformas a las

mismas (E = e1 + e2)

F. Sentencias laborales definitivas

II. Ga sto Etique ta do (II=A+B+C+D+E+F)

A. Personal Administrativo y de Servic io Público

C. Servic ios de Salud (C=c1+c2)

B. Magisterio

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