CHILE Y SUBSIDIARIAS - AGUNSAquivalentes al ef s financieros co s no financieros omerciales y otr r...
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CHILE Y SUBSIDIARIAS INFORME SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS Al 30 de septiembre de 2016 Agencias Universales S. A. (Sociedad Anónima Abierta) y Subsidiarias Moneda Funcional: Dólares Estadounidenses (USD) Moneda Presentación: Miles de Dólares Estadounidenses (MUSD)
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CHILE Y SUBSIDIARIAS
INFORME SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
Al 30 de septiembre de 2016
Agencias Universales S. A. (Sociedad Anónima Abierta) y Subsidiarias
Moneda Funcional: Dólares Estadounidenses (USD)
Moneda Presentación: Miles de Dólares Estadounidenses (MUSD)
ÍNDICE
Página ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
Contenido:
1) Estado de Situación Financiera Consolidado Clasificado: - Activos ................................................................................................................ 1 - Patrimonio y Pasivos ......................................................................................... 2 2) Estado de Resultados por Función Consolidado.................................................. 3 3) Estado de Resultados Integrales Consolidado ........................................................ 4 4) Estado de Cambios en el Patrimonio Consolidado ................................................. 5 – 6 5) Estado de Flujo de Efectivo Directo Consolidado .................................................... 7 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS: NOTA 1. INFORMACIÓN CORPORATIVA .................................................................................... 8 2. CRITERIOS CONTABLES APLICADOS ........................................................................ 8 Bases de preparación y medición de los Estados Financieros 1. Declaración de cumplimiento .................................................................................... 8 – 9 2. Modelo de presentación de estados financieros ...................................................... 9 3. Moneda funcional y de presentación ........................................................................ 9 4. Bases de consolidación ............................................................................................ 9 – 10 - Sociedades incluidas en la consolidación ............................................................ 11 – 12 - Glosario de subsidiarias, asociadas y otras entidades……………………………. 13 – 14 - Glosario de monedas…………………………………………………………………. 14 5. Efectivo y efectivo equivalente .................................................................................. 15 6. Otros activos financieros corrientes......................................................................... a) Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados ...................... 15 b) Activos financieros disponibles para la venta ...................................................... 15 7. Otros activos no financieros corrientes.................................................................... 16 8. Deudores comerciales y cuentas por cobrar corrientes ........................................... 16 9. Otros pasivos financieros corrientes ........................................................................ a) Préstamos que devengan intereses ................................................................... 16 b) Instrumentos financieros contratos derivados .................................................... 16 10. Inversiones Contabilizadas Utilizando el Método de la Participación ....................... 16 11. Provisiones no corrientes por beneficios a los empleados ....................................... 17 12. Plusvalía .................................................................................................................... 17 13. Conversión de moneda extranjera ............................................................................ a) Información previa .............................................................................................. 18 b) Tipos de cambios aplicados ............................................................................... 18
c) Transacciones en el exterior ............................................................................... 18 – 19
ÍNDICE
Página NOTA 14. Propiedades, Planta y Equipo…………………………………………………………... 19 15. Propiedades de inversión .......................................................................................... 19 16. Inventarios ................................................................................................................. 19 – 20 17. Activos intangibles distintos de la plusvalía .............................................................. 20 18. Costos de investigación y desarrollo ........................................................................ 20 19. Deterioro ................................................................................................................... a) Activos financieros .............................................................................................. 21 b) Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar ............................................. 21 c) Deterioro de activos no financieros .................................................................... 21 20. Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar ...................................... 22 21. Arrendamiento de activos ......................................................................................... a) Leasing financieros …………………………………………………………………... 22 b) Leasing operacionales ………………………………………………………………. 22 c) Retroarrendamiento ............................................................................................ 22 22. Provisiones ................................................................................................................ 22 23. Reconocimiento de ingresos y gastos ...................................................................... a) Información previa ............................................................................................... 23 b) Ingresos operacionales………………………………………………………………. 23 c) Costos financieros de actividades no financieras ................................................ 23 d) Capitalización de costos financieros…. ............................................................... 23 24. Impuestos diferidos e impuesto a las ganancias ...................................................... a) Impuestos a las ganancias .................................................................................. 23 – 24 b) Impuestos diferidos .............................................................................................. 24 – 25 25. Estado de flujos de efectivo directo……………………………………………………... 25 26. Contingencias……………….. .................................................................................... 25 27. Concesiones………................................................................................................... 25 28. Responsabilidad de la información y estimaciones realizadas………………........... 26 29. Resultados por unidades de reajuste…………………………………………………… 26 3. NUEVOS PRONUNCIAMIENTOS IFRS a) Información previa……………………………………………………………………….. 27 b) Normas, enmiendas y mejoras aplicables desde 01.01.16…..……….…………….. 27 – 28 c) Mejoras a las IFRS (2014) emitidas en septiembre 2014………...………………… 28 – 29 d) Normas, interpretaciones y enmiendas, no vigentes desde 01.01.16…..…..……… 29 – 31
4. INFORMACIÓN FINANCIERA POR SEGMENTOS
a) Información previa .................................................................................................... 31 b) Descripción de los tipos de segmentos propios de la actividad ............................... 31 c) Nómina de principales clientes ................................................................................. 32 d) Explicación de la medición de la utilidad o pérdida y de los activos y pasivos…….. 32 e) Información sobre áreas geográficas ....................................................................... 32 – 33 f) Resultados por segmentos 01.01.16 al 30.09.16 ..................................................... 34 g) Resultados por segmentos 01.01.15 al 30.09.15……………………………………… 35 h) Partidas significativas de gastos al 30.09.16 y 30.09.15…………………………….. 36 i) Variación trimestral de partidas significativas de gasto.....………………………….. 37 j) Adiciones de propiedad, planta y equipo por segmentos...………………………….. 37
Página NOTA 5. EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE a) Composición del efectivo y efectivo equivalente ...................................................... 38 b) Detalle del efectivo y equivalentes del efectivo por moneda .................................... 38 c) Detalle depósitos a plazo al 30.09.16 ....................................................................... 39 d) Detalle depósitos a plazo al 31.12.15 ………………………………………………….. 39 e) Detalle de fondos mutuos al 30.09.16 ...................................................................... 39 f) Detalle de fondos mutuos al 31.12.15 ...................................................................... 40 g) Transacciones monetarias significativas (flujos de inversión comprometidos) ........ 40 6. OTROS ACTIVOS FINANCIEROS CORRIENTES Y NO CORRIENTES…...…….…….. 40 7. OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS a) Otros activos no financieros, corrientes.................................................................. 41 b) Otros activos no financieros, no corrientes............................................................. 41 8. DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR a) Explicación previa................................................................................................... 41 b) Composición y montos por períodos....................................................................... 42 c) Desglose por moneda de los deudores comerciales y otras cuentas por cobrar.... 42 d) Detalle de deudores nacionales y extranjeros ………………………………………. 43 e) Montos por cobrar a Deudores comerciales según plazos de cobro – 30.09.2016……… 44
f) Montos por cobrar a Deudores comerciales según plazos de cobro – 31.12.2015……… 44 9. SALDOS Y TRANSACCIONES CON ENTIDADES RELACIONADAS Explicación previa ............................................................................................................ 45 a) Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas ....................................................... 46 b) Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas ......................................................... 47 c) Transacciones entre Relacionadas (ingresos y costos) ........................................... 48 – 49 d) Directorio ................................................................................................................... 50 e) Cuentas por cobrar y pagar y otras transacciones ................................................... 51 f) Retribución del Directorio / Comité de Directores ..................................................... 51 – 52 g) Garantías constituidas por la Sociedad a favor de los Directores ............................ 52 h) Retribución del personal clave de la Gerencia (h.1 a h.5) ........................................ 52 – 53 10. INVENTARIOS ................................................................................................................. 54 11. ACTIVOS Y PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES a) Activos por impuestos corrientes............................................................................. 55 b) Pasivos por impuestos corrientes............................................................................ 55 12. ACTIVOS INTANGIBLES DISTINTOS DE LA PLUSVALÍA ........................................... 55 – 57 13. PLUSVALÍA…………………………………………………………………………………….. 58
ÍNDICE
Página NOTA 14. PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO a) Información previa .................................................................................................... 58 b) Clases de Propiedades, Planta y Equipo ................................................................. 59 c) Cuadro de conciliación de valores iniciales y finales al 30.09.16 ............................. 60 d) Cuadro de conciliación de valores iniciales y finales al 31.12.15 ............................. 60 – 61
e) Información adicional de bienes en leasing incluidos en Propiedades, Planta y
Equipo ....................................................................................................................... 62 – 63 f) Bienes arrendados con opción de compra ............................................................... 63 g) Menor Valor Leaseback ............................................................................................ 63 – 64 h) Deterioro de Propiedades, Planta y Equipo .............................................................. 64 i) Restricciones al dominio en Propiedades, Planta y Equipo ....................................... 64
64 15. PROPIEDADES DE INVERSIÓN .................................................................................... 63 – 64 16. IMPUESTOS DIFERIDOS E IMPUESTOS A LAS GANANCIAS a) Información a revelar sobre gasto (ingreso) por impuesto a las ganancias ............. 66 b) Activos y pasivos por impuestos diferidos ............................................................... 66 – 67 c) Componentes de gasto (ingreso) por impuestos a las ganancias ............................ 67 d) Conciliación de tributación aplicable ......................................................................... 68 e) Explicación de los fundamentos de cálculo de la Tasa Impositiva Aplicable........... 69 17. ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS a) Información sobre los estados financieros consolidados ........................................ 69 b) Información resumida al 30.09.16 sobre estados financieros de subsidiarias ......... 70 c) Información resumida al 31.12.15 sobre estados financieros de subsidiarias ......... 71 18.
INVERSIÓN EN ASOCIADAS CONTABILIZADAS UTILIZANDO EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN
a) Inversiones en asociadas – Contabilizadas por el Método de Participación ............ 72 b) Inversiones en asociadas – Resumen estados financieros al 30.09.16 ................... 73 c) Inversiones en asociadas – Resumen estados financieros al 31.12.15 ................... 74 d) Inversiones en asociadas – Movimiento en inversiones al 30.09.16 ........................ 75 e) Inversiones en asociadas – Movimiento en inversiones al 31.12.15 ........................ 76 f) Inversiones en asociadas – Información financiera resumida al 30.09.16…………. 77 19. CONCESIONES 1. Valparaíso Terminal de Pasajeros S.A. a) Acuerdos de concesión de servicios .............................................................. 78 b) Detalle de acuerdos de concesión de servicios por clase ............................. 78 c) Otra información sobre acuerdos de concesión de servicios ........................ 78 2. SCL Terminal Aéreo Santiago S.A. Descripción de la concesión ..................................................................................... 78 3. Consorcio Aeroportuario de Magallanes S.A. Descripción de la concesión ..................................................................................... 79
ÍNDICE NOTA Página 4. Consorcio Aeroportuario de Calama S.A. Descripción de la concesión ..................................................................................... 79 – 80 5. Consorcio Aeroportuario de la Serena S.A. Descripción de la concesión………………………………………………………………. 80 – 81 6. Ingresos por intercambio de servicios de construcción………………………………… 81 20. OTROS PASIVOS FINANCIEROS CORRIENTES Y NO CORRIENTES Resumen…........................................................................................................................ 82 a) Obligaciones con bancos corrientes y no corrientes al 30.09.16 ............................. 83 – 84 b) Obligaciones arrendamientos financieros corrientes y no corrientes al 30.09.16 .... 85 – 86 c) Obligaciones con bancos corrientes y no corrientes al 31.12.15 ............................. 87 – 88 d) Obligaciones arrendamientos financieros corrientes y no corrientes al 31.12.15 .... 89 – 90 e) Contratos obligaciones con bancos y compañías de leasing vigentes al 30.09.16.. 91 – 92 f) Instrumentos financieros contratos derivados ......................................................... 92 – 93 21. CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR a) Clases de acreedores y otras cuentas por pagar ..................................................... 94 b) Principales acreedores comerciales corriente .......................................................... 94 c) Otras cuentas por pagar corriente ............................................................................ 95 d) Resumen cuentas por pagar comerciales y otras por pagar por tipo de moneda ... 95 e) Términos y condiciones para las cuentas por pagar................................................ 95 f) Montos por pagar a Acreedores comerciales según plazos de pago……………… 96 22. PROVISIONES a) Otras provisiones a corto y largo plazo ................................................................... . 97 b) Información a revelar sobre provisiones.................................................................... 97 23. PROVISIONES NO CORRIENTES POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS 98 24. OTROS PASIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES Y NO CORRIENTES 99 25. PATRIMONIO a) Patrimonio de la Sociedad Matriz Agencias Universales S.A. ................................. 100 – 101 b) Gestión de Capital .................................................................................................... 101 – 102 c) Ganancia por Acción Básica ..................................................................................... 102 d) Diferencias de cambio por conversión ………………………………………………… 102 26. DIVIDENDOS POR ACCIÓN a) Número de acciones ................................................................................................. 103
b) Información de dividendos ........................................................................................ 103 – 104
c) Dividendos caducados .............................................................................................. 104
27. PARTICIPACIONES NO CONTROLADORAS ................................................................ 105
ÍNDICE NOTA Página 28. INGRESOS Y GASTOS a) Resumen de los ingresos por los períodos 2016 y 2015 ......................................... 106 b) Ingresos y costos financieros .................................................................................... 106 c) Costo de ventas ....................................................................................................... 107 d) Gastos de administración ....................................................................................... . 107 e) Gastos empleados .................................................................................................. . 108 f) Otras Ganancias (pérdidas) .................................................................................... . 108 29. CONTINGENCIAS Y RESTRICCIONES a) Garantías directas ..................................................................................................... 109 b) Garantías indirectas .................................................................................................. 110 – 111 c) Información de contingencias y restricciones ........................................................... 112 – 115 30. MEDIO AMBIENTE ........................................................................................................... 115 31. SANCIONES ..................................................................................................................... 115 32. POLÍTICA Y GESTIÓN DE RIESGO FINANCIERO a) Información previa .................................................................................................... 116 b) Riesgo de crédito ...................................................................................................... 116 b.1) Deudores comerciales ................................................................................... 117 b.2) Otras cuentas por cobrar ……………………………………………………….. 117 – 118 c) Riesgo de liquidez ..................................................................................................... 118 d) Riesgo de mercado ................................................................................................... d.1) Riesgo de tasa de interés .............................................................................. 118 – 119 d.2) Riesgo de tipo de cambio .............................................................................. 120 – 121 e) Instrumentos derivados ............................................................................................. 121 33. MONEDA NACIONAL Y EXTRANJERA a) Activos corrientes...................................................................................................... 122 b) Activos no corrientes................................................................................................ 123 c) Pasivos corrientes..................................................................................................... 124 d) Pasivos no corrientes ................................................................................................ 125 34. HECHOS POSTERIORES ............................................................................................... 126
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o
berturas de flujos
de impuestos, c
se reclasificará
ultado integral
os propietarios dearticipaciones no
an parte integ
DOS FINANCIER
TADOS INTEos al 30 de septie
se reclasificará
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carán al resultad
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bio de conversió
por conversión
a de activos finan
ponibles para la v
s de efectivo
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e la controladorao controladoras
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ROS CONSOLID
EGRALES COembre de 2016 (
án al resultado d
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resultado del
n
cieros disponible
venta
jo de efectivo
el período
a
Estados Fina
DADOS NTERM
ONSOLIDADO(No Auditado) y 2
Notas
del
25 d
es
ancieros Cons
EDIOS
O
2015 (No Audita
ACUMULA
01.01.16 30.09.16
0130
MUSD M
8.990 5
(820)
(820)
3.011 (1
3.011 (1
496 (
496 (
289
289
3.796 (12
2.976 (12
2.976 (12
11.966 4
12.563 4
(597)
11.966 4
solidados Inte
do)
ADO TR
.01.15
.09.15 01.07.30.09.
MUSD MUS
57.769 2.3
291 (3
291 (3
0.163) (59
0.163) (59
1.659)
1.659)
(733) 1
(733) 1
2.555) (48
2.264) (51
2.264) (51
45.505 1.8
45.822 2.2
(317) (39
45.505 1.8
ermedios.
RIMESTRE
.16
.1601.07.1530.09.15
SD MUSD
366 2.750
30) (7)
30) (7)
98) (5.095)
98) (5.095)
2 (1.212)
2 (1.212)
14 (308)
14 (308)
82) (6.615)
12) (6.622)
12) (6.622)
854 (3.872)
245 (3.714)91) (158)
854 (3.872)
Patrimo
Cambio
Resulta
Gana
Otro r
Resu
Dividen
Increme
Total de
Patrimo
Las not
5
onio al comienzo del peos en Patrimonio
ado integral
ancia (pérdida) resultado integral
ultado integral
dos
ento (disminución) por tra
e cambios en Patrimonio
onio al final del período
tas adjuntas form
eríodo
ansferencias y otros cam
o
o
man parte integral
LOS
4) ES
Período actu
Caem
Notas MU
46.
25
26
mbios 25 a
46.
de estos Estado
ESTADOS FINANCI
TADO DE CAMB
ual entre el 1 de e
apital mitido
Reservas por diferencias
de cambio por conversión
USD MUSD
.537 (33.800)
- -
- 3.011
- 3.011
- -
- -
- 3.011
.537 (30.789)
s Financieros Co
EROS CONSOLIDAD
BIOS EN EL PAT
enero y el 30 de s
Reservas de
coberturas de flujo
de caja
Reservasde
ganancias ypérdidas por
planes debeneficiosdefinidos
MUSD MUSD
(706) (844)
- -
289 (820)
289 (820)
- -
- -
289 (820)
(417) (1.664)
onsolidados Interm
DOS NTERMEDIOS
TRIMONIO CONS
septiembre de 20
Reservas de ganancias o pérdidas en la remedición de
activos financieros disponibles
para la venta Tota
Re
MUSD
(4.048) (3
-
496
496
-
-
496
(3.552) (3
medios.
SOLIDADO
016 (No Auditado
tal Otras Reservas
Ganancias (pérdidas)
acumuladas
MUSD MUSD
39.398) 159.289
- 9.587
2.976 -
2.976 9.587
- (2.900)
- (191)
2.976 6.496
36.422) 165.785
)
Patrimonio atribuible
a los propietarios
de la controladora
Participno contro
MUSD
166.428
9.587
2.976
12.563
(2.900)
(191)
9.472
175.900
paciones oladoras
Patrimonio total
MUSD MUSD
25.546 191.974
(597) 8.990
- 2.976
(597) 11.966
- (2.900)
(7.185) (7.376)
(7.782) 1.690
17.764 193.664
Patrimonio
Cambios e
Resultado
Ganancia
Otro resu
Resultad
Dividendos
Incremento
Total de ca
Patrimonio
Las not
6
o al comienzo del perío
n patrimonio
integral
a (pérdida)
ultado integral
do integral
s
o (disminución) por trans
ambios en patrimonio
o al final del período
tas adjuntas form
odo
sferencias y otros cambio
man parte integral
LOS
4) ES
Período ante
Capitalemitido
Notas MUSD
25 39.566
25 -
-
-
26 -
os 6.971
6.971
46.537
de estos Estado
ESTADOS FINANCI
STADO DE CAM
erior entre el 1 de
l o
Reservas por diferencias
de cambio por conversión
Re
cob
D MUSD
6 (20.406)
-
- (10.163)
- (10.163)
- -
-
(10.163)
7 (30.569)
s Financieros Co
EROS CONSOLIDAD
BIOS EN EL PAT
e enero y el 30 de
eservas de
berturas de flujo de caja
Reserva de ganancias y pérdidas por
planes de beneficios definidos
d
MUSD MUSD
- (1.159)
- -
(733) 291
(733) 291
- -
- -
(733) 291
(733) (868)
onsolidados Interm
DOS NTERMEDIOS
TRIMONIO CON
e septiembre de 2
Reservas de ganancias o pérdidas en la remedición de
activos financieros disponibles
para la venta
OtrasReservas
Varias
MUSD MUSD
(2.161) 6.970
- -
(1.659) -
(1.659) -
- -
- (6.970)
(1.659) (6.970)
(3.820) -
medios.
NSOLIDADO
2015 (No Auditad
s s s
Total Otras reservas
Gana(pérd
acumu
D MUSD MU
0 (16.756) 141
- - 58
- (12.264)
- (12.264) 58
- - (38.
) (6.970) (1.
) (19.234) 18
- (35.990) 160
do)
ncias didas) ladas
Patrimonio atribuible
a los propietarios
de la controladora
Pano
USD MUSD
.538 164.348
8.086 58.086
- (12.264)
8.086 45.822
017) (38.017)
449) (1.448)
8.620 6.357
0.158 170.705
articipaciones controladoras
Patrimontot
MUSD MUS
31.487 195.83
(317) 57.76
- (12.264
(317) 45.50
- (38.017
(3.829) (5.277
(4.146) 2.21
27.341 198.04
io tal
D
35
69
4)
05
7)
7)
11
46
LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS NTERMEDIOS
7 ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS AGUNSA Y SUBSIDIARIAS - SEPTIEMBRE 2016 (No Auditado) •
5) ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO DIRECTO CONSOLIDADO Por los períodos de nueve meses terminados al 30 de septiembre de 2016 (No Auditado) y 2015 (No Auditado)
ACUMULADO
01.01.1630.09.16
01.01.1530.09.15
Estado de flujos de efectivo MUSD MUSD Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de operación Clases de cobros por actividades de operación Cobros procedentes de las ventas de bienes y prestación de servicios 427.847 579.755 Otros cobros por actividades de operación 5.490 21.403 Clases de pagos Pagos a proveedores por el suministro de bienes y servicios (384.884) (519.291) Pagos a y por cuenta de los empleados (28.842) (39.302) Pagos por primas y prestaciones, anualidades y otras obligaciones derivadas de las pólizas suscritas (694) (895)
Otros pagos por actividades de operación (4.127) (27.065) Intereses pagados (3) (1) Intereses recibidos 742 1.201 Impuestos a las ganancias pagados (3.437) (1.664) Otras entradas de efectivo (703) 37.518
Flujos de efectivo netos procedentes de actividades de operación 11.389 51.659 Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de inversión Flujos de efectivo utilizados para obtener el control de subsidiarias u otros negocios - (324)
Importes procedentes de la venta de propiedades, planta y equipo 2.738 4.864 Compras de propiedades, planta y equipo (11.220) (7.992) Compras de activos intangibles (7.312) (19.516) Recursos por ventas de otros activos a largo plazo 15.566 - Importes procedentes de otros activos a largo plazo - (3.762) Dividendos recibidos 11.419 11.416
Intereses recibidos 734 901 Otras salidas de efectivo (116) (241)
Flujos de efectivo netos procedentes (utilizados en) de actividades de inversión 11.809 (14.654) Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de financiación
Pagos por otras participaciones en el patrimonio (6.460) - Importes procedentes de préstamos de largo plazo 27.448 20.513
Importes procedentes de préstamos de corto plazo 17.057 21.033 Total importes procedentes de préstamos 44.505 41.546 Préstamos de entidades relacionadas 947 548
Reembolso de préstamos (54.585) (36.076) Pagos de pasivos por arrendamientos financieros (6.705) (1.360) Dividendos pagados (1.711) (45.493) Intereses pagados (4.935) (5.201) Otras entradas de efectivo 21.516 1.172
Flujos de efectivo netos utilizados en actividades de financiación (7.428) (44.864) Incremento neto de efectivo y equivalentes al efectivo, antes del efecto de los cambios en la tasa de cambio 15.770 (7.859) Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo 473 (2.553) Incremento neto de efectivo y equivalentes al efectivo 16.243 (10.412) Efectivo y equivalentes al efectivo al principio del período 19.213 35.324 Efectivo y equivalentes al efectivo al final del período 35.456 24.912
Las notas adjuntas forman parte integral de estos Estados Financieros Consolidados Intermedios.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
8 ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS AGUNSA Y SUBSIDIARIAS - SEPTIEMBRE 2016 (No Auditado) •
NOTA 1 - INFORMACIÓN CORPORATIVA AGUNSA, es una Sociedad Anónima Abierta (Chilena) inscrita en el Registro de Valores de la Superintendencia de Valores y Seguros con el N° 360 y registrada en la Bolsa de Comercio de Santiago, a través de la cual se transan sus acciones, tiene su domicilio social en Urriola 87 Valparaíso, posee 12 subsidiarias nacionales y 11 extranjeras, respecto de estas últimas, Inversiones Marítimas Universales S.A., a su vez tiene 13 subsidiarias también extranjeras, que participan en sus Estados Financieros Consolidados. AGUNSA fue constituida el 9 de julio de 1960 como sociedad anónima cerrada, posteriormente, con motivo de su fusión con Inversiones Cabo Froward S.A., en octubre de 1994, se modifican sus estatutos, conservando su nombre y objeto social pasando, a partir de esa fecha, a constituirse como sociedad anónima abierta. Su giro principal es actuar como Agente de Naves, Empresa de Lanchaje, de Muellaje, Logística y Distribución de cargas a nivel nacional e internacional. El Controlador de la Sociedad y Matriz última del grupo, es Grupo Empresas Navieras S.A., compañía que a su vez no tiene controlador y posee el 69,8286% de la propiedad de AGUNSA. NOTA 2 - CRITERIOS CONTABLES Base de preparación y medición de los Estados Financieros 1. Declaración de cumplimiento
Los presentes Estados Financieros Consolidados Intermedios han sido preparados de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF o IFRS en su sigla en inglés), emitidas por el International Accounting Standards Board (IASB) y la Norma Internacional de Contabilidad N°34 (NIC 34) denominada “Información Financiera Intermedia” y representan la adopción integral, explícita y sin reservas de la referida norma. En adelante pueden utilizarse las denominaciones NIC o IAS indistintamente incorporada a las mismas.
"Aplicación retroactiva de las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF). Con fecha 17 de octubre de 2014 la SVS emitió el Oficio Circular N° 856, instruyendo a las entidades fiscalizadas registrar en el ejercicio 2014 contra patrimonio las diferencias en activos y pasivos por concepto de impuestos diferidos producidos por efecto directo del incremento en la tasa de impuestos de primera categoría introducido por la Ley N° 20.780. Tal tratamiento contable difiere de lo establecido por la Norma Internacional de Contabilidad N° 12 (NIC 12) y, por lo tanto, representó un cambio en el marco de preparación y presentación de información financiera que había sido adoptado hasta esa fecha. Considerando que lo expresado en el párrafo anterior representó un desvío puntual y temporal de las NIIF, a contar de 2016 y conforme a lo establecido en el párrafo 4A de la NIIF 1, la Sociedad ha decidido aplicar retroactivamente dichas normas (de acuerdo con la NIC 8 “Políticas contables, cambios en las estimaciones contables y errores”) como si nunca hubiera dejado de aplicarlas. Dado que lo indicado en el párrafo anterior no modifica ninguna de las cuentas expuestas en los estados de situación financiera al 30 de septiembre de 2016 y 2015, como tampoco al 31 de diciembre de 2015 y 2014, conforme lo expresado en el párrafo 40A de la NIC 1 "Presentación de estados Financieros", no resulta necesaria la presentación del estado de situación financiera al 1 de enero de 2015 (tercera columna)."
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
9 ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS AGUNSA Y SUBSIDIARIAS - SEPTIEMBRE 2016 (No Auditado) •
Continuación NOTA 2 – CRITERIOS CONTABLES APLICADOS
Estos Estados Financieros Consolidados Intermedios reflejan fielmente la situación financiera de AGUNSA al 30 de septiembre de 2016, 31 de diciembre de 2015 y los resultados de las operaciones y resultados integrales, por el período de nueve y tres meses terminados al 30 de septiembre de 2016 y 2015, los cambios en el patrimonio y los flujos de efectivo por el período de nueve meses terminados al 30 de septiembre de 2016 y 2015. Los Estados Consolidados de Situación Financiera al 31 de diciembre de 2015, y de Resultados por Función, Resultados Integrales, de Cambios en el Patrimonio y de Flujos de Efectivo por el período de nueve meses terminados el 30 de septiembre de 2015, que se incluyen en el presente informe para efectos comparativos, también han sido preparados de acuerdo a IFRS siendo los principios y criterios contables aplicados consistentes con los utilizados en 2015. Los estados financieros consolidados han sido autorizados por el Directorio de la sociedad con fecha 24 de noviembre de 2016.
2. Modelo de presentación de estados financieros De acuerdo a lo descrito en la circular 1879, de la SVS, AGUNSA cumple con emitir los siguientes Estados Financieros Consolidados: - Estado de Situación Financiera Consolidados Clasificados - Estado de Resultados por Función Consolidados - Estado de Resultados Integral Consolidados - Estado de Cambios en el Patrimonio Consolidados - Estado de Flujo de Efectivo Directo Consolidados - Notas a los Estados Financieros Consolidados 3. Moneda funcional y de presentación Los Estados Financieros Consolidados son preparados en su moneda funcional que es el Dólar Estadounidense. Bajo IFRS la determinación de la moneda funcional se basa en el entorno económico principal en el que opera una entidad, normalmente es aquel en el que ésta genera y emplea el efectivo. AGUNSA en base a la moneda que influye fundamentalmente en los precios de venta de los bienes y servicios, factor mencionado en la NIC 21, ha determinado que su moneda funcional es el Dólar Estadounidense. Los Estados Financieros Consolidados son expresados en la moneda de presentación Miles de Dólares Estadounidenses. 4. Bases de consolidación La consolidación comprende los Estados de Situación Financiera de AGUNSA y de sus subsidiarias al 30 de septiembre de 2016 y 31 de diciembre de 2015. De igual modo, el Estado de Resultados por Función, el Estado de Resultados Integral, por el período de nueve y tres meses terminados al 30 de septiembre de 2016 y 2015, el Estado de Cambios en el Patrimonio y el Estado de Flujos de Efectivo por los períodos de nueve meses terminados al 30 de septiembre de 2016 y 30 de septiembre de 2015. Las sociedades subsidiarias se consolidan por el método de integración global, integrándose en los Estados Financieros Consolidados la totalidad de sus activos, pasivos, ingresos, gastos y flujos de efectivo una vez realizado los ajustes y eliminaciones correspondientes de las operaciones entre las compañías del grupo consolidado.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
10 ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS AGUNSA Y SUBSIDIARIAS - SEPTIEMBRE 2016 (No Auditado) •
Continuación NOTA 2 – CRITERIOS CONTABLES APLICADOS
Las subsidiarias son consolidadas completamente desde la fecha de adquisición, que es la fecha en que AGUNSA obtiene el control, definido como la capacidad de dirigir las actividades relevantes que afecten de forma significativa a los rendimientos de la subsidiaria. Continúan siendo consolidadas hasta la fecha en que dicho control cese. Los Estados Financieros de las subsidiarias son preparados para el mismo período de reporte que la matriz, aplicando consistentemente las políticas y principios contables correspondientes. La sociedad mantiene inversiones en subsidiarias con moneda funcional distinta al dólar estadounidense. Para efectos de reporte a la sociedad matriz estas subsidiarias traducen sus estados financieros a la moneda de presentación expresando sus activos y pasivos al tipo de cambio de cierre de cada período y sus resultados al tipo de cambio transaccional o promedio, según cada caso, de acuerdo a la NIC 21. Cuando la moneda funcional de una subsidiaria es la de una economía hiperinflacionaria, cada entidad reexpresa sus estados financieros de acuerdo a NIC 29 antes de traducir todas las partidas del estado de situación financiera y resultados al tipo de cambio de cierre.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
11 ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS AGUNSA Y SUBSIDIARIAS - SEPTIEMBRE 2016 (No Auditado) •
SOCIEDADES INCLUIDAS EN LA CONSOLIDACIÓN:
PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN
PAÍS SOCIEDAD MONEDA 30.09.16 31.12.15
RUT ORIGEN NOMBRE SOCIEDAD MATRIZ FUNCIONAL DIRECTO
% INDIRECTO
% TOTAL
% TOTAL
%
76.087.702-6 CHILE CONSORCIO AEROPORTUARIO DE MAGALLANES S.A. CL - AGUNSA CLP 89,1700 10,8300 100,0000 100,0000
76.139.803-2 CHILE CONSORCIO AEROPORTUARIO DE CALAMA S.A. CL - AGUNSA CLP 99,0000 1,0000 100,0000 100,0000
76.256.545-5 CHILE CONSORCIO AEROPORTUARIO LA SERENA S. A. CL - AGUNSA CLP 99,0000 1,0000 100,0000 100,0000
76.376.843-0 CHILE BODEGAS AB EXPRESS S.A. CL - AGUNSA CLP 70,0000 - 70,0000 70,0000
79.509.640-K CHILE RECURSOS PORTUARIOS Y ESTIBAS LTDA. CL - AGUNSA USD 99,9659
- 99,9659 99,9659
79.897.170-0 CHILE TERMINALES Y SERVICIOS DE CONTENEDORES S.A. CL - AGUNSA USD 99,0000
- 99,0000 99,0000
82.994.500-2 CHILE AGENCIAS MARÍTIMAS DEL NORTE S.A. CL - REPORT CLP 0,0100 99,9900 100,0000 100,0000
96.400.000-K CHILE SOCIEDAD DE CORRETAJE MARÍTIMO UNIVERSAL CHARTERING S.A. CL - AGUNSA CLP 99,0000 1,0000 100,0000 100,0000
96.515.920-7 CHILE MODAL TRADE S.A. CL - AGUNSA USD 99,0000
- 99,0000 99,0000
96.687.080-K CHILE PETROMAR S.A. CL - AGUNSA CLP 99,0000 1,0000 100,0000 100,0000
96.850.960-8 CHILE SCL TERMINAL AÉREO SANTIAGO S.A. CL - SCL CLP 51,7900 - 51,7900 51,7900
96.858.730-7 CHILE PORTUARIA PATACHE S. A. CL - AGUNSA CLP 50,0000 24,9800 74,9800 74,9800
99.504.920-1 CHILE VALPARAÍSO TERMINAL DE PASAJEROS S.A. CL - AGUNSA USD 99,3100 0,6900 100,0000 100,0000
Extranjero ARGENTINA AGUNSA ARGENTINA S. A. CL - AGUNSA ARS 95,0000 5,0000 100,0000 100,0000
Extranjero ARGENTINA MARPACÍFICO S. A. PA - IMUSA ARS
- 100,0000 100,0000 100,0000
Extranjero ARGENTINA INVERSIONES MARÍTIMAS UNIVERSALES ARGENTINA S.A. PA - IMUSA ARS
- 100,0000 100,0000 100,0000
Extranjero BRASIL AGUNSA SERVICOS MARITIMOS LTDA. AR - AGUNSA BRL
- 99,0000 99,0000 99,0000
Extranjero CHINA CCNI HONG KONG LTD. PA - IMUSA CNY
- - - 100,0000
Extranjero CHINA AGUNSA LOGISTICS (HK) LIMITED PA - IMUSA CNY
- 100,0000 100,0000 100,0000
Extranjero COLOMBIA AGUNSA LOGISTICS S.A.S. PA - IMUSA COP
- 60,0000 60,0000 61,3300
Extranjero COSTA RICA AGUNSA COSTA RICA S. A. PA - IMUSA CRC
- 100,0000 100,0000 100,0000
Extranjero ECUADOR AGENCIA MARÍTIMA GLOBAL S.A. CL - AGUNSA USD 60,0000
- 60,0000 60,0000
Extranjero ECUADOR MODAL TRADE S. A. CL - AGUNSA USD 60,0000
- 60,0000 60,0000
Extranjero ECUADOR PORTRANS S. A. CL - AGUNSA USD 60,0000
- 60,0000 60,0000
Extranjero ECUADOR ARETINA S. A. CL - AGUNSA USD 60,0000
- 60,0000 60,0000
Extranjero EL SALVADOR AGUNSA EL SALVADOR S.A. GT - AGUNSA USD
- 100,0000 100,0000 100,0000
Extranjero ESPAÑA AGUNSA EUROPA S. A. CL - AGUNSA EUR 70,0000 30,0000 100,0000 100,0000
Extranjero ESPAÑA RECONSA LOGISTICA S.L. ES - AGUNSA EUR
- 100,0000 100,0000 100,0000
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
12 ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS AGUNSA Y SUBSIDIARIAS - SEPTIEMBRE 2016 (No Auditado) •
CONTINUACIÓN NOTA 2 - SOCIEDADES INCLUIDAS EN LA CONSOLIDACIÓN
PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN
PAÍS SOCIEDAD MONEDA 30.09.16 31.12.15
RUT ORIGEN NOMBRE SOCIEDAD MATRIZ FUNCIONAL DIRECTO
% INDIRECTO
% TOTAL
% TOTAL
%
Extranjero ESPAÑA MODAL TRADE EUROPA S.L. ES - AGUNSA EUR
- 100,0000 100,0000 100,0000
Extranjero GUATEMALA AGUNSA GUATEMALA S. A. PA - IMUSA GTQ
-
98,2800
98,2800
98,2800
Extranjero GUATEMALA COMERCIOS, REPRESENTACIONES Y ALIANZAS ESTRATÉGICAS S.A. PA - IMUSA GTQ
-
100,0000
100,0000
100,0000
Extranjero HONDURAS AGUNSA HONDURAS S.A. GT - AGUNSA USD
-
100,0000
100,0000
100,0000
Extranjero ITALIA AGUNSA ITALIA S.R.L. PA - IMUSA EUR
-
60,0000
60,0000
60,0000
Extranjero JAPÓN CCNI JAPAN LTD. PA - IMUSA JPY
-
100,0000
100,0000
100,0000
Extranjero KOREA CCNI KOREA LTD. PA - IMUSA KRW
-
100,0000
100,0000
100,0000
Extranjero MÉXICO AGUNSA L&D S.A. de C.V. CL - AGUNSA MXN
99,0000
1,0000
100,0000
100,0000
Extranjero MÉXICO MODAL TRADE S. A. de C.V. MX -AGUNSA MXN
-
100,0000
100,0000
100,0000
Extranjero MÉXICO AGUNSA AGENCIA NAVIERA S.A. DE C.V. MX -AGUNSA MXN
-
60,0000
60,0000
60,0000
Extranjero MÉXICO AGUNSA REPRESENTACIONES S.A. DE C.V. MX -AGUNSA MXN
-
60,0000
60,0000
60,0000
Extranjero PANAMÁ INVERSIONES MARÍTIMAS UNIVERSALES S. A. CL - AGUNSA USD
100,0000
-
100,0000
100,0000
Extranjero PANAMÁ AGUNSA PANAMÁ S.A. PA - IMUSA PAB
-
55,0000
55,0000
55,0000
Extranjero PANAMÁ CAMAROS SHIPPING INC. PA - IMUSA USD
-
100,0000
100,0000
100,0000
Extranjero PERÚ INVERSIONES MARÍTIMAS UNIVERSALES PERÚ S.A. CL - AGUNSA PEN
99,0000
1,0000
100,0000
100,0000
Extranjero PERÚ AGENCIAS UNIVERSALES PERÚ S.A. CL - AGUNSA PEN
99,0000
1,0000
100,0000
100,0000
Extranjero PERÚ INVERSIONES MARÍTIMAS UNIVERSALES DEPÓSITO S.A. PE - IMUPESA PEN
-
100,0000
100,0000
100,0000
Extranjero PERÚ MODAL TRADE PERÚ S.A. PE - AGUNSA PEN
-
100,0000
100,0000
100,0000
Extranjero PERÚ TRANSUNIVERSAL ESTIBAS PERÚ S.A. PE - IMUPESA PEN
-
99,9000
99,9000
99,9000
Extranjero PERÚ STARCOM PERÚ S.A.C. PE - IMUPESA PEN
-
80,0000
80,0000
80,0000
Extranjero PERÚ CCNI PERÚ S.A.C. CL - AGUNSA USD
100,0000
-
100,0000
100,0000
Extranjero URUGUAY AGUNSA URUGUAY S.A. AR - AGUNSA UYU
-
100,0000
100,0000
100,0000
Extranjero USA AGUNSA MIAMI INC. PA - IMUSA USD
-
100,0000
100,0000
100,0000
Extranjero USA FAX CARGO CORPORATION PA - IMUSA USD
- - -
51,0000
Extranjero USA MODAL TRADE USA INC. CL - MTRADE USD
-
100,0000
100,0000
100,0000
Extranjero VENEZUELA AGUNSA VENEZUELA S.A. PA - IMUSA VEB
-
100,0000
100,0000
100,0000
Extranjero VENEZUELA APL VENEZUELA S. A. VE - AGUNSA VEB
-
60,0000
60,0000
60,0000
Extranjero VENEZUELA CCNI DE VENEZUELA, REPRESENTACIONES MARÍTIMAS S.A. VE - AGUNSA VEB
-
100,0000
100,0000
100,0000
Extranjero VENEZUELA AGENCIAS UNIDAS VENEZUELA C.A. VE – AGUNSA VEB - 60,0000 60,0000 60,0000
13
Glosario d PAÍS - SIGLA
AR - AGUNSAR - IMUSA AR - MARPABR - AGUNSBR - ATLANTCL - AGENOCL – BODEGCL - CACSA CL - CMC CL - CAMSACL - CASSA CL - CPT CL – LILSA CL - MTRADCL - PETROMCL - PPSA CL - REPORCL - SCL CL - TESCO CL - TTPSA CL - UNICHACL - VTP CN - AGUNSCN - CCNI CO - AGUNSCO - MARITRCO - TRANSCR - AGUNSEC - ARETINEC - MARGLEC - MTRADEC - PORTRES - AGUNSES - MTRADES - RECONES - TERMAGT - AGUNSGT - CRAESHN - AGUNSIT - AGUNSAIT - NUOVO JP - CCNI KP - CCNI MX - AGUNSMX - MTRADMX - NAVIERMX - REPREPA - AGUNSPA - CAMARPA - IMUSA PE - AGEMAPE - AGUNSPE - CCNI PE - IMUDESPE - IMUPES
NOTA
de subsidiarias
A
SA
ACÍFICO SA TIS
OR GAS ABX
A
E MAR
RT
ART
SA
SA RANS
SDEPOT SA NA LOBAL DE RANS SA DE NSA ASA SA
A SA A BORGO
SA DE RA ESENTACIONES SA ROS
ARPE SA
SA SA
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
s, asociadas y
PAÍS
Argentina Argentina Argentina Brasil Brasil Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile China China Colombia Colombia Colombia Costa Rica Ecuador Ecuador Ecuador Ecuador España España España España Guatemala Guatemala Honduras Italia Italia Japón Korea México México México México Panamá Panamá Panamá Perú Perú Perú Perú Perú
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
y otras entidad
RAZÓN SOC
Agunsa ArgeInversiones Marpacífico Agunsa ServAtlantis Rio Agencias MaBodegas ABConsorcio ACompañía MConsorcio AConsorcio ACPT EmpresLogística e IModal TradePetromar S.Portuaria PaRecursos PoSCL TerminTerminales yTalcahuano Sociedad deValparaíso TAgunsa LogCCNI Hong Agunsa LogMaritrans LtTransdepot Agunsa CosAretina S. AAgencia MaModal TradePortrans S. AAgunsa EuroModal TradeReconsa LoTerminales MAgunsa GuaComercios, Agunsa HonAgunsa ItaliaNuovo BorgCCNI JapanCCNI KoreaAgunsa L&DModal TradeAgunsa AgeAgunsa RepAgunsa PanCamaros ShInversiones Inmobiliaria Agencias UnCCNI Perú SInversiones Inversiones
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
des relacionad
CIAL
entina S. A. Marítimas UniversS. A. vicos Marítimos LtdTerminais de Contarítimas del Norte S
B Express S.A. Aeroportuario de CaMarítima Chilena SAeroportuario de MaAeroportuario de Lasas Marítimas S.A.nmobiliaria Lipang
e S.A. A.
atache S. A. ortuarios y Estibas al Aéreo de Santiay Servicios De ConTerminal Portuario
e Corretaje MarítimTerminal de Pasajeistics (HK) LimitedKong Ltd. istics S.A.S. da. Ltda.
sta Rica S. A. A.
rítima Global S.A.e S. A. A. opa S. A. e Europa S.L. gística S.L. Marítimas S.A. atemala S. A. Representaciones
nduras S.A. a S.R.L. o Terminal Contain
n Ltd. a Ltd. D S.A. de C.V. e S. A. de C.V. encia Naviera S.A. presentaciones S.Anamá S.A. hipping Inc. Marítimas UniversAgemarpe S.A.
niversales Perú S.AS.A.C. Marítimas UniversMarítimas Univers
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
das menciona
ales Argentina S.A
da. tainers Ltda. S.A.
alama S.A. .A. agallanes S.A. a Serena S.A. .
gue S.A.
Ltda. ago S.A. ntenedores S.A. o S.A.
mo Universal Charteeros S.A.
y Alianzas Estraté
ners S.R.L.
de C.V. A. de C.V.
ales S. A.
A.
ales Depósito S.A.ales Perú S.A.
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
adas en los Es
A.
ering S.A.
égicas S.A.
.
16 (No Auditado)
stados Financ
RELAC
SubsidSubsidSubsidSubsidAsociaSubsidSubsidSubsidRelaciSubsidSubsidAsociaAsociaSubsidSubsidSubsidSubsidSubsidSubsidRelaciSubsidSubsidSubsidSubsidSubsidAsociaAsociaSubsidSubsidSubsidSubsidSubsidSubsidSubsidSubsidAsociaSubsidSubsidSubsidSubsidAsociaSubsidSubsidSubsidSubsidSubsidSubsidSubsidSubsidSubsidAsociaSubsidSubsidSubsidSubsid
•
cieros
CIÓN
diaria diaria diaria diaria ada diaria diaria diaria onada diaria diaria ada ada diaria diaria diaria diaria diaria diaria onada diaria diaria diaria diaria diaria ada ada diaria diaria diaria diaria diaria diaria diaria diaria ada diaria diaria diaria diaria ada diaria diaria diaria diaria diaria diaria diaria diaria diaria ada diaria diaria diaria diaria
14
Glosario d
PAÍS - SIGLA
PE - INMARS
PE - MTRAD
PE - STARCO
PE - TRANS
PT - AGUNS
SV - AGUNS
US - AGUNS
US - FAXCA
US - FIT
US - MTRAD
UY - AGUNS
UY - TRANS
VE - AGUNS
VE - AGUNV
VE - APL
VE - CCNI
VE - SELING
VE - TAYUKA
Glosario d
Nombre de
Peso Argen
Real Brasile
Unidades d
Peso Chilen
Hong Kong
Euro
Yen Japoné
Peso Mexic
Nuevo Sol P
Dólares Est
Bolívar Ven
NOTA
de subsidiarias
SA
DE
OM
UNIVERSAL
A
SA
SA
RGO
DE
SA
GRANEL
SA V
VEN V
V
V
GER V
AY V
de monedas m
la moneda
ntino
eño
e Fomento (Chil
no
dólar
és
cano
Peruano
tadounidenses
nezolano
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
s, asociadas y
PAÍS
Perú
Perú
Perú
Perú
Portugal
El Salvador
USA
USA
USA
USA
Uruguay
Uruguay
Venezuela
Venezuela
Venezuela
Venezuela
Venezuela
Venezuela
mencionadas e
e)
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
y otras entidad
RAZÓN SOCIAL
Inversiones Ma
Modal Trade Pe
Starcom Perú S
Transuniversal
Agunsa LDA
Agunsa El Salv
Agunsa Miami
Fax Cargo Corp
Florida Internat
Modal Trade U
Agunsa Urugua
Transgranel S.A
Agunsa Venezu
Agencias Unida
APL Venezuela
CCNI de Venez
Selinger Estiba
Consorcio Tayu
en los Estados
Código IS
ARS
BRL
CLF
CLP
CNY
EUR
JPY
MXN
PEN
USD
VEB
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
des relacionad
arítimas S.A.
erú S.A.
S.A.C.
Estibas Perú S.A.
vador S.A.
Inc.
poration
tional Terminal
sa Inc.
ay S.A.
A.
uela S.A.
as Venezuela C.A.
a S. A.
zuela, Representac
adores C.A.
ukay C.A.
s Financieros
O 4217
S
L
F
P
Y
R
Y
N
N
D
B
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
das menciona
ciones Marítimas S
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
adas en los Es
S.A.
16 (No Auditado)
stados Financ
RELACIÓN
Relacionad
Subsidiaria
Subsidiaria
Subsidiaria
Asociada
Subsidiaria
Subsidiaria
Subsidiaria
Asociada
Subsidiaria
Subsidiaria
Asociada
Subsidiaria
Subsidiaria
Subsidiaria
Subsidiaria
Asociada
Asociada
•
cieros
da
a
a
a
a
a
a
a
a
a
a
a
a
15
Continua 5. Ef El Efectivbancariosliquidez cintereses Las inversde acuerdde Resulta Las inversfondos tie 6. O a) Ac El Grupo realizadasactivo se r Estos actResultado(pérdida). i) Paequivalent ii) Enmercado coherente b) Ac Los activdetermina Las variadenominapara la vecosto de pueda cofunción. Una vez pPatrimonioFunción. E
NOTA
ción NOTA 2
fectivo y efec
vo y Efectivo, depósitos a
con vencimiendevengados.
siones clasificdo a una tasaados por Fun
siones en fonnen riesgos r
tros activos
ctivos financ
clasifica sus s es obtener rregistra financ
tivos se valoos por Funció
ara aquellos ites de efectiv
n otros casoactivo, es n
es para el cálc
ctivos financ
os financieroarlo de forma
ciones del vada “Reservaenta”, como cadquisición, nsiderarse te
producida la o referente aEl Grupo man
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
2 - CRITERIO
ctivo equiva
o Equivalenta plazo, fondnto de tres m
cadas como Ea pactada. El ción en cada
ndos mutuos relativamente
financieros
cieros a valo
activos finanrentabilidad acieramente co
orizan a valoón según sea
instrumentos vo, el valor es
s, cuando lonecesario recculo del valor
cieros dispon
os disponiblefiable a la fec
alor razonabs de gananc
clasificación dsi existe una
emporal, la d
enajenación a dichas inventiene una ca
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
OS CONTABL
lente
te reconocidodos mutuos,meses o me
Efectivo Equivinterés devecierre financ
son del tipo bajos y gene
corrientes
or razonable
cieros dentroa corto plazo omo activo co
or razonable, a un aument
que se transastá dado por e
s instrumentocurrir a mod, es el caso d
nibles para l
es para la vcha de cierre
ble, se registrcias o pérdidde “Otras resea evidencia odiferencia se
de estas inversiones es imrtera de bono
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
LES APLICA
o en los Esy otras invenos. Estas p
valente se neengado sobre iero.
Money Markeeran una renta
con cambios
o de esta catedada la variaorriente en la
y la variacito de valor (
an en el mercel precio de m
os financierodelos de valde los instrum
a venta
venta, se vade los Estado
ran con cargas en la remervas”. En ca
objetiva de quregistra dire
versiones, el mputado ínteos clasificados
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
DOS
stados Finanersiones cuyapartidas se r
egocian en el dichas inver
et, de corto pabilidad dentr
s en resultad
egoría cuandación de los p
fecha de neg
ión de éstos(utilidad) o c
cado activo y mercado.
os son únicosloración, tom
mentos derivad
alorizan a vos Financiero
go o abono medición de aso de que eue el activo ectamente en
monto acumegramente ens bajo este ru
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
ncieros compa principal caregistran a co
mercado y drsiones se reg
plazo, y de gro de un rang
dos
do el objetivo precios de megociación.
s se registraomo una dis
que no son c
s y no tienenmando los indos.
valor justo cos.
a una Reseractivos finan
el valor razonha sufrido un
n el Estado d
mulado en el n el Estado dubro.
16 (No Auditado)
prende los saracterística osto histórico
devengan integistra en el E
ran liquidez. go acotado.
de las inversercado. El val
en el Estadsminución de
considerados
n cotización nputs de me
cuando es p
rva del Patrincieros dispoable sea infen deterioro qde Resultado
rubro Reservde Resultado
•
saldos es su
o más
ereses Estado
Estos
siones lor del
do de valor
como
en un ercado
posible
monio onibles erior al ue no
os por
va del os por
16
Continua 7. O Son aqueanticipadoPropiedadque dicha 8. De
Corresponmercado costo amoexistir evamortizadcostos sig
9. O a) Pr
Todos losde transamétodo dea un año y Los interecierre de lresultados
b) In
Los Instrucobertura cumpliera El Grupo Aclasificadoflujos futudescontadcomo un variación e
10. In
Las asociacapacidad Las Inversinicial de incrementparticipadse reconoreducirán
NOTA
ción NOTA 2
tros activos
llos activos qos (seguros) des, planta y concesión te
eudores com
nde a aquelloactivo. Las cortizado, lo cuidencia objeto no present
gnificativos as
tros pasivos
réstamos qu
préstamos sacción directae tasa efectivy en Pasivo N
eses devengalos Estados Fs reversando
nstrumentos
umentos Finasegún sea s con los requ
AGUNSA maos como derivuros netos gdos por dichaingreso o unes positiva o
nversiones C
adas son entid de manejar
siones en asola inversión etará o dismina después de
ocerá en el reel importe en
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
2 - CRITERIO
no financier
ue por el hecse reconoceequipo, así c
erminó el 30.0
merciales y c
os activos finacuentas de Dual, es igual ativa de riesga diferencias
sociados.
s financieros
ue devengan
son inicialmenamente atribuva de interés. No Corriente s
ados son regFinancieros y la contabiliza
financieros
ancieros Dersu naturalezaisitos que le p
antiene contravados de negenerados po
a tasa. La van gasto finannegativa.
ontabilizada
dades sobre las políticas fi
ociadas son cen una asocianuirá para rece la fecha de esultado del pn libros de est
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
OS CONTABL
ros, corriente
ho de ser difen en este rucomo los inta09.2015.
cuentas por c
ancieros con peudores Comal valor de la go de pago
con respecto
, corrientes
intereses
nte reconociduibles. PosteEstos se pres
si es mayor a
gistrados en elos intereses
ación por lo de
contratos de
rivados pueda; para el últimpermiten aplic
atos swap de gociación. El or el instrumeariación del vanciero y su c
as Utilizando
las cuales la inancieras y o
contabilizadasada o negocioconocer la padquisición. L
período del inta inversión.
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
LES APLICA
es
eribles y/o amubro. En el ejangibles de S
cobrar corrie
pagos fijos y dmerciales y Ofactura, regispor parte de
o al monto fac
os al valor rariormente sosentan en el un año.
el Estado des reales se regevengado.
erivados
den ser clasimo caso, sólocar contabilid
tasa de interévalor del swa
ento, dada ualor entre un
contrapartida
el Método d
inversionista operacionales
s usando el mo conjunto se
parte del inveLa parte del iversionista. L
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
DOS
mortizados enjercicio 2015
SCL Terminal
entes
determinableOtras Cuentasstrando el corel cliente (dcturado debid
azonable del on medidos aPasivo Corrie
Resultadosgistran en el
ificados como podrían pead de cobertu
és y de moneap se calculauna tasa de n período y o
será un activ
de la Particip
tiene influencs de ellas, sin
método de la e registrará aersionista en nversionista e
Las distribucio
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
n el tiempo, co5 se han incll Aéreo Santi
es que no tiens por Cobrar rrespondienteeterioro). El do a que la tr
pago recibidoal costo amoente si su ven
por Función momento del
mo de negociertenecer a eura.
eda de corto pa como el val
interés variaotro es registrvo o pasivo
pación
cia significativ llegar a tene
participación.l costo y el imel resultado
en el resultadones recibida
16 (No Auditado)
omo son los guido los rubriago S.A. deb
nen cotizaciónson valoriza
e ajuste en cacálculo del
ransacción no
o menos los cortizado usanncimiento es m
en cada fecl pago, con ca
iación o comsta categoría
plazo y largo lor presente dable proyectrada en resudependiendo
va, definida cor el control.
. El reconocimmporte en libr
del período do de la particas de la partic
•
gastos ros de bido a
n en el adas a aso de
costo o tiene
costos ndo el menor
cha de argo a
mo de a si se
plazo, de los ada y ltados
o si la
omo la
miento ros se de la
cipada cipada
17
Continua 11. P
La Sociedobligaciónobligaciónes registra El pasivo más/menopasados. Las gananlos supuePatrimoniolos Emple 12. Pl La plusvanegocios, activos, pla plusvalí Los interepropiedadFunción CPatrimonio Las adquientidad mnetos adq Cuando snetos, máde Resulta
Las combmediante patrimoniamétodo dadquiridosfiabilidad. identificabcaso en qnegativa. Las combproceso dprovisionaadquisicióretroactivadicha info
NOTA
ción NOTA 2
Provisiones n
dad constituyn nace, en ban se trata, de ada como un
reconocido eos los ajustes
ncias y pérdidestos actuariao de conform
eados”, durant
lusvalía
alía adquiridase mide sob
asivos y pasiía adquirida e
eses no contrd del Grupo Consolidado, o y en el Esta
siciones de inmatriz, donde,
uiridos, es re
e vende, alguás diferencias ados por Fun
binaciones dela fusión o
ales de una ee adquisicións y los pasivo
La diferencbles adquiridoue sea positiv
binaciones dede valoración ales. Estos vón. Los ajustea, de forma qrmación, ajus
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
2 - CRITERIO
no corrientes
ye pasivos pase a lo estipuacuerdo con pasivo y com
en el estado s por gananc
das actuarialeales se imputmidad con los
te el ejercicio
a es inicialmbre la participvos continge
es medida al c
roladores repAGUNSA y en el Estado
ado de Situac
ntereses no c, la diferencia
econocida com
una participade conversióción.
e negocios en escisión deempresa o dn, que suponos asumidos cia entre el os menos el va, o como un
e negocios panecesario pa
valores debenes que se recque los valorestándose, por
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
OS CONTABL
s por benefic
por obligacioulado en los NIC 19, de la
mo un gasto e
de situación cias o pérdida
es que surgetan íntegrame
cambios queo económico q
ente medidapación del intntes identificacosto menos
resentan la pson present
o de Resultación Financier
controladoresa entre el momo Menor Va
ción en asocón acumulada
n las que la e varias eme una parte
ne contabilizapor su valor rcoste de lade los pasivon ingreso en
ara las que eara aplicar el n ser ajustadconozcan paraes resultantesr tanto, las cifr
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
LES APLICA
cios a los em
ones por indcontratos inda misma mann el Estado d
financiera reas actuariales
n de los ajusente en el ese a contar deque se registr
a al costo, eterés del Gruables de la acualquier pér
porción de utiados separa
ado Integral Cra Consolidad
, son contabionto pagado lor de Inversió
iadas, la difea y la plusvalí
Sociedad adpresas o poque constituy
ar, en la fechrazonable, sie combinacióos asumidos la cuenta de
en la fecha dmétodo de a
dos en el plaa completar ls sean los quras comparat
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
DOS
mpleados
demnizacionedividuales del nera que los pde Resultados
epresenta el s no reconoc
stes basados stado de resue 01.01.2013ran.
el exceso deupo AGUNSAadquisición. Lrdida acumula
ilidades o péadamente en Consolidado,do.
lizadas usandy el valor libón.
erencia entre ía no amortiz
dquiere el coor la adquisya uno o máha de adquisempre y cuan
ón de negocse registra c
pérdidas y ga
de cierre del adquisición seazo máximo a contabilizace se derivarí
tivas.
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
s por años personal cla
planes de bens por Función
valor presentcidas y los co
en la experieultados integtuvo la NIC
el costo de lA, en el valouego del recoada por deter
rdidas y patrel Estado den el Estad
do el método bro de la porc
el precio de ada es recon
ntrol de uno ición de tod
ás negocios, sición, los acndo éste pue
cios y el valcomo fondo danancias, en
ejercicio no e contabilizande un año dción inicial sean de haber
16 (No Auditado)
de servicio, ve de gerencneficios defin
n.
te de la obligostos por ser
encia y cambrales, afectan19 de “Bene
a combinaciór justo neto donocimiento irioro.
imonio que nde Resultadodo de Cambio
de extensiónción de los a
venta y los anocida en el E
o varios negdos los elemse registran
ctivos identificda ser medidlor de los ade comercio, el caso en qu
se ha conclun utilizando vdesde la fece realizan de tenido inicialm
•
cuya cia. La idos y
gación rvicios
ios en ndo al ficio a
ón de de los inicial,
no son os por os del
n de la activos
activos Estado
gocios mentos
por el cables do con activos en el
ue sea
uido el alores ha de forma mente
18
Continua 13. Co a) Inform
Los Estadmoneda fu Cada entifinanciero Las transafuncional a Los activocambio demonetarioen la que Todas lasutilidades b) Tipos Los tipos al cierre d
c) Trans La conveefectúan cde cada trcambio decambio poabono en
Las diferede cambioreclasificaganancia
NOTA
ción NOTA 2
onversión de
mación previ
dos Financierouncional y de
idad del Grups de cada en
acciones en ma la fecha de
os y pasivos e la moneda
os valorados atuvo lugar la
s diferencias o pérdidas se
s de cambios
de cambios ce los período
* Peso Chi * Euro * Peso Arg * Peso Me * Nuevo So
sacciones en
rsión de los considerandoransacción, ye cierre en la or conversiónel Estado de
encias de camo por conver
a del patrimoo pérdida de
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
2 - CRITERIO
e moneda ex
ia
os Consolida presentación
po determinatidad son me
monedas extla transacció
monetarios dfuncional a
a su costo histransacción.
de cambio eegún corresp
s aplicados
con respecto os que se indi
ileno
gentino
xicano
ol Peruano
n el exterior
activos y pao que los ingrey que los activfecha de cad
n de las inverResultado In
mbio por conversión hasta laonio al resultla disposición
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
OS CONTABL
xtranjera
dos son presn de la socied
a su propia mdidas usando
ranjeras son ón.
denominadosla fecha de
stórico, se con
en moneda donda en el ru
al dólar estacan son los s
CLP
EUR
ARS
MXN
PEN
asivos de opesos y gastosvos, pasivos,a Estado Finrsiones en mntegral.
ersión se maa disposición tado (como n.
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
LES APLICA
sentados en mdad.
moneda funcioo esa moneda
inicialmente
s en moneda cierre de losnvierten aplic
istinta del dóubro Diferenci
dounidense,siguientes:
30.09.16
USD
0,00152
1,12272
0,0655
0,0512
0,29412
peraciones ens se conviertey los ajustesanciero, segúoneda funcio
ntienen en la total de la in
un ajuste po
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
DOS
miles de dóla
onal y las paa funcional.
registradas a
distinta del s Estados Fincando los tipo
ólar que se gias de Cambi
aplicados po
6 31.12
US
2 0,00
2 1,09
3 0,07
8 0,05
2 0,29
n Subsidiariaen a los tipos s a los activosún lo dispuestonal distinta d
cuenta patrimnversión queor reclasificac
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
ares estadoun
artidas incluid
al tipo de cam
dólar son tranancieros, m
os de cambio
generan son o.
or la sociedad
2.15 30
SD U
141 0,
075 1,
605 0,
811 0,
317 0,
as y Asociadde cambio v
s netos, se coto en IAS 21.del dólar, se
monial Resere la originó, oción) cuando
16 (No Auditado)
nidenses, que
das en los es
mbio de la mo
aducidos al tiientras que lvigente en la
reconocidas
d y sus subsid
.09.15
USD
00143
11807
10661
05856
31037
as extranjeraigentes en la onvierten al ti Las diferencllevan con ca
rvas por difereocasión en qo se reconoz
•
e es la
stados
oneda
po de los no fecha
como
diarias
as, se fecha
ipo de cias de argo o
encias que se zca la
19
Continua La sociedsubsidiariaAl no exisconversió 14. Pr Los activomenos de Los costoEquipo cucargo a re En el momregistrada AGUNSA tal distinci La sociedPlanta y Eútil. Los bienevida útil, lavidas útileestimacion
Edific
Planta
Equip
Instal
Vehíc
Otras 15. Pr
Las Propieson valoracumulad
16. In Los inventtipo de biesalida) o e
NOTA
ción NOTA 2
dad consideraa o pérdida dstir disposición, mantenién
ropiedades,
os fijos de Prepreciación ac
s en que se uando éstos cesultados, en
mento de ena como parte d
y sus subsidón (terrenos
ad matriz y sEquipo ya qu
es clasificadosa que se expes son revisanes de vida ú
cios
a y Equipo
pamiento de Tec
aciones Fijas y A
culos de Motor
s Propiedades, P
ropiedades d
edades de Inrizadas segúas y, si hubie
nventarios
tarios son valenes. El Cosel Costo Prom
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
2 - CRITERIO
a que existe de influencia són parcial, ladolas en un c
Planta y Equ
ropiedades, Pcumulada y pé
incurren por mcumplen con el período re
ajenación dedel costo de v
diarias han sey bienes inmu
sus subsidiare no es posib
s en Propiedresa en añosadas al menoútil para los ru
nologías de la In
Accesorios
Planta y Equipo
de inversión
versión corren el modelo
ere, las pérdid
lorizados al cto de los Inve
medio Ponder
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
OS CONTABL
disposición significativa aa entidad no componente s
uipo
Planta y Equiérdida por de
mantencioneslos requisitosstante hasta,
un bien, cuaventa de dich
eparado por cuebles).
ias no han dble obtener u
ades, Planta . Los terrenoos anualmen
ubros de Prop
nformación
esponden a teo del costo, das por deteri
costo, o al valoentarios se arado (CPP).
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
LES APLICA
parcial cuanalterándose la
reclasificará separado del
ipo son medieterioro cuand
s mayores, sos definidos en
la próxima m
alquier reservho bien.
componentes
eterminado vuna estimació
y Equipo ses no se afect
nte. A continupiedades, Plan
errenos y oficesto es val
oro.
or neto de reaasigna usando
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
DOS
ndo involucraa proporción d
al resultado patrimonio ha
idos al costodo esta última
on reconocidn IAS 16. Estomantención m
va existente
s los bienes r
valores residuón confiable d
e deprecian etan con depreuación se prnta y Equipos
Años
Años
Años
Años
Años
Años
cinas de la Sulor de la inv
alización, el qo el método
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
a la pérdida de propiedad
las diferencasta su dispo
de adquisicia corresponda
dos como Proos activos so
mayor program
reconocida c
raíces en los
uales a bienede este valor
en forma lineaeciaciones. Laresenta una s.
Vida M
9
1
2
1
2
3
ubsidiaria Aguversión men
que sea menoFIFO (primer
16 (No Auditado)
de control dsobre la inveias de camb
osición total.
ón o construa.
opiedades, Plaon amortizadomada.
con anteriorid
casos que a
es de Propiedal final de s
al, a lo largo as estimaciondescripción d
Mínima Vida M
9 60
20
2 13
60
2 10
3 12
unsa Europa os depreciac
or dependiendra entrada, pr
•
e una ersión. io por
ucción,
anta y os con
dad es
plique
dades, u vida
de su nes de de las
áxima
0
0
3
0
0
2
S.A. y ciones
do del rimera
20
Continua El Costo d(que no almacena Los descucosto de a El valor neestimados
17. Ac
Se incluyereconocim El costo dvalor razo Después amortizac Los Activode Resulta Las vidas Los Activoindefinida Las vidas en la sigu
De aplicarindicadore Los Activpatentes m También AeropuertCalama Spreparan y La Socied
18. Co
Los costos
NOTA
ción NOTA 2
de adquisiciósean recu
miento y otro
uentos comeadquisición.
eto realizables para determ
ctivos intang
en los activosmiento inicial.
de los Activoonable a la fec
de su reconoión acumulad
os Intangiblesados por Fun
útiles de los
os Intangibles, debe compa
útiles de aquiente tabla:
Contratos de C
Patentes, Marc
Programas Info
Otros Activos In
r deterioro a es de que el a
os Intangiblemunicipales q
se incluyen tos. Las subsS.A. y Consoy presentan s
dad amortiza l
ostos de inv
s de investiga
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
2 - CRITERIO
n comprendeperables po
os costos direc
erciales, las r
e, es el preciominar su produ
gibles distint
s no monetar
os Intangiblescha de adquis
ocimiento inicda y pérdida p
s generados ición en el eje
Activos Intan
s con vidas finararse con su
uellos intangi
Concesión de Aer
cas Registradas y
ormáticos
ntangibles Identif
los Activos Inactivo pueda e
es correspondque pueden se
en este rubsidiarias Consrcio Aeroport
sus estados fi
los Activos In
vestigación y
ación son car
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
OS CONTABL
e el precio deosteriormentectamente atri
rebajas y otra
o estimado deucción y los c
to de la plusv
rios y Activos
s que pudierasición.
cial, los Activpor deterioro a
nternamente,ercicio en el c
gibles son ev
nitas son amo valor recupe
bles amortiza
ropuertos
y Otros Derecho
ficables
ntangibles, anestar deterior
den a prograer vendidas.
bro, Activos sorcio Aeropotuario La Seinancieros ap
tangibles line
y desarrollo
rgados a gast
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
LES APLICA
e compra, los de las a
buibles a la a
as partidas s
e venta en el ostos estimad
valía
s Intangibles
an ser adquir
vos Intangibleacumulada.
, no son capitcual éste se h
valuadas com
ortizados duraerable en cada
ables se pres
s
nualmente serado.
amas informá
Intangibles ortuario de Marena S.A., en
plicando IFRIC
ealmente dura
tos a medida
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
DOS
aranceles deautoridades fadquisición de
similares son
curso normados necesario
adquiridos qu
ridos en com
es son registr
talizados y elaya incurrido
mo finitas o ind
ante su vida úa cierre de ej
entan agrupa
Años
Años
Años
Años
e efectuarán p
áticos y valo
derivados deagallanes S. n su calidad C 12.
ante los años
que son incu
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
e importaciónfiscales), lose los bienes.
n deducidas p
al del negocioos para llevar
ue se recono
mbinaciones d
rados al cost
gasto es reflo.
definidas.
útil económicaercicio.
adas por sus
Mínimo
13
6
1
4
pruebas o cad
ores pagados
e Contratos A., Consorcide sociedad
de vida útil a
rridos.
16 (No Auditado)
n y otros impus transporte
para determi
o menos los cr a cabo la ve
ocen al costo
de negocios,
o menos cua
lejado en el E
a y los con vi
respectivas c
Máximo
15
10
4
26
da vez que e
s por derech
de Concesióo Aeroportua
des concesio
asignados.
•
uestos es, el
nar el
costos enta.
o en el
es su
alquier
Estado
da útil
clases
existen
os de
ón de ario de narias
21
Continua
19. De a) Activ
La Sociedobjetiva dello la Soimpacten analizados b) Deud
La CompDeudores El deterioresto medi
c) Dete
En cada fdeterioraddeterioro d El monto generador Cuando ees disminu Al evaluarusando un Para deteEstos cálsubsidiaria De existir Estado de Los siguie
La
que Cua
a lapor futu
NOTA
ción NOTA 2
eterioro
vos financier
dad evaluará pe que un act
ociedad revisaen forma negs.
dores comerc
añía evalúa Comerciales
ro se aplica aante evidenc
rioro de activ
echa de repodo. Si tales inde un activo,
recuperable ra de efectivo
el valor libro duido hasta su
r el valor en na tasa de de
erminar el vallculos son cas u otros ind
pérdidas intee Resultados
entes criterios
Plusvalía adqe indiquen que
ando el montoa cual, se ha
deterioro reuros.
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
2 - CRITERIO
ros
permanentemtivo financieroará la existengativa sobre lo
ciales y otra
permanentems y otras Cuen
a aquellas facia concreta y
vos no finan
orte, el Grupondicadores exla sociedad r
de un activoo menos los c
de un activo eu monto recup
uso, los futurescuento ante
lor razonablecorroborados dicadores de v
egrales de deen las catego
s también son
quirida, de exe el valor libro
o recuperableasignado Plu
elacionadas c
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
OS CONTABL
mente y en eso o un grupo ncia de hechos flujos estim
s cuentas po
mente y en ntas por Cobr
cturas o cuentobjetiva.
ncieros
o AGUNSA evxisten, o cuarealiza una es
o, es el montcostos de ven
excede su mperable.
ros flujos de es de impuest
menos costopor múltiplo
valor razonab
eterioro de oporías de gasto
n aplicados en
xistir, es reviso pueda estar
e de la unidasvalía adquircon la Plusv
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
LES APLICA
special en cadde activos fi
hos que, postmados del act
or cobrar
cada fecha rar presentan
tas por cobra
valúa si existeando se presestimación del
o mayor entrta y su valor e
onto recuper
efectivo estimto.
os de venta, os de valuacble disponible
peraciones coos, consistent
n la evaluació
sada anualmer deteriorado.
d generadorarida, se reconvalía adquirid
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
DOS
da fecha de cnancieros puteriores al retivo financiero
de estado d indicios de d
ar que definitiv
en indicadoreente un requmonto recup
re el valor raen uso.
rable, el activ
mados son de
se usa un mción, precios
es.
ontinuas, ellates con la fun
ón de deterior
ente para det.
a de efectivo noce una pérdda no puede
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
cierre, la existudieran estar econocimientoo o grupo de
de situación deterioro.
vamente no s
es de que un erimiento anerable del ac
azonable de u
vo es conside
escontados a
modelo de vas de accione
as deben ser nción del activ
ro de activos
terminar si ex
es menor al dida por deten ser revers
16 (No Auditado)
tencia de eviddeteriorados
o inicial del aactivos finan
financiera, s
serán recuper
activo podríaual de prueb
ctivo.
un activo o u
erado deterior
a su valor pre
aluación aproes cotizadas
r reconocidasvo deteriorado
específicos:
xiste o no det
valor libro derioro. Las pé
sadas en per
•
dencia . Para activo, cieros
si sus
radas,
a estar bas de
unidad
rado y
esente
piado. para
s en el o.
terioro
e ésta, rdidas ríodos
22
Continua 20. C
Las Cuenincluyen dde segurointereses. 21. A a) Leasi Los leasinpropiedadpropiedadleasing sopara obteson refleja Los activoestimada la propiedbien. Los b) Leasi Los pagoResultado c) Retro La Sociedfinancieroamortiza e
22. Pr
Las provivencimiencircunstan
a) Upa
b) esec
c) pu
sóde
NOTA
ción NOTA 2
uentas por p
ntas por pagdentro del ítemos, dividendo
rrendamient
ng financier
ng financierosd de la partidd arrendada oon distribuidoner una tasaados en el Es
os en leasingdel activo y la
dad al final debienes no so
ng operacio
os de leasinos por Funció
oarrendamien
dad ha efect. El resultaden porción de
rovisiones
siones corrento. Se debncias:
na entidad tieasado;
s probable qconómicos, pa
uede hacerseólo en casos euda.
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
2 - CRITERIO
pagar comerc
ar comercialem otras cuen
os por pagar
o de activos
o
s que transfieda arrendadao, si es menoos entre los c constante de
stado de Resu
capitalizadosa vigencia dee la vigencia n de propieda
nales
g operacionan durante la v
nto
uado ventas o obtenido e
e su depreciac
esponden a e reconocer
ene una oblig
que la entidaara cancelar
e una estimacextremadam
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
OS CONTABL
ciales y otras
es y otras cntas por paga
a accionista
eren sustanc, son capitali
or, al valor precargos por fine interés sobultados por Fu
s son deprecel leasing. En
del leasing, ad legal de la
ales son recvigencia del c
de propiedaen la venta sción.
pasivos en r una provis
gación presen
ad tenga quela obligación;
ción fiable deente excepci
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
LES APLICA
s cuentas po
cuentas por pr facturas po
as y otros. D
ialmente todoizados al comesente de losnanciamientobre el saldo punción.
ciados por el el caso de exla vida útil as empresa has
conocidos lincontrato leasin
ades, planta se difiere du
los que exissión cuando,
nte (ya sea leg
e desprender; y
el importe deonales no se
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
DOS
or pagar
pagar se regr recibir, cobr
Dichas partida
os los riesgomienzo del les pagos míni
o y la reduccpendiente del
período que xistir una certsignada serásta que no se
nealmente cong operaciona
y equipo corante la vida
ste incertidum, y sólo cu
gal o implícita
rse de recur
e la obligaciónerá posible la
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
gistran a su ro pólizas poas no se enc
s y beneficioeasing al valomos del leasión de la obl pasivo. Los
resulte menoteza razonab
á la estimadae ejerce la opc
omo gastos al de existir.
n pacto de ra útil remane
mbre acerca uando, se d
a) como resu
rsos que com
n. En la norma estimación d
16 (No Auditado)
valor nominar cuenta comcuentran afec
os incidentaleor razonable
sing. Los pagoligación de legastos finan
or, entre la vidble que se obt para cada tición de comp
en el Estad
retroarrendamente del bien
de su cuanan las sigu
ultado de un e
mporten bene
ma se destacde la cuantía
•
al. Se mpañía ctas a
es a la de la
os del easing cieros
da útil tendrá ipo de pra.
do de
miento n y se
ntía o ientes
evento
eficios
ca que a de la
23
Continua 23. Re a) Inform
Los ingressociedad del pago correspon
b) Ingres
Los ingresen la medla sociedamomento Los ingreslos serviccuales son Los ingreestablecidmayor parde las ateel tipo de El valor nnegocios segmenta
c) Cost
Se imputason carga
d) Capit Las subsdirectamedirectame 24. Im a) Impue
El gasImpuesFuncióPatrim El cargvigenteasocia
NOTA
ción NOTA 2
econocimien
mación previ
sos son recoy que éstos precibido, ex
ndan. Los sigu
sos operacio
sos y gastos dida que los sad matriz y aen que se pro
sos de la socios vinculadon realizadas t
esos por los do en contratrte de ellas conciones a nacambio vigen
neto del montque corres
aciones por lín
os financiero
an a resultadoados directam
talización de
sidiarias del ente a la coente como gas
mpuestos dif
sto a las gan
sto por Impuestos Diferidos
ón, excepto onio.
go por impuees a la fechadas de Grupo
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
2 - CRITERIO
nto de ingres
ia
nocidos en lapueden ser cxcluyendo deuientes son lo
onales
se imputan aservicios han a sus subsidioduzca el efe
ciedad matriz os con la acttanto a nivel n
tipos de seos de agencomo monedaves opera de
nte a la fecha
to facturado ponda, cuyaneas de nego
os de activid
os en funciónente a las res
e costos fina
segmento construcción dstos del perío
feridos e imp
nancias
esto a las Gs. El gasto en el caso
esto a las gaa del estado o operan y ge
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
OS CONTABL
sos y gastos
a medida queconfiablementescuentos, reos criterios pa
a la cuenta desido prestadoarias y pued
ectivo o financ
y/o de sus stividad marítinacional como
ervicios antesiamiento tant
a de expresióne acuerdo a la
del servicio.
es abonado as nominacioocios a nivel c
dades no fina
n del método spectivas líne
ancieros
concesionesde obras obodo.
puesto a las g
Ganancias depor Impuestoque esté re
nancias corride situación
eneran renta g
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
LES APLICA
e es probablete medidos. Lebajas y otroara el reconoc
e resultados eos y sea probdan ser confiaciamiento der
subsidiarias pma, portuariao internaciona
s mencionadto con clienten y acuerdo e
as fechas de z
directamenteones correspconsolidado.
ancieras
del devengadeas de negoci
registran losbjeto de la c
ganancias
el período eso a las Ganaelacionado co
ente es calcufinanciera, e
gravable.
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
DOS
e que los benLos ingresos os impuestoscimiento de in
en función debable que los ablemente mrivado de ello
provienen prina, de logístical.
dos están baes nacionalesel dólar estadzarpe y para
e a ingresos ponden prec
do consideraios.
s intereses concesión co
stá compuestancias es reon ítems re
ulado sobre en los países
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
neficios econson medidoss a la ventangresos.
el criterio del beneficios ec
medidos, con .
ncipalmente dca y distribuc
asados en tas como extradounidense, elas atencione
operacionalecisamente a
ndo que los d
por financiaomo activos
to por Impueeconocido enconocidos d
la base de las en los que
16 (No Auditado)
ómicos fluirás al valor razoa o derechos
devengo, es conómicos fluindependenc
de la prestacición de carga
arifas que senjeros, tenien
el cual para ees a la carga s
es de las línelos nombre
de tipo opera
amiento atribintangibles
estos Corrienn el Resultadirectamente
as leyes tribu las subsidia
•
án a la onable s que
decir, uyan a cia del
ión de as, las
e han ndo la
el caso según
eas de es de
acional
buibles y no
ntes e do por
en el
utarias arias y
24
Continua
El resuCorrienperíodolos cré Los acque sea la tas
b) Impue
Los imde cadpropós Los paexcept
Cua
de momtribu
Res
asoes p
El impaprobaaplicardiferido
Los accréditoutilidadutilizad
Cua
del negpérd
Res
asoproimp
El I
patrRes
NOTA
ción NOTA 2
ultado por imnte de la socio, una vez efditos tributari
ctivos y pasive espera recupsa impositiva
estos diferid
mpuestos diferda cierre comsitos de report
asivos por impto:
ando el pasivun activo o mento de la utarias;
specto de diociadas, dondprobable que
uesto diferidoarse en la fer cuando el co se liquide.
ctivos por impos tributarios des imponibledas pueden se
ando el activreconocimien
gocio y, en el didas imponib
specto de diociadas, los abable que las
ponibles dispo
Impuesto a lrimonio en elsultados por F
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
2 - CRITERIO
puesto a las edad y resultfectuado los os que estab
os tributariosperar o pagarvigente.
dos
ridos son detemercial entrete financiero.
puestos diferi
vo por impuespasivo en utransacción,
iferencias temde la oportuni
tales diferenc
o se determicha de cierrecorrespondien
puestos diferidpor pérdidas
es contra las er aplicadas s
o por impuesnto inicial de momento de
bles;
iferencias temactivos por ims diferencias onibles contra
as Ganancial período de Función.
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
OS CONTABL
ganancias dta de la aplicaagregados y lece la Ley de
s para el ejercr a la autorida
erminados use la base trib
dos son reco
stos diferidosuna transacci, no afecta n
mporales imdad del revercias no se rev
na usando lae del Estadonte activo po
dos son recos de arrastre cuales las difsalvo:
stos diferidosun activo o p
e la transacció
mporales dempuestos difetemporales s
a las cuales se
s relacionadotransición, ta
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
LES APLICA
del período, eación de la tadeduccionese Impuesto a
cicio actual yad tributaria c
sando el métobutaria de ac
onocidos por t
s surge del reión que no eni las utilidad
ponibles asorso de las difversarán en e
as tasas de io de Situaciónor impuesto d
nocidos por tno utilizadasferencias tem
s relacionadopasivo en unaón, no afecta
ducibles asoeridos son reserán reversae pueden util
o con impueambién es rec
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
DOS
es determinadasa de gravams que tributari la Renta (D.L
y ejercicios ancorrespondien
odo de las dictivos y pas
todas las dife
econocimientes una combdes contable
ociadas con ferencias temel futuro cerca
mpuesto (y ln Financiera
diferido se re
todas las difes, en la medimporales dedu
o con la difera transacción
ni las utilidad
ociadas con econocidos soadas en el futuizar las difere
estos diferidosconocido en
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
do como la smen sobre la iamente son L. 824).
nteriores son nte en cada ej
ferencias temivos y sus v
erencias temp
to inicial de Pbinación de es ni las util
inversiones mporales puedano.
leyes) aprobaConsolidado
ealice o el pa
erencias tempida que es pucibles y pérd
rencia tempoque no es un
des contables
inversiones olamente en uro cercano y
encias tempor
s reconocidoel mismo y n
16 (No Auditado)
suma del Impbase imponibadmisibles, m
medidos al mjercicio de ac
mporales a la valores libros
porales impon
Plusvalía Adqnegocios y, idades o pé
en subsidiade ser contro
adas o a puno y que se easivo por imp
porales deducrobable que didas tributar
ral deduciblena combinacs ni las utilida
en subsidiala medida q
y habrán utilidrales.
os directamenno en el Esta
•
puesto ble del menos
monto cuerdo
fecha s para
nibles,
quirida en el
rdidas
rias y lada y
nto de espera puesto
cibles, habrá ias no
e surja ión de
ades o
rias y que es dades
nte en ado de
25
Continua
El impuse relaprovienOtros rrespec
25. Es
El Estadocomercial
• Como
tres m • Como
ordinaincluymarítiprocesupersuminventa
• Como
activo
• Y finacompo
26. Co En relacióla fecha dla prestaccon sus financieroestados fiprevio a lacomercial 27. Co En relacióinfraestruclas sociedbases de para cadaempresa contrato aorganismo
NOTA
ción NOTA 2
uesto a las gacione con une de una coresultados int
ctivamente.
stado de fluj
o de Flujo dedeterminado
o flujos de efemeses de gran
o actividades arios, como tyendo flujos dmas y portuadentes de lasiores a los I
nistro de bieny gastos pre
o actividades os no corriente
almente comoosición del pa
ontingencias
ón con posiblee balance, laión de servicrespectivos ps que ameritnancieros, dea publicaciónrespectivo.
oncesiones
ón con la IFRctura para readades conces
la concesióna sociedad coconcesionariaa cambio deo concedente
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
2 - CRITERIO
anancias (con ítem recon
ombinación dtegrales, dire
os de efectiv
e Efectivo coos mediante e
ectivo las entrn liquidez y ba
de operacióntambién otrasde dineros parias por cuens ventas de bIngresos por nes y servicioesentados en
de inversiónes y otras inv
o actividadesatrimonio neto
s
es hechos ecoa sociedad maios por el sistproveedores, ten consideraejando en cla de los estad
RIC 12 que calizar servicioionarias en la
n simplementeoncesionaria, a financia, co la explotaci
e.
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
OS CONTABL
orriente y difenocido en Otde negocios. ctamente en
vo directo
onsidera los el método dire
adas y salidaajo riesgo de
n o de explotas actividadesrovenientes dntas de los mienes y prestactividades
os representel Estado de
n, las adquisiversiones no i
s de financiamo y de los pas
onómicos favatriz y sus sutema de adm
clientes nacar la ocurren
aro que de ocdos financiero
considera quo público en as que particie como intanlo que const
onstruye comión onerosa
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
LES APLICA
rido) es regisros resultado En ese casresultados o
movimientosecto, para lo c
as de efectivoalteraciones
ación, las ques no calificadde clientes y
mismos. Por etación de serv
ordinarias, aan montos s Resultados p
iciones, enajencluidas en e
miento aquelsivos de carác
vorables o desbsidiarias, poinistración o scionales y encia de pérdicurrir algún evos será recon
ue la empresanombre del opa AGUNSAgibles amortiituye una ope
mprometiéndode la misma
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
DOS
strado en el eos integrales,so, el impueso con contrap
s de caja reacual se consid
o de bancos, len su valor.
e constituyenas como de y representadesta razón, lovicios represeasí como lossignificativampor Función.
enación o diel efectivo y s
llas que prodcter financiero
sfavorables qor la condiciósuma alzada
extranjeros noidas futuras vento negativ
nocido contab
a concesionaorganismo co, consideran izables en el eración controse a mantena, siendo tal
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
estado de res, directamentto también e
partida en la p
alizados duraderan:
as inversione
n la fuente prinversión o
dos para finaos flujos de eentan montoss pagos a pente mayore
sposición pous equivalent
ducen cambioro.
que pudieran n de ser empprevia celebro se ven afo posteriores
vo o futuro quble y financier
aria tan sólo oncesionario elos montos inperíodo que
ractual de intener la infraes explotación
16 (No Auditado)
sultados salvte en patrimo
es contabilizaplusvalía mer
ante cada eje
es a plazo infe
rincipal de ingde financiam
anciar operacefectivo por Cs significativamproveedores pes a los cost
or otros medites.
os en el tam
ocurrir despupresas dedicaración de confectadas a ris al cierre due sea signifiramente, en e
tiene accesoen Chile (el Mnvertidos seg dura la concercambio, donstructura obje
controlada p
•
vo que onio o
ado en rcantil,
ercicio
erior a
gresos miento, ciones
Cobros mente por el tos de
os de
maño y
ués de adas a ntratos esgos
de sus icativo el año
o a la MOP), ún las cesión nde la
eto del por el
26
Continua 28. Re La informala Sociedaincluidos e En la preprealizadascompromi Estas esti • La va
de los • La vid
• Las es
• La pro
Estas estipresentesaconsejablos efectos A la fechcontemplacambios m 29. Re La variacestadounide reajust
NOTA
ción NOTA 2
esponsabilid
ación conteniad, que manien las IFRS.
paración de s por la Gesos que figur
maciones pue
loración de as mismos.
da útil de las p
stimaciones u
obabilidad de
imaciones ses estados finble modificarlas del cambio
a de cierre an situacionemateriales en
esultados po
ción de las denses es prte”.
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
2 - CRITERIO
dad de la info
ida en estos ifiesta expres
los estados ferencia, pararan registrado
eden referirse
ctivos y plusv
propiedades,
utilizadas para
ocurrencia y
realizan en nancieros coas en los próde estimacio
de los presees de incertid
el valor de su
or unidades
partidas conresentada en
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
OS CONTABL
ormación y e
estados finansamente que
financieros coa cuantificar os en ellos.
e básicament
valía adquirid
plantas y equ
a el cálculo d
el monto de
base a la meonsolidados, óximos períodnes en los es
entes estadodumbre que us activos o p
de reajuste
ntroladas en el Estado de
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
LES APLICA
estimaciones
ncieros consose han aplic
onsolidados salgunos de
te a:
da para determ
uipos e intang
el valor razon
los pasivos d
ejor informacipero es po
dos, lo que sstados financi
s financieroslleven asoc
pasivos dentro
unidades de Resultados
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
DOS
s realizadas
olidados es recado en su to
se han utilizalos activos
minar la exist
gibles.
nable de los i
de monto incie
ón disponibleosible que ase haría en foieros consolid
s la sociedadiado un rieso del ejercicio
de fomento por Función
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
esponsabilidaotalidad los p
ado determin, pasivos, in
tencia de pér
nstrumentos
erto o conting
e en la fechaacontecimientorma prospecdados futuros
d matriz y susgo significatio próximo.
(UF) y convbajo “Result
16 (No Auditado)
ad del Directorincipios y cr
adas estimacngresos, gas
rdidas por det
financieros.
gentes.
de emisión dtos futuros hctiva, reconocs.
us subsidiariivo que supo
vertidas a dtados por uni
•
orio de riterios
ciones stos y
terioro
de los hagan ciendo
as no ongan
ólares dades
27
NOTA 3 - a) Infor
Las mejorencuentraestas normactividad. b) Norm
finan 1. IF
PublisurgeaplicaIFRS
2. IF
Sobreenmide utratam
3. N
Sobreamorpor laconsulos inecon
4. N
SobrefinanLa econtaal de41. L41. S
5. N
Sobreentidsubsiantici
NOTA
NUEVOS PR
rmación prev
ras y modificaan detalladas mas han entr
mas, interprencieros inicia
FRS 14 “Cuen
cada en eneen de las acable solamen
S.
FRS 11 “Acue
e adquisiciónenda incorpona participacmiento apropi
IC 16 “Propi
e depreciaciórtización de aa actividad qumo de los bngresos son ómicos que e
IC 16 “Propi
e plantas pociera en relac
enmienda deabilizarse com fabricación.
Los productosSu aplicación
IC 27 “Estad
e el método ades utilizar idiarias, negoipada es perm
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
RONUNCIAM
via
aciones a las a continuaci
rado en vigen
taciones y eados el 1 de e
ntas regulato
ro 2014. Norctividades dente a las entid
erdos conjun
n de una partiora a la normación en una oiado a dar a t
edad, planta
ón y amortizactivos basado
que incluye ebeneficios eco
en general están incorpor
edad, planta
ortadoras – ción a las “pl
efine el concmo propiedadEn consecue
s que crecen anticipada es
dos financier
de participael método
ocios conjuntomitida.
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
MIENTOS IFR
IFRS, así coón. A la fech
ncia y la Com
nmiendas obenero de 201
orias diferida
rma provisione tarifa reguldades que ap
ntos”
icipación en ua en cuestiónoperación cotales adquisic
a y equipo” y
ación – Publicos en los ingr
el uso de losonómicos que
una base irados en activ
a y equipo” y
Publicada enantas portadocepto de “pl, planta y equ
encia, se incluen las planta
s permitida.
ros separado
ción – Publicde la partic
os y asociad
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
RS
omo las interpha de estos epañía ha apli
bligatorias p16
as”
nal sobre la clada (“cuenta
plican la IFRS
una operación una guía enonjunta que cciones.
y NIC 38 “Act
cada en mayresos no es a
s activos gene tiene incorpnapropiada pvo intangible.
y NIC 41 “Agr
n junio 2014oras”, como vlanta portadouipo, ya que suyen dentro das portadoras
os”
cada en agocipación en as en sus es
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
pretaciones qestados finanicado las corr
por primera v
contabilizacióas regulatoriaS 1 como ado
ón conjunta –n relación a cconstituye un
tivos intangi
yo 2014. Clarapropiado, da
neralmente reporados el acpara medir e.
ricultura”
4. Esta enmvides, árbolesora” y estabse entiende qdel alcance ds se mantend
osto 2014. Eel reconocim
stados financ
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
ue han sido pncieros, la marespondientes
vez para los e
n de determias diferidas”)
optantes por p
Publicada encómo contabin negocio, es
bles”
ifica que el uado que los inefleja otros factivo. Asimismel consumo
mienda modifs de caucho blece que laque su funcione la NIC 16, rá dentro del
sta modificacmiento de lacieros separa
16 (No Auditado)
publicadas seayor parte des acorde a su
ejercicios
inados saldos). Esta normprimera vez d
n mayo 2014ilizar la adquispecificando
uso de métodngresos geneactores distinmo se clarificde los bene
ica la informy palma de a
as mismas dnamiento es sen lugar de l alcance de l
ción permiteas inversionedos. Su aplic
•
e e u
s que ma es de las
4. Esta isición así el
dos de erados ntos al ca que eficios
mación aceite. deben similar la NIC la NIC
a las es en cación
28
Continua
6. IFne
Publide lainverreconencuque n
7. IFne
Publiconsola exincluyentidentidLa ennegode la
8. E Publimatedivulgdivulgadop
c) Mejosepti
1) IF
La enpara de unactivonuncsimpluna oaplicaque n
NOTA
ción NOTA 3
FRS 10 “Esegocios conj
cada en septa IFRS 10 y lsor y su asocnoce una gaentre en una no constituyen
FRS 10 “Esegocios conj
cada en dicolidación paraxcepción de yen entidadead de inversiad de inversintidad puedecio conjunto entidad de in
nmienda a N
cada en dicrialidad y aggación de lagaciones del ción anticipad
oras a las iembre de 20
FRS 5 “Activo
nmienda aclala venta "a" mn plan de veno (o grupo pa hubiera sidlemente porqomisión en laar a un activono se reclasifi
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
3 - NUEVOS
tados finanjuntos”
tiembre 2014.os de la NICciada o negoanancia o péfilial o no) y un un negocio,
tados finanjuntos”
ciembre 2014a entidades dconsolidación
es de inversióión, pero tienón, una opció
e optar por mque es una e
nversión (asoc
NIC 1 “Presen
iembre 2014gregación, pras políticas c
IASB. Obligada.
Normas Int014
os no corrien
ara que, cuanmantenidos pnta o distribuara disposicido clasificadoque las condia norma explo (o grupo paica como "ma
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
PRONUNCIA
cieros cons
. Esta modificC 28 en el traocio conjunto.érdida compuna ganancia, incluso si es
cieros cons
4. La enmiede inversión yn que está dón. La enmiene una partición de política
mantener la mentidad de invciada o negoc
ntación de E
4. La enmienresentación dcontables. Laatorio para ej
ternacionales
ntes manten
do un activo ara su distribción, y no tieón) no neceso como "manciones de disicando que lara disposición
antenido para
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
AMIENTOS IF
solidados” y
cación abordaatamiento de . La principal
pleta cuando a o pérdida pastos activos e
solidados” y
nda clarificay sus subsidiadisponible paenda a NIC ipación en un
a contable en medición del versión, o encio conjunto)
stados Finan
nda clarifica de subtotalesas modificacjercicios inici
s de Inform
idos para la
(o grupo parabución ", o vicene que ser csita ser reinsntenidos parasposición hana guía sobren) que deja d la venta”.
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
FRS
y NIC 28 “
a una inconsisla venta o la consecuenc
la transaccarcial cuando están en una s
y NIC 28 “
a sobre la aarias. La enmara entidades28 permite,
na asociada ola aplicaciónvalor razona
n su lugar, rea. La aplicació
ncieros”
la guía de s, estructura
ciones formanados a partir
mación Fina
venta y ope
a disposiciónceversa, esto contabilizado stalado en loa la venta" on cambiado. los cambios
de estar mant
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
Inversiones
stencia entre a aportación dcia de las enmción involucra
la transacciósubsidiaria.
Inversiones
aplicación demienda a IFRSs en estructua una entidao negocio co
n del método able aplicado alizar una co
ón anticipada
aplicación dde los esta
n parte de r de 01.01.20
anciera (201
raciones inte
n) se reclasificno constituyecomo tal. Es
os estados fino "mantenidoLa enmienda
s en un plan tenido para la
16 (No Auditado)
en asociad
los requerimde bienes enmiendas es qa un negoción involucra a
en asociad
e la excepcióS 10 clarifica uras de grupoad que no eonjunto que ede la particippor la asoci
onsolidación aes permitida.
e la NIC 1 ados financiela Iniciativa
016. Se perm
14) Emitidas
errumpidas”
ca de “mantee una modificsto significa qnancieros coms para distriba también recde venta se
a distribución,
•
das y
ientos tre un
que se io (se
activos
das y
ón de sobre o que s una
es una ación. ada o
a nivel
sobre eros y sobre
mite su
s en
”
enidos cación que el mo si buir ', ctifica debe
, pero
29
Continua
2) IF
Hay dfinanrequilos acontinretroaprimeLa en"Comtodosretroa
3) N
La enpost-se gebasa Del mmoneretroa
4) N
La enparteuna rmodif La adsignif
d) Normlas c
1) IF
Publiaplicaactivomodeparteantici
NOTA
ción NOTA 3
FRS 7 “Instru
dos modificacciero a un teere la revelac
activos transfenuada en estactiva. Esto aera vez. (2) Enmienda acla
mpensación ds los períodoactiva.
IC 19 “Benef
nmienda aclaempleo, lo im
eneran. La even los bonos
mismo modo, eda, se debenactiva pero lim
IC 34 “Inform
nmienda aclae de la informreferencia cruficación es re
dopción de laficativo en los
mas interpretuales no se
FRS 9 “Instru
cada en julio ación de la Nos y pasivos felo de deterioe de esta veripada es perm
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
3 - NUEVOS
umentos fina
ciones de la ercero en conción de cualqeridos. IFRS e contexto. Lafecta tambiéstados financara que la die activos fina
os intermedio
ficios a los e
ra que, para mportante es lvaluación de ss corporativosdonde no ex
n utilizar los bmitada al com
mación finan
ara qué se enación financie
uzada de los eetroactiva.
as normas, es estados fina
taciones y eha efectuado
umentos Fina
de 2014. El IC 39. Esta vfinancieros y oro de pérdidrsión final demitida.
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
PRONUNCIA
ancieros: Info
IFRS 7. (1) Cndiciones queuier tipo de im7 proporcion
La enmiendaén a IFRS 1 cieros interinoivulgación adancieros y paos, a menos
empleados”
determinar lala moneda ensi existe un ms en esa mon
xiste un mercabonos del gob
mienzo del prim
nciera interm
tiende por la era intermediestados finan
enmiendas e ancieros cons
enmiendas eo adopción a
ancieros”
IASB ha pubversión final in
un modelo deda incurrida. IFRS 9 hab
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
AMIENTOS IF
ormación a r
Contratos de e permiten qmplicación cona orientación es prospecpara dar la
os: dicional requeasivos financique sea req
a tasa de desn que están dmercado ampneda, no en bado amplio dbierno en la mmer período p
edia”
referencia enia”. La nuevancieros interm
interpretacioolidados de la
mitidas, cuyanticipada.
licado la versncluye requisie pérdidas crLa parte rela
bía sido ya p
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
FRS
revelar”
servicio: Si uue el cedent
ontinuada quen sobre lo quctiva con la o
misma opció
erida por las ieros” no se querido por l
scuento para enominados
plio de bonos bonos corpore bonos corp
moneda correpresentado.
n la norma a a enmienda mmedios a la ub
ones antes dea Sociedad.
ya aplicación
sión completaitos relativos rediticias espeativa a contabpublicada en
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
una entidad trte de baja el e la entidad aue se entiendopción de a
ón a quienes
modificacionrequiere espa NIC 34. L
las obligaciolos pasivos, ycorporativos
rativos en un porativos de aespondiente. L
"informaciónmodifica la NICbicación de es
escritas, no t
n aún no es
a de la IFRS a la clasificaceradas que rebilidad de conoviembre 2
16 (No Auditado)
ransfiere un aactivo, la IF
ún pueda tende por implicplicarla de foaplican IFRS
nes de la IFRpecíficamentea modificació
nes por beney no el país dde alta calidpaís en parti
alta calidad eLa modificaci
divulgada enC 34 para reqsa informació
tienen un im
obligatoria,
9, que sustitución y medicióeemplaza el abertura que f013. Su ado
•
activo FRS 7 ner en cación orma S por
RS 7, e para ón es
eficios donde ad se cular. n esa ón es
n otra querir ón. La
pacto
para
uye la ón de actual forma
opción
30
Continua
2) IF
Publide inoportlos creprela coSu ap13 PinmuPermperm
3) IF
Publirevelcontacontrsea relevefectanticiaplica
4) N Publiusuaactivi
5) N Publidiferi
6) N
PubliliquidAdicipremobliga
7) N
Publiobligaintele
NOTA
ción NOTA 3
FRS 15 “Ingre
cada en maynformación úttunidad e inceclientes. Paraesenten la trantraprestacióplicación reem
Programas deebles; IFRIC
mutas de Servmite su aplicac
FRS 16 “Arre
cada en eneración de arreabilidad arrenratos de arrende bajo valoante la inforiva para períipada está pación inicial d
IC 7 “Estado
cada en febrrios de los edades financ
IC 12 “Impue
cada en febrdos en relació
IC 2 “Pagos
cada en Jundados en efonalmente in
mios como si fado a retener
IC 15 “Ingres
cada en abraciones de de
ectual y la eva
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
3 - NUEVOS
esos proced
yo 2014. Estatil a los usuaertidumbre dea ello el prinsferencia den a la cual lamplaza a la Ne fidelización
C 18 Transfevicios de Publción anticipad
ndamientos”
ro de 2016 eendamientos. ndatario y reqndamiento coor. El objetivmación de uíodos anualeermitida para
de la IFRS 16
o de Flujo de
rero de 2016estados finanieras.
esto a las ga
rero de 2016ón con los ins
Basados en
nio 2016. La fectivo y la ntroduce excefuera todo liqur el impuesto
sos procede
il 2016. La eesempeño enaluación de p
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
PRONUNCIA
entes de con
blece los prinarios de los ee los ingresosincipio básice bienes o sea entidad espNIC 11 Contran de clienteserencias de licidad. Obligaa.
”
stablece el pIFRS 16 sus
quiere un arron un plazo do es asegur
una forma qus que comie
a las entidade.
Efectivo”
6. La enmiendcieros evalua
anancias”
6. La enmienstrumentos de
acciones”
enmienda clcontabilizac
epción a los uidación comrelacionados
ntes de cont
enmienda intrn los contratorincipal versu
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
AMIENTOS IF
ntratos con c
ncipios que unestados finans y los flujos dco es que uervicios promepera tener deratos de Cons; IFRIC 15 Aactivos proc
atorio para ej
rincipio para stituye a la NIrendatario recde más de 12rar que los aue representenzan en o dees que aplica
da introduce ar los cambio
da clarifica ce deuda valor
larifica la meción para loprincipios de o un instrume con los pago
tratos con cl
roduce aclaraos con clienteus agente (pre
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
FRS
clientes”
na entidad dencieros en rede efectivo pruna entidad etidos a los crecho a cambstrucción; NICAcuerdos pacedentes de ercicios inicia
el reconocimIC 17 actual econocer los 2 meses, a marrendatariose fielmente lespués del 1an las IFRS
una revelacios en las ob
cómo contabirizados a su v
edición de loss cambios NIIF 2 que ento de patrimos basados e
lientes”
aciones a la es, contabilizaesentación br
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
ebe aplicar paelación a la nrocedentes dereconocerá
clientes en unbio de esos b
C 18 Ingresosara la constru
clientes; y ados a partir d
miento, medicie introduce uactivos y pas
menos que el s y arrendadlas transaccio1 de enero 215 o antes
ión adicional bligaciones pr
ilizar los activvalor razonab
s pagos basen los cargrequerirá el tmonio, cuandn acciones.
guía para laación de licenruta versus ne
16 (No Auditado)
ara la presentnaturaleza, me los contratolos ingresos monto que rbienes o servs ordinarios; Iucción de biSIC-31 Ingrde 01.01.201
ión, presentaun único modesivos de todoactivo subyaores proporcones. IFRS
2019, su aplicde la fecha
que permiterovenientes d
vos por impuble.
ados en accgos por pretratamiento d
do el emplead
a identificacióncias de propeta del ingres
•
tación monto, os con s que refleje vicios. IFRIC ienes resos-7. Se
ción y elo de os los acente cionan 16 es cación
de la
a los de las
uestos
ciones emios. de los dor es
ón de iedad
so).
31
Continua
Incluyrelac
8) NFi
Publique dresultla NIIpermaplicaenton
La adminiantes desSociedad
NOTA 4 - a) Info Conformesegmentoobtener inotros com b) Des Se ha detsiguientes
Ag C Lo O
Los princi El Segmenaves, Seque Aguns El SegmeMarítimosterminalespresentan El Segmearriendo d
NOTA
ción NOTA 3
ye nuevos yionados con l
IC 4 “Contrinancieros”
cada en septda a todas latado integral,IF 9 antes qu
mite a las comar opcionalmnces con la ap
istración de lascritas, no teen el período
INFORMACI
ormación pre
e a las definicos de explotangresos e incponentes de
scripción de
terminado ques segmentos:
genciamientooncesiones yogística tros
pales servicio
nto Agenciamervicios Docusa está prese
ento Concesios y Terminales y trasporten servicios de
ento Logísticade contenedo
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
3 - NUEVOS
y modificadola transición a
atos de Seg
tiembre 2016as compañía en lugar de pe la nueva no
mpañías cuyaente una exeplicación de N
a Sociedad eendrá un impo de su prime
IÓN FINANC
evia
ciones estabción consideurrir en gastola misma soc
los tipos de
e la sociedad
o y Terminales
os de los segm
miento comprmentales, Ad
ente y servicio
ones y Termes Aéreos doe de comerc
estiba, deses
a comprenderes, servicios
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
PRONUNCIA
os ejemplos a la nueva no
guro”, con r
. La enmiends que emitenpérdidas y gaorma de contas actividadesención tempoNIC 39.
estima que lapacto significra aplicación.
IERA POR S
lecidas en IFrando las ac
os, incluidos lciedad.
segmentos
d y sus subsid
mentos señal
ende serviciodministración os prestados
inales compronde se prestcio internaciostiba, consolid
servicios tas a la carga re
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
AMIENTOS IF
ilustrativos corma de ingres
respecto a l
a introduce dn contratos danancias, la voratos de segus son predomoral de la NII
a adopción decativo en los.
EGMENTOS
FRS 8 “Segmctividades de os ingresos o
propios de la
diarias se deb
lados son:
os tales comode contenedpor los equip
rende serviciota un servicio
onal. Ademásdación y desc
les como: Trealizados con
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
FRS
como guía, sos.
la aplicación
dos enfoquesde seguros laolatilidad queuros) y (2) exminantementeIF 9 hasta el
e las normas,s Estados Fin
S
mentos Operanegocio que
ordinarios y lo
a actividad
ben organiza
o: Agenciamiedores, Bunkepos marítimos
os tales como integral en s, dentro deconsolidación
ransporte, alm los equipos t
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
así como e
n de la NIIF
: (1) enfoque a opción de e podría surgixención tempoe relacionadl año 2021, c
, enmiendas nancieros Co
ativos”, la soe desarrolla, os gastos de
r básica e int
ento General,ering para navs.
mo: Concesiontorno a las
los Terminan de la carga.
macenaje, diterrestres.
16 (No Auditado)
ejemplos prác
9 “Instrum
de superposreconocer enr cuando se aoral de NIIF 9das a los segcontinuando
e interpretaconsolidados
ociedad definipor las que ptransaccione
ternamente c
Agenciamienves en los pu
nes de Termcargas, pasaales Marítim
stribución, ve
•
cticos
entos
sición, n otro aplica 9, que guros, hasta
ciones de la
ió sus pueda es con
on los
nto de uertos
minales ajeros, os se
enta y
32
Continua El Segme c) Nóm
Anglo AmAustralis MDirección Hamburg Samsung CompañíaCodelco CTramp OilMantos CoUltramar A De los prordinarios d) Exp La sociedactivos y p
Elatnoin
Enaqdi
Pa
re
e) Infor
Segúinformy pro
NOTA
ción NOTA 4
nto Otros pre
mina de prin
erican Sur S.Mar S.A. General de ASud Chile SDS Global C
a Marítima ChChile División & Marine (Copper S.A. Agencia Marít
rincipales clies totales conso
plicación de
ad para los spasivos.
l resultado detribuibles direo cuentan cogresos ordina
n relación a quellos que rectamente a
ara aquellos ealizado una a
rmación sobr
ún IFRS 8.33,mar acerca decedente de o
Ingresos dChilEcuEspPanPerúOtro
Tot
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
4 - INFORMA
esenta todos l
cipales clien
A.
Aeronáutica C
Chile Ltda. hilena S.A. El Salvador
hile) Limitada
tima Limitada
entes, no hayolidados.
la medición
segmentos inf
e cada segmectamente a con un segmenarios de cada
los activos yparticipan d
a cada segme
activos y paasignación en
re áreas geo
, de Informace sus ingreso
otros países.
e Actividades Ordine ador
paña namá ú os países
tales:
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
ACIÓN FINAN
os resultados
ntes:
Civil
a
a
y ninguno qu
de la utilidad
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mento está cocada uno de nto definido;
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y pasivos infoirectamente
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ción sobre áreos de activida
narias
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
NCIERA POR
s no contenid
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ue por sí solo
d o pérdida y
upó los siguie
ompuesto porlos segmentola sociedad
ormados paraen la presta
no cuentan cngresos ordin
eas geográficdes ordinaria
30.09.
MUSD
134.37827.961 15.940
719 33.427 13.114
225.539
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
R SEGMENTO
os en los seg
Lloyd Chile SChile Ltda.
ctronics Inc.Chan President Lal Puerto AricaLogistics Chil
ulk & Projects derúrgica Hua
S.A. rg Sud Ecuad
o represente
y de los activ
entes criterios
r ingresos y os informadosha realizado
a cada segmeación del se
con un segmnarios de cad
cas la sociedas atribuidas a
16
%
59,6% 112,4%
7,1% 0,3%
14,8% 5,8%
100,0% 3
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
OS
gmentos ante
.P.A.
hile Ltda. Line a SA. le S.P.A. Carriers Ltd.
achipato S.A.
dor
más del 10%
vos y pasivo
s para la med
gastos propios. Para aque una asignac
ento operativervicio u ope
mento definida segmento.
ad matriz, AGal país de orig
30.09.15
MUSD
195.435 631.456 21.588
8.532 37.878 130.906
325.795 10
16 (No Auditado)
riores.
% de los Ing
os
ición del resu
os de operacllos resultadoción en base
vo, corresponeración atrib
do, la socieda
GUNSA cumpgen de la soc
%
60,0% 9,7% 6,6% 2,6% 1,6% 9,5%
00,0%
•
gresos
ultado,
ciones os que a los
den a buibles
ad ha
ple en ciedad
33
Continua Del mismoque residsociedad períodos,
NOTA
ción NOTA 4
o modo, se pe la socieday sus subsidlos impuesto
Activos No
Chil
Ecu
Esp
Pan
Perú
Otro
Tota
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
4 - INFORMA
presenta a coad) y, en totaiarias tienen s diferidos de
o Corrientes
e
ador
paña
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ú
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ales:
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
ACIÓN FINAN
ontinuación loal, los activoinversiones.
e acuerdo a IF
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
NCIERA POR
os activos noos no corrien
Se han exclFRS 8.33b.
30.09.16
MUSD
257.809
27.807
10.791
11.509
25.730
3.913
337.559 1
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
R SEGMENTO
o corrientes lontes localizaduido de los a
6
%
76,4%
8,2%
3,2%
3,4%
7,6%
1,2%
00,0%
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
OS
ocalizados endos en otros activos no co
31.12.15
MUSD
239.479 7
26.591
11.114
16.425
25.662
3.953
323.224 10
16 (No Auditado)
n Chile (el papaíses en q
orrientes de a
5
%
74,1%
8,2%
3,4%
5,1%
7,9%
1,3%
00,0%
•
aís en que la ambos
C
f)
P
T In
G D
S
GPc
S
G G
G
G
G
G
G
A
Im
A
A
P
F
F
F
34
Continuación NO
) RESULTADOS POR S
Período de nueve meses
Total Ingresos Ordinari
ngresos financieros (inte
Gastos financieros (intere
Depreciaciones y amortiz
Sumas de partidas signif
Ganancia (Pérdida) del Participación en las ganacontabilicen utilizando el
Sumas de Otras Partidas
Ganancia (Pérdida) ante
Gastos (Ingresos) sobre
Ganancia (Pérdida)
Ganancia (pérdida), atrib
Ganancia (pérdida), atrib
Ganancia (Pérdida)
Gasto por beneficio a lo
Activos de los Segmento
mporte en asociadas y n
Activos No Corrientes de
Activos de los Segment
Pasivos de los “Segme
Flujos de efectivo neto pr
Flujos de efectivo neto pr
Flujos de efectivo neto pr
NOTAS A LOS ESTA
OTA 4 - INFORM
SEGMENTOS
s terminado al 30 de sep
os
ereses)
eses)
zaciones
icativas de gastos, Total
Segmento informado, ancias (pérdidas) de asométodo de la participaci
s significativas, No Mone
es de impuestos
Impuesto a las Ganancia
buible a los propietarios d
buible a participaciones n
os empleados
s (corrientes)
negocios conjuntos conta
el Segmento (menos Inve
tos (totales)
ntos” (Total Pasivos)
rocedentes de (utilizados
rocedentes de (utilizados
rocedentes de (utilizados
NOTAS
ADOS FINANCIEROS C
ACIÓN FINANC
ptiembre de 2016
l
Total ciadas y negocios conjuión
etarias, Total
as
de la controladora
no controladoras
abilizadas bajo el método
ersiones)
s en) actividades de ope
s en) actividades de inve
s en) actividades de fina
S A LOS ESTADOS FIN
ONSOLIDADOS INTER
IERA POR SEGM
ntos que se
o de la participación
eración
ersión
anciación
NANCIEROS CONSOLID
RMEDIOS SEPTIEMBRE
MENTOS
Agenciamiento C
MUSD
67.623
11
(80)
(1.740)
(60.208)
5.606
7.720
209
13.535
(1.065)
12.470
11.795
675
12.470
(10.934)
53.641
64.282
31.288
149.211
27.632
2.801
5.152
(4.556)
DADOS INTERMEDIOS
E 2016 (No Auditado)
Concesiones y Terminales L
MUSD
28.375
1.867
(600)
(9.129)
(19.512)
1.001
1.798
(342)
2.457
(163)
2.294
3.591
(1.297)
2.294
(7.990)
32.947
10.712
97.914
141.573
70.701
7.295
6.486
5.465
•
Otro
Logística MUSD MUS
129.541
10
(1.014) (3
(4.594) (1
(112.784) (13
11.159 (17
(21)
(1.133)
10.005 (17
(1.646) 3
8.359 (14
8.334 (14
25
8.359 (14
(21.096) (11
4.750 4
2.501
116.452 19
123.703 67
57.059 132
3.116 (1
714
(6.091) (2
os
Total
Operacionescontinuas
SD MUSD
- 225.53
973 2.86
3.390) (5.08
1.021) (16.48
3.701) (206.20
7.139) 62
- 9.49
(17) (1.28
7.156) 8.84
3.023 14
4.133) 8.99
4.133) 9.58
- (59
4.133) 8.99
1.613) (51.63
7.518 138.85
- 77.49
9.892 265.54
7.410 481.89
2.841 288.23
1.822) 11.38
(543) 11.80
2.246) (7.42
s
Total Operaciones
MUSD
39 225.53
61 2.86
84) (5.084
84) (16.484
05) (206.205
27 62
97 9.49
83) (1.283
41 8.84
49 14
90 8.99
87 9.58
97) (597
90 8.99
33) (51.633
56 138.85
95 77.49
46 265.54
97 481.89
33 288.23
89 11.38
09 11.80
28) (7.428
9
1
4)
4)
5)
7
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1
9
0
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0
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6
5
6
7
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P
T In
G D
S
GPc
S
G G
G
G
G
G
G
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A
A
P
F
F
F
35
Continuación NO
g) RESULTADOS POR
Período de nueve meses
Total Ingresos Ordinari
ngresos financieros (inte
Gastos financieros (intere
Depreciaciones y amortiz
Sumas de partidas signif
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Sumas de Otras Partidas
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Ganancia (pérdida), atrib
Ganancia (pérdida), atrib
Ganancia (Pérdida)
Gasto por beneficio a lo
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participación
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Pasivos de los “Segme
Flujos de efectivo neto pr
Flujos de efectivo neto pr
Flujos de efectivo neto pr
NOTAS A LOS ESTA
OTA 4 - INFORM
SEGMENTOS
s terminado al 30 de sep
os
ereses)
eses)
zaciones
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s significativas, No Mone
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Impuesto a las Ganancia
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el Segmento (menos Inve
tos (totales)
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rocedentes de (utilizados
rocedentes de (utilizados
rocedentes de (utilizados
NOTAS
ADOS FINANCIEROS C
MACIÓN FINANC
ptiembre de 2015
l
Total ciadas y negocios conjuión
etarias, Total
as
de la controladora
no controladoras
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s en) actividades de ope
s en) actividades de inve
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S A LOS ESTADOS FIN
ONSOLIDADOS INTER
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ntos que se
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eración
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NANCIEROS CONSOLID
RMEDIOS SEPTIEMBRE
MENTOS
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19
(542)
(1.867)
(39.455)
51.454
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59.774
(751)
59.023
57.760
1.263
59.023
(12.039)
64.792
61.001
47.457
173.250
63.764
11.136
5.320
(17.950)
DADOS INTERMEDIOS
E 2016 (No Auditado)
siones y minales
LogísticUSD MUSD
79.907 15
2.513
(1.185)
(38.558) (5
(39.958) (130
2.719 1
13.409
(922)
15.206 1
(469) (2
14.737 1
16.338 1
(1.601)
14.737 1
(11.102) (21
54.127 3
13.935
90.378 9
158.440 13
68.440 3
14.182 2
(23.391)
565 (26
•
Otros ca D MUSD
52.315 274
12 1.136
(967) (4.929)
5.071) (821)
0.504) (19.209)
5.785 (23.549)
153 -
430 1.098
6.368 (22.451)
2.118) (7.790)
4.250 (30.241)
4.229 (30.241)
21 -
4.250 (30.241)
1.379) (8.919)
33.156 3.570
2.322 -
96.272 16.628
31.750 20.198
32.489 126.971
25.216 1.125
3.115 302
6.139) (1.340)
Total Operaciones
continuas MUSD
325.795
3.680
(7.623)
(46.317)
(229.126)
46.409
21.902
586
68.897
(11.128)
57.769
58.086
(317)
57.769
(53.439)
155.645
77.258
250.735
483.638
291.664
54.659
(14.654)
(44.864)
Total Operaciones
MUSD
325.795
3.680
(7.623)
(46.317)
(229.126)
46.409
21.902
586
68.897
(11.128)
57.769
58.086
(317)
57.769
(53.439)
155.645
77.258
250.735
483.638
291.664
54.659
(14.654)
(44.864)
36
Continua h) Part
Período de n
Costo de ven
Depreciación
Amortización
Costo de Ve
Gastos de ad
Depreciación
Amortización
Gasto de Ad
Otros Gastos
Otras Ganan
Período de
Costo de ven
Depreciación
Amortización
Costo de Ve
Gastos de ad
Depreciación
Amortización
Gasto de Ad
Otros Gastos
Otras Ganan
NOTA
ción NOTA 4
tidas significa
nueve meses terminad
ntas y servicios
n correspondiente a co
n correspondiente a co
entas
dministración
n correspondiente a G
n correspondiente a G
dministración
s por Función
ncias (Pérdidas)
e nueve meses termina
ntas y servicios
n correspondiente a co
n correspondiente a c
entas
dministración
n correspondiente a G
n correspondiente a G
dministración
s por Función
ncias (Pérdidas)
N
AS A LOS ESTAD
4 - INFORMA
ativas de gast
do al 30 de septiembre
osto
osto
Gasto de Administració
Gasto de Administració
ado al 30 de septiemb
osto
costo
asto de Administració
asto de Administració
NOTAS A LOS EST
OS FINANCIEROS
ACIÓN FINAN
os acumulada
e de 2016 Age
ón
ón
bre de 2015 A
n
n
TADOS FINANCIE
S CONSOLIDADO
NCIERA POR
as al 30 de se
enciamiento
MUSD
C
(53.803)
(1.342)
-
(55.145)
(5.741)
(371)
(27)
(6.139)
-
(664)
(61.948)
Agenciamiento
MUSD
C
(74.793)
(160)
(1.067)
(76.020)
(5.302)
(499)
(141)
(5.942)
(35)
40.675
(41.322)
EROS CONSOLIDA
OS INTERMEDIOS
R SEGMENTO
eptiembre de
Concesiones y
Terminales
MUSD
(17.256)
(234)
(8.791)
(26.281)
(3.355)
(97)
(7)
(3.459)
(9)
1.108
(28.641)
Concesiones y
Terminales
MUSD
(33.733)
(5.068)
(33.373)
(72.174)
(6.177)
(80)
(37)
(6.294)
(6)
(42)
(78.516)
ADOSONSOLIDA
SEPTIEMBRE 201
OS
e 2016 y 2015
Logística
MUSD
(105.104)
(4.067)
-
(109.171)
(7.631)
(490)
(37)
(8.158)
(23)
(26)
(117.378)
Logística
MUSD
O
M
(122.782)
(675)
(3.397)
(126.854)
(7.686)
(777)
(222)
(8.685)
(65)
29
(135.575)
ADOS INTERME
16 (No Auditado)
5
Otros
MUSD
T
M
(111)
(33)
-
(144)
(12.222)
(922)
(66)
(13.210)
(702)
(666)
(14.722)
Otros
MUSD
To
M
(282)
(5)
(29)
(316)
(15.452)
(618)
(169)
(16.239)
(1.038)
(2.437)
(20.030)
ED
•
Totales
MUSD
(176.274)
(5.676)
(8.791)
(190.741)
(28.949)
(1.880)
(137)
(30.966)
(734)
(248)
(222.689)
otales
USD
(231.590)
(5.908)
(37.866)
(275.364)
(34.617)
(1.974)
(569)
(37.160)
(1.144)
38.225
(275.443)
37
Continua
i) Vari
j) Adic A continuoperación
Varia
Costo de ven
Depreciación
Amortización
Costo de Ve
Gastos de ad
Depreciación
Amortización
Gasto de Ad
Otros Gastos
Otras Ganan
Varia
Costo de ven
Depreciación
Amortización
Costo de Ve
Gastos de ad
Depreciación
Amortización
Gasto de Ad
Otros Gastos
Otras Ganan
Adiciones de Propie
Ejercicio terminado
Adiciones
Adiciones de Propie
Ejercicio terminado
Adiciones
NOTA
ción NOTA 4
iación trimest
ciones de Pro
ación se pres, según lo dis
ación trimestral 2016 d
ntas y servicios
n correspondiente a co
n correspondiente a co
entas
dministración
n correspondiente a G
n correspondiente a G
dministración
s por Función
ncias (Pérdidas)
ación trimestral 2015 d
ntas y servicios
n correspondiente a co
n correspondiente a co
entas
dministración
n correspondiente a G
n correspondiente a G
dministración
s por Función
ncias (Pérdidas)
edades, Planta y Equi
al 30 de septiembre d
edades, Planta y Equi
al 31 de diciembre de
N
AS A LOS ESTAD
4 - INFORMA
tral de partida
opiedad, plant
senta el impospone IFRS 8
de 01.07.16 al 30.09.1
osto
osto
Gasto de Administració
Gasto de Administració
de 01.07.15 al 30.09.1
osto
osto
Gasto de Administració
Gasto de Administració
po
de 2016
po
e 2015
NOTAS A LOS EST
OS FINANCIEROS
ACIÓN FINAN
as significativa
ta y equipo al
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16 Age
ón
ón
15 Age
ón
ón
Agencia
MU
Agencia
MU
TADOS FINANCIE
S CONSOLIDADO
NCIERA POR
as de gastos
l 30.09.2016 y
adiciones de fo 24 b).
enciamiento
MUSD
C
(24.565)
(512)
-
(25.077)
(1.816)
(72)
(7)
(1.895)
3
(117)
(27.086)
enciamiento
MUSD
C
(13.379)
(31)
(275)
(13.685)
671
(408)
85
348
(17)
1.522
(11.832)
amiento
USD
Conces
10.285
amiento
USD
Conces
-
EROS CONSOLIDA
OS INTERMEDIOS
R SEGMENTO
y 30.09.2015
Propiedad, p
Concesiones y
Terminales
MUSD
(5.348)
(77)
(2.979)
(8.404)
(1.464)
53
3
(1.408)
(1)
(548)
(10.361)
Concesiones y
Terminales
MUSD
(11.779)
(1.159)
(10.661)
(23.599)
(1.485)
14
192
(1.279)
(1)
(41)
(24.920)
siones y Terminales
MUSD
300
siones y Terminales
MUSD
6.816
ADOSONSOLIDA
SEPTIEMBRE 201
OS
5
planta y equip
Logística
MUSD
(28.833)
(1.622)
-
(30.455)
(2.514)
203
9
(2.302)
(7)
(53)
(32.817)
Logística
MUSD
(37.817)
66
(1.324)
(39.075)
(205)
(688)
1
(892)
(3)
8
(39.962)
Logística
MUSD
4.088
Logística
MUSD
8.228
ADOS INTERME
16 (No Auditado)
po por segme
Otros
MUSD
T
M
(38)
358
-
320
(4.132)
(832)
(61)
(5.025)
(297)
185
(4.817)
Otros
MUSD
T
M
(163)
(5)
(29)
(197)
(9.165)
(466)
184
(9.447)
(183)
(484)
(10.311)
Otros
MUSD
4.305
Otros
MUSD
1.822
ED
•
entos de
Totales
MUSD
(58.784)
(1.853)
(2.979)
(63.616)
(9.926)
(648)
(56)
(10.630)
(302)
(533)
(75.081)
Totales
MUSD
(63.138)
(1.129)
(12.289)
(76.556)
(10.184)
(1.548)
462
(11.270)
(204)
1.005
(87.025)
Totales
MUSD
18.978
Totales
MUSD
16.866
38
NOTA 5 - a) Com
El Efectivdisponiblevencimienvalor. Efectivo
Efectivo
Saldos e
Depósito
Otros Ef
Total Efe b) Det
Moneda
Peso Chilen
Dólar Estado
Euros
Peso Argent
Bolívar Vene
Peso Mexica
Hong Kong D
Yen
Nuevo Sol P
Otras moned
Monto del Ef
Los depósadquisició
NOTA
EFECTIVO Y
mposición d
vo y el Equive, banco, fonnto original me
y Equivalentes a
en Caja
en bancos
os a corto plazo
fectivo y Equivale
ectivo y Efectivo
talle del Efec
o
ounidense
tino
ezuela
ano
Dólar
Peruano
das
fectivo y Equival
sitos a plazo, ón y devengan
N
AS A LOS ESTAD
Y EFECTIVO
el Efectivo y
valentes al Edos mutuos enor a tres m
al efectivo
entes al Efectivo
Equivalente
ctivo y Equiv
entes del Efectiv
pactos, fondon el interés pa
NOTAS A LOS EST
OS FINANCIEROS
EQUIVALEN
y Efectivo Eq
Efectivo en ey depósitos
meses y que e
(Fondos Mutuos
alentes del E
vo
os mutuos, tieactado. Estos
TADOS FINANCIE
S CONSOLIDADO
NTE
quivalente
el Estado de a corto plazo
están sujetos a
s)
Efectivo por
Tip
enen un vencs se encuentra
EROS CONSOLIDA
OS INTERMEDIOS
Situación Fo de alta liqua un riesgo p
moneda:
po de Moneda
CLP
USD
EUR
ARS
VEB
MXN
CNY
JPY
PEN
-
cimiento menoan registrado
ADOSONSOLIDA
SEPTIEMBRE 201
inanciera Clauidez que sopoco significat
30.09MU
1
11.1
22.1
1.9
35.4
30.09
MU
19.6
11.8
7
2
7
1
7
1.3
35.4
or a tres mesos a costo am
ADOS INTERME
16 (No Auditado)
asificado comn disponiblestivo de cambi
.16 3SD
169
174
175
938
456
.16 31
SD
636
874
711
238
23
750
39
100
779
306
456
ses desde su mortizado.
ED
•
mprende: s con un ios en su
1.12.15 MUSD
151
13.944
4.458
660
19.213
1.12.15
MUSD
2.636
12.935
598
185
102
119
25
37
832
1.744
19.213
fecha de
39
Continua c) Det
Entidad fin
Banco Cré
Banco Cré
Banco Chil
Banco Prod
Banco Mon
Banco Itau
Banco Chil
BBVA Con
Banco Chil
BBVA Con
BBVA Con
Banco Chil
Citibank NY
Banco Chil
BBVA Con
BBVA Con
BBVA Con
BBVA Con
Bankia S.A
La Caixa
La Caixa
Bankia S.A
La Caixa
La Caixa
Total
d) Det
Entidad finan
Banco de la
Banco Santa
BBVA Contin
BBVA Contin
Banco Chile
Citibank NY
Total
e) Det
Entidad fina
BBVA Adm
Total
NOTA
ción NOTA 5
talle de los d
anciera
dito e Inversione
dito e Inversione
le
dubanco
nex
Brasil
le
tinental
le
tinental
tinental
le
Y
le
tinental
tinental
tinental
tinental
A.
A.
talle de los d
nciera
Producción
ander
nental
nental
talle de los fo
anciera
ministradora Gene
N
AS A LOS ESTAD
5 - EFECTIVO
depósitos a p
es
es
depósitos a p
ondos mutuo
eral de Fondos S
NOTAS A LOS EST
OS FINANCIEROS
O Y EFECTIV
plazo existen
plazo existen
P
E
C
P
P
C
E
os existentes
P
S.A. C
TADOS FINANCIE
S CONSOLIDADO
VO EQUIVAL
ntes al 30 de
País
Chile
Chile
Chile
Ecuador
México
Brasil
Chile
Perú
Chile
Perú
Perú
Chile
EE.UU.
Chile
Perú
Perú
Perú
Perú
España
España
España
España
España
España
ntes al 31 de
País
Ecuador
Chile
Perú
Perú
Chile
EE.UU.
s al 30 de se
País
Chile
EROS CONSOLIDA
OS INTERMEDIOS
ENTE
septiembre
Vencim
05.10
07.10
07.10
29.12
01.10
01.10
27.10
04.10
11.11
07.10
04.10
27.10
01.10
04.10
07.10
04.10
04.10
07.10
03.10
03.10
03.10
03.10
03.10
03.10
diciembre d
Vencimie
29.01.1
29.02.1
14.01.1
05.01.1
02.03.1
01.01.1
eptiembre de
Vencimie
01.10.1
ADOSONSOLIDA
SEPTIEMBRE 201
de 2016:
miento Tasa
Me
0.16
0.16
0.16
2.16
0.16
0.16
0.16
0.16
.16
0.16
0.16
0.16
0.16
0.16
0.16
0.16
0.16
0.16
0.16
0.16
0.16
0.16
0.16
0.16
de 2015:
ento Tasa
Mens
16
16
16
16
16
16
e 2016:
nto Tasa In
Mens%
6
ADOS INTERME
16 (No Auditado)
a Interés ensual %
0,32
0,32
0,25
0,36
0,25
0,01
0,02
0,01
0,03
0,02
0,01
0,03
0,02
0,01
0,02
0,30
0,30
0,30
0,60
0,00
0,20
0,60
0,00
0,00
Interés sual %
3
0,31
0,01
0,28
0,25
0,01
0,02
nterés sual
%
30.09
MU
0,31
ED
•
30.09.16
MUSD
2.432
4.863
3.921
150
879
1.305
793
300
198
600
250
116
1.908
3.379
300
29
88
265
56
16
8
281
15
23
22.175
31.12.15
MUSD
100
716
293
147
354
2.848
4.458
9.16 SD
1.938
1.938
40
Continua f) Det
Entidad fina
Scotia Adm
Total
g) Tra Al 3
comsim
NOTA 6 - La compocontinuac
Clases de
Activos Fi
Activos fin
Activos Fi
Activos Fi
Activos Fi
Total
Los instruBonos Co La mayorEnergía. Lbrasileño considera Estas invesido recon
NOTA
ción NOTA 5
talle de los fo
anciera
ministradora Gene
ansacciones
30 septiembremprometen fluple de provee
OTROS ACT
osición de los ión, es la sigu
e Otros activos fina
nancieros a Valor R
nancieros disponibl
nancieros Manteni
nancieros Manteni
nancieros Manteni
mentos dispoorporativos y u
r parte de losLa diversificacel de mayor r la calificació
ersiones son nocidos en Ot
N
AS A LOS ESTAD
5 - EFECTIVO
ondos mutuo
eral de Fondos C
monetarias s e 2016 las acujos futuros cedores por M
TIVOS FINAN
Otros activosuiente:
ncieros
Razonable con Ca
es para la venta, O
dos hasta su venci
dos hasta su venci
dos hasta su venci
onibles para laun mínimo de
s bonos corpción geográficponderación
ón de riesgo e
valorizadas atros Resultad
NOTAS A LOS EST
OS FINANCIEROS
O Y EFECTIV
os existentes
P
Chile S.A. C
significativa
ctividades decorrespondenUSD 668.
NCIEROS CO
s financieros
mbios en Resultad
Otros corrientes (Bo
imiento (Pactos)
imiento (Depósito a
imiento (Depósito a
a venta consie Bonos Sobe
porativos perca también e. Una de las en base a Sta
a valor de meos Integrales
TADOS FINANCIE
S CONSOLIDADO
VO EQUIVAL
s al 31 de dic
País
Chile
s (flujos de i
e inversión ren a inversione
ORRIENTES Y
corrientes y n
dos, Otros (Swap)
onos)
a Plazo)
a Plazo)
isten en una ceranos.
rtenecen al rus un factor imrestricciones
andar & Poor’
ercado al cierrs del Estado d
EROS CONSOLIDA
OS INTERMEDIOS
ENTE
ciembre de 2
Vencimie
04.01.1
inversión co
alizadas quees en Propied
Y NO CORRI
no corrientes
Moneda CorrieMU
CLF
USD 10.
CLP
CLP
CLF 4.
15.
cartera de bo
ubro Serviciomportante, sies más import’s.
re de los estade Cambios e
ADOSONSOLIDA
SEPTIEMBRE 201
2015:
nto Tasa In
Mens%
6
omprometido
no generarodades, planta
IENTES
s por los perío
30.09.16 Activos
ente No CorrientUSD
- 2.32
203
-
-
927
130 2.32
onos compues
os Financieroendo el mercatantes para m
ados financieen el Patrimon
ADOS INTERME
16 (No Auditado)
nterés sual
%
31.12
MU
0,16
os)
on flujos de ea y equipos a
odos que se i
31.12.Activo
te Corriente No MUSD
4 -
- 14.483
- 549
- 29.178
- -
4 44.210
sta en su may
os, Acero, Peado norteameminimizar el r
ros y sus efenio.
ED
•
2.15 SD
660
660
efectivo y al crédito
ndican a
15 os o Corriente
MUSD
1.525
-
-
-
-
1.525
yoría por
etróleo y ericano y riesgo es
ectos han
41
NOTA 7 – Otros activ
a) Otros
Gastos pag
Impuesto a
Seguros po
Otros
Total Otros
b) Otros
Garantías p
Inversiones
Remanente
Otros
Total Otros
NOTA 8 - a) Expli La compode diciemdescritos e Los deudopago 30 d Otras cuerecuperabestiba, deliquidación
NOTA
– OTROS AC
vos no financ
activos no financ
gados por anticip
l valor Agregado
or diferir
activos no finan
s activos no finan
por arriendo de b
s permanentes
e Crédito Fiscal E
activos no finan
DEUDORES
icación prev
osición de losmbre de 2015
en Nota 4 sob
ores comercidías a contar d
entas por cobles de las coesestiba, equn por parte de
N
AS A LOS ESTAD
TIVOS NO F
cieros, corrien
cieros, corrientes
pado – varios
o
cieros, corriente
ncieros, no corrie
bienes
Ecuador
cieros, no corrie
S COMERCIA
ia
Deudores co5 se originan bre informació
ales correspode la fecha de
obrar correspompañías de ipos, operac
e las compañ
NOTAS A LOS EST
OS FINANCIEROS
INANCIEROS
ntes y no corr
s
s
entes
ntes
ALES Y OTRA
omerciales y a partir de
ón financiera
onden a vente facturación.
ponden a anseguros por liones en termías asegurad
TADOS FINANCIE
S CONSOLIDADO
S
ientes
AS CUENTAS
otras cuentaslas operaciopor segment
tas a crédito,. Estas deuda
ticipos de plos siniestrosminales y/o toras.
EROS CONSOLIDA
OS INTERMEDIOS
S POR COBR
s por cobrar nes generadtos.
, siendo comas no deveng
roveedores, s que se han transportes q
ADOSONSOLIDA
SEPTIEMBRE 201
RAR
al 30 de septas por la pre
mún dar comogan intereses.
préstamos apresentado e
que se encue
ADOS INTERME
16 (No Auditado)
30.09.16MUSD
742
9.792
1.180
297
12.011
30.09.16
MUSD
239
373
2.368
3
2.983
tiembre de 20estación de
o plazo prude
al personal yen las operacentran pendie
ED
•
31.12.15MUSD
409
7.896
1.129
746
10.180
31.12.15
MUSD
254
397
2.562
29
3.242
016 y 31 servicios
encial de
y gastos ciones de entes de
42
Continuac b) Com
Deudore
Otras cu
Total Al 30.09.16
Con ven
Con ven
Con ven
Total
c) Desglo
Monedas
Peso chilen
Dólar estad
Euro
Peso argen
Nuevo sol p
Peso mexic
Otras moneTotal
NOTA
ción NOTA 8 -
posición y m
Deudores co
es comerciales, b
uentas por cobra
6 y 31.12.15 el
Deudores por ve
cimiento menor d
cimiento entre tr
cimiento entre se
ose por mon
no
dounidense
ntino
peruano
cano
edas
N
AS A LOS ESTAD
DEUDORES C
montos por lo
merciales y otras
bruto
ar, bruto
análisis de par
entas vencidas y
de tres meses
es y seis meses
eis y doce meses
neda de los d
NOTAS A LOS EST
OS FINANCIEROS
COMERCIALE
os períodos
s cuentas por co
rtidas vencidas
y no pagadas, no
s
deudores com
TADOS FINANCIE
S CONSOLIDADO
S Y OTRAS C
que se indic
obrar, bruto
s y no pagadas
o deterioradas
merciales y o
EROS CONSOLIDA
OS INTERMEDIOS
UENTAS POR
can a continu
s, es el siguient
otras cuenta
CLP
USD
EUR
ARS
PEN
MXN
-
ADOSONSOLIDA
SEPTIEMBRE 201
R COBRAR
uación:
30.09.16
Corriente MUSD
55.932
10.895
66.827
te:
30.09.16
Corriente MUSD
64.040
1.774
1.013
66.827
as por cobrar
30.09
MU
30.
23.
4.4
2.
2.4
2.2
66.
ADOS INTERME
16 (No Auditado)
r.
9.16
USD
677
912
420
344
415
231
828
827
ED
•
31.12.15
CorrienteMUSD
58.301
15.335
73.636
31.12.15
CorrienteMUSD
71.919
1.042
675
73.636
31.12.15
MUSD
32.406
29.745
4.000
2.689
2.642
1.084
1.070
73.636
43
Continuac d) Detalle
Rut
77762940-9
76265705-8
59059900-K
76413209-2
77418580-1
Extranjero
61104000-8
76003742-7
79784980-4
90761000-4
96602750-9
76380217-5
92604000-6
78934680-1
94637000-2
99531960-8
96592740-9
59003840-7
85066600-8
96783150-6
Extranjero
77715730-2
Extranjero
76479569-5
61704000-K
Extranjero
76003885-7
Extranjero
77789260-6
Extranjero
Extranjero
Extranjero
96692790-9
NOTA
ción NOTA 8 -
e de deudore
Principales
9 Anglo Amer
8 Pantos Log
K Hamburg S
2 Samsung S
1 Mantos Cop
Yang Ming
8 Dirección G
7 CAF Chile S
4 Cermaq Ch
4 Philips Chile
9 NYK Sudam
5 Hapag-Lloy
6 Empresa Na
1 Hasbro Chil
2 Cía. Siderúr
8 SCM Minera
9 Schneider E
7 Kawasaki K
8 Rockwood L
6 ST Andrews
Naportec S
2 Alianca Nav
Waterfront S
5 Philips Ligh
K Codelco Ch
Mondelez E
7 Australis Ma
Cosapi Data
6 Tramp OIL
Maersk Line
Lan Perú S
Neptunia S.
9 Materiales y
Otros deudo
TOTAL
N
AS A LOS ESTAD
DEUDORES C
es nacionale
Deudores
rican Sur S.A.
istics Chile S.P.A
ud Chile
SDS Global SCL
pper S.A.
Marine Transpor
General de Aeron
S.A.
ile S.A.
ena S.A.
mericana (Chile)
yd Chile S.P.A.
acional del Petró
le Ltda.
rgica Huachipato
a Lumina Coppe
Electric Chile S.A
Kisen Kaisha Ltd.
Litio Ltda.
s Smoky Delicac
.A.
vegacao y Logíst
Shipping Compa
ting Chilena S.A
hile División El Sa
Ecuador C. Ltda.
ar S.A.
a S.A.
& Marine (Chile)
e AS
.A.
.A.
y Soluciones S.A
ores
NOTAS A LOS EST
OS FINANCIEROS
COMERCIALE
s y extranjer
A.
Chile Ltda.
rt Corp.
náutica Civil
Ltda.
óleo
o S.A.
er Chile
A.
.
cies S.A.
tica Chile
any Ltd.
A.
alvador
) Ltda.
A.
TADOS FINANCIE
S CONSOLIDADO
S Y OTRAS C
ros
EROS CONSOLIDA
OS INTERMEDIOS
UENTAS POR
C
C
C
C
C
Ta
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
Ec
C
C
C
C
Ec
C
Pe
C
D
Pe
Pe
C
ADOSONSOLIDA
SEPTIEMBRE 201
R COBRAR
País
hile
hile
hile
hile
hile
aiwan
hile
hile
hile
hile
hile
hile
hile
hile
hile
hile
hile
hile
hile
hile
cuador
hile
anadá
hile
hile
cuador
hile
erú
hile
inamarca
erú
erú
hile
ADOS INTERME
16 (No Auditado)
30.09.16MUSD2.080
1.707
1.137
988
972
969
646
630
567
552
530
521
499
489
472
471
456
427
392
389
376
372
370
343
342
315
310
302
292
286
277
274
263
47.811
66.827
ED
•
31.12.15MUSD1.123
-
825
606
481
940
584
-
-
581
445
-
-
458
-
428
-
646
-
343
538
-
-
-
637
466
530
-
-
-
-
-
-
64.005
73.636
44
Continuac
e) Mo
TraMoAl 1-331619112151821> 2To
DoproDoco
f) Mo
TraMoAl 1-331619112151821> 2To
DoproDoco
NOTA
ción NOTA 8 -
ontos por cobr
amos de orosidad
N°
día 30 días -60 días -90 días -120 días 1-150 días
51-180 días 81-210 días
1- 250 días 250 días otal
ocumentos por cootestados ocumentos por cobranza judicial
ontos por cobr
amos de orosidad
N°
día 30 días -60 días -90 días -120 días 1-150 días
51-180 días 81-210 días
1- 250 días 250 días otal
ocumentos por cootestados ocumentos por cobranza judicial
N
AS A LOS ESTAD
DEUDORES C
rar a Deudore
° Clientes carterano repactada
4.4034.0371.098
625313255235152108461
11.687
obrar
obrar en
rar a Deudore
° Clientes carterano repactada
4.8444.6351.266
733431230244183132
1.90514.603
obrar
obrar en
NOTAS A LOS EST
OS FINANCIEROS
COMERCIALE
s comerciales
CARTERAa Monto Carter
repactada b3 547 48 25 3 5 5 2 8 1 7 65
CARTERANúmero d
clientes
20
24
s comerciales
CARTERAa Monto Carter
repactada b4 545 106 33 31 0 4 3 2 5 3 73
CARTERANúmero d
clientes
12
14
TADOS FINANCIE
S CONSOLIDADO
S Y OTRAS C
s según plazo
A NO SECURITIra no ruta
N° clientrepa
4.9924.9122.654
451853602260273155556
5.708
A NO SECURITIde
Monto
1
3
s según plazo
A NO SECURITIra no ruta
N° clientrepa
4.8430.0813.6593.336
383357302272144259
3.636
A NO SECURITIde
Monto
5
2
EROS CONSOLIDA
OS INTERMEDIOS
UENTAS POR
s de cobro – 3
IZADA tes cartera actada
Mre
-31
518
863543
83
IZADA
o cartera
174
361
s de cobro – 3
IZADA tes cartera actada
Mre
-----------
IZADA
o cartera
53
200
ADOSONSOLIDA
SEPTIEMBRE 201
R COBRAR
30.09.2016
Monto Cartera epactada bruta
- 662 144 225
55 2 2 4 4
21 1.119
CARTERA SECNúmero de
clientes
-
-
31.12.2015
Monto Cartera epactada bruta
- - - - - - - - - - -
CARTERA SECNúmero de
clientes
-
-
ADOS INTERME
16 (No Auditado)
Monto Total cartera bruta
54.9925.5742.798
676908604262277159577
66.827
CURITIZADA
Monto cartera
-
-
Monto Total cartera bruta
54.84310.08
3.6593.336
383357302272144259
73.636
CURITIZADA
Monto cartera
-
-
ED
•
24868427977
a
31963722496
a
45
NOTA 9 – Explicació Las transasu objeto Las transadebidame Para custcuentas ccontratos Se han evinculacióobjeto de acuerdos al flujo con Consideraha constit
NOTA
– SALDOS Y
ón previa:
acciones entrsocial y cond
acciones entrente eliminada
todiar el comcorrientes mey supletoriam
establecido lón comercial
cada una derecíprocos dentinuo de tran
ando que no euido provisión
NO
AS A LOS ESTAD
TRANSACC
re AGUNSA yiciones.
re sociedadesas.
mportamiento ercantiles quemente por las
os contratosque existe ene ellas confore no gravar cnsacciones co
existen riesgon de incobrab
OTAS A LOS ESTA
OS FINANCIEROS
IONES CON
y sus subsidia
s para efecto
y la cuantía e se rigen ponormas de lo
s de Cuentantre AGUNSArman la cadecon interesesontables entre
os de incobrables al 30 de s
ADOS FINANCIER
S CONSOLIDADO
ENTIDADES
arias correspo
os de consolid
de los saldoor las estipu
os artículos 60
s CorrientesA y sus subs
ena del comelos saldos d
e las asociada
abilidad entreseptiembre de
ROS CONSOLIDAD
OS INTERMEDIOS
S RELACION
onden a oper
dación de los
os entre relaulaciones que02 y siguiente
Mercantilessidiarias dadoercio integral e cuentas coas pertinente
e las empresae 2016 y 31 d
DOSONSOLIDAD
SEPTIEMBRE 201
ADAS
raciones habi
s Estados Fin
acionadas, exe se consignes del Código
s considerando las actividadel grupo AG
orrientes o fijaes.
as relacionadde diciembre
DOS INTERMED
16 (No Auditado)
ituales en cua
nancieros han
xisten contratan en los m
o de Comercio
do la permaades de acueGUNSA, existarles plazos d
as, la Sociedde 2015.
D
•
anto a
n sido
tos de mismos o.
anente erdo al tiendo debido
dad no
46
Continuación
a) Cu
Rut
80010900-0
96579060-8
99511240-K
81201000-K
90596000-8
83562400-5
95134000-6
76181967-4
76177481-6
99567620-6
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
NOTAS A LOS E
n NOTA 9 – SALD
uentas por Cobr
Entidades Rela
Agencias Marít
Agencias Marít
K Antofagasta Te
K Cencosud Reta
Compañía Marí
CPT Empresas
Grupo Empresa
Logística e Inm
Talcahuano Te
Terminal Puerto
Constructora R
Inmobiliaria Age
Minimax Inc.
Servicios y Age
South Cape Fin
Transgranel S.A
Totales
ESTADOS FINANCIERO
DOS Y TRANSAC
rar a Entidades R
cionadas
imas Agental S.A.
imas Unidas S.A.
rminal Internacional S
ail S.A.
ítima Chilena S.A.
Marítimas S.A.
as Navieras S.A.
obiliaria Lipangue S.A
rminal Portuario S.A.
o Arica S.A.
ambaq S.A.
emarpe S.A.
enciamientos Marítimo
nancial and Maritime C
A.
NOTAS A LOS EST
OS CONSOLIDADOS IN
CCIONES CON E
Relacionadas
S.A.
A.
os S.A. Sagemar
Co.
TADOS FINANCIEROS
NTERMEDIOS SEPTIEM
ENTIDADES REL
País N
Chile A
Chile A
Chile O
Chile O
Chile O
Chile A
Chile C
Chile A
Chile O
Chile O
Ecuador O
Perú A
Estados Unidos O
Ecuador O
Panamá O
Uruguay A
CONSOLIDADOSONS
MBRE 2016 (No Auditad
LACIONADAS
Naturaleza de relaciónpartes relacionada
Asociada
Asociada
Otras partes relaciona
Otras partes relaciona
Otras partes relaciona
Asociada
Controladora
Asociada
Otras partes relaciona
Otras partes relaciona
Otras partes relaciona
Asociada
Otras partes relaciona
Otras partes relaciona
Otras partes relaciona
Asociada
SOLIDADOS INTERM
do) •
n con a
Tipo Moneda
USD
CLP
adas USD
adas CLP
adas USD
USD
USD
CLP
adas USD
adas USD
adas USD
PEN
adas USD
adas USD
adas USD
USD
MED
Corrientes
30.09.16 31
MUSD M
123
-
15
1
499
16
3
252
710
266
8
7
-
6
-
19
1.925
.12.15
MUSD
190
2
16
11
431
8
-
-
-
353
5
7
65
11
14
-
1.113
47
Continuación a) Cuentas p
Rut
99511240-K
96980720-3
96727830-0
90596000-8
76037572-1
95134000-6
96915330-0
96723320-K
76177481-6
84554900-1
79567270-2
Extranjero
Extranjero
NOTAS A LOS E
n NOTA 9 - SALD
por Pagar a Enti
Entidades Relaciona
Antofagasta Termina
Besalco Concesione
Besalco Construccio
Compañía Marítima
CPT Remolcadores
Grupo Empresas Na
Iquique Terminal Int
Portuaria Cabo Frow
Talcahuano Termina
Transportes Marítim
Urenda y Compañía
Inversiones Marítima
Rocordun S.A.
Totales
ESTADOS FINANCIERO
DOS Y TRANSAC
dades Relaciona
adas
al Internacional S.A.
es S.A.
ones S.A.
Chilena S.A.
S.A.
avieras S.A.
ternacional S.A.
ward S.A.
al Portuario S.A.
mos Chiloé y Aysén S.
a Limitada
as CPT Perú S.A.
NOTAS A LOS EST
OS CONSOLIDADOS IN
CCIONES CON E
adas
País
Chile
Chile
Chile
Chile
Chile
Chile
Chile
Chile
Chile
.A. Chile
Chile
Perú
Ecua
TADOS FINANCIEROS
NTERMEDIOS SEPTIEM
ENTIDADES REL
s
e Otr
e Otr
e Otr
e Otr
e As
e Co
e Otr
e Otr
e Otr
e As
e Otr
ú Otr
ador Otr
CONSOLIDADOSONS
MBRE 2016 (No Auditad
LACIONADAS
Naturaleza de relaciópartes relacionad
ras partes relacionad
ras partes relacionad
ras partes relacionad
ras partes relacionad
sociada
ontroladora
ras partes relacionad
ras partes relacionad
ras partes relacionad
sociada
ras partes relacionad
ras partes relacionad
ras partes relacionad
SOLIDADOS INTERM
do) •
ón con da
Tipo Moneda
das USD
das USD
das CLP
das USD
USD
USD
das USD
das USD
das USD
USD
das CLP
das PEN
das USD
MED
Corrie
30.09.16
MUSD
-
3.488
-
116
781
-
131
434
-
3
2
96
31
5.082
entes
31.12.15
MUSD
75
1.644
287
1.397
723
16
192
137
1.561
14
-
88
-
6.134
48
Continuación c) Transac
Informaciones a
Rut Em
90.596.000-8 Co
80.010.900-0 Ag
96.579.060-8 Ag
99.511.240-K An
81.201.000-K Ce
83.562.400-5 CP76.037.572-1 CP96.671.750-5 Ea95.134.000-6 Gru96.915.330-0 Iqu
76181967-4 Log
NOTAS A LOS E
n NOTA 9 - SALD
cciones entre Re
a revelar sobre part
mpresas
ompañía Marítima Chilen
encias Marítimas Agenta
encias Marítimas Unidas
tofagasta Terminal Inter
encosud Retail S.A.
PT Empresas Marítimas SPT Remolcadores S.A. sy S.A. upo Empresas Navieras uique Terminal Internacio
gística e Inmobiliaria Lip
ESTADOS FINANCIERO
DOS Y TRANSAC
elacionadas (Ing
es relacionadas – A
Paí
na S.A. Chi
al S.A. Chi
s S.A. Chi
nacional S.A. Chi Chi
S.A. ChiChiChi
S.A. Chional S.A. Chi
pangue S.A. Chi
NOTAS A LOS EST
OS CONSOLIDADOS IN
CCIONES CON E
gresos y Costos
Abonos (Cargos) a
ís Naturaleza de re
partes relac
ile Otras partes rela
ile Asociada
ile Asociada
ile Otras partes rela
ile Otras partes rela
ile Asociada ile Asociada ile Otras partes relaile Controladora ile Otras partes rela
ile Asociada
TADOS FINANCIEROS
NTERMEDIOS SEPTIEM
ENTIDADES REL
s)
a Resultados
elación con cionada
Tipo Moneda
acionadas USD
USD
CLP
acionadas USD
acionadas CLP
USD USD
acionadas CLP USD
acionadas USD
CLP
CONSOLIDADOSONS
MBRE 2016 (No Auditad
LACIONADAS
Segmento
Agenciamiento Concesiones y TerminaLogística Otros Indemnización TérminoContrato AgenciamientAgenciamiento Concesiones y TerminaLogística Agenciamiento Concesiones y TerminaAgenciamiento Concesiones y TerminaLogística Agenciamiento Logística Otros Otros Agenciamiento Logística Otros Agenciamiento Logística Logística
SOLIDADOS INTERM
do) •
AcumulaIngresos ( Co
01.01.16 30.09.16 MUSD
030M
3.254ales -
(9)30
o to -
243ales 115
--
ales -(520)
ales 4333(3)
3(25)
53(415)
(1)(35)(1)(5)
108
MED
ado ostos )
TrimeIngresos ( C
1.01.15 0.09.15 MUSD
01.07.1630.09.16
MUSD
272 1.448610 -
1.343 (2)(1.450) 7
39.131 -268 104
7 5820 -
(31) -(2) -
(88) (269)(665) 14
77 (27)(1) (1)
163 -(5) (8)54 18
126 (561)(18) -(98) (12)
- (1)- (5)- 47
stre Costos )
01.07.1530.09.15
MUSD
(2.327)(426)(90)
(1.167)
39.131130
(240)19
(18)(4)
(10)(234)
18(1)12121752(2)
(17)---
49
Continuación b) Transacci
Rut Empre
96.723.320-K Portua
76.177.481-6 Talca
99.567.620-6 Termi
84.554.900-1 Trans79.567.270-2 Urend92.147.000-2 Wenc
Extranjero ConceExtranjero ConstExtranjero InmobExtranjero InversExtranjero InversExtranjero RocorExtranjero Servic
Extranjero South
NOTAS A LOS E
n NOTA 9 - SALD
iones entre Rela
esas
aria Cabo Froward S.A.
huano Terminal Portuari
nal Puerto Arica S.A.
sportes Marítimos Chiloéda y Compañía Ltda. co S.A, esión Aeropuerto San Antructora Rambaq S.A. biliaria Milenium siones Marítimas CPT Pesiones Marítimas S.A. INrdun S.A. cios y Agenciamientos M
h Cape Financial and Ma
ESTADOS FINANCIERO
DOS Y TRANSAC
acionadas (Ingre
io S.A.
é Aysén S.A.
ndrés y Providencia S.A
erú S.A. NMARSA
Marítimos S.A. Sagemar
aritime Co.
NOTAS A LOS EST
OS CONSOLIDADOS IN
CCIONES CON E
esos y Costos)
NatuPaís Con
Chile Otras Chile Otras
Chile Otras Chile AsocChile OtrasChile Otras
. Colombia OtrasEcuador OtrasEcuador OtrasPerú OtrasPerú OtrasEcuador OtrasEcuador Otras
Panamá Otras
TADOS FINANCIEROS
NTERMEDIOS SEPTIEM
ENTIDADES REL
uraleza de la relación n partes relacionada
s partes relacionadas
s partes relacionadas
s partes relacionadas
iada s partes relacionadas s partes relacionadas s partes relacionadas s partes relacionadas s partes relacionadas s partes relacionadas s partes relacionadas s partes relacionadas s partes relacionadas
s partes relacionadas
CONSOLIDADOSONS
MBRE 2016 (No Auditad
LACIONADAS
Tipo
Moneda Segmento
USD Agenciamien Logística Otros
USD AgenciamienLogística Otros
USD Agenciamien Concesiones Logística
CLP Logística CLP Otros CLP Logística COP ConcesionesUSD Otros USD Otros PEN Logística PEN AgenciamienUSD Otros USD Concesiones
USD Agenciamien
Totales por SAgenciamientoConcesiones yLogística Otros IndemnizaciónTotales
SOLIDADOS INTERM
do) •
A
Ingre01.0130.09
MU
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nto s y Terminales 5
1.1(
(1
s y Terminales
((
nto (2
s y Terminales (6
nto
Segmento: o 2.6y Terminales (6
1.2 (4
n Contrato 2.
MED
Acumulado esos ( Costos)
TIngre
.16 01.01.15 01.079.16 30.09.15 30.09USD MUSD MU
11 (1)2 -5 1
(8) (21)91) (686) (142 50(6) (5)
533 (1) 1180 1.379 416) (25)95) (159) (
1 -- 100- -
60) - (92) - (22 - (
97) - (93) - (2
74 3.918
651 4.437 6675) 49 (62286 2.253 8482) (1.607) (15 - 39.131 780 44.263 7
Trimestre esos ( Costos ) 7.16 01.07.159.16 30.09.15USD MUSD
7 -- -8 -
(3) -11) (230)13 (68)(2) (2)
195 (346)405 537(6) (6)
(54) (54)1 -- -
(4) 166(21) 13(92) -(35) 16(99) 180222) -
- 75
687 (2.085) 28) (1.250) 83 258 52) (918) - 39.131 90 35.136
50
Continua d) Dire
AGpor de m El D Conquefue inde Al 3
Porprin
Director o eje
José Manuel USalamanca
Franco Monta
Ana Soledad B
Cristian Eyzag
Francisco Gar
Beltrán FelipeSalamanca
Rodrigo Zeger
Luis Mancilla
Enrico Martini
NOTA
ción NOTA 9
ectorio
UNSA es admun período d
miembros sup
Directorio actu
n fecha 26 dee se desempe
aceptada. Eependiente, a
30 de septiem
Cargo Presidente Vice-PresideDirector Director Director Director Director
rcentaje de pancipales:
ecutivo principal
Urenda
lbetti Moltedo
Bull Zúñiga
guirre Johnston
rdeweg Ossa
Urenda
rs Reyes
Pérez
García
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
9 - SALDOS Y
ministrada pode 3 años en splentes.
ual fue elegid
e mayo de 20eña con cará
En la misma oal Sr. Felipe M
mbre de 2016
DirectJosé M
ente FrancoBeltránFrancisCristianRodrigFelipe
articipación e
Cargo
Presidente Directorio
VicepresidenDirectorio
Director
Director
Director
Director
Director
Gerente General
Gerente de Administra
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
Y TRANSAC
r un Directorisus funciones
o en Junta O
016 en reuniócter de Direcoportunidad s
Morandé Lavín
está compue
ores Manuel Urenda So Montalbetti Moln Urenda Salamasco Gardeweg On Eyzaguirre Joho Zegers ReyesMorandé Lavín
en la propieda
Participdirectapropie
%
0,004
nte Sin inv
Sin inv
Sin inv
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0,005
Sin inv
0,055
ación 0,026
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
CIONES CON
o compuestos, pudiendo s
Ordinaria de A
ón de Directoctor independse designó en.
esto por las si
Salamanca ltedo anca
Ossa hnston
ad de la socie
pación a en la edad
Particip
%
45% Grupo
Sucesi
Socied
versión Grupo
Socied
Inversiversión Sin invversión Sin invversión Grupo
57% Grupo
Sucesi
Sociedversión Sin inv
50% Grupo
Socied
66% Sin inv
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
N ENTIDADE
o por siete mieser reelegidos
Accionistas de
orio de la sociente, presen
en su reempla
guientes pers
RUT 5.979.423-K 5.612.820-4 4.844.447-4 6.531.312-K 4.773.765-6 6.375.622-9 7.246.745-0
edad que pos
pación indirecta
Sociedad Inve
Empresas Navie
ión Beltrán Uren
dad Nacional de
Empresas Navie
dad Nacional de
iones Santa Pau
versión
versión
Empresas Navie
Empresas Navie
ión Beltrán Uren
dad Nacional de
versión
Empresas Navie
dad Nacional de
versión
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
ES RELACIO
embros, los cs. No se conte
e fecha 28 de
ciedad, la Srantó su renuncazo, en la m
sonas:
FechaNominació
el carg28-04-2028-04-2028-04-2028-04-2028-04-2028-04-2026-05-20
seen los dire
en la propiedad
ersora
eras S.A.
da Zegers
Valores S.A.
eras S.A.
Valores S.A.
ula Ltda.
eras S.A.
eras S.A.
da Zegers
Valores S.A.
eras S.A.
Valores S.A.
16 (No Auditado)
ONADAS
cuales permaempla la exis
abril de 2015
a. Ana Bull Zcia al cargo, l
misma condici
a ón en go 015 015 015 015 015 015 016
ectores y ejec
Part
AG
%
8,7746% 8,0,0227%
0,0568%
6,7308% 6,0,0460%
0,0745%
-
-
7,2525% 7,
2,8922% 2,0,0227%
0,0001%
-
2,0707% 2,
0,0200%
- 0,
•
necen tencia
5.
Zúñiga la que ón de
cutivos
ticipación total en
GUNSA
%
8586%
8513%
-
-
2525%
9207%
-
1457%
0266%
PeJosé ManFranco MBeltrán UrFranciscoCristian ERodrigo ZFelipe MoAna Bull ZMikel Uria
Total
PeJosé ManFranco MBeltrán UrFranciscoCristian ERodrigo ZAna Bull ZMikel UriaVicente MJaime Cu
Total
51
Continua
e) Cue
-
-
f) Ret En remAG
A continuseptiembr
eríodo 2016 nuel Urenda S. ontalbetti M. renda S.
o Gardeweg O. Eyzaguirre J. Zegers R. orandé Lavín Zúñiga arte Plazaola
eríodo 2015 nuel Urenda S. ontalbetti M. renda S.
o Gardeweg O. Eyzaguirre J. Zegers R. Zúñiga arte P. Muñiz Rubio
evas Rodriguez
AdicionalmFranco Mocargo.
NOTA
ción NOTA 9
entas por co
Cuentas pNo existeGerencia.
Otras tranNo existen
tribución del
conformidad muneración dUNSA.
Con fecha establecida Dieta por asdoble al Premiembro dremuneracióuna participcorrespondi
uación se dere de 2016 y 2
RUT 5.979.423-K 5.612.820-4 4.844.447-4 6.531.312-K 4.773.765-6 6.375.622-9 7.246.745-0 9.165.866-6 6.053.105-6
RUT 5.979.423-K 5.612.820-4 4.844.447-4 6.531.312-K 4.773.765-6 6.375.622-9 9.165.866-6 6.053.105-6 5.075.456-1 10.290.120-7
mente, duranontalbetti Mo
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
9 - SALDOS Y
obrar y pagar
por cobrar y pn saldos pen
sacciones n transaccion
Directorio /
a lo establecdel Directorio
29.04.16 la Jen anterior
sistencia a seesidente y 1,5el Comité dón que le cor
pación del 2%iéndole el dob
etallan las re2015:
Cargo
Presidente VicepresidenteDirector Director Director Director Director Ex Director Ex Director
Cargo
Presidente VicepresidenteDirector Director Director Director Director Ex Director Ex Director Ex Director
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S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
Y TRANSAC
r y otras tran
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Comité de D
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Junta OrdinarJunta Ordinaesiones, UF 25 veces al Vicde Directoresresponde en
% de las utilidble al Preside
etribuciones
Fecha de NomCesación en
28-04-2e 28-04-2
28-04-228-04-228-04-228-04-226-05-2
26-05-2016 28-04-2015
Fecha de NomCesación en
30-04-2e 30-04-2
30-04-230-04-230-04-228-04-227-11-2
28-04-2015 12-11-2014 12-11-2014
o enero a sea de MUSD 3
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
CIONES CON
nsacciones
cobrar y/o p
ociedad y sus
Directores
culo 33 de la anualmente
ria de Accionaria consisten28 como Gascepresidentes se le pagsu calidad deades del ejer
ente y 1,5 vec
del Director
minación o n el Cargo 2015 01.02015 01.02015 01.02015 01.02015 01.02015 01.02016 26.0Cesación 01.0Cesación 01.0
minación o n el Cargo 2013 01.02013 01.02013 01.02013 01.02013 01.02015 28.02014 01.0Cesación 01.0Cesación 01.0Cesación 01.0
ptiembre 201344 (MUSD 2
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
N ENTIDADE
pagar entre l
s Directores y
Ley N° 18.04en la Junta
nistas ratificó nte en pagarstos de repre, cualquiera fgará un terce Director de rcicio a reparces al Vicepre
io por los p
Período Desempeño
01.16 al 30.09.1601.16 al 30.09.1601.16 al 30.09.1601.16 al 30.09.1601.16 al 30.09.1601.16 al 30.09.1605.16 al 30.09.1601.16 al 26.05.1601.15 al 28.04.15
Período Desempeño
01.15 al 30.09.1501.15 al 30.09.1501.15 al 30.09.1501.15 al 30.09.1501.15 al 30.09.1504.15 al 30.09.1501.15 al 30.09.1501.15 al 28.04.1501.14 al 12.11.1401.14 al 12.11.14
16 se pagó a276 año 2015
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
ES RELACIO
a sociedad y
y Gerencia.
46 de Socieda Ordinaria d
la remunerar a cada Dire
esentación cofuere el N° decio más sobla sociedad.
rtir entre los sesidente.
períodos term
Representación MUSD
19,1 14,3
9,5 12,7 12,7 12,7
4,4 5,2
-
90,6
Representación MUSD
19,8 14,8
9,9 13,2 13,2
7,2 9,9 6,0
- -
94,0
al Vicepreside5), por su ded
16 (No Auditado)
ONADAS
y sus Directo
dades Anónimde Accionista
ación del Direector UF 28
orrespondiénde sesiones. Abre el total Se acordó taseñores direc
minados al 3
30.09.16
Dieta MUSD
ParticUt
19,1 14,3
9,5 12,7 12,7 12,7
3,3 5,2
-
89,5
30.09.15
Dieta MUSD
ParticUt
19,8 14,8
9,9 13,2 13,2
7,2 8,8 6,0
- -
92,9
ente Ejecutivdicación espe
•
ores y
mas, la as de
ectorio como
dole el A cada
de la mbién
ctores,
30 de
cipación tilidades
MUSD TotMU
275,6 3206,7 23137,8 15137,8 16137,8 16
92,3 1-
137,8 1445,5 4
1.171,3 1.35
cipación tilidades
MUSD TotMU
193,2 23144,9 17
96,6 196,6 1296,6 12
- 7,7 27,7
88,9 888,9 8
821,1 1.00
vo don ecial al
ales
USD 13,8 35,3 56,8 63,2 63,2 17,7
7,7 48,2 45,5
51,4
ales
USD 32,874,5 16,4 23,0 23,0 14,4 26,4 19,7 88,9 88,9
08,0
52
Continua Comité de En Junta integran ede la Ley el total de El Comité
- - -
Gastos in No se efDirectores g) Gar
No
h) Ret
h.1) Res
Lasper Estaanu
NOTA
ción NOTA 9
e Directores
Ordinaria de el Comité de DN° 18.046, esla remunerac
de Directore
Cristian EyzaFrancisco GaRodrigo Zege
ncurridos po
fectuaron otrs, aparte de la
rantías cons
existen garan
tribución del
) Remun
specto de los
Cargo
Gerente Gene
Gerente CorpRepresentacioGeneral Gerente CorpDistribución
Gerente Corp
Gerente Corp
Sub Gerente Cde Negocios Sub Gerente CAeropuertos
s remuneracioíodo de nuev
as remuneracual) y a largo
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
9 - SALDOS Y
Accionistas Directores uns decir, a cadción que le co
s está formad
aguirre Johnsardeweg Ossers Reyes
r el Directori
ros desemboas retribucion
tituidas por
ntías constitu
personal cla
neraciones r
ejecutivos pr
eral
orativo de ones y Agenciam
orativo de Logíst
orativo de Admin
orativo de Finanz
Corporativo de D
Corporativo de In
ones totales e meses term
ciones incluyeplazo principa
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
Y TRANSAC
celebrada el na remuneracda miembro dorresponde e
do al 30 de se
ston Ra
io y Comité d
olsos atribuibes descritas e
la Sociedad
idas a favor d
ave de la Ge
recibidas por
rincipales de
Pe
Lu
miento Ca
tica y Ro
nistración En
zas Fe
Desarrollo An
nversiones y Fe
percibidas pominado el 30.0
en los salarioalmente indem
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
CIONES CON
29 de abril dción igual a lael Comité de n su calidad d
eptiembre de
Rut: 4.7736.5316.375
de Directorio
bles como gen esta nota.
a favor de lo
de los Directo
rencia
r el personal
la compañía,
ersonal Clave
uis Mancilla P.
arlos Cornelius A
odrigo Jiménez
nrico Martini G.
elipe Valencia S.
ndrés Schultz M.
ernando Carrand
or el persona09.2016 a MU
os y una estimmnización po
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
N ENTIDADE
de 2016, se aas mínimas es Directores sede Director de
2016 por los
3.765 - 6 .312 - K
5.622 - 9
o
astos del D
os Directores
ores.
clave de la g
se proporcio
R
6.56
A. 12.99
9.25
6.07
. 11.83
. 12.44
di D. 10.88
al clave de gUSD 2.095 (M
mación de losr años de ser
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
ES RELACIO
acordó fijar a stablecidas ee le pagará ue la sociedad
señores:
Directorio ni
s
gerencia
ona la siguient
RUT
FNomen e
62.962-3 01-0
97.836-8 01-0
50.108-6 01-0
73.917-K 31-0
34.063-9 01-0
48.051-5 01-1
86.793-0 02-0
erencia asceMUSD 2.321 e
s beneficios arvicio.
16 (No Auditado)
ONADAS
los miembroen el artículo un tercio más d.
por el Comi
te informació
echa minación el cargo
01-2006
03-2008
06-1997
05-1996
01-2006
12-2008
07-2007
endieron duraen 2015).
a corto plazo
•
os que 50 bis sobre
ité de
n:
ante el
(bono
53
Continua
h.2)
h.3)
Tip
Ge
Pr
Tr
To
Tip
Ge
Pr
Tr
To
h.4)
h.5)
NOTA
ción NOTA 9
) Planes de No existemencionad
) Otra infor La distribu2015 y 30
po de Personal
erentes y Ejecutivos
rofesionales y Técnico
abajadores
otal
po de Personal
erentes y Ejecutivos
rofesionales y Técnico
abajadores
otal
Gere
Prof
Trab
) Garantías No existen
) Planes de No existenclave de la
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
9 - SALDOS Y
e incentivo a
en planes dedos.
rmación
ución del perde septiemb
Nacional E
70
os 928
1.154
2.152
Nacional E
79
os 911
1.127
2.117
Tipo de Personal
entes y Ejecutivos
fesionales y Técnicos
bajadores
s constituida
n garantías co
e retribución
n planes de ra Gerencia.
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
Y TRANSAC
al personal cl
e incentivo p
rsonal del Grre de 2015 e
01.01.16 30.09.16
Extranjero Total
85 1
237 1.1
762 1.9
1.084 3.2
01.01.16 30.09.16
Extranjero Total
88 1
249 1.1
750 1.8
1.087 3.2
01.30.
Nacional Ex
(3)
51
31
79
as por la Soc
onstituidas a
vinculados
retribuciones
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
CIONES CON
lave de la ge
ara el perso
rupo al 30 dees la siguiente
Tot
0131
es Nacional Extra
55 88
65 894
16 1.099
36 2.081
Prom
0131
es Nacional Extra
67 103
60 904
77 1.134
04 2.141
Trime
.07.16
.09.16
xtranjero Totales
3 -
(1) 50
(19) 12
(17) 62
ciedad a favo
favor del pers
a la cotizaci
a la cotizació
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
N ENTIDADE
erencia
onal clave de
e septiembree:
tales
.01.15
.12.15
ranjero Totales
91 179
260 1.154
738 1.837
1.089 3.170
medios
.01.15
.12.15
ranjero Totales
116 219
410 1.314
739 1.873
1.265 3.406
estrales
01.030.0
Nacional Extr
(5)
(4)
13
4
or del person
sonal clave d
ón de la acc
ón de la acció
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
ES RELACIO
e la gerencia
e de 2016, 3
01.0130.09
Nacional Extranje
101
874 2
1.088 7
2.063 1.0
01.0130.09
Nacional Extranje
110 1
894 4
1.129 7
2.133 1.2
7.15 9.15
ranjero Totales
1 (4)
1 (3)
9 22
11 15
nal clave de l
e la Gerencia
ción
ón para el Di
16 (No Auditado)
ONADAS
a diferentes
1 de diciemb
.15 9.15
ero Totales
91 192
250 1.124
725 1.813
066 3.129
.15 9.15
ero Totales
116 226
405 1.299
733 1.862
254 3.387
a Gerencia
a.
rectorio y pe
•
a los
bre de
rsonal
54
NOTA 10 La emprepodrá utilibienes qulas actividincluyen m
Cabe mepignoradoseptiembr
CoTo
Al 30 de inventario
NOTA
- INVENTAR
sa utiliza la izar fórmulas e conforman
dades comercmateriales par
Clase de b
Bienes pa
Bienes pa
Bienes pa
Suministro
Total
ncionar que os como garanre de 2016, se
onsumo inventariotal
septiembre d.
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
RIOS
misma fórmude costo difelas clases de
ciales, como era ser consum
bienes
ara la venta (cont
ara la venta (com
ara la venta (otro
os para la produc
dentro del ntía para el ce ha procedid
ios
de 2016 la e
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
ula de costo erentes para e inventarios es el caso demidos en el su
tenedores)
mbustibles)
s)
cción
grupo no exumplimiento d
do a registrar
mpresa no p
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
para aquellasaquellos inveson adquirid los conteneduministro de l
xisten bienesde deudas. Cen costos, un
Acum01.01.16 30.09.16
MUSD
18.306 13.306
presenta impo
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
s existenciasentarios cuyados para ser vdores en sus los servicios.
30.09.16MUSD
2.376
8
96
1.8784.358
s clasificadosComo parte den consumo de
mulado 01.01.15 30.09.15
MUSD
28.499 28.499
ortes product
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
s de naturaleza naturaleza nvendidos en diferentes m
3
s como inveel resultado de inventarios
Trim01.07.16 30.09.16
MUSD
6.325 6.325
to de obsoles
16 (No Auditado)
za y uso simno sea similael curso normedidas; tamb
31.12.15 MUSD
3.027
497
53
2.019 5.596
entarios que del período al por:
mestre 01.07.15 30.09.15
MUSD
4.744 4.744
scencia técni
•
milar, y ar. Los mal de ién se
estén 30 de
ica de
55
NOTA 11
a) Activ
b) Pasiv
Los pagosen activos NOTA 12 La sociedsoftware yaños y adPatentes, adquirida amortizadgrupo. Pagenere ingintangible Dentro delos contraConsorcioconcesionLa Serena Estas soclas obligavaluación menos la
NOTA
- ACTIVOS
vos por imp
Activos por imp Crédito Impues
Pagos a cuenta
Crédito por Gas
Provisión por Im
Otros
Total activos po
vos por imp
Pasivos por im
Pagos a cuenta
Provisión por Im
Otros
Total pasivos p
s a cuenta des y pasivos, d
– ACTIVOS
dad tiene clay licencias co
demás derechMarcas Reg
por la subsido, constituyé
ara dicho actgresos netos de vida útil in
el grupo Activoatos de conceo Aeroportuanado al Consoa, concesiona
ciedades regisaciones con e
de los Activamortización
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
Y PASIVOS
uestos corr
puestos corriente
sto a las gananci
a del Impuesto a
stos de Capacita
mpuesto a las ga
or impuestos cor
puestos cor
puestos corriente
a del Impuesto a
mpuesto a las ga
por impuestos co
el Impuesto a ado que corre
INTANGIBLE
sificado dentomputacionalhos de patentgistradas y oiaria Valpara
éndose en la ivo no existede efectivo p
ndefinida (MU
os Intangiblesesión del Aeroario de Magaorcio Aeropo
ado al Consor
stran como ael Ministerio vos Intangibleacumulada y
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
POR IMPUES
rientes
es
as del Ejercicio A
las ganancias
ación/Otros
anancias del Ejer
rrientes
rrientes
es
las ganancias
anancias del Ejer
rrientes
las Gananciaesponden a d
ES DISTINTO
tro del preseles, con vidate comercial, otros Derechíso Terminal única partida
e un límite ppara la entidaUSD 4 al 30.0
s derivados dopuerto Carloallanes S. Artuario de Carcio Aeroportu
activos intangde Obras Púes correspony menos cualq
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
STOS CORR
Anterior
rcicio
rcicio
as y la provisiódiferentes ent
OS DE LA PL
ente rubro laa útil finita, a
con vida útil hos se encuede Pasajerosa de intangibrevisible del ad. Debido a 9.16), la soci
de Contratos dos Ibáñez delA., el Aeropualama S. A., yuario La Sere
ibles los desúblicas (MOPnde al valor quier pérdida
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
RIENTES
ón de impuestidades y país
LUSVALÍA
s inversionesmortizable linde 10 años.
entra una pas S. A. cuyo imbles con vidaperíodo a lolo poco signedad no ha a
de Concesión Campo, de uerto “El Loy el Aeropue
ena S.A.
sembolsos quP) emanadas presente de acumulada p
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
30.09.16
MUSD
483
3.767
192
(1.250)
(43)
3.149
30.09.16
MUSD
(2.933)
8.648
235
5.950
sto del ejercicses.
s realizadas nealmente enSin embargo
atente municmporte no es
a útil indefinido largo del cuificativo del v
aplicado prueb
n de AeropuePunta Arenas
oa” de la cirto “La Florid
ue deben efecde las baselas obligacio
por deterioro
16 (No Auditado)
31.12.15
MUSD
380
3.258
33
(1.974)
-
1.697
31.12.15
MUSD
(2.423)
7.461
(1.110)
3.928
cio, se presen
principalmenn un máximoo, dentro del cipal de alco susceptible d
da que preseual se esper
valor de este bas de deteri
ertos se consis, de la subsudad de Ca
da” de la ciud
ctuar como pes de licitacióones con el de su valor.
•
ntan
nte en o de 4
grupo holes, de ser
enta el ra que activo oro.
ideran idiaria
alama, dad de
pago a ón. La MOP,
56
Continua El importefinitas, deestado deimporte se
Las vidas en la sigu
Contratos d
Patentes, M
Programas
Otros Activ
Activos Intan
Clases de a
Activos intan
Activos intan
Total
Contratos de
Patentes, Ma
Programas i Otros activos
Total
Clases de A
Contratos de
Patentes, Ma
Programas i
Otros activos
Total
Clases de a
Amortización
Amortización
Amortización
Amortización
Total
*Incluye la
NOTA
ción NOTA 1
e de las amoel rubro Intane resultados pe clasifica com
útiles de aquiente tabla:
de Concesión de
Marcas Registrad
s Informáticos, Ne
vos Intangibles Id
ngibles
activos intangib
ngibles vida finita
ngibles vida indef
e concesión de a
arcas Registrada
nformáticos, neto
s intangibles iden
Activos intangib
e concesión de a
arcas Registrada
nformáticos, brut
s intangibles iden
amortización acu
n acumulada y d
n acumulada y d
n acumulada y d
n acumulada y d
a sub-conces
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
12 – ACTIVO
rtizaciones rengibles, se enpor función, a mo costo de v
uellos intangi
e Aeropuertos, N
das y otros Dere
eto
dentificables, Net
les , neto
a (neto)
finida (neto)
aeropuertos, neto
as y Otros Derec
o
ntificables, neto
bles, bruto
aeropuertos, brut
as y Otros Derec
to
ntificables, bruto
umulada y dete
eterioro de valor
eterioro de valor
eterioro de valor
eterioro de valor
ión de Bodeg
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
S INTANGIB
ealizadas en ncuentran reexcepción de
venta.
bles amortiza
eto
chos, Neto
to
o
chos, neto *
to
chos, Bruto
rioro del valor,
r, contratos de co
r, patentes, marc
r, programas info
r, otros intangible
gas ABX.
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
LES DISTINT
el presente egistradas baje la amortizac
ables se pres
activos intangi
oncesión de aero
cas registradas y
ormáticos
es identificables
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
TOS DE LA P
ejercicio a aqjo el ítem Gación de las co
entan agrupa
Míni(Año
10
6
1
4
bles
opuertos
y otros derechos
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
PLUSVALÍA
quellas partidastos de Ad
oncesiones ae
adas por sus
imo os)
0
6
4
30.09MU
88.
88.
53.
30.
3.
88.
76.
31.
1.
3.
112.
(22.1
(9
(8
(23.9
16 (No Auditado)
as con vidas ministración, eroportuarias
respectivas c
Máximo (Años)
15
10
4
26
9.16 USD
3
.275
4
.279
.901
.298
311
.769
.279
.004
.238
.168
.859
.269
103) (
940)
857)
(90)
990) (
•
útiles en el
, cuyo
clases
1.12.15MUSD
82.788
4
82.792
57.537
24.107
239
909
82.792
70.237
25.126
3.597
992
99.952
12.700)
(1.019)
(3.358)
(83)
17.160)
57
Continua
Cuadro de c2016.
Saldo inicial (va
Adiciones
Amortización
Disminución de
Cambios, total
Total al 30.09.16
Cuadro de c
Saldo inicial (va
Adiciones
Retiros - bajas
Amortización
Disminución de
Cambios, total
Total al 31.12.15
En el ejercicSantiago S.
Saldo inicial (val
Amortización
Otros
Cambios, total Total al 31.12.15
Al 30 de deterioro d
NOTA
ción NOTA 1
conciliación e
lor libros) al 01.01.
cambio moneda e
6
conciliación v
lor libros) al 01.01.
cambio moneda e
5
cio 2015, la c.A. fue la sigu
or libros) al 01.01.1
5
septiembre de sus activo
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
12 – ACTIVO
entre valores
Con
16
extranjera
valores iniciale
Con
15
extranjera
conciliación enuiente:
Con
15
de 2016, la s intangibles.
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
S INTANGIB
iniciales con v
ntratos concesión Aeropuertos
MUSD
57.537
192
(8.164)
4.336
(3.636)
53.901
es con valore
ntratos concesión Aeropuertos
MUSD
70.409
6.010
(7.964)
(10.720)
(198)
(12.872)
57.537
ntre valores in
tratos concesión Aeropuertos
MUSD
37.565
(32.095)
(5.470)
(37.565)-
sociedad no.
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
LES DISTINT
valores finale
Patentes, marcregistradas y ot
derech
MUS
24.1
4.9
(65
1.9
6.1
30.2
es finales al 3
Patentes, marcregistradas y ot
derech
MUS
5.8
19.5
(54
(78
18.2
24.1
niciales y fina
o tiene conoc
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
TOS DE LA P
es de intangib
cas ros hos
PrograInformá
SD M
107
936
51)
906
191
298
1 de diciemb
cas ros hos
PrograInformá
SD M
890
546
45)
84)
-
217
107
ales de intang
PrograInformá
M
cimiento de
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
PLUSVALÍA
bles al 30 de s
amasáticos
Otros iniden
MUSD
239
163
(108)
17
72
311
re de 2015
amasáticos
Otros iniden
MUSD
359
50
(109)
(57)
(4)
(120)
239
gibles de SCL
amasáticos
USD
70
(60)
(10)
(70) -
factores que
16 (No Auditado)
septiembre de
ntangibles ntificables
iide
MUSD
909
2.862
(5)
3
2.860
3.769
ntangibles ntificables
iide
MUSD
824
104
(7)
(12)
-
85
909
L Terminal Aé
Activos ide
e puedan sig
•
e
Activos intangibles entificables
MUSD
82.792
8.153
(8.928)
6.262
5.487
88.279
Activos intangibles entificables
MUSD
77.482
25.710
(8.625)
(11.573)
(202)
5.310
82.792
éreo
intangibles entificables
MUSD
37.635
(32.155)
(5.480)
(37.635)-
nificar
e
s
A
58
NOTA 13 – P
La plusvalía en el valor jus
Agunsa Serv
Agencias Un
El movimientsiguiente:
Saldo inicia
Adiciones
Diferencia Saldo Fina
Durante el eChartering S.
Al 30 de sept
NOTA 14 - P a) Inform
En genproducel sóloparticuadminio por madquisdeterio
El Gruactividaque inv En conpermitila socsometisubsidadquisreestruaplicac
NOTA
PLUSVALÍA
representa esto de los act
Inversionista
vicos Marítimos Ltd
niversales S.A.
to de la plus
al
de cambio de col
ejercicio 2015.A. - UNICHA
tiembre de 20
ROPIEDADE
mación previa
neral, las Propcción de servio hecho de ular, las propstrativos. La medio de arrición hasta
oros.
upo cuenta coades marítimvolucra el valo
nsideración aida por IFRS iedad matriz ó a tasacioniarias no apliiciones de bi
ucturación, meción de deteri
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
l exceso de ctivos netos ide
da. Atlant
Unive
svalía adquiri
onversión (Dismin
5, la sociedaART - generán
016 no se han
ES PLANTA Y
a
piedades, Plaicios, tal tipo estar destina
piedades adqpertenencia dendamientos su puesta e
on una varieas, portuariasor de compra
a las Normas1, párrafo 13y varias de
es que fuerocarán como ienes serán menos sus deporos que proc
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
costo de la inentificables a
Sociedad Ad
is Rio Terminais de
rsal Chartering S.A
da al 30 de
nuciones)
ad matriz Agendose una plu
n identificado
Y EQUIPO
anta y Equipode bienes ta
ados a genequiridas en cde ellas para (leasing). Su
en funcionam
edad de equis y de distrib
a.
s Internaciona3 b) respecto
sus subsidiaon encargadavaloración pomedidos al cpreciaciones pcediere.
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
nversión en a la fecha de a
dquirida
e Containers Ltda.
A.
septiembre
encias Univeusvalía ascen
factores que
o son los activngibles son r
erar beneficiocalidad de of
la sociedad eu medición e
miento, menos
pos a flote yución de carg
ales de Informal valor razo
arias revaluaas a peritos eosterior de suosto, mas espor aplicación
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
asociadas sobadquisición.
País
Brasil
Chile
de 2016 y 3
ersales S.A. ndente a MUS
puedan ocas
vos tangibles reconocidos cos económicoficinas cumpes reconocids al costo. Cs depreciació
y terrestres qgas. Su med
mación Finanonable o revaaron determinexternos. A fus activos el stimación de n de vida útil
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
bre la particip
Año Adqu
31 de diciemb
30.09.16 MUSD
259
-
34
293
adquirió la sSD 124.
sionar ajustes
destinados ecomo activos os presentes
plen exclusivaa por la vía d
Conforman suón acumulad
que le permitición es al co
nciera, y aplilorización comnados bienesfuturo la socimodelo de regastos de delineal y meno
16 (No Auditado)
pación de la m
uisición
2012
2015
Total
bre de 2015
31M
sociedad Uni
s por deterioro
exclusivamentde producció
s y futuros. amente propde inversión du costo, el vada y pérdida
ten desarrollaosto de adqui
cando la exemo costo atris, para lo cuiedad matriz evalúo, las nesmantelamieos las pérdida
•
misma
MUSD
169
124
293
es el
.12.15 MUSD
205
124
(70)
259
versal
o.
te a la ón por En lo
pósitos directa alor de as por
ar sus isición
ención buido,
ual, se y sus uevas ento y as por
59
Continua
b) Cla
La cque
Cla
Con
Ter
Edi
Pla
Equ
Inst
Veh
Otra
TOT
Cla
Con
Ter
Edi
Pla
Equ
Inst
Veh
Otra
TOT
Cla
Dep
Dep
Dep
Dep
Dep
Dep
TOT
Vidas úequipos
Ed
Pla
Eq
Ins
Ve
Ot
NOTA
ción NOTA 1
ases de Prop
composición e se detallan a
ases de Propied
nstrucción en Cu
rrenos
ficios (Neto)
nta y equipo (Ne
uipos computacio
talaciones fijas y
hículos de motor
as Propiedades,
TAL
ases de Propied
nstrucción en Cu
rrenos
ficios (Bruto)
nta y equipo (Bru
uipos computacio
talaciones fijas y
hículos de motor
as Propiedades,
TAL
ases de Depreci
preciación acum
preciación acum
preciación acum
preciación acum
preciación acum
preciación acum
TAL
útiles mínimass.
dificios
anta y Equipo
quipamiento de T
stalaciones Fijas
ehículos de Moto
tras Propiedades
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
14 - PROPIED
iedades, Pla
para los pería continuació
ades, Plantas y
urso (Neto)
eto)
onales y de com
y accesorios (net
r (neto)
Planta y Equipo
ades, Planta y E
urso (Bruto)
uto)
onales y de com
y accesorios (bru
r (bruto)
Planta y Equipo
ación acumulad
ulada y deterioro
ulada y deterioro
ulada y deterioro
ulada y deterioro
ulada y deterioro
ulada y deterioro
, máximas y
Tecnologías de la
s y Accesorios
or
s, Planta y Equip
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
DADES PLAN
anta y Equipo
odos 30.09.1n:
y Equipos, Neto
unicación (neto)
o)
o (Neto)
Equipo, Bruto
unicación (bruto)
to)
o (Bruto)
da de Propieda
o de valor, edifici
o de valor, planta
o de valor, equipa
o de valor, instala
o de valor, vehícu
o de valor, Otros
vidas útiles p
a Información
o
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
NTA Y EQUIP
o
6 y 31.12.15
)
ades, Planta y E
os
a y equipo
amiento de Tecn
aciones fijas y ac
ulos de motor
propiedades pla
promedio resta
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
PO
de las Propie
quipo
nologías
ccesorios
anta y equipo
antes por cad
Años
Años
Años
Años
Años
Años
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
edades Plant
30.09.16MUSD
4.465
72.874
37.573
27.146
1.164
14.778
2.379
1.973
162.352
4.465
72.874
49.531
54.908
6.522
32.467
7.957
5.992
234.716
(11.958)
(27.762)
(5.358)
(17.689)
(5.578)
(4.019)
(72.364)
da clase de pr
Vida Máxima
VMín
60
20
13
60
10
12
16 (No Auditado)
ta y Equipo s
31.12MU
12.6
66.2
29.1
21.9
8
15.7
2.6
5.1
154.3
12.6
66.2
40.0
49.3
6.2
32.0
8.1
9.9
224.7
(10.9
(27.4
(5.3
(16.2
(5.4
(4.8
(70.3
ropiedades, pl
ida nima
Vida Restant
9 37
1 8
2 5
1 10
2 6
3 7
•
on los
2.15SD
660
262
136
902
887
728
683
106
364
660
262
054
380
248
000
155
985
744
18)
78)
61)
72)
72)
79)
80)
anta y
te
C c
d
60
Continuación NO
c) Cuadro d
Saldo Inicial al 01.01.16
Adiciones
Enajenaciones
Gastos por depreciación
Incremento/decremento
Otros Incrementos (dec
Cambios, Total
Saldo final al 30.09.16
d) Cuadro de c
Saldo Inicial al 01.01.15
Adiciones
Enajenaciones
Retiros
Gastos por depreciación
Incremento/decremento
Otros Incrementos (dec
Cambios, Total
Saldo final al 31.12.15
NOTAS A LOS ESTA
OTA 14 - PROPIE
de conciliación d
6
n
o en Cambio Moneda ext
rementos)
conciliación de v
5
n
o en Cambio Moneda ext
rementos)
NOTAS
ADOS FINANCIEROS C
EDADES, PLANT
de valores inicia
Construcció en cur
MUS
12.66
2.77
tranjera
(10.97
(8.19
4.46
valores iniciales
Construcció en cur
MUS
5.8
6.87
tranjera
(3
6.84
12.66
S A LOS ESTADOS FIN
ONSOLIDADOS INTER
TA Y EQUIPO
ales y finales al 3
ónrso Terrenos
SD MUSD
60 66.262
75 6.671
- (101)
- -
- 42
70) -
95) 6.612
65 72.874
s y finales al 31 d
ónrso Terrenos
SD MUSD
11 72.941
79 -
- (4.105)
- -
- -
- (2.574)
30) -
49 (6.679)
60 66.262
NANCIEROS CONSOLID
RMEDIOS SEPTIEMBRE
30 de septiembre
Edificios Planta y eq
MUSD MU
29.136 21
367 6
- (3.0
(1.034) (3.3
11
9.093 4
8.437 5
37.573 27.
de diciembre de
Edificios Planta y eq
MUSD MU
31.056 27
- 4
(129) (4.3
-
(1.259) (4.5
(500) (8
(32)
(1.920) (5.4
29.136 21.
DADOS INTERMEDIOS
E 2016 (No Auditado)
e de 2016.
uipo
Equipo computacional
y de comunicación
USD MUSD
.902 887
.806 595
074) (5)
365) (292)
442 (21)
.435 -
.244 277
.146 1.164
e 2015.
uipo
Equipo computacional
y de comunicación
USD MUSD
.341 949
.291 407
378) (11)
- (9)
547) (401)
808) (48)
3 -
439) (62)
.902 887
•
Instalaciones fijas y
accesorios Vehde
MUSD
15.728
785
-
(1.601)
39
(173)
(950)
14.778
Instalaciones fijas y
accesoriosVehde
MUSD
14.722
3.241
(33)
-
(1.923) (
(108)
(171)
1.006
15.728
hículos e motor
Otrapropiedades
planta y equip
MUSD MUSD
2.683 5.10
337 64
(133) (6
(698) (566
190 (434
- (2.769
(304) (3.133
2.379 1.97
hículos e motor
Otrapropiedades
planta y equip
MUSD MUSD
3.529 3.79
416 1.63
(202) (55
-
(1.009) (773
(51) 50
-
(846) 1.30
2.683 5.10
as s,
po Total
D MUSD
06 154.364
42 18.978
6) (3.319)
6) (7.556)
4) 269
9) (384)
3) 7.988
73 162.352
as s,
po Total
D MUSD
98 160.147
32 16.866
5) (8.913)
- (9)
3) (9.912)
04 (3.585)
- (230)
08 (5.783)
06 154.364
C
A c31
61
Continuación NO
continuación se p.12.2015 cuyos s
Saldo Inicial al 01.01.15
Adiciones
Gastos por depreciación
Incremento/decremento
Otros Incrementos (dec
Cambios, Total
Saldo final al 31.12.15
NOTAS A LOS ESTA
OTA 14 – PROPI
presenta la concilsaldos finales se
5
n
o en Cambio Moneda ext
rementos)
NOTAS
ADOS FINANCIEROS C
EDADES, PLAN
liación entre valopresentan en el r
tranjera
S A LOS ESTADOS FIN
ONSOLIDADOS INTER
TA Y EQUIPO
res iniciales y finarubro “Otros activ
NANCIEROS CONSOLID
RMEDIOS SEPTIEMBRE
ales de Propiedavos no financieros
Planta y eq
MU
(1
(1
DADOS INTERMEDIOS
E 2016 (No Auditado)
ades, planta y equs corrientes”.
uipo
Equipo computacional
y de comunicación
USD MUSD
191 88
- 1
164) (76)
(27) (13)
- -
191) (88)
- -
•
uipos de SCL Ter
Vehde
rminal Aéreo San
hículos e motor
Otrapropiedades
planta y equip
MUSD MUSD
181 60
-
(155)
(26) (81
- (528
(181) (609
-
ntiago S.A. al
as s,
po Total
D MUSD
09 1.069
- 1
- (395)
1) (147)
8) (528)
9) (1.069)
- -
Continu
e) Infor
1. En dólar
Banco B
Banco B
Banco S
Banco C
2. En euros
Banco S
Banco S
Caixaban
Caixaban
3. En unida
Principal
Principal
Banco S
Banco S
Banco S
Banco S
Banco S
Banco C
Banco C
Banco C
Banco C
Banco C
Banco C
Banco C
Banco C
Banco B
4. En peso
Banco B
Banco B
Banco B
Banco S
Los actellos: laparte dprecios
62
ación NOTA
rmación Adic
res
BVA
BVA
antander
hile
s
antander Leasin
antander S. A.
nk
nk
ades de foment
antander
antander
antander
antander
antander
hile
hile
hile
hile
hile
hile
hile
hile
BVA
os
BVA
ICE
ICE
antander
tivos de exploanchas, grúa
de los presens de mercado
NOTAS A LO
NOTAS A LOS E
14 - PROPIE
cional de bie
Cantidde
contra
Uno
Uno
Uno
Uno
g Uno
Uno
Uno
Uno
o
Uno
Uno
Uno
Uno
Uno
Uno
Uno
Uno
Uno
Uno
Uno
Uno
Uno
Uno
Uno
Uno
Uno
Uno
Uno
Uno
otación de la as de puerto,tes Estados .
OS ESTADOS FINA
ESTADOS FINANC
EDADES, PLA
enes en leasi
dad
tos
Cuota
Promedpactad
o 60
o 56
o 60
o 37
o 180
o 60
o 50
o 50
o 235
o 240
o 145
o 145
o 145
o 49
o 37
o 145
o 123
o 145
o 144
o 128
o 58
o 55
o 61
o 36
o 37
o 61
o 37
o 36
sociedad, com grúas portaFinancieros d
ANCIEROS CONSO
CIEROS CONSOLI
ANTA Y EQU
ng incluidos
as dio as
Cuotas saldo
8
14
37
19
72
10
40
45
133
232
12
24
103
19
12
3
3
70
117
117
46
49
60
1
17
48
36
34
mo son sus e-contenedorede la socieda
OLIDADOS INTER
DADOS INTERME
UIPO
s en Propied
Tipo de biene
Equipos
Equipos
Equipos
Equipos
Oficina
Equipos
Equipos
Equipos
Bienes Raíces
Bienes Raíces
Bienes Raíces
Bienes Raíces
Bienes Raíces
Equipos
Equipos
Bienes Raíces
Bienes Raíces
Bienes Raíces
Bienes Raíces
Bienes Raíces
Equipos
Equipos
Equipos
Equipos
Equipos
Equipos
Equipos
Equipos
equipos a flotees, etc.), y quad tienen un
RMEDIOS
EDIOS SEPTIEMBR
ades, Planta
es en Leasing
s
s
s
s
s
s
s/ Instalaciones
s/ Instalaciones
s
s
e y equipos pue se encuevalor contabl
RE 2016 (No Audi
a y Equipo:
Sociedad Contratante
CL - AGUNSA
CL - AGUNSA
CL - AGUNSA
CL - AGUNSA
ES - AGUNSA
ES - AGUNSA
ES - AGUNSA
ES - AGUNSA
CL - AGUNSA
CL - AGUNSA
CL - AGUNSA
CL - AGUNSA
CL - AGUNSA
CL - AGUNSA
CL - AGUNSA
CL - AGUNSA
CL - AGUNSA
CL - AGUNSA
CL - AGUNSA
CL - AGUNSA
CL - AGUNSA
CL - AGUNSA
CL - AGUNSA
CL - AGUNSA
CL - AGUNSA
CL - AGUNSA
CL - AGUNSA
CL - AGUNSA
portuarios (enntran formanle acorde a s
itado) •
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
ntre ndo sus
Conti
Los bfactorsocieencue
En corazonesperfactor
f) B Dentrse incson lo
Propie
Terren Edific Planta Instala Vehíc Total P
A su Arrenexpre
Pag
No
Pos
Más
Tot Para corrie La Scapita g) Me El salMUSD
63
inuación NO
bienes asociares negativosdades que entran en los
onsecuencia,nado de ellosrada, no consres externos.
Bienes arrend
ro de los saldcluyen bienesos siguientes:
edades, Planta y
nos bajo arrenda
ios en arrendam
a y Equipo bajo a
aciones fijas y ac
culos de motor, b
Propiedades, Pla vez, los pag
ndamiento Finesan a continu
gos Arrendamien
posterior a un añ
sterior a un año,
s de cinco años
al
mayor detaentes y no cor
Sociedad y alizaciones de
enor Valor Le
ldo al 30.09.1D 2.254.
NOTAS A LO
NOTAS A LOS E
OTA 14 – PRO
ados a las invs que pudieraposeen invepaíses afecta
la sociedads, en que sesideran que
dados con op
os presentads que corresp:
y Equipo en arren
amientos financie
iento financiero,
arrendamiento fin
ccesorios bajo a
bajo arrendamien
anta y Equipo en
gos mínimosnanciero), coruación:
ntos Mínimos Fu
ño
menos de cinco
lle respecto rrientes”.
sus Subsidiae costos finan
easeback
16, del menor
OS ESTADOS FINA
ESTADOS FINANC
OPIEDADES,
versiones quen afectar sus
ersiones signados por su s
d y sus subse ha vinculadcorresponda
pción de com
os en las distponden a arr
ndamiento financ
eros
neto
nanciero, neto
rrendamientos fi
nto financiero, ne
arrendamiento f
futuros al crrespondiente
turos
años
a estas ob
arias durantencieros.
r valor leaseb
ANCIEROS CONSO
CIEROS CONSOLI
PLANTA Y E
e se mantienes valores de linificativas sonsituación ya se
sidiarias de ado su estadoefectuar aju
mpra
tintas clases drendamientos
ciero, por clases
nancieros, neto
eto
financiero, neto
cierre (Nota 2es a cada uno
Brut
30.09.1MUS
5.99
17.07
21.13
44.19
bligaciones v
e los ejercic
back, procede
OLIDADOS INTER
DADOS INTERME
EQUIPO
en en el exteibros, toda ven del tipo mea económica
acuerdo a suo físico, con stes significa
de Propiedads financieros.
20 letras b yo de estos ar
to Interé
16SD
30.09.1MUS
93 (1.58
73 (4.71
33 (3.39
99 (9.70
ver Nota 20
cios 2016 y
ente de tres c
RMEDIOS
EDIOS SEPTIEMBR
erior, no estánez que la maymarítimo-porta y/o política.
us inventariola vida útil
ativos por de
des, Planta y Sus valores
30.09.16 MUSD
27.618
15.598
5.378
4.033
215
52.842
y d sobre Orrendamientos
és V
16SD
30.09MU
88) 4.4
5) 12.3
98) 17.7
01) 34.4
“Otros pasiv
y 2015, no
contratos aún
RE 2016 (No Audi
n supeditadosyor parte de tuario y no .
s y un análide explotac
terioros u otr
Equipo tambs netos al cie
31.12
MU
24.8
15.8
4.9
4.4
4
50.5
bligaciones ps financieros
Valor Presente
9.16 SD
31.12MUS
405 4.1
358 10.5
735 14.7
498 29.4
vos financier
han realiza
vigentes, es
itado) •
s a las se
sis ión ros
ién erre
.15SD
829
884
970
419
405
507
por se
.15SD
199
558
723
480
ros
ado
de
Continuaci En cudel co
Menor V
Bodega
Terreno
Total
Menor V
Bodega
Terreno
Total
h) Deter Al 30 aplica
i) Restr DuranRegió
NOTA 15 - P Las Propiedpertenecienconsideradapor las renconsiderandfiables en eencuentran El modelo dno afectándlibros el valo Los importeotros ingresimporte de presentan e Durante el epor lo que nprocedente cambio del por el arrien
64
ón NOTA 14
uanto a su amontrato que le
Valor Leaseback al
as Centro Distribuci
o Futuro Centro de
Valor Leaseback al
as Centro Distribuci
o Futuro Centro de
rioro de Prop
de septiembrar deterioro a
ricciones a la
nte el ejercicioón Metropolita
PROPIEDAD
dades de Invtes a la subs
as en su totantas que se do en todo cael corto y lartales bienes.
de costo corredole, pérdidasor razonable d
es correspondsos de operagastos direct
en Gastos de
ejercicio finalno existen rede propiedaduso de la ofi
ndo de ésta.
NOTAS A LO
NOTAS A LOS E
– PROPIEDA
mortización, lae dio origen, a
l 30.09.16
ión, Lampa, Chile
Distribución San A
l 31.12.15
ión, Lampa, Chile
Distribución San A
piedades, Pla
re de 2016, lalos bienes de
a titularidad
o 2016, la socana el cual se
DES DE INVE
versión corresidiaria AGUNlidad por partobtienen fluso que los corgo plazo, lo
esponde al vas por deteriorde las Propie
dientes a las ación y ascietos de operaAdministració
izado al 30.0esultados vincdes, planta y cina de Mad
OS ESTADOS FINA
ESTADOS FINANC
ADES, PLAN
a que es calcasciende al 30
Antonio, Chile
Antonio, Chile
anta y Equip
a sociedad noe Propiedad,
de dominio
ciedad matrize encuentra b
RSIÓN
sponden a tNSA Europa Ste de esa suyen directam
ontratos suscro que va en
alor de inversro. Se considdades de Inv
rentas de arrnden al 30 dción de las Pón dentro del
9.16 no se reculados a tal equipos, bajorid, pasando
ANCIEROS CONSO
CIEROS CONSOLI
NTA Y EQUIP
culada en for0.09.16 a MU
ValoBruto
01.01.16MUSD
2.644
1.340
3.984
ValoBruto
01.01.15MUSD
2.644
2.644
po
o tiene antecePlanta y Equ
en Propieda
z adquirió un ajo hipoteca c
terrenos y a S.A. con asiebsidiaria para
mente como ritos con las pconcordancia
ión menos dedera que el mersión.
rendamiento de septiembrePropiedades Estado de Re
ealizaron enaevento. Sin
o los concepta ser comple
OLIDADOS INTER
DADOS INTERME
PO
rma lineal durUSD 195, de a
or o6D
Amortización 01.01.16
MUSD
4 (1.535)
0 -
4 (1.535)
or o5D
Amortización 01.01.15
MUSD
4 (1.336)
- -
4 (1.336)
edentes de faipos.
ades, Planta y
terreno en el con Metlife C
un bien raízento legal en a obtener renbeneficios e
partes arrenda con la plu
epreciacionesmodelo de co
de estos biee de 2016 ade Inversión esultados por
ajenaciones dembargo se
tos de terrenoetamente util
RMEDIOS
EDIOS SEPTIEMBR
rante el períoacuerdo al sig
Amortización 2016
MUSD
(150)
(45)
(195)
Amortización 2015
MUSD
(199)
-
(199)
actores que p
y Equipo
sector de El Chile Seguros
z arrendadasMadrid Espa
ntas, vale dececonómicos pdadoras le aseusvalía del lu
s acumuladassto satisface
enes han sidoa MUSD 51 m asciende a r Función.
de propiedademuestra una
os e inmueblizada para o
RE 2016 (No Audi
odo de duracguiente detalle
Altas2016
MUSD
Valor n 30.09
MU
-
- 1.
- 2.
Altas2015
MUSD
Valor n 31.12
MU
- 1.
1.340 1.
1.340 2.
uedan signific
Noviciado ens de Vida S.A
s como oficinña, las que scir, los ingrespara la mismeguran ingresugar en que
s (del bien raíen su valor
o registrados mientras queMUSD 10 y
es de inversióa reclasificaces producto dbtener ingres
itado) •
ión e:
neto9.16USD
959
.295
.254
neto2.15USD
.109
.340
.449
car
n la A.
nas son sos ma, sos se
íz), de
en e el
se
ón, ión del sos
Continuaci A la misma nuevas prop Cada uno dse depreciasu valor, lo q
Propie
Gasto
Increm
Propie Detalle
Valor
Valor Amort
Valor
Valor
Vida ú
Detalle
Valor t
Valor
Amort
Valor
Valor
Vida ú
Los inmuebarrendamienperíodos qu
65
ón NOTA 15
fecha, 30.09piedades de i
de los bienes utilizando elque correspo
edades de invers
s por depreciació
mento (Decremen
edades de invers
e valorizado de
terreno
edificio, bruto 01
tizado al 30.09.16
neto edificio
neto total al 30.0
útil edificio (sald
e valorizado de
terreno
Edificio, bruto 01
izado al 31.12.15
neto edificio
neto total al 31.1
útil edificio (sald
bles utilizadosnto financieroe se indican s
B
T
E
T
NOTAS A LO
NOTAS A LOS E
- PROPIEDA
9.16, no existenversión, o po
inmuebles d método lineande a una vid
CONCEP
sión neto modelo
ón
nto) en el cambio
sión neto modelo
e los bienes inc
.01.16
6
09.16
do meses)
e los bienes inc
1.01.15
5
2.15
do meses)
s como oficino con Santanson los siguie
Bienes
Terrenos
Edificios
Total
OS ESTADOS FINA
ESTADOS FINANC
ADES DE INV
en obligacionor concepto d
e Propiedadeal, el que conda útil de 25 a
PTOS
o del costo, saldo
o moneda extran
o del costo, Saldo
cluidos en el ru
MADRMU
1.7
5
(
5
2.2
1
cluidos en el ru
MADM
1
2
as ubicadas nder de Leasentes:
ANCIEROS CONSO
CIEROS CONSOLI
VERSIÓN
nes contractude reparacion
es de Inversiónsiste en apliaños.
o inicial
njera
o Final
ubro, al 30.09.1
ES
RIDSD
725
589
27)
562
287
188
ubro, al 31.12.1
ES
DRIDMUSD
1.676
607
(35)
572
2.248
197
en la ciudad ing S.A., E.F
OLIDADOS INTER
DADOS INTERME
ales para adnes, mantenci
ón valoradascar un factor
16 y saldo de v
SPAÑA
CÁDIZMUSD
314
338
(14)
324
638
201
15 y saldo de v
SPAÑA
CÁDIZMUSD
305
347
(19)
328
633
210
de Madrid, EF.C., cuyos s
30.09.16MUSD
1.725
562
2.287
RMEDIOS
EDIOS SEPTIEMBR
quirir, construiones o mejor
s según el mér equivalente
30.09.16
MUSD
3.784
(62)
111
3.833
vida útil:
ALGECIRAS MUSD
449
480
(21)
459
908
201
vida útil:
ALGECIRAS MUSD
532
397
(26)
371
903
210
España, se esaldos netos
31.12.15 MUSD
1.676
572
2.248
RE 2016 (No Audi
uir o desarroras.
étodo del cosal 4% anual
31.12.
MUS
4.3
(8
(44
3.7
TOTMUS
2.4
1.4
(6
1.3
3.8
TOTMUS
2.5
1.3
(8
1.2
3.7
encuentran baal cierre de
itado) •
llar
sto, de
.15
SD
309
80)
45)
784
TALSD
488
407
62)
345
833
TALSD
513
351
80)
271
784
ajo los
NOTA 16 - I a) Inform
En el pganancrelativode difesubsidiSocied
En alguactivosregistraInversiomatriz Utilidad En el plíquida la Ley 2014. Entre laCategoTributaRenta A La Leyaplica cfutura JTributa
b) Activos
La Socpor todliquidas
Los act
Activos
Activos
Activos
Activos
Activos
Activos
Activos
Total a
66
IMPUESTOS
ación a reve
presente ejercias: los monos al ejercicio erencias temparias dependad proyecta u
unas subsidia no se encue
ado sólo pasones Marítimacontrola la
des no distribu
período terminimponible coN° 20.780, R
as principalesoría, alcanzanción ParcialmAtribuida”, la
previamentecomo regla gJunta de Extción de Renta
s y Pasivos
ciedad Matriz as las diferens imponibles d
tivos y pasivo
s por impuestos d
s por impuestos d
s por impuestos d
s por impuestos d
s por impuestos d
s por impuestos d
s por impuestos d
activo por impues
NOTAS A LO
NOTAS A LOS E
DIFERIDOS
elar sobre ga
rcicio y compntos por impu
anterior y aqporarias. La de de la obtenutilidades tribu
arias que no entran reconosivos por imas Universaleoportunidad uidas de sus
nado al 30 deon una tasa deReforma Tribu
s modificaciondo el 27%, amente Integratasa máxima
e referida estageneral el “Siraordinaria da Atribuida”.
por impuesto
y subsidiariancias temporadisponibles co
os por impues
diferidos
diferidos relativo
diferidos relativo
diferidos relativo
diferidos relativo
diferidos relativo
diferidos relativo
stos diferidos
OS ESTADOS FINA
ESTADOS FINANC
E IMPUEST
sto por Impu
parativos la Suestos corrieuellos impuesrecuperación
nción de utilidutarias que p
cumplen conocidos. AGUNpuestos dife
es S.A. - IMUSde los revesubsidiarias e
e septiembreel 24% para etaria, publica
nes, se encua partir del aado”. En casollegaría al 25
ablece que sistema de Tre Accionistas
os diferidos
as reconocenarias deducibontra la cual
stos diferidos
s a depreciacion
s a amortizacion
s a provisiones
s a obligaciones
s a pérdidas fisc
s a otras diferen
ANCIEROS CONSO
CIEROS CONSOLID
OS A LAS G
uesto a las g
Sociedad regntes, los ajusstos diferidos
n de los activdades tributarermitan la rec
n la proyeccióNSA con respridos respecSA, esto consrsos de impextranjeras.
de 2016, se el ejercicio co
ada en el Diar
entra el aumño 2018, en o de que se 5% desde el a
siendo AGUNributación Pas de la Comp
de acuerdo ables en la medpodrán ser ut
consolidados
nes
nes
s por beneficios a
cales
cias temporarias
OLIDADOS INTER
DADOS INTERME
GANANCIAS
ganancias
gistra como gstes por pag
s que provienevos por impurias suficientecuperación de
ón de utilidadpecto a las U
cto a la partsiderando qu
puestos difer
procedió a caomercial 2016rio Oficial con
ento progresel evento quopte por el
año 2017.
NSA una sociercialmente Inpañía acorda
a IAS 12, actdida que sea tilizadas las d
s son los sigu
a empleados
s
RMEDIOS
EDIOS SEPTIEMBR
gastos por imgos de impueen de la creauestos diferides en el futuroe estos Activo
des tributariasUtilidades no ticipación en e AGUNSA eidos que pro
alcular y cont6, en base a ln fecha 29 de
ivo del Impueue se aplique
“Sistema de
edad anónimntegrado”, a mase optar por
tivos por impuprobable que
diferencias tem
uientes:
30
RE 2016 (No Audi
mpuestos a estos corrientción y reversdos en alguno; en generaos.
s anterior estdistribuidas, su subsidia
en su calidad ovienen de
tabilizar la renlo dispuesto pe septiembre
esto de Prime el “Sistema Tributación
ma abierta, semenos que uel “Sistema
uestos diferide existan rentmporarias.
0.09.16 31.12
MUSD MU
43
26
2.868 2.3
1.526 1.2
983 9
36
5.482 4.7
tado) •
las tes ión
nas l la
tos ha
aria de las
nta por de
era de de
e le una
de
dos tas
2.15
USD
4
64
392
285
988
36
769
Conti
Pasivo
Pasivo
Pasivo
Pasivo
Total p
c) Comp
Los sseptie Gasto
G
A
O
(U
En el cualeuna dla subotros
67
inuación NO
s por impuestos
s por impuestos
s por impuestos
s por impuestos
pasivo por impue
ponentes de
iguientes sonembre de 201
o por Impues
Gasto por
Gasto por impues
Ajustes al Impues
Otros componente
Utilidad) Gasto p
presente ejes, la mayor p
disminución dbsidiaria Invecomponentes
NOTAS A LO
NOTAS A LOS E
OTA 16 - IMPU
diferidos
diferidos relativo
diferidos relativo
diferidos relativo
stos diferidos
gasto por Im
n los resultado6 y 2015.
sto a las gan
r impuestos corrie
stos corrientes
sto Corriente del
es del gasto (ing
or impuestos co
ercicio se proarte correspo
de resultados rsiones Maríts de la base d
OS ESTADOS FINA
ESTADOS FINANC
UESTO DIFE
os a depreciacion
os a amortizacion
os a otras diferen
mpuestos a l
os por impue
nancias:
entes a las gana
Periodo Anterior
greso) por impues
rrientes, neto tot
oduce una utionde a la aplic
acumulados timas Universdel impuesto
ANCIEROS CONSO
CIEROS CONSOLID
RIDOS E IMP
nes
nes
ncias temporaria
as ganancia
stos a las ga
ancias
r
stos diferidos
al
lidad por impcación de la tpor MUSD 1
sales S.A. de diferido.
OLIDADOS INTER
DADOS INTERME
PUESTO A L
as
as
nancias por l
Acumulad01.01.1630.09.16
MUSD
0130
4.404
(8)
(4.545)
(149) 1
puestos diferitasa de impue10.000 produ Panamá y la
RMEDIOS
EDIOS SEPTIEMBR
LAS GANANC
30.09.16
MUSD
12.543
565
18
13.126
os años term
do 1.01.150.09.15MUSD
01.07.30.09.
MUS
6.656 1.53
9
4.463 (1.34
11.128 19
dos de MUSesto a la rentacto de una ca diferencia a
RE 2016 (No Audi
CIAS
31.12
MU
13.6
6
2.7
17.0
minados al 30
Trimestre 16 16
SD
01.07.1530.09.15
MUSD
35 65
1 9
44) 717
92 791
D 3.201, de a de 24% sobapitalización
a variaciones
tado) •
2.15
USD
677
682
725
084
de
los bre en en
C d
Util
Ga
Efe
Efe
Otr
Aju
(Ut
68
Continuación NO
d) Conciliació A continuacconciliación
Conc
lidad Contable (antes de
sto por Impuestos Utiliza
ecto impositivo de tasas
ecto impositivo de gastos
ro incremento (decremen
ustes al gasto por impues
ilidad) Gasto por impues
NOTAS A LOS ESTA
OTA 16 - IMPUES
ón de tributació
ción se presenta n de la tasa tribut
iliación de tributación ap
e Impuestos)
ando la Tasa Legal
en otras Jurisdicciones
s no deducibles impositiv
nto) en cargo por impues
stos utilizando la tasa leg
stos utilizando la tasa efe
NOTAS
ADOS FINANCIEROS C
STO DIFERIDOS
n aplicable
la conciliación entaria aplicable y la
plicable
vamente
stos legales
gal, total
ectiva
Tasa promedio efec
S A LOS ESTADOS FIN
ONSOLIDADOS INTER
S E IMPUESTO A
ntre el Gasto (Inga tasa promedio e
Bases - Utilida
Contable y ajusRLI
M
8
7
(17
(9
ctiva: (Utilidad) por ImpUtilidad Contab
NANCIEROS CONSOLID
RMEDIOS SEPTIEMBRE
A LAS GANANCI
greso) tributario pefectiva.
30.09.16
ad stes Conciliación tas
impositiva
MUSD %
8.841
24,00%
7.443 20,20%
7.221) (46,75%)
316 0,86%
9.462) (25,69%)
(1,69%)
MUSD
uesto (149) =ble 8.841
DADOS INTERMEDIOS
E 2016 (No Auditado)
IAS
por Impuesto a la
sa Conciliación gastoImpuesto
MUSD
2.121
1.786
(4.132
76
(2.270
(149
Tasa PeríodoActua
= (1,69)%
•
as Ganancias y la
o Bases - Utilidad
Contable y ajustes RLI
D MUSD
68.897
1
6 10.666
2) (34.949)
6 4.844
0) (19.439)
9)
o al
Gasto por ImpuestoUtilidad Contable
a utilidad contable
30.09.15
Conciliación tasa impositiva
%
22,50%
3,48%
(11,41%)
1,58%
(6,35%)
16,15%
MUSD
11.128 = 68.897
e, además la
Conciliación gastos por impuestos
MUSD
15.502
2.398
(7.861)
1.089
(4.374)
11.128
Tasa Período Anterior
16,15%
69
Continua e) Explic La Tasa pLa tasa apve afectadtambién aentre la bimpuestos NOTA 17 Estados f a) Info
Para la elfinancieropasivos, pconsolidadeconómica En los EsEstados FEstado de
NOTA
ción NOTA 1
cación de los
promedio efecplicable en elda por las ta
afecta los gasbase financies correspondi
- ESTADOS
financieros c
ormación so
laboración des con los de patrimonio, indos presentea, efectuándo
stados FinancFinancieros lae Resultados
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
16 - IMPUEST
s fundament
ctiva es la rela país de orige
asas de los dtos rechazad
era-tributaria, ente a ejercic
FINANCIERO
consolidados
bre los Estad
e los Estadossus subsidia
ngresos y gaen informacióose desde lue
cieros Consolas correspondpor Función.
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
TO DIFERIDO
tos de cálcul
ación existenten de la Matrdistintos paísos provocadoy también s
cios anteriore
OS CONSOL
s y contabiliz
dos Financie
s Financierosarias línea postos de contón financieraego las elimin
lidados se cudientes partic
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
OS E IMPUES
lo de la Tasa
te entre la utiriz AGUNSA ses donde AGos por todos ase ve influids.
LIDADOS
zación de inv
eros Consoli
s Consolidadoor línea, agregtenido similara del grupo aciones de tr
umple con infcipaciones no
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
STO A LAS G
a impositiva a
lidad de impues del 24%, lGUNSA poseaquellas difer
da por gastos
versiones en
idados
os, AGUNSAgando las par, con el fin dcomo si se
ransacciones
formar y detao controladora
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
GANANCIAS
aplicable:
uestos y el galuego al consee Inversionerencias de cas proveniente
n subsidiaria
A, combina suartidas que rede que los e tratase de interrelaciona
allar en Notasas, en el Patr
16 (No Auditado)
S
asto por impusolidar esta taes en subsidarácter permaes de ajuste
as
us propios esepresentan acestados finan
una sola eadas del grup
s Explicativasrimonio como
•
estos. asa se iarias,
anente es por
stados ctivos, cieros ntidad po.
s a los o en el
Conti b)
Univ
*Rec
*Mod
Portu
*Inve
Petro
Valp
*Agu
*Age
*Inve
CCN
Bode
Cons
Cons
Cons
SCL
*Agu
*Agu
Agen
Areti
Portr
Mod
Term
Tota
70 NOT
inuación NOTA
Información res
Detalle de Subsid
versal Chartering S.A.
cursos Portuarios y Estib
dal Trade S. A.
uaria Patache S. A.
ersiones Marítimas Unive
omar S. A.
paraíso Terminal de Pasa
unsa Europa S. A.
encias Universales Perú
ersiones Marítimas Unive
NI Perú S.A.C.
egas AB Express S.A.
sorcio Aeroportuario de
sorcio Aeroportuario de
sorcio Aeroportuario La
Terminal Aéreo Santiag
unsa Argentina S. A.
unsa L&D S. A. de C. V.
ncia Marítima Global S. A
ina S. A.
rans S. A.
al Trade S. A.
minales y Servicios de Co
al
* Estas subs
TAS A LOS ESTADOS F
17 - ESTADOS F
sumida al 30.09
iarias)
96.4
bas Ltda. 79.5
96.5
96.8
ersales S. A. Extr
96.6
ajeros S. A. 99.5
Extr
S. A. Extr
ersales Perú S. A. Extr
Extr
76.3
Magallanes S. A. 76.0
Calama S. A. 79.1
Serena S. A. 76.2
go S.A. 96.8
Extr
Extr
A. Extr
Extr
Extr
Extr
ontenedores S. A. 79.8
sidiarias presenta
NOTAS
FINANCIEROS CONSO
FINANCIEROS C
.16 sobre los Es
RUT
PaísUbicacSocied
400.000-K CHILE
509.640-K CHILE
515.920-7 CHILE
858.730-7 CHILE
ranjero PANAMA
687.080-K CHILE
504.920-1 CHILE
ranjero ESPAÑA
ranjero PERÚ
ranjero PERÚ
ranjero PERÚ
376.843-0 CHILE
087.702-6 CHILE
139.803-2 CHILE
256.545-5 CHILE
850.960-8 CHILE
ranjero ARGENTI
ranjero MEXICO
ranjero ECUADO
ranjero ECUADO
ranjero ECUADO
ranjero ECUADO
897.170-0 CHILE
an sus estados fin
A LOS ESTADOS FINA
LIDADOS INTERMEDIO
CONSOLIDADOS
stados Financier
s ión ad
Moneda Funcional
Pa
S
CLP 10
USD 9
USD 9
CLP 7
USD 10
CLP 10
USD 10
EUR 10
PEN 10
PEN 10
USD 10
CLP 7
CLP 10
CLP 10
CLP 10
CLP 5
INA ARS 10
MXN 10
R USD 6
R USD 6
R USD 6
R USD 6
USD 9
nancieros consol
ANCIEROS CONSOLID
OS SEPTIEMBRE 2016
S
ros de Subsidiar
% de
articipación en
Subsidiaria
Suma de Activos
Corrientes MUSD
00,0000% 37
99,9659% 8.778
99,0000% 3.126
74,9800% 829
00,0000% 54.487
00,0000% 63
00,0000% 3.705
00,0000% 4.705
00,0000% 6.128
00,0000% 8.668
00,0000% 87
70,0000% 5.316
00,0000% 1.402
00,0000% 1.883
00,0000% 1.253
51,7900% 18.816
00,0000% 2.571
00,0000% 6.305
60,0000% 6.450
60,0000% 3.594
60,0000% 3.552
60,0000% 563
99,0000% 353
142.671
idados.
ADOS INTERMEDIOS
(No Auditado) •
rias
Suma de Activos No Corrientes
MUSD
Suma Pasiv
CorrienMUS
50
1.985 5
3
203
15.915 8
-
3.880
10.924 5
1.001 4
25.118 12
-
32.735 17
8.827 7
34.739 28
12.482 9
440 8
259 2
163 5
17.268 4
7.847 4
2.737 2
1
7.254
183.831 128
de vos ntes
SD
Suma de
Pasivos No Corrientes
MUSD
112 (25)
5.487 5.276
1.077 2.052
71 961
8.190 62.212
- 63
362 7.223
5.422 10.207
4.023 3.106
2.550 21.236
- 87
7.755 20.296
7.161 3.068
8.235 8.387
9.540 4.195
8.819 10.437
2.577 253
5.073 1.395
4.171 19.547
4.626 6.815
2.331 3.958
253 311
438 7.169
8.273 198.229
Suma de Ingresos
Ordinarios de Subsidiarias
MUSD
Suma dGasto
OrdinarioSubsidia
MUS
24
32.496 31
7.718 7
723 1
10.248 11
-
1.426
16.041 16
8.851 7
34.518 31
-
760
2.753 2
5.573 7
2.010 2
- 3
523
3.421 3
6.259 5
11.503 10
11.395 10
1.071 1
1.746 1
159.059 157
de la os os de arias
SD
Ganancia (Pérdida) Neta de
Subsidiarias MUSD
74 (50)
1.660 836
7.417 301
1.030 (307)
1.583 (1.335)
- (9)
(46) 1.472
6.238 (197)
7.973 878
1.856 2.662
1 (1)
572 188
2.766 (13)
7.109 (1.536)
2.660 (650)
3.142 (3.142)
674 (151)
3.095 326
5.447 812
0.601 902
0.801 594
1.014 57
1.858 (112)
7.534 1.525
Conti c)
Univ
*Rec
*Mod
Portu
*Inve
Petro
Valp
*Agu
*Age
*Inve
CCN
Bode
Cons
Cons
Cons
SCL
*Agu
*Agu
Agen
Areti
Portr
Mod
Term
Tota
71 NOT
inuación NOTA
Información res
Detalle de Subsid
versal Chartering S.A.
cursos Portuarios y Estib
dal Trade S. A.
uaria Patache S. A.
ersiones Marítimas Unive
omar S. A.
paraíso Terminal de Pasa
unsa Europa S. A.
encias Universales Perú
ersiones Marítimas Unive
NI Perú S.A.C.
egas AB Express S.A.
sorcio Aeroportuario de
sorcio Aeroportuario de
sorcio Aeroportuario La
Terminal Aéreo Santiag
unsa Argentina S. A.
unsa L&D S. A. de C. V.
ncia Marítima Global S. A
ina S. A.
rans S. A.
al Trade S. A.
minales y Servicios de Co
al
* Estas subs
TAS A LOS ESTADOS F
17 - ESTADOS F
sumida al 31.12
iarias)
96.4
bas Ltda. 79.5
96.5
96.8
ersales S. A. Extr
96.6
ajeros S. A. 99.5
Extr
S. A. Extr
ersales Perú S. A. Extr
Extr
76.3
Magallanes S. A. 76.0
Calama S. A. 79.1
Serena S. A. 76.2
go S.A. 96.8
Extr
Extr
A. Extr
Extr
Extr
Extr
ontenedores S. A. 79.8
sidiarias presenta
NOTAS
FINANCIEROS CONSO
FINANCIEROS C
.15 sobre los Es
RUT
PaísUbicacSocied
400.000-K CHILE
509.640-K CHILE
515.920-7 CHILE
858.730-7 CHILE
ranjero PANAMA
687.080-K CHILE
504.920-1 CHILE
ranjero ESPAÑA
ranjero PERÚ
ranjero PERÚ
ranjero PERÚ
376.843-0 CHILE
087.702-6 CHILE
139.803-2 CHILE
256.545-5 CHILE
850.960-8 CHILE
ranjero ARGENTI
ranjero MEXICO
ranjero ECUADO
ranjero ECUADO
ranjero ECUADO
ranjero ECUADO
897.170-0 CHILE
an sus estados fin
A LOS ESTADOS FINA
LIDADOS INTERMEDIO
CONSOLIDADOS
stados Financier
s ión ad
Moneda Funcional
Pa
S
CLP 10
USD 9
USD 9
CLP 7
USD 10
CLP 10
USD 10
EUR 10
PEN 10
PEN 10
USD 10
CLP 7
CLP 10
CLP 10
CLP 10
CLP 5
INA ARS 10
MXN 10
R USD 6
R USD 6
R USD 6
R USD 6
USD 9
nancieros consol
ANCIEROS CONSOLID
OS SEPTIEMBRE 2016
S
ros de Subsidiar
% de
articipación en
Subsidiaria
Suma de Activos
Corrientes MUSD
00,0000% 11
99,9659% 11.123
99,0000% 2.694
74,9800% 1.243
00,0000% 56.333
00,0000% 103
00,0000% 5.104
00,0000% 4.132
00,0000% 3.832
00,0000% 5.763
00,0000% 119
70,0000% 4.854
00,0000% 1.276
00,0000% 1.453
00,0000% 1.528
51,7900% 38.588
00,0000% 1.897
00,0000% 5.067
60,0000% 4.367
60,0000% 3.138
60,0000% 3.252
60,0000% 430
99,0000% 1.852
158.159
idados.
ADOS INTERMEDIOS
(No Auditado) •
rias
Suma de Activos No Corrientes
MUSD
Suma Pasiv
CorrienMUS
24
2.008 4
4
91
20.876 1
-
914
11.213 4
1.175 2
24.884 9
-
25.545 1
9.160 6
36.599 28
13.583 9
408 10
259
173 3
18.079 3
5.818 3
2.738 2
2
7.105
180.658 118
de vos ntes
SD
Suma de
Pasivos No Corrientes
MUSD
10 25
4.693 8.438
948 1.750
208 1.126
1.693 65.516
37 66
268 5.750
4.994 10.351
2.778 2.229
9.385 21.262
32 87
1.144 19.255
6.883 3.553
8.613 9.439
9.924 5.187
0.074 28.922
1.893 263
3.506 1.734
3.423 19.023
3.393 5.563
2.621 3.369
178 254
1.652 7.305
8.350 220.467
Suma de Ingresos
Ordinarios de Subsidiarias
MUSD
Suma dGasto
OrdinarioSubsidia
MUS
45
40.533 39
10.841 10
2.200 1
32.062 1
-
1.459 1
26.919 26
7.795 7
45.628 42
20
29
3.185 3
7.238 8
2.456 3
49.624 56
2.503 2
12.088 11
9.594 8
16.968 14
16.526 15
1.099 1
9.486 9
298.298 265
de la os os de arias
SD
Ganancia (Pérdida) Neta de
Subsidiarias MUSD
130 (85)
9.122 1.411
0.537 304
1.922 278
1.049 31.013
(1) 1
1.082 377
6.775 144
7.582 213
2.223 3.405
23 (3)
(486) 515
3.439 (254)
8.656 (1.418)
3.081 (625)
6.315 (6.691)
2.964 (461)
1.175 913
8.270 1.324
4.848 2.120
5.500 1.026
1.056 43
9.802 (316)
5.064 33.234
NOTA
a)
72 NOT
A 18 – INVERSIÓ
Inversión en As
DIR
EC
TA
S
CPT Empresas
Logística e Inm
IND
IRE
CT
AS
Maritrans Ltda
Transdepot Ltd
Atlantis Rio Te
Inmobiliaria Ag
Terminales Ma
Agunsa LDA
Nuovo Borgo T
Transgranel S.
Florida Interna
Consorcio Tay
Selinger Estiba
Total
TAS A LOS ESTADOS F
ÓN EN ASOCIAD
sociadas Contab
Asociadas
s Marítimas S.A.
mobiliaria Lipangue S.A.
.
da.
erminais de Containers Ltda.
gemarpe S.A.C.
arítimas S.A.
Terminal Containers SRL
.A.
tional Terminal
ukay C.A.
adores C.A.
NOTAS
FINANCIEROS CONSO
DAS CONTABILIZ
bilizadas utilizan
MoneFuncio
Chile USD
Chile CLP
Colombia USD
Colombia USD
Brasil BRL
Perú PEN
España EUR
Portugal EUR
Italia EUR
Uruguay USD
USA USD
Venezuela USD
Venezuela USD
A LOS ESTADOS FINA
LIDADOS INTERMEDIO
ZADAS UTILIZA
ndo el Método d
eda onal
Participació
30.09.16 31.12.15
50,00% 50,00%
20,00% 20,00%
50,00% 50,00%
50,00% 50,00%
30,00% 30,00%
50,00% 50,00%
42,50% 42,50%
50,00% 50,00%
20,00% 20,00%
50,00% 50,00%
30,00% 30,00%
40,00% 40,00%
48,74% 48,74%
ANCIEROS CONSOLID
OS SEPTIEMBRE 2016
ANDO EL MÉTOD
de la Participació
ón Patrimonio
la Socieda
30.09.15
30.09.16 3
MUSD M
50,00% 117.702 1
20,00% 11.114
50,00% 15.427
50,00% 344
30,00% -
50,00% 492
42,50% 12.201
50,00% 93
20,00% 295
50,00% 2.095
30,00% 6.288
40,00% 43
48,74% 97
ADOS INTERMEDIOS
(No Auditado) •
DO DE LA PART
ón
o de ad
Valor Contable deInversión
1.12.15
30.09.16 31.1
MUSD
MUSD MU
110.601 58.851
10.373 2.223
22.992 7.714
226 172
92 -
538 246
12.779 5.185
92 47
295 59
1.536 1.048
5.172 1.886
169 17
107 47
77.495
ICIPACIÓN
e la Resultado del E
12.15
30.09.16
USD
MUSD
55.301 15.346
2.075 (24)
11.496 1.014
113 141
28 (291)
269 (24)
5.431 139
46 -
59 -
768 559
1.552 3.288
68 (8)
52 58
77.258
Ejercicio
ResultaDeveng
30.09.15
30.09.16
MUSD
MUSD
16.724 7.673
(246) (5)
24.167 507
348 71
92 (87)
(12) (12)
(37) 59
- -
- -
778 280
2.914 986
(5) (3)
131 28
9.497
ado gado
30.09.15
MUSD
8.362
(49)
12.084
174
28
(6)
(16)
-
-
389
874
(2)
64
21.902
Conti
b)
CPT Empre
Logística e
Inmobiliaria
Atlantis Rio
Maritrans L
Selinger Es
Consorcio T
Transdepot
Florida Inte
Transgrane
Nuovo Borg
Agunsa LD
Terminales
73 NOT
inuación NOTA
Inversión en A
Detalle de Sociedades
esas Marítimas S.A.
Inmobiliaria Lipangue S.A.
a Agemarpe S.A.
o Terminais de Containers Lt
Ltda.
stibadores C.A.
Tayukay C.A.
t Ltda.
ernational Terminal, Inc.
el S.A.
go Terminal Containers SR
A
Marítimas S.A.
TAS A LOS ESTADOS F
18 – INVERSIÓN
Asociadas – Res
Valor
Contable Inversión
en Asociada
MUSD
58.851 83.56
2.223 76.18
246 Extra
tda. - Extra
7.714 Extra
47 Extra
17 Extra
172 Extra
1.886 Extra
1.048 Extra
59 Extra
47 Extra
5.185 Extra
77.495
NOTAS
FINANCIEROS CONSO
N EN ASOCIADA
sumen Estados F
Rut
País UbicaciónSociedad
62.400 - 5 CHILE
81.967 - 4 CHILE
anjero PERÚ
anjero BRASIL
anjero COLOMBIA
anjero VENEZUELA
anjero VENEZUELA
anjero COLOMBIA
anjero U.S.A.
anjero URUGUAY
anjero ITALIA
anjero PORTUGAL
anjero ESPAÑA
A LOS ESTADOS FINA
LIDADOS INTERMEDIO
AS CONTABILIZA
Financieros al 3
Actividades PrincipaAsociadas
Equipos
Almacenaje
Inmobiliaria
Agente de naves
Agente de naves
Logística portuaria
Adm. operación termina
Transporte
Adm. operación termina
Adm. operación termina
Adm. operación termina
Consignaciones
Servicio de transporte
ANCIEROS CONSOLID
OS SEPTIEMBRE 2016
ADAS UTILIZAN
0.09.16
ales
Moneda Funcional
% Particien Aso
USD 50,0
CLP 20,0
PEN 50,0
BRL 30,0
USD 50,0
USD 48,7
ales USD 40,0
USD 50,0
ales USD 30,0
ales USD 50,0
ales EUR 20,0
EUR 50,0
EUR 42,5
ADOS INTERMEDIOS
(No Auditado) •
DO EL MÉTODO
de
ipación ociada
Suma de Activos
Corrientes MUSD
SA
CoM
00% 47.884
00% 9.118
00% 219
00% 468
00% 15.678
74% 177
00% 21
00% 969
00% 6.602
00% 1.386
00% 513
00% 109
50% 2.252
85.396
O DE LA PARTIC
Suma de Activos
No orrientes MUSD
Suma de Pasivos
Corrientes MUSD
SPaC
235.412 41.671
33 3.492
469 182
142 548
1.319 15.881
5 85
61 37
12 825
2.476 2.055
1.415 681
23 373
- 5
25.114 1.050
266.481 66.885
CIPACIÓN
Suma de asivos No
Corrientes MUSD
Suma de Ingresos
Ordinarios de
Asociadas MUSD
241.625 85.788
5.659 -
506 121
62 88
1.116 1.564
97 263
45 -
156 892
7.023 22.304
2.120 2.453
163 1.301
104 -
26.316 139
284.992 114.913
Suma de Gastos
Ordinarios de
Asociadas MUSD
Ganancia(Pérdida) Neta de
AsociadasMUSD
70.442 15.34
24 (24
145 (24
379 (291
550 1.014
206 5
8 (8
750 142
19.016 3.28
1.894 55
1.301
-
- 13
94.715 20.19
s
6
4)
4)
)
4
7
8)
2
8
9
-
-
9
8
C
Detalle d
CPT Em
Logística
Inmobilia
Atlantis R
Maritrans
Selinger
Consorci
Transdep
Florida In
Transgra
Nuovo B
Agunsa L
Terminal
74
Continuación NO
c) Inversión
de Sociedades
presas Marítimas S.A.
a e Inmobiliaria Lipangue S.A
aria Agemarpe S.A.
Rio Terminais de Containers
s Ltda.
Estibadores C.A.
io Tayukay C.A.
pot Ltda.
nternational Terminal, Inc.
anel S.A.
orgo Terminal Containers S
LDA
les Marítimas S.A.
NOTAS A LOS ESTA
OTA 18 – INVERS
en Asociadas –
Valor Contable
de la Inversión
en Asociada
MUSD
55.301 83.56
A. 2.075 76.18
269 Extra
s Ltda. 28 Extra
11.496 Extra
52 Extra
68 Extra
113 Extra
1.552 Extra
768 Extra
R 59 Extra
46 Extra
5.431 Extra
77.258
NOTAS
ADOS FINANCIEROS C
SIÓN EN ASOCI
– Resumen Estad
Rut
País Ubicación Sociedad
62.400 - 5 CHILE
81.967 - 4 CHILE
anjero PERÚ
anjero BRASIL
anjero COLOMBIA
anjero VENEZUELA
anjero VENEZUELA
anjero COLOMBIA
anjero U.S.A.
anjero URUGUAY
anjero ITALIA
anjero PORTUGAL
anjero ESPAÑA
S A LOS ESTADOS FIN
ONSOLIDADOS INTER
IADAS CONTAB
dos Financieros
Actividades PrincipaleAsociadas
Equipos
Almacenaje
Inmobiliaria
Agente de naves
Agente de naves
Logística portuaria
Adm. operación terminal
Transporte
Adm. operación terminal
Adm. operación terminal
Adm. operación terminal
Consignaciones
Servicio de transporte
NANCIEROS CONSOLID
RMEDIOS SEPTIEMBRE
BILIZADAS UTILI
s al 31.12.15
es Moneda Funcional
% Particen As
USD 50,0
CLP 20,0
PEN 50,0
BRL 30,0
USD 50,0
USD 48,7
es USD 40,0
USD 50,0
es USD 30,0
es USD 50,0
es EUR 20,0
EUR 50,0
EUR 42,5
DADOS INTERMEDIOS
E 2016 (No Auditado)
IZANDO EL MÉT
de ipación
sociada
Suma de Activos
Corrientes MUSD
SAcC
00% 47.371
00% 6.571
00% 230
00% 494
00% 14.219
74% 227
00% 99
00% 1.050
00% 6.423
00% 576
00% 513
00% 97
50% 2.006
79.876
•
TODO DE LA PA
Suma de Activos No Corrientes
MUSD
Suma de Pasivos
Corrientes MUSD
233.009 40.920
1 1.277
477 155
156 447
12.007 3.234
22 142
204 124
33 857
2.934 3.194
1.540 495
23 373
- 4
22.369 935
272.775 52.157
ARTICIPACIÓN
Suma de Pasivos no Corrientes
MUSD
Suma de Ingresos
Ordinarios de
Asociadas MUSD
239.460 125.127
5.295 -
552 91
203 1.658
22.992 27.641
107 392
179 -
226 2.275
6.163 29.042
1.621 4.113
163 1.301
93 -
23.440 -
300.494 191.640
Suma de Gastos
Ordinarios de
Asociadas MUSD
Ganancia (Pérdida) Neta de
Asociadas MUSD
103.253 21.874
(72) 72
109 (18)
1.574 84
4.722 22.919
328 64
28 (28)
2.057 218
25.070 3.972
3.563 550
1.301 -
- -
(115) 115
141.818 49.822
4
2
)
4
9
4
)
8
2
0
-
-
5
2
C d
75
Continuación NOT
d) Movimiento
Deta
CPT Empresas
Logística e Inmo
Inmobiliaria Age
Atlantis Rio Term
Maritrans S.A.
Selinger Estibad
Consorcio Tayu
Transdepot Ltda
Florida Internatio
Transgranel S.A
Nuovo Borgo Te
Agunsa LDA
Terminales Marí
Total de Asociadas
NOTAS A LOS ESTA
TA 18 – INVERSIÓ
o de inversiones e
alle de Sociedades
Marítimas S.A.
obiliaria Lipangue S.A.
emarpe S.A.C.
minais de Containers Ltd
dores C.A.
kay C.A.
a.
onal Terminal, Inc.
A.
erminal Containers SRL
ítimas S.A.
s
NOTAS
ADOS FINANCIEROS C
N EN ASOCIADAS
n asociadas (cifra
Método VPSaldo Inic
01.01.1MUS
55.30
2.07
26
da. 2
11.49
5
6
11
1.55
76
5
4
5.43
77.25
S A LOS ESTADOS FIN
ONSOLIDADOS INTER
S CONTABILIZADA
as en MUSD) al 30
PP ial 16
SD
Participación eGananc(Pérdid
OrdinarInversiones e
AsociadaMUS
01 7.67
75 (
69 (1
28 (8
96 50
52 2
68 (
13 7
52 98
68 28
59
46
31 5
58 9.49
NANCIEROS CONSOLID
RMEDIOS SEPTIEMBRE
AS UTILIZANDO E
0.09.16
Cambios en Inversion
en cia da) ia, en as
SD
Dividendos Recibidos,
Inversiones en Asociadas
MUSD
73 (5.495)
(5) -
2) -
87) -
07 (4.987)
28 -
(3) -
71 -
86 (652)
80 -
- -
- -
59 (340)
97 (11.474)
DADOS INTERMEDIOS
E 2016 (No Auditado)
EL MÉTODO DE L
Período Actua
es en Entidades Asociad
(Decremento) en el Cambio
de Moneda Extranjera,
Inversiones en Asociadas
MUSD
Otro(DInv
1.105
153
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.258
•
LA PARTICIPACIÓ
al 30.09.16
das (Presentación)
o Incremento Decremento), versiones en
AsociadasMUSD
InEntidade
267
-
(11)
59
698
(33)
(48)
(12)
-
-
-
1
35
956
ÓN
Cambios en nversiones en es Asociadas,
TotalMUSD
Inve
Contabel M
Pa
3.550
148
(23)
(28)
(3.782)
(5)
(51)
59
334
280
-
1
(246)
237
ersiones en Asociadas
ilizadas por Método de la articipación, Saldo Final
30.09.16MUSD
58.851
2.223
246
-
7.714
47
17
172
1.886
1.048
59
47
5.185
77.495
76
Continuación N e) Movimiento
CPT Empre
Logística e
Inmobiliaria
Atlantis Rio
Maritrans S
Selinger Es
Consorcio T
Transdepot
Florida Inte
Transgrane
Nuovo Borg
Agunsa LDA
Terminales
Total de Asoc
NOTAS A LOS E
NOTA 18 – INVERS
de inversiones en
Detalle de Sociedades
esas Marítimas S.A.
Inmobiliaria Lipangue S
a Agemarpe S. A. C.
Terminais de Container
S.A.
stibadores C.A.
Tayukay C.A.
t Ltda.
rnational Terminal, Inc.
el S.A.
go Terminal Containers S
A
Marítimas S.A.
ciadas
NO
ESTADOS FINANCIERO
SIÓN EN ASOCIAD
n asociadas (cont
MétodSaldo
01
5
.A.
rs Ltda.
SRL
6
OTAS A LOS ESTADOS
OS CONSOLIDADOS IN
DAS CONTABILIZ
tinuación – cifras
do VPP o Inicial 1.01.15MUSD
ParticipacGa(Pé
OrdInversio
Aso
53.711
2.413
317
138
1.378
92
295
70
1.844
1.134
117
52
6.386
67.947 2
S FINANCIEROS CONS
NTERMEDIOS SEPTIEM
ZADAS UTILIZAND
en MUSD) al 31.12
Cambios en Inver
ción en anancia érdida) dinaria, nes en
ociadasMUSD
DividenRecibid
InversionesAsocia
MU
10.937 (6.2
14
(9)
25
11.460 (9
31
(11)
109 (1
1.192 (1.4
275 (4
-
-
49 (3
24.072 (9.6
SOLIDADOS INTERMED
MBRE 2016 (No Auditad
DO EL MÉTODO D
2.15
Período An
rsiones en Entidades As
dos dos, s en adasUSD
(Decremento) en el Cambio
de Moneda Extranjera,
Inversiones en Asociadas
MUSD
267) (2.616)
- (352)
- (39)
- (135)
959) -
- (91)
- (224)
140) -
484) -
465) -
- -
- (6)
344) (660)
659) (4.123)
DIOS
do) •
DE LA PARTICIPAC
nterior 31.12.15
sociadas (Presentación)
Otro Incremento (Decremento), Inversiones en
AsociadasMUSD
Enti
(464)
-
-
-
(383)
20
8
74
-
(176)
(58)
-
-
(979)
CIÓN
Cambios en Inversiones en
dades Asociadas, Total
MUSD
Co
1.590
(338)
(48)
(110)
10.118
(40)
(227)
43
(292)
(366)
(58)
(6)
(955)
9.311
Inversiones en
Asociadas ontabilizadas por
el Método de la Participación,
Saldo Final 31.12.15
MUSD
55.301
2.075
269
28
11.496
52
68
113
1.552
768
59
46
5.431
77.258
77
ContinuacPARTICIPA f) Inform En cumplentidadesque son s
DividendosActivos corActivos no Pasivos coPasivos noIngresos deGanancia (Otro resultaResultado Efectivo y eOtros pasivOtros pasivGasto por dIngresos deGastos porGasto por i
NOTA
ción NOTA 18 –ACIÓN
mación finan
limiento a lo , en su apénignificativas p
s recibidos rrientes corrientes rrientes
o corrientes e actividades o(pérdida) proceado integral integral equivalentes alvos financierosvos financierosdepreciación y e actividades or intereses mpuestos a las
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
– INVERSIÓN
nciera resum
indicado enndice B12 y Bpara la socied
ordinarias edente de opera
l efectivo corrientes no corrientes amortización
ordinarias proce
s ganancias, o
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
EN ASOCIAD
ida al 30.09.1
n IFRS 12 soB13, a contindad.
aciones contin
edentes de inte
peraciones con
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
DAS CONTABI
16
obre Informauación se rev
uadas
ereses
ntinuadas
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
LIZADAS UTIL
ación a revelvela informac
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
LIZANDO EL M
ar de particición resumida
16 (No Auditado)
MÉTODO DE L
paciones en a de las asoc
CPT EmpresaMarítimas S.A
ChileMUSD
5.447.8
235.441.6
241.685.715.4
2.718.214.721.5
110.9(8.99
3(4.12(4.34
•
LA
otras ciadas
as A.
49588441267162578848878827670150994699)34323)48)
78
NOTA 19 1. Valpa
a) Ac
LadeintuVa
b) De
Loobloel triputuy prtuCo
c) O
In ElprAlde
2. SCL
Desc Esta 1998BenítpúblicprestnacioCon Santi Con fno hala amSantiS.A. t
NOTA
- CONCESIO
araíso Termi
cuerdos de C
a Sociedad Ve concesión stalaciones yrismo” para alparaíso en e
etalle de Acu
os servicios qbedecen al des operadoresdesarrollo y pulantes de luerto donde rismo o las eexplotación d
restación de rística y comoncesión.
tra Informac
formación a r
l Contrato derimera parte lmacén Portuefinitivo se ge
Terminal Aé
cripción de la
entidad fue , ello en virtutez de Santiaca denominatación y exploonales de usofecha 28 de ago S.A. - So
fecha 5 de fea resultado gampliación y oago. En consterminó sus o
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
ONES
inal de Pasaj
Concesión d
alparaíso Terde servicios
y concesión pel Puerto d
el año 2002.
uerdos de Co
que comprenesarrollo, mas requieren pala explotacióos cruceros dembarcan y
entradas y sade actividadetodo tipo de
mercial de la
ción a Revela
revelar sobre
e concesión, ndel acuerdo
uario como Tenerarían Ingr
éreo Santiago
a Concesión
constituida coud de la adjugo, con el obj
ada del mismotación de seo público o fimarzo de 20
ociedad Conc
ebrero de 201anadora en eoperación desecuencia, aoperaciones c
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
jeros S. A.
de Servicios
rminal de Pasque emana
portuaria de e Valparaíso
oncesión de
nde la concesntención y exara el embarqn turística y cde turismo y ddesembarcalidas habilitad
es conexas in servicios a
a infraestructu
ar sobre Acu
ingresos ord
no ha incluidno implica
Terminal de Presos Ordinar
o S. A. - Soci
omo Sociedaudicación de jeto de realiz
mo nombre aervicios aeroniscal destinad000 esta soccesionaria (SC
15, mediante l proceso de
el Aeropuertol actual conc
con fecha 30 d
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
sajeros S.A., fde la Licitacun área para
o, convocada
Servicios po
sión y que cxplotación de que y desembcomercial de de sus equipan los pasajedas del puertnherentes a turistas y vis
ura, instalaci
erdos de Co
inarios por se
o Ingresos Oningún tipo dPasajeros. Enrios por su co
iedad Conce
ad Anónima pla concesión ar: la construantes citado,náuticos y nodos a desarroiedad modificCL).
publicación dnueva licitaci
o Internacionacesionaria dede septiembr
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
fue creada pación Pública a la atención
a por los Co
or Clase
constituyen e infraestructu
barque de paslas mismas, ajes entre el
eros y tripulato; como asimla atención dsitas, que seones y vehí
oncesión de S
ervicios de co
Ordinarios porde construccn años poste
onstrucción.
esionaria
por escritura del Aeropue
ucción, conse, mediante eo aeronáuticoollar las áreacó su razón s
de Hecho Esión convocadal Arturo Mel aeropuerto,re de 2015.
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
ara dar cump“Provisión de
n de pasajerooncedentes E
l objeto sociaura e instalacsajeros y tripuy el traslado Edificio Termntes del resp
mismo el desade pasajeros ean acordes ículos materia
Servicios
onstrucción:
r construccióción, sino la eriores, al co
pública de feerto Internaciorvación y expel sistema dos, el uso y gas de serviciosocial por SC
sencial, la socda por el Gobierino Benítez SCL Termin
16 (No Auditado)
limiento al ace infraestructos de crucerEmpresa Por
al de la Sociones en tierrulantes, incluyde los pasaje
minal y los sitipectivo crucearrollo, mante
y tripulantescon la exploa del Contra
n, consideranhabilitación
onstruir el Te
echa 6 de abonal Arturo M
plotación de lae concesiongoce sobre bos que conveCL Terminal
ciedad informierno de Chilez de la ciudanal Aéreo Sa
•
cuerdo tura e ros de rtuaria
iedad, ra que yendo eros y os del
ero de ención s, y la
otación ato de
ndo la de un rminal
bril de Merino a obra es, la bienes engan. Aéreo
ma que e para ad de ntiago
79
Continua 3. Cons
Desc
Esta 2010adjud
El obpúblicArenaaeronpúblic
El caaccioporcesuscr
Al 30conce
Esta aplicaconco
Neq
RNla
EnMAcsola
4. Cons Desc
SegúRoncCalamAgenRaíce La SComu La Sdenola pre
NOTA
ción NOTA 1
sorcio Aerop
cripción de la
sociedad fue, cuyo extrac
dicación de la
bjeto de la coca fiscal denoas, Chile, menáuticos y noco destinados
apital de la onistas son Aentaje de paribió 170 acci
0 de septiemesión en sep
sociedad coación de la Iordancia con
o reconoceráquipamientos
econocerá y IC 18. Asimis sociedad ap
n lo referenteMagallanes S.
ctivo Financieociedad concs obligacione
sorcio Aerop
cripción de la
ún Escritura Pchera Flores, ma S.A.” - S
ncias Universes de Santiag
Sociedad fija una de Las C
ociedad tieneminada “Aero
estación y exp
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
19 - CONCES
portuario de
a Concesión
e constituida ccto se publicóa Concesión d
oncesión es lominada “Aerediante el Sis aeronáuticoss a desarrolla
sociedad esAgencias Unarticipación dones obtenie
mbre de 2016ptiembre de 2
onsidera parnterpretaciónla aplicación
á como par proporcionad
valorizará lossmo en caso qlicará la NIC
e a la contraA., se aplica
ero o Activo Iesionaria a la
es presentes y
portuario de C
a Concesión
Pública otorgase constituy
Sociedad Coales S.A., su
go y publicada
su domicilioCondes.
e por objeto opuerto El Loplotación de l
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
SIONES
Magallanes S
:
como sociedaó en el Diari
del Aeropuerto
la de realizarropuerto Presstema de Cos asociados aar la obra entr
s la suma diversales S.Ael 89,17% yndo así un po
6 el saldo d021.
ra la preparn de la Norm
de dicha nor
rte de Propidos por el oto
s ingresos relque existan in11.
prestación enará lo dispuentangible sega fecha de suy futuras con
Calama S. A
:
ada el día 21yó la sociedadoncesionaria, u escritura púa en extracto
principal en
la construccia de Calama”os servicios a
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
S.A. – Socied
ad anónima po Oficial de o Presidente
r la construccsidente Carlooncesiones; la ella; y el usoregada en con
de MCLP 1.5A. la cual suy Terminales orcentaje de p
e vida útil re
ación y presa Internacion
rmativa se con
edades, Plaorgador para e
acionados congresos y cos
ntregada porsto en IFRIC
gún corresponu constituciónel MOP.
. – Sociedad
1 de marzo dd anónima cen adelante
ública ha queen el Diario O
n la ciudad d
ón, conserva”, mediante eaeronáuticos
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
dad Concesi
por escritura p29 de eneroCarlos Ibáñe
ción, conservos Ibáñez del a prestación o y goce sobncesión.
570.000, diviuscribió 1.40
y Servicios participación
estante es d
sentación denal de Informnsidera los si
nta y Equipefectos de la
on servicios ostos asociado
r el otorganteC 12, dando nda. Efectuadn reconoció u
d Concesiona
de 2012 ante cerrada chilene CACSA SCedado inscritaOficial del día
de Santiago,
ación y exploel sistema de
y no aeronáu
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
ionaria
pública de feco de 2010, esez del Campo
vación y explCampo” de ly explotació
re los bienes
idido en 1.50 acciones oa Contened
del 10,83%.
de 60 meses
e sus Estadmación Financiguientes crite
po la infraesoperación de
operacionalesos con servici
e a Consorciopaso al reco
do el análisis un activo inta
aria
el Notario dna “ConsorcioC, integra paa en el Consa 25 marzo de
, Avda. Andr
otación de la concesiones
uticos asociad
16 (No Auditado)
cha 21 de enesto en virtud de Punta Are
otación de lala ciudad de
ón de los ser nacionales d
570 accionesobteniendo adores S.A. la
s, terminándo
dos Financierciera IFRIC 1erios contable
structura y del Aeropuerto
s de acuerdo ios de constru
o Aeroportuaonocimiento de dicha nor
angible deriva
e Santiago Vo Aeroportuaarte del Grupervador de Be 2012.
rés Bello N°
obra públicapúblicas, así
dos a ella, y e
•
ero de de la
enas.
a obra Punta rvicios de uso
s. Sus así un a cual
ose la
ros la 12, en es:
demás .
con la ucción
ario de de un ma, la
ado de
Valeria ario de po de Bienes
2687
fiscal como
el uso
80
Conti
y gocentre
Duracambseptiefebre Conforemotodasusuaaeropobras El capartic45.04encuEsta aplicaconco
Neq
RNla
EnCFicoob
5. Cons
Desc
C
SaAeAgRSude
Dpúcoaefisco
NOTA
nuación NOT
ce sobre losegada en conc
nte el ejercicbió la vida útiembre de 20
ero de 2022.
orme a lo esodelación y ams las obras cirios del Aeropuerto regions preexistente
apital autorizacipando la ma45 acciones yentra complesociedad co
ación de la Iordancia con
o reconoceráquipamientos
econocerá y IC 18. Asimis sociedad ap
n lo referentealama S.A., sinanciero o Aoncesionaria bligaciones pr
sorcio Aerop
cripción de la
on fecha de antiago Raúl eroportuario gencias Univeaíces de Sanu domicilio pre Las Condes
icha sociedadública fiscal oncesiones peronáuticos ascales destinaonvengan.
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
TA 19 - CON
s bienes naccesión.
io 2016 y proil acortando l16 el saldo d
stablecido enmpliación deliviles e instalopuerto, las al con caráct
es y nuevas q
ado de la socatriz Agunsa ey TESCO S.Atamente susconsidera parnterpretaciónla aplicación
á como par proporcionad
valorizará lossmo en caso qlicará la NIC
e a la contrase aplicará lo
Activo Intangiba la fecha
resentes y fut
portuario de
a Concesión
Escritura PúUndurraga L
de La Serenersales S.A.,
ntiago y publicrincipal quedas.
d tiene por obdenominada
públicas, así casociados a eados a desar
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
CESIONES
cionales de u
oducto del cua duración dde vida útil re
n las bases dl Área Terminaciones nececondiciones ter internacio
que deberá ej
ciedad es la en un 99% y A. 455 accioncrito y pagadora la preparn de la Norm
de dicha nor
rte de Propidos por el oto
s ingresos relque existan in11.
prestación eno dispuesto eble según corde su constturas con el M
La Serena S
:
ública otorgadLaso, se conna S.A. - Sosu escritura
cado su extraa fijado en la c
bjeto: La ejec“Aeródromo
como la presella, y el usorrollar la obra
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
uso público o
umplimiento del contrato destante es de
de licitación, nal de Pasajeesarias para de servicio,
onal. La conceecutar la Soc
suma de MCla filial de estnes. Al 31 deo. ación y presa Internacion
rmativa se con
edades, Plaorgador para e
acionados congresos y cos
ntregada poren IFRIC 12, rresponda. Efitución recon
MOP.
.A. – Socieda
da el día 18stituyó la soc
ociedad Concpública ha quacto en el Diaciudad de Sa
cución, reparade La Florid
stación y expo y goce sob entregada e
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
o fiscales de
del Valor Prese concesión e 65 meses,
la concesióneros del Aerodar a las líneconfort y se
esión incluyeciedad.
CLP 4.550.00ta TESCO S.Ae diciembre d
sentación denal de Informnsidera los si
nta y Equipefectos de la
on servicios ostos asociado
r el otorgantedando paso
fectuado el annoció un Act
ad Concesio
8 de diciembrciedad anónicesionaria, quuedado inscriario Oficial de
antiago, Avda
ación, conserda de La Seplotación de lbre los bieneen concesión
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
estinados a d
sente de los de 180 a 13terminándose
n consiste propuerto El Loeas aéreas, peguridad, acoe el mantenim
00, dividido eA, en un 1%:
de 2013 el ca
e sus Estadmación Financiguientes crite
po la infraesoperación de
operacionalesos con servici
e a Consorcioal reconocimnálisis dicha ntivo Intangible
onaria
re de 2012 aima cerrada ue integra pata en el Consel día 31 de d. Andrés Bello
rvación y experena”, medialos servicios
es nacionalesy las áreas d
16 (No Auditado)
desarrollar la
Ingresos – V1 meses. Al e la concesió
rincipalmente oa de Calamapasajeros y dordes a las dmiento de tod
n 45.500 accAGUNSA su
apital autoriza
dos Financierciera IFRIC 1erios contable
structura y del Aeropuerto
s de acuerdo ios de constru
o Aeroportuamiento de un A
norma, la soce derivado d
ante el Notachilena “Conarte del Gruservador de Bdiciembre de o N° 2687 Co
plotación de laante el sistem
aeronáuticoss de uso púbde servicios q
•
a obra
VPI, se 30 de
ón en
en la a, con demás de un as las
ciones scribe
ado se
ros la 12, en es:
demás .
con la ucción
ario de Activo ciedad de las
rio de sorcio po de
Bienes 2013.
omuna
a obra ma de s y no blico o que se
81
Conti
C
SoLa
Alco
Elpasu
6. Ingre
Segúnen el la soc
NOTA
nuación NOT
onforme a loociedad será a Florida de L
l 30 de septioncesión en
l capital autoarticipando lauscribe 95.04
esos por inte
n establece Speríodo de in
ciedad conces
Ingresos por intde construcción
CL – CASSA Total
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
TA 19 - CON
o establecidoigual al plazo
La Serena” m
iembre de 20mayo de 202
rizado de la a matriz Agun0 acciones y
ercambio de
SIC 29.7.-7, stercambio de
sionaria Cons
tercambio de sern
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
CESIONES
o en las baso de la conceás 3 años.
016 el saldo 0.
sociedad es nsa en un 99TESCO S.A.
servicios de
e revela a coe servicios desorcio Aeropo
rvicios
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
es de licitacesión de la ob
de vida útil
la suma de $9% y la filial 960 accione
e construcció
ontinuación loconstrucción
ortuario de La
Acum01.01.16 30.09.16
MUSD - -
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
ción, y en subra pública fis
restante es
$ 960.000.00de esta TESs.
ón
os montos de n para un acti
Serena S.A.
mulado 01.01.15 30.09.15
MUSD 305 305
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
us estatutos, scal denomina
de 44 meses
00, dividido eSCO S.A, en
ingresos (pévo intangible(CL – CASSA
Trimes01.07.16 30.09.16
MUSD - -
16 (No Auditado)
la duración ada “Aeródrom
s, terminándo
en 96.000 acc un 1%: AG
érdidas) recon, que es el caA):
stre 01.07.15 30.09.15
MUSD 56 56
•
de la mo de
ose la
ciones UNSA
nocido aso de
82
NOTA 20
1.
2.
NOTA
– OTROS PA
Resumen
Otros pasivo
Obligacion
Obligacion
Total Obligac
Más:
Instrument
Total pasivo
Otros pasivos
Obligacion
Obligacion
Total Obligac
Más:
Instrumentos
Total pasivo
Total obligac
NOTAS A LOS
AS A LOS ESTAD
ASIVOS FINA
os financieros cor
nes con bancos y
nes de arrendam
ciones con banco
tos derivados fin
os financieros c
s financieros no
nes con bancos y
nes de arrendam
ciones con banco
s derivados finan
os financieros n
ciones corriente
S ESTADOS FINA
OS FINANCIEROS
ANCIEROS C
rrientes
y otras entidades
iento financiero
os y arrendamien
ancieros, a valor
orrientes
corrientes
y otras entidades
iento financiero
os y arrendamien
cieros, a valor ra
o corrientes
es y no corrient
ANCIEROS CONSO
S CONSOLIDADO
CORRIENTES
s
ntos c/plazo
r razonable con e
s
ntos L/Plazo
azonable con efe
tes
OLIDADOS INTER
OS INTERMEDIOS
S Y NO CORR
efecto en resulta
ecto en resultado
RMEDIOS
SEPTIEMBRE 201
RIENTES
30.09MU
54.6
4.4
59.0
ados 3
59.3
92.7
30.0
122.8
os 4
123.3
182.3
16 (No Auditado)
9.16 USD
31.12.1MUSD
612 71.35
405 4.19
017 75.55
364 1.04
381 76.60
766 91.06
093 25.28
859 116.34
480 72
339 117.06
339 193.66
•
5 D
55
99
54
47
01
67
81
48
20
68
69
a
RUT Deudora
96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K76.087.702-676.087.702-676.087.702-676.139.803-276.139.803-276.139.803-276.256.545-576.256.545-576.376.843-076.376.843-076.376.843-076.376.843-0Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero
83
a) Obligacio
Entidad Deudora
K CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL – AGUNSA CK CL – AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA C6 CL - CAMSA C6 CL - CAMSA C6 CL - CAMSA C2 CL - CACSA C2 CL - CACSA C2 CL - CACSA C5 CL - CASSA C5 CL - CASSA C0 CL - BODEGAS ABX C0 CL - BODEGAS ABX C0 CL - BODEGAS ABX C0 CL - BODEGAS ABX C
ES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EPE - IMUPESA PPE - IMUPESA PEC - ARETINA EEC - ARETINA EEC - ARETINA EEC - MARGLOBAL EPA - IMUSA PPA - IMUSA PGT - AGUNSA GAR - MARPACIFICO A
NOTAS A LOS ESTA
nes con bancos c
País Deudora
RUT Acreedora
CHILE 97.004.000-CHILE 97.004.000-CHILE 97.080.000-CHILE 97.004.000-CHILE 97.004.000-CHILE 97.030.000-CHILE 99.289.000-CHILE 76.645.030-CHILE 76.645.030-CHILE 97.036.000-CHILE 97.004.000-CHILE 97.036.000-CHILE 97.018.000-CHILE 97.023.000-CHILE 97.004.000-CHILE 97.004.000-CHILE 97.036.000-CHILE 97.036.000-CHILE 76.645.030-CHILE 97.018.000-CHILE 97.080.000-CHILE 97.004.000-CHILE 97.004.000-CHILE 61.202.000-CHILE 97.004.000-CHILE 97.004.000-CHILE 61.202.000-CHILE 61.202.000-CHILE 99.500.410-CHILE 99.500.410-CHILE 99.500.410-CHILE 99.500.410-CHILE 99.500.410-ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero PERU Extranjero PERU Extranjero ECUADOR Extranjero ECUADOR Extranjero ECUADOR Extranjero ECUADOR Extranjero PANAMA Extranjero PANAMA Extranjero GUATEMALA Extranjero ARGENTINA Extranjero
NOTAS
ADOS FINANCIEROS C
corrientes y no co
a Entidad Acree
-5 BANCO CHILE -5 BANCO CHILE -K BANCO BICE-5 BANCO CHILE -5 BANCO SANTANDER-7 BANCO ESTADO-2 METLIFE CHILE SEG-K BANCO ITAU CHILE-K BANCO ITAU CHILE-K BANCO SANTANDER-5 BANCO CHILE -K BANCO SANTANDER-1 BANCO SCOTIABAN-9 BANCO CORPBANCA-5 BANCO CHILE-5 BANCO CHILE -K BANCO SANTANDER-K BANCO SANTANDER-K BANCO ITAU CHILE-1 BANCO SCOTIABAN-K BANCO BICE-5 BANCO CHILE -5 BANCO CHILE -0 MINISTERIO DE OBR-5 BANCO CHILE-5 BANCO CHILE-0 MINISTERIO DE OBR-0 MINISTERIO DE OBR-0 BANCO CONSORCIO-0 BANCO CONSORCIO-0 BANCO CONSORCIO-0 BANCO CONSORCIO-0 BANCO CONSORCIO
BANCO POPULAR ESBANCO POPULAR ESCAIXABANK S. A.BANCO SANTANDERCAIXABANK S.A.BANCO POPULAR ESBANKINTER S.A.BANKIA S. A.BANCO SANTANDERBANCO SANTANDERBANCO DE LA PRODBANCO DE LA PRODBANCO DE LA PRODBANCO DE LA PRODSANTANDER INTERNSANTANDER INTERNTRANSCOM BANK LBANCO NACIONAL
Total Obligaciones co
S A LOS ESTADOS FIN
ONSOLIDADOS INTER
rrientes al 30 de s
dora (Bancos) A
CHICHICHICHI
R SANTIAGO CHICHI
GUROS DE VIDA S.A. CHICHICHI
R SANTIAGO CHICHI
R SANTIAGO CHIK SUD AMERICANO CHIA CHI
CHICHI
R SANTIAGO CHIR SANTIAGO CHI
CHIK SUD AMERICANO CHI
CHICHICHI
RAS PÚBLICAS CHICHICHI
RAS PÚBLICAS CHIRAS PÚBLICAS CHIO CHIO CHIO CHIO CHIO CHISPAÑOL, S. A. ESPSPAÑOL, S. A. ESP
ESPR ESP
ESPSPAÑOL, S. A. ESP
ESPESP
R PERR PERDUCCIÓN S.A. ECUDUCCIÓN S.A. ECUDUCCIÓN S.A. ECUDUCCIÓN S.A. ECUNATIONAL EE.NATIONAL EE.IMITED BAR
ARG
n Bancos
NANCIEROS CONSOLID
RMEDIOS SEPTIEMBRE
septiembre de 201
País Acreedora
Hasta 90 días
MUSD
LE 504LE 500LE 488LE 152LE 2.434LE 112LE 8LE 855LE 663LE 654LE 536LE -LE -LE 683LE 525LE -LE -LE -LE 81LE 47LE 49LE -LE -LE -LE -LE -LE -LE -LE -LE -LE 806LE 2.589LE 1.105
PAÑA 20PAÑA -PAÑA 12PAÑA -PAÑA 53PAÑA 96PAÑA -PAÑA -RU 208RU 50UADOR 93UADOR 37UADOR 213UADOR -UU. 1UU. 1
RBADOS -GENTINA 3
13.578
DADOS INTERMEDIOS
E 2016 (No Auditado)
6
Más de 90 días hasta
1 año MUSD
Porción Corto Plazo MUSD
- 504444 944428 916
1.646 1.798- 2.434
104 216- 8
833 1.688625 1.288625 1.279500 1.036
2.047 2.0471.543 1.543
625 1.308500 1.025
1.018 1.0181.261 1.261
884 884- 81
625 672625 674719 719681 681162 162
13.926 13.9264.059 4.059
158 15889 89
1.435 1.435790 790
- 806- 2.589- 1.105
61 81- -
36 48125 125
- 53- 96
83 83283 283644 852154 204
31 124115 152667 880469 469
2.000 2.001- 16 68 11
41.034 54.612
•
De 1 a 2 años
MUSD
De 2 a 3 años
MUSD
Dea
M
- -889 -856 856
1.646 1.646- -
207 103- -- -
1.250 -1.250 -1.000 1.0002.000 1.0001.538 3.8451.250 1.2501.000 1.0001.000 1.0001.250 1.2501.750 1.750
- 6.0001.250 1.2501.250 1.250
369 369350 350126 126
- -- -
150 15065 65
976 9761.944 2.788
- -- -- -
73 -- 3.633
36 48- -- -- -- -- -
907 966125 -
- -54 -
311 -- -- -- 4.000- -4 -
24.876 36.671
e 3 a 4 años
MUSD
De 4 a 5 años
MUSD
5 añomá
MUS
- -- -- -
1.646 1.646- -- -- - 3.- -- -- -
500 -- -- -- -- -- -- -
1.750 875- -
1.250 6251.250 625
369 -350 -126 126
- -- -
150 15065 65
976 -3.019 3.270 7.
- -- -- -- -- -
49 13- -- -- -- -- -
1.029 267- -- -- -- -- -- -- -- -- -
12.529 7.662 11.
os o s
SD
Porción Largo Plazo MUSD
TotaDeudMUS
- -- 889 1- 1.712 2- 6.584 8- - 2- 310
.413 3.413 3- - 1- 1.250 2- 1.250 2- 2.500 3- 3.000 5- 5.383 6- 2.500 3- 2.000 3- 2.000 3- 2.500 3- 6.125 7- 6.000 6- 4.375 5- 4.375 5- 1.107 1- 1.050 1
126 630- - 13- - 4
150 750- 260- 2.928 4
.339 18.360 19- -- - 2- - 1- 73- 3.633 3- 146- -- -- -- -- -- 3.169 4- 125- -- 54- 311 1- -- - 2- 4.000 4- -- 4
.028 92.766 147
al da
SD
504 .833
2.628 8.382 2.434
526 3.421
.688 2.538 2.529 3.536 5.047 6.926 3.808 3.025 3.018 3.761 7.009 6.081 5.047 5.049
.826
.731 792
3.926 4.059
908 349
4.363 9.150
806 2.589
.105 154
3.633 194 125
53 96 83
283 4.021
329 124 206 .191 469
2.001 4.001
6 15
7.378
C
RUT Deudo96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
76.087.702-6
76.087.702-6
76.087.702-6
76.139.803-2
76.139.803-2
76.139.803-2
76.256.545-5
76.256.545-5
76.376.843-0
76.376.843-0
76.376.843-0
76.376.843-0
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
84
Continuación a) O
ora Entidad Deudora K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL – AGUNSA
K CL – AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
CL - CAMSA
CL - CAMSA
CL - CAMSA
CL - CACSA
CL - CACSA
CL - CACSA
CL - CASSA
CL - CASSA
CL - BODEGAS ABX
CL - BODEGAS ABX
CL - BODEGAS ABX
CL - BODEGAS ABX
ES - AGUNSA
ES - AGUNSA
ES - AGUNSA
ES - AGUNSA
ES - AGUNSA
ES - AGUNSA
ES - AGUNSA
ES - AGUNSA
PE - IMUPESA
PE - IMUPESA
EC - ARETINA
EC - ARETINA
EC - ARETINA
EC – MARGLOBAL
PA - IMUSA
PA - IMUSA
GT - AGUNSA
AR - MARPACIFICO
NOTAS A LOS ESTA
Obligaciones con b
País Deudora
RAcr
CHILE 97.004
CHILE 97.004
CHILE 97.080
CHILE 97.004
CHILE 97.036
CHILE 97.030
CHILE 99.289
CHILE 76.645
CHILE 76.645
CHILE 97.036
CHILE 97.004
CHILE 97.036
CHILE 97.018
CHILE 97.023
CHILE 97.004
CHILE 97.004
CHILE 97.036
CHILE 97.036
CHILE 76.645
CHILE 97.018
CHILE 97.080
CHILE 97.004
CHILE 97.004
CHILE 61.202
CHILE 97.004
CHILE 97.004
CHILE 61.202
CHILE 61.202
CHILE 99.500
CHILE 99.500
CHILE 99.500
CHILE 99.500
CHILE 99.500
ESPAÑA Extran
ESPAÑA Extran
ESPAÑA Extran
ESPAÑA Extran
ESPAÑA Extran
ESPAÑA Extran
ESPAÑA Extran
ESPAÑA Extran
PERU Extran
PERU Extran
ECUADOR Extran
ECUADOR Extran
ECUADOR Extran
ECUADOR Extran
PANAMA Extran
PANAMA Extran
GUATEMALA Extran
ARGENTINA Extran
NOTAS A
ADOS FINANCIEROS C
bancos corrientes
RUT reedora Entidad A4.000-5 BANCO CHILE
4.000-5 BANCO CHILE
0.000-K BANCO BICE
4.000-5 BANCO CHILE
6.000-K BANCO SANTAND
0.000-7 BANCO ESTADO
9.000-2 METLIFE CHILE SE
5.030-K BANCO ITAU CHIL
5.030-K BANCO ITAU CHIL
6.000-K BANCO SANTAND
4.000-5 BANCO CHILE
6.000-K BANCO SANTAND
8.000-1 BANCO SCOTIABA
3.000-9 BANCO CORPBAN
4.000-5 BANCO CHILE
4.000-5 BANCO CHILE
6.000-K BANCO SANTAND
6.000-K BANCO SANTAND
5.030-K BANCO ITAU CHIL
8.000-1 BANCO SCOTIABA
0.000-K BANCO BICE
4.000-5 BANCO CHILE
4.000-5 BANCO CHILE
2.000-0 MINISTERIO DE O
4.000-5 BANCO CHILE
4.000-5 BANCO CHILE
2.000-0 MINISTERIO DE O
2.000-0 MINISTERIO DE O
0.410-0 BANCO CONSORC
0.410-0 BANCO CONSORC
0.410-0 BANCO CONSORC
0.410-0 BANCO CONSORC
0.410-0 BANCO CONSORC
njero BANCO POPULAR
njero BANCO POPULAR
njero CAIXABANK S. A.
njero BANCO SANTAND
njero CAIXABANK S.A.
njero BANCO POPULAR
njero BANKINTER S.A.
njero BANKIA S. A.
njero BANCO SANTAND
njero BANCO SANTAND
njero BANCO DE LA PRO
njero BANCO DE LA PRO
njero BANCO DE LA PRO
njero BANCO DE LA PRO
njero SANTANDER INTE
njero SANTANDER INTE
njero TRANSCOM BANK
njero BANCO NACIONAL
A LOS ESTADOS FINA
ONSOLIDADOS INTER
y no corrientes a
Acreedora (Bancos)
ER SANTIAGO
EGUROS DE VIDA S.A.
LE
LE
ER SANTIAGO
ER SANTIAGO
ANK SUD AMERICANO
NCA
ER SANTIAGO
ER SANTIAGO
LE
ANK SUD AMERICANO
BRAS PÚBLICAS
BRAS PÚBLICAS
BRAS PÚBLICAS
CIO
CIO
CIO
CIO
CIO
R ESPAÑOL, S. A.
R ESPAÑOL, S. A.
ER
R ESPAÑOL, S. A.
ER
ER
ODUCCIÓN S.A.
ODUCCIÓN S.A.
ODUCCIÓN S.A.
ODUCCIÓN S.A.
ERNATIONAL
ERNATIONAL
K LIMITED
L
NCIEROS CONSOLIDA
RMEDIOS SEPTIEMBRE
al 30 de septiembr
País Acreedora
Tipo deDeuda
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Mutuo Hipotec
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Contractual
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Contractual
CHILE Contractual
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
ESPAÑA Hipotecario
ESPAÑA Cuenta Crédit
ESPAÑA Préstamo
ESPAÑA Hipotecario
ESPAÑA Cuenta Crédit
ESPAÑA Cuenta Crédit
ESPAÑA Cuenta Crédit
ESPAÑA Cuenta Crédit
PERU Préstamo
PERU Préstamo
ECUADOR Préstamo
ECUADOR Préstamo
ECUADOR Préstamo
ECUADOR Préstamo
EE.UU. Préstamo
EE.UU. Préstamo
BARBADOS Préstamo
ARGENTINA Préstamo
ADOS INTERMEDIOS
E 2016 (No Auditado)
re de 2016
e a
Tipo Amortización
NCont
Semestral
Semestral
Semestral
Vencimiento
Vencimiento
Semestral
cario Vencimiento
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Vencimiento
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Anual
Semestral Semestral
Anual
Anual
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Mensual
to Vencimiento
Mensual
Mensual
to Vencimiento
to Vencimiento
to Vencimiento
to Vencimiento
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Semestral
Semestral
Mensual
Anual
•
N° ntratos Moneda
Monto O(Mil
1 CLP 2
1 CLP 2
1 CLP 3
1 CLP 5
1 CLP 1
1 CLF
1 CLF
1 USD
1 USD
1 USD
1 USD
1 USD
1 USD
1 USD
1 USD
1 USD
1 USD
1 USD
1 USD
1 USD
1 USD
1 CLF
1 CLF
1 CLF
1 CLF
1 CLF
1 CLF
1 CLF
1 CLF
1 CLP
1 CLP
1 CLP
1 CLP
1 EUR
1 EUR
1 EUR
1 EUR
1 EUR
1 EUR
1 EUR
1 EUR
1 PEN
1 PEN1 USD 1 USD 1 USD 1 USD 1 USD
1 USD
1 USD
1 ARS
Original es) Tasa de interés N2.600.000
2.500.000
3.000.000
5.416.000
1.600.000
52
85
5.000 L
5.000
5.000
5.000 L
8.000
10.000
5.000 L
5.000 L
5.000 L
5.000 L
7.000 L
6.000
5.000 L
5.000
95
90
39
550 T
100 T
77
43
160 Tab
21.800 2,8 +
2.629
2.629
1.000
837 Eur
4.564
370 Eur
420 Eu
60 Eu
126
200 450 Eu
7.391
658
1.000
300
1.735
4.000
2.000
4.000
150
156
Nominal Anual Vcmto 1 7,60% 2016
6,72% 2018
ICP + 2,55% 2019
5,82% 2021
4,49% 2016
6,10% 2018
4,40% 2021
Libor 180 + 2,95% 2017
3,44% 2018
4,20% 2018
Libor 180 + 2,55% 2019
3,87% 2018
4,60% 2019
Libor 180 + 3,15% 2019
Libor 180 + 2,30% 2019
Libor 180 + 2,25% 2019
Libor 180 + 2,20% 2019
Libor 180 + 2,80% 2021
2,86% 2018
Libor 180 + 2,37% 2020
Libor 180 + 2,9% 2020
7,07% 2018
7,07% 2018
4,51% 2021
TAB 180 + 1,40% 2018
TAB 180 + 1,10% 2020
4,51% 2022
2,69% 2020
b UF 180 + 1,80% 2019
tasa ICP nominal 2041
1,2 + TAB 2016
1,2 + TAB 2016
1,2 + TAB 2016
ribor 360 + 1,15% 2018
Euribor 360 + 1% 2018
ribor 360 + 2,50% 2020
uribor 90 + 2,25% 2017
uribor 90 + 3,25% 2016
5,50% 2016
Euribor 30 + 1% 2017
uribor 360 + 2,1% 2017
6,31% 2020
6,55% 2018
8,95% 2017
8,95% 2018
8,95% 2018
8,00% 2017
4,00% 2017
3,00% 2018
8,00% 2017
3,86% 2018
C b
R
9
9
9
9
9
9
9
9
9
9
E
E
E
E
85
Continuación NOT
b) Obligaciones ar
RUT Deudora Entidad
96.566.940-K CL - AGUN
96.566.940-K CL - AGUN
96.566.940-K CL - AGUN
96.566.940-K CL - AGUN
96.566.940-K CL - AGUN
96.566.940-K CL - AGUN
96.566.940-K CL - AGUN
96.566.940-K CL - AGUN
96.566.940-K CL - AGUN
96.566.940-K CL - AGUN
Extranjero ES - AGUN
Extranjero ES - AGUN
Extranjero ES - AGUN
Extranjero ES - AGUN
NOTAS A LOS ESTA
TA 20 - OTROS PA
rrendamientos fin
Deudora País
Deudora
NSA CHILE
NSA CHILE
NSA CHILE
NSA CHILE
NSA CHILE
NSA CHILE
NSA CHILE
NSA CHILE
NSA CHILE
NSA CHILE
NSA ESPAÑA
NSA ESPAÑA
NSA ESPAÑA
NSA ESPAÑA
NOTAS A
ADOS FINANCIEROS C
ASIVOS FINANCIE
ancieros corriente
RUT Acreedora
97.004.000-5 BANC
96.588.080-1 PRINC
97.036.000-K BANC
97.032.000-8 BBVA
97.032.000-8 BBVA
97.036.000-K BANC
97.080.000-K BICE
97.032.000-8 BBVA
97.004.000-5 BANC
97.036.000-K BANC
Extranjero SANTA
Extranjero SANTA
Extranjero CAIXA
Extranjero CAIXA
Total Obligaciones arren
Total Obligaciones con b
Más Instrumentos deriva
Total Pasivos corrientes
A LOS ESTADOS FINA
ONSOLIDADOS INTER
ROS CORRIENTE
es y no corrientes
Entidad Acreedora (Bancos
O CHILE
CIPAL CÍA.DE SEGUROS D
O SANTANDER
O SANTANDER
O CHILE
O SANTANDER
ANDER DE LEASING S.A.
ANDER S. A.
ABANK
ABANK
damiento financiero
bancos y arrendamiento
ados financieros Nota 20 f
/ No corrientes
NCIEROS CONSOLIDA
RMEDIOS SEPTIEMBRE
ES Y NO CORRIEN
s al 30 de septiem
) País
Acreedora
H
dM
CHILE
E VIDA CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
ESPAÑA
ESPAÑA
ESPAÑA
ESPAÑA
1
14
14
ADOS INTERMEDIOS
E 2016 (No Auditado)
NTES
bre de 2016
asta 90
días MUSD
Más de 90 días
hasta 1 año MUSD
Porción Corto Plazo MUSD
523 1.012 1.535
295 982 1.277
116 357 473
9 - 9
13 40 53
12 38 50
22 69 91
139 392 531
31 96 127
24 74 98
34 103 137
3 6 9
2 5 7
2 6 8
1.225 3.180 4.405
4.803 44.214 59.017
- 364 364
4.803 44.578 59.381
•
De 1 a 2 años MUSD
De 2 a 3 años MUSD
De 3 a4 añosMUSD
1.318 1.379 1.443
1.271 1.343 1.419
202 61 64
- - -
23 - -
53 46 -
97 103 18
80 - -
76 - -
101 106 9
144 152 160
- - -
7 7 3
8 8 6
3.380 3.205 3.122
28.256 39.876 15.651
480 - -
28.736 39.876 15.651
a s
De 4 a 5 años MUSD
5 años o más MUSD
PorLaP
MU
3 914 3.392 8.
9 1.500 13.271 18.
68 276
- - -
- - -
- - -
8 - -
- - -
- - -
- -
169 796 1.
- - -
- -
- -
2.651 17.735 30.
10.313 28.763 122.
- - -
10.313 28.763 123.
ción argo lazo
USD
Total Deuda MUSD
.446 9.981
.804 20.081
671 1.144
- 9
23 76
99 149
218 309
80 611
76 203
216 314
.421 1.558
- 9
17 24
22 30
.093 34.498
.859 181.876
480 844
.339 182.720
Contin
Contin
RUT Deu
96.566.94
96.566.94
96.566.94
96.566.94
96.566.94
96.566.94
96.566.94
96.566.94
96.566.94
96.566.94
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
86
nuación NOTA 20
nuación b) Obliga
udora Entidad Deudora
40-K CL - AGUNSA
40-K CL - AGUNSA
40-K CL - AGUNSA
40-K CL - AGUNSA
40-K CL - AGUNSA
40-K CL - AGUNSA
40-K CL - AGUNSA
40-K CL - AGUNSA
40-K CL - AGUNSA
40-K CL - AGUNSA
o ES - AGUNSA
o ES - AGUNSA o ES - AGUNSA o ES - AGUNSA
NOTAS A LOS ESTA
- OTROS PASIVO
aciones arrendami
a País Deudora R
Acr
CHILE 97.00
CHILE 96.58
CHILE 97.03
CHILE 97.03
CHILE 97.03
CHILE 97.03
CHILE 97.08
CHILE 97.03
CHILE 97.00
CHILE 97.03
ESPAÑA Ex
ESPAÑA Ex
ESPAÑA Ex
ESPAÑA Ex
NOTA
ADOS FINANCIEROS C
OS FINANCIEROS
ientos financieros
RUT eedora Entidad A
04.000-5 BANCO CHILE
88.080-1 PRINCIPAL CÍA
36.000-K BANCO SANTAN
32.000-8 BBVA
32.000-8 BBVA
36.000-K BANCO SANTAN
80.000-K BICE
32.000-8 BBVA
04.000-5 BANCO CHILE
36.000-K BANCO SANTAN
xtranjero SANTANDER DE
xtranjero SANTANDER S.
xtranjero CAIXABANK
xtranjero CAIXABANK
AS A LOS ESTADOS FI
ONSOLIDADOS INTER
CORRIENTES Y N
s corrientes y no c
Acreedora (Bancos)
.DE SEGUROS DE VIDA
NDER
NDER
NDER
E LEASING S.A.
A.
NANCIEROS CONSOL
RMEDIOS SEPTIEMBRE
NO CORRIENTES
corrientes al 30 de
País Acreedora
Tipo de Deuda
CHILE Leasing
CHILE Leasing
CHILE Leasing
CHILE Leasing
CHILE Leasing
CHILE Leasing
CHILE Leasing
CHILE Leasing
CHILE Leasing
CHILE Leasing
ESPAÑA Leasing
ESPAÑA Leasing
ESPAÑA Leasing
ESPAÑA Leasing
LIDADOS INTERMEDIOS
E 2016 (No Auditado)
e septiembre 2016
Tipo Amortización N° Con
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual Mensual Mensual
S
•
6
ntratos Moneda
MoOri(M
8 CLF
2 CLF
5 CLF
1 CLF
1 CLP 22
1 CLP 1
2 CLP 2
2 USD
1 USD
1 USD
1 EUR
1 EUR
1 EUR
1 EUR
onto ginal iles)
Tasa de interés
Nominal Anual
486 4,92%
640 5,01%
113 4,59%
8 4,22%
24.550 5,14%
03.925 4,91%
18.178 6,39%
2.493 3,54%
386 3,19%
492 4,72%
2.296 6,20%
46 5,29%
27 2,50%
29 2,50%
Vencimiento
2016 – 2020 – 2022 –
2027 –
2017 – 2018 –
2019 –
2026
2036
2025
2016
2018
2019
2020
2017
2018
2019
2022
2017
2020
2020
C c
RUT Deudora
96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K96.566.940-K76.087.702-676.087.702-676.087.702-676.139.803-276.139.803-276.139.803-276.256.545-576.256.545-596.850.960-876.376.843-076.376.843-076.376.843-0Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero
87
Continuación NOT
c) Obligacio
Entidad Deudora
K CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL – AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA CK CL - AGUNSA C6 CL - CAMSA C6 CL - CAMSA C6 CL - CAMSA C2 CL - CACSA C2 CL - CACSA C2 CL - CACSA C5 CL - CASSA C5 CL - CASSA C8 CL - SCL C0 CL - BODEGAS ABX C0 CL - BODEGAS ABX C0 CL - BODEGAS ABX C
ES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EES - AGUNSA EPE - IMUPESA PPE - IMUPESA PEC - ARETINA EEC - MARGLOBAL EPA - IMUSA PPA - IMUSA PPA - IMUSA PGT - AGUNSA GAR - MARPACIFICO A
NOTAS A LOS ESTA
TA 20 - OTROS PA
nes con bancos y
País Deudora
RUT Acreedora
CHILE 97.004.000-CHILE 97.004.000-CHILE 97.004.000-CHILE 97.080.000-CHILE 97.030.000-CHILE 76.645.030-CHILE 76.645.030-CHILE 97.036.000-CHILE 97.004.000-CHILE 97.036.000-CHILE 97.018.000-CHILE 97.023.000-CHILE 97.004.000-CHILE 97.004.000-CHILE 97.036.000-CHILE 97.023.000-CHILE 97.036.000-CHILE 97.018.000-CHILE 76.645.030-CHILE 97.004.000-CHILE 97.018.000-CHILE 97.080.000-CHILE 97.004.000-CHILE 97.004.000-CHILE 61.202.000-CHILE 97.004.000-CHILE 97.004.000-CHILE 61.202.000-CHILE 61.202.000-CHILE 99.500.410-CHILE 61.202.000-CHILE 99.500.410-CHILE 99.500.410-CHILE 99.500.410-ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero ESPAÑA Extranjero PERU Extranjero PERU Extranjero ECUADOR Extranjero ECUADOR Extranjero PANAMA Extranjero PANAMA Extranjero PANAMA Extranjero GUATEMALA Extranjero ARGENTINA Extranjero
NOTAS
ADOS FINANCIEROS C
ASIVOS FINANCIE
y otras entidades c
a Entidad Acreed
-5 BANCO CHILE -5 BANCO CHILE -5 BANCO CHILE -K BANCO BICE-7 BANCO ESTADO-K BANCO ITAU CHILE-K BANCO ITAU CHILE-K BANCO SANTANDER-5 BANCO CHILE -K BANCO SANTANDER-1 BANCO SCOTIABAN-9 BANCO CORPBANCA-5 BANCO CHILE-5 BANCO CHILE -K BANCO SANTANDER-9 BANCO CORPBANCA-K BANCO SANTANDER-1 BANCO SCOTIABAN-K BANCO ITAU CHILE-5 BANCO CHILE-1 BANCO SCOTIABAN-K BANCO BICE-5 BANCO CHILE -5 BANCO CHILE -0 MINISTERIO DE OBR-5 BANCO CHILE-5 BANCO CHILE-0 MINISTERIO DE OBR-0 MINISTERIO DE OBR-0 BANCO CONSORCIO-0 MINISTERIO DE OBR-0 BANCO CONSORCIO-0 BANCO CONSORCIO-0 BANCO CONSORCIO
BANCO POPULAR EBANCO POPULAR ECAIXABANK S. A.BANCO SANTANDERBANCO SANTANDERBANCO SANTANDERBANCO POPULAR EBANKINTER S.A.BANKIA S. A.BANKIA S. A.BANCO SANTANDERBANCO SANTANDERBANCO DE LA PRODBANCO DE LA PRODSANTANDER INTERNSANTANDER INTERNSANTANDER INTERNTRANSCOM BANK LBANCO NACIONAL IV
Total Obligaciones co
S A LOS ESTADOS FIN
ONSOLIDADOS INTER
ROS CORRIENTE
corrientes y no co
dora (Bancos) A
CHICHICHICHICHICHICHI
R SANTIAGO CHICHI
R SANTIAGO CHIK SUD AMERICANO CHIA CHI
CHICHI
R SANTIAGO CHIA CHIR SANTIAGO CHIK SUD AMERICANO CHI
CHICHI
K SUD AMERICANO CHICHICHICHI
RAS PÚBLICAS CHICHICHI
RAS PÚBLICAS CHIRAS PÚBLICAS CHIO CHIRAS PUBLICAS CHIO CHIO CHIO CHISPAÑOL, S. A. ESPSPAÑOL, S. A. ESP
ESPR ESPR ESPR ESPSPAÑOL, S. A. ESP
ESPESPESP
R PERR PERDUCCIÓN S.A. ECUDUCCIÓN S.A. ECUNATIONAL EE.UNATIONAL EE.UNATIONAL EE.UIMITED BARVECO ARG
n Bancos
NANCIEROS CONSOLID
RMEDIOS SEPTIEMBRE
ES Y NO CORRIEN
orrientes al 31 de d
País creedora
Hasta 90 días
MUSD
LE -LE -LE 18LE -LE -LE -LE -LE -LE -LE 1.129LE 873LE -LE 548LE -LE 672LE 27LE 28LE 14LE -LE -LE -LE -LE -LE -LE -LE -LE -LE 152LE -LE -LE 1.493LE 765LE -LE -
PAÑA 19PAÑA -PAÑA 11PAÑA 18PAÑA 52PAÑA 181PAÑA -PAÑA 62PAÑA 131PAÑA 27RU 198RU 47UADOR 87UADOR -UU. 46UU. 21UU. 32
RBADOS 12GENTINA 3
6.666
DADOS INTERMEDIOS
E 2016 (No Auditado)
NTES
diciembre de 2015
Más de 90 días hasta
1 año MUSD
Porción Corto Plazo MUSD
916 916853 853665 683815 815189 189
1.683 1.6831.270 1.2701.251 1.2511.006 1.0061.000 2.129
772 1.6451.270 1.270
500 1.0481.001 1.001
625 1.2975.000 5.0277.000 7.0283.500 3.514
31 313.002 3.002
4 413 13
640 640606 606153 153
15.056 15.0563.609 3.609
- 15282 82
1.272 1.272- 1.493
302 1.067736 736
2.366 2.36659 78
- -35 4630 48
- 52- 181
86 86- 62- 1315 32
612 810146 193273 360216 216
6.000 6.046- 21- 32
30 429 12
64.689 71.355
•
5
De 1 a 2 años
MUSD
De 2 a 3 años
MUSD
Dea
M
- -824 412
- -793 793188 187833 -
1.250 6251.250 6251.000 1.0003.000 2.0001.538 1.5381.250 1.2501.000 1.0001.000 1.0001.250 1.250
- -- -- -- 6.000- -
1.250 1.2501.250 1.250
443 443420 420140 140
- -- -
133 13378 78
1.098 1.098- -
2.427 2.583- -- -
81 49- 3.492
35 47- -- -- -- -- -- -- -
862 918206 72
31 -340 -
- -2.000 -
- 4.000- -
15 -
25.985 33.653
e 3 a 4 años
MUSD
De 4 a 5 años
MUSD
5 añomás
MUS
- -- -- -
396 -- -- -- -- -
1.000 -- -
3.845 -625 -
1.000 -500 -
1.250 -- -- -- -- -- -
1.250 1.2501.250 1.250
443 -420 -140 140
- -- -
133 13378 78
1.098 -- -
2.797 3.030 6.- -- -- -- -
48 47- -- -- -- -- -- -- -
978 1.042- -- -- -- -- -- -- -- -
17.251 6.970 7.
os o s
SD
Porción Largo Plazo MUSD
TotaDeudMUS
- -- 1.236 2- -- 1.982 2- 375- 833 2- 1.875 3- 1.875 3- 3.000 4- 5.000 7- 6.921 8- 3.125 4- 3.000 4- 2.500 3- 3.750 5- - 5- - 7- - 3- 6.000 6- - 3- 5.000 5- 5.000 5- 1.329 1- 1.260 1
140 700- - 15- - 3
267 799- 312- 3.294 4- - 1
801 17.638 18- -- - 2- 130- 3.492 3- 177- -- -- -- -- -- -- -- 3.800 4- 278- 31- 340- - 6- 2.000 2- 4.000 4- -- 15
.208 91.067 162
al da
SD
916 2.089
683 2.797
564 2.516 3.145 3.126 4.006 7.129 8.566 4.395 4.048 3.501 5.047 5.027 7.028 3.514 6.031 3.002 5.004 5.013
.969
.866 853
5.056 3.609
951 394
4.566 .493
8.705 736
2.366 208
3.492 223
48 52
181 86 62
131 32
4.610 471 391 556
6.046 2.021 4.032
42 27
2.422
C
C
RUT Deudo96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
76.087.702-6
76.087.702-6
76.087.702-6
76.139.803-2
76.139.803-2
76.139.803-2
76.256.545-5
76.256.545-5
96.850.960-8
76.376.843-0
76.376.843-0
76.376.843-0
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
Extranjero
88
Continuación NOT
Continuación c) O
ora Entidad Deudora K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL – AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
K CL - AGUNSA
CL - CAMSA
CL - CAMSA
CL - CAMSA
CL - CACSA
CL - CACSA
CL - CACSA
CL - CASSA
CL - CASSA
CL - SCL
CL - BODEGAS ABX
CL - BODEGAS ABX
CL - BODEGAS ABX
ES - AGUNSA
ES - AGUNSA
ES - AGUNSA
ES - AGUNSA
ES - AGUNSA
ES - AGUNSA
ES - AGUNSA
ES - AGUNSA
ES - AGUNSA
ES - AGUNSA
PE - IMUPESA
PE - IMUPESA
EC - ARETINA
EC - MARGLOBAL
PA - IMUSA
PA - IMUSA
PA - IMUSA
GT - AGUNSA
AR - MARPACIFICO
NOTAS A LOS ESTA
TA 20 - OTROS PA
Obligaciones con b
País Deudora
RAcr
CHILE 97.004
CHILE 97.004
CHILE 97.004
CHILE 97.080
CHILE 97.030
CHILE 76.645
CHILE 76.645
CHILE 97.036
CHILE 97.004
CHILE 97.036
CHILE 97.018
CHILE 97.023
CHILE 97.004
CHILE 97.004
CHILE 97.036
CHILE 97.023
CHILE 97.036
CHILE 97.018
CHILE 76.645
CHILE 97.004
CHILE 97.018
CHILE 97.080
CHILE 97.004
CHILE 97.004
CHILE 61.202
CHILE 97.004
CHILE 97.004
CHILE 61.202
CHILE 61.202
CHILE 99.500
CHILE 61.202
CHILE 99.500
CHILE 99.500
CHILE 99.500
ESPAÑA Extran
ESPAÑA Extran
ESPAÑA Extran
ESPAÑA Extran
ESPAÑA Extran
ESPAÑA Extran
ESPAÑA Extran
ESPAÑA Extran
ESPAÑA Extran
ESPAÑA Extran
PERU Extran
PERU Extran
ECUADOR Extran
ECUADOR Extran
PANAMA Extran
PANAMA Extran
PANAMA Extran
GUATEMALA Extran
ARGENTINA Extran
NOTAS A
ADOS FINANCIEROS C
ASIVOS FINANCIE
bancos corrientes
RUT reedora Entidad A4.000-5 BANCO CHILE
4.000-5 BANCO CHILE
4.000-5 BANCO CHILE
0.000-K BANCO BICE
0.000-7 BANCO ESTADO
5.030-K BANCO ITAU CHIL
5.030-K BANCO ITAU CHIL
6.000-K BANCO SANTAND
4.000-5 BANCO CHILE
6.000-K BANCO SANTAND
8.000-1 BANCO SCOTIABA
3.000-9 BANCO CORPBAN
4.000-5 BANCO CHILE
4.000-5 BANCO CHILE
6.000-K BANCO SANTAND
3.000-9 BANCO CORPBAN
6.000-K BANCO SANTAND
8.000-1 BANCO SCOTIABA
5.030-K BANCO ITAU CHIL
4.000-5 BANCO CHILE
8.000-1 BANCO SCOTIABA
0.000-K BANCO BICE
4.000-5 BANCO CHILE
4.000-5 BANCO CHILE
2.000-0 MINISTERIO DE O
4.000-5 BANCO CHILE
4.000-5 BANCO CHILE
2.000-0 MINISTERIO DE O
2.000-0 MINISTERIO DE O
0.410-0 BANCO CONSORC
2.000-0 MINISTERIO DE O
0.410-0 BANCO CONSORC
0.410-0 BANCO CONSORC
0.410-0 BANCO CONSORC
njero BANCO POPULAR
njero BANCO POPULAR
njero CAIXABANK S. A.
njero BANCO SANTAND
njero BANCO SANTAND
njero BANCO SANTAND
njero BANCO POPULAR
njero BANKINTER S.A.
njero BANKIA S. A.
njero BANKIA S. A.
njero BANCO SANTAND
njero BANCO SANTAND
njero BANCO DE LA PRO
njero BANCO DE LA PRO
njero SANTANDER INTE
njero SANTANDER INTE
njero SANTANDER INTE
njero TRANSCOM BANK
njero BANCO NACIONAL
A LOS ESTADOS FINA
ONSOLIDADOS INTER
ROS CORRIENTE
y no corrientes a
Acreedora (Bancos)
LE
LE
ER SANTIAGO
ER SANTIAGO
ANK SUD AMERICANO
NCA
ER SANTIAGO
NCA
ER SANTIAGO
ANK SUD AMERICANO
LE
ANK SUD AMERICANO
BRAS PÚBLICAS
BRAS PÚBLICAS
BRAS PÚBLICAS
CIO
BRAS PUBLICAS
CIO
CIO
CIO
R ESPAÑOL, S. A.
R ESPAÑOL, S. A.
ER
ER
ER
R ESPAÑOL, S. A.
ER
ER
ODUCCIÓN S.A.
ODUCCIÓN S.A.
ERNATIONAL
ERNATIONAL
ERNATIONAL
K LIMITED
L IVECO
NCIEROS CONSOLIDA
RMEDIOS SEPTIEMBRE
ES Y NO CORRIEN
al 31 de diciembre
País Acreedora
Tipo deDeuda
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Contractual
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Contractual
CHILE Contractual
CHILE Préstamo
CHILE Contractual
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
CHILE Préstamo
ESPAÑA Hipotecario
ESPAÑA Cuenta Crédit
ESPAÑA Préstamo
ESPAÑA Hipotecario
ESPAÑA Cuenta Crédit
ESPAÑA Cuenta Crédit
ESPAÑA Cuenta Crédit
ESPAÑA Cuenta Crédit
ESPAÑA Préstamo
ESPAÑA Cuenta Crédit
PERU Préstamo
PERU Préstamo
ECUADOR Préstamo
ECUADOR Préstamo
EE.UU. Préstamo
EE.UU. Préstamo
EE.UU. Préstamo
BARBADOS Préstamo
ARGENTINA Préstamo
ADOS INTERMEDIOS
E 2016 (No Auditado)
NTES
de 2015
e a
Tipo Amortización
NCont
Semestral
Semestral
Anual
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Vencimiento
Vencimiento
Vencimiento
Vencimiento
Vencimiento
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Anual
Semestral Semestral
Anual
Anual
Semestral
Anual
Semestral
Semestral
Semestral
Mensual
to Vencimiento
Mensual
Mensual
to Vencimiento
to Vencimiento
to Vencimiento
to Vencimiento
Mensual
to Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Semestral
Semestral
Semestral
Mensual
Anual
•
N° ntratos Moneda
Monto O(Mil
1 CLP 2
1 CLP 2
1 CLP 3
1 CLP 3
1 CLF
1 USD
1 USD
1 USD
1 USD
1 USD
1 USD
1 USD
1 USD
1 USD
1 USD
1 USD
1 USD
1 USD
1 USD
1 USD
1 USD
1 USD
1 CLF
1 CLF
1 CLF
1 CLF
1 CLF
1 CLF
1 CLF
1 CLF
1 CLF
1 CLP
1 CLP
1 CLP
1 EUR
1 EUR
1 EUR
1 EUR
1 EUR
1 EUR
1 EUR
1 EUR
1 EUR
1 EUR
1 PEN
1 PEN1 USD 1 USD 1 USD 1 USD
1 USD
1 USD
1 ARS
Original es) Tasa de interés N2.600.000
2.500.000
3.000.000
3.000.000
52
5.000 L
5.000
5.000
5.000 L
8.000
10.000
5.000 L
5.000 L
5.000 L
5.000 L
5.000
7.000
3.500
6.000
3.000
5.000 L
5.000
95
90
39
550 T
100 T
77
43
160 Tab
-
21.800 2,8 +
2.629
2.629
837 Eur
4.564
370 Eur
420 Eu
250 Eu
500
126
200
450 Eu50 Eur
7.391
658
450
4.000
6.000
2.000
4.000
150
156
Nominal Anual Vcmto 1 7,60% 2016
6,72% 2018
7,18% 2016
ICP + 2,55% 2019
6,10% 2018
Libor 180 + 2,95% 2017
3,44% 2018
4,20% 2018
Libor 180 + 2,55% 2019
3,87% 2018
4,60% 2019
Libor 180 + 3,15% 2019
Libor 180 + 2,30% 2019
Libor 180 + 2,25% 2019
Libor 180 + 2,20% 2019
1,10% 2016
0,90% 2016
0,87% 2016
2,86% 2018
1,27% 2016
Libor 180 + 2,37% 2020
Libor 180 + 2,9% 2020
7,07% 2018
7,07% 2018
4,51% 2021
TAB 180 + 1,40% 2018
TAB 180 + 1,10% 2020
4,51% 2022
2,69% 2023
b UF 180 + 1,80% 2019
- 2016
tasa ICP nominal 2041
1,2 + TAB 2016
1,2 + TAB 2016
ribor 360 + 1,15% 2018
Euribor 360 + 1% 2018
ribor 360 + 2,50% 2020
uribor 90 + 2,25% 2016
uribor 360 + 3,3% 2016
Euribor 90 + 3% 2016
5,50% 2015
Euribor 30 + 1% 2016
uribor Plazo + 4% 2016
ribor 360 + 3,50% 2016
6,31% 2020
6,55% 2018
8,95% 2017
8,00% 2017
2,90% 2016
4,00% 2017
3,00% 2018
8,00% 2017
3,86% 2018
C d
R
9
9
9
9
9
9
9
9
9
E
E
89
Continuación NOT
d) Obligaciones a
RUT Deudora Entidad
96.566.940-K CL - AGUN
96.566.940-K CL - AGUN
96.566.940-K CL - AGUN
96.566.940-K CL - AGUN
96.566.940-K CL - AGUN
96.566.940-K CL - AGUN
96.566.940-K CL - AGUN
96.566.940-K CL - AGUN
96.566.940-K CL - AGUN
Extranjero ES - AGUN
Extranjero ES - AGUN
NOTAS A LOS ESTA
TA 20 - OTROS PA
arrendamientos fin
Deudora País
Deudora
NSA CHILE
NSA CHILE
NSA CHILE
NSA CHILE
NSA CHILE
NSA CHILE
NSA CHILE
NSA CHILE
NSA CHILE
NSA ESPAÑA
NSA ESPAÑA
NOTAS A
ADOS FINANCIEROS C
ASIVOS FINANCIE
nancieros corrient
RUT Acreedora
97.004.000-5 BANC
96.588.080-1 PRINC
97.036.000-K BANC
97.032.000-8 BBVA
97.032.000-8 BBVA
97.080.000-K BICE
97.032.000-8 BBVA
97.004.000-5 BANC
97.036.000-K BANC
Extranjero SANTA
Extranjero SANTA
Total Obligaciones arren
Total Obligaciones con b
Más Instrumentos deriva
Total Pasivos corrientes
A LOS ESTADOS FINA
ONSOLIDADOS INTER
ROS CORRIENTE
tes y no corrientes
Entidad Acreedora (Bancos
O CHILE
CIPAL CÍA.DE SEGUROS D
O SANTANDER
O CHILE
O SANTANDER
ANDER DE LEASING S.A.
ANDER S. A.
damiento financiero
bancos y arrendamiento
ados financieros Nota 20 f
/ No corrientes
NCIEROS CONSOLIDA
RMEDIOS SEPTIEMBRE
ES Y NO CORRIEN
s al 31 de diciemb
) País
Acreedora
H
dM
CHILE
E VIDA CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
ESPAÑA
ESPAÑA
1
7
7
ADOS INTERMEDIOS
E 2016 (No Auditado)
NTES
bre de 2015
asta 90
días MUSD
Más de 90 días
hasta 1 año MUSD
Porción Corto Plazo MUSD
406 1.297 1.703
227 765 992
109 339 448
29 57 86
11 35 46
3 10 13
135 413 548
31 94 125
23 71 94
33 100 133
3 8 11
1.010 3.189 4.199
7.676 67.878 75.554
- 1.047 1.047
7.676 68.925 76.601
•
De 1 a 2 años MUSD
De 2 a 3 años MUSD
De 3 a4 añosMUSD
936 978 1.023
982 1.040 1.100
408 158 56
- - -
49 8 -
14 15 16
471 - -
128 44 -
97 102 89
140 148 156
4 - -
3.229 2.493 2.440
29.214 36.146 19.691
720 - -
29.934 36.146 19.691
a s
De 4 a 5 años MUSD
5 años o más MUSD
PorLaP
MU
3 996 3.561 7.
1.164 9.991 14.
6 59 297
- - -
- - -
6 13 -
- - -
- - -
9 - -
6 164 874 1.
- - -
2.396 14.723 25.
9.366 21.931 116.
- - -
9.366 21.931 117.
ción argo lazo
USD
Total Deuda MUSD
.494 9.197
.277 15.269
978 1.426
- 86
57 103
58 71
471 1.019
172 297
288 382
.482 1.615
4 15
.281 29.480
.348 191.902
720 1.767
.068 193.669
Contin Contin
RUT Deudora
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
96.566.940-K
Extranjero
Extranjero
90
nuación NOTA 20
nuación d) Obliga
a Entidad Deudora
CL - AGUNSA
CL - AGUNSA
CL - AGUNSA
CL - AGUNSA
CL - AGUNSA
CL - AGUNSA
CL - AGUNSA
CL - AGUNSA
CL - AGUNSA
ES - AGUNSA
ES - AGUNSA
NOTAS A LOS ESTA
- OTROS PASIVO
aciones arrendami
País Deudora RUT
Acreedo
CHILE 97.004.0
CHILE 96.588.0
CHILE 97.036.0
CHILE 97.032.0
CHILE 97.032.0
CHILE 97.080.0
CHILE 97.032.0
CHILE 97.004.0
CHILE 97.036.0
ESPAÑA Extran
ESPAÑA Extran
NOTAS A
ADOS FINANCIEROS C
OS FINANCIEROS
ientos financieros
ora Entidad Acree
00-5 BANCO CHILE
80-1 PRINCIPAL CÍA.DE
00-K BANCO SANTANDE
000-8 BBVA
000-8 BBVA
00-K BICE
000-8 BBVA
000-5 BANCO CHILE
00-K BANCO SANTANDE
njero SANTANDER DE LE
njero SANTANDER S. A.
A LOS ESTADOS FINA
ONSOLIDADOS INTER
CORRIENTES Y N
s corrientes y no c
edora (Bancos) Ac
CHI
SEGUROS DE VIDA CHI
ER CHI
CHI
CHI
CHI
CHI
CHI
ER CHI
EASING S.A. ESP
ESP
NCIEROS CONSOLIDA
RMEDIOS SEPTIEMBRE
NO CORRIENTES
corrientes al 31 de
País creedora
Tipo de Deuda
ILE Leasing
ILE Leasing
ILE Leasing
ILE Leasing
ILE Leasing
ILE Leasing
ILE Leasing
ILE Leasing
ILE Leasing
PAÑA Leasing
PAÑA Leasing
ADOS INTERMEDIOS
E 2016 (No Auditado)
e diciembre de 201
Tipo Amortización N° Contrat
Mensual 6
Mensual 1
Mensual 5
Mensual 2
Mensual 1
Mensual 1
Mensual
2
Mensual 1
Mensual 1
Mensual 1
Mensual 1
•
15
tos Moneda
MontoOrigina(Miles)
CLF 4
CLF 5
CLF 1
CLF
CLP 224.5
CLP 54.2
USD 2.4
USD 3
USD 4
EUR 2.2
EUR
o al )
Tasa de interés
Nominal Anual
470 4,92%
566 5,67%
13 4,59%
12 4,22%
550 5,14%
215 5,61%
493 3,54%
386 3,19%
492 4,72%
296 6,20%
46 5,29%
Vencimiento
2016 – 2020 – 2022 – 2026
2027
2017 – 2018 – 2025
2016
2018
2020
2017
2018
2019
2022
2017
6
7
5
6
8
0
7
8
9
2
7
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
91 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS SEPTIEMBRE 2016 (Auditado) •
Continuación: NOTA 20 - OTROS PASIVOS FINANCIEROS CORRIENTES Y NO CORRIENTES
e) Contratos obligaciones con bancos y compañías de leasing vigentes al 30.09.16
Contratos Obligaciones con Bancos N° de Contratos Moneda Tipo de Amortización Tasa Efectiva Anual%
Banco Chile 1 CLP Semestral 7,60 Banco Chile 1 CLP Semestral 6,72 Banco Bice 1 CLP Semestral 4,40 Banco Chile 1 CLP Vencimiento 5,82 Banco Santander Santiago 1 CLP Vencimiento 4,49 Banco Estado 1 CLF Semestral 6,10 Metlife Chile Seguros de Vida S.A. 1 CLF Vencimiento 4,40 Banco Itaú 1 USD Semestral 3,49 Banco Itaú 1 USD Semestral 3,44 Banco Santander Santiago 1 USD Semestral 4,20 Banco Chile 1 USD Semestral 3,20 Banco Santander Santiago 1 USD Semestral 3,87 Banco Scotiabank Sud Americano 1 USD Semestral 4,60 Banco Corpbanca 1 USD Semestral 3,80 Banco Chile 1 USD Semestral 3,04 Banco Chile 1 USD Semestral 2,91 Banco Santander Santiago 1 USD Semestral 2,87 Banco Santander Santiago 1 USD Semestral 3,75 Banco Itaú 1 USD Vencimiento 2,86 Banco Scotiabank Sud Americano 1 USD Semestral 3,33 Banco Bice 1 USD Semestral 3,89 Banco Chile 1 CLF Semestral 7,07 Banco Chile 1 CLF Semestral 7,07 Ministerio de Obras Públicas 1 CLF Anual 4,51 Banco Chile 1 CLF Semestral 1,89 Banco Chile 1 CLF Semestral 2,00Ministerio de Obras Públicas 1 CLF Anual 4,51 Ministerio de Obras Públicas 1 CLF Anual 2,69 Banco Consorcio 1 CLF Semestral 2,69 Banco Consorcio 1 CLP Semestral 4,32 Banco Consorcio 1 CLP Semestral 5,99 Banco Consorcio 1 CLP Semestral 5,05 Banco Consorcio 1 CLP Semestral 5,47 Banco Popular Español, S.A. 1 EUR Mensual 3,50 Banco Popular Español, S.A. 1 EUR Vencimiento 1,38 Caixabank S. A. 1 EUR Mensual 2,53 Banco Santander 1 EUR Mensual 4,98 Caixabank S.A. 1 EUR Vencimiento 3,79 Banco Popular Español, S.A. 1 EUR Vencimiento 5,50 Bankinter S.A. 1 EUR Vencimiento 3,34 Bankia S.A. 1 EUR Mensual 2,24 Bankia S.A. 1 EUR Vencimiento 1,85 Banco Santander 1 PEN Mensual 6,31 Banco Santander 1 PEN Mensual 6,55 Banco de la Producción S. A. - Produbanco 1 USD Mensual 8,95 Banco de la Producción S. A. - Produbanco 1 USD Mensual 8,95 Banco de la Producción S. A. - Produbanco 1 USD Mensual 8,95 Banco de la Producción S. A. - Produbanco 1 USD Mensual 8,00 Banco Santander International 1 USD Semestral 4,00 Banco Santander International 1 USD Semestral 3,00 Transcom Bank Limited (Barbados) 1 USD Mensual 8,00 Banco Nacional 1 ARS Anual 3,86
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
92 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS SEPTIEMBRE 2016 (Auditado) •
Continuación: NOTA 20 - OTROS PASIVOS FINANCIEROS CORRIENTES Y NO CORRIENTES Continuación e) Contratos obligaciones con bancos y compañías de leasing vigentes al 30.09.16
Contratos Obligaciones de arrendamiento financiero N° de Contratos Moneda Tipo de Amortización Tasa Efectiva Anual%
Banco Chile 8 CLF Mensual 4,92 Principal Cía. de Seguros de Vida Chile S.A. 2 CLF Mensual 5,01 Banco Santander 5 CLF Mensual 4,59 Banco BBVA 1 CLF Mensual 4,22 Banco BBVA 1 CLP Mensual 5,14 Banco Santander 1 CLP Mensual 4,91 Banco Bice 2 CLP Mensual 6,39 Banco BBVA 2 USD Mensual 3,54 Banco Chile 1 USD Mensual 3,19 Banco Santander 1 USD Mensual 4,72 Santander de Leasing, S.A., E.F.C. 1 EUR Mensual 6,20 Santander S.A. 1 EUR Mensual 5,29 Caixabank 1 EUR Mensual 2,50 Caixabank 1 EUR Mensual 2,50
En los contratos de obligaciones con bancos y obligaciones por arrendamientos financieros, existe coincidencia entre la Tasa Nominal y la Tasa Efectiva por no afectarle otros gastos asociados que puedan variar la tasa. f) Instrumentos financieros – Contratos derivados Al cierre de cada ejercicio el Grupo mantiene contratos Swap IRS y CCS con instituciones financieras, los cuales son utilizados para cubrir la exposición a la tasa de interés de préstamos bancarios. Los anteriores son medidos al valor razonable con cambios en resultado, y son registrados bajo el rubro Otros Activos y Pasivos Financieros. Los métodos de valorización son los valores de mercado o MTM, que indican las instituciones financieras proveedoras en cada contrato.
30.09.16 31.12.15
Resumen de derivados vigentes ACTIVOS PASIVOS ACTIVOS PASIVOS
Rut
Entidad
Moneda Conceptos No Corriente
MUSD Corriente
MUSD No Corriente
MUSD No Corriente
MUSD Corriente
MUSD No Corriente
MUSD
97.004.000-5 Banco Chile USD Swap de Moneda - 136 123 - 141 128
97.004.000-5 Banco Chile USD Swap de Moneda - - - - 339 -
97.018.000-1 Banco Scotiabank USD Swap de tasa de interés - 92 128 - 147 206
97.080.000-K Banco Bice USD Swap de Moneda - 254 229 - 429 386
97.004.000-5 Banco Chile USD Swap de Moneda - (204) - - - -
99.500.410-0 Banco Consorcio CLF Swap de Moneda 2.324 - - 1.525 - -
Extranjero Bankia S.A. EUR Tarjetas de crédito - 2 - - 4 -
Extranjero Varios EUR Intereses Préstamo - 84 - - (13) -
Total 2.324 364 480 1.525 1.047 720
Instrumentos Derivados Financieros al 30.09.16
MUSD 2.324 Incluido en “Otros Activos Financieros No Corrientes” por MUSD 2.324
MUSD 364 Incluido en “Otros Pasivos Financieros Corrientes” por MUSD 59.381
MUSD 480 Incluido en “Otros Pasivos Financieros No Corrientes” por MUSD 123.339
Instrumentos Derivados Financieros al 31.12.15
MUSD 1.525 Incluido en “Otros Activos Financieros No Corrientes” por MUSD 1.525
MUSD 1.047 Incluido en “Otros Pasivos Financieros Corrientes” por MUSD 76.601
MUSD 720 Incluido en “Otros Pasivos Financieros No Corrientes” por MUSD 117.068
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
93 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS SEPTIEMBRE 2016 (Auditado) •
Continuación NOTA 20 - OTROS PASIVOS FINANCIEROS CORRIENTES Y NO CORRIENTES A continuación se detallan los derivados contratados por el Grupo según se muestran en los períodos siguientes, cuyos desgloses por vencimientos de los valores nocionales o contractuales y las partidas por las cuales se originan los contratos swap vigentes, son las que se indican a continuación: Otros Pasivos financieros, corrientes (sólo información).
Detalle de instrumentos derivados
VALOR NOCIONAL al 30.09.16 2016
MUSD2017
MUSD Swap de Moneda AGUNSA CHILE 427 856 Diferencia de cambio Banco Bice Swap de Moneda AGUNSA CHILE 444 888 Diferencia de cambio Banco Chile Swap de Moneda AGUNSA CHILE 790 18.360 Diferencia de cambio Banco Consorcio Swap de tasa de interés AGUNSA CHILE - 1.539 Gasto Financiero Banco Scotiabank
Total 1.661 21.643
Detalle de instrumentos derivados
VALOR NOCIONAL al 31.12.15 2015
MUSD2016
MUSD Swap de Moneda AGUNSA CHILE - 1.981 Diferencia de cambio Banco Bice Swap de Moneda AGUNSA CHILE - 411 Diferencia de cambio Banco Chile Swap de Moneda AGUNSA CHILE - 664 Diferencia de cambio Banco Chile Swap de Moneda AGUNSA CHILE - 18.704 Diferencia de cambio Banco Consorcio Swap de tasa de interés AGUNSA CHILE - 1.539 Gasto Financiero Banco Scotiabank
Total - 23.299
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
94 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS SEPTIEMBRE 2016 (Auditado) •
NOTA 21 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR
a) Clases de acreedores y otras cuentas por pagar corriente
30.09.16 Corriente
31.12.15Corriente
Clases de cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar MUSD MUSD
Acreedores comerciales 33.290 31.283
Otras Cuentas por pagar 37.843 27.556
Total 71.133 58.839
b) Principales acreedores comerciales, corriente
Detalle acreedores comerciales
30.09.16 31.12.15
Rut País MUSD MUSD
78.030.120 - 1 Constructora Altius S.A. Chile 856 471 Extranjero Compañía de Estibas y Servicios S.A. Ecuador 711 590
76.813.530-4 Inversiones e Inmobiliaria Centros Comerciales S.A. Chile 555 -
96.908.970 - K San Antonio Terminal Internacional S.A. Chile 367 84
Extranjero Cosiarma SPA. España 341 316
76.018.736 - 4 MTO Servicios Generales Ltda. Chile 336 128
87.756.500 - 9 Enap Refinerías S.A. Chile 292 1.055
Extranjero Aventure Systems Pte. Ltd. Singapore 289 -
92.048.000 - 4 Saam S.A. Chile 274 21
96.721.040-4 Servicios Marítimos Patillos S.A. Chile 265 327
76.158.513 - 4 Puerto Central S.A. Chile 238 157
96.500.950 - 7 Sitrans Servicios Integrales de Transporte Ltda. Chile 217 202
77.536.860-8 R. Steward y Cía. Ltda. Chile 214 -
Extranjero K Line Perú S.A.C. Perú 202 106
78.173.390-3 Carnes Magallanes Cía. Ltda. Chile 201 43
Extranjero King Ocean Services Perú 193 -
61.960.100-9 Empresa Portuaria San Antonio Chile 183 51
96.908.870-3 Terminal Pacífico Sur Valparaíso S.A. Chile 181 754
Extranjero Triton Container International Ltd. Brasil 178 2
Extranjero Naportec S.A. Ecuador 173 -
78.057.000 - 8 Sotraser S.A. Chile 169 -
79.610.470-8 Transportes Tamarugal Ltda. Chile 166 -
Extranjero Hamburg Sud Perú Perú 161 194
Extranjero Autoridad Portuaria de Puerto Bolívar Ecuador 150 -
76.716.620-0 Arriendo Maquinas Royal Rental S.A. Chile 139 -
59.059.900 - K Hamburg Sud Chile Chile 138 -
Otros acreedores 26.101 26.782
Total 33.290 31.283
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
95 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS SEPTIEMBRE 2016 (Auditado) •
Continuación NOTA 21 - ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR c) Otras cuentas por pagar, corriente
Cuentas por pagar, corriente
30.09.16 31.12.15
MUSD MUSD
Varios relacionados con el personal 7.734 10.154
Facturas por recibir 4.067 4.114
Dividendos por pagar accionistas 3.170 261
Participación Directorio 196 1.168
Impuestos de retención 195 877
IVA por pagar armadores 430 591
Cobro Pólizas por Cuenta Compañías de Seguro 77 -
Cuentas corrientes representados 7.731 3.077
Otros por pagar varios 12.305 4.384
Provisión egresos explotación 1.860 2.844
Provisión gastos administración 78 86
Total 37.843 27.556 d) Resumen cuentas por pagar comerciales y otras por pagar por tipo de moneda
Tipos de moneda
Tipo de Moneda
30.09.16
MUSD 31.12.15
MUSD
Peso Chileno CLP 25.761 21.947
Dólar Estadounidense USD 29.748 25.303
Euro EUR 4.162 3.878
Peso Argentino ARS 1.745 1.062
Nuevo Sol Peruano PEN 5.474 4.364
Peso Mexicano MXN 4.243 2.285
Total 71.133 58.839 Los saldos incluidos en este rubro no se encuentran afectos a intereses. e) Términos y condiciones para las cuentas por pagar La Sociedad ha definido como política el cumplimiento de obligaciones a Acreedores comerciales y otras cuentas
por pagar a 30 días desde la recepción de la factura del acreedor.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
96 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS SEPTIEMBRE 2016 (Auditado) •
Continuación NOTA 21 - ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR f) Montos por pagar a Acreedores comerciales según plazos de pago.
Proveedores con pagos al día - 30.09.2016
Tipo de proveedor Montos según plazos de pago
Total MUSD
Promedio días pago Hasta 30
días 31 - 60 61 - 90 91 - 120 121 - 365
366 y más
Productos 562 - - - - - 562 30 Servicios 20.366 5.782 1.070 (60) 702 687 28.547 30 Otros 33 - 916 - - - 949 30 Subtotal MUSD 20.961 5.782 1.986 (60) 702 687 30.058
Proveedores con plazos vencidos – 30.09.2016
Tipo de proveedor Montos según plazos de pago
Total MUSD
Hasta 30 días 31 - 60 61 - 90 91 - 120
121 - 180
181 y más
Productos 212 - - - - 1 213 Servicios 549 109 969 161 429 785 3.002 Otros - - - - - 17 17
Subtotal MUSD 761 109 969 161 429 803 3.232
Total MUSD 21.722 5.891 2.395 101 1.131 1.490 33.290
Proveedores con pagos al día - 30.09.2015
Tipo de proveedor Montos según plazos de pago
Total MUSD
Promedio días pago Hasta 30
días 31 - 60 61 - 90 91 - 120 121 - 365
366 y más
Productos 44 - - - - - 44 29
Servicios 17.891 6.087 97 918 772 1.331 27.096 29
Otros 13 - - - - 13 29
Subtotal MUSD 17.948 6.087 97 918 772 1.331 27.153
Proveedores con plazos vencidos – 30.09.2015
Tipo de proveedor Montos según plazos de pago
Total MUSD Hasta 30
días 31 - 60 61 - 90 91 - 120 121 - 180
181 y más
Productos 487 - - 1 - 2 490 Servicios 910 104 62 118 348 164 1.706 Otros 1 - - - - 1.933 1.934
Subtotal MUSD 1.398 104 62 119 348 2.099 4.130
Total MUSD 19.346 6.191 159 1.037 1.120 3.430 31.283
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
97 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS SEPTIEMBRE 2016 (Auditado) •
NOTA 22 - PROVISIONES
a) Otras Provisiones a corto plazo
Otras provisiones 30.09.16 31.12.15
MUSD MUSD
Otras Provisiones, Corriente 128 244
Total Provisiones Corriente 128 244
Movimientos Otras provisiones a corto plazo 30.09.16 31.12.15 MUSD MUSD
Provisión total saldo inicial 244 2.878
Provisiones adicionales 684 3.146
Provisión utilizada (798) (5.408)
Incremento (Decremento) en el cambio de moneda extranjera (2) (372)
Cambios en provisiones, total (116) (2.634)
Provisión total, saldo final 128 244
b) Información a Revelar Sobre Provisiones Otras Provisiones a Corto Plazo corresponde a obligaciones existentes a la fecha de los estados financieros, surgidas como consecuencia de sucesos pasados en los que pueden derivarse perjuicios cuyo monto y momento de cancelación son inciertos, se registran en el estado de situación financiera como provisiones por el valor actual del monto más probable que se estima que la sociedad tendrá que desembolsar para cancelar la obligación. Detalle Otras provisiones a Corto Plazo
PROVISIONES Corrientes
30.09.16 31.12.15
MUSD MUSD
Finiquitos 23 31
Siniestros - Litigios 71 164
Varias 34 49
Total 128 244
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98 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS SEPTIEMBRE 2016 (Auditado) •
NOTA 23 - PROVISIONES NO CORRIENTES POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS Indemnizaciones por años de servicios La obligación por indemnizaciones por años de servicio pactadas con el personal en virtud de los convenios suscritos entre las partes, es registrada al valor actual de la obligación total sobre la base del método de costo proyectado del beneficio. La sociedad ha utilizado los siguientes supuestos en la determinación del valor actual de las Indemnizaciones por años de servicio – IAS – al 30.09.16:
Tasa de interés real (Tasa BCU a 10 años) 2,04% Tasa de rotación voluntaria 1,52% Tasa de rotación por necesidad de la empresa 1,31% Tasa de incremento salarial 2,05% Edad de jubilación hombres 65 Edad de jubilación mujeres 60 Uso de tabla de mortalidad e invalidez
Al 30 de septiembre de 2016 y 31 de diciembre de 2015, el saldo de los beneficios por terminación del contrato es el siguiente:
30.09.16 MUSD
31.12.15 MUSD
Beneficios por terminación del contrato – porción corriente 153 59
Beneficios por terminación del contrato – porción no corriente 6.329 4.935
Total Provisión por Beneficio a los Empleados 6.482 4.994 El movimiento de los beneficios por terminación del contrato por prestaciones definidas en los períodos terminados al 30 de septiembre de 2016 y al 31 de diciembre de 2015 es el siguiente:
30.09.16 31.12.15 Corriente No Corriente Corriente No Corriente MUSD MUSD MUSD MUSD
Valor presente de los beneficios por terminación de contrato, saldo inicial 59 4.935 6.939 5.855
Costo del servicio corriente de los beneficios por terminación del contrato 169 291 67 247
Gastos por Intereses de los beneficios por terminación del contrato - 60 - 76
Ganancia – pérdidas actuariales de los beneficios por terminación del contrato - 821 - (316)
Contribuciones pagadas de los beneficios por terminación de contrato (75) (68) (6.947) (294)
Incremento (Decremento) en el Cambio de Moneda Extranjera - 290 - (633)
Valor presente de los beneficios por terminación del contrato, saldo final 153 6.329 59 4.935 De acuerdo a lo dispuesto por los cambios en la NIC 19 respecto a la tasa de descuento, se midió el valor de la provisión considerando un 0,5% superior y 0,5% inferior respecto a la tasa considerada en la valoración, lo que implicaría la suma de MUSD 116 de disminución y de MUSD 124 como incremento en la provisión.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
99 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS SEPTIEMBRE 2016 (Auditado) •
NOTA 24 - OTROS PASIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES Y NO CORRIENTES
Otros pasivos no financieros, corriente 30.09.16 31.12.15
MUSD MUSD
Impuesto al Valor Agregado 1.346 4.037
Garantías recibidas de clientes 1.905 2.212
Otros 170 243
Total otros pasivos no financieros, corriente 3.421 6.492
Otros Pasivos no financieros, no corriente 30.09.16 31.12.15
MUSD MUSD
Garantías recibidas de clientes 5 5
Ingresos diferidos 175 257
Otros 11 18
Total Otros pasivos no financieros, no corriente 191 280
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
100 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS SEPTIEMBRE 2016 (Auditado) •
NOTA 25 - PATRIMONIO a) Patrimonio de la sociedad matriz Agencias Universales S.A.
30.09.16 31.12.15 30.09.15 Patrimonio MUSD MUSD MUSD Capital emitido 46.537 46.537 46.537 Ganancias (pérdidas) acumuladas 165.785 159.289 160.158 Otras reservas (36.422) (39.398) (35.990) Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora 175.900 166.428 170.705 Participaciones no controladoras 17.764 25.546 27.341 Patrimonio total 193.664 191.974 198.046
Capital emitido Con fecha 28 de abril de 2015 se efectuó la Décimo Primero Junta Extraordinaria de Accionistas, reducida a escritura pública con fecha 28 de mayo de 2015, en la cual se capitalizó la revalorización del capital pagado al 31 de diciembre de 2008 que se encontraba registrado en la cuenta patrimonial “Otras Reservas Varias” por la primera aplicación de IFRS. La mencionada capitalización se hizo por la suma de USD 6.970.977,05 con lo que el capital pagado aumenta de USD 39.565.919,63 a la suma de USD 46.536.896,68 representado por 855.096.691 acciones sin valor nominal, totalmente suscritas y pagadas, transables en las Bolsas de Comercio en Chile. Ganancias acumuladas Las Ganancias Acumuladas tienen el siguiente desglose:
30.09.16 31.12.15 30.09.15
Saldos iniciales de Ganancias acumuladas 159.289
141.538 141.538
Resultado del ejercicio 2016 y 2015 9.587 57.339 58.086
Dividendos (2.900) (38.017) (38.017)
Dividendo definitivo N° 35 de 19.05.2015 - (20.112) (20.112)
Dividendo provisorio N° 36 acordado el 24.06.2015 pagado a contar del 17.07.2015 - (30.005) (30.005)
Reverso Provisión de 30% dividendo mínimo del ejercicio anterior - 12.100 12.100
Provisión de 30% de dividendo mínimo del ejercicio (2.900) - -
Incremento (disminución) por transferencias y otros cambios (191) (1.571) (1.449)
Ajuste al valor patrimonial proporcional de inversiones: (191) (1.571) (1.449)
Mayor valor en adquisición por etapas de subsidiaria - (1.624) (1.542)
Ajuste a resultados de años anteriores de subsidiarias y asociadas (191) 53 93
Saldo finales de Ganancias acumuladas 165.785 159.289 160.158
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
101 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS SEPTIEMBRE 2016 (Auditado) •
Continuación NOTA 25 - PATRIMONIO Otras Reservas Al 30 de septiembre de 2016, las Otras Reservas del Patrimonio ascendentes a (MUSD 36.422) corresponden a Reservas por Diferencias de Cambio por Conversión, proveniente de Inversiones Permanentes con contabilidad en moneda funcional distinta al dólar estadounidense por (MUSD 30.789), Reservas de Cobertura de Flujo de Caja por (MUSD 417), Reservas de ganancias y pérdidas por planes de beneficios definidos (MUSD 1.664) y Reservas de Ganancias y Pérdidas en la Remedición de Activos Financieros Disponibles para la Venta por (MUSD 3.552). Al 31 de diciembre de 2015, las Otras Reservas del Patrimonio ascendentes a (MUSD 39.398) corresponden a Reservas por Diferencias de Cambio por Conversión, proveniente de Inversiones Permanentes con contabilidad en moneda funcional distinta al dólar estadounidense por (MUSD 33.800), Reservas de Cobertura de Flujo de Caja por (MUSD 706), Reservas de ganancias y pérdidas por planes de beneficios definidos (MUSD 844) y Reservas de Ganancias o Pérdidas en la Remedición de Activos Financieros Disponibles para la Venta por (MUSD 4.048). Al 30 de septiembre de 2015, las Otras Reservas del Patrimonio ascendentes a (MUSD 35.990) corresponden a Reservas por Diferencias de Cambio por Conversión, proveniente de Inversiones Permanentes con contabilidad en moneda funcional distinta al dólar estadounidense por (MUSD 30.569), Reservas de Cobertura de Flujo de Caja por (MUSD 733), Reservas de ganancias y pérdidas por planes de beneficios definidos (MUSD 868) y Reservas de Ganancias y Pérdidas en la Remedición de Activos Financieros Disponibles para la Venta por (MUSD 3.820). Otras Reservas Varias Al 30 de septiembre de 2016, 31 de diciembre de 2015 y 30 de septiembre de 2015 no hay saldos de Otras Reservas Varias. Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora Al 30 de septiembre de 2016, el Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la Controladora asciende a MUSD 175.900, a lo cual se agregan las Participaciones no Controladoras por MUSD 17.764, alcanzándose un Patrimonio Total de MUSD 193.664. Al 31 de diciembre de 2015, el Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la Controladora asciende a MUSD 166.428, a lo cual se agregan las Participaciones no Controladoras por MUSD 25.546, alcanzándose un Patrimonio Total de MUSD 191.974. Al 30 de septiembre de 2015, el Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la Controladora asciende a MUSD 170.705, a lo cual se agregan las Participaciones no Controladoras por MUSD 27.341, alcanzándose un Patrimonio Total de MUSD 198.046. b) Gestión de capital
En la Vigésima Sexta Junta Ordinaria de Accionistas del 28 de Abril de 2015, se acordó continuar con la política de dividendos que contempla una política de desarrollo que considera la reinversión de parte de las utilidades de la Sociedad por un período de tres años.
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Continuación NOTA 25 - PATRIMONIO Lo anterior tiene como objetivo mantener un adecuado nivel de capitalización que le permita acceder a fuentes de capital en el mercado financiero para el cumplimiento de objetivos de mediano y largo plazo, en la medida que ello sea recomendable de acuerdo con la evolución del mercado y que no signifique limitaciones a las facultades de los directores para repartir dividendos provisorios ni para el otorgamiento del dividendo mínimo obligatorio exigido por la Ley 18.046. c) Ganancia por Acción Básica
A continuación, se presenta la Ganancia por Acción Básica en Operaciones Continuadas y Ganancia Diluida por Acción al 30 de septiembre de 2016 y 2015 en dólares por acción. No hay instrumentos que puedan diluir las utilidades por acción. Ganancia por acción básica
30.09.16 Ganancia atribuible a los propietarios de la controladora del período 2016
=USD 9.587.216
= USD 0,0112 Número acciones ordinarias 855.096.691
30.09.15 Ganancia atribuible a los propietarios de la controladora del período 2015
=USD 58.085.561
= USD 0,0679 Número acciones ordinarias 855.096.691
Ganancia diluida por acción
30.09.16 Ganancia atribuible a los propietarios de la controladora del período 2016
=USD 9.587.216
= USD 0,0112 Número acciones ordinarias 855.096.691
30.09.15 Ganancia atribuible a los propietarios de la controladora del período 2015
=USD 58.085.561
= USD 0,0679 Número acciones ordinarias 855.096.691
d) Diferencias de cambio por conversión Los ajustes por conversión que se han generado al 30 de septiembre de 2016 y 2015 respectivamente, se originan por las inversiones en subsidiarias y asociadas cuya moneda funcional es distinta al dólar estadounidense. El detalle de los ajustes por conversión que se presenta en el Estado de Cambios en el Patrimonio es el siguiente: Sociedades
30.09.16 MUSD
30.09.15 MUSD
Inversiones Marítimas Universales S.A. (295) (696)
Inversiones Marítimas Universales Perú S.A. 41 (1.344)
SCL Terminal Aéreo Santiago S.A. 749 (2.452)
CPT Empresas Marítimas S.A. 1.105 (2.358)
Consorcio Aeroportuario de Calama S.A. 581 (1.370)
Consorcio Aeroportuario de La Serena S.A. 137 (371)
Consorcio Aeroportuario de Magallanes S.A. 28 (39)
Otras sociedades 665 (1.533)
Totales 3.011 (10.163)
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NOTA 26 - DIVIDENDOS POR ACCIÓN a) Número de acciones:
Serie N° Acciones
Suscritas N° Acciones
Pagadas
N° Acciones Con Derecho a
Voto
Única 855.096.691 855.096.691 855.096.691
Capital (Monto – MUSD)
Serie Capital Suscrito
MUSD Capital Pagado
MUSD
Única 46.537 46.537
b) Información de dividendos
Con fecha 29 de abril de 2016, en Junta Ordinaria de Accionistas se acordó que el dividendo de las utilidades del ejercicio 2015 quede cubierto con el dividendo provisorio acordado en reunión de Directorio de fecha 24 de junio de 2015 por USD 0,03509 por acción, lo que significa la suma de USD 30.005.342,89 que se pagó a contar del día 17 de julio de 2015. Este dividendo corresponde al Dividendo N° 36 de la sociedad. Con fecha 28 de abril de 2015, en Junta Ordinaria de Accionistas se acordó pagar a contar del 19 de mayo de 2015 un dividendo de USD 0,02352 por acción, lo que significó la suma de USD 20.111.874,17 correspondiente al Dividendo N° 35 de la sociedad.
El resumen de los dividendos acordados desde el ejercicio 2010 en adelante es el siguiente:
Fecha N° de Dividendo Tipo
Dividendo por Acción
USD Total USD
20.05.2010 28 Definitivo 0,008800 7.524.850,88
11.01.2011 29 Provisorio 0,010080 8.619.374,65
03.05.2011 30 Definitivo 0,001890 1.616.132,75
20.01.2012 31 Provisorio 0,006910 5.908.718,13
15.05.2012 32 Definitivo 0,009770 8.354.294,67
24.05.2013 33 Definitivo 0,017130 14.647.806,32
20.05.2014 34 Definitivo 0,023454 20.055.437,79
19.05.2015 35 Definitivo 0,023520 20.111.874,17
17.07.2015 36 Provisorio 0,035090 30.005.342,89
Al 30 de septiembre de 2016, la sociedad constituyó provisión de Dividendos por Pagar a los Accionistas, equivalente al 30% de la Ganancia del período de nueve meses terminado en esa fecha, según lo establece la ley 18.046 como dividendo mínimo a distribuir a los accionistas por la suma de MUSD 2.900.
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Continuación NOTA 26 - DIVIDENDOS POR ACCIÓN
Al 31 de diciembre de 2015 y 30 de septiembre de 2015, la sociedad no constituyó una provisión de Dividendos por Pagar a los Accionistas, por considerar que el dividendo provisorio acordado en sesión de Directorio de 24 de junio de 2015 supera el 30% del resultado del ejercicio al 30.09.2016 y 31.12.2015. La composición del importe de los dividendos según el Estado de Cambios en el Patrimonio es el siguiente:
30.09.16MUSD
30.09.15 MUSD
Reverso de Provisión de 30% Dividendo mínimo del año anterior - 12.100
Provisión de 30% dividendo mínimo del ejercicio (2.900) -
Dividendo Definitivo N° 35 de 19.05.2015 - (20.112)
Dividendo Provisorio N° 36 de 24.06.2015 - (30.005)
Total de dividendos en patrimonio (2.900) (38.017)
c) Dividendos Caducados
Según dispone la Ley N° 18.046 de Sociedades Anónimas y el Oficio Circular N° 1891 de 14 de Mayo de 1993 de la Superintendencia de Valores y Seguros, la sociedad ha dispuesto el pago a la Junta Nacional del Cuerpo de Bomberos de Chile de los dividendos no reclamados por parte de sus accionistas y producto de la venta de acciones de accionistas fallecidos no percibidos por sus herederos o legatarios, en las fechas que se indican:
N° Dividendo Fecha Otorgamiento Fecha Pago Monto CLP
20 26.05.04 23.06.09 6.316.458
21 25.05.05 15.06.10 6.722.455
Remate acciones 28.09.05 26.10.10 7.269.311
22 08.05.06 03.06.11 7.273.395
23 30.04.07 09.05.12 7.101.095
24 24.10.07 26.11.12 6.691.394
25 28.04.08 24.05.13 9.011.196
26 26.11.08 03.12.13 2.514.101
27 15.04.09 13.05.14 4.144.163
28 20.05.10 09.06.15 8.785.949
29 11.01.11 19.01.16 9.493.130
30 03.05.11 10.05.16 1.754.800
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NOTA 27 - PARTICIPACIONES NO CONTROLADORAS La porción patrimonial correspondiente a socios no controladores en las subsidiarias que se indican es la siguiente:
Porcentaje No Controladora
Patrimonio Resultado 30.09.16
% 31.12.15
% 30.09.15
%
30.09.16
MUSD31.12.15
MUSD30.09.16
MUSD30.09.15
MUSD
DIRECTAS
Chile Recursos Portuarios y Estibas Ltda. 0,0341% 0,0341% 0,0341% 2 3 - -Chile Modal Trade S.A. 1,0000% 1,0000% 1,0000% 21 18 3 2Chile Portuaria Patache S.A. 25,0250% 25,0250% 25,0250% 183 235 (77) 21Chile Bodegas AB Express S.A. 30,0000% 30,0000% 30,0000% 561 467 56 253Chile SCL Terminal Aéreo Santiago S.A. 48,2100% 48,2100% 48,2100% 5.032 13.943 (1.515) (2.180)Chile Terminales y Servicios de Contenedores S.A. 1,0000% 1,0000% 1,0000% 60 61 (1) -Ecuador Agencia Marítima Global S.A. 40,0000% 40,0000% 40,0000% 7.373 7.053 325 445Ecuador Aretina S. A. 40,0000% 40,0000% 40,0000% 2.449 2.092 361 700Ecuador Portrans S. A. 40,0000% 40,0000% 40,0000% 1.441 1.204 238 305Ecuador Modal Trade S. A. – Ecuador 40,0000% 40,0000% 40,0000% 114 91 23 12 INDIRECTAS México Agunsa Agencia Naviera S.A. 40,0000% 40,0000% 40,0000% 173 214 (16) 135Colombia Agunsa Logistics S.A.S. 40,0000% 38,6700% 38,6700% 146 64 4 12Italia Agunsa Italia S.R.L. 40,0000% 40,0000% 40,0000% 213 213 - 36Guatemala Agunsa Guatemala S. A. 1,7200% 1,7200% 1,7200% 10 8 2 2Venezuela Agencias Unidas Venezuela C.A. 40,0000% 40,0000% 40,0000% (4) (12) - (4)Panamá Agunsa Panamá S. A. - 45,0000% 45,0000% - (135) - (63)Perú Starcom Perú S.A.C. 20,0000% 20,0000% 20,0000% (9) (9) - -EE.UU. Fax Cargo Corporation - 49,0000% 49,0000% - 38 - 7México Agunsa Representaciones S.A. de C.V. 40,0000% 40,0000% 40,0000% (1) (2) - -
17.764 25.546 (597) (317)
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NOTA 28 - INGRESOS Y GASTOS a) Resumen de los ingresos por los períodos 2016 y 2015
Clases de Ingresos Ordinarios
Acumulado Trimestre 01.01.16 30.09.16
MUSD
01.01.15 30.09.15
MUSD
01.07.1630.09.16
MUSD
01.07.1530.09.15
MUSD
Venta de Bienes 3.539 4.796 1.124 989
Venta de Bienes Petróleo 17.237 30.999 5.574 2.972
Prestación de Servicios 204.763 290.000 69.214 84.812
Total 225.539 325.795 75.912 88.773
La información por segmentos y áreas geográficas se encuentra detallada en Nota 4.
b) Ingresos y costos financieros Los ingresos financieros y costos financieros para los períodos 2016 y 2015 son los siguientes:
Reconocidos en Resultados
Acumulado Trimestre 01.01.16 30.09.16
MUSD
01.01.15 30.09.15
MUSD
01.07.1630.09.16
MUSD
01.07.1530.09.15
MUSD
Ingresos Financieros
Ingresos Procedentes de Inversiones mantenidas hasta el vencimiento - 1.334 - 805
Ingresos Procedentes de Inversiones en Activos Financieros Disponibles para la Venta 730 882 322 213
Ingresos Procedentes de Inversiones en activos a valor razonable 24 - - -
Ingresos por Intereses en Préstamos y Depósitos Bancarios 1.053 278 665 51
Ganancias en Inversiones para Negociar - 5 - 5
Otras ganancias de inversiones 1.054 1.181 (102) 1.082
Total ingresos financieros 2.861 3.680 885 2.156
Gastos Financieros
Gastos por Intereses en Obligaciones financieras medidas a su Costo Amortizado – Préstamos (3.494) (3.714) (1.008) (1.126)
Gastos por Intereses en Obligaciones Financieras Medidas a su Costo Amortizado - Leasing (1.220) (1.103) (417) (308)
Gastos por Intereses, Otros Instrumentos Financieros (370) (253) (7) (132)
Gastos por Resultados Derivados al Valor Razonable 911 (1.899) 473 (367)
Gastos por Intereses Otros (911) (654) (428) (167)
Total costos financieros (5.084) (7.623) (1.387) (2.100)
Resultado Financiero Neto (2.223) (3.943) (502) 56
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Continuación NOTA 28 – INGRESOS Y GASTOS c) Costo de ventas A continuación se presenta un detalle de los costos de venta de la compañía por segmento operativo, descrito en Nota 4 b):
Costo de Ventas
Acumulado Trimestre 01.01.1630.09.16
MUSD
01.01.1530.09.15
MUSD
01.07.16 30.09.16
MUSD
01.07.1530.09.15
MUSD
Agenciamiento (55.145) (76.020) (25.077) (13.685)
Concesiones y Terminales (26.281) (72.174) (8.404) (23.599)
Logística y Distribución (109.171) (126.854) (30.455) (39.075)
Otros (144) (316) 320 (197)
Total (190.741) (275.364) (63.616) (76.556) d) Gastos de administración La composición de esta partida al 30 de septiembre de 2016 y 2015 es la siguiente:
Gastos de Administración
Acumulado Trimestre 01.01.1630.09.16
MUSD
01.01.1530.09.15
MUSD
01.07.16 30.09.16
MUSD
01.07.1530.09.15
MUSD
Personal (15.342) (16.933) (5.558) (5.863)
Gastos Depreciación (1.880) (1.974) (648) (1.548)
Amortización (137) (569) (56) 462
Otros Gastos (13.607) (17.684) (4.368) (4.321)
Total (30.966) (37.160) (10.630) (11.270)
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Continuación NOTA 28 – INGRESOS Y GASTOS e) Gastos empleados Detalle gastos del personal por concepto:
Gastos a Empleados
Acumulado Trimestre 01.01.1630.09.16
MUSD
01.01.1530.09.15
MUSD
01.07.16 30.09.16
MUSD
01.07.1530.09.15
MUSD
Sueldos y salarios (44.644) (46.223) (16.553) (15.035)
Beneficios a Corto Plazo a los Empleados (4.705) (4.707) (1.192) (1.999)
Beneficios por Terminación de Contrato (2.284) (2.509) (304) (300)
Total gastos del personal (51.633) (53.439) (18.049) (17.334) Detalle Gastos del personal por cuenta de resultados:
Gastos a Empleados
Acumulado Trimestre 01.01.1630.09.16
MUSD
01.01.1530.09.15
MUSD
01.07.16 30.09.16
MUSD
01.07.1530.09.15
MUSD
Costo de Ventas (35.455) (35.194) (12.298) (11.259)
Gastos de Administración (15.342) (16.933) (5.558) (5.863)
Otras Ganancias (Pérdidas) (836) (1.312) (193) (212)
Total gastos del personal (51.633) (53.439) (18.049) (17.334) f) Otras Ganancias (pérdidas)
El detalle de Otras Ganancias (Pérdidas) para los períodos 2016 y 2015 es el siguiente: Acumulado Trimestre
01.01.16 01.01.15 01.07.16 01.07.15
Reconocidos en resultados 30.09.16 30.09.15 30.09.16 30.09.15
MUSD MUSD MUSD MUSD
Arriendo de Inmuebles 195 259 60 82Indemnización Mall Plaza por VTP 1.200 - - -Indemnización por Mayor Costo Construcción CASSA - - (491) -
Indemnización recibida de Hamburg Sud -
8.000 - -
Ingreso por Término Anticipado Contrato Agenciamiento CCNI - 41.253 - 953Gastos por Término Anticipado Contrato Agenciamiento CCNI - (9.329) - (569)Utilidad en Venta Activos Fijos 274 200 237 224Otros egresos extraordinarios (1.640) (162) (1.356) (42)Indemnizaciones al Personal (825) (1.289) (192) (188)Varios 548 (707) 1.209 545
Total Otras Ganancias (Pérdidas) (248) 38.225 (533) 1.005
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109 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS SEPTIEMBRE 2016 (Auditado) •
NOTA 29 - CONTINGENCIAS Y RESTRICCIONES a) Garantías Directas
Acreedor de la Garantía
Deudor
Tipo de Garantía
Activos Comprometidos
Liberación de Garantías
Nombre Relación Tipo Valor 30.09.17 30.09.18
30.09.19
MUSD MUSD MUSD MUSD
Empresas Portuarias CL – AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 760 760 - -
Dirección Nacional de Aduanas CL – AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 1.073 73 1.000 -
Transbank S.A. CL – AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 15 15 - -
Terminal Cerros de Valparaíso S.A. CL – AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 152 152 - -
Empresa Nacional del Petróleo S.A. CL – AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 164 - 164 -
Sierra Gorda Sociedad Contractual Minera CL – AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 249 - 249 -
SCM Cía. Minera Doña Inés de Collahuasi CL – AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 80 - - 80
ENAP Refinerías CL – AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 35 - 35 -
Directemar CL – AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 255 255 - -
SCM Minera Lumina Cooper S.A. CL – AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 167 167 - -
Zona Franca de Iquique CL – AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 68 20 48 -
Sociedad Concesionaria Nuevo Pudahuel S.A. CL – AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 8 8 - -
Sociedad Concesionaria Autopista Central S.A. CL – AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 12 12 - -
Anglo American Sur S.A. CL – AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 306 306 - -
Air Canada CL – AGUNSA Clientes Carta de Crédito Equivalente Efectivo 200 200 - -
Hanjin Shipping Co.Ltd CL – AGUNSA Clientes Carta de Crédito Equivalente Efectivo 670 670 - -
Yang Ming América Corp CL – AGUNSA Clientes Carta de Crédito Equivalente Efectivo 1.000 1.000 - -
Emirates Airlines CL – AGUNSA Clientes Carta de Crédito Equivalente Efectivo 100 100 - -
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110 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS SEPTIEMBRE 2016 (Auditado) •
Continuación NOTA 29 – CONTINGENCIAS Y RESTRICCIONES
b) Garantías Indirectas
Deudor Activos Comprometidos Liberación de Garantías
Acreedor de la Garantía Nombre Relación Tipo de Garantía Tipo Valor 30.09.17 30.09.18 30.09.19
Anglo American Norte S.A. CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 745 - 745 -Anglo American Sur S.A. CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 1.063 178 885 -Antofagasta Terminal Internacional CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 5 5 - -Compañía Siderúrgica Huachipato CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 98 98 - -Dirección del Trabajo CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 7 7 - -Empresa Nacional del Petróleo CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 119 119 - -Empresa Portuaria Antofagasta CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 2 2 - -Fisco de Chile CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 1 1 - -Inspección del Trabajo CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 684 684 - -Sierra Gorda Sociedad Contractual Minera CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 234 - 234 -Terminal Portuario Arica CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 27 27 - -Codelco Chile CL – AGENOR Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 150 35 115 -Inspección del Trabajo CL – AGENOR Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 140 140 - -ENAP Refinerías CL – MTRADE Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 4 - 4 -Internacional Air Transport Association CL – MTRADE Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 10 10 - -Dirección Nacional de Aduanas CL – MTRADE Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 17 17 - -Inspección del Trabajo CL – PATACHE Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 86 86 - -Empresas Portuarias CL – VTP Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 669 669 - -Banco de Chile CL – CAMSA Subsidiaria Aval Cta. Cte. 3.525 1.400 720 1.405Dirección General de Obras Públicas CL – CACSA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 1.752 1752 - -Banco de Chile CL – CACSA Subsidiaria Aval Cta. Cte. 26.518 - - 26.518Banco Consorcio CL – CASSA Subsidiaria Aval Cta. Cte. 6.517 - - 6.517Dirección General de Obras Públicas CL – CASSA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 1.284 - 1.284 -Inspección del Trabajo CL – TTP Cliente Bol. Garantía Equivalente Efectivo 67 67 - -Servicio Nacional de Aduanas CL – TTP Cliente Bol. Garantía Equivalente Efectivo 239 239 - -Empresa Portuaria Talcahuano CL – TTP Cliente Bol. Garantía Equivalente Efectivo 409 409 - -Dirección Nacional de Aduanas CL – TESCO Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 2 2 - -
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111 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS SEPTIEMBRE 2016 (Auditado) •
Continuación NOTA 29 – CONTINGENCIAS Y RESTRICCIONES
b) Garantías Indirectas – Continuación
Acreedor de la Garantía
Deudor
Tipo de Garantía
Activos Comprometidos
Liberación de Garantías
Nombre Relación Tipo Valor 30.09.17 30.09.18
30.09.19 Air Canada PA – AGUNSA Subsidiaria Carta de Crédito Equivalente Efectivo 135 - - 135 Wan Hai Lines Ltd. MX – AGUNSA Subsidiaria Carta de Crédito Equivalente Efectivo 600 600 - - Agencia Estatal Administración Tributaria ES – AGUNSA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 30 30 - - Autoridad Portuaria de España ES – AGUNSA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 194 194 - - Antonio Ramos Beneyto ES – AGUNSA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 5 5 - - Begoña Aguirre Pellico ES – AGUNSA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 12 12 - - Banco Popular Español ES – AGUNSA Subsidiaria Prenda Equivalente Efectivo 3.540 - - 3.540 Banco Santander S.A. ES – AGUNSA Subsidiaria Hipoteca Equivalente Efectivo 84 72 12 - La Caixa ES – AGUNSA Subsidiaria Hipoteca Equivalente Efectivo 250 46 47 157 Autoridad Portuaria de España ES – RECONSA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 488 488 - - Agencia Estatal Administración Tributaria ES – RECONSA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 17 17 - - Zierbena Viscaya 2012 AIE ES – RECONSA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 7 7 - - Banco Popular Español ES – RECONSA Subsidiaria Hipoteca Equivalente Efectivo 252 79 81 92 Administración Tributaria – Aduanas ES – MTRADE Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 370 370 - - Comunidad Europea ES – MTRADE Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 42 42 - - Autoridad Portuaria de Perú PE – AGUNSA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 270 270 - - Emirates PE – AGUNSA Subsidiaria Carta de Crédito Equivalente Efectivo 95 95 - - Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial PE – AIR CANADA Cliente Bol. Garantía Equivalente Efectivo 90 - 90 - Lima Airport Partners PE – AIR CANADA Cliente Bol. Garantía Equivalente Efectivo 17 17 - - Ministerio de Transporte y Comunicaciones de Perú PE – AIR CANADA Cliente Bol. Garantía Equivalente Efectivo 5 5 - - Autoridad Portuaria de Perú PE – IMUPESA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 45 45 - - Superintendencia Nacional de Administración Tributaria PE – IMUPESA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 1.400 1.400 - - Almacenera Trujillo PE – IMUDESA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 41 41 - - Superintendencia Nacional de Administración Tributaria PE – IMUDESA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 1.109 1.109 - - Autoridad Portuaria de Perú PE – TUESA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 50 50 - - Wan Hai Lines Ltd. EC – MARGLOBAL Subsidiaria Carta de Crédito Equivalente Efectivo 500 500 - - Air Canada EC – MARGLOBAL Subsidiaria Carta de Crédito Equivalente Efectivo 100 100 - - Compañía de Seguros Equinoccial EC – MARGLOBAL Subsidiaria Hipoteca Equivalente Efectivo 100 100 - - Autoridad Portuaria de Ecuador EC – MARGLOBAL Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 21 21 - - Administración Zonal EC – MARGLOBAL Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 27 27 - - Servicio Nacional de Aduanas EC – MARGLOBAL Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 50 50 - - Autoridad Portuaria de Ecuador EC – ARETINA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 8 8 - - Servicio Nacional de Aduanas EC – ARETINA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 150 150 - - Servicio Nacional de Aduanas EC – MODAL TRADE Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 18 18 - -
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112 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS SEPTIEMBRE 2016 (Auditado) •
Continuación NOTA 29 - CONTINGENCIAS Y RESTRICCIONES c) Información de contingencias y restricciones
1. Al 30 de septiembre de 2016, la sociedad mantiene juicios pendientes, respecto de los cuales la administración y sus asesores legales no creen necesario registrar una provisión de contingencia de probable ocurrencia.
2. Para garantizar ante la Aduana de Chile, la calidad de Agente de Naves, Freight forwarder, Empresa de muellaje, Agente de carga, Agente de aeronaves o líneas aéreas y Operador de transporte multimodal, la sociedad hizo entrega a ese servicio de Boleta de Garantía Bancaria número 017459-0 con vencimiento el 02.11.2016 emitida por el Banco SANTANDER SANTIAGO, cuyo monto asciende MCLP 48.117 equivalente MUSD 73.
3. Con fecha 17 de abril de 2009, mediante escrituras Repertorio N° 3374 y 3375 celebradas ante el
Notario Pedro Reveco Hormazábal se efectúa el alzamiento de la Hipoteca que afectaba las Parcelas 321, 323 y 325 Fundo la Merced Placilla Valparaíso; Parcelas D1, D2 y D3 Hijuela de las Dunas Fundo Miramar de San Antonio; Oficina 154 Edif. Empresarial Arica por préstamo obtenido el 16.12.2003 con vencimiento el 30.12.2018.
4. En reunión de Directorio de AGUNSA (Acta 273 de 24.06.2010) se acordó constituir a Agencias
Universales S.A. en aval, fiadora y codeudora de la sociedad filial Consorcio Aeroportuario de Magallanes S.A. Sociedad Concesionaria ante el Banco de Chile, por un crédito que éste le otorgará, hasta por la suma de UF 250.000, hasta por un plazo de 12 años, a ser estructurado como una apertura de línea de crédito, contra la cual se otorgarán créditos individuales, suma que se extiende a los intereses, reajustes, gastos judiciales, extrajudiciales, de cobranza y honorarios de abogados que pudieren experimentar el crédito garantizado. Al 30 de septiembre, el consorcio tenía una deuda por MUSD 3.525 con el Banco de Chile, la operación se concretará en su totalidad el segundo semestre del 2018.
5. Con fecha 24 de julio de 2012, según consta en Acta 301, el Directorio de la sociedad AGUNSA,
la autoriza para que contrate con HSBC Bank (Chile) la emisión de una o más Cartas de Crédito Stand by a favor del Banco Hong Kong & Shanghai Banking Corporation Limited, u otro banco del exterior para caucionar las obligaciones de su filial AGENCIA MARÍTIMA GLOBAL MARGLOBAL S.A., hasta por la suma de MUS$ 500 (quinientos mil dólares de los Estados Unidos de América) o su equivalente en moneda local.
6. En la misma fecha antes citada, el Directorio autoriza a AGUNSA para que pueda constituirse en
aval, fiadora y codeudora de la sociedad filial Consorcio Aeroportuario de Calama S.A. Sociedad Concesionaria ante el Banco de Chile, por un crédito que este le otorgará, hasta por la suma de UF 550.000.-, hasta la Puesta en Servicio Definitiva de las Obras, suma antes citada que se extiende a los intereses, reajustes, gastos judiciales, extrajudiciales, de cobranza y honorarios de abogados que pudieren experimentar el crédito garantizado, por un plazo máximo de 11 años con una tasa de interés equivalente a Tasa TAB 180 días más 1.4 puntos porcentuales. Esa filial ha suscrito 7 pagarés con el Banco Chile. Por su parte AGUNSA al 30 de septiembre ha reconocido como garantía de contingencia MUSD 26.518.
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113 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS SEPTIEMBRE 2016 (Auditado) •
Continuación NOTA 29 - CONTINGENCIAS Y RESTRICCIONES
7. Con fecha 31 de enero de 2013, según consta en Acta 307, el Directorio de la sociedad
AGUNSA, la autoriza para que se constituya en aval, fiadora y codeudora solidaria de su filial Recursos Portuarios y Estibas Limitada, para garantizar el íntegro y oportuno cumplimiento de todas y cualesquiera de las obligaciones que tenga o pueda llegar a tener con ocasión de sus operaciones para con el Banco Santander, las que en forma individual o en conjunto, no podrán ser superiores a la suma de MUSD 3.000 o en su equivalente en pesos, más intereses, reajustes, costos y gastos si los hubiere, suma hasta la cual debiera limitarse tal garantía. A la fecha esa filial no ha hecho uso de tal línea de crédito por la cifra antes citada.
8. Con fecha 29 de mayo de 2014, según consta en Acta 324, el Directorio de la sociedad acuerda
por unanimidad que AGUNSA se constituya en aval, fiadora y codeudora de la subsidiaria Consorcio Aeroportuario de la Serena S.A. por el crédito hasta por la suma de UF 180.000 que suscribió con el Banco Consorcio hasta la Puesta en Servicio Provisoria – PSP de la totalidad de las obras.
El directorio acuerda constituir prenda mercantil de 95.040 de las acciones de Consorcio Aeroportuario de La Serena S.A. sociedad concesionaria de su propiedad a favor del Banco Consorcio, con el objeto de garantizar todas y cada una de las obligaciones que se originen del crédito que el Banco Consorcio otorgó la subsidiaria por la suma de hasta UF 180.000.
9. También con fecha 29 de mayo de 2014, el Directorio acuerda que AGUNSA se constituya en
aval, fiadora y codeudora de la subsidiaria Bodegas AB Express S.A. ante el Banco Consorcio, por un crédito que éste le otorgará, hasta por la suma de UF 660.000.-, con el objeto de financiar la ejecución del contrato de sub-concesión de las obras de construcción de bodegas y oficinas en el Aeropuerto de Santiago, durante todo el período de construcción de éstas y limitado al 70% del monto total del crédito que adeude la subsidiaria al referido banco. El directorio acuerda constituir prenda mercantil de 7.000 acciones de Bodegas AB Express S.A. de su propiedad a favor del Banco Consorcio, con el objeto de garantizar todas y cada una de las obligaciones que se originen del crédito que el Banco Consorcio otorgó la subsidiaria por la suma de hasta UF 660.000.
10. Con fecha 17 de julio de 2014 Transportes Delfos Ltda. interpuso demanda ante el Tribunal de la
Libre Competencia (TDLC), solicitando a éste que acogiera la demanda interpuesta en contra de SCL Terminal Aéreo Santiago S.A. y otros, por ejecutar prácticas con el objeto de restringir la competencia en el mercado. Del mismo modo la demandante solicita la imposición de multas por un monto equivalente a 20.000 UTA. Considerando todos los antecedentes del caso, el asesor legal de la compañía considera improbable que una multa de tal magnitud se llegue a hacer efectiva, razón por la cual esta causa es considerada una contingencia de carácter incierta, no efectuándose provisión alguna por este concepto al 30.09.2016.
11. En el mes de diciembre de 2012, SCL convocó a una licitación denominada “Solicitud de
Propuesta para el Desarrollo Inmobiliario y Explotación del Edificio Bodegas Sur del Aeropuerto Internacional Arturo Merino Benítez de Santiago”. La cual con fecha 5 de marzo de 2013 fue adjudicada a la Subconcesionaria Bodegas AB Express S.A., subsidiaria de AGUNSA.
La subconcesión considera la entrega de un terreno de aproximadamente 15.894 m2 a efectos de que se construya un edificio que aporte la infraestructura necesaria para disponer de oficinas, bodegas y áreas comerciales en el aeropuerto, las que albergarán en parte bodegas y oficinas destinadas a las empresas de Courier. Adicionalmente la Subconcesionaria en su oferta optó por
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Continuación NOTA 29 - CONTINGENCIAS Y RESTRICCIONES ejecutar un proyecto ampliado del Edificio, hacia el norte, en el espacio ampliado que se encuentra ubicado más al sur del terminal de exportaciones, el cual tiene una superficie aproximada de 9.452 m2.
Con motivo de este contrato, la Subconcesionaria deberá pagar a la Concesionaria, como tarifa mensual una vez que comience la etapa de explotación del edificio Bodega Sur, la cantidad equivalente en pesos chilenos de UF 758,55. Adicionalmente, una vez que comience la explotación del Proyecto Ampliado, la subconcesionaria comenzará a pagar la cantidad equivalente en pesos chilenos de UF 623,86. Además la obligación de pago del precio mencionada anteriormente, empezará a regir a los 90 (noventa) días posteriores de la fecha de inicio de operaciones de cada inmueble.
Los plazos a considerar para el pago de las obligaciones descritas anteriormente serán los siguientes:
Proyecto Bodega Sur: La Subconcesionaria se compromete a terminar la obra de construcción del Edificio en un plazo no superior a 13 meses para el caso de las Instalaciones destinadas a Empresas Courier y Servicios Públicos y 15 meses para el caso del Edificio en su totalidad, ambos plazos contados desde la autorización entregada por SCL, pero en ningún caso podrán exceder de 18 meses.
Proyecto Ampliado: La Subconcesionaria podrá iniciar los trabajos cuando lo considere pertinente, dentro de un plazo no mayor a cinco años a partir de la firma de este contrato y un plazo máximo de 18 meses para la construcción.
12. Con fecha 30 de septiembre de 2015, según consta en Acta 348, el Directorio de la sociedad
acuerda que se constituirá como fiadora, aval y codeudora de la sociedad filial, SCL Terminal Aéreo Santiago S.A. Sociedad Concesionaria, a favor de Corpbanca, hasta por la cantidad de UF 233.055, en relación con la boletas de garantía bancaria emitidas por Corpbanca a favor del Director General de Obras Públicas, las cuales garantizan las obligaciones de SCL para con el Ministerio de Obras Públicas, en el marco del contrato de concesión del Aeropuerto Internacional Arturo Merino Benítez de Santiago, concluido el día 30 de septiembre de 2015, y por todo el período en que las mismas se encuentran vigentes.
13. También se acuerda que la sociedad actuará como fiadora, aval y codeudora solidaria de la
sociedad filial, Marglobal S.A., a favor del Banco de Chile, por la cantidad de US$ 30.000, en relación con la carta de crédito stand by a ser emitida por este a favor de Aero México, la cual garantizará las obligaciones de Marglobal S.A. para con dicha aerolínea, en el marco del contrato de Agenciamiento para Ecuador, y por todo el periodo en que la misma se encuentre vigente.
14. Agunsa está sujeto al cumplimiento de Covenants, los cuales son estándares para las siguientes
entidades bancarias; Banco de Chile, Banco Santander, Banco Corpbanca, Banco ITAU, Banco Estado, Banco Scotiabank, Banco Bice y Banco BBVA. Dentro de los Covenants solicitados existen obligaciones de hacer y no hacer, las cuales se cumplen en su totalidad.
Con respecto a las obligaciones financieras, se solicita el cumplimiento de: Deuda financiera neta / Patrimonio Total ≤ 1,3 Deuda financiera neta / EBITDA ≤ 5,0
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Continuación NOTA 29 - CONTINGENCIAS Y RESTRICCIONES Al 30 de septiembre de 2016, todos ellos se cumplen con holgura de acuerdo a lo requerido, presentando los siguientes valores anualizados: Deuda financiera neta / Patrimonio Total = 0,68 Deuda financiera neta / EBITDA = 3,16
Los valores utilizados al 30.09.16 y metodología de cálculo de los covenants es la siguiente: Partida Monto USD Otros pasivos financieros corrientes 59.381 Otros pasivos financieros no corrientes 123.339 Deuda financiera 182.720 Efectivo y equivalentes a efectivo (35.456) Activos financieros disponibles para la venta (15.130) Deuda financiera neta 132.134
Deuda financiera neta 132.134 = 0,68 Menor que 1,30 Patrimonio total 193.664
Partidas Monto USD Resultado Operacional antes de impuestos 11.788 anualizado Resultado por Unidades de Reajuste 3.361 Gastos financieros 6.779 anualizado Depreciaciones 10.075 anualizado Amortización de intangibles 11.904 anualizado Diferencia de cambio (2.078) EBITDA anualizado 41.829
Deuda financiera neta 132.134 = 3,16 Menor que 5,00 EBITDA anualizado 41.829
NOTA 30 - MEDIO AMBIENTE En consideración a la Circular de la SVS N° 1901 de 30.08.08, que imparte instrucciones sobre información adicional que deberán contener los Estados Financieros de acuerdo a las IFRS y que dice relación con el mejoramiento y/o inversión de procesos productivos, verificación y control del cumplimiento de ordenanzas y leyes relativas a procesos e instalaciones industriales y cualquier otro que pudiere afectar en forma directa a la protección del medio ambiente, señalando además los desembolsos que para estos efectos se encuentren comprometidos a futuro y las fechas (ciertas estimadas), en que estos serán efectuados, cumple el grupo AGUNSA declarar que considerando el tipo de actividades que todas ellas realizan no afectan en forma directa el medio ambiente, no habiendo por lo tanto incurrido en desembolsos sobre el particular. NOTA 31 – SANCIONES Al 30 de septiembre de 2016 la sociedad no ha sido sancionada por entidades reguladoras, laborales, económicas, impositivas, legales o ambientales en los mercados en que participa.
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NOTA 32 - POLÍTICA Y GESTIÓN DE RIESGO FINANCIERO a) Información previa:
La Política y Gestión del riesgo financiero del Grupo tiene por objeto establecer los principios y directrices para asegurar que los riesgos relevantes, que pudieran afectar a los objetivos y actividades del Grupo AGUNSA sean identificados, analizados, evaluados, gestionados y controlados, y que estos procesos se realicen de forma sistemática y con criterios uniformes. Las directrices principales, contenidas en esta política, se pueden resumir en, La Gestión de los riesgos debe ser fundamentalmente anticipativa, orientándose también al
mediano y largo plazo y teniendo en cuenta los escenarios posibles en un entorno cada vez más globalizado.
Con carácter general, la gestión de los riesgos debe realizarse con criterios de coherencia entre la importancia del riesgo (probabilidad/impacto) y la inversión y medios necesarios para reducirlo.
La gestión de riesgos financieros debe orientarse a evitar variaciones no deseadas en el valor
fundamental del Grupo, no teniendo como objeto obtener beneficios extraordinarios. El Directorio es responsable de establecer y supervisar las políticas de gestión de riesgo. Para ello, en conjunto con la Administración, se encargará de gestionarlos en las distintas empresas, identificando los principales riesgos financieros y definiendo las actuaciones sobre los mismos en base al establecimiento de distintos escenarios financieros.
b) Riesgo de Crédito
El riesgo de crédito consiste en que la contrapartida de un contrato incumpla sus obligaciones contractuales, ocasionando una pérdida económica para el Grupo. La concentración de riesgo para Agunsa no es significativa ya que dispone de una cartera de clientes con muy buena calidad crediticia, distribuida entre distintos sectores y áreas geográficas. Además, se debe sumar el hecho que debido a la naturaleza de la industria donde opera, los principales clientes del Grupo son empresas solventes. Para controlar este riesgo se cuenta con un comité de crédito que controla plazos y montos asignados por cliente. Políticas para Administrar el Riesgo de Crédito: Agunsa clasifica a sus clientes según la relación de propiedad que mantenga con ellos, es así como existen: Empresas relacionadas Terceros, deudores comerciales y Otras Cuentas por Cobrar
Las empresas relacionadas no representan riesgo de crédito para la empresa.
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Continuación NOTA 32 - POLÍTICA Y GESTIÓN DE RIESGO FINANCIERO Las políticas que se deben aplicar según la subclasificación de los deudores comerciales y otras cuentas por cobrar son las siguientes: b.1. Deudores comerciales
Son aquellos clientes directos o propios de la empresa. No se otorga crédito a clientes nuevos a menos de que sean autorizados por el comité de crédito. En los casos que estime conveniente, el Comité podrá solicitar que el crédito sea respaldado por un documento comercial (cheque, letra, boleta en garantía), que mejore la calidad crediticia del cliente. Excepcionalmente se podrá ampliar el plazo y el monto con el visto bueno del gerente del área respectiva y del gerente de administración. Casos que superen los límites anteriores requiere además de la autorización del gerente general. Los servicios definidos como de mesón no tienen crédito, salvo sean expresamente autorizados por el comité de crédito y el gerente de negocio que corresponda. El crédito otorgado a los clientes que son líneas navieras de tráfico regular o habitual es variable según los términos del contrato. Este debe ser autorizado previamente por el gerente del área y finanzas. Para el caso de los clientes que son líneas navieras de tráfico no habitual o esporádico se exige la preparación de una proforma de gastos (cotización) y se emite una solicitud de anticipo por el 80% del total, otorgándose por tanto un crédito por el 20% restante. Es responsabilidad de operaciones preparar la proforma, solicitar y verificar la recepción del anticipo antes de atender a un cliente. Si al arribo de la nave no existe este anticipo, operaciones debe pedir autorización a finanzas para iniciar la atención. Si al momento del zarpe aún no se recibe al anticipo, el gerente del negocio deberá autorizar el desatraque de la nave. Este tipo de clientes representan el 5% del saldo de Deudores comerciales al 30 de septiembre de 2016.
b.2. Otras Cuentas por Cobrar, comprende:
b.2.1. Anticipo a proveedores: Solo se otorgan anticipos a los proveedores que presten servicios para
que el grupo pueda realizar internaciones de equipos, construcciones o reparaciones y compra de activos fijos. Dentro de los anticipos podemos encontrar el sub agenciamiento el cual se caracteriza porque existe un contrato con determinadas agencias que se encuentran ubicadas donde el grupo no cuenta con instalaciones, mediante el cual se anticipa entre un 70% a 100% del monto de la proforma a la sub agencia.
b.2.2. Préstamos al personal: No hay riesgo implícito dado que: El monto solicitado no puede ser mayor al finiquito estimado. Deben ser autorizados por la gerencia de administración.
b.2.3. Gastos recuperables de las compañías de seguros por los siniestros que se han presentado en
las operaciones en las distintas líneas de negocio y que se encuentran pendientes de liquidaciones por parte de las compañías.
Con el objetivo de reflejar con exactitud el verdadero valor de una cuenta por cobrar, ya sea proveniente de la operación o no operación, el Grupo aplica deterioro a dichos montos utilizando el siguiente criterio. Política de Deterioro: Se entiende por deterioro el monto de dinero por cobrar que definitivamente no se va a recuperar por no pago o por insolvencia.
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Continuación NOTA 32 - POLÍTICA Y GESTIÓN DE RIESGO FINANCIERO
Las empresas relacionadas no están sujetas a deterioro.
Las cuentas corrientes representados que correspondan a clientes Liner o con contrato, no serán
deteriorados, a no ser que se corten las relaciones comerciales. Para el caso de Deudores comerciales, entran en deterioro todas aquellas partidas que superen
180 días de mora y que no se encuentran en cobranza extrajudicial, cobranza judicial, publicación de documentos en boletines comerciales o con programas de pago especiales. Las partidas que se encuentren en esta condición, tendrán que ser deterioradas salvo que la gerencia de finanzas determine que no es recomendable por existir certeza de voluntad de pago del cliente.
Otras cuentas por cobrar: Sólo están sujetos a deterioro los gastos recuperables de las Compañía
de Seguros. Esto se analiza caso a caso. c) Riesgo de liquidez
El riesgo de liquidez se refiere a que la compañía está expuesta a la incapacidad de cumplir con sus obligaciones financieras a consecuencia de falta de fondos. Las políticas en este aspecto buscan resguardar y asegurar que la compañía cuente con los fondos necesarios para el oportuno cumplimiento de los compromisos que ha asumido. Mensualmente se debe realizar un presupuesto de flujo de fondos que muestre las entradas y salidas esperadas en el plazo de un año, de tal manera de determinar las necesidades u holguras de fondos. Cuando un déficit de caja es detectado, se debe estimar la duración de éste, para luego tomar las acciones que permitan corregir el descalce: reprogramación de compromisos, uso de líneas de sobregiro, solicitar a filiales pagos de dividendos o préstamos vía cuenta corriente o iniciar acciones para la obtención de créditos de capital de trabajo. Para asegurar la liquidez de la compañía, toda inversión, en tanto sea posible, debe tener asociada un financiamiento, es así como la compra de activos fijos muebles o inmuebles deben ser adquiridos vía leasing, a un plazo tal que los flujos generados por el nuevo activo puedan dar pago al crédito, de modo que no sea necesario desviar fondos propios en el financiamiento de ellos. Cuando se trate de bienes que no sean financiables directamente por terceros, deberán ser adquiridos con recursos propios y no tomar créditos especiales con dicho fin. Posteriormente, los descalces que pudiesen generar esta inversión, se incorporan al análisis normal de caja de la compañía. En esta misma categoría se consideran los pagos de dividendos, inversiones en sociedades y desarrollo de sistemas, entre otros. La administración de los flujos de caja de corto plazo tiene como objetivo asegurar que la disponibilidad de fondos se realice en el momento en que estos son requeridos, para ello semanalmente se debe hacer una programación diaria de flujo de fondos con horizonte de un mes.
Los excedentes en caja al cierre de cada día pueden ser invertidos en instrumentos financieros de alta liquidez y mínimo riesgo, como Fondos mutuos, Pactos y Depósitos a plazo. Finalmente, la empresa debe contar con líneas de sobre giro vigentes en todo momento.
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119 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS SEPTIEMBRE 2016 (Auditado) •
Continuación NOTA 32 - POLÍTICA Y GESTIÓN DE RIESGO FINANCIERO d) Riesgo de mercado
d.1. Riesgo de tasa de interés Las variaciones de los tipos de interés modifican los flujos futuros de los activos y pasivos referenciados a un tipo de interés variable. Por tanto, son especialmente relevantes en casos de obligaciones de largo plazo.
El objetivo de la gestión del riesgo de tasa de interés es minimizar la volatilidad de dichos flujos, aumentando la certidumbre de los pagos futuros. En ese sentido, la política de la empresa privilegia los financiamientos a tasa fija, es decir, una cobertura natural del riesgo. Lo anterior, sin dejar de tener en consideración las condiciones de mercado en el momento de adquirir las nuevas obligaciones. Cuando los precios de mercado lleven a privilegiar alternativas de financiamiento a tasas variables, la Compañía buscará, en cuanto mejoren dichas condiciones, realizar operaciones de cobertura mediante la contratación de derivados que mitiguen estos riesgos. Estos instrumentos no necesariamente serán tratados como contabilidad de cobertura.
Análisis riesgo tasa de interés Agunsa a nivel consolidado presenta una serie de pasivos que devengan intereses, algunos de ellos conllevan una tasa de interés variable, lo cual genera riesgo de tasa de interés. Comparativamente tenemos el siguiente cuadro que muestra la composición de la deuda por tipo de tasa a septiembre 2016 y septiembre 2015.
TASA 30.09.16 30.09.15
FIJA 52% 62%
VARIABLE 48% 38%
Al 30 de septiembre de 2016, dentro de la proporción de créditos con tasa variable debemos destacar que para el 16% de ellos se han tomado coberturas en forma de Swap de Tasa de Interés, mientras que el resto permanece variable. Para efectos de análisis se sensibiliza el impacto en el Estado de Resultados de una variación en la tasa de interés. El análisis muestra que por cada aumento de un punto porcentual en la tasa de interés, el monto de gastos financieros aumenta en MUSD 349.
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Continuación NOTA 32 - POLÍTICA Y GESTIÓN DE RIESGO FINANCIERO
Los pasivos a tasa variable que devengan intereses se muestran en el siguiente cuadro, lo cual representa el 48% del total de créditos de la empresa.
Entidad Deudora
PorciónCorto Plazo
MUSD
TasaEfectiva
%Tipo
InterésTipo
Moneda
Monto Intereses
Actual MUSD
Monto Intereses Más 1%
MUSD
CL – AGUNSA 916 4,40 Variable CLP 40 49
CL – AGUNSA 1.688 3,49 Variable USD 59 76
CL – AGUNSA 1.036 3,20 Variable USD 33 44
CL – AGUNSA 1.308 3,80 Variable USD 50 63
CL – AGUNSA 1.025 3,04 Variable USD 31 41
CL – AGUNSA 1.018 2,91 Variable USD 30 40
CL – AGUNSA 1.261 2,87 Variable USD 36 49
CL – AGUNSA 884 3,75 Variable USD 33 42
CL – AGUNSA 672 3,33 Variable USD 22 29
CL – AGUNSA 674 3,89 Variable USD 26 33
CL – CACSA 13.926 1,89 Variable CLF 263 402
CL – CACSA 4.059 2,00 Variable CLF 81 122
CL – CASSA 158 2,69 Variable CLF 4 6
CL – BODEGAS ABX 790 4,32 Variable CLP 34 42
CL – BODEGAS ABX 806 5,99 Variable CLP 48 56
CL – BODEGAS ABX 2.589 5,05 Variable CLP 131 157
CL – BODEGAS ABX 1.105 5,47 Variable CLP 60 71
ES – AGUNSA 81 3,50 Variable EUR 3 4
ES – AGUNSA 48 2,53 Variable EUR 1 2
ES – AGUNSA 125 4,98 Variable EUR 6 7
ES – AGUNSA 53 3,79 Variable EUR 2 3
ES – AGUNSA 83 3,34 Variable EUR 3 4
ES – AGUNSA 283 1,85 Variable EUR 5 8
TOTAL 34.588 1.001 1.350
d.2. Riesgo de tipo de cambio
El riesgo de tipo de cambio es aquel que se origina del descalce de monedas en los flujos y aquel que se genera en la conversión de las partidas de los estados financieros. La política del Grupo es cubrir sus flujos de los riesgos asociados al tipo de cambio, utilizando principalmente el calce natural de monedas, coberturas de flujos alternativas y, si se estimara necesario, cubrir del valor contable de sus partidas. El Grupo opera en el ámbito internacional y, por tanto está expuesto al riesgo de tipo de cambio por operaciones con divisas, especialmente el dólar. Los riesgos de tipo de cambio se corresponden, fundamentalmente, con las siguientes transacciones:
- Deuda denominada en moneda extranjera contratada por sociedades del Grupo y asociadas.
- Cobros procedentes de la operación referenciados principalmente a la moneda dólar.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
121 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS SEPTIEMBRE 2016 (Auditado) •
Continuación NOTA 32 - POLÍTICA Y GESTIÓN DE RIESGO FINANCIERO
Aproximadamente el 60% de las ventas del Grupo son denominadas en moneda extranjera, mientras que el 90% de los costos lo están en la moneda funcional de cada país. Dado lo anterior, el Grupo Agunsa contrata instrumentos financieros derivados, cuyo objetivo es minimizar estos riesgos utilizando el método más efectivo para eliminar o reducir el impacto de estas exposiciones.
e) Instrumentos derivados:
El Grupo Agunsa siguiendo con su política de gestión de riesgo de mercado, realiza contrataciones de derivados de tasas de interés y tipos de cambio. La Política del Grupo es no celebrar contratos de este tipo hasta que exista un compromiso firme o cada vez que exista una alta probabilidad de ocurrencia en las ventas, negociar los términos de los derivados de cobertura para calzar con los términos de la partida cubierta para maximizar la efectividad de la cobertura y no utilizar derivados de cobertura para fines especulativos. Los instrumentos de cobertura más utilizados son las opciones y los SWAP de tasa de interés. Estos últimos, se contratan al cerrar un negocio del cual se tenga certeza de su fecha de cobro, asegurando el precio del dólar al momento del vencimiento de la factura. Esto permite planificar con certidumbre sobre valores conocidos. Además, se contratan las llamadas opciones Zero Cost Collar, sin gasto de prima inicial, para cubrir los flujos provenientes de las ventas en moneda extranjera, asegurando un tipo de cambio mínimo y máximo. La Gerencia de Finanzas es la responsable de evaluar la necesidad de cobertura.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
122 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS SEPTIEMBRE 2016 (Auditado) •
NOTA 33 - MONEDA NACIONAL Y EXTRANJERA a) Activos corrientes
Clases de Activos / Moneda
Montos No Descontados según Vencimientos
1 - 90 Días MUSD
91 Días - 1 Año MUSD
1 - 3 Años MUSD
Más de 5 Años MUSD
30.09.16 MUSD
31.12.15 MUSD
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 35.456 - - - 35.456 19.213
Peso Chileno 19.636 - - - 19.636 2.636
Dólares 11.874 - - - 11.874 12.935
Euros 711 - - - 711 598
Peso Argentino 238 - - - 238 185
Peso Mexicano 750 - - - 750 119
Nuevo Sol Peruano 779 - - - 779 832
Otras monedas 1.468 - - - 1.468 1.908
Otros activos financieros corrientes - 15.130 - - 15.130 44.210
Peso Chileno - - - - - 29.727
Dólares - 10.203 - - 10.203 14.483
Otras monedas - 4.927 - - 4.927 -
Otros activos no financieros corrientes 11.737 274 - - 12.011 10.180
Peso Chileno 6.177 - - - 6.177 4.759
Dólares 2.509 38 - - 2.547 2.103
Euros 377 - - - 377 454
Peso Argentino 9 - - - 9 6
Peso Mexicano 1.942 - - - 1.942 2.190
Nuevo Sol Peruano 723 - - - 723 464
Otras monedas - 236 - -
236
204
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar corrientes 66.419 408 - - 66.827 73.636
Peso Chileno 30.677 - - - 30.677 32.406
Dólares 23.504 - - - 23.504 29.294
Euros 4.420 - - - 4.420 4.000
Peso Argentino 2.344 - - - 2.344 2.689
Peso Mexicano 2.231 - - - 2.231 1.084
Nuevo Sol Peruano 2.415 - - - 2.415 2.642
Otras monedas 828 408 - - 1.236 1.521
Cuentas por cobrar a Entidades Relacionadas, Corriente 1.925 - - - 1.925 1.113
Peso Chileno 253 - - - 253 13
Dólares 1.665 - - - 1.665 1.093
Nuevo Sol Peruano 7 - - - 7 7
Inventarios - 4.358 - - 4.358 5.596
Peso Chileno - 123 - - 123 78
Dólares - 3.948 - - 3.948 5.275
Peso Mexicano - 17 - - 17 -
Nuevo Sol Peruano - 270 - - 270 243
Activos por impuestos corrientes 3.149 - - - 3.149 1.697
Peso Chileno 125 - - - 125 102
Dólares 2.542 - - - 2.542 836
Peso Argentino 221 - - - 221 43
Peso Mexicano 220 - - - 220 438
Nuevo Sol Peruano 41 - - - 41 278
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
123 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS SEPTIEMBRE 2016 (Auditado) •
Continuación NOTA 33 - MONEDA NACIONAL Y EXTRANJERA
b) Activos No Corrientes
Clases de Activos / Moneda
Montos No Descontados según Vencimientos Totales
1 - 90 Días
MUSD
91 Días -1 Año MUSD
1 - 3 Años MUSD
Más de 5 Años MUSD
30.09.16 MUSD
31.12.15 MUSD
Otros activos financieros no corrientes - - 2.324 - 2.324 1.525
Peso Chileno - - 2.324 - 2.324 1.525
Otros activos no financieros no corrientes - - 2.983 - 2.983 3.242
Dólares - - 2.601 - 2.601 2.837 Euros - - 365 - 365 387
Peso Argentino - - 12 - 12 13
Peso Mexicano - - 5 - 5 5
Inversiones Contabilizadas Utilizando el Método de la Participación - - - 77.495 77.495 77.258
Peso Chileno - - - 2.223 2.223 2.075
Dólares - - - 69.735 69.735 69.350
Euros - - - 5.291 5.291 5.536
Nuevo Sol Peruano - - - 246 246 269
Otras monedas - - - - - 28 Activos intangibles distintos de la plusvalía - - 4.156 84.123 88.279 82.792
Peso Chileno - - - 84.123 84.123 81.547
Dólares - - 3.796 - 3.796 973
Euros - - 174 - 174 200
Peso Argentino - - 29 - 29 26
Peso Mexicano - - 28 - 28 24 Nuevo Sol Peruano - - 129 - 129 22
Plusvalía - - 293 - 293 259 Dólares - - 124 - 124 124
Peso Argentino - - 169 - 169 135 Propiedades, Planta y Equipo - - - 162.352 162.352 154.364
Peso Chileno - - - 831 831 703
Dólares - - - 135.817 135.817 127.946
Euros - - - 168 168 143
Peso Argentino - - - 50 50 58
Peso Mexicano - - - 131 131 144
Nuevo Sol Peruano - - - 25.355 25.355 25.370
Propiedades de inversión - - - 3.833 3.833 3.784
Euros - - - 3.833 3.833 3.784
Activos por Impuestos Diferidos - - 5.482 - 5.482 4.769
Peso Chileno - - 2.197 - 2.197 1.634
Dólares - - 2.763 - 2.763 2.638
Euros - - 133 - 133 99
Nuevo Sol Peruano - - 389 - 389 398
Total activos 118.686 20.170 15.238 327.803 481.897 483.638
Peso Chileno 56.868 123 4.521 87.177 148.689 157.205
Dólares 42.094 14.189 9.284 205.552 271.119 269.887
Euros 5.508 - 672 9.292 15.472 15.201
Peso Argentino 2.812 - 210 50 3.072 3.155
Peso Mexicano 5.143 17 33 131 5.324 4.004
Nuevo Sol Peruano 3.965 270 518 25.601 30.354 30.525
Otras monedas 2.296 5.571 - - 7.867 3.661
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
124 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS SEPTIEMBRE 2016 (Auditado) •
Continuación NOTA 33 - MONEDA NACIONAL Y EXTRANJERA c) Pasivos Corrientes
Clases de Pasivos Corrientes / Moneda
Montos No Descontados
según Vencimiento
Totales
1 - 90 Días
MUSD 91 Días - 1 Año
MUSD 30.09.16
MUSD 31.12.15
MUSD
Otros pasivos financieros corrientes 14.803 44.578 59.381 76.601
Peso Chileno 8.625 3.455 12.080 7.495
Dólares 4.632 15.839 20.471 40.759
Euros 222 794 1.016 851
Peso Argentino 3 8 11 12 Nuevo Sol Peruano 258 798 1.056 1.003
Otras monedas 1.063 23.684 24.747 26.481
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar 71.133 - 71.133 58.839
Peso Chileno 25.761 - 25.761 21.947
Dólares 29.748 - 29.748 25.303
Euros 4.162 - 4.162 3.878
Peso Argentino 1.745 - 1.745 1.062
Peso Mexicano 5.474 - 5.474 2.285
Nuevo Sol Peruano 4.243 - 4.243 4.364
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas, Corriente 5.082 - 5.082 6.134
Peso Chileno 2 - 2 287
Dólares 4.984 - 4.984 5.759
Nuevo Sol Peruano 96 - 96 88
Otras provisiones a corto plazo - 128 128 244
Dólares - 128 128 244
Pasivos por impuestos corrientes 5.950 - 5.950 3.928
Peso Chileno 4.336 - 4.336 2.411
Dólares 1.008 - 1.008 1.255
Euros - - - 18
Peso Argentino 117 - 117 -
Peso Mexicano 99 - 99 86
Nuevo Sol Peruano 390 - 390 158
Provisiones corrientes por beneficios a los empleados - 153 153 59
Nuevo Sol Peruano - 153 153 59
Otros pasivos no financieros corrientes - 3.421 3.421 6.492
Peso Chileno - 1.514 1.514 4.414
Dólares - 1.173 1.173 1.368
Peso Argentino - 97 97 4
Peso Mexicano - 313 313 555
Nuevo Sol Peruano - 324 324 151 Total pasivos corrientes 96.968 48.280 145.248 152.297
Peso Chileno 38.724 4.969 43.693 36.554
Dólares 40.372 17.140 57.512 74.688
Euros 4.384 794 5.178 4.747
Peso Argentino 1.865 105 1.970 1.078
Peso Mexicano 5.573 313 5.886 2.926
Nuevo Sol Peruano 4.987 1.275 6.262 5.823
Otras monedas 1.063 23.684 24.747 26.481
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
125 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS SEPTIEMBRE 2016 (Auditado) •
Continuación NOTA 33 - MONEDA NACIONAL Y EXTRANJERA d) Pasivos No Corrientes
Clases de Pasivos No Corrientes / Moneda
Montos No Descontados según
Vencimientos
Totales
1-3 Años 3 - 5 Años Más de 5 30.09.16 31.12.15MUSD MUSD MUSD MUSD MUSD
Otros pasivos financieros no corrientes 68.612 25.964 28.763 123.339 117.068 Peso Chileno 10.947 9.599 7.339 27.885 20.971 Dólares 41.591 6.884 - 48.475 55.901 Euros 4.116 400 796 5.312 5.285
Peso Argentino 4 - - 4 15 Nuevo Sol Peruano 1.998 1.296 - 3.294 4.078 Otras monedas 9.956 7.785 20.628 38.369 30.818 Pasivo por impuestos diferidos 13.126 - - 13.126 17.084 Peso Chileno 555 - - 555 672 Dólares 11.640 - - 11.640 15.460
Euros 10 - - 10 10 Nuevo Sol Peruano 921 - - 921 942 Provisiones no corrientes por beneficios a los empleados - - 6.329 6.329 4.935
Peso Chileno - - 232 232 186Dólares - - 6.082 6.082 4.738
Peso Mexicano - - 15 15 11 Otros pasivos no financieros no corrientes - 191 - 191 280 Dólares - 4 - 4 13
Euros - 12 - 12 11 Nuevo Sol Peruano - 175 - 175 256 Total pasivos no corrientes 81.738 26.155 35.092 142.985 139.367 Peso Chileno 11.502 9.599 7.571 28.672 21.829 Dólares 53.231 6.888 6.082 66.201 76.112 Euros 4.126 412 796 5.334 5.306 Peso Argentino 4 - - 4 15 Peso Mexicano - - 15 15 11 Nuevo Sol Peruano 2.919 1.471 - 4.390 5.276 Otras monedas 9.956 7.785 20.628 38.369 30.818
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
126 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS SEPTIEMBRE 2016 (Auditado) •
NOTA 34 - HECHOS POSTERIORES En reunión celebrada con fecha 24 de noviembre de 2016, el Directorio ha autorizado los presentes Estados financieros Consolidados al 30 de septiembre de 2016.
A la fecha del presente informe, la Sociedad no presenta Otros Hechos Posteriores que puedan afectar significativamente la Situación Financiera y de Resultados al 30 de septiembre de 2016.
CHILE Y SUBSIDIARIAS
ANALISIS RAZONADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS
CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2016 Y 2015
1
_________________________________________________________________________
Evolución de las actividades, negocios y los riesgos asociados. La venta durante el presente ejercicio disminuyeron en un 31% con respecto al periodo anterior principalmente por la venta del negocio de contenedores que realizó CCNI en marzo 2015 y el término de la concesión del Terminal Aeroportuario de Santiago SCL en septiembre 2015 son las principales razones por las que los distintos ratios e indicadores presentados a continuación no sean fielmente comparables entre el periodo actual y el anterior. Ambas situaciones mencionadas tienen como consecuencia que durante el periodo 2015 se hayan reconocido resultados extraordinarios, mejorando el resultado observado, no obstante en el presente periodo 2016 los niveles de ingresos se han visto disminuidos. El EBITDA anualizado disminuye desde MMUSD 163,78 en septiembre 2015 a MMUSD 40,54 en septiembre 2016, esto principalmente debido a la baja en ingresos y a la inexistencia de las amortizaciones de intangibles que en el periodo anterior aportaba SCL. Respecto a los pasivos de la empresa, las deudas financieras corrientes disminuyeron en más de MUSD 17.000 es decir un 22,00% desde diciembre 2015 a septiembre 2016, mientras que las deudas financieras no corrientes aumentaron un 5,00 % durante el mismo periodo. Finalmente, se espera que la inclusión de nuevos negocios, así como la entrada en operación de los proyectos ayude a continuar y mejorar el nivel de resultados que se viene observado y mejorar la razón corriente mayor a 1 a fin de año.
Principales fuentes de financiamiento La sociedad, mediante su política de dividendos, que consiste en el pago de aproximadamente del 50% de las utilidades de cada ejercicio como dividendo, destina el 50% restante a resultados acumulados, con el objetivo de dotar de fondos propios para proyectos de inversión futura. Adicionalmente, obtiene financiamiento de corto y largo plazo desde los bancos y compañías de leasing establecidos en cada uno de los países en que opera a través de subsidiarias. A continuación se presentan los principales flujos de financiamiento para los periodos que se indican:
Segmentos 30.09.2016 31.12.2015 30.09.2015MUSD MUSD MUSD
Agenciamiento 182 402 533Concesiones y Terminales 3.833 3.097 3.147Logística y Distribución 4.415 725 725Otros 36.075 56.141 37.141Totales 44.505 60.365 41.546
2
_________________________________________________________________________
Principales usos de fondos La sociedad, utiliza los recursos de generación propia, dividendos recibidos y recursos obtenidos de terceros para el financiamiento normal de sus operaciones, pago de dividendos, adquisición de activos y pagos de endeudamiento. Durante el presente ejercicio se han efectuado diversas inversiones en Propiedades, planta y equipos: naves tanques para el negocio del bunkering en el segmento Agenciamiento, nuevos centros de distribución y almacenaje en Chile (sector El Noviciado, Región Metropolitana) y en Ecuador (nuevo centro de distribución en Guayaquil) en el segmento Logística y Distribución. Adicionalmente, en el segmento de Concesiones y Terminales, adquisición de grúas gottwald para el puerto de Guayaquil, el nuevo Terminal de pasajeros en Valparaíso, y la incorporación de nuevas lanchas para la flota de Agunsa Chile y nueva concesión de Bodega en Aeropuerto de Santiago. El resumen de las principales inversiones se presenta a continuación:
Segmentos 30.09.2016 31.12.2015 MUSD MUSD
Agenciamiento 2.000 4.400 Concesiones y Terminales 800 2.560 Logística y Distribución 13.240 2.296 Otros 2.938 7.610 Totales 18.978 16.866
Riesgos por segmento de negocios Agenciamiento El Agenciamiento se ve afectado directamente por los cambios en el entorno internacional donde se han producido integraciones, fusiones y quiebras de algunas de las grandes compañías navieras las cuales han visto una disminución de los niveles de actividad y del valor del flete marítimo, así como un aumento en los costos de combustible, afectando finalmente a los agentes. La sociedad se ha visto afectada directamente por la pérdida de los clientes Hanjin Shipping Line y American President Line. Concesiones y Terminales En las concesiones de aeropuertos el riesgo está asociado a la variación en la cantidad de pasajeros embarcados, lo que afecta la duración del contrato. En Chile, la concesión del Aeropuerto Carlos Ibáñez del Campo de Punta Arenas, estimamos se verá afectada por la apertura de vuelos a Puerto Natales, disminuyendo la cantidad de pasajeros embarcados en ese aeropuerto lo que genera un menor ingreso, lo que se compensa con un mayor plazo de concesión.
3
_________________________________________________________________________
Logística y Distribución En el ámbito nacional, el riesgo es que se vea afectada la actividad por la baja en la demanda interna, debido a la situación económica que se encuentra el país y en general toda la región, lo que afecta las operaciones de logística en general .
ANALISIS RAZONADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
Al 30 de Septiembre de 2016, 31 de Diciembre de 2015 y 30 de Septiembre de 2015 30.09.16 31.12.15 30.09.15 PROPIEDAD Número de acciones de la sociedad matriz (AGUNSA) 855.096.691 855.096.691 855.096.691 Controladora : Grupo Empresas Navieras S.A. 69,83% 69,83% 69,83% Valor acción bolsa al cierre $ 114,51 $ 143,00 $ 160,00 INDICES DE LIQUIDEZ
Liquidez corriente (veces) 0,96 1,02 1,13
Razón ácida (veces) 0,35 0,42 0,53 INDICES DE ENDEUDAMIENTO Razón endeudamiento (veces) 1,49 1,52 1,54 Proporción deuda corto plazo respecto deuda total 50,39% 52,22% 49,21% Proporción deuda largo plazo respecto deuda total 49,61% 47,78% 50,79% Cobertura gastos financieros (veces) 2,74 8,35 10,04
4
_________________________________________________________________________
30.09.16 31.12.15 30.09.15 INDICES DE EFICIENCIA Y DE RENTABILIDAD % % % Rentabilidad del patrimonio 5,99 29,04 38,73 Rentabilidad del activo 2,28 10,58 13,57 Rendimiento de activos operacionales: 2,64 4,65 6,47 Margen Bruto respecto ventas totales 15,43 15,25 15,48 Retorno de dividendos - 29,107 25,595 MUSD MUSD MUSD Ganancia (pérdida) antes de Impuestos 11.788 69.319 91.863 Ganancia (pérdida) líquida final 11.987 56.316 77.025 R.A.I.I.D.A.I.E. 40.875 89.786 112.816 USD USD USD Utilidad por acción 0,014 0,066 0,090 Valor libros acción 0,226 0,225 0,232
5
_________________________________________________________________________
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ANÁLISIS RAZONADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS - SEPTIEMBRE 2016
EXPLICACION PRINCIPALES TENDENCIAS: Razones de liquidez y ácida Las Razones de Liquidez Corriente y Acida correspondientes al ejercicio finalizado al 30.09.2016 a nivel consolidado están levemente por debajo de lo observado en diciembre 2015, debido principalmente a la baja que se observa en los activos financieros corrientes. La base de cálculo para estos ratios es la siguiente: Razón Acida = (Efectivo Equivalente + Otros Activos Financieros Corrientes) / Pasivos Corrientes Totales Liquidez Corriente = Activos Corrientes Totales / Pasivos Corrientes Totales Razón de endeudamiento La razón final de endeudamiento de la sociedad matriz y sus subsidiarias ha mejorado, pasando desde 1,54 veces en septiembre 2015 a 1,52 veces en diciembre 2015 y 1,49 veces en septiembre 2016. Razón Endeudamiento = (Pasivos Corrientes Totales + Total Pasivos No corrientes) / Patrimonio (1) Resultado operacional El Grupo AGUNSA a nivel consolidado presenta una leve mejoría en su margen bruto respecto de las ventas totales, pasando de 15,25% en diciembre 2015 a 15,43% en septiembre 2016. La base de cálculo para este ratio es la siguiente: Margen Bruto respecto a Ventas Totales: Ganancia Bruta / Ingresos de actividades Ordinarias
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ANÁLISIS RAZONADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS - SEPTIEMBRE 2016
Índices de eficiencia y rentabilidad Cuando se compara los indicadores de eficiencia y rentabilidad a septiembre 2016 respecto del mismo período del año anterior, se observa una clara tendencia a la baja: El Patrimonio pasó de rentar 38,73% en septiembre 2015 a rentar 5,99% en septiembre 2016, mientras que el activo pasó de rentar 13,57% en septiembre 2015 a rentar 2,28% en septiembre 2016. El rendimiento de los activos operaciones es el indicador menos afectado, pasando de rentar 6,47% en septiembre 2015 a rentar 2,64% en septiembre 2016. Cabe destacar que durante el año 2015 se observaron los resultados extraordinarios ya mencionados anteriormente en este análisis, por lo cual no es posible realizar una comparación fidedigna entre los indicadores de ambos periodos. La base de cálculo para estos ratios es la siguiente: Rentabilidad del Patrimonio: Ganancia procedente de operaciones continuadas / Patrimonio Promedio Rentabilidad del activo : Ganancia procedente de operaciones continuadas / Activos Promedio (2) Rendimiento de activos operacionales: Resultado Operacional(3) / Activo Operacional (4) (2) Activos promedio = (Total de Activos período actual + Total de Activos período anterior) / 2 (3) Resultado Operacional = Ganancia Bruta + Ingresos Financieros – Gastos Administración – Otros Gastos Por Función. (4) Activo Operacional = Propiedad Planta y Equipo + Activos Corrientes Totales AGENCIAS UNIVERSALES S. A. Sociedad Anónima Abierta Registro SVS 360
CHILE Y SUBSIDIARIAS
HECHOS RELEVANTES
Al 30 de septiembre de 2016
2 HECHOS RELEVANTES – SEPTIEMBRE 2016 •
HECHOS RELEVANTES
Al 30 de septiembre de 2016 Con fecha 29 de abril de 2016, se llevó a efecto la Vigésima Séptima Junta Ordinaria de Accionistas de Agencias Universales S.A., en la cual, se llevaron a efecto los siguientes acuerdos: 1. Se aprobó la Memoria y Balance General del ejercicio terminado al 31 de diciembre de
2015.
2. Se acordó distribuir la utilidad del ejercicio 2015 absorbiendo el dividendo provisorio acordado con fecha 24 de junio de 2015, que se pagó a contar del día 17 de julio de 2015 por USD 0,03509 por acción, lo que significó la cifra total de USD 30.005.342,89 y destinar el remanente a la cuenta patrimonial de Ganancias acumuladas.
3. Se designó como Auditores Independientes para el ejercicio 2016 a los señores Price
WaterhouseCoopers.
4. Se acordó fijar la remuneración del Directorio en 28 unidades de fomento por concepto dieta por asistencia a sesiones y 28 unidades de fomento como gasto de representación, correspondiéndole el doble al Presidente y 1,5 veces al Vicepresidente. Asimismo, se fijó una participación del 2% de las utilidades del ejercicio 2016, para ser distribuida entre los señores Directores, correspondiéndole el doble al Presidente y 1,5 veces al Vicepresidente.
5. Se acordó fijar como remuneración a los miembros del Comité de Directores y su presupuesto, los mínimos establecidos en el artículo 50 bis de la Ley N° 18.046.
6. Se acordó efectuar las publicaciones que los estatutos y la legislación vigente exigen correspondientes al ejercicio 2016, en el diario "El Mercurio" de Valparaíso.
Con fecha 14 de mayo de 2016 el Tribunal de la Libre Competencia ha dictado sentencia en el juicio de la empresa Transportes Delfos contra SCL Terminal Aéreo Santiago S.A., Maxximiza y Agencias Universales S.A. El Tribunal ha rechazado la demanda de Transportes Delfos en todas sus partes, condenándolo a pagar las costas. Con fecha 26 de mayo de 2016 en reunión de Directorio de la sociedad, la Sra. Ana Bull Zúñiga que se desempeñaba con carácter de Director independiente, presentó su renuncia al cargo, la que fue aceptada. En la misma oportunidad se designó en su reemplazo, en la misma condición de independiente, al Sr. Felipe Morandé Lavín.
3 HECHOS RELEVANTES – SEPTIEMBRE 2016 •
En reunión de Directorio de la sociedad celebrada el 30 de junio de 2016, se acordó la creación de una sociedad filial, en la que Agencias Universales S.A. participará en un 99% del capital social, la que se denominará “AGUNSA Extraportuario S.A.”, y que tendrá por objeto exclusivo el desarrollo de almacén extraortuario en la comuna de San Antonio, al amparo del decreto N° 1114/1997, del Ministerio de Hacienda, que establece el reglamento para la habilitación y concesión de recintos de depósito aduanero y almacenamiento de mercancías. Dicha actividad será realizada en un inmueble que ya es propiedad de la sociedad en dicha comuna, restando sólo las obras de habilitación para tal fin, cuya inversión está en proceso de determinación.
AGENCIAS UNIVERSALES S. A. Sociedad Anónima Abierta Inscripción SVS - 360
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