Cartagena de Indias Distrito Turístico Histórico y Cultural Octubre de 2015 Proyecto de...

Cartagena de Indias Distrito Turístico Histórico y CulturalOctubre de 2015

Proyecto de Presupuesto General del Distrito de Cartagena de Indias 2016

Secretaria de Hacienda

EL MARCO NORMATIVO DEL PRESUPUESTO PUBLICO

LEYES:

Ley 38 de 1989

Ley 179 de 1994

Ley 225 de 1995

Ley 142 de 1994 (Ley de Servicios Públicos)

Ley 115 de 1994 ( Ley de la Educación)


LEYES:

Ley 1530 de 2012 (Ley de Regalías)

Ley 152 de 1994 ( Ley Orgánica del Plan de Desarrollo)

Ley 617 de 2000 ( Ley de Saneamiento Fiscal)

Ley 715 de 2001 ( Ley de Recursos y Competencias – SGP)

Ley 734 de 2002 ( Ley de Disciplina Fiscal)

Ley 819 de 2003 ( Ley de Responsabilidad Fiscal)

Ley 1617 de 2013 ( Ley de Distritos )


DECRETOS:

Decreto 3077de 1989 ( Procedimiento Presupuestal)

Decreto 2980 de 1989 ( Organización del BPPI)

Decreto 841 de 1990 ( Organización del BPPI)

Decreto 111 de 1996 ( Estatuto Presupuestal )

Decreto 359 de 1995 ( Reglamentario de la Ley 179 de 1994)

Decreto 115 de 1996 (Proceso Presupuestal en las EICE y SEM )

Decreto 568 de 1996 (Reglamentario de las leyes 38, 179 y 225)


DECRETOS:

Decreto 2260 de 1996 ( Se modifica el decreto 568 de 1996)

Decreto 630 de 1996 ( Modifica el 359 de 1995)

Decreto 4730 de 2005 (Reglamenta el D.111/96).

Decreto 1949 de 2012 (Regalías para ET).

EL MARCO CONSTITUCIONAL DEL PRESUPUESTO PUBLICO

Artículo 345: DE LOS PRINCIPIOS DE LEGALIDAD Y UNIVERSALIDAD

Artículo 346: DE LA CONFORMACION DEL PRESUPUESTO Y SU RELACION CON EL PLAN DE DESARROLLO

Artículo 347: EL PRINCIPIO DEL DESEQUILIBRIO PRESUPUESTAL SISTEMATICO

Artículo 348: EL PRINCIPIO DE REPETICION DEL PRESUPUESTO

Artículo 349: LEY ORGANICA DL PRESUPUESTO

Artículo 350: EL GASTO PUBLICO SOCIAL

EL MARCO CONSTITUCIONAL DEL PRESUPUESTO PUBLICO

Artículo 351: INICIATIVA PARLAMENTARIA EN MATERIA DE PRESUPUESTO

Artículo 352 Y 353: APLICACIÓN EXTENSIVA DE LA LEY ORGANICA A LOS NIVELES TERRITORIALES Y DESCENTRALIZADOS

Artículo 354: EL CONTADOR GENERAL

INGRESOS

PRESUPUESTO DE INGRESOS 2016

INGRESOS CORRIENTES DE LIBRE DESTINACION (ICLD)

CONCEPTO PPTO 2015 Part. % PPTO 2016 Part. % Variación Absoluta

Variación %

TOTAL PRESUPUESTO DE INGRESOS 1.251.077.073.615 100,00% 1.324.364.411.382 100,00% 73.287.337.767 5,86%

INGRESOS CORRIENTES DE LIBRE DESTINACIÓN 339.741.935.646 27,16% 408.137.734.670 30,82% 68.395.799.024 20,13%

INGRESOS CORRIENTES DE DESTINACIÓN ESPECIFICA 61.781.501.624 4,94% 40.475.718.359 3,06% (21.305.783.265) -34,49%

PARTICIPACIONES 87.651.636.860 7,01% 97.486.790.336 7,36% 9.835.153.476 11,22%

RECURSOS DE CAPITAL 68.114.710.955 5,44% 15.591.595.579 1,18% (52.523.115.376) -77,11%

RECURSOS FONDOS ESPECIALES 662.191.759.201 52,93% 729.133.543.396 55,06% 66.941.784.195 10,11%

ESTABLECIMIENTOS PÚBLICOS 31.595.529.329 2,53% 33.539.029.042 2,53% 1.943.499.713 6,15%

Fuente: Marco Fiscal de Mediano Plazo-MFMP 2015


Variación %

TOTAL INGRESOS CTES DE LIBRE DESTINACIÓN 339.741.935.646 100,00% 408.137.734.670 100,00% 68.395.799.024 20,13%

Ingresos tributarios 339.591.988.752 99,96% 407.965.458.066 99,96% 68.373.469.314 20,13%

Predial 139.676.322.057 41,13% 179.069.265.280 43,89% 39.392.943.223 28,20%

Industria y comercio, avisos y tableros 195.520.000.000 57,57% 223.940.900.000 54,89% 28.420.900.000 14,54%

Delineación Urbana 4.395.666.696 1,29% 4.955.292.786 1,21% 559.626.090 12,73%

Ingresos no tributarios 149.946.894 0,04% 172.276.604 0,04% 22.329.710 14,89%

Tasas y sobretasas 4 0,00% 4 0,00% - 0,00%

Rentas Contractuales 11.873.119 7,92% 5.473.823 3,18% (6.399.296) -53,90%

Rentas Ocasionales 2 0,00% 2 0,00% - 0,00%

Otras tasas y sobretasas 138.073.769 92,08% 166.802.775 96,82% 28.729.006 20,81%


COMPARATIVO PREDIAL

COMPARATIVO INDUSTRIA Y COMERCIO


Variación %

TOTAL IMPUESTO PREDIAL 186.885.835.109 100,00% 203.653.887.238 100,00% 16.768.052.129 8,97%

Libre Destinación 139.676.322.057 74,74% 179.069.265.280 87,93% 39.392.943.223 28,20%

Vigencia actual 91.641.995.924 65,61% 129.069.265.280 72,08% 37.427.269.356 40,84%

Vigencias anteriores 29.567.405.195 21,17% 31.981.228.600 17,86% 2.413.823.405 8,16%

Intereses y sanciones 18.466.920.939 13,22% 18.018.771.400 10,06% (448.149.539) -2,43%

Destinación Especifica 47.209.513.052 25,26% 24.584.621.958 12,07% (22.624.891.094) -47,92%

Impuesto predial unificado (18%) 24.993.271.616 52,94% - 0,00% (24.993.271.616) -100,00%

Fondo de vivienda e interes social (15%) 20.827.726.346 44,12% 23.048.083.086 93,75% 2.220.356.740 10,66%

Fondo de seguridad- distriseguridad (1%) 1.388.515.090 2,94% 1.536.538.872 6,25% 148.023.782 10,66%



Variación %

TOTAL IMPUESTO INDUSTRIA Y COMERCIO 208.000.000.000 100,00% 238.235.000.000 100,00% 30.235.000.000 14,54%

Libre Destinación 195.520.000.000 94,00% 223.940.900.000 94,00% 28.420.900.000 14,54%

Vigencia actual 140.520.000.000 71,87% 150.940.900.000 67,40% 10.420.900.000 7,42%

Vigencias anteriores 49.054.054.054 25,09% 68.855.512.592 30,75% 19.801.458.538 40,37%

Intereses y sanciones 5.945.945.946 3,04% 4.144.487.408 1,85% (1.801.458.538) -30,30%

Destinación Especifica 12.480.000.000 6,00% 14.294.100.000 6,00% 1.814.100.000 14,54%

Fondo de deporte - IDER (3%) 6.240.000.000 50,00% 7.147.050.000 50,00% 907.050.000 14,54%

Fondo educativo bicentenario (3%) 6.240.000.000 50,00% 7.147.050.000 50,00% 907.050.000 14,54%


INGRESOS CORRIENTES CON DESTINACION ESPECIFICA (ICDE)


Variación %

INGRESOS CTES CON DESTIN. ESPECIFICA 61.781.501.624 100,00% 40.475.718.359 100,00% (21.305.783.265) -34,49%

Impuesto predial unificado (18%) 24.993.271.616 40,45% - 0,00% (24.993.271.616) -100,00%

Otros ings. ctes. de destin. especifica 36.788.230.008 59,55% 40.475.718.359 100,00% 3.687.488.351 10,02%

Impuesto a la Construcción 1 0,00% 1 0,00% - 0,00%

Sobretasa a la Gasolina 28.767.975.751 78,20% 31.357.093.569 77,47% 2.589.117.818 9,00%

Impuesto de Aseo 1.572.467.892 4,27% 1.619.641.929 4,00% 47.174.037 0,00%

Estampilla años dorados 6.342.422.416 17,24% 7.415.286.258 18,32% 1.072.863.842 16,92%

Venta de Servicios Cementerios 105.363.948 0,29% 83.696.602 0,21% (21.667.346) -20,56%


GASTOS

PRESUPUESTOS DE GASTOS

COMPARATIVO ICLD

CONCEPTO 2015Análisis Vertical

2016Análisis Vertical

Variación Absoluta

Variación %

Ingresos Corrientes de Libre Destinación 339.741.935.647 100,00% 408.137.734.670 100,00% 68.395.799.023 20,13%

Servicios Personales 35.363.259.048 22,43% 44.409.508.387 24,50% 9.046.249.339 25,58%Servicios Indirectos 14.391.723.687 9,13% 14.391.723.687 7,94% - 0,00%Contribución Nómina 7.892.480.467 5,01% 10.251.990.093 5,66% 2.359.509.626 29,90%Gastos Generales 44.792.353.619 28,41% 52.644.035.462 29,04% 7.851.681.843 17,53%Otras Transferencias 12.196.814.267 7,74% 12.201.742.107 6,73% 4.927.840 0,04%Pensiones 39.985.000.000 25,36% 44.264.100.000 24,42% 4.279.100.000 10,70%Cesantías 3.055.000.000 1,94% 3.122.213.683 1,72% 67.213.683 2,20%Gastos de Funcionamiento ICLD 157.676.631.088 46,41% 181.285.313.419 44,42% 23.608.682.331 14,97%Servicio de la Deuda Pública 45.053.537.678 13,26% 70.389.227.221 17,25% 25.335.689.543 56,23%Concejo 6.568.319.171 1,93% 7.648.138.315 1,87% 1.079.819.144 16,44%Contraloría 4.662.138.157 1,37% 4.802.002.302 1,18% 139.864.145 3,00%Personería 5.435.870.970 1,60% 6.530.203.755 1,60% 1.094.332.785 20,13%Inversión 120.345.438.583 35,42% 137.482.849.658 33,69% 17.137.411.075 14,24%

PRESUPUESTO GASTOS DE FUNCIONAMIENTOCONCEPTO 2015 Part. % 2016 Part. % Variación Absoluta

Variación %

PPTO GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 220.994.446.049 100,00% 263.743.691.856 100,00% 42.749.245.807 19,34%

CONCEJO DISTRITAL 6.568.319.171 2,97% 7.648.138.315 2,90% 1.079.819.144 16,44%

CONTRALORIA DISTRITAL 4.662.138.157 2,11% 5.806.610.402 2,20% 1.144.472.245 24,55%

PERSONERIA DISTRITAL 5.435.870.970 2,46% 6.530.203.755 2,48% 1.094.332.785 20,13%

DESPACHO DEL ALCALDE 29.695.571.494 13,44% 40.219.213.214 15,25% 10.523.641.720 35,44%

SECRETARIA DEL INTERIOR Y CONV. CIUDADANA 11.537.754.365 5,22% 14.018.586.326 5,32% 2.480.831.961 21,50%

SECRETARIA DE HACIENDA PUBLICA 14.937.235.995 6,76% 16.500.549.070 6,26% 1.563.313.075 10,47%

LOCALIDAD TURISTICA Y DE LA VIRGEN 3.161.116.372 1,43% 2.451.125.439 0,93% 709.990.933 - -22,46%

SECRETARIA GENERAL 39.110.632.616 17,70% 47.944.384.277 18,18% 8.833.751.661 22,59%

SECRETARIA DE INFRAESTRUCTURA 1.947.258.981 0,88% 2.319.928.512 0,88% 372.669.531 19,14%

SECRETARIA DE EDUCACION 5.375.444.966 2,43% 5.964.238.650 2,26% 588.793.684 10,95%

SECRETARIA DE PART. Y DESARROLLO SOCIAL 3.482.958.494 1,58% 3.669.509.110 1,39% 186.550.616 5,36%

SECRETARIA DE PLANEACION 2.507.047.893 1,13% 2.642.898.511 1,00% 135.850.618 5,42%

DPTO. ADMINIS. DISTRITAL DE SALUD 6.955.175.628 3,15% 7.317.763.653 2,77% 362.588.025 5,21%

LOCALIDAD HISTORICA Y DEL CARIBE NORTE 4.380.504.718 1,98% 3.879.780.842 1,47% 500.723.876 - -11,43%

LOCALIDAD INDUSTRIAL Y DE LA BAHIA 2.548.570.907 1,15% 1.935.101.095 0,73% 613.469.812 - -24,07%

FONDO DE PENSIONES 41.688.257.584 18,86% 46.332.999.469 17,57% 4.644.741.885 11,14%

DPTO. DE TRANSITO Y TRANSPORTE 12.695.706.949 5,74% 23.140.130.000 8,77% 10.444.423.051 82,27%

DPTO. ADMINISTRATIVO DE VALORIZACION 2.277.479.876 1,03% 2.327.827.636 0,88% 50.347.760 2,21%

INSTITUTO DE DEPORTES Y RECREACION 4.065.318.143 1,84% 4.313.330.005 1,64% 248.011.862 6,10%

CORVIVIENDA 5.904.999.930 2,67% 6.489.683.172 2,46% 584.683.242 9,90%

INSTITUTO DE PATRIMONIO Y CULTURA 2.320.904.770 1,05% 2.340.297.939 0,89% 19.393.169 0,84%

ESTABLECIMIENTO PUBLICO AMBIENTAL - EPA 2.818.773.438 1,28% 2.844.512.409 1,08% 25.738.971 0,91%

DISTRISEGURIDAD 1.565.912.833 0,71% 1.755.388.256 0,67% 189.475.423 12,10%

COLEGIO MAYOR DE BOLIVAR 5.351.491.799 2,42% 5.351.491.799 2,03% - 0,00%

DEUDA PUBLICA

PRESUPUESTO DE LA DEUDA PUBLICA

CONCEPTO 2015 Part. % 2016 Part. % Variación AbsolutaVariación

%

PRESUPUESTO DE LA DEUDA PUBLICA 108.988.087.158 100,00% 84.833.437.787 100,00% 24.154.649.371 - -22,16%

SERVICIO DE LA DEUDA EXTERNA 60.709.785.479 55,70% - 0,00% 60.709.785.479 - -100,00%

SERVICIO DE LA DEUDA INTERNA 47.577.587.252 43,65% 84.033.437.787 99,06% 36.455.850.535 76,62%SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA-(Recuperación Bonos Pensionales y Cuotas Partes Pensionales) 700.714.427 0,64% 800.000.000 0,94% 99.285.573 14,17%

FORTALECIMIENTO DE LA

DESCENTRALIZACION Y RACIONALIZACION DEL GASTO PUBLICO

INDICADOR LEY 617

CONCEPTO 2015Análisis Vertical

2016Análisis Vertical

Variación Absoluta

Variación %

PERSONERIA 5.435.870.970 1,60% 6.530.203.755 1,60% 1.094.332.785 20,13%CONTRALORIA 4.662.138.157 1,37% 4.802.002.302 1,18% 139.864.145 3,00%CONCEJO 6.568.319.171 1,93% 7.648.138.315 1,87% 1.079.819.144 16,44%GASTOS DE FUNCIONAMIENTO (LEY 617)157.676.031.087 46,41% 181.285.313.419 44,42% 23.609.282.332 14,97%SERVICIO DE LA DEUDA 45.053.537.678 13,26% 70.389.227.221 17,25% 25.335.689.543 56,23%INVERSION 120.345.438.583 35,42% 137.482.849.658 33,69% 17.137.411.075 14,24%TOTAL 339.741.935.647 100,00% 408.137.734.670 100,00% 68.395.799.023 20,13%

INVERSION

VARIACIÓN DEL PRESUPUESTO TOTAL 2015 - 2016

El Presupuesto de inversión para la vigencia 2016 crece en un 5,94% con relación a 2015.

Para la vigencia 2016, el porcentaje de recursos destinados a la inversión, se mantiene en el 73,7% del total del presupuesto general.

Millones de Pesos

2015 20160

100,000

200,000

300,000

400,000

500,000

600,000

700,000

800,000

900,000

1,000,000

220,094 263,744

108,988 84,833

921,094 975,787

FUNCIONAMIENTO DEUDA INVERSIÓN

Millones de Pesos

VARIACIÓN PORCENTUAL POR COMPONENTES DEL PRESUPUESTO 2015 - 2016

DETALLE PRESUPUESTO APROBADO 2015

PROYECTO DE PRESUPUESTO 2016

VARIACION PORCENTUAL

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 220.094 $263.744 19,83%

SERVICIO DE LA DEUDA 108.988 $84.833 (22,16%)

GASTOS DE INVERSION 921.094 $975.787 5,94%

TOTAL PRESUPUESTO $1.250.176 $1.324.364 5,93%

INVERSIÓN PROYECTO DE PRESUPUESTO POR OBJETIVOS DEL PLAN DE DESARROLLO

OBJETIVOS DEL PLAN DE DESARROLLO AHORA SI CARTAGENA 2013-2015

INVERSION PROYECTO DE PRESUPUESTO VIGENCIA 2016 %

OBJETIVO 1. INCLUSIÓN SOCIAL $775.442 79,5%

OBJETIVO 2. DESARROLLO ECONÓMICO $2.315 0,2%

OBJETIVO 3. DESARROLLO TERRITORIAL $144.599 14,8%

OBJETIVO 4. LO CIUDADANO Y GUBERNAMENTAL $53.432 5,5%

TOTAL INVERSION $975.787 100%

Millones de Pesos

FUENTES DE FINANCIACION PROYECTO DE PRESUPUESTO DE INVERSIÓN 2016

FUENTES DE FINANCIACION DE LIBRE INVERSIÓN VALOR

Ingresos Corrientes de Libre Destinación 137.483

SGP Propósito General - Otros Sectores 6.221

Rendimientos Financieros ICLD 3.939

Contraprestaciones Portuarias 3.928

Otros Dividendos 2.197

Rendimientos Financieros SGP Propósito General 415

TOTAL 154.182

Millones de Pesos

FUENTES DE FINANCIACIÓN PROYECTO DE PRESUPUESTO DE INVERSIÓN 2016Millones de Pesos

FUENTES DE FINANCIACION DE DESTINACION ESPECIFICA VALOR

SGP Educación 287.357 FOSYGA 215.755 SGP Salud 137.159 Sobretasa del Medio Ambiente 43.564 Sobretasa a la Gasolina 21.000 Impuesto Predial Unificado (15%) 16.558 Estampilla Años Dorados 7.415 Fondo educativo bicentenario - ICAT 3% 7.147 Fondo de Deporte IDER -ICAT 3% 7.147 Otras fuentes de destinación especifica 78.503

TOTAL RECURSOS DE DESTINACION ESPECIFICA 821.605

Millones de Pesos

DEPENDENCIA PROYECTO DE PRESUPUESTO 2016

DESPACHO DEL ALCALDE 54.148 SECRETARÍA DEL INTERIOR Y CONVIVENCIA CIUDADANA 17.513 SECRETARÍA DE HACIENDA 48.379 SECRETARÍA GENERAL 16.917 SECRETARÍA DE INFRAESTRUCTURA 7.051 SECRETARÍA DE EDUCACIÓN 344.134 SECRETARÍA DE PARTICIPACIÓN Y DESARROLLO SOCIAL 12.635 SECRETARÍA DE PLANEACIÓN 6.708 DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO DE SALUD 366.667 DEPARTAMENTO DE TRÁNSITO Y TRANSPORTE 3.000DEPARTAMENTO DE VALORIZACIÓN DISTRITAL 4.560

GASTOS DE INVERSIÓN POR DEPENDENCIAS AÑO 2016

Millones de Pesos

DEPENDENCIA PROYECTO DE PRESUPUESTO 2016

ESCUELA DE GOBIERNO Y LIDERAZGO 1.360 CORVIVIENDA 16.558 FONDO DE PENSIONES 50 INSTITUTO DE DEPORTES Y RECREACIÓN - IDER 14.739 INSTITUTO DE PATRIMONIO Y CULTURA - IPCC 4.969 ESTABLECIMIENTO PÚBLICO AMBIENTAL 3.858 DISTRISEGURIDAD 5.291 COLEGIO MAYOR DE BOLIVAR 6.136 ALCALDÍAS LOCALES 41.114 Localidad Histórica y del Caribe Norte 12.604 Localidad de la Virgen y Turística 14.949 Localidad Industrial y de la Bahía 13.561

TOTAL 975.787

GASTOS DE INVERSIÓN POR DEPENDENCIAS AÑO 2016

INVERSIÓN FONDO DE DESARROLLO LOCAL 2015-2016

DETALLE 2015 2016

INGRESOS CORRIENTES 339.742 408.138

LEY 1617 (10%) 33.974 40.814

NBI LOCALIDAD HISTORICA Y DEL CARIBE NORTE (30.64%) 10.412 12.504

NBI LOCALIDAD DE LA VIRGEN Y TURISTICA (36.38%) 12.354 14.849

NBI LOCALIDAD INDUSTRIAL Y DE LA BAHIA (32.98%) 11.208 13.461

Millones de Pesos

GRACIAS

Secretaria de Hacienda DistritalSecretaría de Planeación Distrital

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