Caso Lozapenco S.A.

Boris Silva NavarroEstudiante

Derecho Tributario IIGerardo Coppelli G.

Universidad de Ciencias de la Informática

LO QUE VEREMOS

Caso Lozapenco S.A. Historia Integrantes Modus operandi de la estafa. Reflexiones finales

Historia

Fue adquirida por Feliciano Palma y Margarita Germany en el año 1987

Esta empresa anteriormente llamada fanaloza, es una renombrada fabrica de cerámicas, sanitarios y azulejos, esta ubicada en la comuna de penco octava región.

Sus ganancias alcanzaron los U$ 500.000.000 mensuales. El 85% de la producción es destinada al mercado nacional y

solo un 15% es destinada a el mercado Internacional (Usa). Llego a tener una dotación de 2.200 trabajadores. Aporto al Club Deportivo Lozapenco, invirtiendo

$15.000.000 llevando al equipo a primera división de la época.

Integrantes

Feliciano Palma, Ingeniero comercial, Gerente Comercial de Lozapenco S.A

Margarita Germany, esposa y socio de Palma, quien después de este caso instalo una nueva empresa de lozas y sanitarios en Long Island.

Servicio de Impuestos Internos Servicio nacional de Aduanas Corte Suprema FBI

Caso Lozapenco S.A.

El 12.04.1990 quedó al descubierto el fraude tributario más grande que ha conocido el país: US$ 46.000.000.- , en ese entonces, era un total de 3000.000.000 c.l.p

¿Cómo?

Desde 1987 Agrícola y Forestal Penco comenzó a exportar a los EE.UU palos de escoba a U$ 8.50 centavos cada uno. Sin embargo la autoridad de los EE.UU declaró que los palos ingresaban a un valor de 20 centavos.

Caso Lozapenco S.A.U$ 8.50 U$ 0.20

Modus operandi de la estafa.

HECHOS : Feliciano Palma, mientras estuvo a cargo de Lozapenco, exporto productos de muy bajo costo a un precio sumamente alto; por ejemplo vendió en USA palos de escobas tasados en U$ 0.20 en U$ 8.50, además en Chile, falsifico notas de créditos, informes al banco central, Facturas, con el objeto de que se devolvieran alrededor de 10% del IVA de su empresa.

Bernardo Lara, abogado en ese entonces del SII, recibe de parte de el servicio nacional de aduanas, evidencia que demuestran fraude al fisco en las empresas Lozapenco s.a.

El tribunal de aduanas de Valparaíso, recibe la evidencia y empieza la investigación correspondiente, querella que se haría parte el director de SII de la época ( Javier Etcheverry) y el Ministro de Obras Publicas (Humberto Vega).

PDI, llega a las oficinas de Palma a incautar documentos, objeto de eso palma se fuga a los Londres, Brasil y llegando USA, donde es capturado por funcionario del FBI.

En la cárcel conoció a John Gotty, Don de la mafia Italiana, llamada la Cosa Nostra, actualmente llamada la Andrómeda, donde obtuvo beneficios de parte de el en la cárcel.

En el año 1992, se aprueba la extradición de Palma a chile, llevando el caso la corte suprema de justicia, donde el ministro kokisch, es ministro en visita. Palma reconoce todos los hechos que inculpan.

Caso Lozapenco S.A.Consecuencias:

En julio 1994 se dictan dos sentencias: una de 4 años por fraude al fisco y 7 años por delito tributario (evasión), quedando en una pena única de 11 años, mas las multas que en total ascendían al total de $ 3579 millones de pesos a beneficio fiscal.

Feliciano Palma fue liberado por la ley del jubileo el 2001

Lozapenco quebró dejando a 1600 personas desempleadas.

Caso Lozapenco S.A.

Boris Silva NavarroEstudiante

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