BANCOS

LIBRO DIARIO

CODIGO CUENTA CONTABLE

4

1101 CAJA1103 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PERU

1103.01 BANCO CONTINENTAL1106 EFECTO DE COBRO INMEDIATO1201 FONDOS INTERCAMBIARIOS1208 RENDIMIENTO DEVENGADOS DE CREDITO1401 CREDITOS VIGENTES1404 CREDITOS REFINANCIADOS1405 CREDITOS VENCIDOS1406 CREDITOS EN COBRANZA JUDICIAL1408 RENDIMIENTO DEVENGADOS DE CREDITO1409 PROVISION PARA CREDITOS1703 INVERS EN ASOC PART Y CONT ASOCIATIVOS1801 TERRENOS1802 EDIFICIOS1803 MOBILIARIO Y EQUIPO

1803.01 MOBILIARIO1803.02 EQUIPO DE COMPUTO

1804 EQUIPO DE TRANSPORTE Y MAQUINARIA1804.01 EQUIPO DE TRANSPORTE

1901 PAGOS ANTICIPADOS Y CARGAS DIFERIDAS1901.18 OTRAS CARGAS DIFERIDAS

1809 DEPRECIACION ACUMULADA1809.02 DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS E INSTALACIONES1809.03 DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO1809.04 DEPRECIACION DE EQUIPOS DE TRANSPORTE Y MAQUINARIA

2101 OBLIGACIONES A LA VISTA2102 OBLIGACIONES POR CUENTA DE AHORRO2103 OBLIGACIONES POR CUENTA A PLAZO2106 BENEFICIO SOCIALES DE LOS TRABAJADORES2108 GASTOS POR PAGAR OBLIG. CON LOS ASOC.2506 PROVEEDORES - FACTURAS3101 CAPITAL PAGADO3201 DONACIONES3301 RESERVA COOPERATIVA3801 RESERVA ACUMULATIVA3901 REMANENTE NETO ACUMULADO

X/X POR EL ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO AL INICIAR EL PRESENTE EJERCICIO ECONOMICO

4.1

2106 BENEFICIO SOCIALES DE LOS TRABAJADORES2108 GASTOS POR PAGAR OBLIG. CON LOS ASOC.2506 PROVEEDORES - FACTURAS1103 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PERU

1103.01 BANCO CONTINENTALx/x POR LA CANCELACION DE MIS OBLIGACIONES

4.2

1408 RENDIMIENTO DEVENGADOS DE CREDITO VIGENTES1408.01 RENDIMIENTO DEVENGADOS DE CREDITO

5104 INTERESES POR CREDITO5104.01 INTERESES POR CREDITO VIGENTE

X/X POR LA PROVISION DE LOS INTERESES POR COBRAR PORPRESTAMOS CONCEDIDOS A LOS SOCIOS

1103 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PERU1103.01 BANCO CONTINENTAL

2908 OPERACIONES EN TRAMITE2908.07 OPERACIONES POR LIQUIDAR

X/X PARA REGISTRAR LA RECEPCION DE AMORTIZACION DE CREDITOS EN CAJADURANTE EL PRESENTE PERIODO


1401 CREDITOS VIGENTES1408 RENDIMIENTO DE DEVENGADO POR CREDITO VIGENTE

X/X PARA REGISTRAR LA LIQUIDACION DELA COBRANZA DURANTE EL PERIODO

4.3

1101 CAJA1103 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PERU

1103.01 BANCO CONTINENTALX/X POR LA APERTURA DE FONDOS PARA ABRIR UNA CUENTACORRIENTE Y UNA CUENTA DE AHORRO

1103 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PERU

4.31103.02 BANCO COORPORATIVO1103.02.01 CUENTA CORRIENTE (MONEDA NACIONAL)1103.02.02 CUENTA DE AHORRO A PLAZO (MONEDA EXTRANJERA) $600,000

1101 CAJAX/X POR LAS APERTURAS DE LA CUENTA CORRIENTE Y CUENTA DE AHORRO A PLAZO. T/C 2.68

4.4

1401 CREDITOS VIGENTES1401.01.06 PRESTAMOS

1103 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PERU1103.02 BANCO COORPORATIVO1103.02.01 CUENTA CORRIENTE (MONEDA NACIONAL)

5107 COMISIONES Y OTROS RENDIMIENTOS POR CREDITOS DIRECTOS5107.04 CRÉDITOS

X/X POR EL COMPROMISO Y ATNECION DE CREDITO A LOS SOCIOS8102 VALORES PROPIOS EN COBRANZA

8102.01 VALORES PROPIOS EN COBRANZA DE OFICINA PRINCIPAL8200 CONTRACUENTA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

X/X PARA EL REGISTRAR EL CONTROL DE LOS PAGARES EMITIDOS POR LOSCREDITOS CONCEDIDOS A LOS SOCIOS DURANTE EL EJERCICIO

4.5

1901 PAGOS ANTICIPADOS Y CARGAS DIFERIDAS1901.02 ALQUILER PAGADOS POR ANTICIPADO1901.19 DEPOSITO POR GARANTIA (3 MESES)

1101 CAJAX/X POR EL PAGO ADELANTADO DE 1 MES Y 3 MESES DE GARANTIA

4.6

1108 RENDIMIENTO DE DEVENGADO1108.03 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PERU

1208 RENDIMIENTO DE DEVENGADO DE FONDOS INTERCAMBIARIOS1208.01 BANCOS

5101 INTERESES Y RENDIMIENTOS POR DISPONIBLES5101.03 INTERESES Y RENDIMIENTOS POR DEPOSITOS EN BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SIST. FINANC.

X/X POR REGISTRAR EL DEVENGADO DE INTERESES GENERADO EN EL BANCOCONTINENTAL


1108 RENDIMIENTO DE DEVENGADO1108.03 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PERU

1208 RENDIMIENTO DE DEVENGADO DE FONDOS INTERCAMBIARIOS1208.01 BANCOS

X/X POR EL REGISTRO DE LOS INTERESES COBRADOS SEGÚN NOTA DE ABONODEL BANCO CONTINENTAL

4.7

1401 CREDITOS VIGENTES1401.02.21 CREDITOS POR LIQUIDAR

5201 INGRESOS POR CREDITO INDIRECTOS5201.01 AVALES5201.02 CARTAS FIANZAS

X/X POR EL REGISTRO DE LOS INGRESOS DE OPERACIONES CONTINGENTES1103 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PERU

1103.02 BANCO COORPORATIVO1103.02.01 CUENTA CORRIENTE (MONEDA NACIONAL)

1401 CREDITOS VIGENTES1401.02.21 CREDITOS POR LIQUIDAR

X/X POR EL INGRESO DE EFECTIVO AL COBRO DE OPERACIONES CONTINGENTES

4.8 A)

4501 GASTOS DE PERSONAL4501.01 REMUNERACIONES4501.04 SEGURIDAD Y PREVISION SOCIAL

2505 DIVIDENDOS, PARTICIPACIONES Y REMUNERACIONES POR PAGAR2505.04 REMUNERACIONES POR PAGAR

2507 PRIMAS AL FONDO DE DEPOS., APORTES Y OBLIGAC. CON INST. RECAUD. DE TRIB.2507.03 TRIBUTOS POR CUENTA PROPIA2507.03.03 OTRAS CONTRIBUCIONES (ONP, ESSALUD)

X/X POR LA ELABORACION DE LA PLANILLA DE SUELDOS Y EL CALCULO DE LASLEYES SOCIALES DEL PERIODO

2505 DIVIDENDOS, PARTICIPACIONES Y REMUNERACIONES POR PAGAR2505.04 REMUNERACIONES POR PAGAR

2507 PRIMAS AL FONDO DE DEPOS., APORTES Y OBLIGAC. CON INST. RECAUD. DE TRIB.2507.03 TRIBUTOS POR CUENTA PROPIA2507.03.03 OTRAS CONTRIBUCIONES (ONP, ESSALUD)


X/X POR LA CANCELACION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES Y LEYESSOCIALES DEL PERIODO

4.8 C)

4503 GASTOS POR SERVICIOS RECIBIDOS POR TERCEROS1906 CREDITO FISCAL

1916.01 CREDITO FISCAL IMPUESTO GENERAL A LA VENTAS

4.8 C)2506 PROVEEDORES

X/X POR EL REGISTRO DEL SERVICIO CONTRATADO POR TERCEROS2506 PROVEEDORES1103 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PERU

1103.01 BANCO CONTINENTALX/X POR EL PAGO DEL SERVICIO CONTRATADO POR TERCEROS

4.8 A)

1901 PAGOS ANTICIPADOS Y CARGAS DIFERIDAS1901.02 ALQUILER PAGADOS POR ANTICIPADO (11 MESES)

1101 CAJAX/X POR LA REGULARIZACION DE LOS 12 MESES PAGADOS POR ANTICIPADO

4.9

4101 INTERESES Y GASTOS POR OBLIG. CON EL PUBLICO4101.02 INTERESES Y GASTOS POR OBLIG. CON EL PUBLICO POR CUENTAS DE AHORRO4101.03 INTERESES Y GASTOS POR OBLIG. CON EL PUBLICO POR CUENTAS A PLAZO

2108 GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES CON EL PUBLICO2108.02 GASTOS POR PAGAR DE OBLIG. CON EL PUBLICO POR CUENTAS DE AHORRO2108.03 GASTOS POR PAGAR DE OBLIG. CON EL PUBLICO POR CUENTAS A PLAZO

X/X POR EL REGISTRO DE LOS INTERESES DE LAS OPERACIONES PASIVAS2108 GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES CON EL PUBLICO

2108.02 GASTOS POR PAGAR DE OBLIG. CON EL PUBLICO POR CUENTAS DE AHORRO2108.03 GASTOS POR PAGAR DE OBLIG. CON EL PUBLICO POR CUENTAS A PLAZO


X/X POR LA PAGO DE LOS INTERESES DELAS OPERACIONES PASIVAS

4.10

1803 MOBILIARIO Y EQUIPO1803.01 MOBILIARIO (ESCRITORIO)1803.02 EQUIPO DE COMPUTACION (2 COMPUTADORAS)1803.03 EQUIPO DE SEGURIDAD1803.04 GENERADOR ELECTRICO

1901 PAGOS ANTICIPADOS Y CARGAS DIFERIDAS1901.07 UTILES DE OFICINA Y SUMINISTROS DIVERSOS PAGADOS POR ANTICIPADOS

1906 CREDITO FISCAL1906.01 CREDITO FISCAL DEL I.G.V.

2506 PROVEEDORES2506.01 PROVEEDOR DE BIENES

X/X POR EL COMPROMISO DE LAS COMPRAS DE MUEBLES Y EQUIPO DE OFICINADURANTE EL EJERCICIO

4503 GASTOS POR SERVICIOS RECIBIDOS POR TERCEROS4503.01.11 SUMINISTROS DIVERSOS

1901 PAGOS ANTICIPADOS Y CARGAS DIFERIDAS1901.07 UTILES DE OFICINA Y SUMINISTROS DIVERSOS PAGADOS POR ANTICIPADOS

X/X POR EL CONSUMO DE LOS SUMINISTROS DIVERSOS2506 PROVEEDORES

2506.01 PROVEEDOR DE BIENES4108 DIFERENCIA DE CAMBIO

4108.04 DIFERENCIA POR NIVELACION DE CAMBIO1103 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PERU

1103.02 BANCO COORPORATIVO1103.02.02 CUENTA DE AHORRO A PLAZO (MONEDA EXTRANJERA)

X/X POR EL PAGO DEL 50% DE LA COMPRA SEGÚN FACT. 003-12365

4.11

4401 DEPRECIACION DE INMUEBLE MOBILIARIO Y EQUIPO4401.02 DEPRECIACION DE EDIFICIOS E INSTALACIONES4401.03 DEPRECIACION DE MOBILIARIO Y EQUIPO4401.04 DEPRECIACION DE EQUIPOS DE TRANSPORTE Y MAQUINARIA

4303 PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD DE CUENTAS POR COBRAR4303.01 PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD DE CUENTAS POR COBRAR

4501 GASTOS DE ADMINISTRACION4501.05 COMPENSACION VACACIONAL4501.05 COMPENSACION DE TIEMPO DE SERVICIOS

1809 DEPRECIACION ACUMULADA1809.02 DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS E INSTALACIONES1809.03 DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO1809.04 DEPRECIACION DE EQUIPOS DE TRANSPORTE Y MAQUINARIA

1509 PROVISIONES PARA CUENTAS POR COBRAR1509.04 PROVISION PARA DUEDORES POR CTAS. POR COBRAR DE VENTA DE BIE. Y SERV.

2106 BENEFICIOS SOCIALES DE TRABAJADORES2106.01 COMPENSACION DE TIEMPO DE SERVICIO2106.09 VACACIONES

X/X PARA REGISTRAR LAS PROVISIONES DEL EJERCICIO SEGÚN HOJA DE CALCULO

4.12



4.12 X/X POR EL REGIST. DE LA RECEPCION DE AMORTIZA. DE CREDITOS A SOCIOS2908 OPERACIONES EN TRAMITE

2908.07 OPERACIONES POR LIQUIDAR1401 CREDITOS VIGENTES1405 CREDITOS VENCIDOS

X/X PARA REGISTRAR LA LIQUIDACION DE LA COBRANZA DE CREDITO

4.13

1108 RENDIMIENTOS DEVENGADOS DEL DISPONIBLE1108.03 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PAIS

5101 INTERESES Y RENDIMIENTO POR DISPONIBLES5101.03 INTERES Y RENDIM. DE DEPOS. EN BNCS Y OTRAS EMP. DEL SIST. FINANC. DEL PAIS5101.03.02 BANCO

X/X PARA REGISTR EL DEVENGA. DE INTERESES GENERADOS POR BANCO. T/C 2.5491103 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PERU

1103.02 BANCO COORPORATIVO1103.02.02 CUENTA DE AHORRO A PLAZO (MONEDA EXTRANJERA) $600,000

1108 RENDIMIENTOS DEVENGADOS DEL DISPONIBLE1108.03 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PAIS

X/X POR EL COBRO DE LOS INTERESES COBRADOS SEGÚN NOTA DE ABONO

LIBRO DIARIO

PARCIAL DEBE HABERS/.444,500.00

S/.1,245,600.00S/.1,245,600.00

S/.485,600.00S/.1,230,000.00

S/.104,320.00S/.6,538,000.00

S/.160,660.00S/.62,440.00

S/.124,210.00S/.78,560.00S/.26,250.00

S/.908,642.00S/.720,623.00

S/.1,255,250.00S/.650,280.00

S/.395,860.00S/.254,420.00

S/.987,762.00S/.987,762.00

S/.43,789.00S/.43,789.00

S/.856,257.00S/.120,717.00S/.244,940.00S/.490,600.00

S/.1,784,930.00S/.1,845,445.00S/.1,125,106.00

S/.56,790.00S/.196,600.00S/.156,220.00

S/.6,900,000.00S/.86,500.00

S/.873,400.00S/.624,715.00S/.560,523.00

S/.56,790.00S/.196,600.00S/.156,220.00

S/.409,610.00S/.409,610.00

S/.56,256.75

S/.56,256.75

S/.3,750,450.00

S/.3,750,450.00

S/.3,750,450.00

S/.3,694,193.25S/.56,256.75

S/.2,999,500.00S/.2,999,500.00

S/.2,999,500.00

S/.2,999,500.00

S/.1,391,500.00S/.1,608,000.00

S/.2,999,500.00

S/.252,525.00

S/.250,000.00

S/.2,525.00

S/.252,525.00

S/.252,525.00

S/.6,000.00S/.1,500.00S/.4,500.00

S/.6,000.00

S/.78,560.00

S/.325,463.00

S/.404,023.00INTERESES Y RENDIMIENTOS POR DEPOSITOS EN BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SIST. FINANC.

S/.404,023.00

S/.78,560.00

S/.325,463.00

S/.291,380.00

S/.291,380.00S/.205,780.00

S/.85,600.00

S/.291,380.00

S/.291,380.00

S/.158,725.80S/.145,620.00

S/.13,105.80S/.126,689.40

S/.32,036.40

S/.32,036.40

S/.126,689.40

S/.32,036.40

S/.32,036.40S/.158,725.80

S/.13,530.00S/.2,435.40

S/.15,965.40

S/.15,965.40S/.15,965.40

S/.16,500.00S/.16,500.00

S/.16,500.00

S/.73,406.25S/.29,527.12S/.43,879.13

S/.73,406.25S/.29,527.12S/.43,879.13

S/.73,406.25S/.29,527.12S/.43,879.13

S/.73,406.25

S/.70,100.00S/.2,500.00S/.7,000.00

S/.15,600.00S/.45,000.00

S/.25,620.00

S/.17,229.60

S/.112,949.60

S/.15,760.00

S/.15,760.00

S/.56,474.80

S/.4,017.78

S/.60,492.58

S/.358,494.90S/.62,762.50S/.98,180.00

S/.197,552.40S/.26,250.00

S/.26,250.00S/.72,810.00

S/.48,540.00S/.24,270.00

S/.358,494.90S/.62,762.50S/.98,180.00

S/.197,552.40S/.26,250.00

S/.26,250.00S/.72,810.00

S/.48,540.00S/.24,270.00

S/.130,875.00

S/.130,875.00

S/.130,875.00

S/.120,250.00S/.10,625.00

S/.48,053.75

S/.48,053.75

S/.48,053.75

S/.48,053.75

S/.32,451,418.23 S/.32,451,418.23

1101 1103 1106444500 0 1245600 0 485600

2999500 0 0 4096100 2999500 3750450 00 6000 0 29995000 16500 2999500 0

0 250000404023 0291380 0

0 158725.80 15965.40 73406.2540 60492.58

130875 048053.748 0

3444000 3022000 8869881.75 3967700.03 485600

1208 1401 1404104320 0 6538000 0 160660325463 0 0 3694193.25

0 325463 252525 0291380 0

0 2913800 120250

429783 325463 7081905 4105823.25 160660

1408 1409 150978560 0 26250 0 0

56256.75 00 56256.75

134816.75 56256.75 26250 0 0

1802 1803 18041255250 0 650280 0 987762

70100 0

1255250 0 720380 0 987762

1906 2101 21022435.4 0 0 1784930 0

17229.6 0

19665 0 0 1784930 0

2108 2505 25060 196600 0 126689.4 0

196600 0 126689.4 0 1562200 73406.254 0

73406.254 0 15965.40

56474.8270006.254 270006.254 126689.4 126689.4 228660.2

3101 3201 33010 6900000 0 86500 0

0 6900000 0 86500 0

4101 4108 430373406.254 0 4017.78 0 26250

73406.254 0 4017.78 0 26250

4503 5101 510413530 0 0 404023 015760 0 0 48053.748

29290 0 0 452076.748 0

8102 8200252525 0 0 252525

252525 0 0 252525

1106 1108 12010 78560 0 1230000 0

0 7856048053.748 0

0 48053.748

0 126613.748 126613.748 1230000 0

1404 1405 14060 62440 0 124210 0

0 10625

0 62440 10625 124210 0

1509 1703 180126250 908642 0 720623 0

26250 908642 0 720623 0

1804 1809 19010 0 856257 43789 0

0 358494.9 6000 016500 025620 0

0 157600 0 1214751.9 91909 15760

2102 2103 21061845445 0 1125106 0 56790

56790 00 72810

1845445 0 1125106 56790 129600

2506 2507 2908156220 0 32036.4 0 3750450

0 32036.4 0 3750450 015965.4 0 130875

0 130875 0112949.6

0285135 32036.4 32036.4 3881325 3881325

3301 3801 3901873400 0 624715 0 560523

873400 0 624715 0 560523

4303 4401 45010 358494.9 0 158725.8 0

72810 0

0 358494.9 0 231535.8 0

5104 5107 520156256.75 0 2525 0 291380

56256.75 0 2525 0 291380

CODIGO NOMBRESUMAS DEL MAYOR

DEBE1101 CAJA S/. 3,444,000.00 1103 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PERU S/. 8,869,881.75 1106 EFECTO DE COBRO INMEDIATO S/. 485,600.00 1108 RENDIMIENTOS DEVENGADOS DEL DISPONIBLE S/. 126,613.75 1201 FONDOS INTERCAMBIARIOS S/. 1,230,000.00 1208 RENDIMIENTO DEVENGADOS DE CREDITO S/. 429,783.00 1401 CREDITOS VIGENTES S/. 7,081,905.00 1404 CREDITOS REFINANCIADOS S/. 160,660.00 1405 CREDITOS VENCIDOS S/. 62,440.00 1406 CREDITOS EN COBRANZA JUDICIAL S/. 124,210.00 1408 RENDIMIENTO DEVENGADOS DE CREDITO S/. 134,816.75 1409 PROVISION PARA CREDITOS S/. 26,250.00 1509 PROVISIONES PARA CUENTAS POR COBRAR S/. - 1703 INVERS EN ASOC PART Y CONT ASOCIATIVOS S/. 908,642.00 1801 TERRENOS S/. 720,623.00 1802 EDIFICIOS S/. 1,255,250.00 1803 MOBILIARIO Y EQUIPO S/. 720,380.00 1804 EQUIPO DE TRANSPORTE Y MAQUINARIA S/. 987,762.00 1809 DEPRECIACION ACUMULADA S/. - 1901 PAGOS ANTICIPADOS Y CARGAS DIFERIDAS S/. 91,909.00 1906 CREDITO FISCAL S/. 19,665.00 2101 OBLIGACIONES A LA VISTA S/. - 2102 OBLIGACIONES POR CUENTA DE AHORRO S/. - 2103 OBLIGACIONES POR CUENTA A PLAZO S/. - 2106 BENEFICIO SOCIALES DE LOS TRABAJADORES S/. 56,790.00 2108 GASTOS POR PAGAR OBLIG. CON LOS ASOC. S/. 270,006.25 2505 DIVIDENDOS, PARTICIPACIONES Y REMUNERACIONES POR PAGAR S/. 126,689.40 2506 PROVEEDORES - FACTURAS S/. 228,660.20 2507 PRIMAS AL FONDO DE DEPOS., APORTES Y OBLIGAC. CON INST. RECAU S/. 32,036.40 2908 OPERACIONES EN TRAMITE S/. 3,881,325.00 3101 CAPITAL PAGADO S/. - 3201 DONACIONES S/. - 3301 RESERVA COOPERATIVA S/. - 3801 RESERVA ACUMULATIVA S/. - 3901 REMANENTE NETO ACUMULADO S/. - 4101 INTERESES Y GASTOS POR OBLIG. CON EL PUBLICO S/. 73,406.25 4108 DIFERENCIA DE CAMBIO S/. 4,017.78 4303 PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD DE CUENTAS POR COBRAR S/. 26,250.00 4401 DEPRECIACION DE INMUEBLE MOBILIARIO Y EQUIPO S/. 358,494.90 4501 GASTOS DE PERSONAL S/. 231,535.80 4503 GASTOS POR SERVICIOS RECIBIDOS POR TERCEROS S/. 29,290.00 5101 INTERESES Y RENDIMIENTO POR DISPONIBLES S/. - 5104 INTERESES POR CREDITO S/. - 5107 COMISIONES Y OTROS RENDIMIENTOS POR CREDITOS DIRECTOS S/. - 5201 INGRESOS POR CREDITO INDIRECTOS S/. - 8102 VALORES PROPIOS EN COBRANZA S/. 252,525.00 8200 CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS S/. -

TOTALES S/.32,451,418.23UTILIDAD NETA

SUMAS DEL MAYOR SALDOS TRANSF. Y CANC. INVENTARIOHABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO

S/. 3,022,000.00 S/.422,000.00 - S/.422,000.00 - S/. 3,967,700.03 S/.4,902,181.71 - S/.4,902,181.71 - S/. - S/.485,600.00 - S/.485,600.00 - S/. 126,613.75 - - - - S/. - S/.1,230,000.00 - S/.1,230,000.00 - S/. 325,463.00 S/.104,320.00 - S/.104,320.00 - S/. 4,105,823.25 S/.2,976,081.75 - S/.2,976,081.75 - S/. - S/.160,660.00 - S/.160,660.00 - S/. 10,625.00 S/.51,815.00 - S/.51,815.00 - S/. - S/.124,210.00 - S/.124,210.00 - S/. 56,256.75 S/.78,560.00 - S/.78,560.00 - S/. - S/.26,250.00 - S/.26,250.00 - S/. 26,250.00 - S/.26,250.00 - S/.26,250.00 S/. - S/.908,642.00 - S/.908,642.00 - S/. - S/.720,623.00 - S/.720,623.00 - S/. - S/.1,255,250.00 - S/.1,255,250.00 - S/. - S/.720,380.00 - S/.720,380.00 - S/. - S/.987,762.00 - S/.987,762.00 - S/. 1,214,751.90 - S/.1,214,751.90 - S/.1,214,751.90 S/. 15,760.00 S/.76,149.00 - S/.76,149.00 - S/. - S/.19,665.00 - S/.19,665.00 - S/. 1,784,930.00 - S/.1,784,930.00 - S/.1,784,930.00 S/. 1,845,445.00 - S/.1,845,445.00 - S/.1,845,445.00 S/. 1,125,106.00 - S/.1,125,106.00 - S/.1,125,106.00 S/. 129,600.00 - S/.72,810.00 - S/.72,810.00 S/. 270,006.25 - - - - S/. 126,689.40 - - - - S/. 285,135.00 - S/.56,474.80 - S/.56,474.80 S/. 32,036.40 - - - - S/. 3,881,325.00 - - - - S/. 6,900,000.00 - S/.6,900,000.00 - S/.6,900,000.00 S/. 86,500.00 - S/.86,500.00 - S/.86,500.00 S/. 873,400.00 - S/.873,400.00 - S/.873,400.00 S/. 624,715.00 - S/.624,715.00 - S/.624,715.00 S/. 560,523.00 - S/.560,523.00 - S/.560,523.00 S/. - S/.73,406.25 - S/. - S/.4,017.78 - S/. - S/.26,250.00 - S/. - S/.358,494.90 - S/. - S/.231,535.80 - S/. - S/.29,290.00 - S/. 452,076.75 - S/.452,076.75 S/. 56,256.75 - S/.56,256.75 S/. 2,525.00 - S/.2,525.00 S/. 291,380.00 - S/.291,380.00 S/. - S/.252,525.00 - S/. 252,525.00 - S/.252,525.00S/.32,451,418.23 S/.16,225,669.20 S/.16,225,669.20 S/.15,250,149.46 S/.15,170,905.70

UTILIDAD NETA S/.79,243.76S/.15,250,149.46 S/.15,250,149.46

RESULTADOSPERDIDA GANANCIA

S/. 73,406.25 S/. - S/. 4,017.78 S/. - S/. 26,250.00 S/. - S/. 358,494.90 S/. - S/. 231,535.80 S/. - S/. 29,290.00 S/. - S/. - S/. 452,076.75 S/. - S/. 56,256.75 S/. - S/. 2,525.00 S/. - S/. 291,380.00

S/.722,994.73 S/.802,238.50S/.79,243.76

S/.722,994.73 S/.881,482.26

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITOESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)

INGRESOS POR INTERESES DisponibleFondos InterbancariosInversiones a Valor Razonable con Cambios en ResultadosInversiones Disponibles para la ventaInversiones a VencimientoCartera de Créditos Directos

Resultado por Operaciones de Cobertura (1)

Cuentas por CobrarOtros Ingresos Financieros

GASTOS POR INTERESES Obligaciones con el PúblicoFondos InterbancariosDepósitos de Empresas del Sistema Financiero y Organismos Financieros Internacionales

Adeudos y Obligaciones FinancierasAdeudos y Obligaciones con el Banco Central de Reserva del PerúAdeudos y Obligaciones del Sistema Financiero del País Adeudos y Obligaciones con Instituciones Financieras del Exter. y Organ. Financ. Internac.

Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior Comisiones y otros cargos por adeudos y obligaciones financierasValores, Títulos y Obligaciones en Circulación

Cuentas por pagarIntereses de Cuentas por Pagar

Resultado por Operaciones de Cobertura (1)

Otros Gastos FinancierosMARGEN FINANCIERO BRUTO

Provisiones para Créditos Directos

MARGEN FINANCIERO NETOINGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS

Ingresos por Créditos IndirectosIngresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza

Ingresos Diversos

GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROSGastos por Créditos indirectosGastos por Fideicomisos y Comisiones de ConfianzaPrimas al Fondo Seguro de DepósitoGastos Diversos

MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROSRESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS (ROF)

Inversiones a Valor Razonable con Cambios en ResultadosInversiones a Valor Razonable con Cambios en ResultadosInversiones en Commodities

Inversiones Disponibles para la VentaDerivados de Negociación Resultado por Operaciones de Cobertura

Ganancias (Pérdida) en ParticipacionesUtilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio

OtrosMARGEN OPERACIONAL

GASTOS DE ADMINISTRACIÓNGastos de Personal y Directorio

Gastos por Servicios Recibidos de TercerosImpuestos y Contribuciones

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

MARGEN OPERACIONAL NETOVALUACIÓN DE ACTIVOS Y PROVISIONES

Provisiones para Créditos IndirectosProvisiones para Incobrabilidad de Cuentas por CobrarProvisiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Recuperados y Adjudicados y Otros Provisiones para Activos No Corrientes Mantenidos para la VentaDeterioro de InversionesDeterioro de Activo FijoDeterioro de Activos IntangiblesProvisiones por Litigios y DemandasOtras Provisiones

RESULTADO DE OPERACIÓN OTROS INGRESOS Y GASTOS

Otros Ingresos y Gastos

RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTAIMPUESTO A LA RENTARESULTADO NETO DEL EJERCICIO

UTILIDAD (PERDIDA) POR ACCION BÁSICAUTILIDAD (PERDIDA) POR ACCION DILUIDA

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITOESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)

S/. 452,076.75 510151025103.025103.045103.05

S/. 58,781.75 5104+5107

SA((5109.17.01.02+5109.17.02.02+5109.17.03+5109.24.01.01+5109.24.03)-(4109.17.01.02+4109.17.02.02+4109.17.03+4109.24.01.01+4109.24.03))5105.045109.01+5109.08+SA(5109.25-4109.25)

S/. -73,406.25 410141024103

4104.014104.02+4104.034104.04+4104.05

4104.06+4104.0741074106

4105

4109.01+4109.08+4109.09+4109.22+4109.23+SD(5109.25-4109.25) S/. 437,452.24

4302+4305.05.04.01-(5109.27+5404.01)

S/. 437,452.24

S/. 291,380.00 52015202.04+5202.05

5202-(5202.04+5202.05)

SD((5109.17.01.02+5109.17.02.02+5109.17.03+5109.24.01.01+5109.24.03)-(4109.17.01.02+4109.17.02.02+4109.17.03+4109.24.01.01+4109.24.03))

4201+4109.074202.04+4202.054109.05

S/. 728,832.24

-(4109.11+4109.12)+5103.01+5109.11+5109.125103.06+5109.15-4109.15

(5109.04-4109.04) S/. -4,017.78

(5109.18-4109.18)+(5109.21-4109.21)+(5109.19-4109.19)-4109.20+(5109.26-4109.26)+(5109.03-4109.03) S/. 724,814.46

S/. -231,535.80 4501+4502

S/. -29,290.00 45034504

S/. -358,494.90 4401+4403

S/. 105,493.76

4305.01+4305.02+4305.05.04.02+4305.06-5404.02 S/. -26,250.00 4303+4305.05.05- (5405)

4304.01+4304.02+4305.05.06-(5406)4304.034301+4305.05.03+4305.05.07-53014404-53024405-53034305.044305.03+4305.05.01+4305.09

S/. 79,243.76

(56-46)+(57-49)+5105.07+(5109.10-4109.10)+5203

S/. 79,243.76 66 S/. - 68 S/. 79,243.76 69

4202-(4202.04+4202.05)

-(4109.13+4109.14)+5103.03+5109.13+5109.14(5109.16+5108.02)-(4109.16+4108.02)(5109.17-(5109.17.01.02+5109.17.02.02+5109.17.03)+5109.24.01.02+5108.03)-(4109.17-(4109.17.01.02+4109.17.02.02+4109.17.03)+4109.24.01.02+4108.03)

(5108-5108.02-5108.03)-(4108-4108.02-4108.03)

SA((5109.17.01.02+5109.17.02.02+5109.17.03+5109.24.01.01+5109.24.03)-(4109.17.01.02+4109.17.02.02+

SD((5109.17.01.02+5109.17.02.02+5109.17.03+5109.24.01.01+5109.24.03)-(4109.17.01.02+4109.17.02.02+

(5109.18-4109.18)+(5109.21-4109.21)+(5109.19-4109.19)-4109.20+(5109.26-4109.26)+(5109.03-4109.03)

(5109.17-(5109.17.01.02+5109.17.02.02+5109.17.03)+5109.24.01.02+5108.03)-(4109.17-(4109.17.01.02+4109.17.02.02+

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITOBALANCE GENERAL

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012(Expresado en miles de Nuevos Soles)

ACTIVO

DISPONIBLE

CajaBanco Central de Reserva del PerúBancos y otras Empresas del Sistema Financiero del PaísBancos y otras Instituciones Financieras del ExteriorCanjeOtras Disponibilidades

FONDOS INTERBANCARIOS

INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS

Instrumentos de capitalInstrumentos de deudaInversiones en Commodities

INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA

Instrumentos Representativos de CapitalInstrumentos Representativos de Deuda

INVERSIONES A VENCIMIENTO

CARTERA DE CREDITOS

Cartera de Créditos VigentesCartera de Créditos ReestructuradosCartera de Créditos RefinanciadosCartera de Créditos VencidosCartera de Créditos en Cobranza Judicial- Provisiones para Créditos .........................

DERIVADOS PARA NEGOCIACION

DERIVADOS DE COBERTURA

CUENTAS POR COBRAR

Cuentas por Cobrar por Venta de Bienes y Servicios y FideicomisoOtras Cuentas por Cobrar

BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO Y ADJUDICADOS

Bienes RealizablesBienes Recibidos en Pago y Adjudicados

PARTICIPACIONES

SubsidiariasAsociadas y participaciones en negocios conjuntosOtras

INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO

ACTIVO INTANGIBLE

Plusvalía Otros activos intangibles

IMPUESTOS CORRIENTES

IMPUESTO DIFERIDO

ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA

OTROS ACTIVOS

TOTAL DEL ACTIVO

PASIVO

OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO

Obligaciones a la VistaObligaciones por Cuentas de AhorroObligaciones por Cuentas a PlazoOtras Obligaciones

FONDOS INTERBANCARIOS

DEPÓSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES

Depósitos a la VistaDepósitos de AhorroDepósitos a Plazo

ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS

Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de Reserva del PerúAdeudos y Obligaciones con Empresas e Instituciones financieras del País

Otros Adeudos y Obligaciones del país y del exterior Valores y Títulos

DERIVADOS PARA NEGOCIACIÓN

DERIVADOS DE COBERTURA

CUENTAS POR PAGAR

PROVISIONES

Provisión para créditos contingentes Provisión para litigios y demandasOtros

IMPUESTOS CORRIENTES

IMPUESTO DIFERIDO

OTROS PASIVOS

TOTAL DEL PASIVO

PATRIMONIO

Capital SocialCapital AdicionalReservas Ajustes al PatrimonioResultados AcumuladosResultado Neto del EjercicioTOTAL DEL PATRIMONIO

TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO

RIESGOS Y COMPROMISOS CONTINGENTES

Nota:

Adeudos y Obligaciones con Empresas del Exterior y Organismos Financieros Internacionales

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITOBALANCE GENERAL

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012(Expresado en miles de Nuevos Soles)

S/. 5,809,781.71 11-2702.05.01

S/. 422,000.00 1101

1102+1108.02

S/. 4,902,181.71 1103+1108.03

1104+1108.04-2702.05.01

1105

S/. 485,600.00 11-(1101+1102+1103+1104+1105+1108)+1108.07

S/. 1,334,320.00 12

S/. - 1301+1308.01-2702.05.03.01

1306-2702.05.03.06

S/. - 1303+1308.03+1309.03-2702.05.03.03

S/. 3,417,576.75

S/. 3,054,641.75

S/. 160,660.00 S/. 51,815.00 S/. 124,210.00 S/. 26,250.00 1409+2702.05.04.01

1502-2702.05.05.02

1501+1503-2702.05.05.01

S/. -26,250.00 1504+1505+1506+1507+1508+1509-(2702.05.05.03+2702.05.05.04)

1504+1508.04-1509.04-2702.05.05.03

S/. -26,250.00 1505+1506+1507+1508.05+1508.07+(1509-1509.04)-2702.05.05.04

S/. - 1601+1602+1609.01+1609.02-2702.05.06

1601+1609.01

1602+1609.02-2702.05.06

S/. 908,642.00 17-2702.05.07

1701.01+1702.01-2702.05.07.01

S/. 908,642.00 1701.02+1702.02+1703.01-2702.05.07.02

1703.09+1704+1705-2702.05.07.03

S/. 2,469,263.10 18

S/. - 1904

1904.07+1904.09.07

1904-(1904.07+1904.09.07)

S/. - SD(1906.01+1906.02-2507.03.01-2507.03.02)

S/. - 1903

S/. - 1603+1609.03

S/. 95,814.00 1901+1906.09+1907+1908+1909

S/. 14,009,147.56 11+12+13+14+15+16+17+18+1901+1903+1904+1906.09+1907+1908+1909+SD(1906.01+2507.03.01)+

1301+1302+1306+1308.01-(2702.05.03.01+2702.05.03.02+2702.05.03.06)+1308.02

1302-2702.05.03.02+1308.02

1303+1304+1308.03+1309.03+1309.04-2702.05.03.03-2702.05.03.04+1308.04

1304+1309.04-2702.05.03.04+1308.04

1305+1309.05-2702.05.03.05+1308.05

14-(2901.01)-(2901.02-2901.02.07)-(2901.08.01+2702.05.04.01+2901.07.02)-2901.04

1401+1408-(2901.01.01+2901.02.01+2901.07.02.01+2901.08.01.01)-2901.04.01

1403-(2901.01.03+2901.07.02.03+2901.08.01.03)-2901.04.03

1404-(2901.01.04+2901.07.02.04+2901.08.01.04)-2901.04.04

1405-(2901.01.05+2901.02.05+2901.07.02.05+2901.08.01.05)-2901.04.05

1406-(2901.01.06+2901.02.06+2901.07.02.06+2901.08.01.06)-2901.04.06

SD(1906.02+2507.03.02)-(2702.05-2702.05.04.02)-(2901.01)-(2901.02-2901.02.07)-(2901.07.02+2901.08.01)-2901.04

S/. 4,828,291.00 21-1902

S/. 1,784,930.00 2101+2108.01

S/. 1,845,445.00 2102+2108.02-1902.01.01

S/. 1,125,106.00 2103+2108.03-1902.01.02

S/. 72,810.00 2105+2106+2107+2108.05+2108.07

S/. - 22

S/. - 23

2301+2308.01

2302+2308.02

2303+2308.03

S/. - 24+26+28

2401+2408.01

2402+2403+2602+2603+(2409.01+2609.01)+2408.02+2408.03+2608.02+2608.03

2404+2405+2604+2605+(2409.02+2609.02)+2408.04+2408.05+2608.04+2608.05

2406+2407+2606+2607+(2409.003+2609.03)+2408.06+2408.07+2608.06+2608.07

28

S/. - 2502

S/. - 2501+2503

S/. 56,474.80 2504+2505+2506+2507-(2507.03.01+2507.03.02)+2508

S/. - 27-(2702.05-2702.05.04.02)

2701.01+2701.02+2701.06+2702.05.04.02

2702.02

27-(2701.01+2701.02+2701.06+2702.05+2702.02)

S/. - SA(1906.01+1906.02-2507.03.01-2507.03.02)

S/. - 2903

S/. - 29-2901.01-2901.02+2901.02.07-2901.04-2901.07.02-2901.08.01-2903

S/. 4,884,765.80 21+22+23+24+25-(2507.03.01+2507.03.02)+26+27-(2702.05+2702.05.04.02)+28+29-2901.01

-(2901.02-2901.02.07)-(2901.07.02+2901.08.01)+SA(1906.01+2507.03.01)+SA(1906.02+2507.03.02)-1902-2901.04

S/. 9,124,381.76

S/. 6,900,000.00 3101+3102+3103+3104+(3401)

S/. 86,500.00 3201+3202+3203+3204+(3402)

S/. 873,400.00 3301+3302+3303

38-(3801.01+3801.02+3802.01)+3602+3603+3605

S/. 624,715.00 3801.01+3801.02+3802.01

S/. 639,766.76 3901+3902

S/. 9,124,381.76 31+32+33+34+36+38+39

S/. 14,009,147.56 21+22+23+24+25-(2507.03.01+2507.03.02)+26+27-(2702.05+2702.05.04.02)+28+29-2901.01

-(2901.02-2901.02.07)-(2901.07.02+2901.08.01)+SA(1906.01+2507.03.01)+SA(1906.02+2507.03.02)-1902

31+32+33+34+36+38+39-2901.04

72-7206

En las normas de agrupación se han incorporado las cuentas que estarán habilitadas a efectos de que al 30.06.2013 su saldo sea cero. En tal sentido, a partir de la información de julio, se eliminan dichas cuentas de las normas de agrupación.

1 ACTIVO

11 DISPONIBLE

1101 CAJA 1101.01 Oficina Principal1101.01.01 Billetes y monedas1101.01.02 Oro acuñado en barras1101.01.03 Plata acuñada en barras1101.02 Agencias1101.03 Oficinas especiales1101.09 Efectivo en tránsito

1102 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ1102.01 Cuenta ordinaria1102.02 Cuenta especial1102.03 Cuenta de depósitos por mandato legal1102.04 Depósitos overnight1102.09 Otras

1103 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PAÍS1103.01 Bancos1103.02 Financieras1103.03 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito1103.04 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito1103.05 Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Microempresa EDPYMES1103.06 Cooperativas de Ahorro y Crédito1103.09 Otras empresas del sistema financiero

1104 BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR1104.01 De primera categoría1104.02 Supervisados por organismos similares a la SBS1104.03

1104.06 Oficina matriz, sucursales y subsidiarias1104.09 Otras instituciones financieras

1105 CANJE1105.01 Local1105.01.01 Obligaciones inmediatas1105.01.02 Depósitos de ahorro y plazo1105.01.03 Créditos y financiamientos1105.01.09 Otros1105.02 Provincias - Otros Bancos1105.02.01 Obligaciones inmediatas1105.02.02 Depósitos de ahorro y plazo1105.02.03 Créditos y financiamientos1105.02.09 Otros

Supervisados por la oficina matriz sujeta a supervisión de organismos similares a la SBS

1105.03 Provincias - otras oficinas del banco 1105.03.01 Obligaciones inmediatas1105.03.02 Depósitos de ahorro y plazo1105.03.03 Créditos y financiamientos1105.03.09 Otros1105.04 Interbancarios

1106 EFECTOS DE COBRO INMEDIATO1106.01 Cheques1106.02 Órdenes de pago1106.03 Documentos sobre el exterior1106.09 Otros efectos de cobro

1107 DISPONIBLE RESTRINGIDO1107.01 Fondos fijos1107.02 Fondos en garantía1107.02.01 Operaciones Bursátiles1107.02.09 Otros

Banco Central de Reserva del Perú 1107.09 Otras disponibilidades restringidas

1108 RENDIMIENTOS DEVENGADOS DEL DISPONIBLE1108.02 Banco Central de Reserva del Perú1108.03 Bancos y otras empresas del sistema financiero del país1108.04 Bancos y otras instituciones financieras del exterior1108.07 Disponible restringido

12 FONDOS INTERBANCARIOS

1201 FONDOS INTERBANCARIOS1201.01 Bancos1201.02 Financieras1201.03 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito1201.04 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito1201.05 Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Microempresa EDPYMES1201.06 Cooperativas de Ahorro y Crédito1201.09 Otras empresas del sistema financiero

1208 RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE FONDOS INTERBANCARIOS1208.01 Bancos1208.02 Financieras1208.03 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito1208.04 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito1208.05 Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Microempresa EDPYMES1208.06 Cooperativas de Ahorro y Crédito1208.09 Otras empresas del sistema financiero

13 INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO

1301

1107.03

INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS- INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL

1301.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero1301.05.01 Acciones comunes1301.05.03 ADRs (American Depositary Receipts)1301.05.04 GDRs (Global Depositary Receipts)1301.05.19 Otros valores y títulos1301.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros1301.06.01 Acciones comunes1301.06.03 ADRs (American Depositary Receipts)1301.06.04 GDRs (Global Depositary Receipts)1301.06.19 Otros valores y títulos1301.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades 1301.07.01 Acciones comunes 1301.07.02 Acciones de inversión1301.07.03 ADRs (American Depositary Receipts)1301.07.04 GDRs (Global Depositary Receipts)1301.07.05 Cuotas de Participación en Fondos Mutuos de Inversión en Valores1301.07.12 Instrumentos de titulización1301.07.19 Otros valores y títulos1301.19 Otros1301.19.01 Instrumentos financieros hibridos1301.19.19 Otros

1302

1302.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos1302.01.01 Representativos de deuda país1302.01.01.01 Perú1302.01.01.02 Países con grado de inversión1302.01.01.19 Otros1302.01.09 Representativos de obligaciones varias1302.01.09.01 Perú1302.01.09.02 Países con grado de inversión1302.01.09.19 Otros1302.021302.02.01 Perú1302.02.02 Países con grado de inversión1302.02.19 Otros1302.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros1302.03.03 Organismos Financieros Internacionales1302.03.19 Otros Organismos Financieros1302.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero1302.05.04 Obligaciones negociables1302.05.05 Letras hipotecarias1302.05.06 Bonos hipotecarios1302.05.07 Bonos de arrendamiento financiero1302.05.08 Bonos ordinarios1302.05.09 Bonos estructurados1302.05.10

1302.05.11 Bonos convertibles en acciones1302.05.19 Otros valores y títulos

INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS- INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA

Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales

Bonos subordinados y otros instrumentos representativos de deuda subordinada

1302.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros1302.06.04 Obligaciones negociables1302.06.08 Bonos ordinarios1302.06.09 Bonos estructurados1302.06.10

1302.06.11 Bonos convertibles en acciones1302.06.19 Otros valores y títulos1302.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades 1302.07.04 Obligaciones negociables1302.07.08 Bonos ordinarios1302.07.09 Bonos estructurados1302.07.10

1302.07.11 Bonos convertibles en acciones1302.07.12 Instrumentos de titulización1302.07.14 Certificados de depósito por mercaderías1302.07.15 Instrumentos de corto plazo1302.07.15.01 Pagarés1302.07.15.02 Letras Afianzadas1302.07.15.19 Otros valores y títulos1302.07.19 Otros valores y títulos1302.19 Otros1302.19.01 Instrumentos financieros hibridos1302.19.19 Otros

1303

1303.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero1303.05.01 Acciones comunes1303.05.03 ADRs (American Depositary Receipts)1303.05.04 GDRs (Global Depositary Receipts)1303.05.19 Otros valores y títulos1303.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros1303.06.01 Acciones comunes1303.06.03 ADRs (American Depositary Receipts)1303.06.04 GDRs (Global Depositary Receipts)1303.06.19 Otros valores y títulos1303.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades1303.07.01 Acciones comunes1303.07.02 Acciones de inversión1303.07.03 ADRs (American Depositary Receipts)1303.07.04 GDRs (Global Depositary Receipts)1303.07.05 Cuotas de Participación en Fondos Mutuos de Inversión en Valores1303.07.06 Cuotas de Participación en Fondos de Inversión1303.07.12 Instrumentos de titulización1303.07.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)

Otros valores y títulos1303.08 Acciones de Tesorería

Valor NominalPrima o Descuento



INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA – INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL

1303.07.19

1303.08.01 1303.08.02

1303.09

1303.09.01 Acciones comunes1303.09.02 Acciones de inversión1303.09.03 ADRs (American Depositary Receipts)1303.09.04 GDRs (Global Depositary Receipts)1303.09.19 Otros valores y títulos1303.10 Operaciones de reporte1303.10.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero1303.10.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros1303.10.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades1303.10.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias1303.11 Pactos de recompra1303.11.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero1303.11.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros1303.11.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades 1303.11.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias1303.12 Préstamos de valores1303.12.01 Negociados en Bolsa1303.12.01.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero1303.12.01.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros1303.12.01.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades1303.12.01.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias1303.12.02 Negociados fuera de Bolsa1303.12.02.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero1303.12.02.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros1303.12.02.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades1303.12.02.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias1303.13

1303.13.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa1303.13.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa1303.14 Empresas saneadas (Decreto de Urgencia Nº 064-99)1303.14.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa1303.14.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa1303.15 Empresas Decreto de Urgencia Nº 059-2000 [14]1303.15.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa1303.15.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa1303.16 Empresas otros acuerdos reestructuración1303.16.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa1303.16.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa1303.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida1303.18.01 Valores y títulos de operaciones de reporte

Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financieroValores y títulos emitidos por empresas del sistema de segurosValores y títulos emitidos por otras sociedades

1303.18.01.09

1303.18.02 Valores y títulos con pactos de recompra 1303.18.02.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero1303.18.02.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros

Valores y títulos emitidos por otras sociedades con las que corresponde consolidar estados financieros

Empresas reestructuradas (Dec. Ley Nº 26116, Dec. Leg Nº 845 y Ley Nº 27146)

1303.18.01.05 1303.18.01.06 1303.18.01.07


1303.18.02.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades1303.18.02.09

1303.18.19 Otros valores y títulos1303.19 Otros

1304

1304.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos1304.01.01 Representativos de deuda país1304.01.01.01 Perú1304.01.01.02 Países con grado de inversión1304.01.01.19 Otros1304.01.02 Bonos D.S. Nº 114-98-EF

Bonos D.S. Nº 099-99-EFBonos D.U. Nº 108-2000

1304.01.09 Representativos de obligaciones varias1304.01.09.01 Perú1304.01.09.02 Países con grado de inversión1304.01.09.19 Otros1304.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales1304.02.01 Perú1304.02.02 Países con grado de inversión1304.02.19 Otros1304.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros1304.03.03 Organismos Financieros Internacionales1304.03.19 Otros Organismos Financieros1304.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero1304.05.04 Obligaciones negociables1304.05.05 Letras hipotecarias1304.05.06 Bonos hipotecarios1304.05.07 Bonos de arrendamiento financiero1304.05.08 Bonos ordinarios1304.05.09 Bonos estructurados1304.05.10

1304.05.11 Bonos convertibles en acciones1304.05.19 Otros valores y títulos1304.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros1304.06.04 Obligaciones negociables1304.06.08 Bonos ordinarios1304.06.09 Bonos estructurados1304.06.10

1304.06.11 Bonos convertibles en acciones1304.06.19 Otros valores y títulos1304.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades1304.07.04 Obligaciones negociables1304.07.08 Bonos ordinarios1304.07.09 Bonos estructurados


INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA- INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA

1304.01.03 1304.01.04



1304.07.10

1304.07.11 Bonos convertibles en acciones1304.07.12 Instrumentos de titulización1304.07.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)1304.07.14 Certificados de depósito por mercaderías1304.07.15 Instrumentos de corto plazo 1304.07.15.01 Pagarés1304.07.15.02 Letras afianzadas1304.07.19 Otros Valores y títulos1304.08 Instrumentos de deuda en tesorería1304.08.01 Subordinados1304.08.02 No Subordinados1304.09

1304.09.04 Obligaciones negociables1304.09.06 Bonos hipotecarios1304.09.08 Bonos ordinarios1304.09.09 Bonos estructurados1304.09.10

1304.09.11 Bonos convertibles en acciones1304.09.19 Otros valores y títulos1304.10 Operaciones de reporte1304.10.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos1304.10.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales1304.10.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros 1304.10.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero1304.10.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros1304.10.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades1304.10.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias1304.11 Pactos de recompra1304.11.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos1304.11.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales1304.11.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros 1304.11.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero1304.11.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros1304.11.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades1304.11.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias1304.12 Préstamos de valores1304.12.01 Negociados en Bolsa1304.12.01.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos1304.12.01.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales1304.12.01.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros 1304.12.01.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero1304.12.01.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros1304.12.01.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades1304.12.01.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias1304.12.02 Negociados fuera de Bolsa1304.12.02.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos1304.12.02.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales




1304.12.02.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros 1304.12.02.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero1304.12.02.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros1304.12.02.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades1304.12.02.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias1304.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida1304.18.01 Valores y títulos de operaciones de reporte1304.18.01.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos1304.18.01.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales1304.18.01.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros 1304.18.01.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero1304.18.01.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros1304.18.01.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades1304.18.01.09

1304.18.02 Valores y títulos con pacto de recompra1304.18.02.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos1304.18.02.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales1304.18.02.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros 1304.18.02.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero1304.18.02.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros1304.18.02.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades1304.18.02.09

1304.18.19 Otros valores y títulos1304.19 Otros

1305 INVERSIONES A VENCIMIENTO1305.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos1305.01.01 Representativos de deuda país1305.01.01.01 Perú1305.01.01.02 Países con grado de inversión

Otros1305.01.02 Bonos D.S. Nº 114-98-EF

Bonos D.S. Nº 099-99-EFBonos D.S. Nº 108-2000

1305.01.09 Representativos de obligaciones varias1305.01.09.01 Perú1305.01.09.02 Países con grado de inversión1305.01.09.19 Otros1305.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales1305.02.01 Perú1305.02.02 Países con grado de inversión1305.02.19 Otros1305.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros1305.03.03 Organismos Financieros Internacionales1305.03.19 Otros Organismos Financieros1305.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero1305.05.04 Obligaciones negociables1305.05.06 Bonos hipotecarios1305.05.07 Bonos de arrendamiento financiero



1305.01.01.19

1305.01.03 1305.01.04

1305.05.08 Bonos ordinarios1305.05.09 Bonos estructurados1305.05.10

1305.05.11 Bonos convertibles en acciones1305.05.19 Otros valores y títulos1305.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros1305.06.04 Obligaciones negociables1305.06.08 Bonos ordinarios1305.06.09 Bonos estructurados1305.06.10

1305.06.11 Bonos convertibles en acciones1305.06.19 Otros valores y títulos1305.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades1305.07.04 Obligaciones negociables1305.07.08 Bonos ordinarios1305.07.09 Bonos estructurados1305.07.10

1305.07.11 Bonos convertibles en acciones1305.07.12 Instrumentos de titulización1305.07.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)1305.07.19 Otros valores y títulos1305.12 Préstamos de valores1305.12.01 Negociados en Bolsa1305.12.01.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos1305.12.01.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales1305.12.01.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros 1305.12.01.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero1305.12.01.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros1305.12.01.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades1305.12.02 Negociados fuera de Bolsa1305.12.02.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos1305.12.02.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales1305.12.02.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros 1305.12.02.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero1305.12.02.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros1305.12.02.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades1305.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida1305.18.01 Valores y títulos de operaciones de reporte

Valores y títulos emitidos por Gobiernos1305.18.01.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales1305.18.01.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros1305.18.01.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero1305.18.01.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros 1305.18.01.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades1305.18.01.19 Otros valores y títulos1305.18.02 Valores y títulos con pactos de recompra1305.18.02.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos1305.18.02.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales

Bonos subordinados y otros instrumentos representativos de deuda subordinada [40]



1305.18.01.01

1305.18.02.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros1305.18.02.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero1305.18.02.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros 1305.18.02.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades1305.18.02.19 Otros valores y títulos1305.18.19 Otros valores y títulos1305.19 Otros

1306 INVERSIONES EN COMMODITIES

1308RENDIMIENTOS SOBRE INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO

1308.01

1308.01.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero1308.01.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros1308.01.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades1308.01.19 Otros1308.02

1308.02.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos1308.02.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales1308.02.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros1308.02.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero 1308.02.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros1308.02.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades1308.02.19 Otros1308.03

1308.03.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero1308.03.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros

Valores y títulos emitidos por otras sociedadesAcciones en Tesorería

1308.03.08.01 Valor Nominal1308.03.08.02 Prima o Descuento1308.03.09

1308.03.10 Operaciones de reporte1308.03.11 Pactos de recompra1308.03.12 Préstamos de valores1308.03.13

1308.03.13.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa1308.03.13.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa1308.03.14 Empresas saneadas (Decreto de Urgencia Nº 064-99)1308.03.14.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa 1308.03.14.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa 1308.03.15 Empresas Decreto de Urgencia Nº 059-20001308.03.15.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa1308.03.15.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa1308.03.16 Empresas otros acuerdos reestructuración

Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados- Instrumentos Representativos de Capital

Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados – Instrumentos Representativos de Deuda

Inversiones Disponibles para la Venta – Instrumentos Representativos de Capital

1308.03.07 1308.03.08



1308.03.16.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa1308.03.16.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa1308.03.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida1308.03.19 Otros1308.04

1308.04.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos1308.04.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales1308.04.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros1308.04.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero 1308.04.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros1308.04.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades1308.04.08 Instrumentos representativos de deuda en tesorería1308.04.08.01 Subordinados1308.04.08.02 No Subordinados1308.04.09

1308.04.10 Operaciones de reporte1308.04.11 Pactos de recompra

Préstamos de valores1308.04.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida1308.04.19 Otros1308.05 Inversiones a Vencimiento1308.05.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos1308.05.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales1308.05.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros1308.05.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero1308.05.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros1308.05.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades1308.05.12 Préstamos de valores1308.05.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida1308.05.19 Otros1308.19 Otros

1309 (PROVISIONES PARA INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO)1309.03

1309.03.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero1309.03.05.01 Acciones comunes1309.03.05.03 ADRs (American Depositary Receipts)1309.03.05.04 GDRs (Global Depositary Receipts)1309.03.05.19 Otros valores y títulos1309.03.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros1309.03.06.01 Acciones comunes1309.03.06.03 ADRs (American Depositary Receipts)1309.03.06.04 GDRs (Global Depositary Receipts)1309.03.06.19 Otros valores y títulos1309.03.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades1309.03.07.01 Acciones comunes1309.03.07.02 Acciones de inversión1309.03.07.03 ADRs (American Depositary Receipts)

Inversiones Disponibles para la Venta – Instrumentos Representativos de Deuda


1308.04.12

Inversiones Disponibles para la Venta- Instrumentos Representativos de Capital

1309.03.07.04 GDRs (Global Depositary Receipts)1309.03.07.05 Cuotas de Participación en Fondos Mutuos de Inversión en Valores1309.03.07.06 Cuotas de Participación en Fondos de Inversión1309.03.07.12 Instrumentos de titulización1309.03.07.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)

Otros valores y títulos1309.03.08 Acciones en tesorería1309.03.08.01 Valor nominal1309.03.08.02 Prima o descuento1309.03.09

1309.03.09.01 Acciones comunes1309.03.09.02 Acciones de inversión1309.03.09.03 ADRs (American Depositary Receipts)

GDRs (Global Depositary Receipts)1309.03.09.19 Otros valores y títulos1309.03.10 Operaciones de reporte1309.03.10.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero1309.03.10.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros1309.03.10.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades1309.03.10.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias1309.03.11 Pactos de recompra1309.03.11.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero1309.03.11.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros1309.03.11.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades1309.03.11.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias1309.03.12 Préstamos de valores1309.03.12.01 Negociados en Bolsa1309.03.12.02 Negociados fuera de Bolsa1309.03.13

1309.03.13.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa1309.03.13.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa1309.03.14 Empresas saneadas (Decreto de urgencia Nº 064-99)1309.03.14.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa1309.03.14.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa1309.03.15 Empresas Decreto de Urgencia Nº 059-20001309.03.15.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa1309.03.15.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa1309.03.16 Empresas otros acuerdos reestructuración1309.03.16.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa1309.03.16.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa1309.03.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida1309.03.18.01 Valores y títulos de operaciones de reporte 1309.03.18.02 Valores y títulos con pactos de recompra1309.03.18.19 Otros valores y títulos1309.03.19 Otros1309.04

1309.04.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos1309.04.01.01 Representativos de deuda país

1309.03.07.19


1309.03.09.04



1309.04.01.02 Bonos D.S. Nº 114-98-EFBonos D.S. Nº 099-99-EFBonos D.U. Nº 108-2000

1309.04.01.09 Representativos de obligaciones varias1309.04.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales1309.04.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros1309.04.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero1309.04.05.04 Obligaciones negociables1309.04.05.05 Letras hipotecarias1309.04.05.06 Bonos hipotecarios1309.04.05.07 Bonos de arrendamiento financiero1309.04.05.08 Bonos ordinarios1309.04.05.09 Bonos estructurados1309.04.05.10

1309.04.05.11 Bonos convertibles en acciones1309.04.05.19 Otros valores y títulos1309.04.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros1309.04.06.04 Obligaciones negociables1309.04.06.08 Bonos ordinarios1309.04.06.09 Bonos estructurados1309.04.06.10

1309.04.06.11 Bonos convertibles en acciones1309.04.06.19 Otros valores y títulos1309.04.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades1309.04.07.04 Obligaciones negociables1309.04.07.08 Bonos ordinarios1309.04.07.09 Bonos estructurados1309.04.07.10

1309.04.07.11 Bonos convertibles en acciones1309.04.07.12 Instrumentos de titulización1309.04.07.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)1309.04.07.14 Certificados de depósitos por mercadería1309.04.07.15 Instrumentos de corto plazo 1309.04.07.19 Otros valores y títulos1309.04.08 Instrumentos representativos de deuda en tesorería1309.04.08.01 Subordinados1309.04.08.02 No subordinados1309.04.09

1309.04.09.04 Obligaciones negociables1309.04.09.06 Bonos hipotecarios1309.04.09.08 Bonos ordinarios1309.04.09.09 Bonos estructurados1309.04.09.10

1309.04.09.11 Bonos convertibles en acciones1309.04.09.19 Otros valores y títulos1309.04.10 Operaciones de reporte

1309.04.01.03 1309.04.01.04






1309.04.10.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos1309.04.10.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales1309.04.10.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros 1309.04.10.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero1309.04.10.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros1309.04.10.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades1309.04.10.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias1309.04.11 Pactos de recompra1309.04.11.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos1309.04.11.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales1309.04.11.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros 1309.04.11.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero1309.04.11.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros1309.04.11.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades1309.04.11.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias1309.04.12 Préstamos de valores1309.04.12.01 Negociados en Bolsa1309.04.12.02 Negociados fuera de Bolsa1309.04.18. Valores y títulos de disponibilidad restringida1309.04.18.01 Valores y títulos de operaciones de reporte1309.04.18.02 Valores y títulos con pacto de recompra1309.04.18.19 Otros valores y títulos1309.04.19 Otros1309.05 Inversiones a Vencimiento1309.05.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos1309.05.01.01 Representativos de deuda país1309.05.01.02 Bonos D.S. Nº 114-98-EF


1309.05.01.09 Representativos de obligaciones varias1309.05.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales1309.05.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros1309.05.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero1309.05.05.04 Obligaciones negociables1309.05.05.06 Bonos hipotecarios1309.05.05.07 Bonos de arrendamiento financiero1309.05.05.08 Bonos ordinarios1309.05.05.09 Bonos estructurados1309.05.05.10


1309.05.06.11 Bonos convertibles en acciones1309.05.06.19 Otros valores y títulos1309.05.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades

1309.05.01.03 1309.05.01.04



1309.05.07.04 Obligaciones negociables1309.05.07.08 Bonos ordinarios1309.05.07.09 Bonos estructurados1309.05.07.10

1309.05.07.11 Bonos convertibles en acciones1309.05.07.12 Instrumentos de titulización1309.05.07.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)1309.05.07.19 Otros valores y títulos1309.05.12 Préstamos de valores1309.05.12.01 Negociados en Bolsa

Negociados fuera de Bolsa1309.05.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida1309.05.18.01 Valores y títulos de operaciones de reporte1309.05.18.02 Valores y títulos con pacto de recompra1309.05.18.19 Otros valores y títulos1309.05.19 Otros

14 CRÉDITOS

1401 CRÉDITOS VIGENTES1401.02 Créditos a microempresas1401.02.01 Avances en cuenta corriente1401.02.02 Tarjetas de crédito1401.02.02.01 Tarjetas de crédito por disponibilidad en efectivo1401.02.02.02 Tarjetas de crédito por compra1401.02.02.09 Tarjetas de crédito por otros conceptos1401.02.04 Sobregiros en cuenta corriente

Descuentos 1401.02.05.01 Descuentos-Pagarés1401.02.05.02 Descuentos-Letras1401.02.05.09 Descuentos-Otros

Préstamos1401.02.06.01 Préstamos revolventes1401.02.06.02 Préstamos a cuota fija1401.02.06.09 Otros préstamos

Capitalización inmobiliaria1401.02.10 Factoring

Arrendamiento financiero1401.02.12 Lease-back

Créditos por liquidarCréditos- Comercio exteriorCréditos inmobiliarios

1401.02.99 Otros créditos1401.02.99.01 Revolventes 1401.02.99.02 No revolventes1401.03 Créditos de consumo1401.03.01 Avances en cuenta corriente1401.03.02 Tarjetas de crédito1401.03.02.01 Tarjetas de crédito por disponibilidad en efectivo1401.03.02.02 Tarjetas de crédito por compra


1309.05.12.02

1401.02.05

1401.02.06

1401.02.07

1401.02.11

1401.02.21 1401.02.26 1401.02.27

1401.03.02.09 Tarjetas de crédito por otros conceptos1401.03.04 Sobregiros en cuenta corriente 1401.03.06 Préstamos1401.03.06.01 Préstamos revolventes1401.03.06.02 Préstamos no revolventes para automóviles1401.03.06.03 Préstamos no revolventes para libre disponibilidad1401.03.06.04 Préstamos no revolventes otorgados bajo convenios elegibles1401.03.06.05 Préstamos no revolventes otorgados bajo convenios no elegibles1401.03.06.06 Préstamos revolventes otorgados bajo convenios1401.03.06.09 Otros préstamos no revolventes1401.03.11 Arrendamiento financiero1401.03.12 Lease-back

Pignoraticios1401.03.99 Otros créditos1401.03.99.01 Revolventes1401.03.99.02 No revolventes1401.04 Créditos hipotecarios para vivienda

1401.04.06.01 Préstamos con hipoteca inscrita1401.04.06.02 Préstamos sin hipoteca inscrita

Capitalización inmobiliaria1401.04.08 Préstamos con letras hipotecarias 1401.04.09 Préstamos con cédulas hipotecarias1401.04.23 Préstamos del Fondo MIVIVIENDA1401.04.24

1401.04.25 Otros créditos hipotecarios otorgados con recursos del Fondo MIVIVIENDA

1401.04.99 Otros créditos1401.05 Créditos a bancos multilaterales de desarrollo1401.05.06 Préstamos 1401.05.99 Otros créditos 1401.06 Créditos soberanos1401.06.06 Préstamos 1401.06.99 Otros créditos 1401.07 Créditos a entidades del sector público1401.07.01 Avances en cuenta corriente1401.07.02 Tarjetas de crédito1401.07.04 Sobregiros en cuenta corriente1401.07.05 Descuentos1401.07.06 Préstamos1401.07.06.01 Préstamos revolventes1401.07.06.02 Préstamos a cuota fija 1401.07.06.09 Otros préstamos1401.07.07 Capitalización inmobiliaria 1401.07.10 Factoring1401.07.11 Arrendamiento financiero1401.07.12 Lease - back1401.07.18

1401.07.18.01 Subordinados

1401.03.13

1401.04.06 Préstamos

1401.04.07

Préstamos MIVIVIENDA otorgados con recursos de instituciones financieras

Créditos a entidades con quienes corresponde consolidar estados financieros

1401.07.18.02 No Subordinados1401.07.21 Créditos por liquidar1401.07.26 Créditos- Comercio Exterior1401.07.27 Créditos Inmobiliarios1401.07.99 Otros créditos1401.08 Créditos a intermediarios de valores1401.08.01 Avances en cuenta corriente1401.08.02 Tarjetas de crédito1401.08.04 Sobregiros en cuenta corriente 1401.08.05 Descuentos1401.08.06 Préstamos1401.08.06.01 Préstamos revolventes 1401.08.06.02 Préstamos a cuota fija 1401.08.06.09 Otros préstamos1401.08.07 Capitalización inmobiliaria 1401.08.10 Factoring1401.08.11 Arrendamiento financiero1401.08.12 Lease - back1401.08.18

1401.08.18.01 Subordinados1401.08.18.02 No Subordinados1401.08.21 Créditos por liquidar 1401.08.27 Créditos inmobiliarios 1401.08.99 Otros créditos1401.09 Créditos a empresas del sistema financiero1401.09.06 Préstamos1401.09.06.06 Subordinados1401.09.06.07 No subordinados 1401.09.18

1401.09.18.01 Subordinados1401.09.18.02 No Subordinados1401.09.99 Otros créditos1401.10 Créditos corporativos1401.10.01 Avances en cuenta corriente 1401.10.02 Tarjetas de crédito1401.10.04 Sobregiros en cuenta corriente 1401.10.05 Descuentos1401.10.05.01 Descuentos-Pagarés 1401.10.05.02 Descuentos-Letras1401.10.05.09 Descuentos-Otros 1401.10.06 Préstamos1401.10.06.01 Préstamos revolventes 1401.10.06.02 Préstamos a cuota fija 1401.10.06.09 Otros préstamos1401.10.07 Capitalización inmobiliaria 1401.10.10 Factoring1401.10.11 Arrendamiento financiero1401.10.12 Lease - back



1401.10.18

1401.10.18.01 Subordinados1401.10.18.02 No Subordinados1401.10.21 Créditos por liquidar 1401.10.26 Créditos- Comercio exterior 1401.10.27 Créditos inmobiliarios 1401.10.30 Financiación estructurada de Proyectos1401.10.31 Financiación estructurada de activos móviles1401.10.32 Financiación estructurada de commodities1401.10.33 Financiación estructurada de inmuebles comerciales y residenciales1401.10.34 Financiación estructurada de inmuebles para alquiler1401.10.99 Otros créditos1401.11 Créditos a grandes empresas1401.11.01 Avances en cuenta corriente1401.11.02 Tarjetas de crédito1401.11.04 Sobregiros en cuenta corriente 1401.11.05 Descuentos1401.11.05.01 Descuentos-Pagarés 1401.11.05.02 Descuentos-Letras1401.11.05.09 Descuentos-Otros 1401.11.06 Préstamos1401.11.06.01 Préstamos revolventes 1401.11.06.02 Préstamos a cuota fija 1401.11.06.09 Otros préstamos1401.11.07 Capitalización inmobiliaria 1401.11.10 Factoring1401.11.11 Arrendamiento financiero1401.11.12 Lease - back1401.11.18

1401.11.18.01 Subordinados1401.11.18.02 No Subordinados1401.11.21 Créditos por liquidar 1401.11.26 Créditos- Comercio exterior 1401.11.27 Créditos inmobiliarios 1401.11.30 Financiación estructurada de Proyectos1401.11.31 Financiación estructurada de activos móviles1401.11.32 Financiación estructurada de commodities1401.11.33 Financiación estructurada de inmuebles comerciales y residenciales1401.11.34 Financiación estructurada de inmuebles para alquiler1401.11.99 Otros créditos1401.12 Créditos a medianas empresas1401.12.01 Avances en cuenta corriente1401.12.02 Tarjetas de crédito1401.12.04 Sobregiros en cuenta corriente 1401.12.05 Descuentos1401.12.05.01 Descuentos-Pagarés 1401.12.05.02 Descuentos-Letras1401.12.05.09 Descuentos-Otros 1401.12.06 Préstamos



1401.12.06.01 Préstamos revolventes 1401.12.06.02 Préstamos a cuota fija 1401.12.06.09 Otros préstamos1401.12.07 Capitalización inmobiliaria 1401.12.10 Factoring1401.12.11 Arrendamiento financiero1401.12.12 Lease - back1401.12.18

1401.12.18.01 Subordinados1401.12.18.02 No Subordinados1401.12.21 Créditos por liquidar 1401.12.26 Créditos- Comercio exterior 1401.12.27 Créditos inmobiliarios 1401.12.30 Financiación estructurada de Proyectos1401.12.31 Financiación estructurada de activos móviles1401.12.32 Financiación estructurada de commodities1401.12.33 Financiación estructurada de inmuebles comerciales y residenciales1401.12.34 Financiación estructurada de inmuebles para alquiler1401.12.99 Otros créditos1401.13 Créditos a pequeñas empresas1401.13.01 Avances en cuenta corriente1401.13.02 Tarjetas de crédito1401.13.04 Sobregiros en cuenta corriente1401.13.05 Descuentos1401.13.05.01 Descuentos-Pagarés 1401.13.05.02 Descuentos-Letras 1401.13.05.09 Descuentos-Otros 1401.13.06 Préstamos1401.13.06.01 Préstamos revolventes1401.13.06.02 Préstamos a cuota fija 1401.13.06.09 Otros préstamos 1401.13.07 Capitalización inmobiliaria1401.13.10 Factoring1401.13.11 Arrendamiento financiero1401.13.12 Lease-back1401.13.18

1401.13.18.01 Subordinados1401.13.18.02 No Subordinados1401.13.21 Créditos por liquidar1401.13.26 Créditos- Comercio exterior1401.13.27 Créditos inmobiliarios1401.13.99 Otros créditos

CRÉDITOS REESTRUCTURADOS1403.02 Créditos a microempresas1403.02.06 Préstamos1403.02.07 Capitalización inmobiliaria

Arrendamiento financieroLease-Back

1403.02.24 Créditos Corto Plazo- Operaciones Reestructuradas y RFA



1403

1403.02.11 1403.02.12

1403.02.27 Créditos inmobiliarios1403.02.99 Otros créditos1403.07 Créditos a entidades del sector público1403.07.06 Préstamos 1403.07.07 Capitalización inmobiliaria 1403.07.11 Arrendamiento financiero1403.07.12 Lease – back 1403.07.27 Créditos inmobiliarios 1403.07.99 Otros créditos 1403.08 Créditos con intermediarios de valores1403.08.06 Préstamos 1403.08.07 Capitalización inmobiliaria 1403.08.11 Arrendamiento financiero 1403.08.12 Lease – back 1403.08.27 Créditos inmobiliarios 1403.08.99 Otros créditos 1403.10 Créditos corporativos1403.10.06 Préstamos 1403.10.07 Capitalización inmobiliaria 1403.10.11 Arrendamiento financiero 1403.10.12 Lease – back 1403.10.24 Operaciones RFA 1403.10.27 Créditos inmobiliarios 1403.10.30 Financiación estructurada de Proyectos 1403.10.31 Financiación estructurada de activos móviles 1403.10.32 Financiación estructurada de commodities 1403.10.33 Financiación estructurada de inmuebles comerciales y residenciales 1403.10.34 Financiación estructurada de inmuebles para alquiler 1403.10.99 Otros créditos 1403.11 Créditos a grandes empresas1403.11.06 Préstamos 1403.11.07 Capitalización inmobiliaria 1403.11.11 Arrendamiento financiero 1403.11.12 Lease - back1403.11.24 Operaciones RFA 1403.11.27 Créditos inmobiliarios 1403.11.30 Financiación estructurada de Proyectos 1403.11.31 Financiación estructurada de activos móviles 1403.11.32 Financiación estructurada de commodities 1403.11.33 Financiación estructurada de inmuebles comerciales y residenciales 1403.11.34 Financiación estructurada de inmuebles para alquiler 1403.11.99 Otros créditos 1403.12 Créditos a medianas empresas1403.12.06 Préstamos 1403.12.07 Capitalización inmobiliaria 1403.12.11 Arrendamiento financiero 1403.12.12 Lease – back 1403.12.24 Operaciones RFA 1403.12.27 Créditos inmobiliarios 1403.12.30 Financiación estructurada de Proyectos 1403.12.31 Financiación estructurada de activos móviles

1403.12.32 Financiación estructurada de commodities 1403.12.33 Financiación estructurada de inmuebles comerciales y residenciales 1403.12.34 Financiación estructurada de inmuebles para alquiler 1403.12.99 Otros créditos 1403.13 Créditos a pequeñas empresas1403.13.06 Préstamos 1403.13.07 Capitalización inmobiliaria 1403.13.11 Arrendamiento financiero 1403.13.12 Lease-back 1403.13.27 Créditos inmobiliarios 1403.13.99 Otros créditos

1404 CRÉDITOS REFINANCIADOS1404.02 Créditos a microempresas1404.02.01 Avances en cuenta corriente1404.02.02 Tarjetas de crédito1404.02.04 Sobregiros en cuenta corriente

Descuentos Préstamos

1404.02.06.01 Préstamos revolventes1404.02.06.02 Préstamos a cuota fija1404.02.06.09 Otros préstamos

Capitalización inmobiliaria1404.02.10 Factoring1404.02.11 Arrendamiento financiero

Lease-back1404.02.24 Operaciones Refinanciadas y RFA1404.02.26 Créditos- comercio exterior1404.02.27 Créditos inmobiliarios1404.02.99 Otros créditos1404.02.99.01 Revolventes1404.02.99.02 No revolventes1404.03 Créditos de consumo1404.03.01 Avances en cuenta corriente1404.03.02 Tarjetas de crédito1404.03.04 Sobregiros en cuenta corriente1404.03.06 Préstamos1404.03.06.01 Préstamos revolventes1404.03.06.02 Préstamos no revolventes para automóviles1404.03.06.03 Préstamos no revolventes para libre disponibilidad1404.03.06.04 Préstamos no revolventes otorgados bajo convenios elegibles1404.03.06.05 Préstamos no revolventes otorgados bajo convenios no elegibles1404.03.06.06 Préstamos revolventes otorgados bajo convenios1404.03.06.09 Otros préstamos no revolventes1404.03.11 Arrendamiento financiero

Lease-backPignoraticios

1404.03.99 Otros créditos1404.03.99.01 Revolventes1404.03.99.02 No Revolventes1404.04 Créditos hipotecarios para vivienda

1404.02.05 1404.02.06

1404.02.07

1404.02.12

1404.03.12 1404.03.13

Préstamos1404.04.06.01 Préstamos con hipoteca inscrita1404.04.06.02 Préstamos sin hipoteca inscrita

Capitalización inmobiliariaPréstamos con letras hipotecariasPréstamos con cédulas hipotecarias

1404.04.23 Préstamos del Fondo - MIVIVIENDA1404.04.24

1404.04.25 Otros créditos hipotecarios otorgados con recursos del fondo MIVIVIENDA

1404.04.99 Otros créditos1404.05 Créditos a bancos multilaterales de desarrollo1404.05.06 Préstamos 1404.05.99 Otros créditos 1404.06 Créditos soberanos1404.06.06 Préstamos 1404.06.99 Otros créditos 1404.07 Créditos a entidades del sector público1404.07.01 Avances en cuenta corriente 1404.07.02 Tarjetas de crédito 1404.07.04 Sobregiros en cuenta corriente 1404.07.05 Descuentos 1404.07.06 Préstamos 1404.07.06.01 Préstamos revolventes 1404.07.06.02 Préstamos a cuota fija 1404.07.06.09 Otros préstamos 1404.07.07 Capitalización inmobiliaria 1404.07.10 Factoring 1404.07.11 Arrendamiento financiero 1404.07.12 Lease – back 1404.07.18

1404.07.18.01 Subordinados 1404.07.18.02 No Subordinados 1404.07.26 Créditos- Comercio exterior 1404.07.27 Créditos inmobiliarios 1404.07.99 Otros créditos 1404.08 Créditos a intermediarios de valores1404.08.01 Avances en cuenta corriente 1404.08.02 Tarjetas de crédito 1404.08.04 Sobregiros en cuenta corriente 1404.08.05 Descuentos 1404.08.06 Préstamos 1404.08.06.01 Préstamos revolventes 1404.08.06.02 Préstamos a cuota fija 1404.08.06.09 Otros préstamos 1404.08.07 Capitalización inmobiliaria 1404.08.10 Factoring 1404.08.11 Arrendamiento financiero 1404.08.12 Lease – back

1404.04.06

1404.04.07 1404.04.08 1404.04.09



1404.08.18

1404.08.18.01 Subordinados 1404.08.18.02 No Subordinados 1404.08.26 Créditos- Comercio exterior 1404.08.27 Créditos inmobiliarios 1404.08.99 Otros créditos 1404.09 Créditos a empresas del sistema financiero1404.09.06 Préstamos1404.09.06.06 Subordinados 1404.09.06.07 No Subordinados 1404.09.18

1404.09.18.01 Subordinados 1404.09.18.02 No Subordinados 1404.09.99 Otros créditos 1404.10 Créditos corporativos1404.10.01 Avances en cuenta corriente 1404.10.02 Tarjetas de crédito 1404.10.04 Sobregiros en cuenta corriente 1404.10.05 Descuentos 1404.10.06 Préstamos 1404.10.06.01 Préstamos revolventes 1404.10.06.02 Préstamos a cuota fija 1404.10.06.09 Otros préstamos 1404.10.07 Capitalización inmobiliaria 1404.10.10 Factoring 1404.10.11 Arrendamiento financiero 1404.10.12 Lease – back 1404.10.18

1404.10.18.01 Subordinados 1404.10.18.02 No Subordinados 1404.10.24 Operaciones refinanciadas-RFA 1404.10.26 Créditos- Comercio exterior 1404.10.27 Créditos inmobiliarios 1404.10.30 Financiación estructurada de Proyectos 1404.10.31 Financiación estructurada de activos móviles 1404.10.32 Financiación estructurada de commodities 1404.10.33 Financiación estructurada de inmuebles comerciales y residenciales 1404.10.34 Financiación estructurada de inmuebles para alquiler 1404.10.99 Otros créditos 1404.11 Créditos a grandes empresas1404.11.01 Avances en cuenta corriente 1404.11.02 Tarjetas de crédito 1404.11.04 Sobregiros en cuenta corriente 1404.11.05 Descuentos 1404.11.06 Préstamos 1404.11.06.01 Préstamos revolventes 1404.11.06.02 Préstamos a cuota fija 1404.11.06.09 Otros préstamos




1404.11.07 Capitalización inmobiliaria 1404.11.10 Factoring 1404.11.11 Arrendamiento financiero 1404.11.12 Lease – back 1404.11.18

1404.11.18.01 Subordinados 1404.11.18.02 No Subordinados1404.11.24 Operaciones refinanciadas-RFA 1404.11.26 Créditos- Comercio exterior 1404.11.27 Créditos inmobiliarios 1404.11.30 Financiación estructurada de Proyectos 1404.11.31 Financiación estructurada de activos móviles 1404.11.32 Financiación estructurada de commodities 1404.11.33 Financiación estructurada de inmuebles comerciales y residenciales 1404.11.34 Financiación estructurada de inmuebles para alquiler 1404.11.99 Otros créditos 1404.12 Créditos a medianas empresas1404.12.01 Avances en cuenta corriente 1404.12.02 Tarjetas de crédito 1404.12.04 Sobregiros en cuenta corriente 1404.12.05 Descuentos 1404.12.06 Préstamos 1404.12.06.01 Préstamos revolventes 1404.12.06.02 Préstamos a cuota fija 1404.12.06.09 Otros préstamos 1404.12.07 Capitalización inmobiliaria 1404.12.10 Factoring 1404.12.11 Arrendamiento financiero 1404.12.12 Lease – back 1404.12.18

1404.12.18.01 Subordinados 1404.12.18.02 No Subordinados 1404.12.24 Operaciones refinanciadas-RFA 1404.12.26 Créditos- Comercio exterior 1404.12.27 Créditos inmobiliarios 1404.12.30 Financiación estructurada de Proyectos 1404.12.31 Financiación estructurada de activos móviles 1404.12.32 Financiación estructurada de commodities 1404.12.33 Financiación estructurada de inmuebles comerciales y residenciales 1404.12.34 Financiación estructurada de inmuebles para alquiler 1404.12.99 Otros créditos 1404.13 Créditos a pequeñas empresas1404.13.01 Avances en cuenta corriente 1404.13.02 Tarjetas de crédito 1404.13.04 Sobregiros en cuenta corriente 1404.13.05 Descuentos 1404.13.06 Préstamos 1404.13.06.01 Préstamos revolventes 1404.13.06.02 Préstamos a cuota fija



1404.13.06.09 Otros préstamos 1404.13.07 Capitalización inmobiliaria 1404.13.10 Factoring 1404.13.11 Arrendamiento financiero 1404.13.12 Lease-back 1404.13.18

1404.13.18.01 Subordinados 1404.13.18.02 No Subordinados 1404.13.24 Operaciones refinanciadas-RFA 1404.13.26 Créditos- Comercio exterior 1404.13.27 Créditos inmobiliarios 1404.13.99 Otros créditos

1405 CRÉDITOS VENCIDOS1405.02 Créditos a microempresas1405.02.02 Tarjetas de crédito1405.02.02.01 Tarjetas de crédito por disponibilidad en efectivo1405.02.02.02 Tarjetas de crédito por compra1405.02.02.09 Tarjetas de crédito por otros conceptos1405.02.04 Sobregiros en cuenta corriente



Capitalización inmobiliaria1405.02.10 Factoring1405.02.11 Arrendamiento financiero

Lease-backCréditos refinanciados

1405.02.19.02 Tarjetas de crédito1405.02.19.04 Sobregiros en cuenta corriente1405.02.19.05 Descuentos1405.02.19.06 Préstamos1405.02.19.07 Capitalización inmobiliaria1405.02.19.10 Factoring1405.02.19.11 Arrendamiento financiero1405.02.19.12 Lease-back1405.02.19.24 Operaciones RFA1405.02.19.26 Créditos comercio exterior1405.02.19.27 Créditos inmobiliarios1405.02.19.99 Otros créditos1405.02.21 Créditos por liquidar1405.02.22 Créditos reestructurados1405.02.22.06 Préstamos1405.02.22.07 Capitalización inmobiliaria


1405.02.05

1405.02.06

1405.02.07

1405.02.12 1405.02.19

1405.02.22.11 Arrendamiento financiero1405.02.22.12 Lease-back1405.02.22.24 Operaciones RFA1405.02.22.27 Créditos inmobiliarios1405.02.22.99 Otros créditos1405.02.26 Créditos-comercio exterior1405.02.27 Créditos inmobiliarios1405.02.99 Otros créditos1405.03 Créditos de consumo1405.03.02 Tarjetas de crédito contratadas1405.03.02.01 Tarjetas de crédito contratadas por disponibilidad en efectivo1405.03.02.02 Tarjetas de crédito contratadas por compra1405.03.02.09 Tarjetas de crédito contratadas por otros conceptos1405.03.04 Sobregiros en cuenta corriente1405.03.06 Préstamos1405.03.06.01 Préstamos revolventes1405.03.06.02 Préstamos no revolventes para automóviles1405.03.06.03 Préstamos no revolventes para libre disponibilidad1405.03.06.04 Préstamos no revolventes otorgados bajo convenios elegibles1405.03.06.05 Préstamos no revolventes otorgados bajo convenios no elegibles1405.03.06.06 Préstamos revolventes otorgados bajo convenios1405.03.06.09 Otros préstamos no revolventes1405.03.11 Arrendamiento financiero1405.03.12 Lease-back1405.03.13 Pignoraticios

Créditos refinanciados1405.03.19.02 Tarjetas de crédito1405.03.19.04 Sobregiros en cuenta corriente1405.03.19.06 Préstamos1405.03.19.11 Arrendamiento financiero1405.03.19.12 Lease-back1405.03.19.99 Otros créditos1405.03.99 Otros créditos1405.04 Créditos hipotecarios para vivienda

Préstamos1405.04.06.01 Préstamos con hipoteca inscrita1405.04.06.02 Préstamos sin hipoteca inscrita

Capitalización inmobiliaria1405.04.08 Préstamos con letras hipotecarias 1405.04.09 Préstamos con cédulas hipotecarias

Créditos refinanciados1405.04.19.06 Préstamos1405.04.19.07 Capitalización inmobiliaria1405.04.19.23 Préstamos FONDO-MIVIVIENDA1405.04.19.24

1405.04.19.25Otros créditos hipotecarios otorgados con recursos del Fondo MIVIVIENDA

1405.04.19.99 Otros créditos1405.04.23 Préstamos del Fondo Mi-Vivienda

1405.03.19

1405.04.06

1405.04.07

1405.04.19


1405.04.24


1405.04.99 Otros créditos1405.05 Créditos a bancos multilaterales de desarrollo1405.05.06 Préstamos1405.05.19 Créditos refinanciados1405.05.19.06 Préstamos1405.05.19.99 Otros créditos1405.05.99 Otros créditos 1405.06 Créditos soberanos1405.06.06 Préstamos1405.06.19 Créditos refinanciados1405.06.19.06 Préstamos1405.06.19.99 Otros créditos1405.06.99 Otros créditos 1405.07 Créditos a entidades del sector público1405.07.02 Tarjetas de crédito1405.07.04 Sobregiros en cuenta corriente 1405.07.05 Descuentos1405.07.06 Préstamos1405.07.06.01 Préstamos revolventes1405.07.06.02 Préstamos a cuota fija1405.07.06.09 Otros préstamos1405.07.07 Capitalización inmobiliaria 1405.07.10 Factoring1405.07.11 Arrendamiento financiero1405.07.12 Lease - back1405.07.18

1405.07.18.01 Subordinados1405.07.18.02 No Subordinados1405.07.19 Créditos refinanciados1405.07.19.02 Tarjetas de crédito1405.07.19.04 Sobregiros en cuenta corriente 1405.07.19.05 Descuentos1405.07.19.06 Préstamos1405.07.19.07 Capitalización inmobiliaria1405.07.19.10 Factoring1405.07.19.11 Arrendamiento financiero1405.07.19.12 Lease - back1405.07.19.18

1405.07.19.19

1405.07.19.26 Créditos- Comercio exterior1405.07.19.27 Créditos inmobiliarios1405.07.19.99 Otros créditos1405.07.21 Créditos por liquidar 1405.07.22 Créditos reestructurados



Créditos a entidades con quienes corresponde consolidar estados financieros- Subordinados

Créditos a entidades con quienes corresponde consolidar estados financieros- No Subordinados

1405.07.22.06 Préstamos1405.07.22.07 Capitalización inmobiliaria1405.07.22.11 Arrendamiento financiero1405.07.22.12 Lease-back1405.07.22.18

1405.07.22.19

1405.07.22.26 Créditos-Comercio Exterior1405.07.22.27 Créditos inmobiliarios1405.07.22.99 Otros créditos1405.07.26 Créditos- Comercio exterior 1405.07.27 Créditos inmobiliarios 1405.07.99 Otros créditos 1405.08 Créditos a intermediarios de valores1405.08.02 Tarjetas de crédito1405.08.04 Sobregiros en cuenta corriente 1405.08.05 Descuentos1405.08.06 Préstamos1405.08.06.01 Préstamos revolventes1405.08.06.02 Préstamos a cuota fija1405.08.06.09 Otros préstamos1405.08.07 Capitalización inmobiliaria 1405.08.10 Factoring1405.08.11 Arrendamiento financiero1405.08.12 Lease - back1405.08.18

1405.08.18.01 Subordinados1405.08.18.02 No Subordinados1405.08.19 Créditos refinanciados1405.08.19.02 Tarjetas de crédito1405.08.19.04 Sobregiros en cuenta corriente1405.08.19.05 Descuentos1405.08.19.06 Préstamos1405.08.19.07 Capitalización inmobiliaria1405.08.19.10 Factoring1405.08.19.11 Arrendamiento financiero1405.08.19.12 Lease - back1405.08.19.18

1405.08.19.19

1405.08.19.26 Créditos- Comercio exterior1405.08.19.27 Créditos inmobiliarios1405.08.19.99 Otros créditos1405.08.21 Créditos por liquidar 1405.08.22 Créditos reestructurados 1405.08.26 Créditos- Comercio exterior 1405.08.27 Créditos inmobiliarios 1405.08.99 Otros créditos

Créditos a entidades con quienes corresponde consolidar estados financieros - Subordinados

Créditos a entidades con quienes corresponde consolidar estados financieros - No Subordinados




1405.09 Créditos a empresas del sistema financiero1405.09.06 Préstamos1405.09.06.06 Subordinados1405.09.06.07 No Subordinados1405.09.18

1405.09.18.01 Subordinados1405.09.18.02 No Subordinados1405.09.19 Créditos refinanciados1405.09.19.06 Préstamos1405.09.19.18

1405.09.19.19

1405.09.19.99 Otros créditos1405.09.99 Otros créditos 1405.10 Créditos corporativos1405.10.02 Tarjetas de crédito1405.10.04 Sobregiros en cuenta corriente 1405.10.05 Descuentos1405.10.06 Préstamos1405.10.06.01 Préstamos revolventes1405.10.06.02 Préstamos a cuota fija1405.10.06.09 Otros préstamos1405.10.07 Capitalización inmobiliaria 1405.10.10 Factoring1405.10.11 Arrendamiento financiero1405.10.12 Lease - back1405.10.18

1405.10.18.01 Subordinados1405.10.18.02 No Subordinados1405.10.19 Créditos refinanciados1405.10.19.02 Tarjetas de crédito1405.10.19.04 Sobregiros en cuenta corriente 1405.10.19.05 Descuentos1405.10.19.06 Préstamos1405.10.19.07 Capitalización inmobiliaria 1405.10.19.10 Factoring1405.10.19.11 Arrendamiento financiero1405.10.19.12 Lease - back1405.10.19.18

1405.10.19.19

1405.10.19.24 Operaciones RFA 1405.10.19.26 Créditos-comercio exterior1405.10.19.27 Créditos inmobiliarios1405.10.19.30 Financiación estructurada de proyectos1405.10.19.31 Financiación estructurada de activos móviles1405.10.19.32 Financiación estructurada de commodities







1405.10.19.33 Financiación estructurada de inmuebles comerciales y residenciales1405.10.19.34 Financiación estructurada de inmuebles para alquiler1405.10.19.99 Otros créditos1405.10.21 Créditos por liquidar1405.10.22 Créditos reestructurados1405.10.22.06 Préstamos1405.10.22.07 Capitalización inmobiliaria1405.10.22.11 Arrendamiento financiero1405.10.22.12 Lease-back1405.10.22.24 Operaciones RFA 1405.10.22.26 Créditos-Comercio Exterior1405.10.22.27 Créditos inmobiliarios1405.10.22.99 Otros créditos1405.10.26 Créditos- Comercio exterior 1405.10.27 Créditos inmobiliarios 1405.10.30 Financiación estructurada de Proyectos1405.10.31 Financiación estructurada de activos móviles1405.10.32 Financiación estructurada de commodities1405.10.33 Financiación estructurada de inmuebles comerciales y residenciales1405.10.34 Financiación estructurada de inmuebles para alquiler1405.10.99 Otros créditos 1405.11 Créditos a grandes empresas1405.11.02 Tarjetas de crédito1405.11.04 Sobregiros en cuenta corriente 1405.11.05 Descuentos1405.11.06 Préstamos1405.11.06.01 Préstamos revolventes1405.11.06.02 Préstamos a cuota fija1405.11.06.09 Otros préstamos1405.11.07 Capitalización inmobiliaria 1405.11.10 Factoring1405.11.11 Arrendamiento financiero1405.11.12 Lease - back1405.11.18

1405.11.18.01 Subordinados1405.11.18.02 No subordinados1405.11.19 Créditos refinanciados1405.11.19.02 Tarjetas de crédito1405.11.19.04 Sobregiros en cuenta corriente 1405.11.19.05 Descuentos1405.11.19.06 Préstamos1405.11.19.07 Capitalización inmobiliaria 1405.11.19.10 Factoring1405.11.19.11 Arrendamiento financiero1405.11.19.12 Lease - back1405.11.19.18

1405.11.19.19

1405.11.19.24 Operaciones RFA




1405.11.19.26 Créditos-comercio exterior1405.11.19.27 Créditos inmobiliarios1405.11.19.30 Financiación estructurada de proyectos1405.11.19.31 Financiación estructurada de activos móviles1405.11.19.32 Financiación estructurada de commodities1405.11.19.33 Financiación estructurada de inmuebles comerciales y residenciales1405.11.19.34 Financiación estructurada de inmuebles para alquiler1405.11.19.99 Otros créditos1405.11.21 Créditos por liquidar 1405.11.22 Créditos reestructurados1405.11.22.06 Préstamos1405.11.22.07 Capitalización inmobiliaria1405.11.22.11 Arrendamiento financiero1405.11.22.12 Lease-back1405.11.22.18

1405.11.22.19

1405.11.22.24 Operaciones RFA 1405.11.22.26 Créditos-Comercio Exterior1405.11.22.27 Créditos inmobiliarios1405.11.22.99 Otros créditos1405.11.26 Créditos- Comercio exterior 1405.11.27 Créditos inmobiliarios 1405.11.30 Financiación estructurada de Proyectos1405.11.31 Financiación estructurada de activos móviles1405.11.32 Financiación estructurada de commodities1405.11.33 Financiación estructurada de inmuebles comerciales y residenciales1405.11.34 Financiación estructurada de inmuebles para alquiler1405.11.99 Otros créditos 1405.12 Créditos a medianas empresas1405.12.02 Tarjetas de crédito1405.12.04 Sobregiros en cuenta corriente 1405.12.05 Descuentos1405.12.06 Préstamos1405.12.06.01 Préstamos revolventes1405.12.06.02 Préstamos a cuota fija1405.12.06.09 Otros préstamos1405.12.07 Capitalización inmobiliaria 1405.12.10 Factoring1405.12.11 Arrendamiento financiero1405.12.12 Lease - back1405.12.18

1405.12.18.01 Subordinados1405.12.18.02 No subordinados1405.12.19 Créditos refinanciados1405.12.19.02 Tarjetas de crédito1405.12.19.04 Sobregiros en cuenta corriente 1405.12.19.05 Descuentos1405.12.19.06 Préstamos




1405.12.19.07 Capitalización inmobiliaria 1405.12.19.10 Factoring1405.12.19.11 Arrendamiento financiero1405.12.19.12 Lease - back1405.12.19.18

1405.12.19.19

1405.12.19.24 Operaciones RFA 1405.12.19.26 Créditos-comercio exterior1405.12.19.27 Créditos inmobiliarios1405.12.19.30 Financiación estructurada de Proyectos1405.12.19.31 Financiación estructurada de activos móviles1405.12.19.32 Financiación estructurada de commodities1405.12.19.33 Financiación estructurada de inmuebles comerciales y residenciales1405.12.19.34 Financiación estructurada de inmuebles para alquiler1405.12.19.99 Otros créditos 1405.12.21 Créditos por liquidar 1405.12.22 Créditos reestructurados1405.12.22.06 Préstamos1405.12.22.07 Capitalización inmobiliaria1405.12.22.11 Arrendamiento financiero1405.12.22.12 Lease-back1405.12.22.24 Operaciones RFA 1405.12.22.26 Créditos-Comercio Exterior1405.12.22.27 Créditos inmobiliarios1405.12.22.30 Financiación estructurada de Proyectos1405.12.22.31 Financiación estructurada de activos móviles1405.12.22.32 Financiación estructurada de commodities1405.12.22.33 Financiación estructurada de inmuebles comerciales y residenciales1405.12.22.34 Financiación estructurada de inmuebles para alquiler1405.12.22.99 Otros créditos1405.12.26 Créditos- Comercio exterior 1405.12.27 Créditos inmobiliarios 1405.12.30 Financiación estructurada de Proyectos1405.12.31 Financiación estructurada de activos móviles1405.12.32 Financiación estructurada de commodities1405.12.33 Financiación estructurada de inmuebles comerciales y residenciales1405.12.34 Financiación estructurada de inmuebles para alquiler1405.12.99 Otros créditos 1405.13 Créditos a pequeñas empresas1405.13.02 Tarjetas de crédito1405.13.04 Sobregiros en cuenta corriente1405.13.05 Descuentos1405.13.06 Préstamos1405.13.06.01 Préstamos revolventes1405.13.06.02 Préstamos a cuota fija1405.13.06.09 Otros préstamos1405.13.07 Capitalización inmobiliaria1405.13.10 Factoring1405.13.11 Arrendamiento financiero



1405.13.12 Lease-back1405.13.18

1405.13.18.01 Subordinados1405.13.18.02 No subordinados1405.13.19 Créditos refinanciados1405.13.19.02 Tarjetas de crédito1405.13.19.04 Sobregiros en cuenta corriente 1405.13.19.05 Descuentos1405.13.19.06 Préstamos1405.13.19.07 Capitalización inmobiliaria 1405.13.19.10 Factoring1405.13.19.11 Arrendamiento financiero1405.13.19.12 Lease - back1405.13.19.18

1405.13.19.19

1405.13.19.24 Operaciones RFA 1405.13.19.26 Créditos-comercio exterior1405.13.19.27 Créditos inmobiliarios1405.13.19.99 Otros Créditos1405.13.21 Créditos por liquidar1405.13.22 Créditos reestructurados1405.13.22.06 Préstamos1405.13.22.07 Capitalización inmobiliaria1405.13.22.11 Arrendamiento financiero1405.13.22.12 Lease-back1405.13.22.24 Operaciones RFA 1405.13.22.26 Créditos-Comercio Exterior1405.13.22.27 Créditos inmobiliarios1405.13.22.99 Otros créditos1405.13.26 Créditos- Comercio exterior1405.13.27 Créditos inmobiliarios1405.13.99 Otros créditos

1406 CRÉDITOS EN COBRANZA JUDICIAL1406.02 Créditos a microempresas1406.02.02 Tarjetas de crédito1406.02.02.01 Tarjetas de crédito por disponibilidad en efectivo1406.02.02.02 Tarjetas de crédito por compra1406.02.02.09 Tarjetas de crédito por otros conceptos1406.02.04 Sobregiros en cuenta corriente






1406.02.05

1406.02.06

1406.02.07 Capitalización inmobiliaria1406.02.10 Factoring1406.02.11 Arrendamiento financiero1406.02.12 Lease-back

Créditos refinanciados 1406.02.19.02 Tarjetas de crédito1406.02.19.04 Sobregiros en cuenta corriente1406.02.19.05 Descuentos1406.02.19.06 Préstamos1406.02.19.07 Capitalización inmobiliaria1406.02.19.10 Factoring1406.02.19.11 Arrendamiento financiero1406.02.19.12 Lease-back1406.02.19.24 Operaciones RFA1406.02.19.26 Créditos comercio exterior 1406.02.19.27 Créditos inmobiliarios1406.02.19.99 Otros créditos1406.02.21 Créditos por liquidar

Créditos reestructurados 1406.02.22.06 Préstamos1406.02.22.07 Capitalización inmobiliaria1406.02.22.11 Arrendamiento financiero1406.02.22.12 Lease-back1406.02.22.24 Operaciones RFA1406.02.22.27 Créditos inmobiliarios1406.02.22.99 Otros créditos1406.02.26 Créditos - comercio exterior1406.02.27 Créditos inmobiliarios1406.02.99 Otros créditos1406.03 Créditos de consumo1406.03.02 Tarjetas de crédito1406.03.02.01 Tarjetas de crédito contratadas por disponibilidad en efectivo1406.03.02.02 Tarjetas de crédito contratadas por compra1406.03.02.09 Tarjetas de crédito contratadas por otros conceptos1406.03.04 Sobregiros en cuenta corriente1406.03.06 Préstamos1406.03.06.01 Préstamos revolventes1406.03.06.02 Préstamos no revolventes para automóviles1406.03.06.03 Préstamos no revolventes para libre disponibilidad1406.03.06.04 Préstamos no revolventes otorgados bajo convenios elegibles1406.03.06.05 Préstamos no revolventes otorgados bajo convenios no elegibles1406.03.06.06 Préstamos revolventes otorgados bajo convenios1406.03.06.09 Otros préstamos no revolventes 1406.03.11 Arrendamiento financiero1406.03.12 Lease-back1406.03.13 Pignoraticios

Créditos refinanciados1406.03.19.02 Tarjetas de crédito1406.03.19.04 Sobregiros en cuenta corriente1406.03.19.06 Préstamos1406.03.19.11 Arrendamiento financiero

1406.02.19

1406.02.22

1406.03.19

1406.03.19.12 Lease-back1406.13.19.99 Otros créditos1406.03.99 Otros créditos1406.04 Créditos hipotecarios para vivienda

PréstamosPréstamos con hipoteca inscritaPréstamos sin hipoteca inscritaCapitalización inmobiliaria

1406.04.08 Préstamos con letras hipotecarias 1406.04.09 Préstamos con cédulas hipotecarias

Créditos refinanciados1406.04.19.06 Préstamos1406.04.19.07 Capitalización inmobiliaria1406.04.19.23 Préstamos del FONDO-MIVIENDA1406.04.19.24

1406.04.19.25Otros créditos hipotecarios otorgados con recursos del Fondo MIVIVIENDA

1406.04.19.99 Otros créditos1406.04.23 Préstamos del Fondo MIVIVIENDA1406.04.24


1406.04.99 Otros créditos1406.05 Créditos a bancos multilaterales de desarrollo1406.05.06 Préstamos1406.05.19 Créditos refinanciados1406.05.19.06 Préstamos1406.05.19.99 Otros créditos1406.05.99 Otros créditos 1406.06 Créditos soberanos1406.06.06 Préstamos1406.06.19 Créditos refinanciados1406.06.19.06 Préstamos1406.06.19.99 Otros créditos1406.06.99 Otros créditos 1405.07 Créditos a entidades del sector público1406.07.02 Tarjetas de crédito1406.07.04 Sobregiros en cuenta corriente 1406.07.05 Descuentos1406.07.06 Préstamos1406.07.06.01 Préstamos revolventes1406.07.06.02 Préstamos a cuota fija1406.07.06.09 Otros préstamos1406.07.07 Capitalización inmobiliaria 1406.07.10 Factoring1406.07.11 Arrendamiento financiero1406.07.12 Lease - back1406.07.18 Créditos a entidades con quienes corresponde consolidar EEFF1406.07.18.01 Subordinados

1406.04.06 1406.04.06.01 1406.04.06.02 1406.04.07

1406.04.19



1406.07.18.02 No subordinados1406.07.19 Créditos refinanciados1406.07.19.02 Tarjetas de crédito1406.07.19.04 Sobregiros en cuenta corriente 1406.07.19.05 Descuentos1406.07.19.06 Préstamos1406.07.19.07 Capitalización inmobiliaria1406.07.19.10 Factoring1406.07.19.11 Arrendamiento financiero1406.07.19.12 Lease - back1406.07.19.18

1406.07.19.19

1406.07.19.26 Créditos- Comercio exterior1406.07.19.27 Créditos inmobiliarios1406.07.19.99 Otros créditos1406.07.21 Créditos por liquidar 1406.07.22 Créditos reestructurados1406.07.22.06 Préstamos1406.07.22.07 Capitalización inmobiliaria1406.07.22.11 Arrendamiento financiero1406.07.22.12 Lease-back1406.07.22.18

1406.07.22.19

1406.07.22.26 Créditos-Comercio Exterior1406.07.22.27 Créditos inmobiliarios1406.07.22.99 Otros créditos1406.07.26 Créditos- Comercio exterior 1406.07.27 Créditos inmobiliarios 1406.07.99 Otros créditos 1406.08 Créditos con intermediarios de valores1406.08.02 Tarjetas de crédito1406.08.04 Sobregiros en cuenta corriente 1406.08.05 Descuentos1406.08.06 Préstamos1406.08.06.01 Préstamos revolventes1406.08.06.02 Préstamos a cuota fija1406.08.06.09 Otros préstamos1406.08.07 Capitalización inmobiliaria 1406.08.10 Factoring1406.08.11 Arrendamiento financiero1406.08.12 Lease - back1406.08.18

1406.08.18.01 Subordinados1406.08.18.02 No subordinados1406.08.19 Créditos refinanciados1406.08.19.02 Tarjetas de crédito






1406.08.19.04 Sobregiros en cuenta corriente 1406.08.19.05 Descuentos1406.08.19.06 Préstamos1406.08.19.07 Capitalización inmobiliaria1406.08.19.10 Factoring1406.08.19.11 Arrendamiento financiero1406.08.19.12 Lease - back1406.08.19.18

1406.08.19.19

1406.08.19.26 Créditos- Comercio exterior1406.08.19.27 Créditos inmobiliarios1406.08.19.99 Otros créditos 1406.08.21 Créditos por liquidar 1406.08.22 Créditos reestructurados1406.08.26 Créditos- Comercio exterior 1406.08.27 Créditos inmobiliarios 1406.08.99 Otros créditos 1406.09 Créditos con empresas del sistema financiero1406.09.06 Préstamos1406.09.06.06 Subordinados1406.09.06.07 No subordinados1406.09.18

1406.09.18.01 Subordinados1406.09.18.02 No Subordinados1406.09.19 Créditos refinanciados1406.09.19.06 Préstamos1406.09.19.18

1406.09.19.19

1406.09.19.99 Otros créditos1406.09.99 Otros créditos 1406.10 Créditos corporativos1406.10.02 Tarjetas de crédito1406.10.04 Sobregiros en cuenta corriente 1406.10.05 Descuentos1406.10.06 Préstamos1406.10.06.01 Préstamos revolventes1406.10.06.02 Préstamos a cuota fija1406.10.06.09 Otros préstamos1406.10.07 Capitalización inmobiliaria 1406.10.10 Factoring1406.10.11 Arrendamiento financiero1406.10.12 Lease - back1406.10.18

1406.10.18.01 Subordinados1406.10.18.02 No Subordinados







1406.10.19 Créditos refinanciados1406.10.19.02 Tarjetas de crédito1406.10.19.04 Sobregiros en cuenta corriente 1406.10.19.05 Descuentos1406.10.19.06 Préstamos1406.10.19.07 Capitalización inmobiliaria 1406.10.19.10 Factoring1406.10.19.11 Arrendamiento financiero1406.10.19.12 Lease - back1406.10.19.18

1406.10.19.19

1406.10.22.24 Operaciones RFA 1406.10.19.26 Créditos-comercio exterior1406.10.19.27 Créditos inmobiliarios1406.10.19.30 Financiación estructurada de proyectos1406.10.19.31 Financiación estructurada de activos móviles1406.10.19.32 Financiación estructurada de commodities1406.10.19.33 Financiación estructurada de inmuebles comerciales y residenciales1406.10.19.34 Financiación estructurada de inmuebles para alquiler1406.10.19.99 Otros créditos1406.10.21 Créditos por liquidar1406.10.22 Créditos reestructurados1406.10.22.06 Préstamos1406.10.22.07 Capitalización inmobiliaria1406.10.22.11 Arrendamiento financiero1406.10.22.12 Lease-back1406.10.22.24 Operaciones RFA 1406.10.22.26 Créditos-Comercio Exterior1406.10.22.27 Créditos inmobiliarios1406.10.22.99 Otros créditos1406.10.26 Créditos- Comercio exterior 1406.10.27 Créditos inmobiliarios 1406.10.30 Financiación estructurada de Proyectos1406.10.31 Financiación estructurada de activos móviles1406.10.32 Financiación estructurada de commodities1406.10.33 Financiación estructurada de inmuebles comerciales y residenciales1406.10.34 Financiación estructurada de inmuebles para alquiler1406.10.99 Otros créditos 1406.11 Créditos a grandes empresas1406.11.02 Tarjetas de crédito1406.11.04 Sobregiros en cuenta corriente 1406.11.05 Descuentos1406.11.06 Préstamos1406.11.06.01 Préstamos revolventes1406.11.06.02 Préstamos a cuota fija1406.11.06.09 Otros préstamos1406.11.07 Capitalización inmobiliaria 1406.11.10 Factoring1406.11.11 Arrendamiento financiero



1406.11.12 Lease - back1406.11.18


1406.11.19.19

1406.11.19.24 Operaciones RFA 1406.11.19.26 Créditos-comercio exterior1406.11.19.27 Créditos inmobiliarios1406.11.19.30 Financiación estructurada de proyectos1406.11.19.31 Financiación estructurada de activos móviles1406.11.19.32 Financiación estructurada de commodities1406.11.19.33 Financiación estructurada de inmuebles comerciales y residenciales1406.11.19.34 Financiación estructurada de inmuebles para alquiler1406.11.19.99 Otros créditos1406.11.21 Créditos por liquidar 1406.11.22 Créditos reestructurados1406.11.22.06 Préstamos1406.11.22.07 Capitalización inmobiliaria1406.11.22.11 Arrendamiento financiero1406.11.22.12 Lease-back1406.11.22.18

1406.11.22.19

1406.11.22.24 Operaciones RFA 1406.11.22.26 Créditos-Comercio Exterior1406.11.22.27 Créditos inmobiliarios1406.11.22.99 Otros créditos1406.11.26 Créditos- Comercio exterior 1406.11.27 Créditos inmobiliarios 1406.11.30 Financiación estructurada de Proyectos1406.11.31 Financiación estructurada de activos móviles1406.11.32 Financiación estructurada de commodities1406.11.33 Financiación estructurada de inmuebles comerciales y residenciales1406.11.34 Financiación estructurada de inmuebles para alquiler1406.11.99 Otros créditos 1406.12 Créditos a medianas empresas1406.12.02 Tarjetas de crédito






1406.12.04 Sobregiros en cuenta corriente 1406.12.05 Descuentos1406.12.06 Préstamos1406.12.06.01 Préstamos revolventes1406.12.06.02 Préstamos a cuota fija1406.12.06.09 Otros préstamos1406.12.07 Capitalización inmobiliaria 1406.12.10 Factoring1406.12.11 Arrendamiento financiero1406.12.12 Lease - back1406.12.18


1406.12.19.19

1406.12.19.24 Operaciones RFA 1406.12.19.26 Créditos-comercio exterior1406.12.19.27 Créditos inmobiliarios1406.12.19.30 Financiación estructurada de Proyectos1406.12.19.31 Financiación estructurada de activos móviles1406.12.19.32 Financiación estructurada de commodities1406.12.19.33 Financiación estructurada de inmuebles comerciales y residenciales1406.12.19.34 Financiación estructurada de inmuebles para alquiler1406.12.19.99 Otros créditos 1406.12.21 Créditos por liquidar 1406.12.22 Créditos reestructurados1406.12.22.06 Préstamos1406.12.22.07 Capitalización inmobiliaria1406.12.22.11 Arrendamiento financiero1406.12.22.12 Lease-back1406.12.22.24 Operaciones RFA 1406.12.22.26 Créditos-Comercio Exterior1406.12.22.27 Créditos inmobiliarios1406.12.22.99 Otros créditos1406.12.26 Créditos- Comercio exterior 1406.12.27 Créditos inmobiliarios1406.12.30 Financiación estructurada de Proyectos1406.12.31 Financiación estructurada de activos móviles1406.12.32 Financiación estructurada de commodities




1406.12.33 Financiación estructurada de inmuebles comerciales y residenciales1406.12.34 Financiación estructurada de inmuebles para alquiler1406.12.99 Otros créditos 1406.13 Créditos a pequeñas empresas1406.13.02 Tarjetas de crédito1406.13.04 Sobregiros en cuenta corriente1406.13.05 Descuentos1406.13.06 Préstamos1406.13.06.01 Préstamos revolventes1406.13.06.02 Préstamos a cuota fija1406.13.06.09 Otros préstamos1406.13.07 Capitalización inmobiliaria1406.13.10 Factoring1406.13.11 Arrendamiento financiero1406.13.12 Lease-back1406.13.18


1406.13.19.19

1406.13.19.24 Operaciones RFA 1406.13.19.26 Créditos-comercio exterior1406.13.19.27 Créditos inmobiliarios1406.13.19.99 Otros Créditos1406.13.21 Créditos por liquidar1406.13.22 Créditos reestructurados1406.13.22.06 Préstamos1406.13.22.07 Capitalización inmobiliaria1406.13.22.11 Arrendamiento financiero1406.13.22.12 Lease-back1406.13.22.24 Operaciones RFA 1406.13.22.26 Créditos-Comercio Exterior1406.13.22.27 Créditos inmobiliarios1406.13.22.99 Otros créditos1406.13.26 Créditos- Comercio exterior1406.13.27 Créditos inmobiliarios1406.13.99 Otros créditos




1408 RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE CRÉDITOS VIGENTES1408.02 Rendimientos devengados por créditos a microempresas1408.03 Rendimientos devengados por créditos de consumo1408.04 Rendimientos devengados por créditos hipotecarios para vivienda1408.05

1408.06 Rendimientos devengados por créditos soberanos1408.07 Rendimientos devengados por créditos a entidades del sector público1408.08 Rendimientos devengados por créditos a intermediarios de valores1408.09

Rendimientos devengados por créditos a empresas del sistema financiero1408.10 Rendimientos devengados por créditos corporativos1408.11 Rendimientos devengados por créditos a grandes empresas1408.12 Rendimientos devengados por créditos a medianas empresas1408.13 Rendimientos devengados por créditos a pequeñas empresas

1409 (PROVISIONES PARA CRÉDITOS)1409.02 (Provisión para créditos a microempresas)1409.02.01 Provisión específica1409.02.02 Provisión genérica obligatoria1409.02.02.01 Componente Fijo1409.02.02.02 Componente Procíclico1409.02.03 Provisión genérica voluntaria

Provisiones para valuación: Operaciones refinanciadas-reestructuradasProvisiones por riesgo cambiario crediticio

1409.02.06 Provisión genérica por sobreendeudamiento1409.03 (Provisión para créditos de consumo)1409.03.01 Provisión específica1409.03.02 Provisión genérica obligatoria1409.03.02.01 Componente Fijo1409.03.02.02 Componente Procíclico1409.03.03 Provisión genérica voluntaria

Provisiones para valuación: Operaciones refinanciadas-reestructuradasProvisiones por riesgo cambiario crediticio

1409.03.06 Provisión genérica por sobreendeudamiento1409.04 (Provisión para créditos hipotecarios para vivienda)1409.04.01 Provisión específica1409.04.02 Provisión genérica obligatoria1409.04.02.01 Componente Fijo1409.04.02.02 Componente Procíclico1409.04.03 Provisión genérica voluntaria1409.04.04 Provisiones para valuación: Operaciones refinanciadas-reestructuradas1409.04.05 Provisiones por riesgo cambiario crediticio1409.05 (Provisión para créditos a bancos multilaterales de desarrollo)1409.05.01 Provisión específica1409.05.02 Provisión genérica obligatoria1409.05.02.01 Componente fijo1409.05.02.02 Componente procíclico1409.05.03 Provisión genérica voluntaria1409.05.04 Provisión para valuación-Operaciones refinanciadas y reestructuradas1409.05.05 Provisión por riesgo cambiario crediticio

Rendimientos devengados por créditos a bancos multilaterales de desarrollo

1409.02.04 1409.02.05

1409.03.04 1409.03.05

1409.06 (Provisión para créditos soberanos)1409.06.01 Provisión específica1409.06.02 Provisión genérica obligatoria1409.06.02.01 Componente fijo1409.06.02.02 Componente procíclico1409.06.03 Provisión genérica voluntaria1409.06.04 Provisión para valuación-Operaciones refinanciadas y reestructuradas1409.06.05 Provisión por riesgo cambiario crediticio1409.07 (Provisión para créditos a entidades del sector público)1409.07.01 Provisión específica1409.07.02 Provisión genérica obligatoria1409.07.02.01 Componente fijo1409.07.02.02 Componente procíclico1409.07.03 Provisión genérica voluntaria1409.07.04 Provisión para valuación-Operaciones refinanciadas y reestructuradas1409.07.05 Provisión por riesgo cambiario crediticio1409.08 (Provisiones para créditos a intermediarios de valores)1409.08.01 Provisión específica1409.08.02 Provisión genérica obligatoria1409.08.02.01 Componente fijo1409.08.02.02 Componente procíclico1409.08.03 Provisión genérica voluntaria1409.08.04 Provisión para valuación-Operaciones refinanciadas y reestructuradas1409.08.05 Provisión por riesgo cambiario crediticio1409.09 (Provisiones para créditos a empresas del sistema financiero)1409.09.01 Provisión específica1409.09.02 Provisión genérica obligatoria1409.09.02.01 Componente fijo1409.09.02.02 Componente procíclico1409.09.03 Provisión genérica voluntaria1409.09.04 Provisión para valuación-Operaciones refinanciadas y reestructuradas1409.09.05 Provisión por riesgo cambiario crediticio1409.10 (Provisiones para créditos corporativos)1409.10.01 Provisión específica1409.10.02 Provisión genérica obligatoria1409.10.02.01 Componente fijo1409.10.02.02 Componente procíclico1409.10.03 Provisión genérica voluntaria1409.10.04 Provisión para valuación-Operaciones refinanciadas y reestructuradas1409.10.05 Provisión por riesgo cambiario crediticio1409.11 (Provisiones para créditos a grandes empresas)1409.11.01 Provisión específica1409.11.02 Provisión genérica obligatoria1409.11.02.01 Componente fijo1409.11.02.02 Componente procíclico1409.11.03 Provisión genérica voluntaria1409.11.04 Provisión para valuación-Operaciones refinanciadas y reestructuradas1409.11.05 Provisión por riesgo cambiario crediticio1409.12 (Provisiones para créditos a medianas empresas)1409.12.01 Provisión específica1409.12.02 Provisión genérica obligatoria

1409.12.02.01 Componente fijo1409.12.02.02 Componente procíclico1409.12.03 Provisión genérica voluntaria1409.12.04 Provisión para valuación-Operaciones refinanciadas y reestructuradas1409.12.05 Provisión por riesgo cambiario crediticio1409.13 (Provisiones para créditos a pequeñas empresas)1409.13.01 Provisión específica1409.13.02 Provisión genérica obligatoria1409.13.02.01 Componente fijo1409.13.02.02 Componente procíclico1409.13.03 Provisión genérica voluntaria1409.13.04 Provisión para valuación-Operaciones refinanciadas y reestructuradas1409.13.05 Provisión por riesgo cambiario crediticio 1409.13.06 Provisión genérica por sobreendeudamiento

15 CUENTAS POR COBRAR

1501

1502 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS PARA NEGOCIACIÓN1502.01 Derivados de moneda extranjera1502.01.01 Swaps de Monedas (Cross-Currency Swaps)1502.01.02 Forwards 1502.01.04 Futuros1502.01.05 Opciones 1502.01.09 Otros derivados de moneda extranjera1502.02 Derivados de tasas de interés1502.02.01 Swaps de Tasas de Interés1502.02.02 Forwards 1502.02.04 Futuros1502.02.05 Opciones 1502.02.09 Otros derivados de tasas de interés 1502.03

1502.03.01 Swaps 1502.03.02 Forwards1502.03.04 Futuros Swaps Compra de opciones -calls 1502.03.05 Opciones Forwards C ompra de opciones - puts1502.03.09 Otros derivados de capital, deuda y commodities 1502.05 Derivados de credito1502.05.01 Total Return Swaps 1502.05.02 Credit Default Swaps 1502.05.09 Otros derivados de crédito1502.07

1502.07.01 Operaciones de reporte1502.07.01.01 Compras a futuro1502.07.01.02 Ventas a futuro1502.07.02 Pactos de recompra

AJUSTES A LOS ACTIVOS POR MACRO-COBERTURAS DE VALOR RAZONABLE POR RIESGO DE TASA DE INTERÉS

Derivados de instrumentos representativos de capital, deuda y commodities

Diferencial de compromisos futuros que se reconocen por realización de operaciones de reporte y pactos de recompra que representan una transferencia de propiedad

1502.07.02.01 Compras a futuro1502.07.02.02 Ventas a futuro1502.09 Otros productos financieros derivados

1503 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA1503.01 Coberturas de Valor Razonable 1503.01.01 Derivados de moneda extranjera 1503.01.01.01 Swaps de Monedas (Cross-Currency Swaps)1503.01.01.02 Forwards 1503.01.01.04 Futuros1503.01.01.05 Opciones1503.01.01.09 Otros derivados de moneda extranjera1503.01.02 Derivados de tasa de interés1503.01.02.01 Swaps de Tasas de Interés1503.01.02.02 Forwards1503.01.02.04 Futuros1503.01.02.05 Opciones1503.01.02.09 Otros derivados de tasa de interés1503.01.03

1503.01.03.01 Swaps1503.01.03.02 Forwards 1503.01.03.04 Futuros1503.01.03.05 Opciones 1503.01.03.09 Otros derivados de capital, deuda y commodities1503.01.05 Derivados de crédito1503.01.05.01 Total Return Swaps1503.01.05.02 Credit Default Swap1503.01.05.09 Otros derivados de crédito1503.01.09 Otros productos financieros derivados 1503.02 Coberturas de Flujos de Efectivo 1503.02.01 Derivados de moneda extranjera1503.02.01.01 Swaps de Monedas (Cross-Currency Swaps)1503.02.01.02 Forwards 1503.02.01.04 Futuros1503.02.01.05 Opciones1503.02.01.09 Otros derivados de moneda extranjera 1503.02.02 Derivados de tasa de interés 1503.02.02.01 Swaps de Tasas de Interés1503.02.02.02 Forwards1503.02.02.04 Futuros1503.02.02.05 Opciones1503.02.02.09 Otros derivados de tasa de interés1503.02.03

1503.02.03.01 Swaps1503.02.03.02 Forwards 1503.02.03.04 Futuros1503.02.03.05 Opciones1503.02.03.09 Otros derivados de capital, deuda y commodities1503.02.05 Derivados de crédito



1503.02.05.01 Total Return Swaps1503.02.05.02 Credit Default Swaps 1503.02.05.09 Otros derivados de crédito1503.02.09 Otros productos financieros derivados 1503.03 Macro-Coberturas de Valor Razonable por Riesgo de Tasa de Interés1503.03.02 Derivados de tasa de interés1503.03.02.01 Swaps de Tasas de Interés1503.03.02.02 Forwards 1503.03.02.09 Otros derivados de tasa de interés

1504

1504.01 Cuentas por cobrar por venta de bienes1504.02 Cuentas por cobrar por venta de servicios1504.03 Cuentas por cobrar por alquiler de bienes1504.04 Cuentas por cobrar por Fideicomiso1504.04.01 Fideicomiso en garantía1504.04.01.01

1504.04.01.09 Otros contratos1504.04.02 Fideicomisos en titulización1504.04.02.01

1504.04.02.09 Otros contratos1504.04.09 Otros fideicomisos1504.04.09.01

1504.04.09.09 Otros contratos1504.09 Otras

1505

1505.01 Seguros pagados por cuenta de terceros1505.01.01 Seguros de incendio, terremoto y líneas aliadas 1505.01.02 Seguros de vida 1505.02 Impuestos pagados por cuenta de terceros1505.09 Otras cuentas pagadas por cuenta de terceros

1506 COMISIONES POR COBRAR 1506.01 Comisiones por cobrar por garantías otorgadas1506.02 Comisiones por cobrar por líneas de crédito1506.03 Comisiones por cobrar por cartas de crédito1506.04 Comisiones por cobrar por servicios de comercio exterior1506.05 Comisiones por cobrar por servicios de custodia1506.06 Comisiones por cobrar por servicios de cobranza1506.07 Comisiones por cobrar por servicios de alquiler de cajas de seguridad1506.08

1506.08.01 Fideicomisos1506.08.02 Comisiones de Confianza1506.19 Otras comisiones por cobrar

CUENTAS POR COBRAR POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Y FIDEICOMISO

Contratos donde se actúa como fideicomitente y fiduciario simultáneamente - Ley 28579



CUENTAS POR COBRAR POR PAGOS EFECTUADOS POR CUENTA DE TERCEROS

Comisiones por cobrar por operaciones de fideicomiso y comisiones de confianza

1507 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS1507.01 Reclamos a terceros1507.02 Adelantos al personal1507.03 Indemnizaciones reclamadas por siniestros1507.041507.051507.06

1507.07 Cuentas por cobrar recibidas por el Fondo MIVIVIENDA1507.09 Otras

1508 RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE CUENTAS POR COBRAR 1508.04

1508.05

1508.07 Rendimientos devengados de cuentas por cobrar diversas.

1509 (PROVISIONES PARA CUENTAS POR COBRAR)1509.04

1509.04.01 (Provisión para deudores por cuentas por cobrar por fideicomisos)1509.04.01.01 (Provisiones según disposiciones SBS)1509.04.01.09 (Otras Provisiones)1509.04.09 (Provisiones para cuentas por cobrar de venta de bienes y servicios)1509.05

1509.07 (Provisión para cuentas por cobrar diversas)(Reclamos a terceros)(Adelantos al personal)(Indemnizaciones reclamadas por siniestros)

1509.07.07 Cuentas por cobrar recibidas por el Fondo MIVIVIENDA1509.07.09 (Otras)

16

1601 BIENES REALIZABLES1601.01 Bienes para arrendamiento financiero1601.01.01 Bienes para colocación

Bienes recuperados1601.02 Bienes sujetos a contratos de capitalización inmobiliaria

Bienes para colocaciónBienes restituidos

1601.09 Otros bienes realizables

1602 BIENES RECIBIDOS EN PAGO Y ADJUDICADOS1602.01 Valores, títulos y metales preciosos recibidos en pago y adjudicados1602.01.01 Valores y títulos

Joyas y metales preciosos

Derecho de uso de inmueble, tributos y otras cuentas por cobrar a clientes por contratos de capitalización inmobiliaria

Rendimientos devengados de cuentas por cobrar por venta de bienes y servicios y fideicomisos

Rendimientos devengados de cuentas por cobrar de pagos efectuados por cuenta de terceros.

(Provisión para deudores por cuentas por cobrar de venta de bienes y servicios, y fideicomisos)

(Provisión para deudores por cuentas por cobrar de pagos por cuenta de terceros)

1509.07.01 1509.07.02 1509.07.03

BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO, ADJUDICADOS Y ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA

1601.01.02

1601.02.01 1601.02.02

1602.01.02

1602.02 Productos y mercaderías recibidos en pago y adjudicados 1602.02.01 Agrícolas1602.02.02 Mineras1602.02.09 Otros1602.03 Inmuebles recibidos en pago y adjudicados1602.03.01 Terrenos1602.03.02 Edificios y otras construcciones1602.04 Mobiliario y equipo recibidos en pago y adjudicados1602.04.01 Mobiliario 1602.04.02 Equipo1602.05 Maquinarias y unidades de transporte recibidos en pago y adjudicadas1602.05.01 Maquinarias

Unidades de transporte1602.06 Derechos de fideicomisario recibidos en pago y adjudicados1602.06.01 Fideicomisos de dación en pago1602.06.01.01 Bienes muebles1602.06.01.02 Bienes inmuebles

Otros fideicomisos1602.06.02.01 Bienes muebles1602.06.02.02 Bienes inmuebles

Otros bienes recibidos en pago y adjudicados

1603 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA1603.01 Inmuebles1603.02 Mobiliario y equipo1603.03 Equipos de transporte y maquinarias1603.09 Otros bienes

1609

(Provisión para bienes realizables)1609.01.01 (Provisión para bienes realizables)1609.01.02 (Depreciación para bienes realizables)1609.02 (Provisión para bienes recibidos en pago y adjudicados)1609.02.01 (Provisión para bienes recibidos en pago y adjudicados)1609.02.02 (Depreciación para bienes recibidos en pago y adjudicados)1609.03 (Provisión para activos no corrientes mantenidos para la venta)

17

1701 INVERSIONES EN SUSBSIDIARIAS Y ASOCIADAS - PAÍS1701.01 Subsidiarias 1701.02 Asociadas1701.09 Otras

1702 INVERSIONES EN SUSBSIDIARIAS Y ASOCIADAS - EXTERIOR1702.01 Subsidiarias del Exterior 1702.02 Asociadas1702.09 Otras

1602.05.02

1602.06.02

1602.09

(PROVISIONES Y DEPRECIACIONES PARA BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO, ADJUDICADOS Y ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA)

1609.01

INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y PARTICIPACIONES EN NEGOCIOS CONJUNTOS

1703 INVERSIONES EN NEGOCIOS CONJUNTOS Y OTROS1703.01 Inversiones en negocios conjuntos 1703.09 Otras

1704

1704.01Inversiones en aportes al Fondo de Cajas Municipales de Ahorro y Crédito

1705 CAPITAL ASIGNADO A SUCURSALES DEL EXTERIOR1705.01 Capital Asignado a Sucursales del Exterior

1707 INVERSIONES PERMANENTES DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA 1707.01

1707.02

1707.03

1707.04

1707.05

18 INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO

1801 TERRENOS1801.01 Terrenos

1802 EDIFICIOS E INSTALACIONES1802.01 Edificios1802.02 Instalaciones

1803 MOBILIARIO Y EQUIPO1803.01 Mobiliario 1803.02 Equipos de computación1803.09 Otros bienes y equipos de oficina

1804 EQUIPOS DE TRANSPORTE Y MAQUINARIAS1804.01 Vehículos1804.02 Maquinarias

1805

1805.01

1805.01.01 Inmuebles recibidos en arrendamiento financiero1805.01.02 Inmuebles recibidos en capitalización inmobiliaria1805.02 Mobiliario y equipo de oficina recibidos en arrendamiento financiero

INVERSIONES EN APORTES AL FONDO DE CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CRÉDITO

Inversiones por participación patrimonial en personas jurídicas del país de disponibilidad restringida.

Inversiones por participación patrimonial en personas jurídicas del exterior de disponibilidad restringida.

Inversiones en asociaciones en participación y otros contratos asociativos de disponibilidad restringida

Inversiones en aportes al Fondo de Cajas Municipales de Ahorro y Crédito de disponibilidad restringida.

Inversiones en aportes de Capital asignado a sucursales del exterior de disponibilidad restringida.

BIENES RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO Y EN CAPITALIZACIÓN INMOBILIARIA

Inmuebles recibidos en arrendamiento financiero y capitalización inmobiliaria

1805.03

1805.09 Otros bienes recibidos en arrendamiento financiero

1806 OBRAS EN EJECUCIÓN Y BIENES POR RECIBIRObras en ejecución

1806.01.01 Obras ejecutadas por la propia empresa1806.01.01.01 Obras sujetas a contratos de capitalización inmobiliaria1806.01.01.02 Obras no sujetas a contratos de capitalización inmobiliaria1806.01.02 Obras ejecutadas por terceros1806.01.02.01 Obras sujetas a contratos de capitalización inmobiliaria1806.01.02.02 Obras no sujetas a contratos de capitalización inmobiliaria

Bienes por recibir

18071807.01 Instalaciones en propiedades alquiladas1807.02 Mejoras en propiedades alquiladas

1808

1808.01

1808.01.01 Inmuebles cedidos en arrendamiento financiero1808.01.02 Inmuebles cedidos en capitalización inmobiliaria1808.02 Mobiliario y equipo de oficina cedidos en arrendamiento financiero1808.03

Equipos de transporte y maquinarias cedidos en arrendamiento financiero1808.09 Otros bienes cedidos en arrendamiento financiero

1809

1809.02 (Depreciación acumulada de edificios e instalaciones)1809.03 (Depreciación acumulada de mobiliario y equipo)1809.04 (Depreciación acumulada de equipos de transporte y maquinarias)1809.05

1809.05.01(Depreciación acumulada de bienes recibidos en arrendamiento financiero

1809.05.02(Depreciación acumulada de bienes recibidos en capitalización inmobiliaria

1809.07

1809.08

1809.08.01(Depreciación acumulada de bienes cedidos en arrendamiento financiero

1809.08.02(Depreciación acumulada de bienes cedidos en capitalización inmobiliaria

1809.09 (Deterioro acumulado de Inmuebles, Mobiliario y Equipo)1809.09.01 (Deterioro acumulado de terrenos)1809.09.02 (Deterioro acumulado de edificios e instalaciones)

Equipos de transporte y maquinarias recibidos en arrendamiento financiero

1806.01

1806.02

INSTALACIONES EN BIENES ALQUILADOS

BIENES CEDIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO Y EN CAPITALIZACIÓN INMOBILIARIA

Inmuebles cedidos en arrendamiento financiero y en capitalización inmobiliaria

(DEPRECIACIÓN Y DETERIORO ACUMULADOS DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO)

(Depreciación acumulada de bienes recibidos en arrendamiento financiero y en capitalización inmobiliaria)

(Amortización acumulada de instalaciones y mejoras en propiedades alquiladas)

(Depreciación acumulada de bienes cedidos en arrendamiento financiero y en capitalización inmobiliaria)

1809.09.03 (Deterioro acumulado de mobiliario y equipo)1809.09.04 (Deterioro acumulado de equipos de transporte y maquinaria)1809.09.05

1809.09.07 (Deterioro acumulado de instalaciones y mejoras en bienes alquilados)

19 OTROS ACTIVOS

1901 PAGOS ANTICIPADOS Y CARGAS DIFERIDAS1901.01 Seguros pagados por anticipado1901.02 Alquileres pagados por anticipado1901.03 Publicidad y mercadeo pagados por anticipado1901.04 Suscripciones pagadas por anticipado1901.05 Comisiones por servicios pagados por anticipado1901.06 Entregas a rendir cuenta1901.07 Útiles de oficina y suministros diversos pagados por anticipado 1901.18 Otras cargas diferidas1901.19 Otras gastos pagados por anticipado

1902 INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO1902.01 Intereses pagados por anticipado1902.01.01 Depósitos de ahorro1902.01.02 Depósitos á plazo1902.02 Comisiones pagadas por anticipado1902.03 Intereses y comisiones por operaciones de reporte1902.04 Intereses y comisiones por pactos de recompra

1903 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO1903.01 Pagos a cuenta del Impuesto a la Renta1903.02 Activo por Impuesto a la renta Diferido

1904 ACTIVOS INTANGIBLES 1904.03 Software1904.04 Otros activos intangibles1904.07 Goodwill1904.08 Otros gastos amortizables1904.09 (Amortización acumulada por activos intangibles)1904.09.03 (Amortización y deterioro acumulados de software)1904.09.04 (Amortización y deterioro acumulados de otros activos intangibles)1904.09.07 (Amortización y deterioro acumulados de goodwill)1904.09.08 (Amortización acumulada por otros gastos amortizables)

1906 CRÉDITO FISCAL1906.01 Crédito fiscal del Impuesto General a las Ventas1906.02 Crédito fiscal del Impuesto a la Renta1906.09 Otros

1907 BIENES DIVERSOS1907.01 Obras de arte1907.02 Monedas y joyas1907.03 Biblioteca

(Deterioro acumulado de bienes recibidos en arrendamiento financiero y capitalización inmobiliaria)

1907.04 Instituciones sociales y gremiales1907.05 Plata en barras1907.06 Bienes de Disponibilidad Restringida1907.09 Otros

1908 OPERACIONES EN TRÁMITE1908.01 Cheques rechazados1908.02 Faltantes de caja1908.03 Cheques falsificados1908.04 Documentos extraviados1908.05 Diferencias por regularizar1908.06 Adelantos a proveedores1908.07 Operaciones por liquidar1908.09 Otras

1909 OFICINA PRINCIPAL, SUCURSALES Y AGENCIAS1909.01 Operaciones país1909.02 Operaciones exterior

2 PASIVO

21 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO

2101 OBLIGACIONES A LA VISTADepósitos en cuenta corrienteDepósitos sujetos al Decreto Legislativo N° 940 y sus modificatoriasOtros

2101.02 Cuentas corrientes sin movimiento2101.03 Cheques certificados2101.04 Cheques de gerencia2101.05 Órdenes de pago de gerencia2101.06 Cheques de viajero2101.07 Giros por pagar2101.07.01 Giros por pagar país2101.07.02 Giros por pagar exterior2101.08 Transferencias por pagar2101.08.01 Transferencias por pagar país2101.08.02 Transferencias por pagar exterior2101.09 Depósitos del público vencidos2101.09.01 Certificados de depósitos negociables2101.09.02 Certificados de depósitos no negociables2101.09.02.01

2101.09.02.02 Certificados de depósitos no negociables otras personas jurídicas2101.09.03 Otros Depósitos2101.09.03.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro2101.09.03.02 Otras personas jurídicas2101.10 Valores y títulos vencidos2101.11 Obligaciones subordinadas vencidas2101.12 Depósitos judiciales y administrativos2101.12.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro

2101.01 2101.01.01 2101.01.09

Certificados de depósitos no negociables personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro

2101.12.02 Otras personas jurídicas2101.13 Retenciones judiciales a disposición2101.13.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro2101.13.02 Otras personas jurídicas2101.14 Cobranzas por liquidar2101.15 Obligaciones a transferir al Fondo de Seguro de Depósitos2101.16 Obligaciones por fideicomisos2101.16.01 COFIDE2101.16.01.01 Bonos D.S. Nº 114-98-EF2101.16.01.02 Bonos D.S. Nº 099-99-EF2101.16.01.09 Otros2101.16.09 Otras 2101.17 Obligaciones por comisiones de confianza2101.19 Otras obligaciones a la vista

2102 OBLIGACIONES POR CUENTAS DE AHORRO2102.01 Depósitos de ahorro activos 2102.01.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro2102.01.02 Otras personas jurídicas2102.02 Depósitos de ahorro inactivos2102.02.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro

Otras personas jurídicas

2103 OBLIGACIONES POR CUENTAS A PLAZO2103.01 Certificados de depósito 2103.01.01 Certificados de depósito negociable 2103.01.02 Certificados de depósito no negociable 2103.01.02.01

2103.01.02.02 Certificados de depósito no negociable otras personas jurídicas2103.02 Certificados bancarios2103.03 Cuentas a plazo2103.03.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro2103.03.02 Otras personas jurídicas2103.04 Depósitos para planes progresivos2103.04.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro2103.04.02 Otras personas jurídicas2103.05 Depósitos compensación de tiempo de servicios2103.05.01 Ordinarios2103.05.02 Convenios2103.06

2103.06.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro2103.06.02 Otras personas jurídicas2103.09 Otras obligaciones por cuentas a plazo2103.09.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro

Otras personas jurídicas

2104 OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES RECAUDADORAS DE TRIBUTOS2104.01 Tributos por cuenta propia2104.01.01 Impuesto a la Renta

2102.02.02

Certificados de depósito no negociable personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro

Depósitos con contratos swaps y/o compras a futuro de moneda extranjera

2103.09.02

2104.01.02 Impuesto General a las Ventas2104.01.03 Otras Contribuciones2104.01.04 Administradoras de Fondos de Pensiones2104.01.09 Otros Tributos por cuenta propia2104.02 Tributos retenidos2104.03 Tributos recaudados

2105

2105.01 Ventas en corto2105.01.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos2105.01.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales2105.01.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros2105.01.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero2105.01.06 Valores y títulos emitidos por empresas de seguros2105.01.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades2105.01.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias2105.01.19 Otros valores y títulos 2105.02 Operaciones de reporte 2105.02.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos2105.02.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales2105.02.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros2105.02.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero2105.02.06 Valores y títulos emitidos por empresas de seguros2105.02.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades2105.02.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias2105.02.19 Otros valores y títulos 2105.03 Pactos de recompra2105.03.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos2105.03.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales2105.03.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros2105.03.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero2105.03.06 Valores y títulos emitidos por empresas de seguros2105.03.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades2105.03.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias2105.03.19 Otros valores y títulos 2105.04 Préstamos de valores2105.04.01 Obligación del Prestamista2105.04.01.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos2105.04.01.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales2105.04.01.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros2105.04.01.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero2105.04.01.06 Valores y títulos emitidos por empresas de seguros2105.04.01.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades2105.04.01.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias2105.04.01.19 Otros valores y títulos 2105.04.02 Obligación del Prestatario2105.04.02.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos2105.04.02.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales2105.04.02.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros

OBLIGACIONES RELACIONADAS CON INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO

2105.04.02.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero2105.04.02.06 Valores y títulos emitidos por empresas de seguros2105.04.02.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades2105.04.02.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias2105.04.02.19 Otros valores y títulos 2105.09 Otros

2106 BENEFICIOS SOCIALES DE TRABAJADORES2106.01 Compensación por tiempo de servicios2106.02 Jubilación2106.09 Otros

2107 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO RESTRINGIDAS2107.01 Depósitos inmovilizados2107.01.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro2107.01.02 Otras personas jurídicas2107.02 Retenciones judiciales2107.02.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro2107.02.02 Otras personas jurídicas2107.03 Depósitos judiciales y administrativos2107.03.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro2107.03.02 Otras personas jurídicas2107.04 Depósitos en garantía2107.04.01 Depósitos en garantía para créditos2107.04.01.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro2107.04.01.02 Otras personas jurídicas2107.04.02 Depósitos en garantía por operaciones contingentes2107.04.02.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro2107.04.02.02 otras personas jurídicas2107.04.09 Otros depósitos en garantía2107.04.09.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro2107.04.09.02 Otras personas jurídicas2107.09 Otras obligaciones con el público restringidas2107.09.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro2107.09.02 Otras personas jurídicas

2108 GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO2108.01 Gastos por pagar de obligaciones con el público a la vista2108.02 Gastos por pagar de obligaciones con el público por cuentas de ahorro2108.02.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro2108.02.02 Otras personas jurídicas2108.03 Gastos por pagar de obligaciones con el público por cuentas a plazo2108.03.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro2108.03.02 Otras personas jurídicas2108.04

2108.05 Obligaciones relacionadas con inversiones negociables y a vencimiento2108.05.02 Intereses y comisiones de operaciones de reporte2108.05.02.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos2108.05.02.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales2108.05.02.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros

Gastos por pagar de obligaciones con instituciones recaudadoras de tributos

2108.05.02.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero2108.05.02.06 Valores y títulos emitidos por empresas de seguros2108.05.02.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades 2108.05.02.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias2108.05.02.19 Otros valores y títulos 2108.05.03 Intereses y comisiones de pactos de recompra2108.05.03.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos2108.05.03.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales 2108.05.03.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros2108.05.03.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero2108.05.03.06 Valores y títulos emitidos por empresas de seguros2108.05.03.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades.2108.05.03.08 Valores y títulos emitidos por sociedades no financieras2108.05.03.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias2108.05.03.19 Otros valores y títulos 2108.05.04 Intereses y comisiones de préstamos de valores2108.05.04.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos2108.05.04.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales 2108.05.04.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros2108.05.04.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero2108.05.04.06 Valores y títulos emitidos por empresas de seguros2108.05.04.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades.2108.05.04.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias2108.05.04.19 Otros valores y títulos 2108.07 Gastos por pagar de obligaciones con el público restringidas2108.07.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro2108.07.02 Otras personas jurídicas

22 FONDOS INTERBANCARIOS

2201 FONDOS INTERBANCARIOS2201.01 Bancos2201.02 Financieras2201.03 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito2201.04 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito2201.05 Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Microempresa EDPYMES2201.06 Cooperativas de Ahorro y Crédito 2201.09 Otras empresas del sistema financiero

2208 GASTOS POR PAGAR DE FONDOS INTERBANCARIOS2208.01 Bancos2208.02 Financieras2208.03 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito2208.04 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito2208.05 Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Microempresa EDPYMES2208.06 Cooperativas de Ahorro y Crédito2208.09 Otras empresas del sistema financiero

23 DEPÓSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES

2301 DEPÓSITOS A LA VISTA

Depósitos a la vista de empresas del sistema financiero del paísDepósitos sujetos al Decreto Legislativo N° 940 y sus modificatoriasOtros

2301.02 Depósitos a la vista de instituciones del sistema financiero del exterior2301.03 Depósitos a la vista de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias2301.03.01 Depósitos sujetos al Decreto Legislativo N° 940 y sus modificatorias

Otros2301.04 Depósitos a la vista de organismos financieros internacionales

2302 DEPÓSITOS DE AHORRO2302.01 Depósitos de ahorro de empresas del sistema financiero del país2302.02 Depósitos de ahorro de instituciones del sistema financiero del exterior2302.03 Depósitos de ahorro de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias2302.04 Depósitos de ahorro de organismos financieros internacionales

2303 DEPÓSITOS A PLAZO2303.01 Depósitos a plazo de empresas del sistema financiero del país2303.02 Depósitos a plazo de instituciones del sistema financiero del exterior2303.03 Depósitos a plazo de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias2303.04 Depósitos a plazo de organismos financieros internacionales

2308

2308.01

2308.01.01 Depósitos a la vista país 2308.01.02 Depósitos a la vista exterior 2308.01.03 Depósitos a la vista de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias2308.01.04 Depósitos a la vista de organismos financieros internacionales 2308.02

2308.02.01 Depósitos de ahorro país 2308.02.02 Depósitos de ahorro exterior2308.02.03 Depósitos de ahorro de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias 2308.02.04 Depósitos de ahorro de organismos financieros internacionales 2308.03

2308.03.01 Depósitos a plazo país 2308.03.02 Depósitos a plazo exterior 2308.03.03 Depósitos a plazo de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias2308.03.04 Depósitos a plazo de organismos financieros internacionales

24 ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO

2401

2401.01 Adeudos con garantía de títulos valores2401.02 Operaciones de mercado abierto2401.03 Pactos de recompra - títulos

2301.01 2301.01.01 2301.01.09

2301.03.09

GASTOS POR PAGAR POR DEPÓSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES

Gastos por pagar por depósitos a la vista de empresas del sistema financiero y organismos financieros internacionales

Gastos por pagar por depósitos de ahorro de empresas del sistema financiero y organismos financieros internacionales

Gastos por pagar por depósitos a plazo de empresas del sistema financiero y organismos financieros internacionales

ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON EL BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ

2401.04 Pactos de recompra - divisas2401.09 Otras obligaciones

2402

2402.02 Adeudos por préstamos2402.02.01 Redimibles2402.02.01.01 No subordinados2402.02.01.02 Subordinados2402.02.03 Convertibles en acciones2402.02.03.01 No subordinados2402.02.03.02 Subordinados2402.09 Otras obligaciones

2403

2403.01 Avances en cuenta corriente2403.02 Adeudos por préstamos2403.02.01 Redimibles2403.02.01.01 No subordinados2403.02.01.02 Subordinados2403.02.03 Convertibles en acciones2403.02.03.01 No subordinados2403.02.03.02 Subordinados

Adeudos por bienes recibidos en arrendamiento financieroAdeudos por bienes recibidos en capitalización inmobiliaria

2403.09 Otras obligaciones

2404

2404.01 Avances en cuenta corriente2404.02 Adeudos por préstamos2404.02.01 Redimibles2404.02.01.01 No subordinados2404.02.01.02 Subordinados2404.02.03 Convertibles en acciones2404.02.03.01 No subordinados2404.02.03.02 Subordinados2404.09 Otras obligaciones

2405

2405.01 Adeudos por préstamos2405.01.01 Redimibles2405.01.01.01 No subordinados2405.01.01.02 Subordinados2405.01.03 Convertibles en acciones2405.01.03.01 No subordinados2405.01.03.02 Subordinados2405.09 Otras obligaciones

ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON LA CORPORACIÓN FINANCIERA DE DESARROLLO

ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PAÍS

2403.04 2403.05

ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR

ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES

2406 OTROS ADEUDOS Y OBLIGACIONES DEL PAÍS 2406.01 Adeudos por préstamos2406.01.01 Redimibles2406.01.01.01 No subordinados2406.01.01.02 Subordinados2406.01.03 Convertibles en acciones2406.01.03.01 No subordinados2406.01.03.02 Subordinados2406.09 Otras obligaciones

2407 OTROS ADEUDOS Y OBLIGACIONES DEL EXTERIOR 2407.01 Adeudos por préstamos2407.01.01 Redimibles2407.01.01.01 No subordinados2407.01.01.02 Subordinados2407.01.03 Convertibles en acciones2407.01.03.01 No subordinados2407.01.03.02 Subordinados2407.09 Otras obligaciones

2408

2408.01

2408.02

2408.03

2408.04

2408.05

2408.06 Gastos por pagar de otros adeudos y obligaciones del país2408.07 Gastos por pagar de otros adeudos y obligaciones del exterior

2409 RECLASIFICACIONES2409.01 Adeudos y obligaciones con empresas e instituciones financieras del país2409.02

2409.03 Otros adeudos y obligaciones del país y del exterior

25 CUENTAS POR PAGAR

2501

2502 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS PARA NEGOCIACIÓN2502.01 Derivados de moneda extranjera2502.01.01 Swaps de Monedas (Cross-Currency Swaps)2502.01.02 Forwards

GASTOS POR PAGAR DE ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO

Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con el Banco Central de Reserva del Perú

Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con la Corporación Financiera de Desarrollo

Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con empresas del sistema financiero del país

Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con instituciones financieras del exterior

Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con organismos financieros internacionales

Adeudos y obligaciones con empresas del exterior y organismos financieros internacionales

AJUSTES A LOS ACTIVOS POR MACRO-COBERTURAS DE VALOR RAZONABLE POR RIESGO DE TASA DE INTERÉS

2502.01.04 Futuros2502.01.05 Opciones2502.01.09 Otros derivados de moneda extranjera2502.02 Derivados de tasa de interés2502.02.01 Swaps de Tasas de Interés2502.02.02 Forwards2502.02.04 Futuros2502.02.05 Opciones2502.02.09 Otros derivados de tasa de interés2502.03

2502.03.01 Swaps2502.03.02 Forwards 2502.03.04 Futuros2502.03.05 Opciones2502.03.09 Otros derivados de capital, deuda y commodities2502.05 Derivados de crédito2502.05.01 Total Return Swaps2502.05.02 Credit Default Swaps2502.05.09 Otros derivados de credito2502.07

2502.07.01 Operaciones de reporte2502.07.01.01 Compras a futuro2502.07.01.02 Ventas a futuro2502.07.02 Pactos de recompra2502.07.02.01 Compras a futuro2502.07.02.02 Ventas a futuro2502.09 Otros productos financieros derivados

2503 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA2503.01 Coberturas de valor razonable 2503.01.01 Derivados de moneda extranjera2503.01.01.01 Swaps de Monedas (Cross-Currency Swaps)2503.01.01.02 Forwards 2503.01.01.04 Futuros2503.01.01.05 Opciones2503.01.01.09 Otros derivados de moneda extranjera2503.01.02 Derivados de tasas de interés2503.01.02.01 Swaps de Tasas de Interés2503.01.02.02 Forwards2503.01.02.04 Futuros2503.01.02.05 Opciones2503.01.02.09 Otros derivados de tasa de interés 2503.01.03

2503.01.03.01 Swaps2503.01.03.02 Forwards 2503.01.03.04 Futuros2503.01.03.05 Opciones


Diferencial de compromisos futuros que se reconocen por realización de operaciones de reporte y pactos de recompra que representan una transferencia de propiedad


2503.01.03.09 Otros derivados de capital, deuda y commoditie2503.01.05 Derivados de crédito2503.01.05.01 Total Return Swaps2503.01.05.02 Credit Default Swaps 2503.01.05.09 Otros derivados de crédito2503.01.09 Otros productos financieros derivados 2503.02 Coberturas de Flujos de Efectivo 2503.02.01 Derivados de moneda extranjera 2503.02.01.01 Swaps de Monedas (Cross-Currency Swaps)2503.02.01.02 Forwards 2503.02.01.04 Futuros2503.02.01.05 Opciones2503.02.01.09 Otros derivados de moneda extranjera2503.02.02 Derivados de tasa de interés2503.02.02.01 Swaps de Tasas de Interés2503.02.02.02 Forwards2503.02.02.04 Futuros2503.02.02.05 Opciones2503.02.02.09 Otros derivados de tasa de interés2503.02.03

2503.02.03.01 Swaps2503.02.03.02 Forwards 2503.02.03.04 Futuros2503.02.03.05 Opciones2503.02.03.09 Otros derivados de capital, deuda y commodities2503.02.05 Derivados de crédito2503.02.05.01 Total Return Swaps2503.02.05.02 Credit Default Swaps 2503.02.05.09 Otros derivados de crédito 2503.02.09 Otros productos financieros derivados 2503.03 Macro-Coberturas de Valor Razonable por Riesgo de Tasa de Interés2503.03.02 Derivados de tasa de interés2503.03.02.01 Swaps de Tasas de Interés2503.03.02.02 Forwards 2503.03.02.09 Otros derivados de tasa de interés 2504 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS2504.01 Acreedores por operaciones con tarjetas de débito y crédito2504.02 Seguros por cuenta de prestatarios2504.03 Seguros por cuenta de depositantes2504.04 Retenciones para declaratoria de fábrica2504.06 Garantías por alquileres2504.07 Suscripción de acciones2504.08 Cuotas por bienes recibidos en arrendamiento financiero2504.09

2504.10 Intereses por pagar sobre capitalización inmobiliaria2504.19 Otros

2505 DIVIDENDOS, PARTICIPACIONES Y REMUNERACIONES POR PAGAR


Obligaciones por contratos de capitalización inmobiliaria sobre bienes en construcción

2505.01 Dividendos por pagar2505.02 Participaciones por pagar2505.03 Vacaciones por pagar2505.04 Remuneraciones por pagar2505.05 Honorarios por pagar2505.06 Dietas por pagar2505.09 Otros gastos de personal

2506 PROVEEDORES2506.01 Proveedores de bienes2506.02 Proveedores de servicios

2507

2507.01 Primas al Fondo de Seguro de Depósitos2507.02

Aporte a la Federación Peruana de Cajas Municipales de Ahorro y Crédito2507.03 Tributos por cuenta propia2507.03.01 Impuesto a la Renta2507.03.02 Impuesto General a las Ventas2507.03.03 Otras contribuciones2507.03.09 Otros tributos por cuenta propia2507.04 Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones2507.05 Tributos retenidos2507.06 Tributos recaudados

2508 GASTOS POR PAGAR DE CUENTAS POR PAGAR2508.01 Gastos por pagar de cuentas por pagar 2508.09 Otros gastos por pagar

26 ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO

2602

2602.02 Adeudos por préstamos2602.02.01 Redimibles2602.02.01.01 No subordinados2602.02.01.02 Subordinados2602.02.02 No redimibles2602.02.02.01 No subordinados2602.02.02.02 Subordinados2602.02.03 Convertibles en acciones2602.02.03.01 No subordinados2602.02.03.02 Subordinados2602.09 Otras obligaciones

2603

2603.02 Adeudos por préstamos

PRIMAS AL FONDO DE SEGURO DE DEPOSITOS, APORTES Y OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES RECAUDADORAS DE TRIBUTOS

ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON LA CORPORACIÓN FINANCIERA DE DESARROLLO

ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PAÍS

2603.02.01 Redimibles2603.02.01.01 No subordinados2603.02.01.02 Subordinados2603.02.02 No redimibles2603.02.02.01 No subordinados2603.02.02.02 Subordinados2603.02.03 Convertibles en acciones2603.02.03.01 No subordinados2603.02.03.02 Subordinados

Adeudos por bienes recibidos en arrendamiento financiero Adeudos por bienes recibidos en capitalización inmobiliaria


2604

2604.02 Adeudos por préstamos2604.02.01 Redimibles2604.02.01.01 No subordinados2604.02.01.02 Subordinados2604.02.02 No redimibles2604.02.02.01 No subordinados2604.02.02.02 Subordinados2604.02.03 Convertibles en acciones2604.02.03.01 No subordinados2604.02.03.02 Subordinados


2605

2605.01 Adeudos por préstamosRedimiblesNo subordinados SubordinadosNo RedimiblesNo subordinadosSubordinados

2605.01.03 Convertibles en accionesNo subordinadosSubordinados


2606 OTROS ADEUDOS Y OBLIGACIONES DEL PAÍS2606.02 Adeudos por préstamos2606.02.01 Redimibles2606.02.01.01 No subordinados2606.02.01.02 Subordinados2606.02.02 No redimibles2606.02.02.01 No subordinados2606.02.02.02 Subordinados2606.02.03 Convertibles en acciones

2603.04 2603.05

ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR

ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES

2605.01.01 2605.01.01.01 2605.01.01.02 2605.01.02 2605.01.02.01 2605.01.02.02

2605.01.03.01 2605.01.03.02

2606.02.03.01 No subordinados2606.02.03.02 Subordinados2606.09 Otras obligaciones

2607 OTROS ADEUDOS Y OBLIGACIONES DEL EXTERIOR2607.01 Adeudos por préstamos2607.01.01 Redimibles2607.01.01.01 No subordinados2607.01.01.02 Subordinados2607.01.02 No redimibles2607.01.02.01 No subordinados2607.01.02.02 Subordinados2607.01.03 Convertibles en acciones2607.01.03.01 No subordinados2607.01.03.02 Subordinados2607.09 Otras obligaciones

2608

2608.02

2608.03

2608.04

2608.05

2608.06 Gastos por pagar de otros adeudos y obligaciones del país2608.07 Gastos por pagar de otros adeudos y obligaciones del exterior

2609 RECLASIFICACIONES2609.01 Adeudos y obligaciones con empresas e instituciones financieras del país2609.02

2609.03 Otros adeudos y obligaciones del país y del exterior

27 PROVISIONES

2701 PROVISIONES PARA CRÉDITOS CONTINGENTES 2701.01 Provisiones especificas para créditos contingentes 2701.01.02 Créditos a microempresas 2701.01.03 Créditos de consumo 2701.01.04 Créditos hipotecarios para vivienda 2701.01.05 Créditos a bancos multilaterales de desarrollo 2701.01.06 Créditos soberanos 2701.01.07 Créditos a entidades del sector público 2701.01.08 Créditos a intermediarios de valores2701.01.09 Créditos a empresas del sistema financiero 2701.01.10 Créditos corporativas 2701.01.11 Créditos a grandes empresas

GASTOS POR PAGAR DE ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO

Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con la Corporación Financiera de Desarrollo

Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con empresas del sistema financiero del país

Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con instituciones financieras del exterior

Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con organismos financieros internacionales

Adeudos y obligaciones con empresas del exterior y organismos financieros internacionales

2701.01.12 Créditos a medianas empresas 2701.01.13 Créditos a pequeñas empresas

2701.02 Provisiones genéricas para créditos contingentes2701.02.01 Componente fijo2701.02.01.02 Créditos a microempresas2701.02.01.03 Créditos de consumo2701.02.01.04 Créditos hipotecarios para vivienda2701.02.01.05 Créditos a bancos multilaterales de desarrollo2701.02.01.06 Créditos soberanos2701.02.01.07 Créditos a entidades del sector público2701.02.01.08 Créditos a intermediarios de valores2701.02.01.09 Créditos a empresas del sistema financiero2701.02.01.10 Créditos corporativas2701.02.01.11 Créditos a grandes empresas2701.02.01.12 Créditos a medianas empresas2701.02.01.13 Créditos a pequeñas empresas2701.02.02 Componente procíclico2701.02.02.02 Créditos a microempresas2701.02.02.03 Créditos de consumo 2701.02.02.04 Créditos hipotecarios para vivienda2701.02.02.05 Créditos a bancos multilaterales de desarrollo2701.02.02.06 Créditos soberanos2701.02.02.07 Créditos a entidades del sector público2701.02.02.08 Créditos a intermediarios de valores2701.02.02.09 Créditos a empresas del sistema financiero2701.02.02.10 Créditos entidades corporativas2701.02.02.11 Créditos a grandes empresas2701.02.02.12 Créditos a medianas empresas2701.02.02.13 Créditos a pequeñas empresas2701.06 Provisiones por riesgo de sobreendeudamiento2701.06.02 Créditos a microempresas2701.06.03 Créditos de consumo 2701.06.13 Créditos a pequeñas empresas

2702 OTRAS PROVISIONES2702.02 Provisiones para litigios y demandas

Provisiones para mecanismos de cobertura por fideicomisos

Provisiones para Riesgo PaísDepósitos en el exterior

2702.05.03 Inversiones negociables y a vencimiento2702.05.03.01 Activos mantenidos para negociación-instrumentos de capital2702.05.03.02 Activos mantenidos para negociación-instrumentos de deuda2702.05.03.03 Activos disponibles para la venta-instrumentos de capital2702.05.03.04 Activos disponibles para la venta-instrumentos de deuda2702.05.03.05 Inversiones a vencimiento2702.05.03.06 Inversiones en conmodities2702.05.04 Créditos

Créditos directos

2702.03 2702.04 Provisiones por cartera transferida con pacto de recompra u opción de

compra2702.05 2702.05.01

2702.05.04.01

Créditos indirectos2702.05.05 Cuentas por cobrar2702.05.05.01 Derivados de cobertura2702.05.05.02 Derivados de negociación2702.05.05.03 Cuentas por cobrar en venta de bienes y servicios y fideicomisos2702.05.05.04 Otras cuentas por cobrar2702.05.06 Bienes recibidos en pago y adjudicados2702.05.07

2702.05.07.01 Subsidiarias2702.05.07.02 Asociadas2702.05.07.03 Participaciones en negocios conjuntos y otras

2702.07 Provisión por bienes adjudicados y recuperados2702.07.01

Provisión por bienes adjudicados y recuperados transferidos a vinculados2702.07.02 Exceso de provisiones de bienes adjudicados y recuperados

Otras

28 VALORES, TÍTULOS Y OBLIGACIONES EN CIRCULACIÓN

2801 BONOS COMUNES2801.01 Bonos comunes

2802 BONOS SUBORDINADOS2802.02 Bonos subordinados redimibles2802.03 Bonos subordinados no redimibles2802.04 Bonos subordinados convertibles en acciones

2803 BONOS CONVERTIBLES EN ACCIONES2803.01 Bonos convertibles en acciones por decisión del emisor2803.02 Bonos convertibles en acciones por decisión del tenedor2803.09 Otros bonos convertibles en acciones

2804 BONOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO2804.01 Bonos de arrendamiento financiero

2805 INSTRUMENTOS HIPOTECARIOS2805.01 Bonos hipotecarios2805.02 Letras hipotecarias2805.03 Cédulas hipotecarias2805.09 Otros instrumentos hipotecarios

2806 OTRAS OBLIGACIONES SUBORDINADAS2806.01 Redimibles2806.02 No redimibles2806.03 Convertibles en acciones

2807 OTROS INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA2807.01 Pagarés

2702.05.04.02

Inversiones en subsidiarias, asociadas y participaciones en negocios conjuntos

2702.06 Provisiones para desvalorización de bienes colocados en capitalización inmobiliaria

2702.09

2807.02 Obligaciones 2807.09 Otros instrumentos representativos de deuda

2808

2808.01 Gastos por pagar por bonos en circulación2808.02 Gastos por pagar por bonos subordinados2808.03 Gastos por pagar por bonos convertibles en acciones2808.04 Gastos por pagar por bonos de arrendamiento financiero2808.05 Gastos por pagar por instrumentos hipotecarios2808.06 Gastos por pagar por otras obligaciones subordinadas2808.07 Gastos por pagar por otros instrumentos representativos de deuda

2809 RECLASIFICACIONES

29 OTROS PASIVOS

2901 INGRESOS DIFERIDOSIngresos por intereses y comisiones

2901.01.01 Créditos refinanciados y reestructurados reclasificados como vigentes2901.01.03 Créditos reestructurados2901.01.04 Créditos refinanciados2901.01.05 Créditos vencidos2901.01.06 Créditos en cobranza judicial

Ingresos por intereses, comisiones y gastos cobrados por anticipado2901.02.01 Créditos vigentes2901.02.05 Créditos vencidos2901.02.06 Créditos en cobranza judicial2901.02.07 Créditos indirectos

Ingresos por rentas cobradas por anticipado Ingresos por arrendamiento financiero no devengados

2901.04.01 Créditos vigentes2901.04.01.01 Créditos microempresas-arrendamiento financiero2901.04.01.02 Créditos consumo-arrendamiento financiero

Créditos a entidades del sector público-arrendamiento financieroCréditos a intermediarios de valores-arrendamiento financieroCréditos a empresas del sistema financiero-arrendamiento financieroCréditos entidades corporativas-arrendamiento financieroCréditos a grandes empresas-arrendamiento financieroCréditos a medianas empresas-arrendamiento financieroCréditos a pequeñas empresas-arrendamiento financieroCréditos a microempresas-Lease-backCréditos de consumo – Lease-backCréditos a entidades del sector público-Lease-backCréditos a intermediarios de valores-Lease-backCréditos a empresas del sistema financiero-Lease-backCréditos entidades corporativas-Lease-backCréditos a grandes empresas-Lease-backCréditos a medianas empresas-Lease-backCréditos a pequeñas empresas-Lease-back

GASTOS POR PAGAR POR VALORES, TÍTULOS Y OBLIGACIONES EN CIRCULACIÓN

2901.01

2901.02

2901.03 2901.04

2901.04.01.03 2901.04.01.04 2901.04.01.05 2901.04.01.06 2901.04.01.07 2901.04.01.08 2901.04.01.09 2901.04.01.10 2901.04.01.11 2901.04.01.12 2901.04.01.13 2901.04.01.14 2901.04.01.15 2901.04.01.16 2901.04.01.17 2901.04.01.18

Créditos reestructurados2901.04.03.01 Créditos microempresas-arrendamiento financiero2901.04.03.03 Créditos a entidades del sector público-arrendamiento financiero2901.04,03.04 Créditos a intermediarios de valores-arrendamiento financiero2901.04.03.05 Créditos a empresas del sistema financiero-arrendamiento financiero2901.04.03.06 Créditos entidades corporativas-arrendamiento financiero2901.04.03.07 Créditos a grandes empresas-arrendamiento financiero2901.04.03.08 Créditos a medianas empresas-arrendamiento financiero2901.04.03.09 Créditos a pequeñas empresas-arrendamiento financiero2901.04.03.10 Créditos a microempresas-Lease-back2901.04.03.12 Créditos a entidades del sector público-Lease-back2901.04.03.13 Créditos a intermediarios de valores-Lease-back2901.04.03.14 Créditos a empresas del sistema financiero-Lease-back2901.04.03.15 Créditos entidades corporativas-Lease-back2901.04.03.16 Créditos a grandes empresas-Lease-back2901.04.03.17 Créditos a medianas empresas-Lease-back2901.04.03.18 Créditos a pequeñas empresas-Lease-back

Créditos refinanciados2901.04.04.01 Créditos microempresas-arrendamiento financiero

Créditos de consumo - arrendamiento financieroCréditos a entidades del sector público-arrendamiento financiero

2901.04.04.04 Créditos a intermediarios de valores-arrendamiento financiero2901.04.04.05 Créditos a empresas del sistema financiero-arrendamiento financiero2901.04.04.06 Créditos entidades corporativas-arrendamiento financiero2901.04.04.07 Créditos a grandes empresas-arrendamiento financiero2901.04.04.08 Créditos a medianas empresas-arrendamiento financiero2901.04.04.09 Créditos a pequeñas empresas-arrendamiento financiero2901.04.04.10 Créditos microempresas-Lease-back2901.04.04.11 Créditos de consumo – Lease-back2901.04.04.12 Créditos a entidades del sector público-Lease-back2901.04.04.13 Créditos a intermediarios de valores-Lease-back2901.04.04.14 Créditos a empresas del sistema financiero-Lease-back2901.04.04.15 Créditos entidades corporativas-Lease-back2901.04.04.16 Créditos a grandes empresas-Lease-back2901.04.04.17 Créditos a medianas empresas-Lease-back2901.04.04.18 Créditos a pequeñas empresas-Lease-back2901.04.05 Créditos vencidos2901.04.05.01 Créditos microempresas-arrendamiento financiero2901.04.05.02 Créditos de consumo - arrendamiento financiero2901.04.05.03 Créditos a entidades del sector público-arrendamiento financiero2901.04.05.04 Créditos a intermediarios de valores-arrendamiento financiero2901.04.05.05 Créditos a empresas del sistema financiero-arrendamiento financiero2901.04.05.06 Créditos entidades corporativas-arrendamiento financiero2901.04.05.07 Créditos a grandes empresas-arrendamiento financiero2901.04.05.08 Créditos a medianas empresas-arrendamiento financiero2901.04.05.09 Créditos a pequeñas empresas-arrendamiento financiero2901.04.05.10 Créditos microempresas-Lease-back2901.04.05.11 Créditos de consumo – Lease-back2901.04.05.12 Créditos a entidades del sector público-Lease-back2901.04.05.13 Créditos a intermediarios de valores-Lease-back2901.04.05.14 Créditos a empresas del sistema financiero-Lease-back

2901.04.03

2901.04.04

2901.04.04.02 2901.04.04.03

2901.04.05.15 Créditos entidades corporativas-Lease-back2901.04.05.16 Créditos a grandes empresas-Lease-back2901.04.05.17 Créditos a medianas empresas-Lease-back2901.04.05.18 Créditos a pequeñas empresas-Lease-back2901.04.06 Créditos en cobranza judicial2901.04.06.01 Créditos microempresas-arrendamiento financiero2901.04.06.02 Créditos de consumo - arrendamiento financiero2901.04.06.03 Créditos a entidades del sector público-arrendamiento financiero2901.04.06.04 Créditos a intermediarios de valores-arrendamiento financiero2901.04.06.05 Créditos a empresas del sistema financiero-arrendamiento financiero2901.04.06.06 Créditos entidades corporativas-arrendamiento financiero2901.04.06.07 Créditos a grandes empresas-arrendamiento financiero2901.04.06.08 Créditos a medianas empresas-arrendamiento financiero2901.04.06.09 Créditos a pequeñas empresas-arrendamiento financiero2901.04.06.10 Créditos microempresas-Lease-back2901.04.06.11 Créditos de consumo – Lease-back2901.04.06.12 Créditos a entidades del sector público-Lease-back2901.04.06.13 Créditos a intermediarios de valores-Lease-back2901.04.06.14 Créditos a empresas del sistema financiero-Lease-back2901.04.06.15 Créditos entidades corporativas-Lease-back2901.04.06.16 Créditos a grandes empresas-Lease-back2901.04.06.17 Créditos a medianas empresas-Lease-back2901.04.06.18 Créditos a pequeñas empresas-Lease-back2901.06 Capitalización de Acreencias2901.06.01

2901.06.02 Inversiones en Empresas Saneadas (Decreto de Urgencia Nº 064-99)2901.06.03 Inversiones Decreto de Urgencia Nº 059-2000

Inversiones Otros Acuerdos Reestructuración2901.07 Otros ingresos diferidos 2901.07.01 Transferencia de cartera crediticia

Adquisición de cartera crediticiaVigente

2901.07.02.03 Reestructurado2901.07.02.04 Refinanciado2901.07.02.05 Vencida2901.07.02.06 En cobranza judicial2901.07.04

2901.07.05 Donaciones recibidas2901.07.09 Otros2901.08 Ingresos por colocación de bienes adjudicados y recuperados2901.08.01 Utilidad en colocación de bienes adjudicados y recuperados2901.08.01.01 Créditos vigentes2901.08.01.03 Créditos reestructurados2901.08.01.04 Créditos refinanciados2901.08.01.05 Créditos vencidos2901.08.01.06 Créditos en cobranza judicial2901.08.09 Otros2901.09 (Costos de ventas diferidos)

Empresas Reestructuradas (Dec. Ley Nº 26116, Dec. Leg Nº 845 y Ley Nº 27146)

2901.06.04

2901.07.02 2901.07.02.01

Ingresos por transferencias de bienes adjudicados y recuperados al activo fijo

2902 SOBRANTES DE CAJA2902.01 Sobrantes de caja

2903 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO2903.01 Impuesto a la renta

2907

2907.01

Inmuebles cedidos en arrendamiento financieroInmuebles cedidos en capitalización inmobiliaria

2907.02 Mobiliario y equipo de oficina cedidos en arrendamiento financiero2907.03

Equipos de transporte y maquinarias cedidos en arrendamiento financiero2907.09 Otros bienes cedidos en arrendamiento financiero

2908 OPERACIONES EN TRÁMITE2908.04 Documentos extraviados2908.05 Diferencias por regularizar2908.06 Entregas por identificar2908.07 Operaciones por liquidar2908.09 Otras

2909 OFICINA PRINCIPAL, SUCURSALES Y AGENCIAS 2909.01 Operaciones país2909.02 Operaciones exterior

3 PATRIMONIO

31 CAPITAL SOCIAL

3101 CAPITAL SOCIAL3101.01 Acciones Comunes 3101.02

Acciones Preferentes Perpetuas con Derecho a Dividendo no Acumulativo3101.03 Acciones Preferentes Perpetuas con Derecho a Dividendo Acumulativo3101.04 Acciones Preferentes Redimibles a Plazo Fijo3101.09 Otras Acciones

3102 CAPITAL SUSCRITO3102.01 Acciones Comunes3102.02


3103 (SUSCRIPCIONES DE CAPITAL PENDIENTES DE PAGO)3103.01 Acciones Comunes

POR CONTRA DE BIENES CEDIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO Y EN CAPITALIZACIÓN INMOBILIARIA

Inmuebles cedidos en arrendamiento financiero y capitalización inmobiliaria

2907.01.01 2907.01.02

3103.02Acciones Preferentes Perpetuas con Derecho a Dividendo no Acumulativo

3103.03 Acciones Preferentes Perpetuas con Derecho a Dividendo Acumulativo3103.04 Acciones Preferentes Redimibles a Plazo Fijo3103.09 Otras Acciones

3104 (ACCIONES DE TESORERÍA)3104.01 Acciones Comunes3104.02


32 CAPITAL ADICIONAL

3201 DONACIONES3201.01 Donaciones

3202 PRIMA (DESCUENTO) DE ACCIONES3202.01 Acciones Comunes3202.02


3203 CAPITAL EN TRÁMITE3203.01 Acciones Comunes3203.02


3204 GANANCIAS O PÉRDIDAS POR ACCIONES EN TESORERÍA

33 RESERVAS

3301 RESERVA LEGAL3301.01 Aportes en efectivo3301.02 Utilidades3301.03 Revaluación especial autorizada por la SBS3301.06 Reexpresión por inflación3301.09 Otros

3302 RESERVAS LEGALES ESPECIALES3302.01 Fondo de liberación de prendas

Otras reservas legales especiales3302.09

3303 RESERVAS FACULTATIVAS3303.01

3303.02

34 COMPONENTE PATRIMONIAL Y RECLASIFICACIONES

3401 Capital Social3402 Capital Adicional

36 AJUSTES AL PATRIMONIO

3602 REVALUACIONES ESPECIALES AUTORIZADAS POR SBS3602.01 Revaluaciones especiales autorizadas por SBS

3603 RESULTADOS NO REALIZADOS3603.07 Diferencias de conversión

3605RESULTADOS NO REALIZADOS POR COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO

38 RESULTADOS ACUMULADOS

3801 UTILIDAD ACUMULADA3801.01 Utilidad acumulada con acuerdo de capitalización3801.02 Utilidad acumulada sin acuerdo de capitalización3801.03 Ganancia no realizada por inversiones disponibles para la venta3801.04

3801.05

3802 (PÉRDIDA ACUMULADA)(Pérdida acumulada)

3802.03

3802.04 Pérdida no realizada por inversiones disponibles para la venta

39 RESULTADO NETO DEL EJERCICIO

Reservas facultativas que sólo pueden ser reducidas con previa autorización de la Superintendencia

Reservas facultativas que pueden ser reducidas sin previa autorización de la Superintendencia

Ganancia por método de participación patrimonial correspondiente a inversiones que se deducen del patrimonio efectivo

Ganancia por método de participación patrimonial correspondiente a inversiones que no se deducen del patrimonio efectivo

3802.01

Provisión por desvalorización de bienes colocados en capitalización inmobiliaria

3802.05 Pérdida por método de participación patrimonial correspondiente a inversiones que se deducen del patrimonio efectivo

3802.06 Pérdida por método de participación patrimonial correspondiente a inversiones que no se deducen del patrimonio efectivo

3901 UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO3901.01 Utilidad neta del ejercicio con acuerdo de capitalización3901.02 Utilidad neta del ejercicio sin acuerdo de capitalización

3902 (PÉRDIDA NETA DEL EJERCICIO)3902.01 (Pérdida neta del ejercicio)

4 GASTOS

41 GASTOS FINANCIEROS

4101 INTERESES Y GASTOS POR OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO4101.01 Intereses y gastos por obligaciones con el público a la vista4101.01.01 Depósitos en cuenta corriente4101.01.02 Cuentas corrientes sin movimiento4101.01.03 Cheques certificados4101.01.04 Cheques de gerencia4101.01.05 Órdenes de pago de gerencia4101.01.06 Cheques de viajero4101.01.07 Giros por pagar4101.01.08 Transferencias por pagar4101.01.09 Depósitos del público vencidos4101.01.10 Valores y títulos vencidos4101.01.11 Obligaciones subordinadas vencidas4101.01.12 Depósitos judiciales y administrativos4101.01.13 Retenciones judiciales a disposición4101.01.14 Cobranzas por liquidar4101.01.15 Obligaciones a transferir al Fondo de Seguro de Depósitos4101.01.16 Obligaciones por fideicomisos4101.01.17 Obligaciones por comisiones de confianza4101.01.19 Otras obligaciones a la vista4101.02 Intereses y gastos por obligaciones con el público por cuentas de ahorro4101.02.01 Depósitos de ahorro activos4101.02.02 Depósitos de ahorro inactivos4101.03 Intereses y gastos por obligaciones con el público por cuentas a plazo4101.03.01 Certificados de depósito4101.03.02 Certificados bancarios4101.03.03 Cuentas a plazo4101.03.04 Depósitos para planes progresivos4101.03.05 Depósitos compensación tiempo de servicios4101.03.06

4101.03.09 Otras obligaciones con el público por cuentas a plazo4101.04

4101.04.01 Tributos por cuenta propia4101.04.02 Tributos retenidos4101.04.03 Tributos recaudados4101.05 Obligaciones relacionadas con inversiones negociables y a vencimiento4101.05.02 Intereses y gastos de operaciones de reporte4101.05.02.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos

Depósitos con contratos swaps y/o compras a futuro de moneda extranjera

Intereses y gastos por obligaciones con instituciones recaudadoras de tributos

4101.05.02.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales4101.05.02.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros4101.05.02.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero4101.05.02.06 Valores y títulos emitidos por empresas de seguros4101.05.02.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades4101.05.02.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias4101.05.02.19 Otros valores y títulos 4101.05.03 Intereses y gastos de pactos de recompra4101.05.03.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos4101.05.03.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales4101.05.03.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros4101.05.03.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero4101.05.03.06 Valores y títulos emitidos por empresas de seguros4101.05.03.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades.4101.05.03.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias4101.05.03.19 Otros valores y títulos 4101.05.04 Intereses y gastos de préstamos de valores4101.05.04.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos4101.05.04.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales4101.05.04.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros4101.05.04.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero4101.05.04.06 Valores y títulos emitidos por empresas de seguros4101.05.04.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades4101.05.04.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias4101.05.04.19 Otros valores y títulos4101.07 Intereses y gastos por obligaciones con el público restringidas4101.07.01 Depósitos inmovilizados4101.07.02 Retenciones judiciales4101.07.03 Depósitos judiciales y administrativos4101.07.04 Depósitos en garantía4101.07.09 Otras obligaciones con el público restringidas

4102 INTERESES Y GASTOS POR FONDOS INTERBANCARIOS4102.01 Bancos4102.02 Financieras4102.03 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito4102.04 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito4102.05 Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Microempresa EDPYMES4102.06 Cooperativas de Ahorro y Crédito4102.09 Otras empresas del sistema financiero

4103

4103.01

4103.01.01

4103.01.02

4103.01.03

INTERESES Y GASTOS POR DEPÓSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES

Intereses y gastos por depósitos a la vista de empresas del sistema financiero y organismos financieros internacionales

Intereses y gastos por depósitos a la vista de empresas del sistema financiero del país

Intereses y gastos por depósitos a la vista de instituciones financieras del exterior

Intereses y gastos por depósitos a la vista de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias

4103.01.04

4103.02

4103.02.01

4103.02.03

4103.02.04

4103.03

4103.03.01

4103.03.02

4103.03.03

4103.03.04

41044104.01

4104.01.01 Adeudos con garantía de títulos valores 4104.01.02 Operaciones de mercado abierto4104.01.03 Pactos de recompra-títulos4104.01.04 Pactos de recompra-divisas 4104.01.09 Otras obligaciones4104.02

4104.02.024104.02.094104.03

4104.03.014104.03.024104.03.044104.03.094104.04

4104.04.014104.04.024104.04.094104.05

4104.05.014104.05.094104.06

Intereses y gastos por depósitos a la vista de organismos financieros internacionales.

Intereses y gastos por depósitos de ahorro de empresas del sistema financiero y organismos financieros internacionales

Intereses y gastos por depósitos de ahorro de empresas del sistema financiero del país

4103.02.02 Intereses y gastos por depósitos de ahorro de instituciones financieras del exterior

Intereses y gastos por depósitos de ahorro de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias

Intereses y gastos por depósitos de ahorro de organismos financieros internacionales.

Intereses y gastos por depósitos a plazo de empresas del sistema financiero y organismos financieros internacionales

Intereses y gastos por depósitos a plazo de empresas del sistema financiero del país

Intereses y gastos por depósitos a plazo de instituciones financieras del exterior

Intereses y gastos por depósitos a plazo de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias

Intereses y gastos por depósitos a plazo de organismos financieros internacionales

INTERESES POR ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS

Intereses por adeudos y obligaciones con el Banco Central de Reserva del Perú

Intereses por adeudos y obligaciones con la Corporación Financiera de DesarrolloIntereses por préstamosIntereses por otras obligaciones

Intereses por adeudos y obligaciones con empresas del sistema financiero del paísIntereses por avances en cuenta corrienteIntereses por préstamosIntereses por bienes recibidos en arrendamiento financieroIntereses por otras obligaciones

Intereses por adeudos y obligaciones con instituciones financieras del exteriorIntereses por avances en cuenta corrienteIntereses por préstamosIntereses por otras obligaciones

Intereses por adeudos y obligaciones con organismos financieros internacionalesIntereses por adeudos por préstamosIntereses por otras obligacionesIntereses por otros adeudos y obligaciones del país

4104.06.014104.06.094104.074104.07.014104.07.09

4105 INTERESES Y GASTOS DE CUENTAS POR PAGAR 4105.01 Intereses y gastos de cuentas por pagar4105.07 Intereses y gastos con instituciones recaudadoras de tributos4105.07.03 Tributos por cuenta propia4105.07.04 Tributos retenidos4105.07.05 Tributos recaudados

41064106.014106.01.014106.024106.02.024106.02.034106.02.044106.02.094106.034106.03.014106.03.024106.03.094106.044106.054106.05.014106.05.024106.05.034106.05.044106.05.094106.064106.06.014106.06.024106.06.034106.074106.07.014106.07.024106.07.09

4107 COMISIONES Y OTROS CARGOS POR OBLIGACIONES FINANCIERAS4107.01 Sobregiros en cuenta corriente4107.02 Fondos Interbancarios4107.03 Adeudos y otras obligaciones financieras4107.06 Cuentas por pagar4107.09 Otros

4108 DIFERENCIA DE CAMBIO4108.01 Diferencia de cambio por operaciones spot de moneda extranjera

Intereses por otros préstamosIntereses por otras obligacionesIntereses por otros adeudos y obligaciones del exteriorIntereses por otros préstamosIntereses por otras obligaciones

INTERESESPOR VALORES, TÍTULOS Y OBLIGACIONES EN CIRCULACIÓNIntereses por bonos comunesIntereses por bonos comunesIntereses por bonos subordinadosIntereses por bonos subordinados redimiblesIntereses por bonos subordinados no redimiblesIntereses por bonos subordinados convertibles en accionesIntereses por otros bonos subordinados Intereses por bonos convertibles en accionesIntereses por bonos convertibles en acciones por decisión del emisorIntereses por bonos convertibles en acciones por decisión del tenedorIntereses por otros bonos convertibles en acciones Intereses por bonos de arrendamiento financieroIntereses por instrumentos hipotecarios Intereses por bonos hipotecariosIntereses por letras hipotecariasIntereses por títulos de crédito hipotecarioIntereses por cédulas hipotecariasIntereses por otros instrumentos hipotecarios Intereses por otras obligaciones subordinadasIntereses por otras obligaciones subordinadas redimiblesIntereses por otras obligaciones subordinadas no redimiblesIntereses por otras obligaciones subordinadas convertibles en accionesIntereses por otros instrumentos representativos de deudaIntereses por pagarésIntereses por obligacionesIntereses por otros instrumentos representativos de deuda

4108.02

4108.02.01 Swaps de Monedas (Cross-Currency Swaps)4108.02.02 Forwards4108.02.04 Futuros4108.02.05 Opciones4108.02.09 Otros derivados de moneda extranjera4108.03

4108.03.01 Swaps de Monedas (Cross-Currency Swaps)4108.03.02 Forwards4108.03.04 Futuros4108.03.05 Opciones4108.03.09 Otros derivados de moneda extranjera4108.04 Diferencia por nivelación de cambio4108.04.03 Inversiones4108.04.09 Otros4108.09 Otros

4109 CARGAS FINANCIERAS DIVERSAS4109.01 Reajuste por indexación4109.02 Rendimiento aleatorio4109.03 Resultado en la compra-venta de valores4109.04

4109.04.01 Inversiones en personas jurídicas del país4109.04.01.01 Subsidiarias del país4109.04.01.09 Otras4109.04.02 Inversiones en personas jurídicas del exterior4109.04.02.01 Subsidiarias del exterior4109.04.02.09 Otras4109.04.03

Inversiones en asociaciones en participación y otros contratos asociativos4109.04.04 Inversiones en aportes al Fondo de Cajas Muncipales de ahorro y Crédito4109.04.07 Inversiones de disponibilidad restringida4109.05 Primas para Fondo de Seguro de Depósito4109.07 Gastos por líneas de crédito4109.08 Cargos por bienes recibidos en arrendamiento financiero4109.09 Gastos por valuación de garantías4109.10 Gastos financieros interoficinas4109.10.01 Interoficinas país4109.10.02 Interoficinas exterior4109.11

4109.11.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero4109.11.05.01 Acciones comunes4109.11.05.03 ADRs (American Depositary Receipts)4109.11.05.04 GDRs (Global Depositary Receipts)4109.11.05.19 Otros valores y títulos4109.11.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros4109.11.06.01 Acciones comunes

Pérdida por productos financieros derivados de moneda extranjera para negociación

Pérdida por productos financieros derivados de moneda extranjera con fines de cobertura

Pérdida en inversiones en subsidiarias, asociadas y participaciones en negocios conjuntos

Valorización de Inversiones negociables a valor razonable con cambios en resultados - instrumentos representativos de capital

4109.11.06.03 ADRs (American Depositary Receipts)4109.11.06.04 GDRs (Global Depositary Receipts)4109.11.06.19 Otros valores y títulos4109.11.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades4109.11.07.01 Acciones comunes 4109.11.07.02 Acciones de inversión4109.11.07.03 ADRs (American Depositary Receipts)4109.11.07.04 GDRs (Global Depositary Receipts)4109.11.07.05 Cuotas de Participación en Fondos Mutuos de Inversión en Valores4109.11.07.12 Instrumentos de titulización4109.11.07.19 Otros valores y títulos4109.11.19 Otros4109.12

4109.12.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos4109.12.01.01 Representativos de deuda país4109.12.01.09 Representativos de obligaciones varias4109.12.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales4109.12.02.01 Perú4109.12.02.02 Países con grado de inversión4109.12.02.19 Otros4109.12.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros4109.12.03.03 Organismos Financieros Internacionales4109.12.03.19 Otros Organismos Financieros4109.12.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero4109.12.05.04 Obligaciones negociables4109.12.05.05 Letras hipotecarias4109.12.05.06 Bonos hipotecarios4109.12.05.07 Bonos de arrendamiento financiero4109.12.05.08 Bonos ordinarios4109.12.05.09 Bonos estructurados4109.12.05.10



4109.12.07.11 Bonos convertibles en acciones4109.12.07.12 Instrumentos de titulización

Valorización de Inversiones a valor razonable con cambios en resultados - inversiones representativos de deuda




4109.12.07.14 Certificados de depósito por mercaderías4109.12.07.15 Instrumentos de corto plazo4109.12.07.19 Otros valores y títulos4109.12.19 Otros4109.13

4109.13.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero 4109.13.05.01 Acciones comunes4109.13.05.03 ADRs (American Depositary Receipts)4109.13.05.04 GDRs (Global Depositary Receipts)4109.13.05.19 Otros valores y títulos4109.13.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros4109.13.06.01 Acciones comunes4109.13.06.03 ADRs (American Depositary Receipts)4109.13.06.04 GDRs (Global Depositary Receipts)

Otros valores y títulos4109.13.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades4109.13.07.01 Acciones comunes4109.13.07.02 Acciones de inversión4109.13.07.03 ADRs (American Depositary Receipts)4109.13.07.04 GDRs (Global Depositary Receipts)4109.13.07.05 Cuotas de participación en Fondos Mutuos de Inversión en Valores4109.13.07.06 Cuotas de participación en Fondos Mutuos de Inversión4109.13.07.12 Instrumentos de titulización4109.13.07.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)4109.13.07.19 Otros valores y títulos4109.13.08 Acciones de tesorería4109.13.08.01 Valor Nominal4109.13.08.02 Prima o Descuento4109.13.09

4109.13.09.01 Acciones comunes4109.13.09.02 Acciones de inversión4109.13.09.03 ADRs (American Depositary Receipts)4109.13.09.04 GDRs (Global Depositary Receipts)4109.13.09.19 Otros valores y títulos4109.13.10 Operaciones de reporte 4109.13.10.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero4109.13.10.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros4109.13.10.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades4109.13.10.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias4109.13.11 Pactos de recompra4109.13.11.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero4109.13.11.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros4109.13.11.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades4109.13.11.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias4109.13.12 Préstamos de valores4109.13.12.01 Negociados en Bolsa4109.13.12.02 Negociados fuera de Bolsa4109.13.13

Valorización de inversiones disponibles para la venta - instrumentos representativos de capital

4109.13.06.19



4109.13.13.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa4109.13.13.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa4109.13.14 Empresas saneadas (Decreto de urgencia Nº 064-99)4109.13.14.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa4109.13.14.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa4109.13.15 Empresas Decreto de Urgencia Nº 059-20004109.13.15.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa4109.13.15.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa4109.13.16 Empresas otros acuerdos reestructuración4109.13.16.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa4109.13.16.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa4109.13.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida4109.13.18.01 Valores y títulos de operaciones de reporte 4109.13.18.02 Valores y títulos con pactos de recompra4109.13.18.19 Otros valores y títulos4109.13.19 Otros4109.14

4109.14.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos4109.14.01.01 Representativos de deuda país4109.14.01.02 Bonos D.S. Nº 114-98-EF


4109.14.01.09 Representativos de obligaciones varias4109.14.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales4109.14.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros4109.14.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero4109.14.05.04 Obligaciones negociables4109.14.05.05 Letras hipotecarias4109.14.05.06 Bonos hipotecarios4109.14.05.07 Bonos de arrendamiento financiero4109.14.05.08 Bonos ordinarios4109.14.05.09 Bonos estructurados4109.14.05.10



Valorización de inversiones disponible para la venta – instrumentos representativos de deuda

4109.14.01.03 4109.14.01.04




4109.14.07.11 Bonos convertibles en acciones4109.14.07.12 Instrumentos de titulización4109.14.07.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)4109.14.07.14 Certificados de depósito por mercadería4109.14.07.15 Instrumentos de corto plazo4109.14.07.19 Otros valores y títulos4109.14.08 Instrumentos representativos de deuda en tesorería4109.14.09


4109.14.09.11 Bonos convertibles en acciones4109.14.09.19 Otros valores y títulos4109.14.10 Operaciones de reporte4109.14.10.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos4109.14.10.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales4109.14.10.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros4109. 14.10.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero4109.14.10.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros4109.14.10.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades4109.14.10.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias4109. 14.11 Pactos de recompra4109.14.11.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos4109.14.11.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales4109.14.11.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros4109.14.11.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero4109.14.11.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros4109.14.11.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades4109. 14.11.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias4109.14.12 Préstamos de valores4109.14.12.01 Negociados en Bolsa4109.14.12.02 Negociados fuera de Bolsa4109.14.18. Valores y títulos de disponibilidad restringida4109.14.18.01 Valores y títulos de operaciones de reporte4109.14.18.02 Valores y títulos con pacto de recompra4109.14.18.19 Otros valores y títulos4109.14.19 Otros4109.15 Valorización de Inversiones en Commodities4109.16 Gastos por productos financieros derivados para negociación4109.16.01 Derivados de moneda extranjera4109.16.01.01 Swaps de Monedas (Cross-Currency Swaps)4109.16.01.09 Otros derivados de moneda extranjera4109.16.02 Derivados de tasa de interés4109.16.02.01 Swaps de Tasas de Interés4109.16.02.02 Forwards4109.16.02.04 Futuros4109.16.02.05 Opciones



4109.16.02.09 Otros derivados de tasa de interés4109.16.03

4109.16.03.01 Swaps4109.16.03.02 Forwards 4109.16.03.04 Futuros4109.16.03.05 Opciones4109.16.03.09 Otros derivados de capital, deuda y commodities4109.16.05 Derivados de crédito4109.16.05.01 Total Return Swaps4109.16.05.02 Credit Default Swapsl4109.16.05.09 Otros derivados de crédito4109.16.09 Otros productos financieros derivados4109.17 Gastos por productos financieros derivados con fines de cobertura

Coberturas de Valor Razonable4109.17.01.01 Derivados de moneda extranjera 4109.17.01.02 Derivados de tasas de interés (devengue de tasas)4109.17.01.03

4109.17.01.05 Derivados de crédito 4109.17.01.06 Derivados de tasas de interés 4109.17.01.09 Otros productos financieros derivados 4109.17.02 Coberturas de Flujos de Efectivo4109.17.02.01 Derivados de moneda extranjera4109.17.02.02 Derivados de tasas de interés (devengue de tasas)4109.17.02.03

4109.17.02.05 Derivados de crédito4109.17.02.06 Derivados de tasas de interés4109.17.02.09 Otros productos financieros derivados 4109.17.03 Macro-Coberturas de Valor Razonable por Riesgo de Tasa de Interés4109.18

4109.18.01 Venta en corto4109.18.02 Préstamo Bursátil4109.19 Otros4109.20 Intereses por pagar sobre capitalización individual4109.21

4109.21.01 Operaciones de reporte4109.21.01.01 Compras a futuro4109.21.01.02 Ventas a futuro4109.21.02 Pactos de recompra4109.21.02.01 Compras a futuro4109.21.02.02 Ventas a futuro4109.22 Gastos por otorgamiento de premio al buen pagador (PBP)4109.23 Gastos por cobertura de riesgo crediticio (CRC)4109.24 Ajustes de partidas cubiertas por valor razonable4109.24.01 En Coberturas de Valor Razonable4109.24.,01.01 Tasas de interés


4109.17.01



Fluctuación de valor de las obligaciones relacionadas con inversiones negociables y a vencimiento

Fluctuación de valor de los compromisos futuros que se reconocen por realización de operaciones de reporte y pactos de recompra que representan una transferencia de propiedad [104]

4109.24.01.02 Otros4109.24.03 En Macro-Coberturas de Valor Razonable por Riesgo de Tasa de Interés4109.25 Pérdida por compra de cartera crediticia4109.26 Pérdida por venta de cartera crediticia

42 GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS

4201 GASTOS POR OPERACIONES CONTINGENTES4201.01 Avales4201.02 Cartas fianza4201.03 Cartas de crédito4201.04 Aceptaciones bancarias 4201.08 Contratos de underwriting4201.09 Litigios, demandas pendientes y otras contingencias4201.09.01 Litigios y demandas pendientes4201.09.01.01 Litigios y demandas por operaciones de intermediación 4201.09.01.02 Litigios y demandas varias4201.09.02 Otras contingencias

4202 GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS DIVERSOS4202.01 Mantenimiento de cuentas corrientes4202.02 Cobranzas4202.03 Custodia de valores4202.04 Fideicomisos4202.05 Comisiones de confianza4202.06 Tarjetas de crédito y débito4202.07 Giros 4202.08 Transferencias4202.09 Compraventa de valores4202.10 Compraventa de moneda extranjera por operaciones spot 4202.11 Compraventa de moneda extranjera por operaciones a futuro4202.12 Servicios de caja4202.13. Cheques certificados4202.14 Agentes4202.15 Alquiler de cajas de seguridad4202.25 Otros instrumentos financieros derivados4202.26 Contratos de underwriting4202.29 Otros servicio financieros

43

4301 PÉRDIDA POR DETERIORO DE INVERSIONES4301.01 Inversiones negociables y a Vencimiento4301.01.03

4301.01.03.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero4301.01.03.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros

PROVISIONES PARA DESVALORIZACIÓN, PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD, DEPRECIACIONES DE BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO Y ADJUDICADOS , Y ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA


Valores y títulos emitidos por otras sociedades4301.01.03.08 Acciones en tesorería4301.01.03.09

4301.01.03.10 Operaciones de reporte4301.01.03.11 Pactos de recompra4301.01.03.12 Préstamos de valores4301.01.03.13

4301.01.03.14 Empresas saneadas (Dec. Urgencia Nº 064-99)4301.01.03.15 Empresas Decreto de Urgencia Nº 059-20004301.01.03.16 Empresas otros acuerdos reestructuración4301.01.03.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida

Otros4301.01.04

4301.01.04.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos4301.01.04.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales4301.01.04.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros4301.01.04.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero

Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros4301.01.04.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades4301.01.04.08 Instrumentos representativos de deuda en tesorería4301.01.04.09

4301.01.04.10 Operaciones de reporte4301.01.04.11 Pacto de recompra4301.01.04.12 Préstamos de valores4301.01.04.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida4301.01.04.19 Otros4301.01.05 Inversiones a Vencimiento4301.01.05.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos4301.01.05.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales4301.01.05.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros4301.01.05.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero4301.01.05.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros4301.01.05.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades4301.01.05.12 Préstamos de valores4301.01.05.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida4301.01.05.19 Otros4301.01.07

4302 PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD DE CRÉDITOS4302.02 Provisión para créditos a microempresas4302.02.01 Provisión específica4302.02.02 Provisión genérica obligatoria4302.02.02.01 Componente Fijo4302.02.02.02 Componente Procíclico4302.02.03 Provisión genérica voluntaria

Provisiones para valuación: Operaciones refinanciadas y reestructuradas

4301.01.03.07



4301.01.03.19


4301.01.04.06


Inversiones en asociadas, subsidiarias y participaciones en negocios conjuntos

4302.02.04

Provisión por riesgo cambiario crediticioProvisión genérica por riesgo de sobreendeudamiento

4302.03 Provisión para créditos de consumo4302.03.01 Provisión específica4302.03.02 Provisión genérica obligatoria4302.03.02.01 Componente Fijo4302.03.02.02 Componente Procíclico4302.03.03 Provisión genérica voluntaria4302.03.04 Provisiones para valuación: Operaciones refinanciadas4302.03.05 Provisiones por riesgo cambiario crediticio4302.03.06 Provisión genérica por riesgo de sobreendeudamiento4302.04 Provisiones para créditos hipotecarios para vivienda4302.04.01 Provisión específica4302.04.02 Provisión genérica obligatoria4302.04.02.01 Componente Fijo4302.04.02.02 Componente Procíclico4302.04.03 Provisión genérica voluntaria4302.04.04 Provisiones para valuación: Operaciones refinanciadas4302.04.05 Provisiones por riesgo cambiario crediticio4302.05 Provisión a bancos multilaterales de desarrollo4302.05.01 Provisión específica4302.05.02 Provisión genérica obligatoria4302.05.02.01 Componente Fijo 4302.05.02.02 Componente Procíclico 4302.05.03 Provisión genérica voluntaria4302.05.04 Provisiones para valuación- Operaciones refinanciadas 4302.05.05 Provisión por riesgo cambiario crediticio 4302.06 Provisión para créditos soberanos4302.06.01 Provisión específica4302.06.02 Provisión genérica obligatoria4302.06.02.01 Componente Fijo 4302.06.02.02 Componente Procíclico 4302.06.03 Provisión genérica voluntaria4302.06.04 Provisiones para valuación- Operaciones refinanciadas 4302.06.05 Provisión por riesgo cambiario crediticio 4302.07 Provisión para créditos a entidades del sector público4302.07.01 Provisión específica4302.07.02 Provisión genérica obligatoria4302.07.02.01 Componente Fijo 4302.07.02.02 Componente Procíclico 4302.07.03 Provisión genérica voluntaria4302.07.04 Provisiones para valuación- Operaciones refinanciadas y reestructuradas4302.07.05 Provisión por riesgo cambiario crediticio 4302.08 Provisión para créditos a intermediarios de valores4302.08.01 Provisión específica4302.08.02 Provisión genérica obligatoria4302.08.02.01 Componente Fijo 4302.08.02.02 Componente Procíclico 4302.08.03 Provisión genérica voluntaria4302.08.04 Provisiones para valuación- Operaciones refinanciadas y reestructuradas4302.08.05 Provisión por riesgo cambiario crediticio

4302.02.05 4302.02.06

4302.09 Provisión para créditos con empresas del sistema financiero4302.09.01 Provisión específica4302.09.02 Provisión genérica obligatoria4302.09.02.01 Componente Fijo 4302.09.02.02 Componente Procíclico 4302.09.03 Provisión genérica voluntaria4302.09.04 Provisiones para valuación- Operaciones refinanciadas 4302.09.05 Provisión por riesgo cambiario crediticio 4302.10 Provisión para créditos corporativos4302.10.01 Provisión específica4302.10.02 Provisión genérica obligatoria4302.10.02.01 Componente Fijo 4302.10.02.02 Componente Procíclico 4302.10.03 Provisión genérica voluntaria4302.10.04 Provisiones para valuación- Operaciones refinanciadas y reestructuradas4302.10.05 Provisión por riesgo cambiario crediticio 4302.11 Provisión para créditos a grandes empresas4302.11.01 Provisión específica4302.11.02 Provisión genérica obligatoria4302.11.02.01 Componente Fijo 4302.11.02.02 Componente Procíclico 4302.11.03 Provisión genérica voluntaria4302.11.04 Provisiones para valuación- Operaciones refinanciadas y reestructuradas4302.11.05 Provisión por riesgo cambiario crediticio 4302.12 Provisión para créditos a medianas empresas4302.12.01 Provisión específica4302.12.02 Provisión genérica obligatoria4302.12.02.01 Componente Fijo 4302.12.02.02 Componente Procíclico 4302.12.03 Provisión genérica voluntaria4302.12.04 Provisiones para valuación- Operaciones refinanciadas y reestructuradas4302.12.05 Provisión por riesgo cambiario crediticio 4302.13 Provisión para créditos a pequeñas empresas4302.13.01 Provisión específica4302.13.02 Provisión genérica obligatoria4302.13.02.01 Componente Fijo 4302.13.02.02 Componente Procíclico 4302.13.03 Provisión genérica voluntaria4302.13.04 Provisiones para valuación- Operaciones refinanciadas y reestructuradas4302.13.05 Provisión por riesgo cambiario crediticio 4302.13.06 Provisión genérica por sobreendeudamiento

4303 PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD DE CUENTAS POR COBRAR4303.01 Provisión para incobrabilidad de cuentas por cobrar4303.01.01 Provisión para cuentas por cobrar por fideicomisos4303.01.01.01 Provisión según disposiciones SBS4303.01.01.09 Otras provisiones4303.01.09 Provisión para incobrabilidad de otras cuentas por cobrar

4304

4304.01 Provisión y depreciación para bienes realizables4304.01.01 Provisión para bienes realizables4304.01.01.01 Bienes para colocación4304.01.01.02 Bienes recuperados4304.01.01.03 Bienes restituidos4304.01.02 Depreciación para bienes realizables4304.02 Provisión y depreciación para bienes recibidos en pago y adjudicados4304.02.01 Provisión para bienes recibidos en pago y adjudicados4304.02.01.01 Bienes adjudicados y recibidos en pago4304.02.01.02 Bienes adjudicados y recibidos en pago – capitalización inmobiliaria4304.02.02 Depreciación para bienes recibidos en pago y adjudicados4304.03 Provisión para activos no corrientes mantenidos para la venta

4305 PROVISIONES PARA CONTINGENCIAS Y OTRAS4305.01 Provisiones específicas para créditos contingentes4305.01.02 Créditos a microempresas4305.01.03 Créditos de consumo4305.01.04 Créditos hipotecarios para vivienda4305.01.05 Créditos a bancos multilaterales de desarrollo4305.01.06 Créditos soberanos4305.01.07 Créditos a entidades del sector público4305.01.08 Créditos a intermediarios de valores4305.01.09 Créditos a empresas del sistema financiero4305.01.10 Créditos corporativos4305.01.11 Créditos a grandes empresas4305.01.12 Créditos a medianas empresas4305.01.13 Créditos a pequeñas empresas4305.02 Provisiones genéricas para créditos contingentes4305.02.01 Componente Fijo4305.02.01.02 Créditos a microempresas4305.02.01.03 Créditos de consumo4305.02.01.04 Créditos hipotecarios para vivienda4305.02.01.05 Créditos a bancos multilaterales de desarrollo4305.02.01.06 Créditos soberanos4305.02.01.07 Créditos a entidades del sector público4305.02.01.08 Créditos a intermediarios de valores4305.02.01.09 Créditos a empresas del sistema financiero4305.02.01.10 Créditos corporativos4305.02.01.11 Créditos a grandes empresas4305.02.01.12 Créditos a medianas empresas4305.02.01.13 Créditos a pequeñas empresas4305.02.02 Componente Procíclico4305.02.02.02 Créditos a microempresas4305.02.02.03 Créditos de consumo4305.02.02.04 Créditos hipotecarios para vivienda4305.02.02.05 Créditos a bancos multilaterales de desarrollo4305.02.02.06 Créditos soberanos4305.02.02.07 Créditos a entidades del sector público

PROVISIONES Y DEPRECIACIONES PARA BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO, ADJUDICADOS Y ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA

4305.02.02.08 Créditos a intermediarios de valores4305.02.02.09 Créditos a empresas del sistema financiero4305.02.02.10 Créditos corporativos4305.02.02.11 Créditos a grandes empresas4305.02.02.12 Créditos a medianas empresas4305.02.02.13 Créditos a pequeñas empresas4305.03 Otras provisiones para contingencias4305.03.01 Coberturas otorgadas en proceso de titulización

Otras4305.04 Provisiones para litigios y demandas4305.05 Provisiones para Riesgo País

Depósitos en el exteriorInversiones negociable y a vencimientoCréditosCréditos directosCréditos indirectosCuentas por cobrarBienes recibidos en pago y adjudicadosInversiones Permanentes

4305.06 Provisión por riesgo de sobreendeudamiento 4305.06.02 Créditos a microempresas 4305.06.03 Créditos de consumo 4305.06.13 Créditos a pequeñas empresas4305.09 Otras Provisiones

44 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y DETERIORO

4401 DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO4401.02 Depreciación de edificios e instalaciones4401.03 Depreciación de mobiliario y equipo4401.04 Depreciación de equipos de transporte y maquinarias

Depreciación de bienes recibidos en arrendamiento financieroDepreciación de bienes recibidos en capitalización inmobiliaria

4401.07 Depreciación por instalaciones y mejoras en propiedades alquiladas4401.08 Depreciación de bienes cedidos en arrendamiento financiero

(Depreciación por contra de bienes cedidos en arrendamiento financiero)Depreciación de bienes cedidos en capitalización inmobiliaria

4403 AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES Y GASTOS AMORTIZABLES4403.014403.024403.03 Amortización de gastos por software4403.04 Amortización de Otros Activos Intangibles4403.07 Amortización del goodwill4403.08 Amortización de gastos por otros gastos amortizables

4404 DETERIORO DE VALOR DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO4404.01 Deterioro de valor de terrenos

4305.03.09

4305.05.01 4305.05.03 4305.05.04 4305.05.04.01 4305.05.04.02 4305.05.05 4305.05.06 4305.05.07

4401.05 4401.06

4401.09

4401.10 4401.11 (Depreciación por el contra de bienes cedidos en capitalización

inmobiliaria)

4404.02 Deterioro de valor de edificios e instalaciones4404.03 Deterioro de valor de mobiliario y equipo4404.04 Deterioro de equipos de transporte y maquinarias4404.05

4404.07 Deterioro de instalaciones y mejoras en bienes alquilados

4405 DETERIORO DE VALOR DE ACTIVOS INTANGIBLES [238]4405.03 Deterioro de software4405.04 Deterioro de otros activos intangibles4405.07 Deterioro del goodwill

45 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

4501 GASTOS DE PERSONAL4501.01 Remuneraciones4501.01.01 Básica4501.01.02 Bonificaciones4501.01.03 Gratificaciones4501.01.04 Asignaciones4501.01.05 Horas extras4501.01.06 Otras remuneraciones4501.02 Compensación vacacional4501.03 Seguro de vida y accidentes de trabajo4501.04 Seguridad y previsión social4501.05 Compensación por tiempo de servicios4501.06 Otras Contribuciones4501.07 Fondo de Pensiones4501.08 Participación de los trabajadores en las utilidades4501.09 Otros gastos de personal4501.09.01 Refrigerio

Uniformes4501.09.03 Asistencia médica4501.09.04 Capacitación4501.09.05 Viáticos4501.09.06 Atenciones4501.09.07 Jubilaciones4501.09.09 Otros gastos

4502 GASTOS DE DIRECTORIO4502.01 Dietas4502.02 Remuneraciones4502.03 Atenciones y representaciones4502.09 Otros gastos de directorio

4503 GASTOS POR SERVICIOS RECIBIDOS DE TERCEROS4503.01 Domiciliados4503.01.01 Transporte4503.01.02 Reparación y mantenimiento4503.01.03 Vigilancia y protección4503.01.04 Trabajos eventuales

Deterioro de valor de bienes recibidos en arrendamiento financiero y en capitalización inmobiliaria

4501.09.02

4503.01.05 Publicidad4503.01.06 Energía y agua4503.01.07 Comunicaciones4503.01.08 Honorarios profesionales4503.01.09 Seguros4503.01.10 Alquileres4503.01.11 Suministros diversos4503.01.12 Gastos de representación4503.01.13 Gastos notariales y de registro4503.01.14 Gastos judiciales4503.01.15 Suscripciones y cotizaciones4503.01.16 Donaciones4503.01.17 Limpieza4503.01.18 Procesamiento electrónico4503.01.19 Relaciones públicas y eventos4503.01.20 Gastos de viaje4503.01.21 Estudios y proyectos4503.01.22 Consultorías4503.01.23 Sociedades de auditoría4503.01.24 Transferencias electrónicas4503.01.29 Otros servicios4503.02 No domiciliados4503.02.01 Transporte4503.02.02 Reparación y mantenimiento4503.02.03 Vigilancia y protección4503.02.04 Trabajos eventuales4503.02.05 Publicidad4503.02.06 Energía y agua4503.02.07 Comunicaciones4503.02.08 Honorarios profesionales4503.02.09 Seguros4503.02.10 Alquileres4503.02.11 Suministros diversos4503.02.12 Gastos de representación4503.02.13 Gastos notariales y de registro4503.02.14 Gastos judiciales4503.02.15 Suscripciones y cotizaciones4503.02.16 Donaciones4503.02.17 Limpieza4503.02.18 Procesamiento electrónico4503.02.19 Relaciones públicas y eventos4503.02.20 Gastos de viaje4503.02.21 Estudios y proyectos4503.02.22 Consultorías4503.02.23 Sociedades de auditoría4503.02.24 Transferencias electrónicas4503.02.29 Otros servicios

4504 TRIBUTOS4504.01 Impuesto General a las Ventas4504.02 Derechos aduaneros

4504.03 Tributos a gobiernos locales4504.04 Superintendencia de Banca y Seguros4504.05 Aporte Federación Peruana de Cajas Municipales de Ahorro y Crédito4504.09 Otros tributos

46 OTROS GASTOS

4601 PÉRDIDA EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO

4602 PÉRDIDA EN BIENES ADJUDICADOS Y RECUPERADOS4602.01 Pérdida en venta de bienes adjudicados y recuperados4602.02 gastos por bienes adjudicados y recuperados

4604

4605 SANCIONES ADMINISTRATIVAS Y FISCALES

4606 PÉRDIDAS NO CUBIERTAS POR SEGUROS

4607 DONACIONES EFECTUADAS

4609 OTROS GASTOS

49 COSTO DE VENTAS

4901 COSTO DE VENTAS DE BIENES

4902 COSTO DE VENTAS DE SERVICIOS

5 INGRESOS

51 INGRESOS FINANCIEROS

5101 INTERESES Y RENDIMIENTOS POR DISPONIBLES5101.02

5101.02.01 Cuenta ordinaria5101.02.02 Cuenta especial5101.02.03 Cuentas de depósitos por mandato legal5101.02.04 Depósitos overnight en moneda extranjera5101.02.09 Otras5101.03

5101.03.01 Bancos5101.03.02 Financieras5101.03.03 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito5101.03.04 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito5101.03.05 Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Microempresa EDPYMES5101.03.06 Cooperativas de Ahorro y Crédito

PÉRDIDA EN VENTA DE ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA

Intereses y rendimientos por depósitos en el Banco Central de Reserva del Perú

Intereses y rendimientos por depósitos en bancos y otras empresas del sistema financiero del país

5101.03.09 Otras empresas del sistema financiero5101.04

5101.04.01 De primera categoría5101.04.02 Supervisadas por organismos similares a la SBS5101.04.03

5101.04.06 Oficina matriz, sucursales y subsidiarias5101.04.09 Otras instituciones financieras5101.07 Intereses y rendimientos por fondos disponibles restringidos5101.07.01 Fondos fijos5101.07.02 Fondos en garantía5101.07.09 Otras disponibilidades restringidas

5102 INTERESES Y RENDIMIENTOS POR FONDOS INTERBANCARIOS5102.01 Bancos5102.02 Financieras5102.03 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito5102.04 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito5102.05 Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Microempresa EDPYMES5102.06 Cooperativas de Ahorro y Crédito5102.09 Otras empresas del sistema financiero

5103 INGRESOS POR INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO5103.01

5103.01.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero5103.01.05.01 Acciones comunes5103.01.05.03 ADRs (American Depositary Receipts)5103.01.05.04 GDRs (Global Depositary Receipts)5103.01.05.19 Otros valores y títulos5103.01.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros5103.01.06.01 Acciones comunes5103.01.06.03 ADRs (American Depositary Receipts)5103.01.06.04 GDRs (Global Depositary Receipts)5103.01.06.19 Otros valores y títulos5103.01.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades5103.01.07.01 Acciones comunes 5103.01.07.02 Acciones de inversión5103.01.07.03 ADRs (American Depositary Receipts)5103.01.07.04 GDRs (Global Depositary Receipts)5103.01.07.05 Cuotas de Participación en Fondos Mutuos de Inversión en Valores5103.01.07.12 Instrumentos de titulización5103.01.07.19 Otros valores y títulos5103.01.19 Otros5103.02

5103.02.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos5103.02.01.01 Representativos de deuda país5103.02.01.09 Representativos de obligaciones varias5103.02.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales

Intereses y rendimientos por depósitos en bancos y otras instituciones financieras del exterior

Supervisadas por la oficina matriz sujeta a supervisión de organismos similares a la SBS

Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados - Instrumentos Representativos de Capital

Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados – Instrumentos Representativos de Deuda

5103.02.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros5103.02.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero5103.02.05.04 Obligaciones negociables5103.02.05.05 Letras hipotecarias5103.02.05.06 Bonos hipotecarios5103.02.05.07 Bonos de arrendamiento financiero5103.02.05.08 Bonos ordinarios5103.02.05.09 Bonos estructurados5103.02.05.10



5103.02.07.11 Bonos convertibles en acciones5103.02.07.12 Instrumentos de titulización5103.02.07.14 Certificados de depósito por mercaderías5103.02.07.15 Instrumentos de corto plazo5103.02.07.19 Otros valores y títulos5103.02.19 Otros5103.03

5103.03.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero5103.03.05.01 Acciones comunes5103.03.05.03 ADRs (American Depositary Receipts)5103.03.05.04 GDRs (Global Depositary Receipts)5103.03.05.19 Otros valores y títulos5103.03.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros5103.03.06.01 Acciones comunes5103.03.06.03 ADRs (American Depositary Receipts)5103.03.06.04 GDRs (Global Depositary Receipts)5103.03.06.19 Otros valores y títulos5103.03.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades5103.03.07.01 Acciones comunes5103.03.07.02 Acciones de inversión5103.03.07.03 ADRs (American Depositary Receipts)5103.03.07.04 GDRs (Global Depositary Receipts)5103.03.07.05 Cuotas de Participación en Fondos Mutuos de Inversión en Valores5103.03.07.06 Cuotas de Participación en Fondos de Inversión





5103.03.07.12 Instrumentos de titulización5103.03.07.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)5103.03.07.19 Otros valores y títulos5103.03.08 Acciones en Tesorería5103.03.09

5103.03.09.01 Acciones comunes5103.03.09.02 Acciones de inversión5103.03.09.03 ADRs (American Depositary Receipts)5103.03.09.04 GDRs (Global Depositary Receipts)5103.03.09.19 Otros valores y títulos5103.03.10 Operaciones de reporte5103.03.10.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero5103.03.10.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros5103.03.10.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades5103.03.10.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias5103.03.11 Pactos de recompra5103.03.11.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero5103.03.11.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros5103.03.11.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades

Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias5103.03.12 Préstamos de valores5103.03.12.01 Negociados en Bolsa5103.03.12.02 Negociados fuera de Bolsa5103.03.13

5103.03.13.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa5103.03.13.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa5103.03.14 Empresas saneadas (Decreto de Urgencia Nº 064-99)5103.03.14.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa5103.03.14.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa5103.03.15 Empresas Decreto de Urgencia Nº 059-20005103.03.15.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa5103.03.15.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa5103.03.16 Empresas otros acuerdos reestructuración5103.03.16.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa5103.03.16.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa5103.03.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida5103.03.18.01 Valores y títulos de operaciones de reporte5103.03.18.02 Valores y títulos con pactos de recompra5103.03.18.19 Otros 5103.03.19 Otros5103.04

5103.04.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos5103.04.01.01 Representativos de deuda país5103.04.01.02 Bonos D.S. Nº 114-98-EF


5103.04.01.09 Representativos de obligaciones varias5103.04.02 Valores y títulos emitidos por el Bancos Centrales


5103.03.11.09



5103.04.01.03 5103.04.01.04

5103.04.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros5103.04.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero5103.04.05.04 Obligaciones negociables5103.04.05.05 Letras hipotecarias5103.04.05.06 Bonos hipotecarios5103.04.05.07 Bonos de arrendamiento financiero5103.04.05.08 Bonos ordinarios5103.04.05.09 Bonos estructurados5103.04.05.10


5103.04.06.11 Bonos convertibles en acciones5103.04.06.19 Otros valores y títulos5103.04.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades5103.04.07.04 Obligaciones negociables

Bonos ordinarios5103.04.07.09 Bonos estructurados5103.04.07.10

5103.04.07.11 Bonos convertibles en acciones5103.04.07.12 Instrumentos de titulización 5103.04.07.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)5103.04.07.14 Certificados de depósito por mercaderías5103.04.07.15 Instrumentos de corto plazo 5103.04.07.19 Otros valores y títulos5103.04.08 Instrumentos representativos de deuda en tesorería5103.04.09


5103.04.09.11 Bonos convertibles en acciones5103.04.09.19 Otros valores y títulos5103.04.10 Operaciones de reporte5103.04.10.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos5103.04.10.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales5103.04.10.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros5103.04.10.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero5103.04.10.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros5103.04.10.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades5103.04.10.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias



5103.04.07.08




5103.04.11 Pacto de recompra5103.04.11.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos5103.04.11.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales5103.04.11.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros5103.04.11.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero5103.04.11.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros5103.04.11.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades5103.04.11.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias5103.04.12 Préstamos de valores5103.04.12.01 Negociados en Bolsa5103.04.12.02 Negociados fuera de Bolsa5103.04.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida5103.04.18.01 Valores y títulos de operaciones de reporte5103.04.18.02 Valores y títulos con pactos de recompra5103.04.18.19 Otros 5103.04.19 Otros5103.05 Inversiones a Vencimiento5103.05.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos5103.05.01.01 Representativos de deuda país5103.05.01.02 Bonos D.S. Nº 114-98-EF

Bonos D.S. Nº 099-99-EF5103.05.01.04 Bonos D.U. Nº 108-20005103.05.01.09 Representativos de obligaciones varias5103.05.02 Valores y títulos emitidos por el Bancos Centrales5103.05.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros 5103.05.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero5103.05.05.04 Obligaciones negociables5103.05.05.06 Bonos hipotecarios5103.05.05.07 Bonos de arrendamiento financiero5103.05.05.08 Bonos ordinarios5103.05.05.09 Bonos estructurados5103.05.05.10



5103.05.07.11 Bonos convertibles en acciones5103.05.07.12 Instrumentos de titulización

5103.05.01.03




5103.05.07.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)5103.05.07.19 Otros valores y títulos5103.05.12 Préstamos de valores5103.05.12.01 Negociados en Bolsa5103.05.12.02 Negociados fuera de Bolsa5103.05.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida5103.05.18.01 Valores y títulos de operaciones de reporte5103.05.18.02 Valores y títulos con pactos de recompra5103.05.18.19 Otros 5103.05.19 Otros

Inversiones en Commodities

51045104.01 Intereses por créditos vigentes5104.01.02 Intereses por créditos a microempresas5104.01.02.01 Avances en cuenta corriente5104.01.02.02 Tarjetas de crédito5104.01.02.04 Sobregiros en cuenta corriente5104.01.02.05 Descuentos5104.01.02.06 Préstamos5104.01.02.07 Capitalización inmobiliaria5104.01.02.10 Factoring5104.01.02.11 Arrendamiento financiero

Lease-back5104.01.02.21 Créditos por liquidar5104.01.02.26 Créditos –comercio exterior5104.01.02.27 Créditos inmobiliarios5104.01.02.99 Otros créditos5104.01.035104.01.03.01 Avances en cuenta corriente

Tarjetas de crédito5104.01.03.04 Sobregiros en cuenta corriente5104.01.03.06 Préstamos5104.01.03.11 Arrendamiento financiero5104.01.03.12 Lease-back5104.01.03.13 Pignoraticios5104.01.03.99 Otros créditos5104.01.045104.01.04.06 Préstamos5104.01.04.07 Capitalización inmobiliaria5104.01.04.08 Préstamos con letras hipotecarias5104.01.04.09 Préstamos con cédulas hipotecarias5104.01.04.23 Préstamos del Fondo MIVIVIENDA5104.01.04.24

5104.01.04.25 Otros créditos hipotecarios otorgados con recursos del Fondo MIVIVIENDA

5104.01.04.99 Otros créditos5104.01.055104.01.05.06 Préstamos5104.01.05.99 Otros créditos

5103.06

INTERESES POR CRÉDITOS

5104.01.02.12

Intereses por créditos de consumo

5104.01.03.02

Intereses por créditos hipotecarios para vivienda


Intereses por créditos con bancos multilaterales de desarrollo

5104.01.065104.01.06.06 Préstamos5104.01.06.99 Otros créditos 5104.01.075104.01.07.01 Avances en cuenta corriente 5104.01.07.02 Tarjetas de crédito 5104.01.07.04 Sobregiros en cuenta corriente 5104.01.07.05 Descuentos5104.01.07.06 Préstamos5104.01.07.07 Capitalización inmobiliaria 5104.01.07.10 Factoring5104.01.07.11 Arrendamiento financiero5104.01.07.12 Lease – back5104.01.07.18

5104.01.07.21 Créditos por liquidar 5104.01.07.26 Créditos- Comercio exterior 5104.01.07.27 Créditos inmobiliarios 5104.01.07.99 Otros créditos 5104.01.085104.01.08.01 Avances en cuenta corriente5104.01.08.02 Tarjetas de crédito 5104.01.08.04 Sobregiros en cuenta corriente 5104.01.08.05 Descuentos5104.01.08.06 Préstamos5104.01.08.07 Capitalización inmobiliaria 5104.01.08.10 Factoring5104.01.08.11 Arrendamiento financiero5104.01.08.12 Lease – back5104.01.08.18

5104.01.08.21 Créditos por liquidar 5104.01.08.27 Créditos inmobiliarios 5104.01.08.99 Otros créditos 5104.01.095104.01.09.06 Préstamos5104.01.09.18

5104.01.09.99 Otros créditos 5104.01.105104.01.10.01 Avances en cuenta corriente 5104.01.10.02 Tarjetas de crédito 5104.01.10.04 Sobregiros en cuenta corriente 5104.01.10.05 Descuentos5104.01.10.06 Préstamos5104.01.10.07 Capitalización inmobiliaria 5104.01.10.10 Factoring5104.01.10.11 Arrendamiento financiero5104.01.10.12 Lease – back5104.01.10.18

Intereses por créditos soberanos

Intereses por créditos a entidades del sector público


Intereses por créditos con intermediarios de valores


Intereses por créditos con empresas del sistema financiero


Intereses por créditos corporativos


5104.01.10.21 Créditos por liquidar 5104.01.10.26 Créditos- Comercio exterior 5104.01.10.27 Créditos inmobiliarios 5104.01.10.30 Financiación estructurada de Proyectos5104.01.10.31 Financiación estructurada de activos móviles5104.01.10.32 Financiación estructurada de commodities5104.01.10.33 Financiación estructurada de inmuebles comerciales y residenciales5104.01.10.34 Financiación estructurada de inmuebles por alquiler5104.01.10.99 Otros créditos 5104.01.115104.01.11.01 Avances en cuenta corriente 5104.01.11.02 Tarjetas de crédito 5104.01.11.04 Sobregiros en cuenta corriente 5104.01.11.05 Descuentos5104.01.11.06 Préstamos5104.01.11.07 Capitalización inmobiliaria 5104.01.11.10 Factoring5104.01.11.11 Arrendamiento financiero5104.01.11.12 Lease – back5104.01.11.18

5104.01.11.21 Créditos por liquidar 5104.01.11.26 Créditos- Comercio exterior 5104.01.11.27 Créditos inmobiliarios 5104.01.11.30 Financiación estructurada de Proyectos5104.01.11.31 Financiación estructurada de activos móviles5104.01.11.32 Financiación estructurada de commodities5104.01.11.33 Financiación estructurada de inmuebles comerciales y residenciales5104.01.11.34 Financiación estructurada de inmuebles por alquiler5104.01.11.99 Otros créditos 5104.01.125104.01.12.01 Avances en cuenta corriente 5104.01.12.02 Tarjetas de crédito 5104.01.12.04 Sobregiros en cuenta corriente 5104.01.12.05 Descuentos5104.01.12.06 Préstamos5104.01.12.07 Capitalización inmobiliaria 5104.01.12.10 Factoring5104.01.12.11 Arrendamiento financiero5104.01.12.12 Lease – back5104.01.12.18

5104.01.12.21 Créditos por liquidar 5104.01.12.26 Créditos- Comercio exterior 5104.01.12.27 Créditos inmobiliarios5104.01.12.30 Financiación estructurada de Proyectos5104.01.12.31 Financiación estructurada de activos móviles5104.01.12.32 Financiación estructurada de commodities5104.01.12.33 Financiación estructurada de inmuebles comerciales y residenciales5104.01.12.34 Financiación estructurada de inmuebles por alquiler5104.01.12.99 Otros créditos

Intereses ypor créditos a grandes empresas


Intereses por créditos a medianas empresas


5104.01.135104.01.13.01 Avances en cuenta corriente5104.01.13.02 Tarjetas de crédito 5104.01.13.04 Sobregiros en cuenta corriente5104.01.13.05 Descuentos5104.01.13.06 Préstamos5104.01.13.07 Capitalización inmobiliaria5104.01.13.10 Factoring5104.01.13.11 Arrendamiento financiero5104.01.13.12 Lease-back5104.01.13.18

5104.01.13.21 Créditos por liquidar5104.01.13.26 Créditos- Comercio exterior5104.01.13.27 Créditos inmobiliarios 5104.01.13.99 Otros créditos5104.035104.03.02 Créditos a microempresas5104.03.07 Créditos a entidades del sector público5104.03.08 Créditos a intermediarios de valores5104.03.10 Créditos corporativos5104.03.11 Créditos a grandes empresas5104.03.12 Créditos a medianas empresas5104.03.13 Créditos a pequeñas empresas5104.045104.04.02 Créditos a microempresas5104.04.03 Créditos de consumo5104.04.04 Créditos hipotecarios para vivienda5104.04.05 Créditos a bancos multilaterales de desarrollo5104.04.06 Créditos soberanos5104.04.07 Créditos a entidades del sector público5104.04.08 Créditos a intermediarios de valores5104.04.09 Créditos a empresas del sistema financiero5104.04.10 Créditos corporativos5104.04.11 Créditos a grandes empresas5104.04.12 Créditos a medianas empresas5104.04.13 Créditos a pequeñas empresas5104.05 Intereses por créditos vencidos5104.05.02 Créditos a microempresas5104.05.03 Créditos de consumo5104.05.04 Créditos hipotecarios para vivienda5104.05.05 Créditos a bancos multilaterales de desarrollo5104.05.06 Créditos soberanos5104.05.07 Créditos a entidades del sector público5104.05.08 Créditos a intermediarios de valores5104.05.09 Créditos a empresas del sistema financiero5104.05.10 Créditos corporativos5104.05.11 Créditos a grandes empresas5104.05.12 Créditos a medianas empresas5104.05.13 Créditos a pequeñas empresas5104.06

Intereses por créditos a pequeñas empresas


Intereses por créditos reestructurados

Intereses por créditos refinanciados

Intereses por créditos en cobranza judicial

5104.06.02 Créditos a microempresas5104.06.03 Créditos de consumo5104.06.04 Créditos hipotecarios para vivienda5104.06.05 Créditos a bancos multilaterales de desarrollo5104.06.06 Créditos soberanos5104.06.07 Créditos a entidades del sector público5104.06.08 Créditos a intermediarios de valores5104.06.09 Créditos a empresas del sistema financiero5104.06.10 Créditos corporativos5104.06.11 Créditos a grandes empresas5104.06.12 Créditos a medianas empresas5104.06.13 Créditos a pequeñas empresas

5105 INGRESOS DE CUENTAS POR COBRAR5105.04

5105.04.01 Cuentas por cobrar por venta de bienes5105.04.02 Cuentas por cobrar por venta de servicios5105.04.03 Cuentas por cobrar por alquiler de bienes5105.04.04 Cuentas por cobrar por fideicomiso5105.04.09 Cuentas por cobrar por Otros5105.05

5105.05.01 Seguros pagados por cuenta de terceros5105.05.02 Impuestos pagados por cuenta de terceros5105.05.09 Otros5105.07 Ingresos por cuentas por cobrar diversas5105.07.01 Reclamos a terceros5105.07.02 Adelantos al personal

Indemnizaciones reclamadas por siniestros5105.07.06

Otros

5107 COMISIONES Y OTROS RENDIMIENTOS POR CRÉDITOS DIRECTOS 5107.02 Fondos Interbancarios5107.04 Créditos 5107.04.02 Créditos a microempresas 5107.04.03 Créditos de consumo 5107.04.04 Créditos hipotecarios para vivienda 5107.04.05 Créditos a bancos multilaterales de desarrollo 5107.04.06 Créditos soberanos 5107.04.07 Créditos a entidades del sector público 5107.04.08 Créditos a intermediarios de valores 5107.04.10 Créditos corporativos 5107.04.11 Créditos a grandes empresas 5107.04.12 Créditos a medianas empresas 5107.04.13 Créditos a pequeñas empresas5107.05 Cuentas por cobrar5107.09 Otros

Intereses y rendimientos de cuentas por cobrar por venta de bienes y servicios y fideicomiso

Ingresos de cuentas por cobrar por pagos efectuados por cuenta de terceros

5105.07.03

Derecho de uso de inmueble y otras cuentas por cobrar a clientes por contratos de capitalización inmobiliaria

5105.07.09

5108 DIFERENCIA DE CAMBIO5108.01 Diferencia de cambio por operaciones spot de moneda extranjera5108.02

5108.02.01 Swaps de Monedas (Cross-Currency Swaps)5108.02.02 Forwards 5108.02.04 Futuros5108.02.05 Opciones5108.02.09 Otros derivados de moneda extranjera5108.03

5108.03.01 Swaps de Monedas (Cross-Currency Swaps)5108.03.02 Forwards5108.03.04 Futuros5108.03.05 Opciones5108.03.09 Otros derivados de moneda extranjera5108.04 Diferencia por nivelación de cambio5108.04.03 Inversiones5108.04.09 Otros5108.09 Otros

5109 INGRESOS FINANCIEROS DIVERSOS5109.01 Reajuste por indexación5109.03 Resultado en la compraventa de valores5109.04

5109.08 Arrendamiento financiero - opción de compra 5109.10 Ingresos financieros interoficinas5109.10.01 Interoficinas - país5109.10.02 Interoficinas - exterior5109.11

5109.11.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero5109.11.05.01 Acciones comunes5109.11.05.03 ADRs (American Depositary Receipts)5109.11.05.04 GDRs (Global Depositary Receipts)5109.11.05.19 Otros valores y títulos5109.11.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros5109.11.06.01 Acciones comunes5109.11.06.03 ADRs (American Depositary Receipts)5109.11.06.04 GDRs (Global Depositary Receipts)5109.11.06.19 Otros valores y títulos5109.11.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades5109.11.07.01 Acciones comunes 5109.11.07.02 Acciones de inversión5109.11.07.03 ADRs (American Depositary Receipts)5109.11.07.04 GDRs (Global Depositary Receipts)5109.11.07.05 Cuotas de Participación en Fondos Mutuos de Inversión en Valores5109.11.07.12 Instrumentos de titulización5109.11.07.19 Otros valores y títulos5109.11.19 Otros

Ganancias por productos financieros derivados de moneda extranjera con fines de negociación

Ganancia por productos financieros derivados de moneda extranjera con fines de cobertura

Ganancias en inversiones en subsidiarias, asociadas y participaciones en negocios conjuntos

Valorización de Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados - Instrumentos Representativos de Capital

5109.12

5109.12.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos5109.12.01.01 Representativos de deuda país5109.12.01.09 Representativos de obligaciones varias5109.12.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales5109.12.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros5109.12.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero5109.12.05.04 Obligaciones negociables5109.12.05.05 Letras hipotecarias5109.12.05.06 Bonos hipotecarios5109.12.05.07 Bonos de arrendamiento financiero5109.12.05.08 Bonos ordinarios5109.12.05.09 Bonos estructurados5109.12.05.10



5109.12.07.11 Bonos convertibles en acciones5109.12.07.12 Instrumentos de titulización5109.12.07.14 Certificados de depósito por mercaderías5109.12.07.15 Instrumentos de corto plazo5109.12.07.19 Otros valores y títulos5109.12.19 Otros5109.13

5109.13.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero5109.13.05.01 Acciones comunes 5109.13.05.03 ADRs /American Depositary Receipts) 5109.13.05.04 GDRs (Global Depositary Receipts) 5109.13.05.19 Otros valores y títulos 5109.13.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros5109.13.06.01 Acciones comunes 5109.13.06.03 ADRs (American Depositary Receipts) 5109.13.06.04 GDRs (Global Depositary Receipts) 5109.13.06.19 Otros valores y títulos 5109.13.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades

Valorización de Inversiones A Valor Razonable con Cambios en Resultados – Instrumentos Representativos de Deuda




Valorización de Inversiones Disponibles para la Venta - Instrumentos Representativos de Capital

5109.13.07.01 Acciones comunes 5109.13.07.02 Acciones de inversión 5109.13.07.03 ADRs (American Depositary Receipts) 5109.13.07.04 GDRs (Global Depositary Receipts) 5109.13.07.05 Cuotas de participación en Fondos Mutuos de Inversión en Valores 5109.13.07.06 Cuotas de participación en Fondos de Inversión 5109.13.07.12 Instrumentos de titulización 5109.13.07.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura) 5109.13.07.19 Otros valores y títulos 5109.13.08 Acciones de tesorería5109.13.09

5109.13.09.01 Acciones comunes 5109.13.09.02 Acciones de inversión 5109.13.09.03 ADRs (American Depositary Receipts) 5109.13.09.04 GDRs (Global Depositary Receipts) 5109.13.09.19 Otros valores y títulos5109.13.10 Operaciones de reporte5109.13.10.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero5109.13.10.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros5109.13.10.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades5109.13.10.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias5109.13.11 Pactos de recompra5109.13.11.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero5109.13.11.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros5109.13.11.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades5109.13.11.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias5109.13.12 Préstamos de valores5109.13.12.01 Negociados en Bolsa5109.13.12.02 Negociados fuera de Bolsa5109.13.13

5109.13.13.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa5109.13.13.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa5109.13.14 Empresas saneadas (Decreto de urgencia Nº 064-99)5109.13.14.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa5109.13.14.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa5109.13.15 Empresas Decreto de Urgencia Nº 059-20005109.13.15.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa5109.13.15.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa5109.13.16 Empresas otros acuerdos reestructuración5109.13.16.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa5109.13.16.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa5109.13.18. Valores y títulos de disponibilidad restringida5109.13.18.01 Valores y títulos de operaciones de reporte5109.13.18.02 Valores y títulos con pacto de recompra5109.13.18.19 Otros valores y títulos5109.13.19 Otros5109.14

5109.14.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos



Valorización de Inversiones Disponible para la Venta – Instrumentos Representativos de Deuda

5109.14.01.01 Representativos de deuda país5109.14.01.02 Bonos D.S. Nº 114-98-EF


5109.14.01.09 Representativos de obligaciones varias5109.14.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales5109.14.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros5109.14.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero5109.14.05.04 Obligaciones negociables5109.14.05.05 Letras hipotecarias5109.14.05.06 Bonos hipotecarios5109.14.05.07 Bonos de arrendamiento financiero

Bonos ordinarios5109.14.05.09 Bonos estructurados5109.14.05.10



5109.14.07.11 Bonos convertibles en acciones5109.14.07.12 Instrumentos de titulización5109.14.07.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)5109.14.07.14 Certificados e depósito por mercadería5109.14.07.15 Instrumentos de corto plazo5109.14.07.19 Otros valores y títulos5109.14.08 Instrumentos representativos de deuda en tesorería5109.14.09


5109.14.09.11 Bonos convertibles en acciones5109.14.09.19 Otros valores y títulos5109.14.10 Operaciones de reporte5109.14.10.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos

5109.14.01.03 5109.14.01.04

5109.14.05.08






5109.14.10.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales5109.14.10.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros5109. 14.10.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero5109.14.10.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros5109.14.10.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades5109.14.10.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias5109. 14.11 Pactos de recompra5109.14.11.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos5109.14.11.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales5109.14.11.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros5109.14.11.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero5109.14.11.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros5109.14.11.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades5109.14.11.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias5109.14.12 Préstamos de valores5109.14.12.01 Negociados en Bolsa5109.14.12.02 Negociados fuera de Bolsa5109.14.18. Valores y títulos de disponibilidad restringida5109.14.18.01 Valores y títulos de operaciones de reporte5109.14.18.02 Valores y títulos con pacto de recompra5109.14.18.19 Otros valores y títulos5109.14.19 Otros5109.15 Valorización de Inversiones en Commodities5109.16 Ingresos por productos financieros derivados para negociación5109.16.01 Derivados de moneda extranjera5109.16.01.01 Swaps de Monedas (Cross-Currency Swaps)5109.16.01.09 Otros derivados de moneda extranjera5109.16.02 Derivados de tasa de interés5109.16.02.01 Swaps de Tasas de Interés5109.16.02.02 Forwards5109.16.02.04 Futuros5109.16.02.05 Opciones5109.16.02.09 Otros derivados de tasa de interés5109.16.03

5109.16.03.01 Swaps5109.16.03.02 Forwards 5109.16.03.04 Futuros5109.16.03.05 Opciones5109.16.03.09 Otros derivados de capital, deuda y commodities5109.16.05 Derivados de crédito5109.16.05.01 Total Return Swaps5109.16.05.02 Credit Default Swap5109.16.05.09 Otros derivados de crédito

Otros productos financieros derivados5109.17 Ingresos por productos financieros derivados con fines de cobertura5109.17.01 Coberturas de Valor Razonable5109.17.01.01 Derivados de moneda extranjera5109.17.01.02 Derivados de tasa de interés (devengue de tasas)5109.17.01.03


5109.16.09


5109.17.01.05 Derivados de crédito5109.17.01.06 Derivados de tasa de interés5109.17.01.09 Otros productos financieros derivados 5109.17.02 Coberturas de Flujos de Efectivo5109.17.02.01 Derivados de moneda extranjera5109.17.02.02 Derivados de tasa de interés (devengue de tasas)5109.17.02.03

5109.17.02.05 Derivados de crédito5109.17.02.06 Derivados de tasas de interés5109.17.02.09 Otros productos financieros derivados5109.17.03 Macro-Coberturas de Valor Razonable por Riesgo de Tasa de Interés5109.18

5109.18.01 Venta en corto5109.18.02 Préstamo Bursátil5109.19 Otros5109.21

5109.21.01 Operaciones de reporte5109.21.01.01 Compras a futuro 5109.21.01.02 Ventas a futuro 5109.21.02 Pactos de recompra 5109.21.02.01 Compras a futuro5109.21.02.02 Ventas a futuro 5109.24 Ajustes de partidas cubiertas por valor razonable5109.24.01 En Coberturas de Valor Razonable5109.24.01.01 Tasas de interés5109.24.01.02 Otros5109.24.03 En Macro-Coberturas de Valor Razonable por Riesgo de Tasa de Interés5109.25 Utilidad por compra de cartera crediticia5109.26 Utilidad por venta de cartera crediticia5109.27 Ingresos por recuperación de cartera castigada

52 INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS

5201 INGRESOS POR CRÉDITOS INDIRECTOS5201.01 Avales5201.02 Cartas fianza5201.03 Cartas de crédito 5201.04 Aceptaciones bancarias 5201.05 Líneas de crédito no utilizadas y créditos concedidos no desembolsados5201.08 Contratos de underwriting5201.09 Litigios, demandas pendientes y otras contingencias5201.09.01 Litigios y demandas pendientes5201.09.02 Otras contingencias

5202 INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSOS5202.01 Mantenimiento de cuentas corrientes5202.02 Cobranzas


Fluctuación de valor de las obligaciones relacionadas con inversiones negociables y a vencimiento

Fluctuación de valor de los compromisos futuros que se reconocen por realización de operaciones de reporte y pactos de recompra que representan una transferencia de propiedad [181]

5202.03 Custodia de valores5202.04 Fideicomisos5202.05 Comisiones de confianza5202.06 Tarjetas de crédito y débito5202.07 Giros 5202.08 Transferencias5202.09 Cheques de gerencia5202.10 Cheques certificados5202.11 Cheques de viajero5202.12 Órdenes de pago5202.13 Alquiler de cajas de seguridad5202.14 Estudios técnicos y legales5202.15 Asesoría financiera5202.16 Cobro de tributos5202.17 Compraventa de valores5202.18 Compraventa de moneda extranjera por operaciones spot5202.19 Compraventa de moneda extranjera por operaciones a futuro5202.20 Cartas de crédito avisadas5202.21 Servicios de caja5202.22 Derechos de crédito5202.23 Operaciones de comercio exterior5202.24 Suscripciones y colocaciones garantizadas de valores5202.25 Otros instrumentos financieros derivados5202.26 Contratos de underwriting5202.29 Otros ingresos por servicios

5203 INGRESOS POR ARRENDAMIENTOS5203.01 Bienes propios5203.02 Bienes recibidos en pago y adjudicados

53

5301 REVERSIÓN POR DETERIORO DE INVERSIONES 5301.04

5301.04.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos5301.04.02 Valores y títulos emitidos pro Bancos Centrales5301.04.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros5301.04.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero5301.04.06 Valores y títulos emitidos por Empresas del sistema de seguros5301.04.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades5301.04.09

5301.04.10 Operaciones de reporte 5301.04.11 Pactos de recompra5301.04.12 Préstamo de valores5301.04.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida5301.04.19 Otros5301.05 Inversiones a vencimiento5301.05.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos

REVERSIÓN DE PÉRDIDAS POR DETERIORO Y RECUPERACIÓN DE DETERIORO EN INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO, E INTANGIBLES



5301.05.02 Valores y títulos emitidos pro Bancos Centrales5301.05.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros5301.05.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero5301.04.06 Valores y títulos emitidos por Empresas del sistema de seguros5301.05.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades5301.05.12 Préstamo de valores5301.05.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida5301.05.19 Otros5301.07

5302RECUPERACIÓN DE DETERIORO EN INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO

5302.01 Terrenos5302.02 Edificios e instalaciones5302.03 Mobiliario y equipo5302.04 Equipos de transporte y maquinarias5302.05

5302.07 Instalaciones y mejoras en bienes alquilados

5303 RECUPERACIÓN DE DETERIORO DE ACTIVOS INTANGIBLES5303.03 Software5303.04 Otros Activos Intangibles

54 REVERSIÓN DE PROVISIONES

5404 REVERSIÓN DE PROVISIONES POR CRÉDITOS 5404.01 Créditos directos5404.02 Créditos indirectos

5405 REVERSIÓN DE PROVISIONES POR CUENTAS POR COBRAR

5406

56 OTROS INGRESOS

5601 UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO

5602 UTILIDAD EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS Y RECUPERADOS

5604

5607 DONACIONES RECIBIDAS PARA COBERTURA DE GASTOS

5609 OTROS INGRESOS

57 VENTAS

Inversiones en subsidiarias, asociadas y participaciones en negocios conjuntos

Bienes recibidos en arrendamiento financiero y en capitalización inmobiliaria

REVERSIÓN DE PROVISIONES POR BIENES RECUPERADOS, RECIBIDOS EN PAGO Y ADJUDICADOS

UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA

5701 BIENES

5702 SERVICIOS

59 CARGAS IMPUTABLES

5901 CARGAS IMPUTABLES

6 CUENTAS DE RESULTADO

61 RESULTADO DE OPERACIÓN

6101 RESULTADO DE OPERACIÓN

62 INGRESOS EXTRAORDINARIOS

6201 INGRESOS EXTRAORDINARIOS

6201.02 Venta de bienes fuera de usoDonaciones para cobertura de gastosIngresos por recuperación de cartera castigada

6201.09 Otros ingresos extraordinarios6201.09.01 Transferencia de cartera crediticia6201.09.02 Adquisición de cartera crediticia6201.09.03 Ganancia en venta de bienes recuperados y adjudicados6201.09.09 Otros

63 GASTOS EXTRAORDINARIOS

6301 GASTOS EXTRAORDINARIOS6301.02 Costo de venta - bienes fuera de uso6301.03 Sanciones administrativas y fiscales6301.04 Pérdidas no cubiertas por seguros6301.09 Otros gastos extraordinarios6301.09.01 Pérdida en transferencia de cartera crediticia6301.09.02 Pérdida en adquisición de cartera crediticia6301.09.03 Pérdida en venta de bienes recuperados y adjudicados6301.09.04 Gastos por bienes adjudicados y recuperados6301.09.09 Otros

64 INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

6401 INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES6401.01 Ingresos financieros6401.02 Dividendos y participaciones6401.04 Ingresos por disminución de provisiones6401.04.02 Provisiones para incobrabilidad 6401.04.02.01 Créditos6401.04.02.09 Otros6401.05 Ingresos por devolución de tributos

6201.03 6201.04

Ingresos diversos de gestiónIngresos por recuperación de cartera castigada

6401.09 Otros ingresos de ejercicios anteriores6401.09.03 Reversión de provisiones de bienes adjudicados y recuperados6401.09.09 Otros

65 GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

6501 GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES6501.01 Gastos financieros6501.02 Gastos por incremento de provisiones 6501.02.02 Provisiones para incobrabilidad6501.02.02.01 Créditos6501.02.02.09 Otros6501.05 Depreciación y desvalorización de activos y amortizaciones6501.06 Tributos6501.07 Gastos de personal y de administración6501.09 Otros gastos de ejercicios anteriores

66 RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA

6601 RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA

68 IMPUESTO A LA RENTA

6801 IMPUESTO A LA RENTA

69 RESULTADO NETO DEL EJERCICIO

6901 RESULTADO DEL EJERCICIO

6902

7 CONTINGENTES

71 CUENTAS CONTINGENTES

7101AVALES OTORGADOS

7101.01 Derechos por avales al Estado o garantizados por el Estado7101.02

Derechos por avales con contra - garantía de bancos de primera categoría7101.03

7101.04

7101.05

7101.06 Derechos por avales sin contra - garantía

6401.06 6401.07

Derechos por avales con contra - garantía de bancos supervisados por organismos similares a la SBS

Derechos por avales con contra - garantía de bancos supervisados por la oficina matriz sujeta a supervisión de organismos similares a la SBS

Derechos por avales con contra - garantía de otras instituciones financieras

7102 CARTAS FIANZA OTORGADAS

7102.01 Derechos por cartas fianza al Estado o garantizadas por el Estado7102.02

7102.03

7102.04

7102.05

7102.06 Derechos por cartas fianza sin contra - garantía

7103 CARTAS DE CRÉDITO

7103.01 Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas7103.01.01 Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas a la vista7103.01.01.01

7103.01.01.02

7103.01.01.03

7103.01.01.04

7103.01.01.05

7103.01.01.06

7103.01.02 Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas diferidas7103.01.02.01

7103.01.02.02

7103.01.02.03

7103.01.02.04

7103.01.02.05

7103.01.02.06

7103.02 Derechos por cartas de crédito confirmadas no negociadas7103.02.01

7103.02.02

Derechos por cartas fianza con contra - garantía de bancos de primera categoría

Derechos por cartas fianza con contra - garantía de bancos supervisados por organismos similares a la SBS

Derechos por cartas fianza con contra - garantía de bancos supervisados por la oficina matriz sujeta a supervisión de organismos similares a la SBS

Derechos por cartas fianza con contra - garantía de otras instituciones financieras

Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas al Estado o garantizadas por el Estado

Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas con contra - garantía de bancos de primera categoría

Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas con contra - garantía de bancos supervisados por organismos similares a la SBS

Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas con contra - garantía de bancos supervisados por la oficina matriz sujeta a supervisión de organismos similares a la SBS

Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas con contra - garantía de otras instituciones financieras

Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas sin contra - garantía

Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas al Estado o garantizadas por el Estado

Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas con contra - garantía de bancos de primera categoría

Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas con contra - garantía de bancos supervisados por organismos similares a la SBS

Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas con contra - garantía de bancos supervisados por la oficina matriz sujeta a supervisión de organismos similares a la SBS

Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas con contra - garantía de otras instituciones financieras

Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas sin contra - garantía

Derechos por cartas de crédito confirmadas no negociadas al Estado o garantizadas por el Estado

Derechos por cartas de crédito confirmadas no negociadas con contra - garantía de bancos de primera categoría

7103.02.03

7103.02.04

7103.02.05

7103.02.06

7104 ACEPTACIONES BANCARIAS

7104.01

7104.01.01

7104.01.01.01

7104.01.01.02

7104.01.01.03

7104.01.01.04

7104.01.01.05

7104.01.01.06

7104.01.02

7104.01.02.01

7104.01.02.02

7104.01.02.03

7104.01.02.04

7104.01.02.05

7104.01.02.06

7104.02

7104.02.01

Derechos por cartas de crédito confirmadas no negociadas con contra - garantía de bancos supervisados por organismos similares a la SBS

Derechos por cartas de crédito confirmadas no negociadas con contra - garantía de bancos supervisados por la oficina matriz sujeta a supervisión de organismos similares a la SBS

Derechos por cartas de crédito confirmadas no negociadas con contra - garantía de otras instituciones financieras

Derechos por cartas de crédito confirmadas no negociadas sin contra - garantía

Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito emitidas y negociadas

Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito emitidas y negociadas a la vista

Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito emitidas y negociadas al Estado o garantizadas por el Estado

Derechos por aceptaciones bancarias cartas de crédito emitidas y negociadas con contra - garantía de bancos de primera categoría

Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito emitidas y negociadas con contra - garantía de bancos supervisados por organismos similares a la SBS

Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito emitidas y negociadas con contra - garantía de bancos supervisados por la oficina matriz sujeta a supervisión de organismos similares a la SBS

Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito emitidas y negociadas con contra - garantía de otras instituciones financieras

Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito emitidas y negociadas sin contra - garantía

Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito emitidas y negociadas diferidas

Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito emitidas y negociadas al Estado o garantizadas por el Estado

Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito emitidas y negociadas a instituciones con contra - garantía de bancos de primera categoría

Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito emitidas y negociadas con contra - garantía de bancos supervisados por organismos similares a la SBS

Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito emitidas y negociadas con contra - garantía de bancos supervisados por la oficina matriz sujeta a supervisión de organismos similares a la SBS

Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito emitidas y negociadas con contra - garantía de otras instituciones financieras

Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito emitidas y negociadas sin contra - garantía

Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito confirmadas y negociadas

Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito confirmadas y negociadas al Estado o garantizadas por el Estado

7104.02.02

7104.02.03

7104.02.04

7104.02.05

7104.02.06

7104.09 Derechos por otras aceptaciones bancarias vigentes

7105

7106 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS7106.01 Derivados de moneda extranjera7106.01.01 Swaps de Monedas (Cross-Currency Swaps)7106.01.01.01 Compras7106.01.01.02 Deudores por ventas7106.01.02 Forwards 7106.01.02.01 Compras7106.01.02.02 Deudores por ventas7106.01.04 Futuros7106.01.04.01 Compras7106.01.04.02 Deudores por ventas7106.01.05 Opciones7106.01.05.01 Compras calls7106.01.05.02 Deudores por ventas calls7106.01.05.03 Compras puts7106.01.05.04 Deudores por ventas puts7106.01.05.05 Compras otros7106.01.05.06 Deudores por ventas otros7106.01.09 Otros derivados de moneda extranjera7106.01.09.01 Compras7106.01.09.02 Deudores por ventas7106.03

7106.03.01 Swaps7106.03.01.01 Compras7106.03.01.02 Deudoras por ventas 7106.03.02 Forwards comprados7106.03.02.01 Compras7106.03.02.02 Deudores por ventas7106.03.04 Futuros7106.03.04.01 Compras7106.03.04.02 Deudores por ventas7106.03.05 Opciones7106.03.05.01 Compras calls

Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito confirmadas y negociadas con contra - garantía de bancos de primera categoría

Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito confirmadas y negociadas con contra - garantía de bancos supervisados por organismos similares a la SBS

Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito confirmadas y negociadas con contra - garantía de bancos supervisados por la oficina matriz sujeta a supervisión de organismos similares a la SBS

Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito confirmadas y negociadas con contra - garantía de otras instituciones financieras

Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito confirmadas y negociadas sin contra - garantía

LÍNEAS DE CRÉDITO NO UTILIZADAS Y CRÉDITOS CONCEDIDOS NO DESEMBOLSADOS


7106.03.05.02 Deudores por ventas calls7106.03.05.03 Compras puts7106.03.05.04 Deudores por ventas puts7106.03.05.05 Compras otros7106.03.05.06 Deudores por ventas otros 7106.03.09 Otros derivados de capital7106.03.09.01 Compras7106.03.09.02 Deudores por ventas7106.07

7106.07.01 Compras a futuro-operaciones de reporte7106.07.02 Deudores por venta a futuro-operaciones de reporte7106.07.03 Compras a futuro-pactos de recompra7106.07.04 Deudores por venta a futuro-pactos de recompra7106.09 Otros productos financieros derivados7106.09.01 Compras7106.09.02 Deudores por ventas

7108 CONTRATOS DE UNDERWRITING

7109 RESPONSABILIDADES DIVERSAS

72 CONTINGENTES ACREEDORAS

7201 RESPONSABILIDAD POR AVALES OTORGADOS

7202 RESPONSABILIDAD POR CARTAS FIANZA OTORGADAS

7203 RESPONSABILIDAD POR CARTAS DE CRÉDITO

7204 RESPONSABILIDAD POR ACEPTACIONES BANCARIAS

7205

7205.01 Responsabilidad por líneas de crédito en cuenta corriente7205.01.02

7205.01.02.01 Responsabilidad por líneas de crédito revolventes7205.01.02.02 Responsabilidad por líneas de crédito no revolventes7205.01.03 Responsabilidad por líneas de crédito en cuenta corriente de consumo7205.01.03.01 Responsabilidad por líneas de crédito revolventes7205.01.03.02 Responsabilidad por líneas de crédito no revolventes 7205.01.05

Responsabilidad por líneas de crédito con bancos multilaterales de crédito 7205.01.06 Responsabilidad por líneas de crédito con soberanos 7205.01.07 Responsabilidad por líneas de crédito con entidades del sector público 7205.01.08 Responsabilidad por líneas de crédito con intermediarios de valores 7205.01.09

Responsabilidad por líneas de crédito con empresas del sistema financiero

Operaciones de reporte y pactos de recompra que representan una transferencia de propiedad

RESPONSABILIDAD POR LÍNEAS DE CRÉDITO NO UTILIZADAS Y CRÉDITOS CONCEDIDOS NO DESEMBOLSADOS

Responsabilidad por líneas de crédito en cuenta corriente a microempresas

7205.01.10 Responsabilidad por líneas de crédito con otras entidades corporativas 7205.01.11 Responsabilidad por líneas de crédito con grandes empresas 7205.01.12 Responsabilidad por líneas de crédito con medianas empresas 7205.01.13 Responsabilidad por líneas de crédito con pequeñas empresas7205.02 Responsabilidad por líneas de crédito en descuentos 7205.02.02 Responsabilidad por líneas de crédito en descuentos a microempresas7205.02.02.01 Responsabilidad por líneas de crédito revolventes7205.02.02.02 Responsabilidad por líneas de crédito no revolventes 7205.02.07 Responsabilidad por líneas de crédito con entidades del sector público 7205.02.08 Responsabilidad por líneas de crédito con intermediarios de valores 7205.02.09

Responsabilidad por líneas de crédito con empresas del sistema financiero 7205.02.10 Responsabilidad por líneas de crédito con otras entidades corporativas 7205.02.11 Responsabilidad por líneas de crédito con grandes empresas 7205.02.12 Responsabilidad por líneas de crédito con medianas empresas 7205.02.13 Responsabilidad por líneas de crédito con pequeñas empresas7205.03 Responsabilidad por líneas de crédito en préstamo 7205.03.02 7205.03.02.01 Responsabilidad por líneas de crédito revolventes7205.03.02.02 Responsabilidad por líneas de crédito no revolventes7205.03.03 7205.03.03.01 Responsabilidad por líneas de crédito revolventes7205.03.03.02 Responsabilidad por líneas de crédito no revolventes7205.03.05

Responsabilidad por líneas de crédito con bancos multilaterales de crédito7205.03.06 Responsabilidad por líneas de crédito con soberanos7205.03.07 Responsabilidad por líneas de crédito con entidades del sector público7205.03.08 Responsabilidad por líneas de crédito con intermediarios de valores7205.03.09

Responsabilidad por líneas de crédito con empresas del sistema financiero7205.03.10 Responsabilidad por líneas de crédito con otras entidades corporativas7205.03.11 Responsabilidad por líneas de crédito con grandes empresas7205.03.12 Responsabilidad por líneas de crédito con medianas empresas7205.03.13 Responsabilidad por líneas de crédito con pequeñas empresas7205.04 Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas 7205.04.02

Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas a microempresas7205.04.02.01 Responsabilidad por líneas de crédito revolventes7205.04.02.02 Responsabilidad por líneas de crédito no revolventes7205.04.03 Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas de consumo7205.04.03.01 Responsabilidad por líneas de crédito revolventes7205.04.03.02 Responsabilidad por líneas de crédito no revolventes 7205.04.05

7205.04.06 Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas con soberanos 7205.04.07

7205.04.08

7205.04.09

Responsabilidad por líneas de crédito en préstamo a microempresas

Responsabilidad por líneas de crédito en préstamo de consumo

Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas con bancos multilaterales de crédito

Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas con entidades del sector público

Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas con intermediarios de valores

Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas con empresas del sistema financiero

7205.04.10

7205.04.11

7205.04.12

7205.04.13

7205.05 Responsabilidad por líneas de crédito en cartas de crédito 7205.05.02

7205.05.02.01 Responsabilidad por líneas de crédito revolventes7205.05.02.02 Responsabilidad por líneas de crédito no revolventes 7205.05.07

7205.05.08

7205.05.10

7205.05.11

7205.05.12

7205.05.13

7205.06 Responsabilidad por líneas de crédito para tarjetas de crédito 7205.06.02

7205.06.03 Responsabilidad por líneas de crédito para tarjetas de crédito de consumo

7205.06.07

7205.06.08

7205.06.09

7205.06.10

7205.06.11

7205.06.12

7205.06.13

7205.07 Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados 7205.07.02

7205.07.03

7205.07.04

Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas con otras entidades corporativas

Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas con grandes empresas

Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas con medianas empresas

Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas con pequeñas empresas

Responsabilidad por líneas de crédito en cartas de crédito a microempresas

Responsabilidad por líneas de crédito en cartas de crédito con entidades del sector público

Responsabilidad por líneas de crédito en cartas de crédito con intermediarios de valores

Responsabilidad por líneas de crédito en cartas de crédito con otras entidades corporativas

Responsabilidad por líneas de crédito en cartas de crédito con grandes empresas

Responsabilidad por líneas de crédito en cartas de crédito con medianas empresas

Responsabilidad por líneas de crédito en cartas de crédito con pequeñas empresas

Responsabilidad por líneas de crédito para tarjetas de crédito a microempresas

Responsabilidad por líneas de crédito para tarjetas de crédito con entidades del sector público

Responsabilidad por líneas de crédito para tarjetas de crédito con intermediarios de valores

Responsabilidad por líneas de crédito para tarjetas de crédito con empresas del sistema financiero

Responsabilidad por líneas de crédito para tarjetas de crédito con otras entidades corporativas

Responsabilidad por líneas de crédito para tarjetas de crédito con grandes empresas

Responsabilidad por líneas de crédito para tarjetas de crédito con medianas empresas

Responsabilidad por líneas de crédito para tarjetas de crédito con pequeñas empresas

Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados de créditos a microempresas

Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados de crédito de consumo

Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados de créditos hipotecarios para vivienda

7205.07.05

7205.07.06

7205.07.07

7205.07.08

7205.07.09

7205.07.10

7205.07.11

7205.07.12

7205.07.13

72067206.01 Derivados de moneda extranjera 7206.01.01 Swaps de Monedas (Cross- Currency Swaps)7206.01.01.01 Acreedores por compras7206.01.01.02 Ventas7206.01.02 Forwards 7206.01.02.01 Acreedores por compras7206.01.02.02 Ventas7206.01.04 Futuros7206.01.04.01 Acreedores por compras7206.01.04.02 Ventas7206.01.05 Opciones7206.01.05.01 Acreedores por compras calls7206.01.05.02 Ventas calls7206.01.05.03 Acreedores por compras puts7206.01.05.04 Ventas puts7206.01.05.05 Acreedores por compras otros7206.01.05.06 Ventas otros7206.01.09 Otros derivados de moneda extranjera7206.01.09.01 Acreedores por compras7206.01.09.02 Ventas7206.03

7206.03.01 Swaps7206.03.01.01 Acreedores por compras 7206.03.01.02 Ventas 7206.03.02 Forwards comprados7206.03.02.01 Acreedores por compras7206.03.02.02 Ventas7206.03.04 Futuros7206.03.04.01 Acreedores por compras7206.03.04.02 Ventas

Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados con bancos multilaterales de crédito

Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados de créditos soberanos

Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados con entidades del sector público

Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados con intermediarios de valores

Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados con empresas del sistema financiero

Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados con otras entidades corporativas

Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados con grandes empresas

Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados con medianas empresas

Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados con pequeñas empresas


7206.03.05 Opciones7206.03.05.01 Acreedores por compras calls7206.03.05.02 Ventas calls7206.03.05.03 Acreedores por compras puts7206.03.05.04 Ventas puts7206.03.05.05 Acreedores por compras otros7206.03.05.06 Ventas otros7206.03.09 Otros derivados de capital7206.03.09.01 Acreedores por compras7206.03.09.02 Ventas 7206.07

7206.07.01 Acreedores por compras a futuro-operaciones de reporte7206.07.02 Ventas a futuro-operaciones de reporte7206.07.03 Acreedores por compras a futuro-pactos de recompra7206.07.04 Ventas a futuro-pactos de recompra7206.09 Otros productos financieros derivados7206.09.01 Acreedores por compras7206.09.02 Ventas

7208 RESPONSABILIDAD POR CONTRATOS DE UNDERWRITING

7209 RESPONSABILIDADES DIVERSAS7209.02 Responsabilidad por otras contingencias7209.02.01 Responsabilidad por sindicación de créditos 7209.02.02 Responsabilidad por sindicación de garantías 7209.02.03 Responsabilidad por garantías de créditos especiales y promocionales 7209.02.04 Responsabilidad por acuerdos de participación y venta de cartera 7209.02.05 Responsabilidad por titulización 7209.02.05.01 Fideicomiso en garantía7209.02.05.02 Avales7209.02.05.03 Cartas fianza7209.02.05.04 Sustitución de cartera

Otros7209.02.06

Otras responsabilidades

8 CUENTAS DE ORDEN

81 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

8101 VALORES Y BIENES PROPIOS EN CUSTODIA8101.01 Títulos y valores en custodia8101.02 Documentos en custodia8101.03 Bienes en custodia

8102 VALORES PROPIOS EN COBRANZA8102.01 Valores propios en cobranza de oficina principal8102.02 Valores propios en cobranza de agencias8102.03 Valores propios en cobranza de sucursales del exterior

Operaciones de reporte y pactos de recompra que representan una transferencia de propiedad

7209.02.05.09

Responsabilidad por pacto de recompra u opción de compra de cartera crediticia autorizada por la SBS

7209.02.09

8103 CUENTAS INCOBRABLES CASTIGADAS8103.01 Inversiones castigadas8103.02 Créditos castigados8103.03 Cuentas por cobrar castigadas

Intereses castigados8103.04.01 Inversiones castigadas

Créditos castigadosCuentas por cobrar castigadas

8103.05 Comisiones castigadas8103.05.02 Créditos castigados8103.05.09 Otros8103.09 Otras

8104 RENDIMIENTOS DE CRÉDITOS, INVERSIONES Y RENTAS EN SUSPENSO8104.01 Rendimiento de créditos refinanciados en suspenso8104.02 Rendimiento de créditos vencidos en suspenso8104.03 Rendimiento de créditos en cobranza judicial en suspenso8104.04 Rendimiento de créditos reestructurados en suspenso

Rentas en suspenso8104.06 Rendimiento de inversiones vencidas y reestructuradas en suspenso8104.09 Otros rendimientos en suspenso

8105 VALORES Y BIENES PROPIOS OTORGADOS EN GARANTÍA8105.01 Valores propios8105.02 Bienes propios8105.03 Documentos propios8105.04 Hipotecas cedidas8105.05 Activos en respaldo de bonos hipotecarios8105.05.01 Créditos comerciales8105.05.02 Créditos MES

Créditos hipotecarios para vivienda8105.06 Créditos otorgados en garantía de financiamientos8105.06.01 Créditos8105.06.01.01 Créditos comerciales8105.06.01.02 Créditos a microempresas8105.06.01.03 Créditos de consumo8105.06.01.04 Créditos hipotecarios para vivienda8105.06.01.05 Créditos a bancos multilaterales de créditos8105.06.01.06 Créditos a soberanos8105.06.01.07 Créditos a entidades del sector público8105.06.01.08 Créditos a intermediarios de valores8105.06.01.09 Créditos a empresas del sistema financiero8105.06.01.10 Créditos corporativos8105.06.01.11 Créditos a grandes empresas8105.06.01.12 Créditos a medianas empresas8105.06.01.13 Créditos a pequeñas empresas8105.06.02 Provisiones8105.06.02.01 Créditos comerciales8105.06.02.02 Créditos a microempresas8105.06.02.03 Créditos de consumo

8103.04

8103.04.02 8103.04.03

8104.05

8105.05.03

8105.06.02.04 Créditos hipotecarios para vivienda8105.06.02.05 Créditos a bancos multilaterales de créditos8105.06.02.06 Créditos a soberanos8105.06.02.07 Créditos a entidades del sector público8105.06.02.08 Créditos a intermediarios de valores8105.06.02.09 Créditos a empresas del sistema financiero8105.06.02.10 Créditos corporativos8105.06.02.11 Créditos a grandes empresas8105.06.02.12 Créditos a medianas empresas8105.06.02.13 Créditos a pequeñas empresas8105.09 Otros activos

8107 UTILIZACIÓN DE FONDOS ESPECIALES8107.01 Disponible8107.03 Inversiones8107.04 Créditos8107.09 Otros activos

8109 OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS8109.01 Activo fijo depreciado8109.02 Bienes no depreciables8109.03 Útiles de oficina8109.04 Reclamos en trámite8109.05 Líneas de crédito a favor de la empresa no utilizadas - país8109.06 Líneas de crédito a favor de la empresa no utilizadas - exterior8109.07 Valores emitidos8109.08 Cobertura de seguros8109.09 Títulos y valores en stock

Créditos cedidos en ventaDocumentos descontados

8109.16 Remanentes en fideicomiso8109.17 Bienes transferidos en fideicomiso8109.17.01 Fideicomiso en garantía8109.17.01.01

8109.17.01.09 Otros contratos8109.17.02 Fideicomiso en titulización8109.17.02.01

8109.17.02.09 Otros contratos8109.17.09 Otros fideicomisos8109.17.09.01

8109.17.09.09 Otros contratos8109.18 Comisiones de Confianza8109.19 Créditos refinanciados y reestructurados reclasificados como vigentes8109.19.01 Créditos comerciales8109.19.01.05 Descuentos

PréstamosFactoring

8109.12 8109.13




8109.19.01.06 8109.19.01.10

Arrendamiento financieroLease-backSindicadoDeudores por venta de cartera

Créditos corto plazo-operaciones reestructuradas y RFA-FOPECréditos a empresas (decreto de Urgencia Nº 059-2000)

8109.19.01.29 Otros créditos comercialesCréditos a microempresas

8109.19.02.05 Descuentos8109.19.02.06 Préstamos8109.19.02.10 Factoring

Arrendamiento financieroLease-backCréditos corto plazo-operaciones reestructuradas y RFACréditos a empresas (decreto de Urgencia Nº 059-2000)

8109.19.02.29 Otros créditos a microempresasCréditos de consumo

8109.19.03.06 Préstamos8109.19.03.11 Arrendamiento financiero

Lease-back8109.19.03.20 Préstamos a directores y trabajadores8109.19.03.29 Otros créditos de consumo

Créditos hipotecarios para vivienda8109.19.04.06 Préstamos

Préstamos a directores y trabajadores8109.19.04.23 Préstamos del Fondo Mi-Vivienda8109.19.04.29 Otros créditos hipotecarios para vivienda8109.19.05 Créditos a bancos multilaterales de créditos8109.19.06 Créditos a soberanos8109.19.07 Créditos a entidades del sector público8109.19.08 Créditos a intermediarios de valores8109.19.09 Créditos a empresas del sistema financiero8109.19.10 Créditos corporativos8109.19.11 Créditos a grandes empresas8109.19.12 Créditos a medianas empresas8109.19.13 Créditos a pequeñas empresas8109.21 Provisiones por cuentas por cobrar - Fideicomisos8109.21.01 Cartera de créditos8109.21.01.01

8109.21.01.09 Otros contratos8109.21.02 Bienes adjudicados8109.21.02.01

8109.21.02.09 Otros contratos8109.21.03 Inversiones8109.21.03.01

8109.21.03.09 Otros contratos

8109.19.01.11 8109.19.01.12 8109.19.01.13 8109.19.01.14 8109.19.01.16 Créditos a empresas del sistema financiero, empresas de servicios

complementarios y conexos, y empresas del sistema de seguros 8109.19.01.24 8109.19.01.25

8109.19.02

8109.19.02.11 8109.19.02.12 8109.19.02.24 8109.19.02.25

8109.19.03

8109.19.03.12

8109.19.04

8109.19.04.20




Otras8109.21.09.01

8109.21.09.09 Otros contratos8109.22 Créditos condonados8109.22.01 Capital8109.22.02 Intereses8109.22.03 Comisiones8109.23 Líneas de crédito en tarjetas de crédito de consumo8109.24 Créditos Reestructurados y Refinanciados RFA- Normales Ley N° 28591

Créditos Reestructurados8109.24.03.01 Créditos Comerciales8109.24.03.02 Créditos a Microempresas8109.24.04 Créditos Refinanciados8109.24.04.01 Créditos Comerciales8109.24.04.02 Créditos a Microempresas8109.25 Créditos castigados que vienen siendo amortizados8109.26 Créditos Reprogramados Sismo8109.27 Créditos – OM N° 5345 -20108109.29 Otras

82 CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

83 CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

84 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

8401 VALORES Y BIENES RECIBIDOS EN CUSTODIA8401.01 Valores y bienes de clientes8401.02 Valores y bienes de instituciones financieras

8402 VALORES RECIBIDOS EN COBRANZA PAÍS8402.01 Valores recibidos en cobranza oficina principal8402.02 Valores recibidos en cobranza agencias

8403 VALORES RECIBIDOS EN COBRANZA EXTERIOR8403.01 Valores recibidos en cobranza oficina principal8403.02 Valores recibidos en cobranza agencias

8404 GARANTÍAS RECIBIDAS POR OPERACIONES DE CRÉDITO8404.01 Garantías preferidas de muy rápida realización8404.01.02

8404.01.03

8404.01.04

8404.01.05 Primera garantía mobiliaria sobre warrants de commodities8404.01.07 Fideicomiso en garantía

8109.21.09


8109.24.03

Primera garantía mobiliaria sobre instrumentos representativos de deuda pública y de obligaciones del BCRP

Primera garantía mobiliaria sobre instrumentos representativos de deuda con grado de inversión emitidos por gobiernos centrales

Primera garantía mobiliaria sobre valores mobiliarios incluidos en el Listado que publica la SBS, con excepción de los emitidos por empresas deudora y acreedora

8404.02 Garantías preferidas8404.02.01 Primeras hipotecas sobre inmuebles8404.02.02

8404.02.02.01 Empresas del sistema financiero y sistema de seguros del país8404.02.02.02 Empresas del sistema financiero y de seguros del exterior de primer nivel8404.02.02.03 Bancos e instituciones multilaterales de crédito 8404.02.03

Primera garantía mobiliaria sobre instrumentos representativos de deuda8404.02.03.01 Cotizados en mecanismos centralizados de negociación del país8404.02.03.02 Cotizados en mecanismos centralizados de negociación del exterior8404.02.04

Primera garantía mobiliaria sobre instrumentos representativos de capital8404.02.04.01 Negociados en mecanismos centralizados de negociación del país8404.02.04.02

8404.02.05 Primera garantía mobiliaria sobre certificados de participación8404.02.05.01 Fondos mutuos8404.02.05.02 Fondos de inversión8404.02.06 Primera garantía mobiliaria sobre joyas y metales preciosos8404.02.07

8404.02.08

8404.02.09

8404.02.10

8404.02.14 Fideicomiso en garantía 8404.02.29 Otras que determine la SBS8404.03 Fondo Hipotecario de Promoción de la Vivienda-Mi Vivienda 8404.04 Garantías preferidas autoliquidables

8404.04.01.01 Inscritos8404.04.01.02 No inscritos

8404.05 Sustitución de contra-parte crediticiaCartas fianzas solidariasAvales

Cobertura de un fondo de garantía constituido por Ley Póliza de CauciónSeguro de crédito a la exportaciónCartas de crédito, cartas de crédito stand by u otras similaresAceptaciones bancarias

Primera garantía mobiliaria sobre instrumentos representativos de deuda no subordinada

Considerados en índices de mecanismos centralizados de negociación del exterior

Primera garantía mobiliaria sobre conocimientos de embarque y cartas de porte

Primera garantía mobiliaria sobre bienes de fácil realización destinados a la explotación agropecuaria, industrial y minera

Primera garantía mobiliaria sobre medios de transporte terrestre, naves y aeronaves destinados a la explotación agropecuaria, industrial y minera

Productos y mercaderías de fácil realización, afectados mediante warrants endosados conforme a Ley

8404.04.01 Depósitos en efectivo en moneda nacional y moneda extranjera constituidos en las empresas del sistema financiero

8404.04.02 Derechos de carta de crédito, cartas de crédito stand by u otras similares, irrevocables con documentos negociados sin discrepancias, pendientes de cobro del banco emisor cuando este sea una empresa del sistema financiero del exterior de primer nivel

8404.05.01 8404.05.02 8404.05.03 Cobertura de seguro de crédito extendida por un patrimonio de seguro de

crédito8404.05.04 8404.05.05 8404.05.06 8404.05.07 8404.05.08

Derivados crediticios (total return swap y credit default swap)Cobertura de riesgo del Fondo MiviviendaOtras Garantías no preferidas

8404.10 Garantías no preferidas - Avales y Fianzas

8405 GARANTÍAS RECIBIDAS POR SERVICIOS8405.01 Hipoteca sobre inmuebles8405.02 Garantía mobiliaria sobre valores y títulos mobiliarios8405.03

8405.04

8405.05

8405.06

8405.07 Fideicomiso en Garantía Otras garantías

8406 VALORES Y BIENES RECIBIDOS POR OPERACIONES ESPECIALES8406.01 Fondo de amortización letras hipotecarias8406.02 Cartera transferida - MEF8406.02.01 Cartera transferida - valor principal- D.S. Nº 114-98-EF8406.02.02 Cartera transferida -provisiones genéricas- D.S. Nº 114-98-EF8406.02.03 Cartera transferida provisiones específicas- D.S. Nº 114-98-EF8406.02.04 Cartera transferida - valor principal- D.S. Nº 099-998406.02.05 Cartera transferida - provisiones específicas- D.S. Nº 099-998406.02.09 Otras transferencias8406.09 Otras garantías

8407 CONSIGNACIONES RECIBIDAS8407.01 Cheques de viajero8407.02 Valores recibidos en consignación8407.03 Bienes recibidos en consignación

8408 CARTAS DE CRÉDITO AVISADAS

8409 OTRAS CUENTAS DE CONTROL ACREEDORAS8409.01 Bienes vendidos por entregar8409.02 Seguros contratados8409.03 Cajas de seguridad8409.04

Valor nominal sujeto a productos financieros derivados de tasa de interés8409.04.01 Swaps de Tasas de Interés

Forward Rate Agreements (FRAs)8409.04.05 Opciones8409.04.05.01 Compras de opciones (caps, floors, etc.)8409.04.05.02 Ventas de opciones (caps, floors, etc.)

Otros derivados de tasa de interés8409.05 Valor nominal sujeto a productos financieros derivados de crédito8409.05.01 Total Return Swaps

8404.05.09 8404.05.10 8404.09

Productos y mercaderías de fácil realización, afectados mediante warrants endosados conforme a Ley

Garantía mobiliaria sobre medios de transporte terrestre, naves y aeronaves destinados a la explotación agropecuaria, industrial y minera

Garantía mobiliaria sobre bienes de fácil realización destinados a la explotación agropecuaria, industrial y minera

Depósitos en efectivo en moneda nacional y moneda extranjera constituidos en las empresas del sistema financiero

8405.09

8409.04.03

8409.04.09

8409.05.02 Credit Default Swaps 8409.05.09 Otros derivados de crédito8409.06 Valores en circulación y deuda subordinada - encaje8409.06.01 Bonos no subordinados porción sujeta a encaje8409.06.02 Bonos no subordinados porción no sujeta a encaje8409.06.03 Letras hipotecarias porción sujeta a encaje8409.06.04 Letras hipotecarias porción no sujeta a encaje8409.06.05 Préstamos subordinados - COFIDE porción sujeta a encaje8409.06.06 Préstamos subordinados - COFIDE porción no sujeta a encaje8409.06.07

8409.06.08

8409.06.09

8409.06.10

8409.06.11

8409.06.12

8409.06.13

8409.06.14

8409.06.15

8409.06.16

8409.06.17

8409.06.18

Operaciones de reportePactos de recompra

8409.10

8409.10.01 Órdenes de compra de valores8409.10.02 Órdenes de compra de commodities8409.10.03 Órdenes de compra de instrumentos financieros derivados8409.11

8409.11.01 Órdenes de venta de valores8409.11.02 Órdenes de venta de conmodities8409.11.03 Órdenes de venta de Instrumentos financieros derivados8409.12

8409.19 Otras

Préstamos subordinados - adeudados a bancos - país porción sujeta a encaje

Préstamos subordinados - adeudados a bancos - país porción no sujeta a encaje

Préstamos subordinados - adeudados a bancos - exterior porción sujeta a encaje

Préstamos subordinados - adeudados a bancos - exterior porción no sujeta a encaje

Préstamos subordinados - adeudados a otras instituciones - país porción sujeta a encaje

Préstamos subordinados - adeudados a otras instituciones - país porción no sujeta a encaje

Préstamos subordinados - adeudados a otras instituciones - exterior porción sujeta a encaje

Préstamos subordinados - adeudados a otras instituciones - exterior porción no sujeta a encaje

Préstamos subordinados - adeudados a organismos internacionales porción sujeta a encaje

Préstamos subordinados - adeudados a organismos internacionales porción no sujeta a encaje

Otros instrumentos representativos de deuda subordinada porción sujeta a encaje

Otros instrumentos representativos de deuda subordinada porción no sujeta a encaje

8409.07 Valores objeto de operaciones de reporte y pactos de recompra que representan un préstamo garantizado

8409.07.01 8409.07.02

Órdenes de compra de valores, conmodities e instrumentos financieros derivados por cuenta de terceros

Órdenes de venta de valores, commodities e Instrumentos financieros derivados por cuenta de terceros

Capitalización individual de clientes en contratos de capitalización inmobiliaria

85 FIDEICOMISOS Y COMISIONES DE CONFIANZA DEUDORAS

8501 ACTIVOS DE FIDEICOMISO

8503 GASTOS DE FIDEICOMISO

8508 COMISIONES DE CONFIANZA

8509 FIDEICOMISOS - ACREEDORAS POR EL CONTRARIOPasivo del fideicomisoPatrimonio del fideicomisoIngresos del fideicomiso

86 FIDEICOMISOS Y COMISIONES DE CONFIANZA ACREEDORAS8601 PASIVOS DE FIDEICOMISO 8602 PATRIMONIO DE FIDEICOMISO

8603 INGRESOS DE FIDEICOMISO8608 COMISIONES DE CONFIANZA

8609 FIDEICOMISOS - DEUDORAS POR EL CONTRARIO8609.01 Activos del fideicomiso8609.03 Gastos del fideicomiso

87

8701 ACTIVOS DEL FIDEICOMISO

8703 GASTOS DEL FIDEICOMISO

8709 FIDEICOMISOS - ACREEDORAS POR CONTRA8709.01 Pasivos del fideicomiso8709.02 Patrimonio del fideicomiso8709.03 Ingresos del fideicomiso

88

8801 PASIVOS DEL FIDEICOMISO

8802 PATRIMONIO DEL FIDEICOMISO

8803 INGRESOS DEL FIDEICOMISO

8809 FIDEICOMISOS - DEUDORAS POR CONTRA8809.01 Activos del fideicomiso8809.03 Gastos del fideicomiso

Notas:

8509.01 8509.02 8509.03

FIDEICOMISOS DEUDORES DONDE SE ACTÚA COMO FIDEICOMITENTE Y FIDUCIARIO SIMULTÁNEAMENTE - LEY N° 28579 [159]

FIDEICOMISOS ACREEDORES DONDE SE ACTÚA COMO FIDEICOMITENTE Y FIDUCIARIO SIMULTÁNEAMENTE - LEY N° 28579

(1)

(2)

(3)

De acuerdo al OM N° 45311-2012, las cuentas al 30.06.2013 deben tener saldo cero, por lo que las cuentas estarán habilitadas hasta junio 2013 a efectos de que en dicho mes se realicen las reclasificaciones. A partir de julio 2013 no estarán habilitadas en el SUCAVE las cuentas señaladas.

De acuerdo al OM N° 45311-2012, las cuentas correspondientes a descuentos, deben tener saldo cero al 30.06.2013.

Esta cuenta no ha sido eliminada. Se han elimnado las divisionarias, por lo que las empresas podrán mantener las divisionarias que se eliminan o reemplazar por otras divisionaras.

CUENTA NUEVA Observaciones

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MODIFICACIÓN DENOMINACIÓN

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vig. hasta jun. 2013 (1)








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Esta cuenta no ha sido eliminada (3)

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BANCOS

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