Banco de Crédito del Perú - ww3. · PDF file3 Sección I...

Banco de Crédito del Perú

Documento de Información Anual

2008

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C O N T E N I D O

Pág.

SECCION I Declaración de Responsabilidad 3

SECCION II Negocio 4

SECCION III Estados Financieros 12

SECCION IV Anexos 29 SECCION V Información sobre el Cumplimiento de los Principios de Buen Gobierno Corporativo 32

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Sección I

Declaración de Responsabilidad

El presente documento contiene información veraz y suficiente respecto al desarrollo del negocio del Banco de Crédito del Perú y Subsidiarias durante el año 2008. Sin perjuicio de la responsabilidad que compete al emisor, el firmante se hace responsable por su contenido conforme a los dispositivos legales aplicables.

Alvaro Correa Gerente Central de Planeamiento y Finanzas 27.07.2009

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Sección II

NEGOCIO

DATOS GENERALES

Denominación : Banco de Crédito del Perú

Dirección : Calle Centenario No. 156, La Molina, Lima 12

Teléfono : 313-2000 Fax : 313-2121

RUC : 20100047218

Constitución El Banco de Crédito del Perú se constituyó como sociedad anónima, con el nombre de Banco Italiano, el 3 de abril de 1889. La escritura pública se custodia en el Archivo General de la Nación, asentado a fojas 87 del protocolo de instrumentos públicos del Notario Carlos Sotomayor y bajo el número 126. Inició sus operaciones el día 9 de abril de 1889. El 21 de enero de 1942 cambió su razón social por la de Banco de Crédito del Perú La duración de la sociedad es indefinida. Breve descripción del grupo económico El Banco de Crédito del Perú es la mayor institución del sistema financiero peruano y es el proveedor líder de servicios financieros en el país. Al 31 de diciembre de 2008 cuenta con 330 agencias en el país, con lo que posee la red de oficinas bancarias más grande. Fundado en 1889 como el Banco Italiano, es el banco comercial de operaciones más antiguo del Perú y ha sido el mayor banco en el sistema desde la década de 1920. Provee servicios especialmente diseñados para clientes corporativos a través de sus divisiones de Banca Corporativa y Banca de Empresas, mientras que su división de Banca Minorista se encarga de las pequeñas empresas y clientes individuales. El banco es el principal activo del grupo financiero Credicorp, fundado en Las Bermudas en 1995. El Banco de Crédito del Perú desarrolla los principales negocios bancarios del grupo. Tiene una serie de subsidiarias que ofrecen productos específicos, como son, Crédito Leasing, que desarrolla actividades de arrendamiento financiero; Credibolsa SAB, que presta asesoramiento en operaciones bursátiles en el Mercado de Valores de Lima; la administradora de fondos mutuos Credifondo; y Creditítulos, que compra activos y los convierte en productos financieros negociables (titulización). Además, cuenta con la subsidiaria Banco de Crédito de Bolivia y con Sucursales en Miami, Estados Unidos y Panamá. En el 2008, representó un año de resultados sumamente favorables para el BCP y que marcaron un récord sin precedentes. El desempeño provino principalmente de los importantes crecimientos registrados en todos los segmentos de su cartera, evolución que estuvo acompañada por un ratio de morosidad de 0.79% ligeramente mayor al 0.73% de cierre del año 2007 y por una cobertura de vencidos de 271.9%, reflejando un sano crecimiento. El Banco de Crédito de Bolivia tuvo un desempeño destacado durante el año 2008. Así, el Banco de Crédito de Bolivia alcanzó una utilidad neta de US$ 44.5 millones, cifra que representó un crecimiento de 64.9% con relación a los resultados reportados en el año 2007. Con relación a la morosidad de la cartera esta ascendió a 1.96% con un ratio de cobertura de 230.6%, lo cual

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muestra una posición bastante positiva comparada con la del sistema cuyos índice de morosidad y ratio de cobertura alcanzaron niveles de 4.3% y 144.3%, respectivamente. Las acciones del Banco se encuentran registradas en la Bolsa de Valores de Lima, mientras que las acciones de Credicorp se encuentran registradas tanto en la Bolsa de Valores de Lima como en la Bolsa de Valores de Nueva York. Capital y accionista principal al 31 de diciembre del 2008 El Capital Social es de S/.1,286,527,988. Actualmente el capital de la sociedad está representado por 1,286,527,988 acciones con un valor nominal de S/.1.00 cada una. Estructura accionaria:

Participación Número de Acciones

Credicorp Ltd 97.33% 1,252,117,224Fuente: Dpto. Registro de Acciones - BCP

Elaboración: Propia

Acciones con derecho a voto en el Banco de Crédito

TenenciaNúmero de accionistas

Porcentaje de participación

Menor al 1% 2,415 2.67%Entre 1% - 5% 0 0.00%Entre 5% -10% 0 0.00%Mayor al 10% 1 97.33%Total 2,416 100.00%

Personal de la empresa

31.12.06 31.12.07 31.12.08Funcionarios (Directivos, Gerentes y Subgerentes) 259 264 328Personal permanente: Empleados 3,564 4,937 7,677Personal contratado: Empleados 5,717 5,931 6,262Total (1) 9,540 11,132 14,267(1) Cabe resaltar que las cifras reflejan el número de personal contratado y permanente, y no la cantidad

de puestos de trabajo. Las cifras corresponden a BCP sin consolidar.

Fuente: BCP

Elaboración: Propia

OBJETO SOCIAL El objeto social de la institución es el de favorecer el desarrollo de las actividades comerciales y productivas del país, con este fin está facultada a captar y colocar recursos financieros y efectuar todo tipo de servicios bancarios y operaciones que corresponden a los bancos múltiples de acuerdo con la Ley 26702 – Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Ley Orgánica de

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la Superintendencia de Banca Y Seguros. De acuerdo con la clasificación CIIU, está dentro del grupo 6519 que incluye la actividad bancaria comercial y de ahorros. PROCESOS LEGALES El Banco de Crédito del Perú participa en procesos legales de diversa índole. En opinión de la gerencia, ninguno de éstos afectaría significativamente el normal desenvolvimiento de sus actividades y negocios. ADMINISTRACION Relación de Directores; Sr. Dionisio Romero Seminario, Presidente 38 años como Presidente y Director Sr. Luis Nicolini Bernucci, Vicepresidente 27años como Director Sr. Fernando Fort Marie 26 años como Director Sr. Reynaldo Llosa Barber 25 años como Director Sr. Juan Carlos Verme Giannoni 18 años como Director Sr. Luis Enrique Yarur Rey 13 años como Director Sr. Jorge Camet Dickmann 9 años como Director Sr. Juan Bautista Isola Cambana 7 años como Director Sr. Eduardo Hochschild Beeck 6 años como Director Sr. Dionisio Romero Paoletti 6 años como Director Sr. Benedicto Cigüeñas Guevara 4 años como Director Sr. Germán Suárez Chávez 3 años como Director Sr. Felipe Ortiz de Zevallos Madueño 3 años como Director Directores Dionisio Romero Seminario Master en Administración de Empresas, Universidad de Stanford, BA en Ciencias Económicas, Pomona College, California, ambas en Estados Unidos de América. El señor Romero fue Presidente del Directorio del Banco de Crédito del Perú de 1979 a 1987 (con una interrupción de 2 años entre 1987 y 1989) y Presidente y miembro del Directorio de diciembre de 1990 a la actualidad. Es también Presidente del Directorio de Credicorp Ltd., cargo que desempeña desde agosto de 1995, y Presidente de Atlantic Security Holding Corporation, Gran Cayman y Presidente de Pacífico Peruano Suiza, Compañía de Seguros y Reaseguros. Es Director y Presidente del Banco de Crédito de Bolivia Presidente del Grupo Crédito y de las Subsidiarias del BCP: Credileasing, Credifondo SAFM, Creditítulos, Solución Financiera de Crédito, Inmobiliaria BCP, Soluciones en Procesamiento Es miembro del Directorio del Banco de Crédito e Inversiones, Chile. Fernando Fort Marie Abogado, Socio Principal y Director del Estudio Fort, Bertorini Godoy Pollari & Carcelen Abogados S.A. El señor Fort ha sido Director del Banco de Crédito del Perú de marzo de 1979 a octubre de 1987 y de marzo de 1990 hasta la fecha. Es Director de las subsidiarias del BCP y del Banco de Crédito de Bolivia. Director de Credicorp desde marzo de 1999, y de Atlantic Security Bank. Es miembro del Directorio de Inversiones Centenario S.A.C., Hermes Transportes Blindados S.A. e Inversiones Distrilima (alterno). Juan Carlos Verme Giannoni Empresario. Realizó estudios en la Universidad de Zurich. Director del Banco de Crédito del Perú desde marzo de 1990 a la fecha. Integra el Directorio de las Subsidiarias del BCP y del Banco de

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Crédito de Bolivia. Es Director de Credicorp desde agosto de 1995, y de Atlantic Security Bank. Presidente del Directorio de Inversiones Centenario S.A.A., Director de Hermes Transportes Blindados S.A., Cerámica Lima S.A., Corporación Cerámica S.A., y de otras empresas. Es Miembro de la Asamblea General de Asociados del Patronato del Museo de Arte de Lima, del cual es Presidente. Director Independiente. Luis Enrique Yarur Rey Master en Economía y Dirección de Empresas del IESE, España, y Abogado de la Universidad de Navarra, España. Actualmente es Presidente de Empresas Juan Yarur S.A.C., Presidente del Banco de Crédito e Inversiones, Chile, Vicepresidente de la Asociación de Bancos e Instituciones Financieras A.G. y Director de la Bolsa de Comercio de Santiago. Además, Miembro del Internacional Advisory Board IESE, España, Miembro del Consejo Asesor Empresarial del ESE, Universidad de los Andes, Director Bci Seguros Generales S.A., Director Bci Seguros de Vida S.A., Presidente de Empresas Jordan S.A. y Vicepresidente de Empresas Lourdes S.A. Director del Banco de Crédito del Perú desde febrero de 1995. Fue nombrado Director de Credicorp el 31 de octubre de 2002. Director Independiente. Jorge Raúl Camet Dickmann Ingeniero Civil. Fundador y Gerente de J. y J. Camet Ingenieros S.A. Como Director ha integrado empresas bancarias, financieras y de seguros. A nivel de organizaciones empresariales, fue Presidente, en dos períodos, de la Cámara Peruana de la Construcción, y Presidente de CONFIEP. En la actividad pública, ha sido Ministro de Industria y Turismo y Ministro de Economía y Finanzas. Fue Director de la Corporación Andina de Fomento, Gobernador del Banco Interamericano de Fomento - BID y del Banco Mundial. Es Director del Banco de Crédito del Perú desde 1999 hasta la fecha. Director Independiente Juan Bautista Isola Cambana Ingeniero de la Universidad Nacional de Ingeniería. Siguió estudios en el Programa de Alta Dirección de la Universidad de Piura (PAD). Actual Presidente del Directorio y Gerente General de Tejidos San Jacinto S.A, Presidente del Directorio de Confecciones Textimax S.A., Inversiones Brem S.A., Inversiones Breña S.A, Twilltex S.A e Intitex S.A. Es Director del Banco de Crédito del Perú desde el año 2002. Director Independiente. Eduardo Hochschild Beeck Ingeniero Mecánico y Físico de Tufos University, Boston, Estados Unidos de Norteamérica. Presidente Ejecutivo de Hochschild Mining PLC y Asociación Promotora TECSUP. Vicepresidente de Directorio de Cementos Pacasmayo S.A.A y Patronato Plata del Perú. Director de Comex Perú, Instituto Peruano de Economía (IPE), Sociedad Nacional de Minería, Petróleo y Energía, Consejo Empresario de América Latina (CEAL), Director de Pacífico Peruano Suiza y Director del Banco de Crédito del Perú desde el año 2003. Director Independiente. Germán Suárez Chávez Master en Economía de Columbia University, Nueva York, y Economista de la Universidad Nacional Mayor de San Marcos, Lima.Presidente del Directorio del Banco Central de Reserva del Perú desde abril de 1992 a septiembre de 2001; institución donde realizó la mayor parte de su carrera profesional. Presidente del Banco de la Nación (septiembre 1990-abril 1992). Fue Gobernador del FMI y Presidente del G-24 (Grupo de Gobernadores de países en desarrollo para Asuntos Monetarios Internacionales). Fue Vice-Ministro de Economía y trabajó en el Fondo Monetario Internacional. Ha sido Director del Fondo Latinoamericano de Reservas, del Bladex, Extebandes, Arlabank, y de la Refinería La Pampilla S.A. Es Director de la Compañía de Minas Buenaventura S.A. así como de Credicorp y del Banco de Crédito del Perú desde abril 2005 y 2006 respectivamente. Director Independiente.

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Felipe Ortiz de Zevallos Madueño Ingeniero Industrial, Master en Administración y Sistemas de The University of Rochester y estudios de postrgrado en la Escuela de Negocios de la Universidad de Harvard. Es Embajador del Perú en los Estados Unidos de Norte América desde setiembre 2006. Director del BCP desde el 3 de Marzo de 2006 y director de diversas compañías, entre ellas el Grupo APOYO (Presidente del Directorio) y Compañía de Minas Buenaventura S.A. Director Independiente. Luis Nicolini Bernucci Empresario especialmente dedicado a actividades financieras, industriales y agroindustriales. Como banquero, desempeña el cargo de Vice - Presidente del Banco de Crédito del Perú desde agosto de 1995. Director del Banco desde marzo de 1977 hasta octubre de 1987 y de marzo de 1991 hasta la fecha. Es también Vicepresidente y Director del Banco de Crédito de Bolivia y de todas las Subsidiarias del BCP. Reynaldo Llosa Barber Empresario. Director del Banco de Crédito del Perú de marzo de 1980 a octubre de 1987 y de marzo 1990 a la fecha. Es Director de las subsidiarias del BCP, del Banco de Crédito de Bolivia, de Credicorp (desde agosto de 1995) y de Atlantic Security Bank. Presidente del Directorio de Edelnor y Director de Pacifico Cía de Seguros, Distrilima, Edegel y otras empresas. Es socio principal y Gerente General de F.N. Jones S.R. Ltda. Dionisio Romero Paoletti BA en Economía de Brown University y Master en Administración de Empresas de Stanford University, ambas en Estados Unidos de América. Es Director del Banco de Crédito del Perú desde el 2003 a la fecha. Es Presidente de las empresas del Grupo Romero, entre las más importantes se encuentran Alicorp S.A.A., Cía. Universal Textil S.A., Compañía Almacenera S.A., Consorcio Naviero Peruano, Industrias del Espino S.A., Industria Textil Piura S.A., Multimercados Zonales S.A., Orus S.A., Palmas del Espino S.A., Ransa Comercial S.A., Santa Sofía Puertos S.A., Terminal Internacional del Sur S.A. y Tramarsa S.A. Así mismo es Vicepresidente de Inversiones Centenario S.A. y Director de Cementos Pacasmayo desde marzo del 2005, de Hermes Transportes Blindados desde marzo del 2003, Pacífico Peruano Suiza desde febrero del 2003 y Pesca Perú Refinería Ilo desde marzo del 2003. Vicepresidente de la Fundación Calixto Romero Hernández. Tiene relación de consanguinidad de grado I con el señor Dionisio Romero Seminario. Benedicto Cigüeñas Guevara Economista de la Universidad Católica del Perú y Master por el Colegio de México. Estudios de Estadística y Economía en el Centro Interamericano de Enseñanza del Estado, Chile, y en el Programa de Alta Dirección de la Universidad de Piura, Perú. Director del BCP desde enero de 2005. También es director de AFP Prima y Banco de Crédito de Bolivia. Anteriormente se desempeñó como Asesor Económico Financiero del Banco y como Gerente Central de Planeamiento y Finanzas (1992 - abril del 2004). Ocupó los cargos de Gerente General Regional de Extebandes y Gerente General del Banco Continental del Perú. Fue Gerente General y Gerente Financiero del Banco de la Nación, y Viceministro de Economía y de Hacienda. Además, fue funcionario del Banco Central de Reserva. Así mismo, fue Director del Banco Exterior de los Andes, España, Petróleos del Perú, Banco de la Nación e Instituto Peruano de Administración de Empresas, entre otras instituciones y empresas. Dentro del Directorio se han creado cuatro Comités: 1. El Comité Ejecutivo, conformado por:

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- Dionisio Romero S. - Dionisio Romero P. - Fernando Fort - Reynaldo Llosa - Juan Carlos Verme - Benedicto Cigüeñas En donde además participa el Gerente General, Walter Bayly, el Gerente Central de Planeamiento y Finanzas, Alvaro Correa, y el Secretario Corporativo Fernando Palao 2. El Comité de Auditoría, conformado por los señores: - Benedicto Cigüeñas, presidente - Luis Nicolini - Reynaldo Llosa - Germán Suárez En donde además participan los gerentes: - Walter Bayly - Jorge Bellido - y Secretario Corporativo Fernando Palao 3. El Comité de Remuneraciones, conformado por: - Dionisio Romero S., presidente - Dionisio Romero P. - Luis Nicolini - Reynaldo Llosa En donde además participa el Gerente General, Sr. Walter Bayly 4. El Comité de Administración de Riesgos, conformado por: - Dionisio Romero S., presidente - Dionisio Romero P. - Benedicto Cigüeñas En donde además participan los gerentes: - Walter Bayly - Pedro Rubio - Alvaro Correa - Gianfranco Ferrari - Reynaldo Llosa B. - Pablo Miñán - Juan Incháustegui La compensación pagada a cada Director es de US$ 100,000 anuales, monto acordado por la Junta General de Accionistas. Relación de Gerentes: Sr. Walter Bayly , Gerente General, labora en el Banco 15 años. Sr. Alvaro Correa, Gerente Central de Planeamiento y Finanzas, labora en el Banco 11años. Sr. Pedro Rubio, Gerente Central de Banca Mayorista, labora en el Banco 25 años. Sr. Gianfranco Ferrari Gerente Central de Banca Minorista Sr. Javier Maggiolo Gerente Central Gestión de Activos, labora en el Banco 13 años Sr. Reynaldo Llosa B. Gerente de División de Riesgos, labora en el Banco 13 años Sr. Jorge Bellido, Gerente División Auditoría, labora en el Banco 27 años. Dr. Mario Ferrari, Gerente División Legal, labora en el Banco 18 años.

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Sr. Franco Giuffra, Gerente División Gestión y Desarrollo Humano, labora en el Banco 12 años.

Sr. Walter Bayly - Gerente General Administrador, con Maestría en Ciencias Administrativas con mención en Finanzas de Arthur D. Little Management Education Institute. En 1993 asume el cargo de Gerente de División de Banca de Inversión del Banco de Crédito del Perú desempeñándose luego como Gerente de División Banca Corporativa y Empresarial y posteriormente como Gerente Central de Planeamiento y Finanzas. El 31 de Marzo de 2008 asumió la Gerencia General del Banco de Crédito del Perú Desempeñó labores relacionadas con Finanzas Corporativas y Mercado de Capitales en el Citibank y fue Socio y Director Ejecutivo de la Casa de Bolsa de México S.A. de C.V. Sr. Álvaro Correa – Gerente Central de Planeamiento y Finanzas Ingeniero Industrial, con Maestría en Administración en Harvard Business School. En 1997 asume el cargo de Gerente de Riesgos de Banca Personas del Banco de Crédito del Perú desempeñándose luego como Gerente del Área de Soluciones de Negocios. En 2006 asume el cargo de Gerente General de Credicorp Securities. En la actualidad tiene a su cargo la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas. Sr. Pedro Rubio – Gerente Central de Banca Mayorista Ingeniero Industrial de North Carolina State University. Actualmente es Gerente Central de Negocios Mayoristas. Anteriormente se desempeñó como Gerente de la Division de Banca Corporativa y Empresarial asimismo fue Gerente de la División de Banca Empresarial. Además ocupó diversos cargos en Banca Empresarial, Banca Corresponsal, así como la Gerencia General del Banco Tequendama en Colombia. Antes de ingresar al Banco de Crédito trabajó en Interbank. Sr. Gianfranco Ferrari– Gerente Central de Banca Minorista Administrador, con MBA en Finanzas y Mercadeo en J.L. Kellogg Graduate School of Management Northwestern University. En 1995 ingresa como Jefe de Proyectos de Finanzas Corporativas, desempeñándose luego en Reingeniería del Proceso Crediticio (Proyecto de McKinsey), Jefe de Grupo Cuentas Especiales (activos problemáticos), Jefe de Grupo Banca Corporativa, Gerente de Finanzas Corporativas, Gerente de Banca Corporativa. En el 2005 asume la Gerencia General de Bolivia hasta el 2007. En la actualidad tiene a su cargo la Gerencia Central de Banca Minorista. Sr. Javier Maggiolo - Gerente Central de Gestión de Activos Economista, con Maestría en Administración de Negocios con especialización en Finanzas de la Universidad de Nueva York. En 1996 asumió el cargo de Gerente de la División de Mercado de Capitales. Fue responsable de la Tesorería y Cambios, del Servicio de Custodia Nacional e Internacional y de las inversiones del BCP al igual que de las Subsidiarias, Credibolsa, Creditítulos y Credifondo asimismo fue Gerente General de Atlantic Security Bank. Actualmente ocupa el cargo de Gerente Central de Administración de Activos. Entre 1980 y 1996 trabajó en diversos cargos en el Ministerio de Economía y Finanzas, Irving Trust, Citibank y Atlantic Security Bank. Sr. Reynaldo Llosa Benavides – Gerente de División de Riesgos Administrador de empresas graduado de St. Mary's University con Maestría en Administración de Empresas y especialización en Finanzas en Northwestern University (J.L. Kellogg Graduate School of Management). Actualmente es Gerente de la División de Riesgos, antes de asumir su actual posición se desempeñó como Gerente de la División de Banca Empresa.

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Sr. Jorge Alberto Bellido - Gerente de División Auditoría Economista y Magíster en Administración de Empresas de ESAN. Trabaja en el Banco de Crédito desde 1981. Actualmente esta a cargo de la Gerencia de la División de Auditoría y anteriormente se desempeñó en cargos gerenciales en las áreas de Negocios y Operaciones en la Oficina de Arequipa, la Región Sur y Lima. Sr. Mario Ferrari - Gerente de División Legal Abogado de la Pontificia Universidad Católica del Perú, con Diploma en Desarrollo Económico de la Universidad de Oxford. Ocupa el cargo de Gerente Legal del Banco de Crédito del Perú desde abril de 1991. Anteriormente, trabajó en el sector Público ocupando varios cargos, siendo el último de ellos el de Asesor de la Alta Dirección del Ministerio de Industrias. Fue socio del Estudio Ferrari & Yori y Jefe del Departamento Legal del Banco Continental. Es catedrático en el curso de Transacciones Internacionales en la Facultad de Derecho de la Pontificia Universidad Católica del Perú. Sr. Franco Giuffra– Gerente de División de Gestión y Desarrollo Humano Bachiller en Filosofía de la Pontificia Universidad Católica del Perú y Magíster en Gestión Pública de la Universidad de Chicago. Ocupa el cargo de Gerente de la División de Recursos Humanos del Banco de Crédito del Perú desde julio de 2005. El Sr. Giuffra ingresó al Banco de Crédito en octubre de 1997, ocupando diversos cargos como los de Jefe de Proyectos del Área de Finanzas Empresariales, Gerente del Área de Servicio para Empresas y Jefe del Área de Recursos Humanos. Anteriormente, trabajó en Apoyo Consultoría, PromPerú, entre otras instituciones.

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Sección III

ESTADOS FINANCIEROS A. BANCO DE CREDITO DEL PERU La utilidad neta del Banco de Crédito del Perú (sin consolidar sus subsidiarias) durante el año 2008 alcanzó los S/. 1,334.5 millones (equivalente a US$ 425 millones al tipo de cambio de cierre de S/.3.14), mayor en 51.1% a la utilidad de S/.883.4 millones lograda en el mismo periodo del año anterior. El notable crecimiento en la utilidad del 2008, con relación a la del año anterior, se logró principalmente por los mayores ingresos financieros como consecuencia de la expansión de 34.9% de las colocaciones, en todos los segmentos y productos, y por el mayor nivel de otros ingresos y gastos que registró un incremento de 33.3%. La mejora en la utilidad se obtuvo en un contexto en el que las provisiones para colocaciones e inversiones y los gastos administrativos y de personal crecieron en 23.5% y 15.8%, respectivamente. Cabe mencionar que las provisiones del ejercicio se incrementaron como consecuencia natural de la significativa expansión de las colocaciones y han alcanzado niveles regulares a las estimaciones para el año. Por otro lado, es importante mencionar que durante el año se registró una devaluación de 4.8% del nuevo sol con respecto al dólar que generó que la posición activa neta en dólares en la contabilidad local registrara ganancias por diferencia en el tipo de cambio.

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31.12.07 31.12.08

Ingresos y Egresos Financieros

Ingresos por intereses 3,601,241 6,207,966Menos - gastos por intereses 1,627,616 3,553,312

Ingreso por Intereses netos 1,973,625 2,654,654

Provisiones para colocaciones e inversiones 188,943 233,338

Margen Financiero Neto 1,784,682 2,421,316

Ingresos por servicios financieros, neto de gasto 753,728 789,234

Gastos de administración 1,183,814 1,370,424De personal y Directorio 616,120 760,258Servicio de terceros e Impuestos y contribuci 567,694 610,166

Provisiones, depreciación y amortización 129,592 158,818

Otros ingresos y gastos 97,849 130,423

Utilidad antes del Impuesto a la Renta y partici 1,322,854 1,811,731

Distribución Legal de la renta fija 176,233 228,319Impuesto a la renta 263,183 248,866

UTILIDAD NETA 883,438 1,334,546

BANCO DE CREDITO DEL PERUFORMA "B" - ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

(Expresado en miles de nuevos soles)

Doce meses terminados el

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ACTIVOS Y PASIVOS Los activos totales del Banco de Crédito (sin consolidar sus subsidiarias) fueron de S/.53,159 millones al 31 de diciembre del 2008, 5.5% mayor al saldo de fines del tercer trimestre y 27.7% superior al saldo de cierre del 2007. Las colocaciones totales, alcanzaron los S/.30,519 millones a fines del 2008, cifra 34.5% por encima del monto de fines del ejercicio 2007. A pesar de las medidas tomadas por el BCR de aumentar la tasa de interés de referencia para controlar la inflación y contraer la demanda interna, las colocaciones continuaron su tendencia creciente ya que la banca mayorista siguió el ritmo creciente del sector empresarial y la banca minorista continuó con el plan estratégico de atender a un porcentaje más amplio de la población. Las colocaciones vigentes al cierre del 2008 ascendieron a S/.30,302 millones, 34.4% mayores a las del cierre de 2007. Las colocaciones reestructuradas y refinanciadas alcanzaron los S/. 132.5 millones, continuando con la tendencia decreciente lo que representó una disminución de 34.1% AaA , explicada por una mejora de la capacidad de pago de las empresas durante el año 2008. Finalmente, los créditos vencidos y en cobranza judicial totalizaron S/. 217.6 millones lo que significó un aumento 44.1% con relación a diciembre del 2007. Este aumento se debe al mayor crecimiento de las colocaciones y está en línea con los niveles estimados de vencidos. En términos de calidad de la cartera, el índice de cartera morosa alcanzó el nivel de 0.71% ligeramente mayor al registrado al cierre del año anterior (0.70%) pero debajo del promedio del sistema. Estos niveles reflejan el adecuado manejo de los riesgos crediticios en periodo de crisis financiera internacional y de crecimiento de las colocaciones en el mercado local. El nivel de provisiones acumuladas alcanzó los S/.659.7 millones lo que permitió lograr un índice de cobertura de 289.2%, uno de los más altos del sistema. Por otro lado, las inversiones clasificadas como negociables, disponibles para la venta y a vencimiento se mantuvieron casi a los niveles registrados en el mismo período del año 2007. Al cierre del 2008 los depósitos y obligaciones alcanzaron la suma de S/.40,455 millones, aumentando 33.5% AaA. La expansión en los depósitos se observó tanto en las obligaciones a la vista como en las de ahorro y a plazo. La evolución favorable de los depósitos fortalece la posición de liquidez del BCP frente a períodos de crisis ya que éstos constituyen su principal fuente de fondeo. Finalmente, los adeudos y obligaciones financieras a largo plazo se redujeron en 20.1% producto de la amortización realizada al registrarse un alto nivel de liquidez en moneda extranjera.

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ACTIVO Dic 2007 Dic 2008

FONDOS DISPONIBLES 7,909,543 10,645,603FONDOS INTERBANCARIOS 14,982 90,123INVERSIONES TEMPORALES 8,441,845 8,476,566

COLOCACIONES, netas 22,136,983 29,859,483 Créditos Vigentes 22,546,857 30,301,512 Créditos Vencidos 150,991 217,631 Prov. para Riesgos de incobrabilidad -560,865 -659,660

INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO 633,683 793,879OTROS ACTIVOS 2,494,173 3,293,289

TOTAL ACTIVOS 41,631,210 53,158,944

PASIVO Y PATRIMONIO

DEPOSITOS 30,310,622 40,454,727 A la Vista 8,951,718 12,540,409 De Ahorro 6,390,137 8,278,872 A Plazo 14,968,767 19,635,446

FONDOS INTERBANCARIOS 307,042 123,170VALORES EN CIRCULACION 1,906,803 2,231,287ADEUDADOS A BANCOS Y OTROS 4,002,868 3,500,651OTROS PASIVOS 1,896,040 2,749,177

TOTAL PASIVO 38,423,375 49,059,012

PATRIMONIO NETO 3,207,835 4,099,932

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 41,631,210 53,158,944

CUENTAS CONTINGENTES 15,178,907 19,518,928

BANCO DE CREDITO DEL PERUFORMA "A" - BALANCE GENERAL

(Expresado en miles de nuevos soles)

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B. BANCO DE CREDITO DEL PERU Y SUBSIDIARIAS (BCP) UTILIDAD NETA El resultado consolidado del BCP alcanzó un total de S/.1,334.5 millones durante el año 2008, suma superior en 51.1% a los resultados del año anterior, el cual registró S/. 883.4 millones. A pesar del entorno financiero actual, la utilidad alcanzada constituyó un nuevo récord para el BCP, que le ha permitido mantener la tendencia creciente iniciada en el año 2001. Como consecuencia de esta excelente evolución, el retorno sobre el patrimonio (ROE) continuó mejorando y alcanzó un nivel de 37%, mayor al promedio del sistema (30.6%). Este notable resultado se logró gracias al constante y sólido desarrollo de nuestra cartera de colocaciones en todos los segmentos y productos, y que se mantuvo hasta en los últimos meses del año, registrando una expansión de 33.5% en las colocaciones netas, lo que a su vez se reflejó en el incremento del margen neto por intereses (24.7%). Por otro lado, el beneficio por exposición a la moneda extranjera que ascendió a S/. 59.4 millones a diferencia de la pérdida registrada durante el 2007 por S/. 38.9 millones también contribuyó en el desempeño favorable. Todo lo anteriormente descrito fue reforzado por la ligera disminución de los gastos operativos que se contrajeron en 4.3%. Es importante resaltar que este desempeño sobresaliente se ha logrado a pesar de la crisis financiera internacional, que se agudizó a partir del tercer trimestre del 2008 e influenció las políticas de inversión para nuestros activos líquidos, así como las políticas anti-inflacionarias adoptadas por el BCR durante los primeros nueve meses del año, lo que condujo a una recomposición de dichos activos líquidos (ex-colocaciones) hacia instrumentos de menor rentabilidad. En cuanto a las provisiones, éstas crecieron 47.2% alcanzado un total de S/. 272.5 millones. La variación se explica por la expansión de las colocaciones en el segmento minorista, especialmente los segmentos de consumo, microempresas e hipotecario. Sin embargo, los niveles alcanzados reflejan adecuadamente el manejo del riesgo que ha permitido mantener un índice de morosidad de 0.79%, ligeramente superior al 0.79% registrado al cierre del 2007. Asimismo, el ratio de cobertura para el 2008 fue de 289.2%, superior al promedio del sistema.

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Variación

Dic-07 Dic-08Dic.08/Dic.07

Ingresos y Egresos Financieros

Ingresos por intereses 2,883,881 3,757,860 30.3% Gastos por intereses (1,138,648) (1,581,126) 38.9%Ingreso por Intereses netos 1,745,233 2,176,734 24.7%

Provisión para colocaciones (185,142) (272,463) 47.2%Ingresos por Intereses netos después

de provisiones 1,560,091 1,904,271 22.1%

Otros Ingresos

Comisiones por servicios bancarios 883,586 990,698 12.1% Ganancia (pérdida) neta en venta de valores 57,526 62,176 8.1% Ganancia neta en opers. de cambio 184,667 314,629 70.4% Otros ingresos 350,236 40,654 -88.4%

1,476,015 1,408,157 -4.6%

Gastos

Remuneraciones y benefs. sociales (1,002,424) (891,203) -11.1% Generales y administrativos (510,093) (622,884) 22.1% Depreciación y amortización (134,587) (148,113) 10.1% Impuestos y contribuciones (54,600) (61,197) 12.1% Otros (73,723) 25,105 -134.1%

(1,775,427) (1,698,292) -4.3%

Result. por exposición

beneficio/(pérdida) en cambio (38,934) 59,440 -252.7%

Util. antes del impuesto a la renta 1,221,745 1,673,576 37.0%

Participación legal en las utilidades (40,745) (41,557) 2.0% Impuesto a la renta (297,562) (297,473) 0.0%

UTILIDAD NETA 883,438 1,334,546 51.1%

Saldo al

BANCO DE CREDITO DEL PERU Y SUBSIDIARIAS

ESTADO CONSOLIDADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS(Expresado en miles de nuevos soles)

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INGRESOS POR INTERESES NETO El ingreso por intereses, neto de egresos, del ejercicio 2008 ascendió a S/. 2.176.7 millones, cifra mayor en 24.7% con respecto a los resultados del año 2007. El incremento se debió principalmente al crecimiento de 30.3% de los ingresos financieros como consecuencia de la expansión de la cartera que a su vez generó un mayor ingreso por intereses de colocaciones así como los mejores márgenes conseguidos hacia finales del año. Adicionalmente, se registró un mayor ingreso por las inversiones negociables y a vencimiento producto en gran parte del trading de bonos soberanos. Esta evolución favorable estuvo atenuada por el crecimiento de 38.9% de los gastos financieros en gran parte explicado por el mayor gasto por intereses por los depósitos del público resultado del crecimiento de 32.2% de los depósitos con relación al año anterior.

INGRESOS NO FINANCIEROS Los ingresos no financieros, que incluyen comisiones por servicios bancarios, ganancia en venta de valores, operaciones de cambio y otros ingresos, alcanzaron S/.1,476.0 millones, mostrando un crecimiento de 29.6% con respecto al 2006. Esto es producto, principalmente, del desarrollo de servicios transaccionales del BCP, lo cual se sustenta en el crecimiento de aproximadamente 20% en el nivel de transacciones en relación al año 2006. Los ingresos no financieros crecieron debido a que las comisiones por servicios bancarios, que representan el 60% de los ingresos no financieros, aumentaron 17.0%, mientras que los Otros Ingresos, que representan el 24% de los ingresos no financieros e incluyen los recuperos de cartera castigada y la utilidad en venta de los bienes adjudicados, aumentaron 57.8%. Asimismo, las ganancias en operaciones de cambio, que representan el 13% de los ingresos no financieros, aumentaron 35.2%, como consecuencia de mayores operaciones de compra/venta debido a la volatilidad del dólar con respecto al nuevo sol. Finalmente, las ganancias netas en venta de valores (4% del total de ingresos no financieros) aumentaron 129.3% con respecto a la cifra alcanzada en el 2006, debido a mayores ventas de valores y realización de ganancias. El crecimiento de 17% en las comisiones por servicios bancarios durante el 2007 es resultado del crecimiento principalmente de las siguientes cuentas: El total de ingresos no financieros se contrajo levemente (4.6%) como consecuencia de la caída del rubro otros ingresos el cual refleja el gasto por cobertura del programa de compensación llamado SAR que ascendió a S/. 190.9 millones para el período 2008. Sin embargo, es importante resaltar los mejores resultados en la cuenta ganancia neta en operaciones de cambio que registró un aumento de 70.4% y el crecimiento de 12.1% de las comisiones por servicios bancarios como resultado de la expansión en el negocio transaccional con empresas y en la banca minorista. En el 2007, las transacciones con valores resultaron en una ganancia de S/.57.5 millones, comparado con S/.25.1 millones del 2006. Las transacciones con valores incluyen ganancia neta en la compra y venta de valores, ganancia neta por valorización de inversiones “trading”, participación en inversiones permanentes, la provisión por las inversiones y otros. La ganancia neta en operaciones de cambio, que refleja el margen en la compra venta de moneda extranjera, fue de S/.184.7 millones en el 2007, 35.2% mayor al importe de S/.136.6

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millones del precedente año. Una de las causas de este incremento son los mayores volúmenes de transacciones realizadas a través del sistema bancario (vis-a-vis el mercado paralelo), y el aumento en los márgenes entre el valor de compra y venta. El concepto de Otros Ingresos, donde se registran principalmente recuperos de cartera castigada, utilidad por venta de bienes adjudicados, valorización de la cobertura de los SARs e ingresos diversos aumentó de S/.222.0 millones en el 2006 a S/.350.2 millones en el 2007. Los recuperos por cartera castigada alcanzaron en el 2007 S/.90.7 millones vs. S/.124.5 millones del 2006. La utilidad en venta de bienes adjudicados fue aproximadamente S/. 39.8 millones en el 2007 vs. S/.41.0 millones en el 2006. Nota: Es importante mencionar que para el programa de compensación para ejecutivos SAR se registra la provisión en la cuenta “remuneraciones y beneficios sociales” y los ingresos por cobertura se registran en la cuenta “Otros Ingresos”. La disminución de 4.6% en los ingresos no financieros con relación al 2007 se debió principalmente a la contracción de 88.4% del rubro otros ingresos como consecuencia de la valorización de la cobertura del stock option por el programa de SARs ante la depreciación de la acción de Credicorp en el mercado de capitales local e internacional como consecuencia de la turbulencia financiera que se vive hoy en día. Esta reducción fue mitigada por el crecimiento observado en los otros rubros sobresaliendo la ganancia en operaciones de cambio la misma que se expandió en 70.4% con respecto a los resultados del año anterior. La ganancia neta en venta de valores se incrementó en 8.1% a pesar de la situación de los mercados, ya que el BCP aprovechó la volatilidad en el mercado de capitales y realizó ciertas ganancias por la venta de títulos de renta fija y variable. Nota: Es importante mencionar que para el programa de compensación para ejecutivos-SAR- se registra la provisión en la cuenta “remuneraciones y beneficios sociales” y los ingresos por la cobertura se registran en la cuenta “Otros ingresos”. GASTOS OPERATIVOS Los gastos operativos del año 2008 alcanzaron la cifra de S/.1,698.3 millones, 4.3% menores a los S/.1,775.4 millones del 2007. Esta reducción provino principalmente La contracción de los gastos operativos provino principalmente de la disminución en los gastos de remuneraciones (11.1%) en gran parte como resultado de la reversión de la provisión por valorización de los stock options del programa SARs redujo los gastos de este rubro en S/.81.1 millones, durante el año 2008. Por su lado, los gastos administrativos se incrementaron en 22.1% en el año, debido a mayores gastos por campañas de publicidad y a mayores gastos de sistemas por licencias, reparación y mantenimiento de equipos y software. El rubro otros gastos registró una disminución significativa a causa del extorno de provisiones por contingencias. La cuenta otros gastos registró reversiones por la valorización de la cobertura por stock option del SAR y por la provisión por el impuesto a la renta del mismo programa. El ratio de eficiencia registró un ligero deterioro al aumentar de 52.6% a 55.5%, principalmente como resultado la expansión de la red de canales de distribución. Sin embargo, el ratio de gastos operativos/activos promedio se redujo de 4.27% a 3.63% del 2007 al 2008, respectivamente. El resultado por diferencia de cambio por la posición activa neta en dólares, representó una ganancia en el año de S/.59.4 millones vs. una pérdida de S/.38.9 millones del año 2007. Esta mejora se debe a un mejor manejo de la posición de los activos y pasivos del BCP y que están expuestos a las fluctuaciones del tipo de cambio. La depreciación del nuevo sol con respecto al dólar durante el 2008 fue de 4.8% mientras que durante el año 2007 la moneda experimentó una apreciación de 6.3%.

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ACTIVOS Y PASIVOS Los activos totales del BCP consolidado alcanzaron los S/. 55,765 millones al 31 de diciembre del 2008, cifra que representó un aumento de 27.1% con respecto al saldo de diciembre del 2007. Este resultado se debió principalmente a la expansión de la cartera de créditos. Las colocaciones totales consolidadas ascendieron a S/. 32,798 millones al cierre del 2008, lo que significó un crecimiento de 33.1% con respecto al año. Asimismo, los fondos disponibles se incrementaron en 33.7% y las inversiones en valores negociables y disponibles para la venta aumentaron en 6.4%. Respecto a los pasivos del BCP, al cierre del año 2008, los depósitos y obligaciones registraron un saldo de S/. 43,243 millones, superior en 32.2% al saldo de diciembre del 2007. La evolución de los depósitos muestra un mayor crecimiento en los depósitos a la vista y de ahorros los cuales se incrementaron en 76.3% y 30.7%, respectivamente, mientras que los depósitos a plazos sólo lo hicieron en 4.6%. Esto es resultado de la mejora en capacidad de ahorro de las empresas y de las personas producto del crecimiento de la economía, mientras que la preferencia por depósitos de mayor disponibilidad estaría asociada a precauciones tomadas por los clientes como consecuencia de la situación financiera internacional. El rubro adeudados, interbancarios y corresponsales se redujo en 15.3% con relación al saldo de diciembre del 2007 debido a que el BCP amortizó sus obligaciones aprovechando el alto nivel de liquidez en moneda extranjera que le permitió reducir esta fuente de fondeo cuyo costo se incrementó hacia finales del año producto de la acentuación de la crisis financiera internacional.

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ACTIVOS Dic-07 Dic-08 Dic.08/Dic.07

Fondos disponibles: 8,284,557 11,073,368 33.7%Caja y Canje 1,510,304 1,955,153 29.5%Depósitos en el Banco Central de Reserva 5,565,676 6,272,169 12.7%Depósitos en bancos del país y del exterior e Interb. 1,194,114 2,838,443 137.7%Rendimientos devengados del disponible 14,463 7,603 -47.4%

Valores negociables y disponibles para la venta, neto 9,090,073 9,672,793 6.4%

Colocaciones 24,643,180 32,798,303 33.1% Vigentes 24,462,583 32,540,621 33.0% Vencidas 180,597 257,682 42.7% Provisión para colocaciones -638,818 -745,198 16.7%Colocaciones Netas 24,004,362 32,053,105 33.5%

Inversiones permanentes 105,232 33,835 -67.8%Inmuebles, mobiliario y equipo, neto 676,766 804,167 18.8%Otros activos 1,723,186 2,127,383 23.5%

TOTAL DE ACTIVOS 43,884,176 55,764,651 27.1%

Pasivos y Patrimonio Neto

Depósitos y obligaciones: 32,722,063 43,243,062 32.2%Obligaciones a la vista 9,975,155 17,581,920 76.3%Depósitos de ahorros 7,133,508 9,322,164 30.7%Depósitos a plazo 15,613,400 16,338,978 4.6%

Adeudados, Interbancarios y corresponsales 4,372,240 3,704,771 -15.3%Valores en circulación 2,160,284 2,540,726 17.6%Otros pasivos 1,421,753 2,165,125 52.3%

Patrimonio neto: 3,207,836 4,110,967 28.2%Capital social 1,286,528 1,508,288 17.2%Reserva legal 1,037,869 1,328,384 28.0%Ganancia no realizada 0 -60,251 100.0%Resultados acumulados 883,439 1,334,546 51.1%

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO 43,884,176 55,764,651 27.1%

BANCO DE CREDITO DEL PERU Y SUBSIDIARIAS

BALANCE GENERAL CONSOLIDADO (En miles de nuevos soles)

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Contribuciones de Colocaciones y Depósitos A continuación se presenta la evolución de la dolarización de las colocaciones y depósitos, donde se observa principalmente que la participación de los depósitos en moneda extranjera dentro del total se ha incrementado hacia fines del año, en parte por la crisis financiera internacional que ocasionó que las personas eligieran los dólares americanos como moneda de refugio.

(En %) MN ME MN ME MN ME MN ME MN ME

Colocaciones 32.2% 67.8% 33.9% 66.1% 33.0% 67.0% 32.9% 67.1% 33.5% 66.5%Depósitos 37.9% 62.1% 49.9% 50.1% 48.2% 51.8% 42.2% 57.8% 40.4% 59.6%

Nov-08Dic-07 Sep-08Mar-08 Jun-08

Las colocaciones y los depósitos y obligaciones de las empresas que conforman el Banco tuvieron la siguiente contribución:

(En % y S/.Mn) 31.12.07 31.12.08

Banco de Crédito del Perú 22,888 30,785 34.5%Banco de Crédito de Bolivia 1,390 1,499 7.9%Crédito Leasing 928 707 -23.8%Eliminaciones y Otros, (563) (194) -65.6%

Total BCP S/. 24,643 S/. 32,798 33.1%

Colocaciones Var % Dic 08/07

(En % y S/.Mn) 31.12.07 31.12.08

Banco de Crédito del Perú 30,767 40,853 32.8%Banco de Crédito de Bolivia 1,989 2,424 21.9%Crédito Leasing 1 0 -83.6%Eliminaciones y Otros (35) (34) -2.3%

Total BCP S/. 32,722 S/. 43,243 32.2%

Depósitos Var % Dic 08/07

La contribución de las principales subsidiarias se mantuvo consistente en lo que a colocaciones y depósitos se refiere, con excepción de la contracción de las colocaciones de Credileasing. El BCP Perú registra la mayor contribución en ambos rubros con un 94% de las colocaciones y un 95% de los depósitos y obligaciones. En lo que se refiere al Banco de Crédito de Bolivia, los depósitos mostraron un crecimiento de 21.9% AaA y las colocaciones se incrementaron en 7.9%. De esta manera, las operaciones del BCP Bolivia continúan la tendencia favorable de los últimos meses, a pesar de la contracción de las inversiones en ese país.

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Cartera de Colocaciones Las colocaciones, en saldos diarios promedio por segmentos de negocios tienen la siguiente composición:

(En % del total y S/.Mn) IV TRIM 07 IV TRIM 08 Var % 4T08/4T07

Corporativa 8,510.0 11,690.8 37.4%Mediana Empresa 5,205.9 6,845.1 31.5%Banca Minorista: 8,383.6 11,303.0 34.8%- Pequeña Empresa 2,699.9 3,799.8 40.7%- Hipotecario 3,332.9 4,114.9 23.5%- Consumo 1,359.8 2,166.8 59.3%- Tarjeta de Crédito 991.1 1,221.4 23.2%Cuentas Especiales 372.9 313.5 -15.9%No Asignados 38.6 23.5 -38.9%Sub Total BCP Cons S/ Bolivia 22,511.0 30,175.8 34.0%Bolivia 1,332.2 1,534.5 15.2%Total 23,843.2 31,710.4 33.0%Créditos Personales 5,683.7 7,503.1

A diciembre 2008, el total de los créditos promedios diarios mensual creció en 33% con respecto al 2007. Destaca el crecimiento en Banca Corporativa de 37.4% producto de la creciente actividad de inversión, los mayores volúmenes de inversión en este sector y la importante participación de mercado de BCP en este segmento, lo que le permite capturar y estar presente en la mayor parte de inversiones importantes. De esta manera, el BCP ha consolidado su dominio del mercado a pesar de la presencia de agresivos competidores internacionales. A su vez Banca Minorista se expandió en 34.8%, evolución que es consistente con la estrategia del BCP de enfocarse en este segmento, dado el potencial de crecimiento y los altos márgenes que ofrece en relación a otros segmentos de negocio. Participación en el mercado bancario Según estadísticas de la SBS sobre los quince bancos comerciales operativos, sin incluir operaciones de sus sucursales en el exterior, al 30 de noviembre del 2008, la participación del Banco de Crédito continúa mostrando su tradicional liderazgo, alcanzado 31.8% del total de colocaciones directas, superior al 24.7% de su más cercano competidor, y en depósitos fue de 36.2% superior al 22.7% de su más cercano competidor.

CALIDAD DE LA CARTERA DE PRÉSTAMOS El ratio de préstamos vencidos como porcentaje del total de la cartera fue 0.79% en el presente trimestre, ligeramente mayor al 0.78% alcanzado en septiembre pasado y al 0.73% obtenido a cierre del 2007. Por su parte, el ratio de préstamos vencidos, refinanciados y reestructurados como porcentaje del total de colocaciones, mejora a 1.31% a diciembre del 2008 con relación al 1.36% registrado al cierre del trimestre anterior; lo que refleja la continúa mejora de la cartera. Esta mejora es producto de las acertadas políticas crediticias y de riesgos del BCP y de la conciencia de los agentes económicos de responder ante sus obligaciones. El total de la cartera morosa al 31 de diciembre del 2008 fue S/. 257.7 millones, 13.1% mayor que el saldo de S/. 227.9 millones de septiembre, y superior al de S/. 180.6 millones al cierre del 2007. El incremento en los créditos vencidos no refleja ningún deterioro en la cartera puesto que es consecuencia de la expansión de las colocaciones. Las provisiones acumuladas para posibles pérdidas en la cartera de préstamos tuvieron un saldo de S/. 745.2 millones a fines de diciembre del 2008, 8.8% mayor al saldo de septiembre pasado. El

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ratio de cobertura de provisiones sobre vencidos del 4T08 fue de 289.2%, menor al 300.7% del trimestre anterior, como resultado de las mayores colocaciones vencidas (+13.1%). La cartera clasificada como subestándar, que incluye las categorías de Deficiente, Dudoso y Pérdida, siguió representando 1.6% de la cartera al cierre del 2008, lo cual representó una mejora con relación al 3.5% registrado en diciembre del 2007. Como se observa, los niveles de deficiente, dudoso y pérdida vienen disminuyendo paulatinamente, reflejando una mejora en la capacidad de pago de los agentes económicos. La clasificación de la cartera de colocaciones directas según categorías de riesgos es como sigue:

(En % del total y S/.Mn) 31.12.07 31.12.08A: Normal 91.0% 96.1%B: Problema Potencial 5.5% 2.4%C: Deficiente 1.2% 0.6%D: Dudoso 1.7% 0.6%E: Pérdida 0.6% 0.4%

Total 100.0% 100.0%Cartera Total S/. 24,643 S/. 32,798

ADECUACION DEL CAPITAL Las regulaciones peruanas establecen como límite de activos ponderados sobre patrimonio efectivo, incluyendo la exposición a riesgos de mercado, un ratio de máximo 11.0 a 1.0 (o mínimo 9.1% de capital), mientras que las de “Basilea I” sugieren un ratio máximo de 12.5 veces (min. 8%). Los ratios de adecuación de capital del BCP muestran un volumen de capital que supera los mínimos exigidos tanto por las regulaciones peruanas como por las regulaciones internacionales, esto es, “Basilea I”. Al término del cuarto trimestre del 2008, el ratio de activos ponderados por riesgo a patrimonio efectivo del BCP sin consolidar fue de 8.68 a 1.0 (11.52%). (S/. Mn) 31.12.07 31.12.08

Total Patrimonio Efectivo (III) 2,512.9 4,092.0 Patrimonio Asignado a Riesgo Crediticio (IV) 2,483 3,941Patrimonio asignado a Riesgo de Mercado (V) 29.4 150.5

Activos Ponderados por Riesgo crediticio (I) 23,402.0 33,873.5Requerimiento Patrimonial mínimo por Riesgo de Mercado (II) 29.4 150.5

Activos ponderados por riesgo 23,725 35,529

Ratios de Apalancamiento:Riesgo Crediticio (I) / (IV) (veces) 9.42 8.59Ratio apalancamiento global por riesgo crediticio y de mercado (I + (11*II))/(III) (veces)

9.44 8.68

BIS (%) 10.59% 11.52% El BCP posee un límite interno aún más exigente, máximo 8.7 a 1.0 (mínimo 11.5%), aprobado por el Directorio.

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RENTABILIDAD La rentabilidad medida como la utilidad sobre el patrimonio neto promedio anualizado (ROAE) en el cuarto trimestre del 2008 alcanzó el nivel de 41%, significativamente superior al 29.9% registrado en el 3T08 comparado y al 21.2% del cierre del 4T07.

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SUBSIDIARIA BANCO DE CREDITO DE BOLIVIA A continuación se presentan breves comentarios sobre nuestra subsidiaria en Bolivia, la que forma parte de los estados consolidados del BCP.

Sistema Financiero Boliviano

En concordancia con las políticas del grupo Credicorp y las normas vigentes de la Superintendencia de Bancos, el BCP Bolivia presentó un desempeño superior al del año anterior y al del promedio del sistema bancario boliviano, gracias a una adecuada gestión realizada durante el 2008. La tasa de crecimiento del Producto Interno Bruto (PIB) en Bolivia fue de 6.0% en el 2008. La economía boliviana durante la gestión 2008 presentó el mayor dinamismo de los últimos años, impulsada principalmente por los sectores de producción minera, hidrocarburos y manufactura, los dos primeros favorecidos ampliamente por la coyuntura externa..Adicionalmente, por tercer año consecutivo, el balance del sector público no financiero muestra superávit global, estimado en 5.2% para 2008 (1.7% en 2007). Las exportaciones llegaron a los US$ 6,836 millones para la gestión 2008. Se registraron exportaciones mayores de minerales (43.7% más que en el 2007), hidrocarburos (53.3% más que en el 2007) y productos no tradicionales (25.9% más que en el 2007). El aumento en el valor de minerales se explica por mayores volúmenes exportados y precios efectuados por la Empresa San Cristóbal y estaño metálico por la Empresa Metalúrgica Vinto. El valor de las exportaciones aumentó debido a la coyuntura externa (aumento precios), que también llevó a un aumento del volumen de las exportaciones. Las importaciones aumentaron en 44.3% debido a la mejora del ingreso nacional disponible por la mayor actividad económica interna, los términos de intercambio favorables y las remesas familiares del exterior. Sin embargo, el mayor crecimiento de las exportaciones respecto a las importaciones ha arrojado un saldo positivo en la balanza comercial.

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En los últimos meses, la inflación total se ha moderado, aunque permanece por encima de los dos dígitos. Esto debido a la disminución de la inflación importada y a la moderación de expectativas; sin embargo, el dinamismo de la demanda agregada aún presiona los precios hacia el alza. La inflación llegó a 11.85% en el 2008, con lo cual se superó las metas fijadas por el Banco Central de Bolivia. La continua apreciación de la moneda nacional boliviana (9.01% en el 2008) respondió a la necesidad de moderar las presiones inflacionarias exógenas, lo cual aumentó considerablemente la acumulación de Reservas Internacionales Netas, que registró un crecimiento de 45.2% respecto a Diciembre del 2007 y alcanzó un total de US$ 7,722 millones. En comparación con la volatilidad observada en los países vecinos, la paridad se mantuvo estable, con el objeto de evitar movimientos que afecten la estabilidad macroeconómica y financiera. Adicionalmente, las altas tasas de rendimiento de los títulos valores públicos favoreció la contracción de la liquidez del sistema financiero. La participación de los depósitos en moneda nacional y UFV, respecto al total de depósitos del sistema financiero, se incrementó en 10.5% en los últimos 12 meses, pasando a representar el 46.9% del total depósitos (36.4% a fines de Diciembre del 2007). En el caso de la cartera, este indicador aumentó a 31.6% en el 2008 (19.4% a Dic. 2007). La mora del sistema descendió de 5.6% en Diciembre del 2007 a 4.3% en diciembre del 2008, tras lo cual este indicador mejoró por sexto año consecutivo. El resultado neto de la gestión para el sistema bancario global fue US$ 124.8 millones. Resultados del BCB El aspecto positivo del entorno macroeconómico ha repercutido favorablemente en el sector financiero boliviano, con incrementos en la cartera y captaciones del sector bancario. Asimismo, se destaca la calidad de cartera reflejadas en una morosidad controlada y una cobertura de cartera por encima de 100%. El BCP Bolivia tiene la cartera más sana y con una de las mayores coberturas del sistema, lo que aunado al sólido respaldo internacional, lo ubica como una de las instituciones líderes dentro del sistema financiero nacional. El BCP Bolivia reportó una utilidad neta NIIF acumulada de US$ 44.5 millones y reflejó un incremento de 64.9% respecto al mismo periodo del 2007 (US$ 27 millones). Los notables resultados muestran el importante desempeño de los segmentos de alta rentabilidad como la banca consolidada, que presentó un crecimiento de 77.2 %, y el segmento PYME con un crecimiento de 42.7% en su stock de cartera, los cuales generaron una mayor diversificación en la cartera de la Banca Minorista y un nivel de crecimiento superior al de la gestión anterior. De igual manera, se registraron mayores colocaciones y captaciones, que generaron un mayor margen financiero que llegó a un nivel de US$ 52.5 millones, superior en 36% respecto al registrado el 2007. El BCP Bolivia mantiene una participación de mercado de 13.1% en colocaciones y 13.3% en depósitos, lo cual ubica al banco en la tercera posición en colocaciones y tercer lugar en depósitos en el sistema bancario boliviano. La cartera bruta creció en 2.8% hasta alcanzar un nivel de US$ 472.6 millones, lo cual es explicado en gran parte por el crecimiento de 17.8% de la Banca Minorista. Mientras que la Banca Mayorista presentó una disminución de 9.6 %. Las obligaciones con el público crecieron en 15.5% y sumaron US$ 754.5 millones. El BCP Bolivia ha continuado la consolidación de su participación en los productos que considera estratégicos, logrando incrementar el número de oficinas hasta alcanzar 64 a nivel nacional, el programa de Agentes BCP prosiguió con la implementación de ventanillas de atención al público

28

hasta alcanzar 92. Así, se ha incrementado la penetración en segmentos que aún no han sido atendidos por el sistema bancario. Asimismo, BCP Bolivia ha seguido reforzando su posición con la incorporación de productos innovadores en el mercado local, para ser reconocido como un banco seguro y con un servicio de alta calidad. Esto le permitió generar mayores ingresos no financieros (US$ 47.5 millones), equivalente a un crecimiento de 69.4% respecto al 2007. La estructura de estos ingresos está distribuida en comisiones por servicios bancarios (US$ 22.2 millones), ganancia neta por operaciones de cambio (US$ 17.8 millones) y otros ingresos (US$ 7.5 millones). Los ingresos no financieros representaron 47.8% del total de los ingresos. El importante crecimiento en las operaciones del BCP Bolivia es un reflejo de la prudencia de la institución en el manejo de su cartera crediticia. El ratio de mora se situó en 1.96% y el ratio de cobertura, en 230.6 % (frente a 144.3% del sistema bancario boliviano). Según la clasificación de cartera total, la cartera normal (categoría A) representó 95.5% mientras que la cartera de pérdida (categorías G y H) constituyó 1.8%. El ROE NIIF presentó un nivel de 53.4% (39.9% bajo Norma Local), superior al registrado en el 2007 (35.6% bajo Norma Local) y más alto que el mostrado por el sistema (20.7% bajo Norma Local). De esta manera, el BCP Bolivia se ha consolidado como una de las instituciones financieras líderes del sistema bancario boliviano. Cabe mencionar que dentro de los últimos dos años, no ha se producido cambio en las personas responsables de la elaboración y revisión de la Información Financiera del Banco de Crédito y Subsidiarias.

29

Sección IV

ANEXOS INFORMACION COMPLEMENTARIA Clasificación de Riesgo Las empresas clasificadoras de riesgo Apoyo y Asociados Internacionales y Equilibrium Clasificadora de Riesgo, decidieron otorgar al Banco de Crédito la siguiente clasificación de riesgo:

Apoyo EquilibriumRating de la institución A+ A+Depósitos a plazo menores a un año CP-1+(pe) EQL 1+1er. Programa de Certificados de Depósitos CP-1+(pe) --2do. Programa de Certificados de Depósits CP-1+(pe) --Certificados de Depósitos Negociables de Corto Plazo -- EQL 1+Certificados de Depósits Negociables a Largo Plazo -- AAABonos de Arrendamiento Financiero AAA (pe) AAADepósitos a plazo entre uno y diez años AAA (pe) AAALetras Hipotecarias AAA (pe) --Bonos Corporativos AAA (pe) AAABonos Hipotecarios AAA (pe) AAABonos Subordinados AA+ (pe) AA+Acciones Comunes 1ª (pe) 1ª Asimismo, las clasificadoras internacionales de riesgo, tales como Moody’s, Standard & Poor’s, y Fitch, le otorgaron al Banco de Crédito una de las más altas clasificaciones de riesgo del sistema financiero peruano.

30

Instrumentos Banco de CréditoMoody´s

Fortaleza Financiera D+Depósitos de largo plazo - Moneda Extranjera Ba2Depósitos de largo plazo - Moneda Nacional Baa2/P-2Perspectiva EstableDeuda Subordinada - Moneda Extranjera Baa3Deuda Subordinada - Moneda Nacional Baa3

Standard & Poor´sMoneda Local BBB-/Estable/A-3Moneda Extranjera BBB-/Estable/A-3

Fitch RatingsEmisiones de largo plazo BBB-Emisiones de largo plazo en moneda local BBB-Emisiones de corto plazo F3Emisiones de corto plazo en moneda local F3Perspectiva PositivoDeuda Subordinada BB+Support BB+

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Información Relacionada al Mercado de Valores

BANCO DE CREDITO DEL PERU

Renta Variable

Código ISIN Nemónico Año - Mes PrecioApertura Cierre Máxima Mínima Promedio

S/. S/. S/. S/. S/.

PEP120001008 CREDITC1 2008-01 10.55 10.05 11.00 10.00 10.14PEP120001008 CREDITC1 2008-02 10.50 10.67 10.70 10.30 10.53PEP120001008 CREDITC1 2008-03 10.68 10.32 10.80 10.30 10.70PEP120001008 CREDITC1 2008-04 10.50 10.45 10.85 10.45 10.59PEP120001008 CREDITC1 2008-05 10.46 10.51 10.51 10.43 10.47PEP120001008 CREDITC1 2008-06 10.51 10.51 10.80 10.42 10.51PEP120001008 CREDITC1 2008-07 10.50 9.50 10.50 9.40 9.59PEP120001008 CREDITC1 2008-08 9.50 9.10 9.80 9.10 9.32PEP120001008 CREDITC1 2008-09 9.10 7.16 9.10 7.00 7.87PEP120001008 CREDITC1 2008-10 7.20 6.70 7.25 6.50 6.99PEP120001008 CREDITC1 2008-11 6.70 8.31 8.31 6.70 7.78PEP120001008 CREDITC1 2008-12 7.50 7.30 7.50 7.15 7.29

Renta Fija

Código ISIN Nemónico Año - Mes PrecioApertura Cierre Máxima Mínima Promedio

% % % % %

PEP12000M154 ACRED2BC1A 2008-12 92.9517 92.9517 92.9517 92.9517 92.9517

PEP12000M188 ACRED2BC3A 2008-12 92.1369 92.1369 92.1369 92.1369 92.1369

PEP12000K059 CREDI1BA6A 2008-10 91.5665 91.5665 91.5665 91.5665 91.5665

PEP12110B8A6 SANTANAF8A 2008-06 103.3334 103.3334 103.3334 103.3334 103.3334

PEP12110B8C2 SANTANAF8C 2008-06 103.8332 103.8332 103.8332 103.8332 103.8332

C O T I Z A C I O N E S 2 0 0 8

C O T I Z A C I O N E S 2 0 0 8

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(10150) INFORMACIÓN SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE LOS PRINCIPIOS DE BUEN GOBIERNO PARA LAS SOCIEDADES PERUANAS

(Correspondiente al ejercicio 2008) Razón Social : BANCO DE CREDITO DEL PERU

(En adelante EMPRESA)

RUC : 20100047218

Dirección : Calle Centenario 156, Las Laderas de Melgarejo, La Molina, Lima 12, Perú.

Teléfonos : 313-2000 Fax : 313-2121 Página Web : www.viabcp.com Correo electrónico : Representante Bursátil : Fernando Palao

: Razón social de la empresa revisora1 INSTRUCCIONES En la Sección Primera del presente informe, se evalúan 26 recomendaciones de los Principios de Buen Gobierno para las Sociedades Peruanas2. Respecto a cada recomendación evaluada, la EMPRESA deberá:

a) Para la Evaluación Subjetiva marcar con un aspa (x) el nivel de cumplimiento que considere adecuado, teniendo en consideración la siguiente escala: 0 : no cumple el principio 1 – 3 : cumple parcialmente el principio 4 : cumple totalmente el principio

b) Para la Evaluación Objetiva marcar con un aspa (x) una o más de las alternativas indicadas y completar en detalle la información solicitada.3

En la Sección Segunda del presente informe, se evalúa una serie de aspectos referidos a los derechos de los accionistas, el Directorio, las responsabilidades de la EMPRESA y los accionistas y tenencias. En esta sección, la EMPRESA deberá completar la información solicitada, ya sea marcando con un aspa (x) una o más alternativa (s) incluidas en cada pregunta y/o completando en detalle la información solicitada. I. SECCIÓN PRIMERA: EVALUACIÓN DE 26 PRINCIPIOS

LOS DERECHOS DE LOS ACCIONISTAS 1 Solo es aplicable en el caso en que la información contenida en el presente informe haya sido revisada por alguna

empresa especializada (por ejemplo: sociedad de auditoría, empresa de consultoría). 2 El texto de los Principios de Buen Gobierno para las Sociedades Peruanas puede ser consultado en

www.conasev.gob.pe 3 Para dicho efecto, podrá incorporar líneas a los cuadros incluidos en el presente informe o, en su defecto, replicar los

cuadros modelos las veces que sean necesarias.

33

Cumplimiento Principios 0 1 2 3 4

1. Principio (I.C.1. segundo párrafo).- No se debe incorporar en la agenda asuntos genéricos, debiéndose precisar los puntos a tratar de modo que se discuta cada tema por separado, facilitando su análisis y evitando la resolución conjunta de temas respecto de los cuales se puede tener una opinión diferente.

X

2. Principio (I.C.1. tercer párrafo).- El lugar de celebración de las Juntas Generales se debe fijar de modo que se facilite la asistencia de los accionistas a las mismas.

X

a. Indique el número de juntas de accionistas convocadas por la EMPRESA durante el ejercicio

materia del presente informe.

TIPO NÚMERO JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS -1- JUNTA ESPECIAL DE ACCIONISTAS -

b. De haber convocado a juntas de accionistas, complete la siguiente información para cada

una de ellas.

TIPO DE JUNTA DURACIÓN FECHA DE AVISO DE CONVOCA-TORIA*

FECHA DE LA JUNTA

LUGAR DE LA JUNTA ESPECI

AL GENERAL

QU

ÓR

UM

%

Nº DE ACC. ASISTENTES

HORA DE INICIO

HORA DE

TÉRMINO 03.03.2008 28.03.2008 Calle

Centenario 156 La Molina Lima

(...) (X) 98.07 137 9:30 AM 10:30 AM

(...) (...) (...) (...) (...) (...) * En caso de haberse efectuado más de una convocatoria, indicar la fecha de cada una de ellas.

c. ¿Qué medios, además del contemplado en el artículo 43 de la Ley General de Sociedades, utiliza la EMPRESA para convocar a las Juntas?

(...) CORREO ELECTRÓNICO (...) DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA (...) VÍA TELEFÓNICA (…) PÁGINA DE INTERNET (…) CORREO POSTAL (X.) OTROS. Detalle Anuncio en diarios de mayor circulación

d. Indique si los medios señalados en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún

(os) documento (s) de la EMPRESA.

ESTATUTO REGLAMENTO INTERNO

MANUAL OTROS DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*

(.X) (...) (...) (...) * Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(...) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS

e. En caso la EMPRESA cuente con una página web corporativa, ¿es posible obtener las actas

de las juntas de accionistas a través de dicha página?

SÍ NO SOLO PARA ACCIONISTAS (...) (.X..) PARA EL PÚBLICO EN GENERAL (...) (.X.)

34

(...) NO CUENTA CON PÁGINA WEB

Cumplimiento Principio 0 1 2 3 4 3. Principio (I.C.2).- Los accionistas deben contar con la oportunidad de introducir

puntos a debatir, dentro de un límite razonable, en la agenda de las Juntas Generales. Los temas que se introduzcan en la agenda deben ser de interés social y propios de la competencia legal o estatutaria de la Junta. El Directorio no debe denegar esta clase de solicitudes sin comunicar al accionista un motivo razonable.

X

a. Indique si los accionistas pueden incluir puntos a tratar en la agenda mediante un

mecanismo adicional al contemplado en la Ley General de Sociedades (artículo 117 para sociedades anónimas regulares y artículo 255 para sociedades anónimas abiertas).

(.X.) SÍ (....) NO

b. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa detalle los mecanismos alternativos. Los temas de la agenda son siempre de interés social y propios de la competencia de la junta y se contempla asuntos presentados con anticipación. El Directorio no deniega solicitudes sin comunicar al accionista un motivo razonable.

c. Indique si los mecanismos descritos en la pregunta anterior se encuentran regulados en

algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ESTATUTO REGLAMENTO INTERNO MANUAL OTROS

DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*



d. Indique el número de solicitudes presentadas por los accionistas durante el ejercicio materia

del presente informe para la inclusión de temas a tratar en la agenda de juntas.

NÚMERO DE SOLICITUDES RECIBIDAS ACEPTADAS RECHAZAS

Ninguna. .

Cumplimiento Principio 0 1 2 3 4

4. Principio (I.C.4.i.).- El estatuto no debe imponer límites a la facultad que todo accionista con derecho a participar en las Juntas Generales pueda hacerse representar por la persona que designe.

X

a. De acuerdo con lo previsto en el artículo 122 de la Ley General de Sociedades, indique si el estatuto de la EMPRESA limita el derecho de representación, reservándolo:

(...) A FAVOR DE OTRO ACCIONISTA (...) A FAVOR DE UN DIRECTOR (...) A FAVOR DE UN GERENTE (.X) NO SE LIMITA EL DERECHO DE REPRESENTACIÓN

35

b. Indique para cada Junta realizada durante el ejercicio materia del presente informe la siguiente información:

TIPO DE JUNTA PARTICIPACIÓN (%) SOBRE

EL TOTAL DE ACCIONES CON DERECHO A VOTO

GENERAL ESPECIAL

FECHA DE JUNTA A TRAVÉS DE

PODERES EJERCICIO DIRECTO

(..x.) (...) 28.03.2008 97.54% 0.53%

(...) (...) (...) (...) (...) (...) (...) (...)

c. Indique los requisitos y formalidades exigidas para que un accionista pueda representarse en una junta.

FORMALIDAD (INDIQUE SI LA EMPRESA EXIGE CARTA SIMPLE, CARTA NOTARIAL, ESCRITURA PÚBLICA U OTROS)

Carta simple

ANTICIPACIÓN (NÚMERO DE DÍAS PREVIOS A LA JUNTA CON QUE DEBE PRESENTARSE EL PODER)

HASTA EL DÍA ANTERIOR

COSTO (INDIQUE SI EXISTE UN PAGO QUE EXIJA LA EMPRESA PARA ESTOS EFECTOS Y A CUÁNTO ASCIENDE)

NO

d. Indique si los requisitos y formalidades descritas en la pregunta anterior se encuentran

regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.


MANUAL OTROS

(X) (...) (...) (...) * Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.


TRATAMIENTO EQUITATIVO DE LOS ACCIONISTAS

Cumplimiento Principio 0 1 2 3 4 5. Principio (II.A.1, tercer párrafo).- Es recomendable que la sociedad emisora de

acciones de inversión u otros valores accionarios sin derecho a voto, ofrezca a sus tenedores la oportunidad de canjearlos por acciones ordinarias con derecho a voto o que prevean esta posibilidad al momento de su emisión.

a. ¿La EMPRESA ha realizado algún proceso de canje de acciones de inversión en los últimos

cinco años? En nuestra institución no existen acciones de inversión ni valores accionarios sin derecho a voto. Todas las acciones son comunes y con igual derecho. Todas las acciones son clase única.

(...) SÍ (...) NO (.X.) NO APLICA


6. Principio (II.B).- Se debe elegir un número suficiente de directores capaces de ejercer un juicio independiente, en asuntos donde haya potencialmente conflictos de intereses, pudiéndose, para tal efecto, tomar en consideración la participación de los accionistas carentes de control. Los directores independientes son aquellos seleccionados por su prestigio profesional y que no se encuentran vinculados con la administración de la sociedad ni con los accionistas principales de la misma.

X

36

El número de directores se ajusta a las disposiciones legales vigentes y estatuto y cuenta con aprobación de la Junta de Accionistas. a. Indique el número de directores dependientes e independientes de la EMPRESA4.

DIRECTORES NÚMERO DEPENDIENTES 6

INDEPENDIENTES 7

Total 13

b. Indique los requisitos especiales (distintos de los necesarios para ser director) para ser

director independiente de la EMPRESA? Son seleccionados por su prestigio profesional y no se encuentran vinculados con la Administración. En caso hayan sido parte de la administración, al cabo de 3 años se les considera independientes.

(...) NO EXISTEN REQUISITOS ESPECIALES

c. Indique si los requisitos especiales descritos en la pregunta anterior se encuentran


ESTATUTO REGLAMENTO INTERNO MANUAL OTROS DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*

(…) (...) (...) (...) * Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(x) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS

d. Indique si los directores de la EMPRESA son parientes en primer grado o en segundo grado

de consanguinidad, o parientes en primer grado de afinidad, o cónyuge de:

VINCULACIÓN CON:

NOMBRES Y APELLIDOS DEL DIRECTOR

ACCI

ONIS

TA1/.

DIRE

CTOR

GERE

NTE

NOMBRES Y APELLIDOS DEL ACCIONISTA1/. /

DIRECTOR / GERENTE AFINIDAD INFORMACIÓN

ADICIONAL 2/.

Dionisio Romero Paoletti

(...) (.X.) (...) Dionisio Romero Seminario

Consanguinidad grado I

Reynaldo Llosa Barber (...) (...) (.X.) Reynaldo Llosa Benavides


Gerente de la División de Riegos

Fernando Fort Marie (...) (...) (.X.) Fernando Fort Godoy


Gerente de la División de Banca Empresarial

1/. Accionistas con una participación igual o mayor al 5% de las acciones de la empresa (por clase de acción, incluidas las acciones de inversión).

2/. En el caso exista vinculación con algún accionista incluir su participación accionaria. En el caso la vinculación sea con algún miembro de la plana gerencial, incluir su cargo.

e. En caso algún miembro del Directorio ocupe o haya ocupado durante el ejercicio materia del

presente informe algún cargo gerencial en la EMPRESA, indique la siguiente información:

FECHA EN EL CARGO GERENCIAL NOMBRES Y APELLIDOS DEL DIRECTOR CARGO GERENCIAL QUE DESEMPEÑA O DESEMPEÑÓ INICIO TÉRMINO

Ninguno

4 Los directores independientes son aquellos que no se encuentran vinculados con la administración de la entidad

emisora ni con sus accionistas principales. Para dicho efecto, la vinculación se define en el Reglamento de Propiedad Indirecta, Vinculación y Grupo Económico. Los accionistas principales, por su parte, son aquellas personas naturales o jurídicas que tienen la propiedad del cinco (5%) o más del capital de la entidad emisora.

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f. En caso algún miembro del Directorio de la EMPRESA también sea o haya sido durante el ejercicio materia del presente informe miembro de Directorio de otra u otras empresas inscritas en el Registro Público del Mercado de Valores, indique la siguiente información:

FECHA NOMBRES Y APELLIDOS DEL DIRECTOR DENOMINACIÓN SOCIAL DE LA(S) EMPRESA(S) INICIO TÉRMINO

Dionisio Romero Seminario Credicorp Credileasing Creditítulos Credifondo Pacífico Peruano Suiza

1995 2004 2004 2004 2003

A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha

Luis Nicolini Bernucci Credicorp Credileasing Creditítulos Credifondo Alicorp Pacífico Peruano Suiza

1995 2004 2004 2004 2004 2003

A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha

Fernando Fort Marie Credicorp Credileasing Creditítulos Credifondo Inversiones Centenario ETEVENSA

1995 2004 2004 2004 2003 2004

A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha

Reynaldo Llosa Barber Credicorp Credileasing Creditítulos Credifondo Pacífico Peruano Suiza ETEVENSA EDELNOR DISTRILIMA

1995 2004 2004 2004 1992 1996 1994 1994

A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha

Juan Carlos Verme Giannoni Credicorp Credileasing Creditítulos Credifondo Inversiones Centenario

1995 2004 2004 2004 2003

A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha

Dionisio Romero Paoletti Alicorp Inversiones Centenario Pacífico Peruano Suiza

2004 2003 2003

A la fecha A la fecha A la fecha

Eduardo Hochschild Beeck Pacífico Peruano Suiza Inversiones Pacasmayo

2003 2004

A la fecha A la fecha

Benedicto Cigüeñas Prima AFP Credileasing Creditítulos Credifondo

2005 2007 2007 2007

A la fecha

Germán Suárez Credicorp Cia Minera Buenaventura

2005 2005


Felipe Ortiz de Zevallos Credicorp Cia Minera Buenaventura

2005 2003


COMUNICACIÓN Y TRANSPARENCIA INFORMATIVA

Cumplimiento Principio 0 1 2 3 4 7. Principio (IV.C, segundo, tercer y cuarto párrafo).- Si bien, por lo general las

auditorías externas están enfocadas a dictaminar información financiera, éstas también pueden referirse a dictámenes o informes especializados en los siguientes aspectos: peritajes contables, auditorías operativas, auditorías de sistemas, evaluación de proyectos, evaluación o implantación de sistemas de costos, auditoría tributaria, tasaciones para ajustes de activos, evaluación de cartera, inventarios, u otros servicios especiales. Es recomendable que estas asesorías sean realizadas por auditores distintos o, en caso las realicen los mismos auditores, ello no afecte la independencia de su opinión. La sociedad debe revelar todas las auditorías e informes especializados que realice el auditor. Se debe informar respecto a todos los servicios que la sociedad auditora o auditor presta a la sociedad, especificándose el porcentaje que representa cada uno, y su participación en los ingresos de la sociedad auditora o auditor.

X

38

a. Indique la siguiente información de las sociedades de auditoría que han brindado servicios a

la EMPRESA en los últimos 5 años.

RAZÓN SOCIAL DE LA SOCIEDAD DE AUDITORIA SERVICIO* PERIODO RETRIBUCIÓN** Medina, Zaldivar, Paredes y Asociados Auditoria

Financiera 2008 100%

Medina, Zaldivar, Paredes y Asociados Auditoria Financiera

2007 100%


2006 100%


2005 100%


2004 100%

* Incluir todos los tipos de servicios tales como dictámenes de información financiera, peritajes contables, auditorías

operativas, auditorías de sistemas, auditoría tributaria u otros servicios especiales. ** Del monto total pagado a la sociedad de auditoría por todo concepto, indicar el porcentaje que corresponde a

retribución por servicios de auditoria financiera.

b. Describa los mecanismos preestablecidos para contratar a la sociedad de auditoría encargada de dictaminar los estados financieros anuales (incluida la identificación del órgano de la EMPRESA encargado de elegir a la sociedad auditora). Previo informe del Comité de Auditoria, el Directorio propone a la junta de accionistas la contratación de los Auditores Externos. La selección de la Sociedad de Auditoria está a cargo del Comité de Auditoria y es refrendado por la Junta General de Accionistas. Las sociedades de Auditoria que son invitadas a presentar sus propuestas de honorarios profesionales son escogidas entre aquellas que tienen representación internacional y un prestigio reconocido dentro del ámbito nacional. Posteriormente y evaluando los aspectos antes indicados se hace la elección de la Sociedad de Auditoria

(...) NO EXISTEN MECANISMOS PREESTABLECIDOS c. Indique si los mecanismos descritos en la pregunta anterior se encuentran contenidos en




(...) (.X) (...) (...) Sistema Normativo – Políticas Corporativas – Comité de Auditoría

* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(...) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS d. Indique si la sociedad de auditoría contratada para dictaminar los estados financieros de la

EMPRESA correspondientes al ejercicio materia del presente informe, dictaminó también los estados financieros del mismo ejercicio para otras empresas de su grupo económico.

(.X.) SÍ (...) NO

RAZÓN SOCIAL DE LA (S) EMPRESA (S) DEL GRUPO ECONÓMICO

- Credicorp - Banco de Crédito del Perú - Credibolsa – Sociedad Agente de Bolsa - Credilto Leasing - Credifondo y Fondos - Banco de Crédito de Bolivia - Credibolsa BCB - Credifondo Bolivia - Solución Financiera de Crédito - Creditítulos - Inmobiliaria BCP - Inversiones Conexas e Inmobiliarias - Atlantic Security Holding Corp. - Atlantic Security Bank - Pacifico Peruano Suiza Cía de Seguros y Reaseguros - Pacifico Vida

39

- Pacifico EPS - Grupo Crédito - Servicorp - Prima AFP - Credicorp Securities

e. Indique el número de reuniones que durante el ejercicio materia del presente informe el área

encargada de auditoría interna ha celebrado con la sociedad auditora contratada.

NÚMERO DE REUNIONES 0 1 2 3 4 5 MÁS DE 5 NO APLICA

(...) (...) (...) (...) (...) (...) (.X..) (...)

Cumplimiento Principio 0 1 2 3 4 8. Principio (IV.D.2).- La atención de los pedidos particulares de información

solicitados por los accionistas, los inversionistas en general o los grupos de interés relacionados con la sociedad, debe hacerse a través de una instancia y/o personal responsable designado al efecto.

X

a. Indique cuál (es) es (son) el (los) medio (s) o la (s) forma (s) por la que los accionistas o los

grupos de interés de la EMPRESA pueden solicitar información para que su solicitud sea atendida.

ACCIONISTAS GRUPOS DE INTERÉS CORREO ELECTRÓNICO (.X..) (.X..) DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA (.X..) (.X.) VÍA TELEFÓNICA (.X..) (.X..) PÁGINA DE INTERNET (.X..) (.X..) CORREO POSTAL (.X..) (.X..) Otros. Detalle (...) (...)

b. Sin perjuicio de las responsabilidades de información que tienen el Gerente General de acuerdo con el artículo 190 de la Ley General de Sociedades, indique cuál es el área y/o persona encargada de recibir y tramitar las solicitudes de información de los accionistas. En caso sea una persona la encargada, incluir adicionalmente su cargo y área en la que labora.

ÁREA ENCARGADA Área Relaciones con Inversionistas

El Área de Relaciones con Inversionistas atiende los pedidos particulares de información solicitados por los accionistas, inversionistas, analistas y público en general . Este trabajo se realiza en colaboración con otras unidades conocedoras de los temas consultados.

PERSONA ENCARGADA

NOMBRES Y APELLIDOS CARGO ÁREA SRA. AÍDA KLEFFMANN GERENTE RELACIONES CON INVERSIONISTAS

c. Indique si el procedimiento de la EMPRESA para tramitar las solicitudes de información de los

accionistas y/o los grupos de interés de la EMPRESA se encuentra regulado en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. ESTATUTO REGLAMENTO

INTERNO MANUAL OTROS

(...) (..) (...) (...) * Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(X) LA EMPRESA CUENTA CON UN PROCEDIMIENTO PERO ESTE NO SE ENCUENTRA REGULADO

(...) NO APLICA. NO EXISTE UN PROCEDIMIENTO PREESTABLECIDO.

40

d. Indique el número de solicitudes de información presentadas por los accionistas y/o grupos

de interés de la EMPRESA durante el ejercicio materia del presente informe.

NÚMERO DE SOLICITUDES RECIBIDAS ACEPTADAS RECHAZAS

No se cuenta con la información

e. En caso la EMPRESA cuente con una página web corporativa ¿incluye una sección especial sobre gobierno corporativo o relaciones con accionistas e inversores?

(.X.) SÍ (...) NO (...) NO CUENTA CON PÀGINA WEB

f. Durante el ejercicio materia del presente informe indique si ha recibido algún reclamo por limitar el acceso de información a algún accionista.

(...) SÍ (.X.) NO


9. Principio IV.D.3.).- Los casos de duda sobre el carácter confidencial de la información solicitada por los accionistas o por los grupos de interés relacionados con la sociedad deben ser resueltos. Los criterios deben ser adoptados por el Directorio y ratificados por la Junta General, así como incluidos en el estatuto o reglamento interno de la sociedad. En todo caso la revelación de información no debe poner en peligro la posición competitiva de la empresa ni ser susceptible de afectar el normal desarrollo de las actividades de la misma.

X

a. ¿Quién decide sobre el carácter confidencial de una determinada información?

(.X.) EL DIRECTORIO (...) EL GERENTE GENERAL (...) OTROS. Detalle ...............................................................................................................

b. Detalle los criterios preestablecidos de carácter objetivo que permiten calificar determinada información como confidencial. Adicionalmente indique el número de solicitudes de información presentadas por los accionistas durante el ejercicio materia del presente informe que fueron rechazadas debido al carácter confidencial de la información.

Los criterios que se aplican se ajustan a las disposiciones legales vigentes, incluyendo la Ley de Banca y Seguros y el Reglamento de Hechos de Importancia. Asimismo, Información confidencial incluye: Operaciones, resultados, estrategias y proyecciones de la corporación; planes comerciales, procesos de negocios y relaciones con clientes de la corporación. Información del personal de la corporación, tales como expedientes médicos o laborables. Información recibida por el personal de la corporación durante el desempeño de sus funciones de los clientes y proveedores y sistemas tecnológicos y productos exclusivos de la corporación. No existieron solicitudes de información confidencial durante el 2007

(...) NO EXISTEN CRITERIOS PREESTABLECIDOS

c. Indique si los criterios descritos en la pregunta anterior se encuentran contenidos en algún



MANUAL OTROS


(...) (.X) (…) (...) Políticas Corporativas – Código de Ética

* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.


41


10. Principio (IV.F, primer párrafo).- La sociedad debe contar con auditoría interna. El auditor interno, en el ejercicio de sus funciones, debe guardar relación de independencia profesional respecto de la sociedad que lo contrata. Debe actuar observando los mismos principios de diligencia, lealtad y reserva que se exigen al Directorio y la Gerencia.

X

a. Indique si la EMPRESA cuenta con un área independiente encargada de auditoría interna.

(.X.) SÍ (...) NO

b. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa, dentro de la estructura orgánica

de la EMPRESA indique, jerárquicamente, de quién depende auditoría interna y a quién tiene la obligación de reportar.

DEPENDE DE: DIRECTORIO REPORTA A: COMITÉ DE AUDITORIA

Indique cuáles son las principales responsabilidades del encargado de auditoría interna y si cumple otras funciones ajenas a la auditoría interna.

a) Efectuar auditorías periódicas de acuerdo al Plan de Trabajo Anual aprobado por el Comité de Auditoría del Directorio; así como, realizar auditorías extraordinarias por iniciativa del Comité de Auditoría, del Directorio, de las Gerencias de la Corporación o de sus subsidiarias, o por iniciativa propia. b) Ejecutar los exámenes de auditoría con total independencia, cumpliendo un rol fundamentalmente preventivo y correctivo. En los exámenes de auditoría se aplicarán las Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas (NAGA's), determinándose el alcance respectivo en cada evaluación. Para el desarrollo de estas actividades tendrá libre acceso a la contabilidad, archivos y documentos de las subsidiarias o unidades auditadas del Banco, así como a otras fuentes de información relacionadas con las mismas, cuya revisión se estime necesaria. c) Verificar el cumplimiento de las disposiciones contenidas en la Ley General de Instituciones Bancarias, Financieras, y de Seguros, en las normas emitidas por las autoridades competentes de cada país en los que la subsidiaria o unidad auditada del Banco desarrolla sus actividades, y en su propio Sistema Normativo. d) Informar, mediante un documento dirigido a la Presidencia del Directorio con copia a las jefaturas responsables de las subsidiarias o unidades auditadas, el resultado de las auditorías practicadas. e) Realizar el seguimiento de las observaciones y recomendaciones efectuadas como consecuencia de los exámenes aplicados. f) Analizar los procesos y proponer, cuando fuera pertinente, las modificaciones a los procedimientos y la incorporación de controles que permitan minimizar riesgos, elevar la calidad del servicio al cliente e incrementar la eficiencia y eficacia del Banco y subsidiarias. La División de Auditoría cumple exclusivamente el encargo de la Auditoría Interna. No tiene asignadas otras responsabilidades.

c. Indique si las responsabilidades descritas en la pregunta anterior se encuentran reguladas

en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.



(...) (.X) (...) (...) Sistema Normativo – Estructura y Funciones de la División de Auditoría

* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA. (...) NO SE ENCUENTRAN REGULADAS

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LAS RESPONSABILIDADES DEL DIRECTORIO

Cumplimiento Principio 0 1 2 3 4 11. Principio (V.D.1).- El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber:

Evaluar, aprobar y dirigir la estrategia corporativa; establecer los objetivos y metas así como los planes de acción principales, la política de seguimiento, control y manejo de riesgos, los presupuestos anuales y los planes de negocios; controlar la implementación de los mismos; y supervisar los principales gastos, inversiones, adquisiciones y enajenaciones.

X

a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentre encargado de la función descrita en este

principio, indicar si esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ESTATUTO REGLAMENTO



(X.) (...) (...) (...) * Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(...) EL DIRECTORIO SE ENCARGA DE LA FUNCIÓN DESCRITA PERO ESTA NO SE

ENCUENTRA REGULADA (...) NO APLICA. EL DIRECTORIO NO SE ENCARGA DE ESTA FUNCIÓN

Cumplimiento Principios 0 1 2 3 4 El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: 12. Principio (V.D.2).- Seleccionar, controlar y, cuando se haga necesario, sustituir

a los ejecutivos principales, así como fijar su retribución. X

13. Principio (V.D.3).- Evaluar la remuneración de los ejecutivos principales y de los miembros del Directorio, asegurándose que el procedimiento para elegir a los directores sea formal y transparente.

X

a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentre encargado de las funciones descritas en

este principio, indique si ellas se encuentran reguladas en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.




(...) EL DIRECTORIO SE ENCARGA DE LAS FUNCIONES DESCRITAS PERO ESTAS NO SE

ENCUENTRAN REGULADAS (...) NO APLICA. EL DIRECTORIO NO SE ENCARGA DE ESTAS FUNCIONES

b. Indique el órgano que se encarga de:

FUNCIÓN DIRECTORIO GERENTE

GENERAL OTROS (Indique)

CONTRATAR Y SUSTITUIR AL GERENTE GENERAL (..X.) (...) CONTRATAR Y SUSTITUIR A LA PLANA GERENCIAL (…) (.X.) FIJAR LA REMUNERACIÓN DE LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS (.X.) (...) EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS (...) (.X.) EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LOS DIRECTORES (...) (...) Propone el Comité

de Remuneraciones. Aprueba la JGA

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c. Indique si la EMPRESA cuenta con políticas internas o procedimientos definidos para:

POLÍTICAS PARA: SÍ NO CONTRATAR Y SUSTITUIR A LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS (.x.) (...) FIJAR LA REMUNERACIÓN DE LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS (.x..) (...) EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS (.x..) (...) EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LOS DIRECTORES (.x..) (...) ELEGIR A LOS DIRECTORES (.x.) (...)

d. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa para uno o más de los

procedimientos señalados, indique si dichos procedimientos se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.


. DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*

(.X) (.X) (...) (...) La Junta de Accionistas aprueba la elección y la remuneración de los Directores. El comité de Remuneraciones propone. Reglamento del Comité de Remuneraciones

* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA. (...) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS

Cumplimiento Principio 0 1 2 3 4 14. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber:

Principio (V.D.4).- Realizar el seguimiento y control de los posibles conflictos de intereses entre la administración, los miembros del Directorio y los accionistas, incluidos el uso fraudulento de activos corporativos y el abuso en transacciones entre partes interesadas.

X

a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentre encargado de la función descrita en este

principio, indique si esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ESTATUTO REGLAMENTO



(...) (X) (...) (...) Códigos de Ética y de Ética para Profesionales Financieros. Políticas sobre el sistema de denuncia Políticas sobre la prevención de lavado de activos.

* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA. (...) EL DIRECTORIO SE ENCARGA DE LA FUNCIÓN DESCRITA PERO ESTA NO SE


b. Indique el número de casos de conflictos de intereses que han sido materia de discusión por

parte del Directorio durante el ejercicio materia del presente informe.

NÚMERO DE CASOS ninguno

44

c. Indique si la EMPRESA o el Directorio de ésta cuenta con un Código de Ética o documento (s)

similar (es) en el (los) que se regulen los conflictos de intereses que pueden presentarse.

(.X.) SÍ (...) NO

En caso su respuesta sea positiva, indique la denominación exacta del documento: Se han establecido en las Políticas Corporativas los Códigos de Ética y de Ética para Profesionales Financieros.

d. Indique los procedimientos preestablecidos para aprobar transacciones entre partes

relacionadas. El comité de Gerencia de Créditos evalúa los procedimientos y aprueba las transacciones entre partes relacionadas de la misma manera en que se realiza para cualquier compañía.


Principio (V.D.5).- Velar por la integridad de los sistemas de contabilidad y de los estados financieros de la sociedad, incluida una auditoría independiente, y la existencia de los debidos sistemas de control, en particular, control de riesgos financieros y no financieros y cumplimiento de la ley.

X

a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentra encargado de la función descrita en este

principio, indique si esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ESTATUTO REGLAMENTO



(X.) (X) (...) (...) En los Estatutos y en las Políticas Corporativas – Comité de Auditoría y Comité de Riesgos

* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA. (...) EL DIRECTORIO SE ENCARGA DE LA FUNCIÓN DESCRITA PERO ESTA NO SE


b. Indique si la EMPRESA cuenta con sistemas de control de riesgos financieros y no

financieros.

(.X.) SÍ (...) NO c. Indique si los sistemas de control a que se refiere la pregunta anterior se encuentran




(...) (X.) (X.) (...) Sistema Normativo – Administración de Riesgo de Operación, Administración de Riesgo de Mercado y Políticas Crediticias

* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA. (...) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS

45


16. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: Principio(V.D.6).- Supervisar la efectividad de las prácticas de gobierno de acuerdo con las cuales opera, realizando cambios a medida que se hagan necesarios.

x

a. ¿El Directorio de la EMPRESA se encuentra encargado de la función descrita en este

principio?

(.X.) SÍ (...) NO

b. Indique los procedimientos preestablecidos para supervisar la efectividad de las prácticas de gobierno, especificando el número de evaluaciones que se han realizado durante el periodo. En las sesiones del Directorio y Comité Ejecutivo. No se cuenta con el número de evaluaciones

c. Indique si los procedimientos descritos en la pregunta anterior se encuentran regulados en




(...) (...) (...) (...) * Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(.X.) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS


Principio (V.D.7).- Supervisar la política de información. X

a. En caso el Directorio se encuentre encargado de la función descrita en este principio, indicar

si esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.



(.X) (.) (...) (...) * Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(...) EL DIRECTORIO SE ENCARGA DE LA FUNCIÓN DESCRITA PERO ESTA NO SE


b. Indique la política de la EMPRESA sobre revelación y comunicación de información a los

inversionistas. Los controles y procedimientos de divulgación de información son de acuerdo a los siguientes lineamientos: a) Políticas Contables. Deben ser debidamente divulgadas, presentadas y explicadas, tratando que su aplicación sea uniforme y continua en el tiempo. En caso se proponga modificar a las políticas contables, se deberá someter a consideración del Comité de Auditoría los fundamentos y detalles correspondientes. b) Diseño de los controles y procedimientos de divulgación: asegurar que la información que requiere ser presentada y divulgada en los reportes a CONASEV y SEC sea registrada, procesada, consolidada y enviada en los plazos establecidos por las normas vigentes. Asegurar que la información que requiere ser presentada y divulgada en los reportes a la SEC y CONASEV sea comunicada oportunamente al Gerente General y Gerente Central de Finanzas y a las personas que desempeñen funciones similares, con el fin de permitirles tomar decisiones oportunas con respecto a las presentaciones y divulgaciones requeridas. c) Preparación de la Forma 20F y memoria anual. d) Comunicación de hechos de importancia en los reportes a la CONASEV y SEC e) Grupo de revisión de la información a ser divulgada

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(...) NO APLICA, LA EMPRESA NO CUENTA CON LA REFERIDA POLÍTICA

c. Indique si la política descrita en la pregunta anterior se encuentra regulada en algún (os)

documento (s) de la EMPRESA.


(..) (.X) (...) (...) Políticas Corporativas – Controles y procedimientos de divulgación de información

* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA. (...) NO SE ENCUENTRA REGULADA

Cumplimiento Principio 0 1 2 3 4 18. Principio (V.E.1).- El Directorio podrá conformar órganos especiales de

acuerdo a las necesidades y dimensión de la sociedad, en especial aquélla que asuma la función de auditoría. Asimismo, estos órganos especiales podrán referirse, entre otras, a las funciones de nombramiento, retribución, control y planeamiento. Estos órganos especiales se constituirán al interior del Directorio como mecanismos de apoyo y deberán estar compuestos preferentemente por directores independientes, a fin de tomar decisiones imparciales en cuestiones donde puedan surgir conflictos de intereses.

X

a. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa, indique la siguiente información

respecto de cada comité del Directorio con que cuenta la EMPRESA COMITÉ DE AUDITORÍA I. FECHA DE CREACIÓN: 31.10.2002 II. FUNCIONES

El Comité de Auditoría tiene las siguientes funciones respecto a:

AUDITORES EXTERNOS Proponer a la junta de accionistas el nombramiento de los auditores externos dentro de los tres meses

siguientes al término del ejercicio económico. Contratar a los auditores externos para los servicios de auditoría, revisión o certificación y supervisar la

ejecución de su trabajo; Revisar todos los informes preparados por los auditores externos e informar al Directorio; Evaluar que el equipo profesional de auditores externos cumplan con los criterios de independencia. Asegurar que los auditores externos informen directamente al Comité de Auditoría sobre los resultados de

su auditoría; Revisar que los informes de los auditores externos incluyan la evaluación del sistema de control interno

contable de l BCP y Subsidiarias. Aprobar cualquier servicio adicional que se le pudiese solicitar a los auditores externos (o a personas o

firmas afiliados o vinculadas a éstos. Verificar que los auditores externos (o personas o firmas afiliadas o vinculadas a éstos) no sean contratados

para realizar ninguno de los servicios prohibidos por las normas de la CONASEV. Resolver los desacuerdos que se presenten entre los Auditores Externos y la Gerencia de la Corporación

respecto de los informes financieros que estén revisando. Revisar y evaluar la comunicación formal que los auditores externos deben enviar sobre las relaciones de independencia y conflictos de interés con el BCP y Subsidiarias

MANEJO DE RECLAMOS E INFORMACION RECIBIDA

Recibir y administrar los reclamos e información recibida del personal de la Corporación relacionados a temas contables, financieros, de control interno y de auditoría, según los procedimientos establecidos por el Comité en la política del Sistema de Denuncias de la Corporación;

47

Administrar las denuncias anónimas y confidenciales presentadas por los empleados de la Corporación relacionadas a transacciones contables irregulares, garantizando su protección contra represalias, amonestaciones u otras medidas por parte de la Gerencia de la Corporación

CONTRATACION DE ASESORES

Contratar los servicios de asesores externos o cualquier experto o expertos en asuntos contables y/o legales, según lo consideren necesario para llevar a cabo sus responsabilidades. En caso que se requiera otra opinión sobre algún tema técnico o que el Comité quiera obtener información adicional, a fin de evitar conflictos de interés, los asesores que contrate no deberán ser los mismos que contrató la gerencia para esos fines específicos.

PRESUPUESTO

Obtener recursos de la corporación para contratar a la firma de auditores externos con el propósito de emitir un informe de auditoría o trabajo relacionado, o algún otro servicio de auditoría, revisión, evaluación o certificación;

Obtener recursos de corporación para compensar a cualquier asesor contratado por el Comité de Auditoría. CONTROLES INTERNOS

Evaluar el diseño de los procedimientos de control interno de la Corporación, para garantizar que: Protejan razonablemente los activos, Permitan verificar que las transacciones están siendo adecuadamente autorizadas y registradas;

Garantizar que la Gerencia haya implementado las sugerencias y recomendaciones producto de las evaluaciones de control interno ejecutadas por la División Auditoría y por los Auditores Externos, a través de la revisión de los informes correspondientes;

Involucrarse en el análisis de cualquier deficiencia del sistema de control interno y de fraudes declarados en las certificaciones que se envían a la CONASEV.

CONTROLES FINANCIEROS

Evaluar los principales principios contables utilizados en la elaboración de los estados financieros de la corporación;

Evaluar la presentación de los estados financieros, incluyendo: Los asuntos más significativos en la selección, aplicación y/o cambios de los principios contables, La efectividad y operatividad de los controles internos sobre la preparación de los estados financieros;

Las medidas correctivas adoptadas a raíz de las deficiencias importantes de control que se hubieran identificado.

Evaluar el análisis sobre la información financiera o asuntos contables que prepare la administración y/o los auditores externos, prestando especial atención a:

Temas de información financiera significativos, Opiniones emitidas en conexión con la preparación de los estados financieros,

Los efectos de utilizar otras alternativas permitidas por los principios de contabilidad generalmente aceptados (PCGA) en la preparación de los estados financieros,

Operaciones fuera de balance. Revisar los informes que se preparen con relación a las políticas y prácticas contables importantes que aplica

la Corporación. Evaluar los métodos alternativos de contabilidad que sean permitidos por los PCGA y que han sido

discutidos por el auditor externo con la gerencia de la corporación, incluyendo los posibles efectos de la utilización de dichas alternativas y el tratamiento preferido por el auditor;

Conocer y evaluar el borrador de los estados financieros de la entidad; Conocer y evaluar el dictamen de los estados financieros emitido por los auditores externos; Conocer y evaluar el plan anual de trabajo de la División de Auditoría Interna de la corporación y de los

auditores externos, y otros de importancia significativa para la Corporación; Revisar los estados financieros trimestrales; Revisar los estados financieros anuales auditados y los estados financieros trimestrales, con la gerencia de la

corporación y, en los casos aplicables, con los auditores externos, incluyendo el análisis de la situación financiera y los resultados de las operaciones.

ASUNTOS REGULATORIOS

Velar por el cumplimiento de los requerimientos legales y regulatorios, de la jurisdicción que fuera aplicable según sea el caso.

48

Revisar y tomar las medidas correctivas en caso de recibir informes de los abogados de la corporación sobre la existencia de violaciones significativas a las normas de la CONASEV o incumplimientos de los deberes fiduciarios de la corporación;

Revisar previamente con la gerencia y los auditores externos, los informes que deberán presentarse a la CONASEV y demás autoridades competentes;

AUDITORES INTERNOS

Aprobar el Plan anual de trabajo. Revisar y evaluar los informes emitidos. Revisar y evaluar el informe semestral sobre los controles y procedimientos de divulgación e información

(CPD). Evaluar el cumplimiento del Plan anual de trabajo.

OTROS ASUNTOS Preparar informes periódicos para el Directorio sobre las principales labores realizadas en su gestión. Este

informe puede ser sustentado por cualquier miembro del Comité o por todos sus integrantes; Mantener reuniones periódicas y por separado con:

La Gerencia, La División de Auditoría, Los Auditores Externos;

III. PRINCIPALES REGLAS DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO:

El Comité de Auditoría es elegido por el Directorio del BCP y está conformado por no menos de cuatro de sus miembros.

El Comité tiene la finalidad de llevar a cabo la supervisión, monitoreo y revisión independiente de: 1. Los procesos para la preparación de la información financiera y contable del BCP y subsidiarias ; 2. Los procedimientos de control interno del BCP; 3. Las auditorías realizadas a los estados financieros del BCP; y 4. La integridad de los estados financieros del BCP. 5. El Comité de Auditoría vela por los intereses de los inversionistas y supervisa el cumplimiento de las normas

establecidas por la CONASEV y otras entidades reguladoras

IV. MIEMBROS DEL COMITÉ: FECHA NOMBRES Y APELLIDOS INICIO TÉRMINO CARGO DENTRO DEL COMITÉ

Benedicto Cigüeñas (Presidente) 2006 2009 Director Luis Nicolini 2006 2009 Director Reynaldo Llosa 2006 2009 Director Germán Suárez 2008 2009 Director También participan Walter Bayly, Jorge Bellido y el secretario corporativo Fernando Palao

V. NÚMERO DE SESIONES REALIZADAS DURANTE EL EJERCICIO: 12 VI. CUENTA CON FACULTADES DELEGADAS DE ACUERDO CON EL ARTÍCULO 174 DE LA LEY GENERAL DE SOCIEDADES:

(.X.) SÍ (...) NO

(...) NO APLICA, LA EMPRESA NO CUENTA CON COMITÉS DE DIRECTORIO

Cumplimiento Principio 0 1 2 3 4 19. Principio (V.E.3).- El número de miembros del Directorio de una sociedad debe

asegurar pluralidad de opiniones al interior del mismo, de modo que las decisiones que en él se adopten sean consecuencia de una apropiada deliberación, observando siempre los mejores intereses de la empresa y de los accionistas.

X

49

a. Indique la siguiente información correspondiente a los directores de la EMPRESA durante el ejercicio materia del presente informe.

FECHA PART. ACCIONARIA3/.. NOMBRES Y

APELLIDOS FORMACIÓN2.

INICIO1/. TÉRMINO Nº DE ACCIONES PART. (%)

DIRECTORES DEPENDIENTES

Dionisio Romero S.

Master en Administración de Empresas, Universidad de Stanford, BA en Ciencias Económicas, Pomona College, California, ambas en Estados Unidos de América. El señor Romero fue Presidente del Directorio del Banco de Crédito del Perú de 1979 a 1987 (con una interrupción de 2 años entre 1987 y 1989) y Presidente y miembro del Directorio de diciembre de 1990 a la actualidad. Es también Presidente del Directorio de Credicorp Ltd., cargo que desempeña desde agosto de 1995, y Presidente de Atlantic Security Holding Corporation, Gran Cayman. Es Director y Presidente del Banco de Crédito de Bolivia y Presidente de Pacífico Peruano Suiza, Compañía de Seguros y Reaseguros. Director del Banco de Crédito e Inversiones, Chile.

28/12/66 27/12/90

12/10/87 A la fecha

N/A N/A

Fernando Fort M.

Abogado, Socio Principal y Director del Estudio Fort, Bertorini Godoy Pollari & Carcelen Abogados S.A. El señor Fort ha sido Director del Banco de Crédito del Perú de marzo de 1979 a octubre de 1987 y de marzo de 1990 hasta la fecha. Es Director de las subsidiarias del BCP y del Banco de Crédito de Bolivia. Director de Credicorp desde marzo de 1999, y de Atlantic Security Bank. Es miembro del Directorio de Inversiones Centenario S.A.C., Hermes Transportes Blindados S.A. e Inversiones Distrilima (alterno).

26/03/79 21/03/90

27/02/87 A la fecha

N/A N/A

Reynaldo Llosa B.

Empresario. Director del Banco de Crédito del Perú de marzo de 1980 a octubre de 1987 y de marzo 1990 a la fecha. Es Director de las subsidiarias del BCP, del Banco de Crédito de Bolivia, de Credicorp (desde agosto de 1995) y de Atlantic Security Bank. Presidente del Directorio de Edelnor y Director de Pacifico Cía de Seguros, Distrilima, Edegel y otras empresas. Es socio principal y Gerente General de F.N. Jones S.R. Ltda.

28/03/80 21/03/90

27/02/87 A la fecha

N/A N/A

Dionisio Romero P.

BA en Economía de Brown University y Master en Administración de Empresas de Stanford University, ambas en Estados Unidos de América. Es Director del Banco de Crédito del Perú desde el 2003 a la fecha. Es Presidente de las empresas del Grupo Romero, entre las más importantes se encuentran Alicorp S.A.A., Cía. Universal Textil S.A., Compañía Almacenera S.A., Consorcio Naviero Peruano, Industrias del Espino S.A., Industria Textil Piura S.A., Multimercados Zonales S.A., Orus S.A., Palmas del Espino S.A., Ransa Comercial S.A., Santa Sofía Puertos S.A., Terminal Internacional del Sur S.A. y Tramarsa S.A. Así mismo es Vicepresidente de Inversiones Centenario S.A. y Director de Cementos Pacasmayo desde marzo del 2005, de Hermes Transportes Blindados desde marzo

28/03/03 A la fecha N/A N/A

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FECHA PART. ACCIONARIA3/.. NOMBRES Y APELLIDOS

FORMACIÓN2. INICIO1/. TÉRMINO Nº DE

ACCIONES PART. (%)

del 2003, Pacífico Peruano Suiza desde febrero del 2003 y Pesca Perú Refinería Ilo desde marzo del 2003. Vicepresidente de la Fundación Calixto Romero Hernández. Tiene relación de consanguinidad de grado I con el señor Dionisio Romero Seminario.

Luis Nicolini B. Empresario especialmente dedicado a actividades financieras, industriales y agroindustriales. Como banquero, desempeña el cargo de Vice - Presidente del Banco de Crédito del Perú desde agosto de 1995. Director del Banco desde marzo de 1977 hasta octubre de 1987 y de marzo de 1991 hasta la fecha. Es también Vicepresidente y Director del Banco de Crédito de Bolivia y de todas las Subsidiarias del BCP. Es vicepresidente de Credicorp, desde agosto de 1995, y de Atlantic Security Bank. Director de Pacífico Peruano Suiza.

25/03/77 27/12/90

27/02/87 A la fecha

N/A N/A

Benedicto Cigüeñas G.

Economista de la Universidad Católica del Perú y Master por el Colegio de México. Estudios de Estadística y Economía en el Centro Interamericano de Enseñanza del Estado, Chile, y en el Programa de Alta Dirección de la Universidad de Piura, Perú. Director del BCP desde enero de 2005. También es director de AFP Prima y Banco de Crédito de Bolivia. Anteriormente se desempeñó como Asesor Económico Financiero del Banco y como Gerente Central de Planeamiento y Finanzas (1992 - abril del 2004). Ocupó los cargos de Gerente General Regional de Extebandes y Gerente General del Banco Continental del Perú. Fue Gerente General y Gerente Financiero del Banco de la Nación, y Viceministro de Economía y de Hacienda. Además, fue funcionario del Banco Central de Reserva. Así mismo, fue Director del Banco Exterior de los Andes, España, Petróleos del Perú, Banco de la Nación e Instituto Peruano de Administración de Empresas, entre otras instituciones y empresas.


DIRECTORES INDEPENDIENTES

Juan Carlos Verme G.

Empresario. Realizó estudios en la Universidad de Zurich. Director del Banco de Crédito del Perú desde marzo de 1990 a la fecha. Integra el Directorio de las Subsidiarias del BCP y del Banco de Crédito de Bolivia. Es Director de Credicorp desde agosto de 1995, y de Atlantic Security Bank. Presidente del Directorio de Inversiones Centenario S.A.A., Director de Hermes Transportes Blindados S.A., Cerámica Lima S.A., Corporación Cerámica S.A., y de otras empresas. Es Miembro de la Asamblea General de Asociados del Patronato del Museo de Arte de Lima, del cual es Presidente.


Jorge Camet D. Ingeniero Civil. Fundador y Gerente de J. y J. Camet Ingenieros S.A. Como Director ha integrado empresas bancarias, financieras y


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ACCIONES PART. (%)

de seguros. A nivel de organizaciones empresariales, fue Presidente, en dos períodos, de la Cámara Peruana de la Construcción, y Presidente de CONFIEP. En la actividad pública, ha sido Ministro de Industria y Turismo y Ministro de Economía y Finanzas. Fue Director de la Corporación Andina de Fomento, Gobernador del Banco Interamericano de Fomento - BID y del Banco Mundial. Es Director del Banco de Crédito del Perú desde 1999 hasta la fecha.

Juan B. Isola C. Ingeniero de la Universidad Nacional de Ingeniería. Siguió estudios en el Programa de Alta Dirección de la Universidad de Piura (PAD). Actual Presidente del Directorio y Gerente General de Tejidos San Jacinto S.A, Presidente del Directorio de Confecciones Textimax S.A., Inversiones Brem S.A., Inversiones Breña S.A, Twilltex S.A e Intitex S.A. Es Director del Banco de Crédito del Perú desde el año 2002.


Eduardo Hochschild B.

Ingeniero Mecánico y Físico de Tufos University, Boston, Estados Unidos de Norteamérica. Presidente Ejecutivo de Hochschild Mining PLC y Asociación Promotora TECSUP. Vicepresidente de Directorio de Cementos Pacasmayo S.A.A y Patronato Plata del Perú. Director de Comex Perú, Instituto Peruano de Economía (IPE), Sociedad Nacional de Minería, Petróleo y Energía, Consejo Empresario de América Latina (CEAL), Director de Pacífico Peruano Suiza y Director del Banco de Crédito del Perú desde el año 2003.


Luis Enrique Yarur

Master en Economía y Dirección de Empresas del IESE, España, y Abogado de la Universidad de Navarra, España. Actualmente es Presidente de Empresas Juan Yarur S.A.C., Presidente del Banco de Crédito e Inversiones, Chile, Vicepresidente de la Asociación de Bancos e Instituciones Financieras A.G. y Director de la Bolsa de Comercio de Santiago. Además, Miembro del Internacional Advisory Board IESE, España, Miembro del Consejo Asesor Empresarial del ESE, Universidad de los Andes, Director Bci Seguros Generales S.A., Director Bci Seguros de Vida S.A., Presidente de Empresas Jordan S.A. y Vicepresidente de Empresas Lourdes S.A. Director del Banco de Crédito del Perú desde febrero de 1995. Fue nombrado Director de Credicorp el 31 de octubre de 2002.


Germán Suárez Ch.

Master en Economía de Columbia University, Nueva York, y Economista de la Universidad Nacional Mayor de San Marcos, Lima.Presidente del Directorio del Banco Central de Reserva del Perú desde abril de 1992 a septiembre de 2001; institución donde realizó la mayor parte de su carrera profesional. Presidente del Banco de la Nación (septiembre 1990-abril 1992). Fue Gobernador del FMI y Presidente del G-24 (Grupo de Gobernadores de países en desarrollo para Asuntos Monetarios


52



ACCIONES PART. (%)

Internacionales). Fue Vice-Ministro de Economía y trabajó en el Fondo Monetario Internacional. Ha sido Director del Fondo Latinoamericano de Reservas, del Bladex, Extebandes, Arlabank, y de la Refinería La Pampilla S.A. Es Director de la Compañía de Minas Buenaventura S.A. así como de Credicorp y del Banco de Crédito del Perú desde abril 2005 y 2006 respectivamente.

Felipe Ortiz de Zevallos M.

Ingeniero Industrial, Master en Administración y Sistemas de The University of Rochester y estudios de postrgrado en la Escuela de Negocios de la Universidad de Harvard. Es Embajador del Perú en los Estados Unidos de Norte América desde setiembre 2006. Director del BCP desde el 3 de Marzo de 2006 y director de diversas compañías, entre ellas el Grupo APOYO (Presidente del Directorio) y Compañía de Minas Buenaventura S.A.


1/. Corresponde al primer nombramiento. 2/. Incluir la formación profesional y si cuenta con experiencia en otros directorios. 3/. Aplicable obligatoriamente sólo para los directores con una participación sobre el capital social mayor o igual al

5% de las acciones de la empresa.

Cumplimiento Principio 0 1 2 3 4 20. Principio (V.F, segundo párrafo).- La información referida a los asuntos a tratar

en cada sesión, debe encontrarse a disposición de los directores con una anticipación que les permita su revisión, salvo que se traten de asuntos estratégicos que demanden confidencialidad, en cuyo caso será necesario establecer los mecanismos que permita a los directores evaluar adecuadamente dichos asuntos.

X

a.¿Cómo se remite a los directores la información relativa a los asuntos a tratar en una sesión de Directorio?

(.X.) CORREO ELECTRÓNICO (.X.) CORREO POSTAL (.....) OTROS. ...........................................................................................................................

.......................................................................................................................................... (.X..) SE RECOGE DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA

a. ¿Con cuántos días de anticipación se encuentra a disposición de los directores de la EMPRESA la información referida a los asuntos a tratar en una sesión?

MENOR A 3 DÍAS DE 3 A 5 DÍAS MAYOR A 5 DÍAS

INFORMACIÓN NO CONFIDENCIAL (...) (...) (.X.) INFORMACIÓN CONFIDENCIAL (.X.) (...) (...)

b. Indique si el procedimiento establecido para que los directores analicen la información

considerada como confidencial se encuentra regulado en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ESTATUTO REGLAMENTO INTERNO MANUAL OTROS DENOMINACIÓN DEL

DOCUMENTO*


53

(...) LA EMPRESA CUENTA CON UN PROCEDIMIENTO ESTABLECIDO PERO ESTE NO SE ENCUENTRA REGULADO

(.X.) NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON UN PROCEDIMIENTO

Cumplimiento Principio 0 1 2 3 4 21. Principio (V.F, tercer párrafo).- Siguiendo políticas claramente establecidas y

definidas, el Directorio decide la contratación de los servicios de asesoría especializada que requiera la sociedad para la toma de decisiones.

X

a. Indique las políticas preestablecidas sobre contratación de servicios de asesoría

especializada por parte del Directorio o los directores.

El Comité de Auditoría es el encargado de esta función, está regulado en su reglamento

Los servicios sujetos a aprobación por el Comité de Auditoría son de cuatro tipos: a) Servicios de Auditoría:

Los servicios de Auditoría que puede aprobar el Comité incluyen: • Auditoría anual de los estados financieros consolidados, de las subsidiarias, de inversiones en otras

empresas; así como los procedimientos que el auditor externo requiera realizar para formarse una opinión sobre los estados financieros consolidados del BCP.

• Trabajo que el auditor externo requiera realizar como parte de una auditoría, como por ejemplo la

revisión de los sistemas de información y de los procesos contables, así como las evaluaciones realizadas a fin de comprender y evaluar los sistemas de control interno, además de las consultas que se le hagan en relación a la auditoría.

El Comité de Auditoría supervisará la ejecución de los servicios de auditoría externa según sea necesaTambién aprobará, de ser necesario, cualquier modificación en los términos, condiciones, honorarios y alcade la auditoría.

El Comité de Auditoría puede realizar una aprobación general de otros servicios de auditoría, que son aqueque sólo el auditor externo puede proveer razonablemente; como por ejemplo, servicios de auditorequeridos por las normas legales, auditorías financieras para subsidiarias o afiliadas de l BCP; así coservicios asociados a la presentación de documentos ante la CONASEV u otros documentos publicadosrelación con ofertas de valores.

b) Servicios relacionados con la auditoría:

Los servicios relacionados con la auditoría son opiniones o servicios afines a la ejecución de la auditoría o a lrevisión de los estados financieros del BCP, y que tradicionalmente son realizados por el auditor externo. Estservicios incluyen, entre otros:

• Trabajos de “due diligence” relacionados a posibles adquisiciones;

• Asesorías relacionadas a informes contables o financieros;

• Asistencia en la comprensión y/o implementación de nuevas reglas contables y financieras establecidas por entes reguladores;

• Procedimientos de auditoría relacionados con asuntos contables previamente acordados con la Gerencia;

• Asesoría sobre temas de control interno.

El Comité de Auditoría puede otorgar una aprobación general a los servicios relacionados con la auditoría si miembros consideran que estos servicios no perjudican la independencia del auditor externo y es consistecon las reglas de la CONASEV.

c) Servicios tributarios:

Los servicios tributarios incluyen el cumplimiento con las normas tributarias vigentes, planeamiento tributarrecomendaciones tributarias que no perjudican la independencia del auditor externo.

54

El Comité de Auditoría puede otorgar una aprobación general a aquellos servicios tributarios que hayan shistóricamente proporcionados por el auditor externo y que son consistentes con las reglas soindependencia del auditor emitidas por CONASEV. Todo servicio tributario que involucre transacciocomplejas necesitan de una aprobación específica por parte del Comité de Auditoría.

d) Otros servicios:

Son los servicios recurrentes o no recurrentes que no perjudican la independencia del auditor externo y qestán permitidos por las reglas sobre independencia del auditor emitidas por CONASEV.

(...) NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON LAS REFERIDAS POLÍTICAS

b. Indique si las políticas descritas en la pregunta anterior se encuentran reguladas en algún



MANUAL OTROS


(...) (.X) (...) (...) Políticas Corporativas – Comité de Auditoría

* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA. (...) NO SE ENCUENTRAN REGULADAS

c. Indique la lista de asesores especializados del Directorio que han prestado servicios para la

toma de decisiones de la EMPRESA durante el ejercicio materia del presente informe. Medina, Zaldivar Paredes y Asociados

Cumplimiento Principio 0 1 2 3 4 22. Principio (V.H.1) .- Los nuevos directores deben ser instruidos sobre sus

facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la sociedad.

X

a. En caso LA EMPRESA cuente con programas de inducción para los nuevos directores, indique

si dichos programas se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.



(.X.) LOS PROGRAMAS DE INDUCCIÓN NO SE ENCUENTRAN REGULADOS (...) NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON LOS REFERIDOS PROGRAMAS


23. Principio V.H.3).- Se debe establecer los procedimientos que el Directorio sigue en la elección de uno o más reemplazantes, si no hubiera directores suplentes y se produjese la vacancia de uno o más directores, a fin de completar su número por el período que aún resta, cuando no exista disposición de un tratamiento distinto en el estatuto.

X

a. ¿Durante el ejercicio materia del presente informe se produjo la vacancia de uno o más

directores?

(...) SÍ (X) NO

55

b. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa, de acuerdo con el segundo párrafo del artículo 157 de la Ley General de Sociedades, indique lo siguiente:.

SÌ NO

¿EL DIRECTORIO ELIGIÓ AL REEMPLAZANTE? (...) (...) DE SER EL CASO, TIEMPO PROMEDIO DE DEMORA EN DESIGNAR AL NUEVO DIRECTOR (EN DÍAS CALENDARIO)

c. Indique los procedimientos preestablecidos para elegir al reemplazante de directores

vacantes. Mayoría calificada de Directores, según lo establecido en los Estatutos de la empresa.

(...) NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON PROCEDIMIENTOS

d. Indique si los procedimientos descritos en la pregunta anterior se encuentran contenidos en






Cumplimiento Principios 0 1 2 3 4 24. Principio (V.I, primer párrafo).- Las funciones del Presidente del Directorio,

Presidente Ejecutivo de ser el caso, así como del Gerente General deben estar claramente delimitadas en el estatuto o en el reglamento interno de la sociedad con el fin de evitar duplicidad de funciones y posibles conflictos.

X

25. Principio (V.I, segundo párrafo).- La estructura orgánica de la sociedad debe evitar la concentración de funciones, atribuciones y responsabilidades en las personas del Presidente del Directorio, del Presidente Ejecutivo de ser el caso, del Gerente General y de otros funcionarios con cargos gerenciales.

X

a. En caso alguna de las respuestas a la pregunta anterior sea afirmativa, indique si las

responsabilidades del Presidente del Directorio; del Presidente Ejecutivo, de ser el caso; del Gerente General, y de otros funcionarios con cargos gerenciales se encuentran contenidas en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

RESPONSABILIDADES DE:



NO ESTÁN REGULADAS

NO APLICA **

PRESIDENTE DE DIRECTORIO (.X.) (...) (...) (...) (...) (...) PRESIDENTE EJECUTIVO (.X.) (...) (...) (...) (...) (...) GERENTE GENERAL (X..) (...) (...) (...) (...) (...) PLANA GERENCIAL (...) (.X) (...) (...) Estructura y

Funciones (...) (...)

* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA. ** En la EMPRESA las funciones y responsabilidades del funcionario indicado no están definidas.

Cumplimiento Principio 0 1 2 3 4 26. Principio V.I.5).- Es recomendable que la Gerencia reciba, al menos, parte de

su retribución en función a los resultados de la empresa, de manera que se asegure el cumplimiento de su objetivo de maximizar el valor de la empresa a favor de los accionistas.

X

a. Respecto de la política de bonificación para la plana gerencial, indique la(s) forma(s) en que

se da dicha bonificación.

56

(...) ENTREGA DE ACCIONES (X) ENTREGA DE OPCIONES (...) ENTREGA DE DINERO (...) OTROS. Detalle .............................................................................................................. (...) NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON PROGRAMAS DE BONIFICACIÓN PARA LA

PLANA GERENCIAL b. Indique si la retribución (sin considerar bonificaciones) que percibe el gerente general y

plana gerencial es:

REMUNERACIÓN FIJA REMUNERACIÓN VARIABLE RETRIBUCIÓN (%)* GERENTE GENERAL (.X..) (.X..) PLANA GERENCIAL (.X..) (.X..)

3.1%

* Indicar el porcentaje que representa el monto total de las retribuciones anuales de los miembros de la plana gerencial y el gerente general, respecto del nivel de ingresos brutos, según los estados financieros de la EMPRESA.

c. Indique si la EMPRESA tiene establecidos algún tipo de garantías o similar en caso de

despidos del gerente general y/o plana gerencial. (.X..) SÍ (...) NO

II. SECCIÓN SEGUNDA: INFORMACIÓN ADICIONAL

DERECHOS DE LOS ACCIONISTAS

a. Indique los medios utilizados para comunicar a los nuevos accionistas sus derechos y la manera en que pueden ejercerlos.

(..) CORREO ELECTRÓNICO (..) DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA (..) VÍA TELEFÓNICA (..) PÁGINA DE INTERNET (..) CORREO POSTAL (..) OTROS. DETALLE............................................................................................................ (X) NO APLICA. NO SE COMUNICAN A LOS NUEVOS ACCIONISTAS SUS DERECHOS NI

LA MANERA DE EJERCERLOS

b. Indique si los accionistas tienen a su disposición durante la junta los puntos a tratar de la agenda y los documentos que lo sustentan, en medio físico.

(.X.) SÍ (...) NO

c. Indique qué persona u órgano de la EMPRESA se encarga de realizar el seguimiento de los acuerdos adoptados en las Juntas de accionistas. En caso sea una persona la encargada, incluir adicionalmente su cargo y área en la que labora.

ÁREA ENCARGADA Secretaría General

PERSONA ENCARGADA

NOMBRES Y APELLIDOS CARGO ÁREA Fernando Palao Secretario General Secretaría General

d. Indique si la información referida a las tenencias de los accionistas de la EMPRESA se

encuentra en: (...) La EMPRESA (..X.) UNA INSTITUCIÓN DE COMPENSACIÓN Y LIQUIDACIÓN

e. Indique con qué regularidad la EMPRESA actualiza los datos referidos a los accionistas que figuran en su matrícula de acciones.

57

INFORMACIÓN SUJETA A ACTUALIZACIÓN

PERIODICIDAD DOMICILIO CORREO ELECTRÓNICO TELÉFONO

MENOR A MENSUAL (...) (...) (...) MENSUAL (.X.) (...) (.X.) TRIMESTRAL (...) (...) (...) ANUAL (...) (...) (...) MAYOR A ANUAL (...) (...) (...)

(.X.) OTROS, especifique El agente de registro de acciones es CAVALI.

f. Indique la política de dividendos de la EMPRESA aplicable al ejercicio materia del presente

informe.

FECHA DE APROBACIÓN 14 de marzo de 1997 ÓRGANO QUE LO APROBÓ Junta General de Accionistas POLÍTICA DE DIVIDENDOS (CRITERIOS PARA LA DISTRIBUCIÓN DE UTILIDADES)

El Banco de Crédito del Perú tiene como política pagar dividendos en efectivo anualmente. La Junta Ordinaria de Accionistas determinará el reparto anual de dividendos en efectivo, los cuales en circunstancias normales no serán inferiores al 20% de las utilidades netas. La JGA también puede acordar dividendos en acciones.

g. Indique, de ser el caso, los dividendos en efectivo y en acciones distribuidos por la EMPRESA

en el ejercicio materia del presente informe y en el ejercicio anterior.

DIVIDENDO POR ACCIÓN FECHA DE ENTREGA EN EFECTIVO EN ACCIONES CLASE DE ACCIÓN ÚNICA ........... EJERCICIO 2007 07 DE MAYO 2008 S/. 0.2885 -- EJERCICIO 2006 03 DE MAYO 2007 S/. 0.417 -- CLASE DE ACCIÓN ........... EJERCICIO N-1 EJERCICIO N ACCIONES DE INVERSIÓN EJERCICIO N-1 EJERCICIO N

DIRECTORIO h. Respecto de las sesiones del Directorio de la EMPRESA desarrolladas durante el ejercicio

materia del presente informe, indique la siguiente información:

NÚMERO DE SESIONES REALIZADAS: 12 NÚMERO DE SESIONES EN LAS CUALES UNO O MÁS DIRECTORES FUERON REPRESENTADOS POR DIRECTORES SUPLENTES O ALTERNOS

0

NÚMERO DE DIRECTORES TITULARES QUE FUERON REPRESENTADOS EN AL MENOS UNA OPORTUNIDAD 0

i. Indique los tipos de bonificaciones que recibe el Directorio por cumplimiento de metas en la EMPRESA.

Ninguno (.X.) NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON PROGRAMAS DE BONIFICACIÓN PARA

DIRECTORES

j. Indique si los tipos de bonificaciones descritos en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la empresa.

ESTATUTO REGLAMENTO



58


(.X.) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS

k. Indique el porcentaje que representa el monto total de las retribuciones anuales de los directores, respecto al nivel de ingresos brutos, según los estados financieros de la EMPRESA.

RETRIBUCIONES TOTALES (%) DIRECTORES INDEPENDIENTES 0.02% DIRECTORES DEPENDIENTES 0.03%

l. Indique si en la discusión del Directorio, respecto del desempeño de la gerencia, se realizó

sin la presencia del gerente general.

(...) SÍ (.x..) NO (…) N/A

ACCIONISTAS Y TENENCIAS

m. Indique el número de accionistas con derecho a voto, de accionistas sin derecho a voto (de ser el caso) y de tenedores de acciones de inversión (de ser el caso) de la EMPRESA al cierre del ejercicio materia del presente informe.

CLASE DE ACCIÓN (incluidas las de inversión)

NÚMERO DE TENEDORES (al cierre del ejercicio)

ACCIONES CON DERECHO A VOTO 2,416 ACCIONES SIN DERECHO A VOTO - ACCIONES DE INVERSIÓN - TOTAL 2,416

n. Indique la siguiente información respecto de los accionistas y tenedores de acciones de inversión con una participación mayor al 5% al cierre del ejercicio materia del presente informe. Clase de Acción: .......UNICA................................

NOMBRES Y APELLIDOS NÚMERO DE

ACCIONES PARTICIPACIÓN (%) NACIONALIDAD Credicorp 97.33% Bermuda

Clase de Acción: .....NEGATIVO..................................

NOMBRES Y APELLIDOS NÚMERO DE ACCIONES PARTICIPACIÓN (%) NACIONALIDAD

-0-

Acciones de Inversión NEGATIVO

NOMBRES Y APELLIDOS NÚMERO DE

ACCIONES PARTICIPACIÓN (%) NACIONALIDAD

-0-

59

OTROS

o. Indique si la empresa tiene algún reglamento interno de conducta o similar referida a criterios éticos y de responsabilidad profesional.

(.X) SÍ (...) NO

En caso su respuesta sea positiva, indique la denominación exacta del documento: - Reglamento Interno de Trabajo Reg. 5004.010.01.02 - Código de Etica BCP Reg. 5000.010.01.01 - Código de Conducta del BCP Reg. 5000.010.02.01 - Código de Etica Corporativo - Código de Etica para Profesionales con responsabilidad financiera

p. ¿Existe un registro de casos de incumplimiento al reglamento a que se refiere la pregunta a)

anterior? (.X..) SÍ (...) NO

q. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea positiva, indique quién es la persona u órgano de la empresa encargada de llevar dicho registro.

ÁREA ENCARGADA Dpto. de Relaciones Laborales - División RRHH

PERSONA ENCARGADA

NOMBRES Y APELLIDOS CARGO ÁREA Rocio Vignes Pareja Jefe dpto. Relaciones Laborales Recursos Humanos

r. Para todos los documentos (Estatuto, Reglamento Interno, Manual u otros documentos)

mencionados en el presente informe, indique la siguiente información:

DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO ÓRGANO DE APROBACIÓN

FECHA DE APROBACIÓN

FECHA DE ÚLTIMA MODIFICACIÓN

Estatutos JGA 03/04/1889 31/03/2009

Políticas Corporativas Política 4205.006.01.02

Comité de Auditoría de Credicorp

27/10/2006 01/07/2009

Estructura de Funciones de la División de Auditoría Reg. 4130.015.05

Gerencia de División de Auditoría

13/10/2006 13/10/2006

Reglamento Interno de Trabajo Reg. 5004.010.01.02

GerenciaRRHH 27/04/2000 08/05/2000

Principios Éticos del BCP Reg. 5000.010.04.01

GerenciaRRHH 19/07/2006 19/07/2006

Reglamento del Comité de Remuneraciones-Compensaciones

Gerencia General y Presidencia del Directorio

03/02/2009 03/02/2009

Políticas de Prevención del Lavado de Activos Gerencia del Area de Prevención y Cumplimiento

07/04/2009 07/04/2009

Políticas sobre el Sistema de Denuncias Comité de Auditoría

02/10/2006 02/10/2006

Reglamento de Administración de Riesgo de Mercado Gerencia de Administración de Riesgos

14/02/2007 14/02/2007

Políticas Crediticias Gerencia de la División de Créditos

18/03/2008 26/06/2009

Controles y Procedimientos de divulgación de la información Comité de Auditoría

19/09/2006 19/09/2006

Código de Conducta del BCP Reg. 5000.010.02.01

GerenciaRRHH 13/07/2005 19/07/2005

60

Código de Conducta y Ética en los Mercados de Valores del BCP Reg. 3012.010.01.01

Gerencia de Md Capitales

10/08/2005 12/08/2005

Código de Etica Credicorp Reg. 4205.010.08.03

Directorio del BCP

02/10/2006 27/10/2006

Código de Etica para profesionales con responsabilidad financiera - Credicorp Reg. 4205.010.10.02

Directorio del BCP

27/10/2006 27/10/2006

s. Incluya cualquiera otra información que lo considere conveniente.

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