Balance General al 30-06-2011

DOMICILIO LEGAL: Cerrito 146 -1º Piso - Ciudad Autónoma de Buenos AiresACTIVIDAD PRINCIPAL: Representación institucional de las Cooperativas AsociadasMATRICULA INAES: 952EJERCICIO ECONÓMICO Nº : 72 - CERRADO EL 30 DE JUNIO DE 2.011

DE�OMI�ACIO�: FEDERACIÓ� ARGE�TI�A DE COOPERATIVAS DE ELECTRICIDAD Y OTROS SERVICIOS PÚBLICOS LIMITADA (FACE)

BALANCE GENERAL AL 30 DE JUNIO DE 2011

Estatuto Social Asamblea FACE

Última Modificación Resolución 2166Fecha 28/10/05 Fecha 15 de Agosto de 2006

Libro 56 Folio 79 Acta 24713

Por el Ejercicio anual Nº 72

Iniciado el 1º de Julio de 2010 y finalizado el 30 de Junio de 2011

Inscripción INAES

Firmado al solo efecto de su identificación con mi Informe profesional adjunto

Oscar Daniel AlpaOscar Daniel AlpaOscar Daniel AlpaOscar Daniel AlpaContador Público Nacional-UNLPam

CPCECABA Tº 216 Fº 39

Auditor Externo

Ing. Eric N. FERRONISecretario

Cr. Marcelo Oscar GALLOPresidente

Sr. Emilio MALVACIOTesorero

DOMICILIO LEGAL: Cerrito 146 -1º Piso - Ciudad Autónoma de Buenos AiresACTIVIDAD PRINCIPAL: Representación institucional de las Cooperativas AsociadasMATRICULA INAES: 952EJERCICIO ECONÓMICO Nº : 72 - CERRADO EL 30 DE JUNIO DE 2.011

Estado de Situación Patrimonial al 30 de Junio de 2011 Estado de Situación Patrimonial al 30 de Junio de 2011 Estado de Situación Patrimonial al 30 de Junio de 2011 Estado de Situación Patrimonial al 30 de Junio de 2011 comparativo con el ejercicio anteriorcomparativo con el ejercicio anteriorcomparativo con el ejercicio anteriorcomparativo con el ejercicio anterior

Actual Anterior Actual Anterior

ACTIVO PASIVO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

CAJA Y BANCOS (Nota 1) 182.128,05$ 155.397,40$ DEUDAS POR SERVICIOS (Nota 8) 59.598,26$ 57.203,52$

CRÉDITOS POR SERVICIOS (Nota 2) 515.390,51$ 504.894,29$ DEUDAS LABORALES Y SOCIALES (Nota 9) 161.064,65$ 103.514,71$

CRÉDITOS FISCALES (Nota 3) 1.280,75$ 1.795,34$ CARGAS FISCALES (Nota 10) 5.852,98$ 7.839,54$

OTROS CRÉDITOS (Nota 4) 69.688,01$ 46.178,25$ DEUDAS FINANCIERAS (Nota 11) 129.739,46$ 66.210,21$

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 768.487,32$ 708.265,28$ TOTAL PASIVO CORRIENTE 356.255,35$ 234.767,98$

PASIVO NO CORRIENTE

DEUDAS FINANCIERAS (Nota 12) 250.418,43$ 157.820,46$

ACTIVO NO CORRIENTE PREVISIONES Y CONTINGENCIAS (Anexo III) 130.501,64$ 184.814,69$

OTROS CRÉDITOS (Nota 5) -$ -$

INVERSIONES (Nota 6) 111.879,73$ 110.579,73$ TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 380.920,07$ 342.635,15$

BIENES DE USO (V.R.) -según Anexo y Nota 7- 998.600,44$ 1.044.402,92$

TOTAL DEL PASIVO 737.175,42$ 577.403,13$

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1.110.480,17$ 1.154.982,65$ PATRIMONIO NETO (s/ Estado respectivo) 1.141.792,07$ 1.285.844,80$

TOTAL DEL ACTIVO 1.878.967,49$ 1.863.247,93$ TOTAL DEL PASIVO MAS PATRIMONIO NETO 1.878.967,49$ 1.863.247,93$

- -





Auditor Externo


Las notas y anexos forman parte de los presentes estados contables



DOMICILIO LEGAL: Cerrito 146 -1º Piso - Ciudad Autónoma de Buenos Aires

ACTIVIDAD PRINCIPAL: Representación institucional de las Cooperativas AsociadasMATRICULA INAES: 952EJERCICIO ECONÓMICO Nº : 72 - CERRADO EL 30 DE JUNIO DE 2.011

Actual Anterior

INGRESOS POR SERVICIOS

Cuota de Sostenimiento 2.448.655,92$ 2.066.862,99$

Gestión por Cobranzas Escuelas y Policía 37.621,32$ 27.444,51$

Ingresos por Jornadas y otros Ingresos 42.338,86$ 33.286,61$

EGRESOS

Gastos Institucionales y Servicios a Coop (Anexo II) (2.129.666,26)$ (1.719.738,03)$

Amortizaciones (52.032,88)$ (54.150,93)$

Revista Cooperación Eléctrica (neto de ingesos y egresos) (7.945,49)$ (5.418,70)$

Congreso FACE (neto de ingesos y egresos) -$ 16.130,13$

Variación de Previsiones (15.078,71)$ -$

Viáticos y Movilidad de Mesa Directiva (250.402,00)$ (211.289,50)$

Viáticos y Movilidad de Consejo de Administración (142.385,24)$ (120.987,90)$

Viáticos y Movilidad de Sindicatura (48.367,97)$ (36.949,00)$

RESULTADOS NETO OPERATIVO (117.262,45)$ (4.809,82)$

RESULTADOS POR INVERSIONES

Dividendos por Inversiones en otros entes -$ -$

Alquileres 60.065,00$ 32.800,00$

RESULTADOS FINANCIERO Y POR TENENCIA

Intereses Pagados (62.362,70)$ (46.737,85)$

Diferencia de Cotización -$ -$

TOTAL DE RESULTADOS ORDINARIOS (119.560,15)$ (18.747,67)$

OTROS RESULTADOS

Indemnización por despido de empleados (147.844,54)$ -$

(147.844,54)$ -$

PERDIDA DEL EJERCICIO (267.404,69)$ (18.747,67)$

Actual Anterior

(316.778,45)$ (40.856,43)$

-$ -$ 49.373,76$ 22.108,76$

(267.404,69)$ (18.747,67)$

Resultados por la gestión cooperativa con no asociados

Resultados por operaciones ajenas a la gestión cooperativa (nota 19)

Pérdida del Ejercicio

Clasificación del excedente


Estado de Resultados cerrado al 30/06/2011 Estado de Resultados cerrado al 30/06/2011 Estado de Resultados cerrado al 30/06/2011 Estado de Resultados cerrado al 30/06/2011 comparativo con el ejercicio anteriorcomparativo con el ejercicio anteriorcomparativo con el ejercicio anteriorcomparativo con el ejercicio anterior

Resultados por la gestión cooperativa con asociados

Firmado al solo efecto de su identificación con mi

Informe profesional adjunto



Auditor Externo





DE�OMI�ACIO�: FEDERACIÓ� ARGE�TI�A DE COOPERATIVAS DE ELECTRICIDAD Y OTROS SERVICIOS PÚBLICOS LIMITADA (FACE)DOMICILIO LEGAL: Cerrito 146 -1º Piso - Ciudad Autónoma de Buenos Aires

ACTIVIDAD PRI"CIPAL: Representación institucional de las Cooperativas Asociadas

MATRICULA I"AES: 952

EJERCICIO ECO"ÓMICO "º : 72 - CERRADO EL 30 DE JU"IO DE 2.011

PATRIM. NETO PATRIM.NETO

CAPITAL AJUSTE AL

CAPITAL

COOPERATIVO

AJUSTE AL CAPITAL

COOPERATIVO NO

CAPITALIZADO

RESERVA

LEGAL

RESERVA Art.

42 LC

RESULTADOS

NO ASIGNAD. Actual Anterior

Saldos al Inicio

* Patrimonio Neto 541.857,09$ 599.762,41$ -$ -$ 166.237,02$ (22.011,72)$ 1.285.844,80$ 1.205.425,61$ Ajustes -$

* A.R.E.A. (nota 13) -$ -$ (3.264,05)$

Saldos Ajustados al Inicio 541.857,09$ 599.762,41$ -$ -$ 166.237,02$ (22.011,72)$ 1.285.844,80$ 1.202.161,56$

Aplicación del Resultado del Ejercicio Anterior -$ -$ -$ (22.011,72)$ 22.011,72$ -$ -$

Estado de Evolución del Patrimonio NetoEstado de Evolución del Patrimonio NetoEstado de Evolución del Patrimonio NetoEstado de Evolución del Patrimonio Neto

APORTES DE LOS ASOCIADOS

Por el ejercicio anual finalizado el 30/06/2011 comparativo con el ejercicio anterior

RESULTADOS ACUMULADOS

Incrementos del Ejercicio

Nuevas Suscripciones -$ -$

Baja de Asociados -$ -$ (1.699,83)$

Tasa de Capitalización del Ejercicio 123.351,96$ 123.351,96$ 104.130,74$

Disminuciones del Ejercicio

Bajas de Suscripciones -$ -$

Resultado del Ejercicio (267.404,69)$ (267.404,69)$ (18.747,67)$

Saldos al Cierre 665.209,05$ 599.762,41$ -$ -$ 144.225,30$ (267.404,69)$ 1.141.792,07$ 1.285.844,80$


Firmado al solo efecto de su identificación con mi Informe

profesional adjunto



Auditor Externo






MATRICULA I"AES: 952

EJERCICIO ECO"ÓMICO "º : 72 - CERRADO EL 30 DE JU"IO DE 2.011

Variaciones del Efectivo Actual Anterior

Efectivo al inicio del ejercicio 155.397,40$ 53.347,72$

Modificación de ejercicios anteriores -$

Efectivo modificado de ejercicios anteriores 155.397,40$ 53.347,72$

Efectivo al cierre de ejercicio 182.128,05$ 155.397,40$

Aumento neto del efectivo 26.730,65$ 102.049,68$

Causas de las variaciones del efectivo

Actividades Operativas

Cobros de Cuota de Sostenimiento 2.440.023,89$ 2.092.413,19$

Cobro por Gestión de Cob. Escuelas y Policía 37.621,32$ 26.944,51$

Cobranza de Otros Ingresos 57.059,94$ 7.902,90$

Diferencias de Cambio Netas cobradas -$ -$

Pagos a proveedores de bienes y servicios (347.386,38)$ (335.435,11)$

Pagos de alquileres y expensas (Bs. As. y Cba) (105.785,66)$ (81.286,11)$

Pagos al personal y cargas sociales (600.257,05)$ (445.180,18)$

Pagos por Despidos, Retiros Voluntarios y otros no reiterativos (217.236,30)$ -$

Pagos de intereses y gastos bancarios (75.857,67)$ (55.134,08)$

Pagos de Viáticos y Movilidad (592.622,68)$ (509.159,78)$

Pagos de Impuestos (97.332,06)$ (72.398,55)$

Pagos de Honorarios por Asesoramiento (448.492,55)$ (352.366,65)$

Pago de Gastos Institucionales (159.104,33)$ (155.559,30)$

Ingreso (Pago) de Cobranza por escuela y policía (7.002,53)$ 6.945,80$

Cobranzas por Congreso FACE 56.364,00$ 307.227,77$

Pagos por Congreso FACE (102.540,33)$ (250.572,91)$

Pagos Netos por proyecto GECI -$ (761,00)$

Otros Gastos Generales Pagados (80.372,04)$ (71.933,51)$

(242.920,43)(242.920,43)(242.920,43)(242.920,43)$ $ $ $ 111.646,99111.646,99111.646,99111.646,99$ $ $ $

Actividades de Inversión

Cobro por inversiones en otros entes -$ -$

Cobro de Alquileres de Edificio de calle Corriente 60.065,00$ 36.900,00$

Pago por Compra de Bienes de Uso (6.230,40)$ (17.859,59)$

Aportes de Capital en otras Entidades (1.300,00)$ (1.250,00)$

52.534,6052.534,6052.534,6052.534,60$ $ $ $ 17.790,4117.790,4117.790,4117.790,41$ $ $ $

Actividades de Financiación

Aporte de la tasa de capitalización y nuevos aportes 123.351,96$ 103.122,84$

Préstamo del I.F.I.C.O.S.E.P. para pago juicio (neto de cuotas pagadas) 192.929,64$ -$

Anticipo Cooperativas por Congreso de FACE 21.000,00$ (36.000,00)$

Amortización Préstamo del I.F.I.C.O.S.E.P. (38.120,44)$ (30.956,17)$

Amortización Préstamo del Credicoop (19.681,98)$ (16.816,54)$

Pago de intereses (62.362,70)$ (46.737,85)$

217.116,48217.116,48217.116,48217.116,48$ $ $ $ (27.387,72)(27.387,72)(27.387,72)(27.387,72)$ $ $ $

Variación neta del efectivo 26.730,6526.730,6526.730,6526.730,65$ $ $ $ 102.049,68102.049,68102.049,68102.049,68$ $ $ $

- -


Flujo neto de efectivo generado (utilizado) en las actividades de

financiación

Flujo neto de efectivo utilizado en las actividades operativas

Flujo neto de efectivo generado por las actividades de inversión

Estado de Flujo de Efectivo (método directo)Estado de Flujo de Efectivo (método directo)Estado de Flujo de Efectivo (método directo)Estado de Flujo de Efectivo (método directo)Por el ejercicio anual finalizado el 30/06/2011 comparativo con el ejercicio anterior




Auditor Externo






Notas a los Estados ContablesNotas a los Estados ContablesNotas a los Estados ContablesNotas a los Estados Contables

NOTA 1: CAJA Y BANCOS: su composición es la siguiente: Actual Anterior

Fondos Fijos 3.057,28$ 2.746,26$

Dólares en Caja de Seguridad (a su valor de cierre) -$ -$

Banco Credicoop c/c Suc. Bs. As 67.405,62$ 65.132,90$

Banco de la Nación Arg. c/c Suc. Bs. As 5.951,26$ 391,32$

Banco de la Prov. de Bs.As. c/c Suc. Bs. As. 14.278,01$ 21.992,11$

Banco Credicoop c/c Suc. Córdoba 22.704,72$ 25.706,75$

Banco Credicoop c/c 45687/9 68.731,16$ 39.428,06$ 182.128,05$ 155.397,40$

NOTA 2:Actual Anterior

Valores a depositar (Cheques a fecha) 8.615,93$ 41.740,74$

Con Asociados por Cuota Sostenimiento 729.841,59$ 686.220,56$

(-) Previsión para Ds. Incobrables con asociados (223.067,01)$ (223.067,01)$ 515.390,51$ 504.894,29$

NOTA 3:Actual Anterior

IVA Saldo a favor -$ 1.745,49$

Anticipos y saldo de Fondo de Educación Coop 1.009,72$ -$

Otros créditos fiscales 271,03$ 49,85$ 1.280,75$ 1.795,34$

NOTA 4: OTROS CRÉDITOS: El valor se compone de la siguiente forma:

Actual Anterior

Cuentas Varias a cobrar con no Asociados 21.670,43$ 46.178,25$

Gastos Netos del XV Congreso pagados por adelantado 46.176,33$ -$

Otros créditos 1.841,25$ -$ 69.688,01$ 46.178,25$

NOTA 5: OTROS CRÉDITOS NO CORRIENTES: Según el siguiente detalle Actual Anterior

No existen otros creditos a largo plazo -$ -$ -$ -$

NOTA 6:

Actual Anterior

Cuotas Social Fed. Arg. de Entidades Solidarias de Salud (F.A.E.S.S.) 4.400,00$ 4.300,00$

Fondo F.A.E.S.S. 10.000,00$ 10.000,00$

Cuota Soc I.F.I.C.O.S.E.P. 12.016,22$ 10.816,22$

Cuotas Soc. Intercoop 3.000,00$ 3.000,00$

Acciones Susc. en Diacronos S.A. 46.860,00$ 46.860,00$

Acciones con Generadora Córdoba S.A.(usufructo) 30.000,00$ 30.000,00$

Acciones Susc. en Tecoop S.A. 100,00$ 100,00$

Cuotas Soc. Cooperar 0,01$ 0,01$

Participación Sancor Seguros 4.531,98$ 4.531,98$

Cuotas Soc. Cooperativa La Paz 857,49$ 857,49$


INVERSIONES: Fundamentalmente corresponde a su participación en otras cooperativas y empresas. De acuerdo al Punto5.9. de la Resolución Técnica Nro. 17 de la F.A.C.P.C.E. el saldo se corresponde con el costo actualizado por inflación hastael 28-2-03 sin aplicar Valor Patrimonial Proporcional en virtud de no poseer sobre las mismas, ni control ni influenciasignificativa en los términos de la R.T. Nro. 21 de la F.A.C.P.C.E.

CRÉDITOS POR SERVICIOS: Su detalle es:

CRÉDITOS FISCALES




Auditor Externo







Cuotas Soc. Cooperativas Varias 114,03$ 114,03$

Plazo Fijo en Pesos -$ -$

111.879,73$ 110.579,73$

NOTA 7:

NOTA 8: DEUDAS POR SERVICIOS Actual Anterior

Cheques de Pago Diferido -$ 850,00$

Acreedores varios (incluye asesores y consejeros) 44.164,02$ 35.780,94$

Cobranzas por cuenta de Asociados 4.881,51$ 11.884,04$

Depósitos en Garantía 4.100,00$ 4.100,00$

Saldo a reintegrar por baja de cooperativa 691,93$ 691,93$

Cuenta Corriente Coop. Saldo Acreedor 5.760,80$ 3.896,61$ 59.598,26$ 57.203,52$

NOTA 9: DEUDAS LABORALES Y SOCIALES Actual Anterior

Sueldos A Pagar 32.947,00$ 1.782,84$

Cargas Sociales a Pagar -AFIP 26.091,84$ 24.411,60$

Otras Cargas Sociales a Pagar 102.025,81$ 77.320,27$ 161.064,65$ 103.514,71$

NOTA 10: CARGAS FISCALES Actual Anterior

Moratoria DGR 1.305,83$ 1.305,83$

Otros Impuestos a pagar 2.536,96$ 2.536,96$

Fondo de Educación y Cap. Coop. a Pagar (no vencido) -$ 3.802,75$

Retenciones a Depositar 259,50$ 194,00$

IVA a Pagar 1.750,69$ -$ 5.852,98$ 7.839,54$

NOTA 11: DEUDAS FINANCIERAS A CORTO PLAZO Actual Anterior

Préstamo del I.F.I.C.O.S.E.P. I 46.943,28$ 38.120,66$

Préstamo del I.F.I.C.O.S.E.P. II 30.486,92$ -$

Préstamo del Credicoop 22.309,26$ 19.089,55$

Anticipos de Coop por Congreso 30.000,00$ 9.000,00$ 129.739,46$ 66.210,21$

NOTA 12: DEUDAS FINANCIERAS A LARGO PLAZO Actual Anterior

Préstamo del I.F.I.C.O.S.E.P. I 57.808,05$ 104.751,11$

Préstamo del I.F.I.C.O.S.E.P. II 162.442,72$ -$

Préstamo del Credicoop 30.167,66$ 53.069,35$ 250.418,43$ 157.820,46$

NOTA 13: AJUSTES DE EJERCICIOS ANTERIORES Actual Anterior

Fondo de Educación Cooperattivo 2009 - 4.860,05

Ajuste Retenciones (1.596,00)

-$ 3.264,05$

BIENES DE USO: En el anexo respectivo se muestra la evolución de los valores de ingreso y amortización. Su valuación estádada por el costo ajustado hasta el 28 de febrero de 2003, neto de las amortizaciones por el método lineal.




Auditor Externo







NOTA 14:

NOTA 15:

NOTA 16:

NOTA 17:

NOTA 18:

ACTIVOS EN MONEDA EXTRANJERA: No existián al cierre del ejercicio

PREVISIONES: La previsión laboral se mantuvo en este ejercicio tal lo establecido por la resolución técnica 23 de FACPCEsegún el art.9 del CCT 36/75 . Si bien hubo aumento de antigüedad y de sueldos, disminuyó a una persona activa en elconvenio mencionada por renuncia del otro personal que existía al cierre del ejercicio anterior.

ACCIONES JUDICIALES Y EXTRAJUDICIALES: a) AUTOS: “CURTI DE ALANIZ MARÍA CRISTINA C/RUSSO GUILLERMO Y OTROS S/DAÑOS Y PERJUICIOS” (EXPTE. Nº 52.079/9). Continuando lo informadoen anteriores ejercicios, debemos señalar que la Federación continúa abonando las expensas extraordinariascorrespondientes a las oficinas de Av. Corrientes N° 1762, como consecuencia de la sentencia que quedó firmey condenó al Consorcio de Propietarios del Edificio, por un hecho acaecido hace aproximadamente diez añosatrás y que produjera el fallecimiento de una persona en uno de los departamentos. Actualmente y porresolución del consorcio de propietarios es que se vienen abonando expensas extraordinarias para cubrir elcapital e intereses ocasionados por dicho juicio.- b) Autos: "ASOC. DE PROF. UNIVERS. DEL AGUA Y LA ENERGIA (APUAYE) C/FEDERACIONARGENTINA DE COOPERATIVAS DE ELECT. Y OTROS SERV. PUBLICOS LTDA. (FACE) S/ PRACTICADESLEAL" (Expte. 14572/10). El 12/05/2010 nos corrieron traslado de una demanda interpuesta por APUAYEargumentando práctica desleal en el desarrollo de las negociaciones colectivas que se llevan adelante en elMinisterio de Trabajo, y en razón de ello, nos presentamos y contestamos demanda, objetando el planteo encuestión a partir de que las observaciones que hemos hecho en sede administrativa, se sustentan en la justapreocupación que nos genera el entrecruzamiento que se observa en cuanto a la representatividad de tressindicatos (FATLyF, APJAE y APUAYE) que se endilgan la titularidad de los trabajadores cooperativos de laactividad eléctrica.-

NORMAS CONTABLES PARA LA PREPARACIÓN DE ESTOS ESTADOS CONTABLES: Según lo establecido por la Res.1424/03 y 247/09 del INAES se han utilizado las Resoluciones Técnicas 6, 8, 9 modificadas por la R.T. 19 y R.T. 16 y 17 y laResolución Técnica 24 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas aprobadas por elConsejo Profesional de Ciencias Económicas de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires. Se han utilizado las dispensas paraEntes Pequeños establecidos en las normas contables profesionales. La comparación de los Bienes de Uso con su valorrecuperable se ha realizado a nivel global. Los estados contables se han preparado en moneda nominal por aplicación de laresolución 1539/06 del INAES.

RESTRICCIONES A LA DISTRIBUCIÓN DE EXCEDENTES: Debido a que las pérdidas acumuladas de los ejerciciosanteriores fueron cubierta con Reservas, no se podrán distribuir excedentes por las gestión cooperativa con asociados hastaque se reconstituya el monto expresado en el Anexo IV "Reservas a Recomponer en próximos ejercicios"




Auditor Externo




DE�OMI�ACIO�: FEDERACIÓ� ARGE�TI�A DE COOPERATIVAS DE ELECTRICIDAD Y OTROS SERVICIOS PÚBLICOS LIMITADA (FACE)DOMICILIO LEGAL: Cerrito 146 -1º Piso - Ciudad Autónoma de Buenos AiresACTIVIDAD PRINCIPAL: Representación institucional de las Cooperativas AsociadasMATRICULA INAES: 952EJERCICIO ECONÓMICO Nº : 72 - CERRADO EL 30 DE JUNIO DE 2.011

ANEXO I - CUADRO DE BIENES DE USO Y ACTIVOS INTANGIBLESBienes de Uso al 30-06-10 Ej. 72 Ej. 72 al 30-6-11 al 30-6-11

Conceptos V.Origen c/aj ALTAS BAJAS V. Origen Cierre Acum. al Inicio De Bajas del Ejerc. Acum. al cierre V. Residual

Oficinas s/ Corrientes 1762 Dto 4º A $ 262.647,00 262.647,00$ $ 61.283,60 $ 8.754,90 70.038,50$ 192.608,50$

Mejoras de Av.Corrientes 1762 $ 19.363,38 19.363,38$ $ 11.618,03 $ 1.936,34 13.554,37$ 5.809,01$

Oficinas s/ Cerrito $ 576.121,20 576.121,20$ $ 23.044,84 $ 11.522,42 34.567,26$ 541.553,94$

Mejoras de Cerrito $ 151.034,54 151.034,54$ $ 5.952,26 $ 2.976,13 8.928,39$ 142.106,15$

Muebles y Útiles -Bs. Aires $ 246.462,79 $ 6.230,40 252.693,19$ 185.260,85 $ 15.320,48 200.581,33$ 52.111,86$

Muebles y Útiles -Córdoba $ 49.277,74 49.277,74$ $ 45.023,07 $ 1.290,37 46.313,44$ 2.964,30$

Instalaciones en Buenos Aires $ 151.686,18 151.686,18$ $ 80.007,26 $ 10.232,24 90.239,50$ 61.446,68$

1.456.592,83$ 6.230,40$ -$ 1.462.823,23$ 412.189,91$ -$ 52.032,88$ 464.222,79$ 998.600,44$

AMORTIZACIONES




Auditor Externo





MATRICULA I"AES: 952EJERCICIO ECO"ÓMICO "º : 72 - CERRADO EL 30 DE JU"IO DE 2.011

Actual Anterior

RUBRO

Sueldos y Cargas Sociales 657.806,99$ 477.323,99$

Honorarios y Asesoramiento 448.492,55$ 352.366,65$

Movilidad y Viáticos 151.467,47$ 139.933,38$

Serv. Alta Complejidad para Coop y Consejeros 129.082,10$ 109.022,71$

Institucionales 87.986,83$ 87.665,37$

Alquileres Pagados 53.073,16$ 43.679,38$

Gastos por Cursos (incl ECECoop y encuentro gerentes) 19.457,50$ 33.493,93$

Expensas Comunes 52.712,50$ 37.606,73$

Franqueo y Encomiendas 50.890,13$ 31.298,32$

Gastos Bancarios (incl Imp Débitos y Créditos) 75.857,67$ 55.134,08$

Institucionales-Difusión y Microprogramas Radiales 51.660,00$ 34.400,00$

IVA no computable 91.033,84$ 69.427,95$

Luz, gas, agua y teléfono 76.313,83$ 66.193,91$

Papelería e imprenta 59.645,18$ 51.217,79$

Refrigerios 60.521,23$ 37.609,05$

Mantenimiento y Limpieza 15.468,41$ 21.962,62$

Promoción y propagandas 11.246,00$ 18.540,50$

Otros Egresos 19.850,81$ 34.324,46$

Otros Impuestos 960,09$ 789,75$

Adhesiones, atenciones y homenajes 6.637,36$ 4.962,52$

Fondo de Educación y Promoc Coop 3.866,16$ 6.686,14$

Proyecto GECI -$ 761,00$

Seguros 5.636,45$ 5.337,80$

2.129.666,26$ 1.719.738,03$

ANEXO II- CUADRO DE GASTOS






Auditor Externo




DOMICILIO LEGAL: Cerrito 146 -1º Piso - Ciudad Autónoma de Buenos AiresACTIVIDAD PRI"CIPAL: Representación institucional de las Cooperativas AsociadasMATRICULA I"AES: 952EJERCICIO ECO"ÓMICO "º : 72 - CERRADO EL 30 DE JU"IO DE 2.011

ANEXO III: CUADRO DE EVOLUCIÓN DE PREVISIONES Y RESERVAS

PREVISIONES

Previsión para Deudores Incobrables

242.619,47$ 242.619,47$ -$ -$ 242.619,47$

Previsiones Laborales

153.957,81$ 153.957,81$ (69.391,76)$ 15.078,71$ 99.644,76$

Previsión para Procesos Judiciales

30.856,88$ 30.856,88$ 30.856,88$

RESERVAS Y FONDOS

RESERVA LEGAL -$ -$ -$ -$ -$

RESERVA Art. 42 LC 706.168,79$ (539.931,77)$ 166.237,02$ (22.011,72)$ -$ 144.225,30$

FONDO DE EDUCAC. Y CAPAC COOP -$ -$ -$ -$ -$

FONDO DE ACCION ASISTENCIAL -$ -$ -$ -$ -$


Saldo Original

RUBROS

Saldo al CierreAumento(Utilización) Recomposición

Ajustes Saldo al Inicio Ajustado

Utilizado a Recomponer




Auditor Externo





MATRICULA I"AES: 952EJERCICIO ECO"ÓMICO "º : 72 - CERRADO EL 30 DE JU"IO DE 2.011

Actual Anterior

Excedente (Perdidas) del ejercicio (267.404,69)$ (18.747,67)$

A.R.E.A -$ (3.264,05)$

Excedente (Perdidas) a tratar (267.404,69)$ (22.011,72)$

Utilización / Recomposición de Reservas Utilizadas

Reservas utilizadas 561.943,49$ 539.931,77$

Recomposición (Utilización) de Reservas (144.225,30)$ (22.011,72)$

Reservas a recomponer en prox. Ejerc 706.168,79$ 561.943,49$

Excedente a Distribuir -$ -$

Distribución de Excedentes

Reserva Legal (5%) -$ -$

Fondo para Educación y Cap. Coop (5%) -$ -$



ANEXO IV- PROYECTO DE DISTRIBUCIÓN DE EXCEDENTES O

ABSORCIÓN DE PERDIDAS

Fondo para Educación y Cap. Coop (5%) -$ -$

Fondo para Asist y Estim Laboral (5%) -$ -$

Retorno a Distribuir -$ -$

Pérdida acumulada sin absorber (123.179,39)$ -$




Auditor Externo




DE�OMI�ACIO�: FEDERACIÓ� ARGE�TI�A DE COOPERATIVAS DE ELECTRICIDAD Y OTROS SERVICIOS PÚBLICOS LIMITADA (FACE)DOMICILIO LEGAL: Cerrito 146 -1º Piso - Ciudad Autónoma de Buenos AiresACTIVIDAD PRINCIPAL: Representación institucional de las Cooperativas AsociadasMATRICULA INAES: 952EJERCICIO ECONÓMICO Nº : 72 - CERRADO EL 30 DE JUNIO DE 2.011

ANEXO V - INFORMACION SOBRE EL CAPITAL COOPERATIVO

Cant Asoc $ Cant Asoc $ Cant Asoc $ Cant Asoc $ Cant Asoc $

Saldos pendientes al inicio del ejercicio 0 $ 0,00 0 $ 0,00 0 $ 0,00 3 $ 1.699,83 0 $ 0,00

Solicitudes de devolución recibidas - $ 0,00 - $ 0,00 3 $ 1.699,83 - $ 0,00 - $ 0,00

Exclusiones de asociados aprobadas - $ 0,00 - $ 0,00 0 $ 0,00 - $ 0,00 - $ 0,00

Reintegros puestos a disposición - $ 0,00 - $ 0,00 0 $ 0,00 (3) -$ 1.699,83 - $ 0,00

Saldos pendientes al cierre del ejercicio - -$ - -$ 3,00 1.699,83$ - -$ - -$

Condiciones para atender las solicitudes de devolución de los aportes de capital

Artículo 13 del Estatuto: Reembolso de Cuotas Sociales: Limítase el reembolso anual de cuotas sociales a un monto del 5% del

capital integrado conforme el último balance aprobado. El reembolso se hará efectivo, por orden de presentación, después de

aprobado el balance del ejercicio en cuyo transcurso fue solicitado.

Detalle30.6.1130.6.1030.6.0930.6.0830.6.07




Auditor Externo


Ing. Eric N. FERRONISecretario Sr. Emilio MALVACIO

Tesorero



Anexo VI: Información Adjunta solicitada por Autoridad de AplicaciónAnexo VI: Información Adjunta solicitada por Autoridad de AplicaciónAnexo VI: Información Adjunta solicitada por Autoridad de AplicaciónAnexo VI: Información Adjunta solicitada por Autoridad de Aplicación

1.4 LOCALIDAD

SI NO 1.10 A CUAL?

CAPITAL FEDERAL 0 FORMOSA 3 SALTA 0

BS.AS. 55 JUJUY 0 SAN JUAN 0

CATAMARCA 0 LA PAMPA 4 SAN LUIS 0

CORDOBA 107 LA RIOJA 0 SANTA CRUZ 0CORRIENTES 4 MENDOZA 4 SANTA FE 22

CHACO 1 MISIONES 10 SGO.DEL ESTERO 1CHUBUT 1 NEUQUEN 4 T.DEL FUEGO 1ENTRE RIOS 18 RIO NEGRO 1 TUCUMAN 0

3. OPERATORIA CON CIERRE BALANCE AL 30/6/11

3.2 MONTO TOTAL ANUAL FACTURADO: 2.528.616,10$

MERCADO INTERNO 2.528.616,10$

MERCADO EXTERNO -$

3.3 VOLUMEN TOTAL DE PRODUCCION O COMPRAS (en tn.kw.lts.etc) - Unidad

3.4 VOLUMEN TOTAL DE DISTRIBUCION O VENTAS (en tn.kw.lts.etc) - Unidad

3.5 OPERACIONES DISCRIMINADAS POR SECCION O PRODUCTO (en orden de mayor a menor)

SECCION CANTIDAD MONTO DE OPERACIONES

1.- SECCION UNICA - N/C

2.- - -$

Otros

3.6 COMERCIALIZACION O DISTRIBUCIÓN

• EN FORMA DIRECTA N/C

• A TRAVES DE FEDERACIONES N/C

• A TRAVES DE TERCEROS N/C

3.6.1 IMPORTACIONES -$

3.6.2 EXPORTACIONES -$

3.7 INVERSIONES EN ACTIVO FIJO REALIZADAS EN EL EJERCICIO 6.230,40$

3.8 EGRESOS FINANCIEROS (62.362,70)$

3.9 PERDIDAS (INCLUYE A.R.E.A.) (267.404,69)$

3.10 EXCEDENTES (INCLUYE A.R.E.A.) -$

3.11 CAPITAL SOCIAL COOPERATIVO SUSCRIPTO 665.209,05$

3.13 RESERVAS

3.13.1 ESPECIAL ART. 42º LEY 20.337 144.225,30$

3.13.2 LEGAL -$

3.13.3 POR REVALUOS CONTABLES TECNICOS -$

3.13.4 AJUSTE DE CAPITAL 599.762,41$

3.13.5 AJUSTE TOTAL DEL PATRIMONIO COOP. NETO -$

3.13.6 OTROS -$

1.1 DENOMINACION: FACE-FEDERACION ARGENTINA DE COOPERATIVAS DE ELECTRICIDAD Y OTROS S.P.LTDA.1.3 DOMICILIO: Cerrito 146 - 1er piso

1.5 CODIGO POSTAL: C1010AAD 1.6 PROVINCIA C.A. de BUENOS AIRES 1.7 ACTIVIDAD PRINCIPAL 1.8 ACTIVIDAD SECUNDARIA Fomentar la unidad del movimiento cooperativo y prestar servicios a las asociadas

Ejercer la representación de las asociadas en defensa de los intereses del sector

1.2 MATRICULA Nº 952


(según Resolución 247/09 del INAES Anexo I punto B)

1 IDENTIFICADOR DE LA COOPERATIVA

COOPERAR 1.9 ASOCIADO A COOPERATIVA DE GRADO SUPERIOR

C.A. de BUENOS AIRES

2.2 CANTIDAD TOTAL ACTIVA (que opera regularmente)2.1 CANTIDAD TOTAL

2.3 CANTIDAD POR JURISDICCION

2 ASOCIADOS236217




Auditor Externo







4. PERSONAL Y ASOCIADOS OCUPADOS EN LA COOPERATIVA

CANTIDAD TOTAL DE

REMUNERACIONES

PAGADAS EN EL

EJERCICIO

CANTIDAD TOTAL DE

REMUNERACIONES

PAGADAS EN EL

EJERCICIOPROFESIONALES

Y TECNICOS

4.1.2 ADMINISTRATIVOS 5 $ 352.401,56 - $ -

4.1.3OPERARIOS DE

PLANTA0 - $ -

5. PARTICIPACION COOPERATIVA

5.1 FECHA ULTIMA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA O EXTRAORDINARIA 29/10/2010

5.1.1 CONCURRIERON 47 DELEGADOS REPRESENTANDO A 32 ASOCIADOS

5.2 COOPERATIVA VINCULADA A ORGANIZACIÓN JUVENIL SI NO

5.3. CANTIDAD DE MUJERES ASOCIADAS (N/C)

5.3.1 CANTIDAD DE MUJERES EN EL CONSEJO 1

5.3.2 PORCENTAJE DE MUJERES SOBRE TOTAL DE MIEMBROS (titulares y suplentes) DEL CONSEJO DE ADMINISTRACION 3,45 %

PARA ASOCIADOS PARA LA

COMUNIDAD

6.1 9

6.2 175

6.3 $ 19.457,50

7. FONDO PARA EDUCACION Y PROMOCION COOPERATIVAS(LEY Nº23.427)

7.1 IMPORTES DEPOSITADOS EN EL EJERCICIO 7.668,91$

MONTO INVERTIDO EN $

CANTIDAD DE CURSOS

4.1. CATEGORIA

CURSOS

8. PERSONA RESPONSABLE DE BRINDAR LA PRECEDENTE INFORMACION Y DE SER NECESARIO PODER AMPLIARLA: CPN

MARCELO OSCAR GALLO - PRESIDENTE

4.1.1

4.2. FIJOS 4.3 EVENTUALES

TOTALES

CANTIDAD DE CONCURRENTES

6. EDUCACION Y CAPACITACION COOPERATIVAS

$ -

$ - 7

2 $ 157.482,00

$ 509.883,56

-

-




Auditor Externo




INFORME DEL AUDITOR

Señores del Consejo de Administración de FEDERACION ARGENTINA DE COOPERATIVAS DE ELECTRICIDAD Y OTROS SERVICIOS PUBLICOS LIMITADA (F.A.C.E.) Cerrito N° 146 – 1º Piso Ciudad Autónoma de Buenos Aires- En mi carácter de Contador Público independiente, informo sobre la auditoria de los estados contables de la Federación Argentina de Cooperativas de Electricidad y Otros Servicios Públicos Ltda. detallados en el apartado siguiente. Los mismos están destinados a ser presentados a terceros y son responsabilidad del Consejo de Administración de la Federación. Mi responsabilidad es la de expresar una opinión sobre dichos estados contables, en base a mi trabajo de auditoria. 1. ESTADOS CONTABLES OBJETO DE AUDITORÍA 1.1 Estado de Situación Patrimonial al 30 de Junio de 2011 comparativo con el ejercicio

anterior. 1.2 Estado de Resultados por el ejercicio finalizado el 30 de Junio de 2011 comparativo

con el ejercicio anterior . 1.3 Estado de Evolución del Patrimonio Neto por el ejercicio finalizado el 30 de Junio de

2011 comparativo con el ejercicio anterior. 1.4 Estado de Flujo de Efectivo por el ejercicio concluido el 30 de Junio de 2011

comparativo con el ejercicio anterior. 1.5 Incluyendo las notas y anexos que forman parte integrante de los estados

precedentes. 2. INFORMACION COMPLEMENTARIA AGREGADA POR LA COOPERATIVA REQUERIDA POR LOS ORGANISMOS DE CONTRALOR. He auditado también el Anexo 6 “Información Adjunta solicitada para la Autoridad de Aplicación” con detalle de información institucional e Información económica financiera requerida según la resolución 247/09 del INAES.. 3. ALCANCE DEL TRABAJO DE AUDITORIA Mi examen fue realizado de acuerdo con las normas de auditoria argentinas aprobadas por el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la ciudad de Buenos Aires. Estas normas exigen la adecuada planificación, ejecución y conclusión de la auditoria para poder establecer con razonable seguridad que, la información proporcionada por los estados contables en su conjunto, carece de desvíos significativos. De acuerdo con el alcance del trabajo de auditoría realizado no he tomado conocimiento de errores e irregularidades significativos que afecten los estados contables. Sin embargo las tareas realizadas no tienen por objeto detectar fraudes o irregularidades, ya que la responsabilidad por la prevención de los mismos es del Consejo de Administración y la gerencia de la Federación Una auditoria comprende la aplicación de pruebas selectivas para obtener evidencias respaldatorias de las afirmaciones y cifras relevantes; la evaluación de las estimaciones importantes efectuadas por la Gerencia; la revisión de las normas contables de

valuación y exposición utilizadas, y el control de la presentación general de los estados contables. Considero que la auditoria que efectué fundamenta razonablemente la opinión expresada en el apartado 5. 4. ACLARACIONES PREVIAS AL DICTAMEN Los datos identificados en el punto 2 de este Informe han sido auditados durante la revisión de los estados contables y son presentados por la cooperativa a los efectos de cumplir con la información requerida por los organismos de contralor; por lo tanto, no son necesarios para una presentación razonable de la información que deben contener los estados contables básicos. 5. DICTAMEN En mi opinión: a) Los estados contables detallados en 1 presentan razonablemente, en sus aspectos significativos la situación patrimonial de la Federación Argentina de Cooperativas de Electricidad y Otros Servicios Públicos Ltda -F.A.C.E al 30 de Junio de 2011, los resultados de sus operaciones, la evolución del patrimonio neto y la situación financiera por el ejercicio terminado en esa fecha, de acuerdo con normas contables profesionales. b) La información complementaria identificada en el punto 2 de este informe presenta en sus aspectos significativos razonablemente la información en ellos contenida. 6. INFORMACIÓN ADICIONAL REQUERIDA POR DISPOSICIONES LEGALES 6.1 En base a mi examen descripto en el punto 2, informo que los Estados Contables auditados concuerdan con los registros contables de la Federación Argentina de Cooperativas de Electricidad y Otros Servicios Públicos Limitada lo que son llevados de acuerdo a la Ley, con el alcance detallado en el punto 2.- 6.2 Adicionalmente informo que, a fecha de cierre del ejercicio, y según los procedimientos desarrollados, las deudas devengadas a favor del Régimen Nacional Seguridad Social por aportes y contribuciones, neto de las retenciones (proveniente de los conceptos 351 y 301 del formulario 931 de AFIP) ascienden a la suma de $20.098,13 siendo no exigibles a la fecha mencionada. 6.3. En virtud a lo exigido por la Resolución INAES 4579/2009 modificada por la Res 221/10 informo que he dado cumplimiento a las disposiciones de las resoluciones 3/04, 125/09 y complentaria de la UIF según lo previsto por la resolución 311 de FACPCE aprobada por el Consejo Porfesional de Ciencias Económicas de la ciudad de Buenos Aires. 6.4. La Cooperativa se encuentra alcanzada por la contribución especial establecida por la Ley Nº 23.427 inscripta con la CUIT 30-56478183-1 no existiendo deuda exigibles a esa fecha.

Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 16 de Septiembre de 2011.-

Cr. Oscar Daniel Alpa Contador Público Nacional – U.N.L.Pam

C.P.C.E.C.A.B.A Tº 216 Fº 39

Balance General al 30-06-2011

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