AVANCE FISICO - FINANCIERO POR OBJETIVO DE ......partir del tercer trimestre de 2015. 2 01.07.04...
Transcript of AVANCE FISICO - FINANCIERO POR OBJETIVO DE ......partir del tercer trimestre de 2015. 2 01.07.04...
Sigla Objetivo de Gestión InstitucionalÁrea
Ejecutora
N° Obj.
Esp.Ponderación
Avance
Físico %
Ponderación por
Avance Físico
Presupuesto
Programado
Presupuesto
Ejecutado
Avance Fin.
%
1Administrar y realizar el seguimiento a los ingresos y
recursos fiscales para programar la ejecución del
presupuesto del Tesoro General del Estado.
VTCP -
DGPOT11 6,32 56,88 3,60 14.508.483,03 5.688.885,23 39,21 1,45 Eficiente
2
Supervisar la ejecución del Programa Anual de
endeudamiento, Emisión de Notas de Crédito Fiscal,
Constitución y Administración de Fideicomisos con
recursos del TGN, para garantizar la sostenibilidad.
VTCP -
DGCP7 4,02 43,70 1,76 5.763.432,70 2.250.251,26 39,04 1,12 Eficiente
3
Coadyuvar a la formulación de lineamientos de política
fiscal y financiera para la administración sostenible de
los recursos públicos de las Entidades Territoriales
Autónomas.
VTCP -
DGAFT10 5,75 49,20 2,83 4.741.149,00 1.948.885,16 41,11 1,20 Eficiente
4
Formular y evaluar la Política Fiscal y contribuir a la
formulación de la Política Monetaria y Cambiaria del
Estado a través del Programa Fiscal Financiero de la
gestión.
VTCP -
DGAPF4 2,30 44,75 1,03 2.891.619,00 1.223.971,63 42,33 1,06 Eficiente
5Supervisar la administración de ingresos, gastos y
financiamiento del Tesoro General del Estado en sus
diferentes niveles de gobierno.
VTCP -
DVTCP1 0,57 50,00 0,29 639.214,99 142.814,50 22,34 2,24 Eficiente
6Generar políticas y lineamientos presupuestarios de
corto y mediano plazo para mejorar la gestión de las
entidades del Sector Público.
VPCF -
DGPGP10 5,75 31,13 1,79 11.106.327,00 3.996.422,88 35,98 0,86 Ineficiente
7Construir y consolidar una nueva normativa de gestión
pública plurinacional para modernizar el funcionamiento
del aparato estatal.
VPCF -
DGNGP8 4,60 40,49 1,86 2.759.631,00 939.169,13 34,03 1,19 Eficiente
8
Brindar información financiera contable y
presupuestaria
para promover la transparencia, el control social
y la rendición de cuentas de entidades del estado.
VPCF -
DGCF11 6,32 29,03 1,84 2.824.822,00 1.379.700,11 48,84 0,59 Ineficiente
9
Automatizar los procesos del sector público
para facilitar las transacciones y el registro
de información.
VPCF -
DGSIF3 1,72 49,00 0,84 25.769.498,00 4.947.185,26 19,20 2,55 Eficiente
10
Gestionar la formulación presupuestaria y el
registro contable de las finanzas públicas para
desarrollar una política fiscal soberana.
VPCF -
DVPCF1 0,57 50,00 0,29 621.538,00 105.536,00 16,98 2,94 Eficiente
11
Generar políticas de tributación interna para
ampliar el universo tributario, incrementar las
recaudaciones, formalizar las actividades
económicas y fomentar el desarrollo del sector
productivo.
VPT -DGTI 9 5,17 35,22 1,82 1.689.640,00 726.348,45 42,99 0,82 Ineficiente
Indicador de Eficiencia
AVANCE FISICO - FINANCIERO POR OBJETIVO DE GESTIÓNSEGUNDO TRIMESTRE - GESTIÓN 2015
Sigla Objetivo de Gestión InstitucionalÁrea
Ejecutora
N° Obj.
Esp.Ponderación
Avance
Físico %
Ponderación por
Avance Físico
Presupuesto
Programado
Presupuesto
Ejecutado
Avance Fin.
%Indicador de Eficiencia
12
Elaborar estudios sobre tributación y fiscalidad, así
como formular, proponer y evaluar los Convenios
Anuales de Compromisos con las entidades bajo tuición
para evaluar el comportamiento de la recaudación
tributaria interna y aduanera.
VPT -
DGET10 5,75 40,40 2,32 812.982,00 394.720,93 48,55 0,83 Ineficiente
13
Proponer políticas tributarias arancelarias
no arancelarias y aduaneras, para contribuir
al desarrollo de la producción interna
facilitación del comercio internacional y
desincentivo al ingreso y salida ilegal de mercancías.
VPT -
DGAAA7 4,02 54,29 2,18 1.529.604,00 705.409,68 46,12 1,18 Eficiente
14
Analizar y generar políticas tributarias
interna arancelaria y aduanera para
ampliar la base tributaria, lucha contra
el contrabando, desarrollo del sector
productivo formal y fortalecimiento de
las instituciones bajo tuición, así
como resolver los Recursos de
Alzada en Materia de Juegos.
VPT-
URJMJ-
DVPT
7 4,02 50,00 2,01 1.052.638,00 319.544,82 30,36 1,65 Eficiente
15
Generar políticas, normas y estrategias
para contribuir a mejorar los servicios
financieros y a la profundización del
mercado de valores y seguros.
VPSF -
DGSF17 9,77 26,32 2,57 1.347.075,00 711.702,99 52,83 0,50 Ineficiente
16
Generar políticas en materia de seguridad
social de largo plazo para lograr el
funcionamiento pleno de la Gestora
Pública,la ampliación de la cobertura
y la atención con calidez y calidad a
la población asegurada.
VPSF -
DGP12 6,90 32,39 2,23 2.705.482,00 1.254.793,30 46,38 0,70 Ineficiente
17
Contribuir a la formulación y gestión de
políticas y normas orientadas a la
universalización de la seguridad social
de largo plazo, la provisión de servicios
financieros con criterios de igualdad de
oportunidades, solidaridad, distribución y
redistribución equitativa, preservación y
fortalecimiento de la estabilidad del
sistema financiero y la atención y resolución
de recursos jerárquicos interpuestos en materia
VPSF -
DVPSF5 2,87 50,00 1,44 1.660.070,00 581.030,64 35,00 1,43 Eficiente
18
Mejorar la gestión administrativa del MEFP en base a
una cultura organizacional, una planificación y
tecnologías de información adecuadas para contar con
procesos institucionales ágiles que permitan ofrecer
servicios públicos eficientes
STAFF-
DGAA
GAB
DGPLA
30 17,24 32,36 5,58 103.579.051,05 23.033.149,67 22,24 1,46 Eficiente
19
Reflejar la transparencia del uso adecuado
de los recursos y los resultados alcanzados
acerca de la gestión de las finanzas
públicas a través de audiencias públicas
de la MAE a la población de manera
simple, sencilla y accesible.
STAFF-
UCS
UT
UAI
8 4,60 39,72 1,83 7.199.017,54 2.874.937,43 39,94 0,99 Ineficiente
20
Contribuir a la defensa de los intereses del MEFP
a través de un adecuado desempeño jurídico
institucional.
STAFF -
DGAJ3 1,72 50,00 0,86 2.603.842,00 900.693,52 34,59 1,45 Eficiente
Sumatoria 174 100 854,88 38,96 195.805.116,31 54.125.152,59 738,06
Promedio 42,74 38,96 195.805.116,31 54.125.152,59 27,64Total 1,55 Eficiente
Ministerio de Economía y Finanzas Públicas
RESUMEN EJECUTIVO
SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN AL POA
2do TRIMESTRE 2015
Dirección General de Planificación
2
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
ÍNDICE
1. Ministerio de Economia y Finanzas Públicas ............................................................. 6
1.1. Evaluación de Lineamientos del Sr Ministro .................................................................... 8
1.1.1. Lineamiento: Evaluación permanente de la normativa aprobada por el MEFP.................. 8
1.1.2. Lineamiento: Nueva Normativa ................................................................................................... 12
1.1.3. Lineamiento: Desburocratización y sistematización de Procesos “Mínimo 5” .................... 16
2. Entidades Bajo Tuición MEFP ..................................................................................... 23
2.1. Cuadros Resumen .............................................................................................................. 23
2.2. Resumen por Entidad (Avance Físico-Financiero, Principales Logros, Análisis
Estadístico) ........................................................................................................................... 25
2.2.1. SERVICIO NACIONAL DEL SISTEMA DE REPARTO (SENASIR) ...................................................... 25
2.2.2. UNIDAD DE COORDINACIÓN DE PROGRAMAS Y PROYECTOS (UCPP) ................................. 28
2.2.3. SERVICIO NACIONAL DEL PATRIMONIO DEL ESTADO (SENAPE) .............................................. 30
2.2.4. AUTORIDAD DE FISCALIZACIÓN Y CONTROL SOCIAL DEL JUEGO (AJ) .................................. 33
2.2.5. REGISTRO ÚNICO PARA LA ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA (RUAT) .......................................... 35
2.2.6. ADMINISTRACIÓN DE SERVICIOS PORTUARIOS DE BOLIVIA (ASP-B) ........................................ 38
2.2.7. AUTORIDAD DE FISCALIZACIÓN Y CONTROL DE PENSIONES Y SEGUROS (APS) .................... 40
2.2.8. UNIDAD DE INVESTIGACIONES FINANCIERAS (UIF) ..................................................................... 45
2.2.9. BANCO CENTRAL DE BOLIVIA (BCB) ............................................................................................. 48
2.2.10. AUTORIDAD DE SUPERVISIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO (ASFI) ............................................... 53
2.2.11. AUTORIDAD GENERAL DE IMPUGNACIÓN TRIBUTARIA (AIT) .................................................... 58
2.2.12. SERVICIO DE IMPUESTOS NACIONALES (SIN) ............................................................................... 61
2.2.13. ADUANA NACIONAL DE BOLIVIA (ANB) ...................................................................................... 64
2.2.14. DEPÓSITOS ADUANEROS BOLIVIANOS (DAB) .............................................................................. 66
Dirección General de Planificación
3
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
Seguimiento y Evaluación
SEGUNDO TRIMESTRE – GESTIÓN 2015
Ministerio de Economía y Finanzas Públicas Resumen General:
Área Organizacional Avance
Físico %*
Presupuesto
Programado en
Bs.
Presupuesto
Ejecutado en
Bs.
Ejecución
Financiera
%
Ministerio de Economía
y Finanzas Públicas 38,96 195.805.116,31 54.125.152,59 27,64
* Este dato es el avance físico de los objetivos de gestión ponderados
Viceministerios:
Área Organizacional Avance
Físico %(1)
Presupuesto
Programado en
Bs.
Presupuesto
Ejecutado en
Bs.
Ejecución
Financiera
%
Viceministerio del
Tesoro y crédito Público 48,91 28.543.898,72 11.254.807,78 39,43
Viceministerio de
Política Tributaria 44,98 5.084.864,00 2.146.023,88 42,20
Viceministerio de
Presupuesto y
Contabilidad Fiscal
39,93 43.081.816,00 11.368.013,38 26,39
Viceministerio de
Pensiones y Servicios
Financieros
36,17 5.712.627,00 2.547.526,93 44,59
Total 42,50 82.423.205,72 27.316.371,97 33,14
Direcciones y Unidades:
Área Organizacional Avance
Físico %(1)
Presupuesto
Programado en
Bs.
Presupuesto
Ejecutado en
Bs.
Ejecución
Financiera
%
DGAJ 50,00 2.603.842,00 900.693,52 34,59
UAI 46,82 2.133.103,00 877.032,37 41,12
UCS 43,75 4.512.620,54 1.831.816,28 40,59
DGPLA 34,17 708.235,00 246.367,18 34,79
DGAA 31,93 101.486.993,05 22.319.227,09 21,99
GABINETE 21,00 1.383.823,00 467.555,40 33,79
UT 16,50 553.294,00 166.088,78 30,02
TOTAL 34,88 113.381.910,59 26.808.780,62 23,64
(1)El resultado del avance físico de las áreas organizacionales del MEFP es el promedio de sus objetivos específicos
ELABORACIÓN: Dirección General de Planificación – MEFP
FUENTE: Sistema Integrado de Planificación y Presupuesto
Dirección General de Planificación
4
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
Seguimiento y Evaluación
GESTIÓN 2015 – SEGUNDO TRIMESTRE
ENTIDADES BAJO TUICIÓN DEL MEFP
ENTIDAD
% de
Avance
Físico
Presupuesto en Bs. % Ejecución
Presupuestaria Vigente Ejecutado Por Ejecutar
SENAPE - Servicio Nacional de
Patrimonio del Estado 48,96% 19.480.428 8.476.224 -11.004.204 43,51%
UCPP- Unidad de Coordinación
de Programas y Proyectos 39,96% 90.652.836 5.197.596 -85.455.240 5,73%
SENASIR - Servicio Nacional del
Sistema de Reparto 37,32% 41.298.716 14.827.789 -26.470.927 35,90%
AJ - Autoridad de fiscalización y
Control social del Juego 47,83% 23.497.661 8.537.192 -14.960.469 36,33%
ASP-B - Administración de
Servicios Portuarios de Bolivia 46,59% 89.800.000 32.558.774 -57.241.226 36,26%
APS - Autoridad de Fiscalización y
Control de Pensiones y Seguros* 44,34% 127.056.389 38.033.256 -89.023.133 29,93%
UIF - Unidad de Investigaciones
Financieras** 40,32% 24.429.077 5.723.760 -18.705.317 23,43%
RUAT - Registro Único para la
Administración Tributaria
Municipal
27,77% 62.203.126 23.652.524 -38.550.602 38,02%
ASFI - Autoridad de Supervisión
del Sistema Financiero** 45,34% 372.030.055 134.673.812 -237.356.243 36,20%
AIT - Autoridad General de
Impugnación Tributaria 44,41% 36.638.094 16.301.894 -20.336.200 44,49%
BCB - Banco Central de Bolivia 43,70% 2.569.092.849 1.067.441.610 -1.501.651.239 41,55%
AN - Aduana Nacional 39,80% 452.395.828 151.027.364 -301.368.464 33,38%
SIN - Servicio de Impuestos
Nacionales 34,70% 429.429.411 129.693.543 -299.735.868 30,20%
DAB - Depósitos Aduaneros
Bolivianos 34,68% 191.184.819 50.389.069 -140.795.750 26,36%
SUMA 4.529.189.289 1.686.534.406 -2.842.654.882
PROMEDIO 41,12% 37,24%
*Incluye transferencias al TGN
**No incluye algunas partidas presupuestarias que no se toman en cuenta en la evaluación.
Unidades e Instituciones Desconcentradas Instituciones Públicas Descentralizadas bajo Tuición Entidades Públicas Bajo Tuición Empresa Pública Bajo Tuición
Dirección General de Planificación
5
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
“Nuevo Modelo Económico Social Comunitario y Productivo” El Vivir Bien Colectivo
Oscar Eduardo OM. Machicado Mendoza
[Dirección de la compañía]
Oscar Eduardo OM. Machicado Mendoza
[Dirección de la compañía]
Dirección General de Planificación
6
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
1. Ministerio de Economia y Finanzas Públicas
Cuadros Resumen Resumen Ejecutivo - Seguimiento y Evaluación
SEGUNDO TRIMESTRE – GESTIÓN 2015
Ministerio de Economía y Finanzas Públicas Resumen General:
Área Organizacional Avance
Físico %*
Presupuesto
Programado en
Bs.
Presupuesto
Ejecutado en
Bs.
Ejecución
Financiera
%
Ministerio de Economía
y Finanzas Públicas 38,96 195.805.116,31 54.125.152,59 27,64
* Este dato es el avance físico de los objetivos de gestión ponderados
Viceministerios:
Área Organizacional Avance
Físico %(1)
Presupuesto
Programado en
Bs.
Presupuesto
Ejecutado en
Bs.
Ejecución
Financiera
%
Viceministerio del
Tesoro y crédito Público 48,91 28.543.898,72 11.254.807,78 39,43
Viceministerio de
Política Tributaria 44,98 5.084.864,00 2.146.023,88 42,20
Viceministerio de
Presupuesto y
Contabilidad Fiscal
39,93 43.081.816,00 11.368.013,38 26,39
Viceministerio de
Pensiones y Servicios
Financieros
36,17 5.712.627,00 2.547.526,93 44,59
Total 42,50 82.423.205,72 27.316.371,97 33,14
Direcciones y Unidades:
Área Organizacional Avance
Físico %(1)
Presupuesto
Programado en
Bs.
Presupuesto
Ejecutado en
Bs.
Ejecución
Financiera
%
DGAJ 50,00 2.603.842,00 900.693,52 34,59
UAI 46,82 2.133.103,00 877.032,37 41,12
UCS 43,75 4.512.620,54 1.831.816,28 40,59
DGPLA 34,17 708.235,00 246.367,18 34,79
DGAA 31,93 101.486.993,05 22.319.227,09 21,99
GABINETE 21,00 1.383.823,00 467.555,40 33,79
UT 16,50 553.294,00 166.088,78 30,02
TOTAL 34,88 113.381.910,59 26.808.780,62 23,64
(1)El resultado del avance físico de las áreas organizacionales del MEFP es el promedio de sus objetivos específicos
ELABORACIÓN: Dirección General de Planificación – MEFP
FUENTE: Sistema Integrado de Planificación y Presupuesto
Dirección General de Planificación
7
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
Fecha de remisión Formulario 5 Seguimiento y Evaluación del POA 2015
Área Ejecutora Envió de Nota de
Solicitud
Fecha
Max.
Entrega
Fecha de
Entrega Observaciones
Viceministerio de Política Tributaria
Despacho 29/06/2015 15/07/2015 22/07/2015
D. G. Tributación Interna 29/06/2015 15/07/2015 22/07/2015
D. G. Estudios Tributarios 29/06/2015 15/07/2015 22/07/2015
D. G. Asuntos Arancelarios y Aduaneros 29/06/2015 15/07/2015 22/07/2015
Viceministerio Tesoro de Crédito Público
Despacho 29/06/2015 15/07/2015 17/07/2015
D. G. Crédito Público 29/06/2015 15/07/2015 20/07/2015
D. G. Administración y Finanzas Territoriales. 29/06/2015 15/07/2015 17/07/2015
D. G. Programación y Operaciones del Tesoro 29/06/2015 15/07/2015 20/07/2015
D. G. Análisis y Políticas Fiscales 29/06/2015 15/07/2015 13/07/2015
Viceministerio de Pensiones y Servicios Financieros
Despacho 29/06/2015 15/07/2015 30/07/2015
D. G. Pensiones 29/06/2015 15/07/2015 30/07/2015
D. G. Servicios Financieros 29/06/2015 15/07/2015 30/07/2015
Viceministerio de Presupuesto y Contabilidad Fiscal
Despacho 29/06/2015 15/07/2015 21/07/2015
D. G. Normas de Gestión Pública 29/06/2015 15/07/2015 21/07/2015
D. G. Contabilidad Fiscal 29/06/2015 15/07/2015 21/07/2015
D. G. Programación y Gestión Presupuestaria 29/06/2015 15/07/2015 21/07/2015
D. G. Sistemas de Gestión de Información Fiscal 29/06/2015 15/07/2015 21/07/2015
STAFF
Dirección General de Planificación (DGPLA) 29/06/2015 15/07/2015 13/07/2015
Dirección General de Asuntos Jurídicos (DGAJ) 29/06/2015 15/07/2015 15/07/2015
Unidad de Auditoría Interna (UAI) 29/06/2015 15/07/2015 15/07/2015
Unidad de Transparencia (UT) 29/06/2015 15/07/2015 15/07/2015
Dirección General de Asuntos Administrativos (DGAA) 29/06/2015 15/07/2015 20/07/2015
Unidad de Comunicación Social (UCS) 29/06/2015 15/07/2015 17/07/2015
Gabinete 29/06/2015 15/07/2015 22/07/2015
Dirección General de Planificación
8
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
1.1. Evaluación de Lineamientos del Sr Ministro
1.1.1. Lineamiento: Evaluación permanente de la normativa aprobada por el MEFP
“Correcta implementación de los decretos y leyes” “evaluar nuestro propio trabajo”
N° Cod.
POA Objetivo u Operación
Avanc
e Físico Resultado o Desviación
1 01.03.01
VTCP
Evaluar la Implementación de
la Ley N°331 Creación de la
Entidad Bancaria Pública
100
Resultados Se llevó adelante la
evaluación de la implementación de la
Ley Nº331 Creación de la Entidad
Pública
2 01.03.02
VTCP
Evaluar la Implementación
del DS N°184, que reglamenta
la prestación de operaciones
y servicios financieros de la
entidad bancaria pública a
favor de la Administración
Pública.
100
Resultados Esta norma reglamenta la
prestación de operaciones y servicios
financieros a la Administración Pública,
los procesos, procedimientos y otros
aspectos relacionados con el Sistema
Nacional de Tesorería y Crédito Público
que deberá realizar la Entidad Bancaria
Pública.
3 01.03.03
VTCP
Evaluar la implementación de
la RM N° 270 Reglamento
Específico para la
Administración de cuentas
corrientes fiscales,
operaciones, servicios
financieros y sistema de
pagos del tesoro.
100
Resultados Permitió la aprobación del
“Reglamento Específico para la
Administración de Cuentas Corrientes
Fiscales, Operaciones, Servicios
Financieros y Sistema de Pagos del
Tesoro” y el “Reglamento Específico
sobre Operaciones de Pagó a
Servidores Públicos y Beneficiarios de
Renta, y Pago de Planillas Salariales a las
Entidades y Empresas del Sector
Público”.
4 02.05.01
VTCP
Evaluar la implementación
del DS N° 1121, de creación
del mecanismo de emisión de
bonos del tesoro.
60
Resultado Desde su lanzamiento, los
bonos “Tesoro Directo” tuvieron gran
aceptación y éxito entre la población,
llegándose a colocar a marzo de 2015,
Bs 193,2 millones, en los nueve
departamentos del país, Asimismo,
hasta marzo de 2015 se logró consolidar
la emisión de los Bonos “Tesoro Directo”,
a favor de más de 6.600 clientes.
Desviación Se presentó un primer
borrador del Informe de evaluación a
las autoridades que requirieron ajustes
que serán presentados el tercer
trimestre.
5 03.01.03
VTCP
Evaluar la Implementación de
la RM N° 269 de reglamento
específico de operaciones y
servicios financieros para la
adm. ctas corrientes fiscales
de las ETA’s y entidades
desconcentradas.
50
Resultados Las tareas que estaban
establecidas en el Cronograma de
Implementación de la Entidad Bancaria
Pública bajo responsabilidad de la
DGAFT se han efectuado de acuerdo a
lo previsto.
Dirección General de Planificación
9
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
N° Cod.
POA Objetivo u Operación
Avanc
e Físico Resultado o Desviación
1 06.08.01
VPCF
Evaluar la aplicación de la
Ley Nº 455 del PGE 2014 y su
D.S. Nº 1861, en lo que
corresponde a: Inscripción de
recursos de caja y bancos en
las ETAs y en las Universidades.
100
Resultados Las ETA’s y las Universidades
Públicas, remiten su requerimiento de
registro de saldos de caja y bancos
durante toda la gestión, ahora con esta
normativa la inscripción de estos
recursos es realizada en un tiempo
mucho menor, asimismo no se
establece un plazo límite para las
solicitudes de inscripción y puede
realizarse más de una vez
acomodándose a las necesidades
dichas entidades.
2 6.8.02
VPCF
Evaluar el impacto del D.S. Nº
2063 de compra y alquiler de
vehículos en el nivel central
del Estado.
100
Resultados Según lo establecido en el
D.S. 2063 el MEFP a solicitud de las
entidades del sector público realiza la
evaluación técnica del financiamiento,
producto del mismo se aprobaron los
siguiente Decretos Supremos 2188, 2265,
2126, 2151 (Autorización para la
adquisición de vehículos para la ATT,
MMAyA, AN, Dirección General de
Aeronáutica Civil, Instituto Nacional de
Innovación Agropecuaria y Forestal
(INIAF), Servicios de Saneamiento Básico
SENASBA, MDRyT).
3 6.8.03
VPCF
Evaluar el cumplimiento del
D.S. Nº 1988, 1989 y 2002 de
Incremento Salarial.
100
Resultados El D.S. 1988 y 1989 tuvo un
alcance del 100% porque benefició a
sectores como Salud, Educación, FFAA,
Policía entre otros. Además se benefició
a un total de 308.025 servidores públicos.
El D.S. 2002 Incremento salarial para
Empresas Públicas benefició a 7
empresas que cumplieron con los
requisitos establecidos para acceder al
incremento salarial (BOA, ENDE,
COMIBOL, YPFB, DAB, BTV, EMAPA).
4 07.01
VPCF
Evaluar los resultados de la
aplicación del D.S. N° 1497
que establece los Convenios
Marco y el Registro Único de
Proveedores del Estado.
100
Resultados La modificación al D.S. 0181
respecto al incremento de la
modalidad de Contratación Menor a
Bs50.000, agilizó las contrataciones
hasta en un 24%. La implementación del
RUPE redujo el tiempo de adjudicación
(28 días para la adjudicación y 19 para
la Firma de Contrato); con la
modificación al mencionado D.S.
Dirección General de Planificación
10
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
N° Cod.
POA Objetivo u Operación
Avanc
e Físico Resultado o Desviación
1 11.9.02
VPT
Evaluar la implementación
del impuesto a la venta de
moneda extranjera (IVME)
80
Resultados Se encuentra en proceso de
elaboración el documento borrador.
2 11.9.03
VPT
Evaluar la compensación de
Pérdidas Acumuladas
establecidas en el artículo 48
de la Ley 843
70
Resultados Se encuentra en proceso de
elaboración el documento borrador.
3 11.9.04
VPT
Evaluar la aplicación de las
alícuotas adicionales del
Impuesto al Consumo
Especifico (ICE)
70
Resultados Se encuentra en proceso de
elaboración el documento borrador.
4 11.9.05
VPT
Evaluar la aplicación de la
figura del remate para la
disposición de bienes por
deuda tributaria, en el marco
del artículo 36 del DS 27310.
70
Resultados Se encuentra en proceso de
elaboración el documento borrador.
5 13.5.03
VPT
Evaluar la aplicación del DS
470 - Reglamento de Régimen
Especial de Zonas Francas
100
Resultados Se realizó una evaluación del
Art. 45 (normas de Origen) del
Reglamento aprobado por el D.S. N°
470, y se vio la necesidad de efectuar
modificaciones a su alcance. Se remitió
un proyecto de D.S. al Señor Ministro, y
éste a su vez remitió el mismo al
Ministerio de la Presidencia para su
consideración.
El proyecto de norma fue tratado en
UDAPE y aprobado en dicha instancia.
Finalmente, el mismo fue aprobado en
CONAPES (D.S. Nº 2390, de 03 de junio
de 2015), que realiza incorporaciones y
modificaciones al Reglamento del
Régimen Especial de Zonas Francas.
6 13.5.04
VPT
Evaluar el tratamiento
tributario aplicado a la
importación de vehículos a
través del ICE, Artículo 79 de
la Ley 843 (Texto Ordenado
Vigente)
50
Resultados Se tiene elaborada una base
de datos para realizar el seguimiento. A
la fecha se viene realizando una
evaluación de la aplicación del ICE a la
importación de vehículos automotores,
al segundo trimestre de la presente
gestión
7 13.5.05
VPT
Evaluar la aplicación de los DS
N°29349 y 1272, los mismos
establecen la actual
estructura arancelaria
vigente en nuestro país con
alícuotas del gravamen
arancelario que van del 0% al
40% respectivamente
50
Resultados A la fecha se sostuvieron
reuniones con representantes del
Ministerio de Desarrollo Rural y Tierras
(MDRyT), el Ministerio de Planificación
del Desarrollo, para analizar la
posibilidad de modificar el ANEXO de
mercancías sujetas a diferimiento del
GA, aprobado por el D.S. N° 943, de 2 de
agosto de 2011, en el marco de la
nueva estructura arancelaria
establecida mediante D.S. N° 29349 y
Dirección General de Planificación
11
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
N° Cod.
POA Objetivo u Operación
Avanc
e Físico Resultado o Desviación
1272.
No obstante se observó la necesidad de
modificar el plazo de cinco años de este
beneficio establecido en la Ley N° 144
de 26 de junio del mismo año,
extendiéndolo al menos hasta el 2020.
Esta tarea está a cargo del MDRyT, en el
marco de lo dispuesto en la Cumbre
Agropecuaria, de abril de 2015
1 15.06
VPSF
Evaluar y monitorear la
implementación de la Ley de
Servicios Financieros.
6,50
Resultados Se ha elaborado el
Documento de seguimiento y se ha
llevado adelante la socialización de la
Ley de Servicios Financieros, sus
resultados y sus reglamentos, a fin de
brindar educación financiera a la
población en general.
2 15.07
VPSF
Evaluar y monitorear la
implementación del D.S. que
reglamenta el Crédito de
Vivienda.
25
Resultados- Producto de la evaluación
realizada es que se vio la necesidad de
llevar adelante la elaboración del D.S.
2449 que modifica el D.S. 1842 en lo
concerniente a cómputo para los
niveles de cartera para mutuales.
Desviaciones Se estima terminar la
evaluación de esta normativa para el
cuarto trimestre. Se ha priorizado la
elaboración del D.S. 2449 que
concernientes al cómputo de niveles de
cartera de vivienda
3 15.08
VPSF
Evaluar y monitorear la
implementación del DS que
reglamenta el Crédito
Productivo.
25
Resultados Producto de la evaluación
realizada es que se llevó adelante la
elaboración del D.S. 2449 que
complementa el D.S. 2055 en lo
concerniente a depósitos a plazo fijo.
Desviaciones Se estima concluir esta
actividad para el cuarto trimestre.
4 16.6.01
VPSF
Análisis y seguimiento a la
implementación de la Ley N°
065 de Pensiones.
80
Resultado Se ha elaborado un reporte
que muestra el índice de la normativa
regulatoria del SIP, emitida el 2015 por la
APS, en Res. Administrativa y Circulares
que operativizan procedimientos para
la aplicación de la Ley.
5 16.6.02
VPSF
Análisis y seguimiento a la
implementación de la Ley N°
430 Modificación de la Ley de
Pensiones 065.
0
Desviación Está programada su
evaluación para el 3er Trimestre.
6 16.6.03
VPSF
Análisis y seguimiento de la
normativa emitida en el
marco del Régimen No
Contributivo. Ley No. 378.
0
Desviación Está programada su
evaluación para el 3er Trimestre.
Dirección General de Planificación
12
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
N° Cod.
POA Objetivo u Operación
Avanc
e Físico Resultado o Desviación
7 16.6.04
VPSF
Análisis y seguimiento a la
implementación del DS N°
1888 de Pensiones en Materia
de Prestaciones de Vejez.
0
Desviación Está programada su
evaluación para el 3er Trimestre.
1 18.01
DGAA
Evaluar la aplicación y
resultados del Reglamento
Específico del Sistema de
Administración del Personal.
50
Resultados Se ha efectuado la revisión y
análisis del Reglamento Específico del
Sistema de Administración de Personal
vigente, del mismo se ha detectado la
necesidad de modificar y actualizar el
referido Reglamento. Mediante nota
interna MEFP/DGAA/N° 005-2015 se
expone los cambios sustanciales que
presenta la propuesta del nuevo RESAP.
2 18.02
DGAA
Evaluar la aplicación y
resultados del Reglamento
Específico del Sistema de
Presupuesto.
50
Resultados Se ha efectuado la revisión y
análisis a la implantación del
Reglamento Específico del Sistema de
Presupuesto, del mismo se detecta la
necesidad de modificar y actualizar el
referido Reglamento. Mediante nota
interna MEFP/DGAA/N° 005-2015 se
expone los cambios sustanciales a la
propuesta del nuevo Reglamento.
Desviación Se espera la aprobación del
nuevo Reglamento Específico de
Presupuesto, para su implantación y
evaluación.
1.1.2. Lineamiento: Nueva Normativa
"Claridad hacia dónde vamos con la norma" “Generar discusión y proponer nueva
normativa, no seguirla a ojo cerrado”
N° Cod.
POA Objetivo u Operación
Avance
Físico Resultado o Desviación
1 01.04.01
VTCP
Actualizar las Normas
Básicas del Sistema de
Tesorería.
100
Resultados Dichas normas se incorporaron
en el Proyecto de Norma de la Ley del
Sistema Nacional de Tesorería y Crédito
Público y del Tesoro General del Estado.
2 01.04.02
VTCP
Contar con el Diseño
Conceptual y el Manual
de Conciliaciones
Bancarias de las cuentas
y libretas del TGN.
20
Resultados Se ha elaborado una
presentación del proceso de conciliación.
Desviación Se tiene previsto terminar
concluir con este objetivo el 4to Trimestre.
3 03.02.01
VTCP
Actualizar la Resolución
Ministerial N°315 –
Reglamento del Sistema
de Administración e
Información de Deuda
Sub Nacional
20
Resultado Se encuentra en fase de análisis
conceptual y elaboración de flujogramas
del proceso, asimismo, se realizó los punteos
para actualizar dicha resolución.
Dirección General de Planificación
13
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
4 03.02.02
VTCP
Elaborar la normativa que
regule los procesos y
procedimientos para la
recopilación de
información financiera y
fiscal
40
Resultado Se encuentra en fase de inicio la
elaboración del Reglamento para el
Registro y Presentación de Información
financiera y fiscal en el Sistema Integrado de
Estadísticas Territoriales (SIET), con el objeto
de regular los procesos y procedimientos
para la recopilación de información de las
entidades públicas del SPNF.
1 07.04
VPCF
Ajustar los Anteproyectos
de Ley y su
reglamentación de la:
Ley de Gestión Pública,
Ley de Adquisición de
Bienes y Servicios y Ley de
Servidoras y Servidores
Públicos.
15
Resultado Se llevó adelante una
Presentación de los anteproyectos de Ley y
Reglamentación al Viceministro de
Presupuesto y Contabilidad Fiscal
Desviación Se tiene planificado la
finalización este objetivo para el 3er o 4to
trimestre.
2 07.07
VPCF
Elaborar el proyecto de
D.S. para las
contrataciones
electrónicas.
25
Resultado Se cuenta con un borrador
preliminar del proyecto de Decreto
Supremo.
Desviación Se tiene planificado la
finalización este objetivo para el 3er o 4to
trimestre.
3 07.08
VPCF
Suscribir un Convenio
Marco para contratación
de Bienes o Servicios
comunes.
25
Resultado Se cuenta con un Documento
con las Fichas Técnicas de Bienes Comunes
que integraran un Convenio Marco
Desviación Se tiene planificado la
finalización este objetivo para el 3er o 4to
trimestre.
4 08.07
VPCF
Elaborar Anteproyecto
de Ley para Rendición de
Cuentas de Ingresos y
Gastos del Órgano
Ejecutivo.
0
Desviación A la fecha no se pudo recolectar
y analizar la normativa vigente, debido a
que se puso énfasis en el Taller de
Capacitación en Procedimientos para
Conciliaciones Bancarias, gestión 2015.
5 08.08
VPCF
Elaborar Proyecto de D.S.
para el Registro y Control
Integral de las
Donaciones Externas en
el Órgano Ejecutivo.
0
Desviación A la fecha no se pudo recolectar
y analizar la normativa vigente, debido a
que se puso énfasis en el Taller de
Capacitación en Procedimientos para
Conciliaciones Bancarias, gestión 2015.
1 12.01
VPT
Elaborar una propuesta
de norma para ampliar la
base impositiva.
55
Resultados Se actualizó la información de
análisis y se cuenta con un borrador de
informe.
Se ajustó el borrador de Decreto Supremo
de modificación al RC-IVA.
2 13.01
VPT
Elaborar un
Anteproyecto de Norma
que regule la política
Arancelaria Selectiva.
95
Resultados Se trabajó en un anteproyecto
de "Ley de tratamiento tributario para el
desarrollo productivo comercial", este
proyecto de norma aún se encuentra
siendo consensuado con las demás
Carteras de Estado involucradas en su
análisis.
Dirección General de Planificación
14
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
1 15.01.01
VPSF
Elaborar el DS que
reglamenta el régimen
de sanciones para las
Entidades Financieras.
0
Desviaciones Se ha priorizado la
elaboración de la RM 031 que establece
niveles intermedios de cartera.
- Se ha priorizado la elaboración del D.S 2264
que autoriza al BDP SAM para constituirse
como una instancia de registro de Garantías
no convencionales.
- Se ha priorizado la elaboración del D.S.
2449 que complementa los D.S. 2055 y 1842.
2 15.01.02
VPSF
Elaborar el D.S. que
establezca esquemas de
expansión continúa de
los servicios financieros.
0
Desviaciones Se ha priorizado la
elaboración de la RM 031 que establece
niveles intermedios de cartera.
- Se ha priorizado la elaboración del D.S 2264
que autoriza al BDP SAM para constituirse
como una instancia de registro de Garantías
no convencionales.
- Se ha priorizado la elaboración del D.S.
2449 que complementa los D.S. 2055 y 1842.
3 15.01.03
VPSF
Elaborar el DS que
constituya el marco
normativo para la
participación de capital
extranjero en las
Entidades Financieras.
0
Desviaciones Se ha priorizado la
elaboración de la RM 031 que establece
niveles intermedios de cartera.
- Se ha priorizado la elaboración del D.S 2264
que autoriza al BDP SAM para constituirse
como una instancia de registro de Garantías
no convencionales.
4 15.1.05
VPSF
Elaborar la RM que
establezca metas
intermedias de cartera.
100
Resultados Se aprobó la Resolución
Ministerial 031 que establece metas
intermedias de cartera.
5 15.03
VPSF
Elaborar del
Anteproyecto de Ley del
Banco Central de Bolivia.
6
Resultado Se ha elaborado el borrador de
los términos de referencia para la
contratación de la consultoría.
Desviación Se ha priorizado la elaboración
de la reglamentación de la Ley de Servicios
Financieros.
6 15.04
VPSF
Elaborar el Anteproyecto
de Ley de Seguros 0
Desviación Se ha priorizado la elaboración
de la reglamentación de la Ley de Servicios
Financieros.
7 15.05
VPSF
Elaborar el Anteproyecto
de Ley del Mercado de
Valores.
0
Resultado Se han llevado a delante
reuniones con la Bolsa de Valores Boliviana,
a fin de analizar sus propuestas para la
nueva Ley del Mercado de Valores.
Desviación Se ha priorizado la elaboración
de la reglamentación de la Ley de Servicios
Financieros.
8 16.04.01
VPSF
Elaborar el DS de
Reglamentación del
Aportante Nacional
Solidario 0
Desviación Se tiene previsto la realización
de este objetivo en el segundo semestre de
la presente gestión.
Dirección General de Planificación
15
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
9 16.05
VPSF
Elaborar el D.S. para la
aplicación del Ajuste
Anual de Rentas del
Sistema de Reparto y la
Compensación de
Cotizaciones.
100
Resultados. Mediante DS 2417 de fecha 24
de junio de 2015 se aprueba el ajuste y
distribución inversamente proporcional para
las rentas en curso de pago.
10 17.05
VPSF
Elaborar el Anteproyecto
de Ley de modificaciones
a la Ley de
Procedimiento
Administrativo.
0
Desviación Se tiene previsto su
procesamiento en el segundo semestre de
la presente gestión.
1 18.05.01
DGAA
Elaboración del
documento manual de
procesos y
procedimiento para el
Reglamento Específico
del Sistema de
Presupuesto
0
Desviación Se realizara este objetivo una vez
aprobado el Reglamento del Sistema de
Presupuestos.
2 18.05.02
DGAA
Elaboración del
documento manual de
procesos y
procedimiento para el
Reglamento Específico
de Caja chica
0
Desviación Se realizara este objetivo una vez
aprobado el Reglamento de Caja Chica.
3 18.05.03
DGAA
Elaboración del
documento manual de
procesos procedimiento
para el Reglamento
Específico de Pasajes y
Viáticos.
0
Desviación Se realizara este objetivo una vez
aprobado el Reglamento de Pasajes y
Viáticos.
1 18.26
DGPLA
Elaborar el Plan
Estratégico Institucional 0
Desviación Esta actividad está programada
para el 3er. Trimestre.
2 18.27
DGPLA
Actualizar el Reglamento
Específico del Sistema de
Programación de
Operaciones RE-SPO.
0
Desviación Esta actividad está programada
para el 3er. Trimestre.
3 20.3.04
DGAJ
Elaborar e implementar
un reglamento de gestión
documental que permita
contar con un archivo
legal moderno confiable
y accesible.
100
Resultados Elaborado e implementado el
reglamento de gestión documental del
archivo legal.
Dirección General de Planificación
16
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
1.1.3. Lineamiento: Desburocratización y sistematización de Procesos “Mínimo 5”
“Énfasis en la automatización y sistematización” “desburocratizar los procesos y trámites que
se hacen”
N° Cod.
POA
Objetivo u
Operación
Avance
Físico Resultado o Desviación
1 01.07.02
VTCP
Desarrollar e
implementar el
nuevo sistema de
información de
remuneraciones.
0
Desviación Esta operación será ejecutada a
partir del tercer trimestre de 2015.
2 01.07.04
VTCP
Implementar
sistemas informáticos
para mejorar los
servicios del CAS
(Sistema CAS++)
80
Resultado A partir del mes de septiembre se
dará inicio a las pruebas piloto de trabajo
paralelo con el SICAS, con la finalidad de
validar y realizar la recepción definitiva del
nuevo Sistema.
3 01.07.05
VTCP
Sistematizar, ordenar
y clasificar los
archivos históricos
físicos y digitales en
las oficinas del CAS.
50
Resultado Se solicitó la contratación de la
Consultoría por Producto para la
Clasificación y Sistematización de los
Archivos de la Regionales CAS, la cual se
encuentra para visto bueno del señor
Ministro, queda pendiente la consultoría
para la regional CBBA, en vista de que aún
no se encuentra el perfil adecuado para la
realización de la misma.
3 01.08
VTCP
Implementar
sistemas
colaborativos entre
los servidores
públicos del Tesoro.
32,50
Resultado Se ha procedido a informar sobre
la “Implementación del sitio interno de
intercambio de información de la DGPOT”.
Desviación La adquisición e
implementación del gestor documental
para el UCAS está previsto para los
siguientes trimestres.
4 03.04.01
VTCP
Implementar la
Aplicación On Line
del seguimiento a
tramites de registro
de inicio de
operaciones de
crédito público
70
Resultado Se recopilaron requerimientos del
módulo de capacidad de endeudamiento
y generación de indicadores.
Se diseñó del módulo de capacidad de
endeudamiento referencial y generación
de indicadores.
1 06.09.01
VPCF
Implementar un
sistema para la
asignación de
recursos adicionales.
25
Resultado Se envió la nota
MEFP/VPCF/DGPGP/UGPPP/No. 077/2015
dirigida a la UTI para dar inicio a la
elaboración del módulo informático.
Desviación La conclusión de este objetivo
está prevista para el 4to. Trimestre.
2 08.01
VPCF
Implementar el
servicio de atención
técnica
Contabilidad ONLINE
0
Desviación A la fecha no se ha logrado
implementar el servicio, debido a que la
solicitud hecha en la gestión 2014 a la UTI,
sigue en trámite para la adquisición de
equipos por la D.G.A.A.
Dirección General de Planificación
17
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
N° Cod.
POA
Objetivo u
Operación
Avance
Físico Resultado o Desviación
3 08.09
VPCF
Elaborar y difundir
tutoriales del Sistema
de Información de
Activos Fijos (VSIAF)
0
Desviación Hasta la fecha no se pudo
elaborar la estructura para el armado de los
tutoriales del VSIAF y Conciliaciones
Bancarias, debido a que se puso énfasis en
el Taller de Capacitación en Procedimientos
para Conciliaciones Bancarias, gestión 2015.
4 09.01.01
VPCF
Implementar
operaciones de
Tesorería en tiempo
real en el marco de
la Ley del Banco
Público.
60
Resultado el módulo de Tesorería para su
operatoria en tiempo real en el Marco de la
Ley del Banco Público se ha desarrollado y
se efectuarán pruebas de su
funcionamiento para su implementación.
5 09.01.02
VPCF
Implementar firma y
certificados digitales
para fortalecer la
seguridad de las
operaciones del
SIGEP
40
Resultado El módulo de firma y certificado
digitales se ha desarrollado se efectuarán
pruebas para su implementación.
6 09.01.03
VPCF
Implementar la
Plataforma de
Atención al Cliente
para el servicio a los
usuarios de la
DGSGIF
60
Resultado Se implementó la Plataforma de
Atención al Cliente, se fortalecerá la
Plataforma con la contratación de
consultores de línea.
1 11.02
VPT
Implementar el
Sistema Nacional de
Información
Tributaria (SNIT)
36
Resultado Se efectuaron reuniones de
coordinación con la UTI para el
establecimiento de las pantallas de usuarios
del SNIT y de los reportes de recaudaciones
a ser generados, culminándose el desarrollo
del sistema en base a las correcciones
indicadas por el Sr. Ministro, debiendo ser
presentado a las autoridades
correspondientes.
Desviación La conclusión de este objetivo
está prevista para el 3er. o 4to Trimestre.
2 11.03
VPT
Elaborar una
propuesta de
procedimiento para
la certificación de
firmas digitales
40
Resultado Se ha compilado y revisado la
normativa relativa a telecomunicaciones y
la aplicación que se le da a las firmas
digitales en otros países.
Desviación La conclusión de este objetivo
está prevista para el 3er. o 4to Trimestre.
3 13.02
VPT
Desarrollar una
aplicación que
contenga toda la
información
arancelaria para
importación.
75
Resultados Se elaboró el planteamiento del
proyecto de aplicación multiplataforma
que proporcione información arancelaria a
los importadores. El mismo fue remitido a la
Dirección General Administrativa y se
convocaron a reuniones al personal de la UTI
para coordinar la elaboración e
implementación de la mencionada
aplicación.
Dirección General de Planificación
18
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
N° Cod.
POA
Objetivo u
Operación
Avance
Físico Resultado o Desviación
Se elaboraron los términos de referencia
para la contratación de un consultor con
recursos del VPT. En la actualidad se espera
la aprobación de dicha contratación por
parte del Señor Ministro
4 13.03
VPT
Elaborar un
anteproyecto de
norma para facilitar
el proceso de
importación de
mercancías sujetas a
exención
0
Desviación Debido al trabajo realizado en la
elaboración y seguimiento del Decreto
Supremo Nº 2295, de 18 de marzo de 2015,
que establece el procedimiento de
Nacionalización de Mercancías en Frontera
sobre medios y/o unidades de transporte,
este objetivo se lo realizará el tercer trimestre
del año.
5 14.01.01
VPT
Digitalizar los
expedientes de
recursos jerárquicos
en materia de juegos
100
Resultados Se ha supervisado los trabajos
desarrollados por la URJMJ para la
digitalización de la documentación
correspondiente al ámbito de juegos.
1 15.09
VPSF
Consolidar y ampliar
la base de datos
para el monitoreo
del cumplimiento de
objetivos de la Ley
de Servicios
Financieros.
100
Resultados Se ha sistematizado los
principales datos para seguimiento a la Ley
de Servicios Financieros, para el seguimiento
del comportamiento del mercado de
valores y seguros.
Se cuenta con una Base de datos de las
principales variables del sistema financiero.
2 16.07
VPSF
Contar con un
Registro Único de
Rentas
Precalificadas del
Sistema de Reparto
0
Desviación Se tiene previsto su
procesamiento en el segundo semestre de
la presente gestión.
3 16.08
VPSF
Consolidar el
funcionamiento de la
Gestora Pública de
Seguridad Social de
Largo Plazo.
50
Resultados Se ha realizado la revisión del
proyecto de R.A. regulatoria del SIP
(prestaciones de riesgos, PV-PSV, EA - AFP),
tema que pasará más adelante a la
Gestora. A través de una Ayuda Memoria,
se han resumido observaciones de los
informes de auditorías externas practicadas
a los Fondos del SIP, cuya administración
pasará a la Gestora.
1. Se ha elaborado un cronograma en el
cual se ha detallado las actividades
necesarias para el inicio de la Gestora
Pública de la Seguridad Social de Largo
Plazo.2. Se ha elaborado propuesta de
Términos de Referencia para la adquisición
de software, Programa de Operaciones
Anual, Organigrama Transitorio, Presupuesto
para el inicio de actividades de la Gestora
Pública de la Seguridad Social de Largo
Plazo.
Dirección General de Planificación
19
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
N° Cod.
POA
Objetivo u
Operación
Avance
Físico Resultado o Desviación
4 16.09
VPSF
Gestionar la
optimización de los
Sistemas Legados a
través de la
Reingeniería de los
Sistemas Informáticos
con que
actualmente cuenta
el SENASIR.
19,80
Resultados Se han identificado los sistemas
legados. Se analizó algunos sistemas y se
envió nota de solicitud de más información
de los Sistemas legados del SENASIR.
5 17.3.01
VPSF
Recopilar las
Resoluciones
Ministeriales
Jerárquicas emitidas
por el Ministerio de
Economía y Finanzas
Públicas el año 2014
y elaboración de las
estadísticas
requeridas para su
publicación.
100
Resultados Se realizó la recopilación de
todas las Resoluciones Ministeriales
Jerárquicas emitidas por el señor Ministro de
Economía y Finanzas Públicas, durante la
gestión 2014, así como la elaboración de
estadísticas.
1 18.06
DGAA
Implementar el
sistema integrado de
planificación y
presupuesto.
50
Resultados Se implementó el módulo del
Sistema de Ejecución Presupuestaria.
Desviaciones Se están ajustando los reportes
de evaluación por la UTI.
2 18.08
DGAA
Administrar el
manejo de bienes y
servicios dentro el
MEFP.
45
Resultados Se atendieron todos los
requerimientos realizados por las Unidades
Solicitantes.
Desviaciones Para llevar adelante la
elaboración del plan de conservación de
los bienes inmuebles se está a la espera de
la contratación de topógrafos.
3 18.12
DGAA
Ejecutar nuevos
proyectos de
desarrollo de
software.
0
Desviaciones Por instrucciones de la DGAA
se concluirán los sistemas pendientes de
priorización del señor ministro en la gestión
2014.
4 18.13
DGAA
Gestionar el uso de
los servicios del
Satélite Túpac Katari
en el MEFP para
mejorar la
conectividad con las
11 oficinas regionales
de la Unidad de
Calificación de Años
de Servicio.
0
Desviación Se elaboró el estudio Técnico
Operativo Económico, el mismo será
presentado el próximo trimestre a la DGAA.
Dirección General de Planificación
20
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
N° Cod.
POA
Objetivo u
Operación
Avance
Físico Resultado o Desviación
5 18.14
DGAA
Implementar la Firma
Digital en el nuevo
sistema de gestión
documental del
MEFP.
50
Resultados Se realizaron reuniones con la
ADSIB, en donde se determinó un convenio
entre ambas instituciones, para que el MEFP
sirva como entidad piloto para las pruebas
de la implementación de la Firma Digital, la
ADSIB remitió un modelo de convenio al
MEFP, este trimestre la UTI devolvió a la ADSIB
este convenio con observaciones, estamos
a la espera de la recepción del convenio
final para las firmas correspondientes de las
MAE´s.
Desviaciones Se está realizando el estudio
de Análisis del Nuevo Sistema de Gestión
Documental.
6 18.16
DGAA
Realizar procesos
técnicos de
tratamiento
archivístico y
bibliográfico
49,67
Resultados Sobre un total programado de
5500 registros, se ha realizado el registro de
5137 unidades documentales. De un total
estimado de 125 metros lineales de
documentación pasiva se han transferido a
la Memoria institucional en el 2do trimestre
122.8 metros lineales de documentación
pasiva.
7 18.20
DGAA
Diseñar e
implementar el
nuevo sistema
integrado de
recursos humanos
34,77
Resultados Se rediseño los Formularios de
Solicitud de Vacaciones. Se diseñó el
Formulario de Reprogramación de
Vacaciones. Se rediseño los Formularios de
Permisos Particulares y se espera la
aprobación para que entre en vigencia. Se
tiene el Diseño Conceptual del Sistema de
POAI's.
Desviaciones Se espera la aprobación del
RESAP para su implementación.
1 18.24
DGPLA
Implementar el
nuevo sistema
integrado de
planificación y
presupuesto (SIPP)
75
Resultados Se llevaron adelante 3 reuniones
de coordinación con la Unidad de
Tecnologías de Información (UTI) para el
desarrollo e implementación del Sistema
Integrado de Planificación y Presupuesto
(SIPP).
Se realizaron 8 pruebas de funcionamiento
al Sistema Integrado de Planificación y
Presupuesto (SIPP), esto con el fin de velar el
buen funcionamiento del mismo.
2 19.07
UAI
Elaborar una Base de
Datos de los informes
de Auditoria,
emitidos en las
gestiones 2006 a
2014.
27,50
Resultados Se ha procedido a efectuar la
recopilación de información de los informes
de auditoría y seguimiento de las gestiones
2008 al 2015 e inicio del escaneo y cargado
de la información para la creación de la
base de datos.
Dirección General de Planificación
21
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
N° Cod.
POA
Objetivo u
Operación
Avance
Físico Resultado o Desviación
3 19.08
UAI
Concluir e
implementar el
Sistema SISECOR
8
Resultados Se ha comunicado a la UTI para
el inicio de la coordinación para la
conclusión y posterior implementación del
Sistema de Seguimiento y Control de
Recomendaciones (SISECOR), se aclara que
conforme lo programado la conclusión del
proceso es hasta diciembre de la presente
gestión.
Desviaciones A la conclusión del Sistema
SISECOR se harán las evaluación
correspondientes respecto a las ventajas y
su aplicabilidad
4 20.1.02
DGAJ
Establecer el
procedimiento para
la elaboración
resoluciones
ministeriales
presupuestarias
100
Resultado Se estableció el procedimiento
para la elaboración de Informes Legales y
Resoluciones Ministeriales Presupuestarias
6 20.03
DGAJ
Constituir un archivo
legal, moderno,
confiable y de
amplia accesibilidad
para brindar servicios
oportunos y eficaces
a clientes internos y
externos del MEFP.
50
Resultado Se ha mejorado el sistema de
información de archivo legal, conforme a
normas naciones internacionales de
archivo. Se están digitalizado las normas
legales. Se ha elaborado e implementado el
reglamento de gestión documental del
archivo legal.
Dirección General de Planificación
22
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
Instituciones Públicas Descentralizadas Bajo Tuición
Instituciones y Unidades Desconcentradas
Entidades Públicas Bajo Tuición
Empresa Pública Bajo Tuición
2do Trimestre
(Resumen Ejecutivo)
Dirección General de Planificación
23
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
2. Entidades Bajo Tuición MEFP
2.1. Cuadros Resumen
Seguimiento y Evaluación
GESTIÓN 2015 – SEGUNDO TRIMESTRE
ENTIDADES BAJO TUICIÓN DEL MEFP
ENTIDAD
% de
Avance
Físico
Presupuesto en Bs. % Ejecución
Presupuestaria Vigente Ejecutado Por Ejecutar
SENAPE - Servicio Nacional de
Patrimonio del Estado 48,96% 19.480.428 8.476.224 -11.004.204 43,51%
UCPP- Unidad de Coordinación
de Programas y Proyectos 39,96% 90.652.836 5.197.596 -85.455.240 5,73%
SENASIR - Servicio Nacional del
Sistema de Reparto 37,32% 41.298.716 14.827.789 -26.470.927 35,90%
AJ - Autoridad de fiscalización y
Control social del Juego 47,83% 23.497.661 8.537.192 -14.960.469 36,33%
ASP-B - Administración de
Servicios Portuarios de Bolivia 46,59% 89.800.000 32.558.774 -57.241.226 36,26%
APS - Autoridad de Fiscalización y
Control de Pensiones y Seguros* 44,34% 127.056.389 38.033.256 -89.023.133 29,93%
UIF - Unidad de Investigaciones
Financieras** 40,32% 24.429.077 5.723.760 -18.705.317 23,43%
RUAT - Registro Único para la
Administración Tributaria
Municipal
27,77% 62.203.126 23.652.524 -38.550.602 38,02%
ASFI - Autoridad de Supervisión
del Sistema Financiero** 45,34% 372.030.055 134.673.812 -237.356.243 36,20%
AIT - Autoridad General de
Impugnación Tributaria 44,41% 36.638.094 16.301.894 -20.336.200 44,49%
BCB - Banco Central de Bolivia 43,70% 2.569.092.849 1.067.441.610 -1.501.651.239 41,55%
AN - Aduana Nacional 39,80% 452.395.828 151.027.364 -301.368.464 33,38%
SIN - Servicio de Impuestos
Nacionales 34,70% 429.429.411 129.693.543 -299.735.868 30,20%
DAB - Depósitos Aduaneros
Bolivianos 34,68% 191.184.819 50.389.069 -140.795.750 26,36%
SUMA 4.529.189.289 1.686.534.406 -2.842.654.882
PROMEDIO 41,12% 37,24%
*Incluye transferencias al TGN
**No incluye algunas partidas presupuestarias que no se toman en cuenta en la evaluación.
Unidades e Instituciones Desconcentradas Instituciones Públicas Descentralizadas bajo Tuición Entidades Públicas Bajo Tuición Empresa Pública Bajo Tuición
Dirección General de Planificación
24
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
Fecha de Remisión de Informes de Seguimiento y Evaluación
Entidades bajo Tuición 2do Trimestre 2015
Entidad Envio de Nota de Solicitud
Fecha
Max.
Entrega
Fecha de
Entrega Observaciones
Unidades e Instituciones Desconcentradas
SENASIR – Servicio Nacional
del Sistema de Reparto 29/06/2015 22/07/2015 22/07/2015
UCPP – Unidad de
Coordinación de
Programas y Proyectos
29/06/2015 27/07/2015 28/07/2015
SENAPE – Servicio Nacional
de Patrimonio del Estado 29/06/2015 20/07/2015 21/07/2015
Instituciones Públicas Descentralizadas Bajo Tuición
AJ – Autoridad de
Fiscalización y Control
Social del Juego Deben enviar seguimiento
hasta el 15 del mes
siguiente del trimestre en
evaluación.
15/07/2015 15/07/2015
RUAT – Registro único para
la Administración Tributaria
Municipal
15/07/2015 15/07/2015
ASP-B – Administración de
Servicios Portuarios de
Bolivia
15/07/2015 17/07/2015
APS – Autoridad de
Fiscalización y Control de
Pensiones y Seguros
29/06/2015 20/07/2015 20/07/2015
UIF - Unidad de
Investigaciones Financieras 29/06/2015 20/07/2015 22/07/2015
Ampliación de plazo
solicitada con Nota
CITE:
UIF/DEPCF/JCFP/70/2015
Entidades Públicas Bajo Tuición
SIN – Servicio de Impuestos
Nacionales Deben enviar seguimiento
hasta el 15 del mes
siguiente del trimestre en
evaluación.
15/07/2015 17/07/2015
AN – Aduana Nacional de
Bolivia 15/07/2015 20/07/2015
AIT – Autoridad General de
Impugnación Tributaria 15/07/2015 15/07/2015
ASFI – Autoridad General
de Supervisión del Sistema
Financiero
29/06/2015 27/07/2015 27/07/2015
BCB - Banco Central de
Bolivia 29/06/2015 24/07/2015 24/07/2015
Empresa Pública Bajo Tuición
DAB – Depósitos Aduaneros
Bolivianos
Deben enviar seguimiento
hasta el 15 del mes
siguiente del trimestre en
evaluación.
15/07/2015 20/07/2015
Dirección General de Planificación
25
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
2.2. Resumen por Entidad (Avance Físico-Financiero, Principales Logros, Análisis
Estadístico) Institución descentralizada bajo tuición del Ministerio de Economía y Finanzas Públicas
2.2.1. SERVICIO NACIONAL DEL SISTEMA DE REPARTO (SENASIR)
Avance Físico Financiero SENASIR
Al segundo trimestre de 2015, el Servicio
Nacional del Sistema de Reparto - SENASIR
logró un Avance Físico de 37,32% y una
Ejecución Presupuestaria de 35,90% con
respecto a la meta anual.
Principales Resultados – SENASIR
Los principales resultados del SENASIR al segundo trimestre de la presente gestión son:
Ahorro por suspensión de rentas por concepto:
Rentistas y Derechohabientes llegó a Bs 14.376.920,94
Beneméritos y Viudas de Beneméritos llegó a Bs 1.156.112,00
Mayoría de edad llegó a Bs. 426.825,27
Recuperaciones de pago por concepto:
Renta Anticipada llegó a Bs 1.576.453,93
Cobros indebidos por inconsistencia de edad mediante suscripción de convenios
de pago llegó a Bs 2.402.743,93
Recuperación por Recálculo de Renta llegó a a Bs 1.027.019,96
Se ha generado ahorro por las suspensiones de rentas por dobles nupcias por
Bs.70.010,98
Se ha realizado fiscalizaciones a 100 empresas.
Se ha generado ahorro y recuperación por doble percepción Bs 5.860.834,94.
Casos suspendidos por doble percepción llegó a 924 y los convenios de pago a 450
La recuperación de aportes devengados a la seguridad social del Largo plazo del
sistema de reparto llego a Bs 18.059.669,96.
Se ha emitido un total de 5.544 certificados de compensación de cotizaciones de los
cuales 929 son automáticos (registrados en la base de datos del Ministerio de Economía
y Finanzas Publicas) y 4.615 manuales (en favor de personas que no están registradas en
la base de datos).
Dirección General de Planificación
26
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
Análisis Estadístico SENASIR
1. Beneficiarios de la Seguridad Social a Largo Plazo (En N° de Beneficiarios)
El N° de Beneficiarios en Seguridad Social se ha
incrementado debido a las nuevas medidas de
la Ley N° 065 de Pensiones.
Con las mejoras para acceder a la
Compensación de cotizaciones (CC), de tipo
de pago mensual y global, el número de
beneficiarios ha ido aumentado.
A junio de 2015, la cantidad de beneficiarios ha
llegado a 192.963, siendo un 40% beneficiarios
de la compensación de cotizaciones, a
diferencia del 5% de 2005.
2. Gasto en Seguridad Social Sistema a Largo Plazo (en millones de Bs.) El Gasto Social en la Seguridad Social de Largo
Plazo es el gasto realizado por el Estado en el
pago de rentas a los rentistas titulares y derecho
habientes del antiguo Sistema de Reparto,
personas que a abril de 1997 cumplían requisitos
en cuanto a aportes y edad de jubilación
A junio de 2015 el gasto es Bs.3.056 MM,
representando un 50 % del gasto de la gestión
2014.
3. Ajuste IP a las Rentas del Sistema de Reparto –
Monto acumulado (En millones Bs.)
El ajuste Inversamente Proporcional es una
metodología de distribución del ajuste de
mantenimiento de valor anual indexada a la
UFV de las rentas del Sistema de Reparto, que
beneficia a las rentas más bajas con un mayor
ajuste mensual.
Posterior a la Promulgación de la Ley se fueron
consensuando más aumentos con los sectores
involucrados mediante diferentes Decretos
Supremos.
Comportamiento Normal
Comportamiento Normal
Comportamiento Normal
(1) Considera CC Global y CC Mensual
No Incluye Listas Pasivas
Fuente: SENASIR
(1) Considera CC Global y CC Mensual
No Incluye Listas Pasivas Fuente: SENASIR
Fuente: SENASIR
Dirección General de Planificación
27
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
4. Población de rentistas del Sistema de Reparto (En
N° de Beneficiarios)
Los Rentistas Titulares son los adultos mayores que
perciben mensualmente una renta cada mes,
provenientes ya sea de de los aportes hechos
tanto al antiguo como al nuevo Sistema de
Administración de Pensiones. Los Rentistas
Derechohabientes son los rentistas declarados
como herederos por los titulares, los cuales
perciben sus Rentas por motivo de fallecimiento
de los titulares y que aún no han cumplido la
mayoría de edad o no tienen ingresos fijos.
5. Gasto en las Rentas del Sistema de Reparto (En millones de Bs)
La Composición del Gasto en el Sistema de
Reparto está dada por los pagos hechos a los
Rentistas titulares y a los derechohabientes
cada mes.
A Junio de 2015 se gastaron Bs. 1.979 MM en el
pago a los rentistas del Sistema de Reparto,
representando un 48% de la gestión 2014.
El incremento sostenido del gasto se debe a las
continuas mejoras que se ha otorgado a los
rentistas de este sistema, coadyuvando de esta
manera a la mejora en su calidad de vida
6. Gasto en Compensación de Cotizaciones (En
millones de Bs.)
La compensación de cotizaciones es el
reconocimiento que se otorga a las personas
que aportaron al antiguo sistema de Reparto y
tuvieron aportes en las AFP´s.
Desde 2005, este tipo de pago se ha
incrementado en 774% con respecto a 2014,
debido a la mejoras para la jubilación que se
contemplan en la Ley de Pensiones actual.
Comportamiento Normal
Comportamiento Normal
Comportamiento Normal
Fuente: SENASIR
Fuente: SENASIR
Fuente: SENASIR
Dirección General de Planificación
28
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
Unidad Desconcentrada bajo tuición del Ministerio de Economía y Finanzas Públicas
2.2.2. UNIDAD DE COORDINACIÓN DE PROGRAMAS Y PROYECTOS (UCPP)
Avance Físico – Financiero UCPP
Al segundo trimestre de 2015, la Unidad de
Coordinación de Programas y Proyectos -
UCPP logró un Avance Físico de 39,96% y una
Ejecución Presupuestaria de 5,73% con
respecto a la meta anual. .
Principales Resultados UCPP Los principales resultados de la UCPP al segundo trimestre de la gestión 2015 son :
CONTRATO DE PRÉSTAMO BID 1743/SF - BO “PROGRAMA DE CONSOLIDACIÓN DE REFORMAS EN
EL ÁREA DE INGRESOS PÚBLICOS”
Se prestó asistencia técnica a las entidades co-ejecutoras del programa, Servicio de Impuestos
Nacionales, Aduana Nacional de Bolivia, Viceministerio de Política Tributaria, de acuerdo a
requerimiento de estas entidades.
CONSTRUCCIÓN DEL CAMPO FERIAL “CHUQUIAGO MARKA”
De enero al 30 de junio de 2015 se realizaron diversas ferias multisectoriales y de rubros
específicos, así como encuentros, conferencias, foros, seminarios y otros eventos sociales y
culturales, recaudándose hasta la fecha más de Bs. 200.000 por concepto de alquiler de las
distintas salas de exposición, plazas, salas de conferencia y auditorio.
PROGRAMA DE APOYO AL DESARROLLO DEL SISTEMA SOCIO SANITARIO DEL DEPARTAMENTO DE
POTOSÍ – IV FASE (CONVENIO ESPECÍFICO DE FINANCIAMIENTO)
Del 1 al 6 de marzo de 2015 la UCPP se hizo presente en la ciudad de Potosí para prestar
asistencia técnica a las entidades Co-Ejecutoras del Programa (SEDES, SEDEGES, Hospital
Daniel Bracamonte, Gobierno Municipal de Potosí y Universidad Autónoma Tomás Frías) en la
determinación de actividades a realizar durante el primer semestre de la gestión 2015, en la
elaboración de Términos de Referencia y en los procesos de contratación.
Se prestó sistencia técnica en la elaboración de términos de referencia y la documentación
requerida para la inscripción de presupuesto.
Dirección General de Planificación
29
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
PROYECTO DE EXPLICACIÓN DE BENEFICIOS DEL NUEVO MODELO ECONÓMICO EN LA MACRO Y
MICROECONOMÍA
Se han realizado 2 contrataciones para la elaboración de 2 spots televisivos y cuñas radiales.
El Proyecto de Explicación de Beneficios del Nuevo Modelo Económico en la Macro y
Microeconomía”, se ha reformulado el Plan de Trabajo que ha sido actualizado para la gestión
2015, asimismo se han solicitado modificaciones presupuestarias y la ampliación de plazo.
1. Eventos Realizados – Campo Ferial Chuquiago Marka
Del 1 enero al 30 de junio de 2015 se realizaron 20 eventos públicos en el Campo Ferial
Chuquiago Marka con la asistencia de aproximadamente 49.054 personas, obteniendo
ingresos por Bs. 874.000, los cuales se detallan a continuación:
Concepto Nro.
Expositores
Nro.
Visitantes
Ingresos
Económicos
en Bs.
Ferias (Feria Internacional de Turismo - Feria Industrial y de
CONSTRUTEC 2015) 674 34.200 600.000
Conciertos (Show Tributo a Frank Sinatra, Show de Peppa Pig) - 1.894 41.000
Cumbres y Eventos:
- Entrega de credenciales a las autoridades municipales
electas 2015
-Gabinete Ampliado, entre otros.
94 11.360 198.000
Conferencias
-Simposio Internacional China –Bolivia
-Charla de Capacitación “Préndete La Paz 2015” OMNILIFE
0 1.600 35.000
Total a Junio de 2015 768 49.054 874.000
EVENTOS 2014
Concepto Cantidad de
Eventos
Nro.
Expositores
Nro.
Visitantes
Ingresos
Económicos
en Bs.
Ferias 11 1.698 451.800 2.169.470
Conciertos 1 500 3.000
Cumbres y Eventos 11 10.700 77.520
Encuentros 5 36 7.846 74.428
Foro 2 1.450 106.900
Conferencias 2 1.800 23.380
Evento Social 1 1.500 18.000
Otros 38.341
Total 2014 31 1.744 475.596 2.511.039
Fuente: UCPP – Unidad Campo Ferial Chuquiago Marka
Fuente: UCPP – Unidad Campo Ferial Chuquiago Marka
Dirección General de Planificación
30
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
Institución desconcentrada bajo tuición del Ministerio de Economía y Finanzas Públicas
2.2.3. SERVICIO NACIONAL DEL PATRIMONIO DEL ESTADO (SENAPE)
Avance Físico – Financiero SENAPE
Al segundo trimestre de 2015, el Servicio
Nacional de Patrimonio del Estado - SENAPE
logró un Avance Físico de 48,96% y una
Ejecución Presupuestaria de 43,51% con
respecto a la meta anual.
Principales Resultados SENAPE
Los principales resultados del SENAPE al segundo trimestre de la gestión 2015 son:
Al segundo trimestre de la presente gestión logró la recuperación económica de
Activos Exigibles a favor del Tesoro General de la Nación - TGN por Bs 3,319,508.74
Las certificaciones solicitadas por las Entidades Públicas y emitidas mediante el
Sistema de Certificación del Parque Automotor – SICEPA, alcanzaron a 1.183,
beneficiando a 88 Entidades.
El Sistema de Inexistencia de Bienes Inmuebles – SIBI, durante el primer trimestre de
la presente gestión, ha emitido 1.758 certificaciones a favor de 161 Entidades Públicas
y Gobiernos Autónomos Municipales, que así lo requirieron y cumplieron con los
requisitos establecidos por norma.
Al segundo trimestre de la presente gestión, se inició el relevamiento y análisis de
documentación e información contable, de bienes, Cartera y procesos judiciales del
ex Fondo de Pensiones de la Banca Estatal, que permitirá efectuar el análisis, para la
emisión de los Estados Financieros de Gestión y de Cierre.
Se brindó asesoramiento técnico gerencial y vía telefónica para el registro y
actualización de la situación legal de los bienes del Estado, a las Entidades e
Instituciones Estatales que así lo requirieron.
Se recuperaron saldos de Cartera de los ex Fondos Complementarios de la Seguridad
Social por Bs 108,231.23.
Dentro de la tramitación de los procesos judiciales a favor de los ex Entes Gestores
de la Seguridad Social, se recuperó la suma de Bs49,794.54.
Se desarrollaron e implementaron sistemas, como ser: Nueva Página Institucional del
SENAPE, Sistema de Validación de la Documentación, Nuevo Sistema de
Administración de Bienes inmuebles y Vehículos, entre otros.
Dirección General de Planificación
31
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
Análisis estadístico SENAPE
1. Declaración Jurada de Bienes de Estado (DEJURBE).
La Declaración Jurada de Bienes y Rentas
del Estado se la realiza en base a un
Universo establecido de 587 de entidades
públicas y gobiernos autónomos
territoriales declarantes.
Para 2014, se logró alcanzar un grado de
cumplimiento del 98,64 % respecto al
universo de entidades declarantes , en un
Sistema aún más accesible y amigable
para el efecto. Para 2015 la declaración
Juradas de Bienes y Rentas del Estado está
programada para el mes de agosto.
2. Situación de Derecho Propietario: Bienes Inmuebles. Gracias al Sistema en línea de la DEJURBE, se
puede tener un panorama completo de la
situación legal de los bienes declarados en el
mismo y su evolución en el tiempo.
A junio de 2015, se pudo observar que sólo el 31%
de los inmuebles poseen Folio Real, documento
necesario para demostrar la titularidad del bien,
en relación a vehículos 53% de las entidades e
instituciones públicas declarantes.
3. Situación de Derecho Propietario: Vehículos. El Sistema en línea de la DEJURBE, permite
tener un panorama completo de la
situación legal de los vehículos declarados
del estado en el mismo y su evolución en el
tiempo.
A junio de 2015 se declararon 31.888
vehículos y se pudo observar que sólo se
alcanza al 53% de las Entidades e
Instituciones Públicas declarantes.
Comportamiento Normal
Comportamiento Normal
Comportamiento Normal
Incluye la administración pública central, Gobiernos y
Empresas de la Entidades territoriales, Universidades y
Entidades del órgano ejecutivo, legislativo y electoral
Incluye la administración pública central, Gobiernos y Empresas de
la Entidades territoriales, Universidades y Entidades del órgano
ejecutivo, legislativo y electoral
Fuente: SENAPE
Fuente: SENAPE
Fuente: SENAPE
Dirección General de Planificación
32
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
4. Generación de recursos Económicos a Favor del TGN (En millones de Bs.)
El SENAPE, como parte de su misión administra
bienes por mandato y a nombre del TGN,
generando recursos y dotando de bienes en
comodato a entidades e instituciones
públicas.
A junio de 2015 se generaron recursos
económicos a favor del TGN en un total de Bs.
3.319.508,74 pr concepto de transferencia de
bienes a título oneroso, recuperaciones
judiciales, de Cartera y Cuentas por Cobrar,
de las entidades que el SENAPE administra
con cuenta del TGN y del MEFP.
5. Certificaciones SICEPA
Las Certificaciones SICEPA son las
certificaciones emitidas a través del Sistema de
Certificación del Parque Automotor – SICEPA a
las Entidades Públicas.
A junio de 2015 se beneficiaron 88 Entidades de
esta certificación, emitiéndose 1.183
certificados, mostrando una mejor
administración y registro de los bienes
automotores del Estado.
6. Certificaciones SIBI
Las Certificaciones SIBI son las certificaciones
de inexistencia de Bienes Inmuebles emitidas
por del Sistema de Certificación de
Inexistencia de Bienes Inmuebles– SIBI a las
Entidades Públicas.
A junio de 2015 se beneficiaron 1.758
Entidades de esta certificación,
contribuyendo de una mejor manera a un
mejor registro y administración de los bienes
del estado.
Comportamiento Normal
Comportamiento Normal
Comportamiento Normal
Fuente: SENAPE
Fuente: SENAPE
Fuente: SENAPE
Dirección General de Planificación
33
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
Institución descentralizada bajo tuición del Ministerio de Economía y Finanzas
Públicas
2.2.4. AUTORIDAD DE FISCALIZACIÓN Y CONTROL SOCIAL DEL JUEGO (AJ)
Avance Físico – Financiero AJ.
Al segundo trimestre de 2015, la Autoridad de
Fiscalización y Control Social del Juego – AJ
logró un Avance Físico de 47,83% y una
Ejecución Presupuestaria de 36,33% con
respecto a la meta anual.
Principales Resultados AJ
Los principales resultados de la AJ al segundo trimestre de 2015 son:
Se aprobó la Resolución Regulatoria N°01-00004-15 “Modificaciones e
incorporaciones al Reglamento para la implementación del Sistema de Control en
Línea ”.
Se superó con éxito la auditoría del primer seguimiento con el Instituto Boliviano de
Normalización IBNORCA, al Sistema de Gestión de Calidad.
Se realizó 2147 Controles Detectivos de Promociones Empresariales y sorteos con
Fines Benéficos no autorizados, de 1.485 programados, llegando a un cumplimiento
por encima de lo esperado.
Se realizó 171 fiscalizaciones a Promociones Empresariales y Sorteos con Fines
Benéficos, de 156 programados, llegando a un cumplimiento por encima de lo
esperado.
Se emitieron 93 Autos de Apertura de Procesos Administrativos Sancionatorios
(AAPAS) y Resoluciones Sancionatorias (RS) emergentes de controles de Fiscalizacion,
realizándose el cobro administrativo de 728.300 UFV´s
En cumplimiento al Convenio MEFP-AJ 2015, se habilitaron reportes para consulta del
VPT en el sistema Módulo de Inteligencia de Negocios de la AJ (MINAJ).
Se participó con éxito en la Feria Internacional de Cochabamba (FEICOBOL).
Se firmó Convenio con la Cámara de Industria y Comercio (CAINCO)
Se trabajo en la creación, diseño y redacción del Primer Boletín Mensual Informativo
de la Autoridad de Juegos.
Se implementó via web los Formularios de Medición del Grado de Satisfacción del
Cliente Administrado y Población en General.
Dirección General de Planificación
34
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
Análisis estadístico AJ.
1. Recaudaciones por Operativos de Control (En Millones de Bs. y Salas Intervenidas) La fiscalización comprende verificaciones
referentes al cumplimiento de la normativa
legal vigente, de las personas individuales o
colectivas que desarrollan actividades de
juegos de lotería, azar, sorteos, promociones
empresariales y sorteos con fines benéficos.
A junio de 2015 se recaudó Bs 4,9 MM,
representando un 27% de lo recaudado en la
Gestión 2014, con respecto a los operativos,
se realizaron 99 operativos en todo el país
representando un 44% de los operativos de
toda la gestión 2014.
2. Medios de Juego Decomisados (En cantidad)
Los medios de juego decomisados comprenden
los diferentes juegos (cartas, dados, ruleta) como
las máquinas de azar, incautadas por
contravenciones a la normativa vigente.
A junio de 2015 se decomisaron 489 medios de
juego, representando un 27% de la incautado en
toda la gestión 2014.
3. Recaudaciones Sanciones a Prom. Empresariales y Op. de Control (En Millones de Bs.)
La AJ otorga autorizaciones por cada
promoción empresarial que impliquen
premios en especie o efectivo, ya sean con
fines empresariales o benéficos, además de
sancionarlas en caso de incurrir en faltas
contra la normativa actual .
Las sanciones a promociones empresariales
a junio de 2015 llegan a Bs 3,01 MM , cuyo
82% se compone de promociones
empresariales , 7% de Operativos de Control
y 1% con recaudaciones por cobro coactivo.
Comportamiento Normal
Comportamiento Normal
Comportamiento Normal
Fuente: AJ
Fuente: AJ
Fuente: AJ
Dirección General de Planificación
35
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
Institución descentralizada bajo tuición del Ministerio de Economía y Finanzas Públicas
2.2.5. REGISTRO ÚNICO PARA LA ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA (RUAT)
Avance Físico – Financiero RUAT.
Al segundo trimestre de 2015, el Registro
Único para la Administración Tributaria –
RUAT logró un Avance Físico de 27,77% y
una Ejecución Presupuestaria de 38,02%
con respecto a la meta anual.
Principales Resultados RUAT.
Los principales resultados del RUAT al segundo trimestre de la gestión 2015 son:
Se continúan desarrollando las actividades pertinentes para el Desarrollo
Normativo y Ajuste Tecnológico de los Sistemas Informáticos.
Se continúan realizando las actividades necesarias que garanticen la
continuidad en la prestación de los servicios institucionales.
Se avanzó en la cobertura de Servicios Institucionales a Gobiernos Municipales
en los Subsistemas de Vehículos, Inmuebles y Ectividades económicas en relación
a la meta de crecimiento de 10 % con respecto al 31 de diciembre de 2014.
Se midio el nivel de vida laboral en virtud de evaluar la implementación del Plan
de Mejoramiento de Calidad de Vida Laboral en la Entidad.
Dirección General de Planificación
36
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
Análisis Estadistico RUAT.
1. Recaudación Impuesto a la Propiedad Vehículos Automotores (En millones de Bs) El Impuesto a la Propiedad de Vehículos
Automotores (IMPV) es el pago anual a nivel
municipal que se realiza por la tenencia en
propiedad de vehículos automotores.
A junio de 2015, la recaudación llega a Bs. 314
MM representando un 48% con respecto a la
gestión 2014.
En cuanto a la composición de la recaudación,
el 32% proviene de La Paz, el 32% de Santa Cruz,
el 17% de Cochabamba y el 19% del resto del
país.
2. Recaudación Impuesto a la Propiedad de Bienes Inmuebles (En millones de Bs)
El Impuesto a la Propiedad de Bienes
Inmuebles (IMPBI) es el pago anual a nivel
municipal que se realiza por la tenencia en
propiedad de bienes inmuebles.
A junio de 2015, la recaudación llega a Bs. 358
MM, representando un 46% con respecto a la
gestión 2014.
En cuanto a la composición de la
recaudación, el 51% proviene de La Paz, el
17% de Santa Cruz, el 16% de Cochabamba y
el 16% en el resto del país.
3. Recaudación Patentes de Funcionamiento (En millones de Bs)
El Pago por Patentes de Funcionamiento (PPF)
es el pago anual a nivel municipal que se realiza
por las actividades económicas que se realizan
en cada municipio.
A junio de 2015, la recaudación llega a Bs.32,8
MM, representando un 40% con respecto a la
gestión 2014.
En cuanto a la composición de la recaudación,
el 27% proviene de Santa Cruz, el 23% de Tarija,
el 22% de Cochabamba, el 12% de La Paz y el
16% del resto del país.
Comportamiento Positivo
Comportamiento Positivo
Comportamiento Positivo
Fuente: RUAT
Fuente: RUAT
Fuente: RUAT
Dirección General de Planificación
37
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
4. Recaudación Impuesto a las Transferencias de Vehículos (En millones de Bs)
El Impuesto a las transferencias de Vehículos
(IMTV) es el pago anual a nivel municipal que se
realiza por el traspaso de propiedad de
vehículos automotores.
A junio de 2015, la recaudación llega a Bs. 53 MM,
representando un 54% con respecto a la gestión
2014.
En cuanto a la composición de la recaudación,
el 41% proviene de Santa Cruz, el 24% de La Paz,
el 19% de Cochabamba y el 16% en el resto del
país
5. Recaudación Impuesto a las Transferencias de Bienes Inmuebles (En millones de Bs)
El Impuesto a las transferencias de Vehículos
(IMTBI) es el pago anual a nivel municipal que
se realiza por el traspaso de propiedad de
bienes inmuebles .
A junio de 2015, la recaudación llega a Bs. 190
MM, representando un 56% con respecto a la
gestión 2014.
En cuanto a la composición de la
recaudación, el 44% proviene de Santa Cruz,
el 26% de La Paz, el 18% de Cochabamba y
el 12% en el resto del país
6. Recaudación Total RUAT (En millones de Bs) La recaudación total del RUAT a junio de 2015
llega a Bs. 948 MM representando un 22 % con
respecto a la gestión 2014.
En cuanto a la composición de la recaudación
es de la siguiente manera: 38% corresponde al
Impuesto Municipal a la Propiedad de bienes
Inmuebles (IMBI), 33% al Impuesto Municipal a la
Propiedad de Vehículos (IMPV), 20% al Impuesto
Municipal a las Transferencias de Bienes
Inmuebles (IMTBI) y el 9 % a las otras
recaudaciones.
Comportamiento Positivo
Comportamiento Positivo
Comportamiento Positivo Fuente: RUAT
Fuente: RUAT
Fuente: RUAT
Dirección General de Planificación
38
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
Institución descentralizada bajo tuición del Ministerio de Economía y Finanzas Públicas
2.2.6. ADMINISTRACIÓN DE SERVICIOS PORTUARIOS DE BOLIVIA (ASP-B)
Avance Físico – Financiero ASP-B.
Al segundo trimestre de 2015, la
Administración de Servicios Portuarios de
Bolivia – ASP-B logró un Avance Físico de
46,59% y una Ejecución Presupuestaria de
36,26% con respecto a la meta anual.
Principales Resultados ASP-B.
Los principales resultados de la ASP-B al segundo trimestre de la gestión 2015 son:
Al segundo trimestre de la gestión 2015 se impulsó la promulgación del D.S. N°
2406 que cambiará la naturaleza jurídica de la ASP-B de Institución Pública
Descentralizada a Empresa Pública Nacional Estratégica.
Al 30 de junio se recaudó el 15.64% de la cartera en mora acumulada de 1997
al 2014, superando la meta propuesta para la presente gestión.
Al 30 de junio se registraron nuevos usuarios en 14.61%, superando la meta
propuesta para la presente gestión.
Se empadronaron 5.205 usuarios entre antiguos y nuevos.
Se realizaron gestiones para la supervisión de los servicios y mejoras en los
mismos puertos.
Se realizó la verificación de la aplicación correcta de las tarifas vigentes
mediante informes de conformidad,
Se realizó la supervisión de las faenas de movimiento de carga en puertos
habilitados mediante remisión de estadísticos.
Comportamiento Normal
Dirección General de Planificación
39
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
Análisis Estadístico ASP-B
1. Importaciones: Ingresos y Movimiento de Carga (En millones de USD y millones de toneladas )
La ASP-B como administradora de las
oficinas portuarias recauda ingresos por
concepto de mercancias importadas en
los Puertos Habilitados.
A junio de 2015, el movimiento total de
carga por importaciones en los puertos
habilitados que son administrados por la
ASP-B llega a 0,75 millones de toneladas
(752.942 Toneladas), representando un 41%
con respecto al movimiento de carga en
toda la gestión 2014.
El movimiento de carga en el Puerto de
Arica Representa el 99% del total, seguido
del Puerto de Matarani con 1%. En cuanto
a la recaudación el 100 % Proviene de
Arica.
2. Exportaciones: Ingresos y Movimiento de Carga
(En millones de USD y millones de toneladas )
El movimiento de Carga por Exportaciones
Constituye el total de trafico de mercancias
salientes por vía fluvial, en los Puertos
Habilitados que son administrados por la ASP-B.
A marzo de 2015 el movimiento total de carga
por exportaciones en los puertos habilitados
que son administrados por la ASP-B llega a 0,009
millones de Toneladas (9.304Toneladas),
representando un 31% del total del Movimiento
de Carga de 2014 (29.450 toneladas)
El movimiento de carga en el Puerto de Arica
Representa el 100 % del total, de la misma
manera para las Recaudaciones.
Comportamiento Negativo
Comportamiento Negativo Fuente: ASP-B
Fuente: ASP-B
Dirección General de Planificación
40
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
Institución descentralizada bajo tuición del Ministerio de Economía y Finanzas Públicas
2.2.7. AUTORIDAD DE FISCALIZACIÓN Y CONTROL DE PENSIONES Y SEGUROS
(APS)
Avance Físico – Financiero APS
Al segundo trimestre de 2015, la Autorídad de
Fiscalización y Control de Pensiones y Seguros
– APS logró un Avance Físico de 44,34% y una
Ejecución Presupuestaria de 29,93%
(Incluyendo Transferencias al TGN) con
respecto a la meta anual.
Principales Resultados APS.
Los principales resultados de la APS al segundo trimestre de la gestión 2015 son:
Se realizaron 423 inspecciones a los entes regulados.
31.614 Operaciones realizadas en la Base de Datos de La Renta Dignidad.
Se emitieron 82 informes seguimiento y control de inversiones de Entidades
Reguladas.
Se valoró diariamente la cartera de las Compañías de Seguros 1.965 veces.
Se emitieron 61 informes de control a Entidades Gestoras de la Seguridad Social
de Largo Plazo.
Se atendieron 1.805 consultas y 547 reclamos.
La APS sancionó por un monto de USD 110.803. a las Entidades Gestoras de la
Seguridad Social y UFV 538.242. a Entidades Aseguradoras.
Se emitieron 631 Resoluciones Administrativas.
Se realizaron 65 Informes Técnicos del Mercado Asegurador.
Se elaboraron 339 Informes de registro y control de pólizas.
253 Procesos Judiciales atendidos.
163 solicitudes de información de la Unidad de Investigación Financiera atendidas.
Dirección General de Planificación
41
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
Análisis Estadístico APS
1. Aportantes del SSO/SIP (En Cantidad )
Los Aportantes del Sistema Integral de
Pensiones (SIP) son las personas que trabajan
con o sin relación de dependencia laboral y la
Socia o Socio Trabajador del sector
cooperativista minero que se encuentran
incorporados en el SIP, los cuales pueden
acceder a una Prestación y/o Beneficio
cuando cumplan los requisitos que se
establecen en la Ley Nº065 de Pensiones.
A partir de la promulgación de esta ley, los
aportantes al SIP tuvieron un mayor incremento
respecto a años anteriores, teniendo un total
de 1,8 millones de aportantes.
2. Recaudaciones del SSO/SIP (en millones de Bs.)
Las recaudaciones promedio por año se
incrementaron en 249% entre 2011 y 2014
con respecto al período 1997-2010, fruto de
las mejoras de la actual Ley y la vigencia
de la Pensión Solidaria de Vejez.
En cuanto a composición departamental
provienen de: 54% proviene de La Paz, 27%
de Santa Cruz, 8% de Cochabamba y el
11% proviene del resto del país.
3. Evolución del Fondo de Ahorro Previsional ( En millones de Bs.)
A partir del 1 de Mayo de 1997, las AFP
empezaron a operar el SSO, recaudando los
aportes, procesándolos y registrandolos en las
cuentas respectivas, dentro del Fondo de
Capitalización Individual, lo cual es validado
con la actual Ley de Pensiones.
A mayo de 2015, el el Fondo de Ahorro
Previsional alcanza un monto acumulado de Bs.
77.337 MM , cuadruplicando su valor con
respecto a 2005.
Comportamiento Normal
Comportamiento Normal
(p) Preliminar
Fuente: APS
Comportamiento Normal
(p) Preliminar
Fuente: APS
(p) Preliminar
Fuente: APS
Dirección General de Planificación
42
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
4. Pensión Solidaria de Vejez (En cantidad de Beneficiarios)
La pensión solidaria de vejez se paga desde
el año 2011, destinada a elevar el nivel de las
rentas de los jubilados que tuvieron aportes
muy bajos en su vida laboral.
A Enero de 2015, la cantidad de beneficiarios
de la Pensión Solidaria de Vejez continúa con
una tendencia creciente, todo esto debido a
las mejoras en las condiciones de jubilación
con la actual Ley de Pensiones y las
Modificaciones en los límites máximos y
mínimos de la Pensión Solidaria.
5. Gasto en la Pensión Solidaria de Vejez (En millones de Bs.) La Pensión Solidaria de Vejez se alcanza
mediante un componente variable, el cual es
la fracción solidaria , que corresponde al
Asegurado en función a su Densidad de
Aportes, y que se financia con recursos del
Fondo Solidario.
El límite máximo actual de jubilación con la
Pensión Solidaria es de Bs. 3,200 para los
asegurados en general y de Bs. 4.000 para los
Asegurados Del Sector Minero, de acuerdo a
la Ley 430 de noviembre de 2013.
6. Financiamiento de la Pensión Solidaria de Vejez (En porcentaje)
La Pensión Solidaria de Vejez es financiada
por diversas fuentes que contribuyen a elevar
los niveles de renta más bajos.
La fuente más importante de financiamiento
es el Aporte Patronal Solidario el cual aporta
con un 51,8% del Total De este fondo, el cual
corresponde al 3% del total de la planilla
salarial de cada empresa, pagada por el
empleador.
Comportamiento Positivo
Comportamiento Normal
Comportamiento Normal
Fuente: VPSF con datos APS
Fuente: Ley N° 065 de Pensiones
Fuente: VPSF con datos APS
Dirección General de Planificación
43
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
7. Beneficiarios del Pago de la Renta Dignidad (En cantidad de personas)
La Renta Dignidad en el Marco de las Políticas
Sociales del Estado Plurinacional de Bolivia,
busca que las personas adultas mayores
tengan una vejez digna, estaleciéndose la
redistribución de los ingresos públicos a los
sectores más vulnerables, a través del pago de
un beneficio a todas las personas adultas
mayores de 60 años.
Los beneficiarios a 2014 crecieron en 8% con
respecto a los beneficiarios de la gestión 2013.
8. Gasto en el Pago de la Renta Dignidad (En millones de Bs)
Mediante la Ley 378, de abril de 2013, se eleva
la renta mensual en Bs. 50 tanto para Rentistas
como para No Rentistas.
Desde la vigencia del Beneficio de la Renta
Dignidad(2008) a junio de 2015 se pagó un
importe total de Bs. 14.592,21 MM
La proporción Departamental de Pagos es la
Siguiente, 32% para La Paz, 19% para Santa
Cruz, 18% para Cochabamba y 31% para el
resto del país.
9. Fondo de la Renta Única de Vejez (En Millones de Bs)
La Renta Dignidad se compone en un 32% de
los recursos provenientes del IDH y en 68% de los
dividendos de las empresas estratégicas y de
los rendimientos del Fondo de Renta única de
Vejez, que equivalen al 1,9% del PIB.
Actualmente el financiamiento, en el caso del
IDH, está dado en la siguiente proporción: 46%
proviene de municipios, 32% del TGN, 16% de
los Gobiernos Autónomos Departamentales y
6% del Fondo Indígena.
Comportamiento Normal
Comportamiento Normal
Comportamiento Normal
Fuente: APS
Fuente: APS
Fuente: VPSF con datos de la APS
Dirección General de Planificación
44
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
10. Seguros: Producción Directa Neta (En Millones de USD)
La Producción Directa Neta, es la suma total
de primas, independientemente de la forma
de pago que tenga cada una de ellas,
menos las primas anuladas que las
Entidades Aseguradoras captan. Este
indicador permite dar seguimiento al
crecimiento del sector.
Su producción para junio de 2015 alcanza a
USD 187 MM, reprersentando un 45 % de la
producción total en 2014.
11. Seguros: Siniestros Directos (En millones de USD)
Los siniestros directos corresponde al monto total
de las Entidades Aseguradoras deben erogar
producto de las obligaciones contraídas con
quienes contrataron un seguro y sifrieron un
siniestro. Este indicador permite analizar el grado
de cumplimiento de compromisos asumidos por
estas entidades.
A junio de 2015 estos pagos llegan a USD 82 MM,
representando un 38% de los pagos realizados en
2014.
12. Seguros: Diferencia Producción Neta - Siniestros (En millones de USD)
La diferencia Producción Neta – Siniestros
Directos muestra la viabilidad de las
Entidades Aseguradoras teniendo una
producción neta mayor a las obligaciones
contraídas con quienes contrataron un
seguro y sufrieron un siniestro.
A junio de 2015, esta dieferencia llega a USD
82 MM.
Comportamiento Normal
Comportamiento Normal
Comportamiento Normal
Fuente: APS
Fuente: APS
Fuente: APS
Dirección General de Planificación
45
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
Institución descentralizada bajo tuición del Ministerio de Economía y Finanzas Públicas
2.2.8. UNIDAD DE INVESTIGACIONES FINANCIERAS (UIF)
Avance Físico – Financiero UIF
Al segundo trimestre de 2015, la Unidad de
Investigaciones Financieras – UIF logró un
Avance Físico de 40,32% y una Ejecución
Presupuestaria de 23,43% con respecto a la meta
anual.
Principales Resultados UIF.
Los principales resultados de la UIF al segundo trimestre de la gestión 2015 son:
De los Reportes de Operación Sospechosa (ROS) que están siendo analizados, 12
fueron concluidos, asimismo, de los Requerimientos Fiscales (RF) que son analizados,
15 fueron concluidos con 64 vinculados, remitiéndose a la Fiscalía Especializada en
Persecución de Delitos de Corrupción, el Ministerio de Transparencia y Lucha Contra
la Corrupción y la Procuraduría General del Estado.
Se realizó el taller de Socialización de Tipologías Regionales GAFISUD 2012-2014 y
Desarrollo de Tipologías Locales 2015, con la asistencia del Director General Ejecutivo
y todos los servidores públicos de la Dirección de Análisis Financiero y Legal.
Elaboración de la propuesta de Reglamento de Procedimientos para la atención de
Casos de Cooperación Internacional.
Revisión y presentación de Modificación de la Guía de Procedimiento General de la
Dirección de Análisis Financiero y Legal.
Se desarrollaron de instrumentos y herramientas para la formulación del Programa de
Operaciones Anual (POA) para la gestión 2015.
Se implementó el nuevo Sistema de Registro de Datos de Sujetos Obligados, que
permitirá el registro en línea de los Sujetos Obligados así como sus funcionarios
responsables o miembros de la unidad de cumplimiento.
Se coordinó con las áreas y unidades organizacionales de la UIF para la organización
y ejecución de la AUDIENCIA INICIAL “RENDICIÓN PÚBLICA DE CUENTAS”.
Se emitió por parte del Área de Auditoría Interna un informe de Evaluación al Sistema
de Programación de Operaciones por el periodo comprendido entre el 9 de abril de
2014 al 30 de abril de 2015 y grado de cumplimiento del POA institucional gestión
2014.
Dirección General de Planificación
46
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
Análisis Estadístico UIF.
1. Reporte de Operación Sospechosa -ROS (En Cantidad de Casos) Los informes y/o reportes originados por Reportes
de Operación Sospechosa (ROS) son aquellos
producto del análisis de los reportes remitidos por
los sujetos obligados a la UIF sobre transacciones
que, de acuerdo a los parámetros establecidos,
sean consideradas sospechosas.
Al 30 de junio de 2015, después de un análisis
legal, fueron cerrados 167 casos, un caso fue
remitido a la Autoridad Competente y 435 están
en proceso de análisis financiero y patrimonial.
2. Requerimiento Fiscal -RF (En Cantidad de Casos)
Los informes y/o reportes originados por
Requerimiento Fiscal (RF) son aquellos
producto de un análisis financiero y
patrimonial, los mismos que fueron
requeridos por un fiscal asignado a un
determinado caso en el Ministerio Público.
Al 30 de junio de 2015, un caso fue cerrado
con informe legal inicial, uno fue remitido a la
Autoridad Competente y 270
a la fecha están en proceso.
3. Denuncia Escrita - DE (En Cantidad de Casos)
Los informes y/o reportes originados por
Denuncia Escrita (DE) son aquellos producto de
un análisis financiero y patrimonial, los mismos
que fueron solicitados por el Ministerio de
Transparencia y Lucha Contra la Corrupción, la
Procuraduría General del Estado y/o de la
Autoridad de Fiscalización y Control Social del
Juego.
Al 30 de junio de 2015, no se concluyó ningún
caso (DE) y se mantienen en proceso de análisis
financiero y patrimonial un total de 52 casos.
Comportamiento Normal
Comportamiento Normal
Comportamiento Normal
Fuente: UIF
Fuente: UIF
Fuente: UIF
Dirección General de Planificación
47
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
4. De Oficio - DO (En Cantidad de Casos)
Los informes y/o reportes De Oficio (DO) son
aquellos producto de un análisis financiero y
patrimonial, cuyos casos fueron aperturados
por la Unidad de Investigaciones
Financieras, en el marco de las atribuciones
conferidas en el Art. 18 de la Ley N° 004 de
Lucha Contra la Corrupción,
Enriquecimiento Ilícito e Investigación de
Fortunas “Marcelo Quiroga Santa Cruz”.
Al 30 de junio de 2015, no se concluyó
ningún caso (DO) y se mantienen en
proceso de análisis financiero y patrimonial
un total de 7 casos.
5. Solicitud de Cooperación Internacional - COOP (En Cantidad de Casos)
Los informes y/o reportes originados por
Solicitudes de Cooperación Internacional
(COOP) son aquellos que fueron requeridos por
Unidades de Investigación Financiera análogas a
nivel mundial.
Al 30 de junio de 2015, se respondieron 2
solicitudes de Cooperación Internacional
(COOP) y se encuentran en proceso de
recopilación de información un total de 35 casos.
Comportamiento Normal
Comportamiento Normal
Fuente: UIF
Fuente: UIF
Dirección General de Planificación
48
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
Entidad pública bajo tuición del Ministerio de Economía y Finanzas Públicas
2.2.9. BANCO CENTRAL DE BOLIVIA (BCB)
Avance Físico – Financiero BCB
Al segundo trimestre de 2015, el Banco
Central de Bolivia - BCB logró un Avance
Físico de 43,70% y una Ejecución
Presupuestaria de 41,55% con respecto a la
meta anual.
Principales Resultados BCB
Los principales resultados del BCB al segundo trimestre de la gestión 2015 son:
El saldo de las RIN al 30 de junio de 2015 de USD14.707 MM y representó 43% del
PIB, el ratio más alto de la región. Este indicador constituye una señal de la
fortaleza y baja vulnerabilidad externa de la economía boliviana.
Sumando los saldos de los Bonos BCB Directo, BCB Navideño y BCB Plus, el total de
bonos de colocación directa alcanzó al 30 de junio de 2015 a Bs1.379 MM,
registrando un incremento de Bs235 MM respecto al saldo de diciembre de 2014.
En cumplimiento a la Ley N° 261 de 16 de julio de 2012 y Ley N° 614 del PGE 2015
de 13 de diciembre de 2014, se suscribió en enero la Adenda entre el MEFP y BCB
al contrato de crédito para la construcción, implementación y administración del
sistema de transporte por cable (Teleférico) entre las ciudades de La Paz y El Alto,
por un monto total de Bs4.720 MM. En el primer trimestre de 2015 se realizó el primer
desembolso por Bs500 MM.
Se ha articulado la información de ejecución del POA y presupuesto bajo criterios
de eficacia y eficiencia.
Se ha elaborado el Programa integral de Comunicación del BCB.
Se han implementado estrategias de inversión con futuros en la administración de
reservas internacionales.
Se ha desarrollado el nuevo modelo de gestión de material monetario
Se ha implementado normas, manuales de procedimientos y de puestos para el
funcionamiento de la nueva estructura de tesorería
Se cuenta con el programa anual de promoción anual de ética y valores del
servidor público del BCB
Dirección General de Planificación
49
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
Análisis Estadístico BCB.
1. Reservas Internacionales (En millones de USD)
El salto de las RIN a partir del 2006 responde a un
crecimiento respaldado por la nacionalización de
los hidrocarburos y el incremento de las remesas
familiares. Su saldo al 30 de junio de 2015
representa el 43% del PIB, el más alto de la Región,
cuando en 2005 era 17%, lo que muestra una
administración responsable.
Cabe destacar que una parte de las RIN se destinó
al financiamiento de iniciativas productivas por
medio del Fondo para la Revolución Industrial
Productiva (FINPRO).
2. Nivel de Inflación Acumulada (En Porcentaje)
Durante los primeros meses de 2015, la inflación
reflejó un comportamiento a la baja explicado
principalmente por la normalización de los
precios de algunos alimentos que previamente
fueron afectados por choques de oferta
adversos a comienzos de, siendo de 0,8% de
enero a marzo de la presente gestión..
En el índice de inflación Ene-Jun. 2015, el
departamento con mayor nivel fue el de
Cochabamba con total de 2,2%, y el rubro más
inflacionario fue Salud con un 4,3% acumulada
con respecto al mismo periodo.
3. Remesas Familiares (En Millones de USD) A mayo de 2015 las remesas alcanzaron un total
de USD 461 MM, las mismas que por origen
provinieron principalmente de España 40,7%,
Estados Unidos 16,0%, Brasil 9,7%, Argentina 9,6%,
Chile 6,2%, y de otros países 18,5%.
Por destino, las remesas llegaron a los
departamentos de Santa Cruz 41,2%,
Cochabamba 30,7%, La Paz 16,5% y al resto del
país 11,6%.
Comportamiento Normal
Comportamiento Normal
30234441107646E 30234441107646E
Comportamiento Normal
Fuente: BCB
Fuente: INE
Fuente: BCB
Dirección General de Planificación
50
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
4. Tipo de Cambio (Bs. /USD)
El periodo 2000-2005 se caracterizó por
constantes depreciaciones de la moneda
nacional en línea con las recomendaciones
de organismos internacionales.
Al igual que en gestiones pasadas, a junio de
2015 el tipo de cambio continuó estable,
manteniéndose la paridad oficial en 6,96
Bs/USD para la venta y 6,86 Bs/USD para la
compra. Esta orientación prevalece desde
fines de 2011.
5. Bonos BCB Directo (Saldo en Bs. MM)
Introducidos en 2007, permitieron la
democratización del acceso a instrumento
financieros que dan rendimientos atractivos a las
personas que los adquieren. El vínculo con las tasas
pasivas permite mejorar la efectividad de la política
monetaria. Se dinamizaron las colocaciones directas
al público ampliando el límite y mejorando las tasas
de los Bonos “BCB Directo”.
Sumando los saldos de los Bonos BCB Directo, BCB
Navideño y BCB Plus, el total de bonos de
colocación directa alcanzó al 30 de junio de 2015 a
Bs1.379 MM, registrando un incremento de Bs236MM
respecto al saldo de diciembre de 2014.
6. Desembolsos a las EPNE (En millones de Bs.) Desde el 2009 la asamblea plurinacional ha
autorizado un monto total de crédito de
Bs41.476MM. De este modo el BCB ha
otorgado créditos por Bs.28.553 MM
habiéndose desembolsado hasta este
trimestre Bs.19.169 MM.
Al segundo trimestre de 2015 el Ente Emisor
realizó desembolsos a estas entidades por un
total de Bs. 2.844 MM; a COMIBOL Bs. 1.263 MM,
a YPFB Bs. 858 MM a ENDE Bs.620 MM y a EASBA
Bs. 102 MM.
Comportamiento Positivo
Comportamiento Normal
Fuente: BCB Comportamiento Normal
Fuente: BCB
Fuente: BCB
Dirección General de Planificación
51
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
7. Inversión Extranjera Directa Bruta (En millones de USD)
La IED bruta continuó con la tendencia creciente
observada a partir de 2006, alcanzando un nivel
record en 2014. En dicha gestión se observaron
cambios en la composición de la IED Bruta, debido a
la adquisición de acciones de SOBOCE por USD 300
MM por parte de Holding Cementero del Perú, lo cual
hizo que los aportes de capital alcancen una mayor
participación dentro de los flujos de IED Bruta.
Los principales países inversores en Bolivia son España,
Suecia, Reino Unido y Francia.
8. Posición de Inversión Internacional Neta (En millones de USD) El la Posición de Inversión Internacional Neta
(PII) se ve claramente como Bolivia pasó de
una posición neta deudora a una posición
neta acreedora.
A marzo de 2015, Bolivia registró un saldo neto
acreedor de USD 4.441 MM, equivalente a 13
% del PIB. Respecto a diciembre de 2014, el
saldo acreedor decreció en USD 361 MM. En
términos de flujos, este decremento fue
resultado del incremento de pasivos externos
por un mayor flujo de inversión extranjera
directa.
9. Deuda Pública Externa ( En % del PIB) Gracias a la situación macroeconómica positiva y la
mejor administración de la deuda, al 31 de mayo de
2015, el saldo de la deuda pública externa alcanzó
al 16,6% del PIB, por debajo de todos los criterios
internacionales de convergencia, lo que muestra la
sostenibilidad y solvencia del pais en este aspecto.
Se espera que posteriormente se mantengan estas
características, en virtud al uso adecuado de estos
recursos, precautelando su buena administración y
el destino a la inversión.
Comportamiento Positivo
Comportamiento Normal
Comportamiento Normal
(p) Preliminar
Fuente: BCB
(p) Preliminar
Fuente: BCB
Fuente: BCB
Dirección General de Planificación
52
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
10. Exportaciones por Actividad Económica (En millones de USD) A mayo de 2015, las exportaciones alcanzaron
los USD 3.907 MM, menor en 28,7% con relación
a similar periodo de 2014.
Se puede apreciar un comportamiento
comparativo en el siguiente cuadro - USD MM: 2005 2014 2015 (May)
Hidr. 1.400 6.569 1.953
Min. 351 2.030 744
Manu. 1.023 3.766 1043
Otros 175 625 166
11. Importaciones por Uso o Destino (En millones de USD)
A mayo de 2015 se observa un valor de
importaciones de USD 3.880 MM, de donde el 82 %
de las importaciones se destinó a insumos
productivos y a bienes para incrementar la inversión
en capital, destinados principalmente a la industria.
El flujo de importaciones está explicado por el
aumento de la actividad económica en Bolivia,
como se observa en el cuadro USD MM: 2005 2014 2015 (May)
B Cons. 524 2.198 678
Mat Prim. 1.281 4.817 1.508
B Cap. 611 3.495 1.690
Div 23 51 4
12. Saldo Comercial (En millones de USD) El saldo comercial es la diferencia entre el valor
de las exportaciones e importaciones de
bienes de un período; es decir, la resta entre el
valor de los bienes que un país vende al
exterior y el de los que compra del resto del
mundo; también se denomina balanza
comercial.
Se observa que a mayo de 2015 se presenta un
leve superávit del saldo comercial de USD
27MM, sin embargo esta situación se
incremente hasta finales de año, dada la
magnitud de la Inversión Extranjera Directa.
Comportamiento Normal
Comportamiento Normal
(p) Preliminar
Nota: Incluye reexportaciones y efectos personales
Fuente: INE
(p) Preliminar
Fuente: INE
(p) Preliminar
Fuente: INE
Comportamiento Negativo
Dirección General de Planificación
53
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
Entidad pública bajo tuición del Ministerio de Economía y Finanzas Públicas
2.2.10. AUTORIDAD DE SUPERVISIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO (ASFI)
Avance Físico – Financiero ASFI
Al segundo trimestre de 2015, la Autoridad
de Supervisión del Sistema Financiero - ASFI
logró un Avance Físico de 45,34% y una
Ejecución Presupuestaria de 4,23% con
respecto a la meta anual.
Principales Resultados ASFI
Los principales logros de la ASFI al segundo trimestre de la gestión 2015:
El sistema de intermediación financiera, bancos comerciales, entidades
especializadas en micro finanzas, mutuales de ahorro y préstamo y cooperativas de
ahorro y crédito abiertas han alcanzado niveles históricos nunca antes a registrados.
Siendo los depósitos al 30 de junio de 2015 de USD. 18.131 MM y la cartera de créditos
a Bs. 15.215 MM.
La participación de la moneda Boliviana tanto en depósitos como en créditos llega
a 80% y 94% respectivamente.
Se ha incrementado el número de sucursales y agencias se ha incrementado a junio
de 2015, en 20 entre urbanas y rurales, alcanzando un total de 1.442.
Al 30 de junio de 2015, la cartera total de Creditos de Vivienda de Interés social
alcanza a los USD 654 MM, incluyendo créditos nuevos y créditos con tasas de interés
renegociadas.
La cartera de créditos destinada al sector productivo alcanza a junio de 2015 a USD
4.711 MM, con un crecimiento de 14 % con respecto a diciembre de 2014.
Se ha modificado Normativa en cuanto a reglamentos en el marco de las
atribuciones conferidas por la Ley N° 393 de Servicios Financieros a la ASFI.
La Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero a través del área especializada,
elaboró los siguientes estudios y análisis: Estudio sobre “Porcentaje de aportes en
efectivo eb el capital de las sociedades controladoras de grupos financieros”,
“Requisitos y procedimiento para la otorgación de créditos hipotecarios de vivienda”,
entre otros.
Dirección General de Planificación
54
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
Análisis estadístico ASFI.
1. Bolivianización (En Porcentaje)
La Bolivianización es una política llevada a
cabo por el Gobierno Nacional destinada a
recuperar el poder de la moneda nacional en
el mercado y hacerlo menos dependiente del
dólar.
La participación de la cartera de créditos a
junio de 2015 alcanza a 94%, mayor al 7%
registrado en la gestión 2005. En depósitos
alcanza a 80% muy superior al 16% registrado
en la gestión 2005.
2. Depósitos al Público en el Sistema Financiero (En millones de USD)
Los depósitos del público representan los
fondos recibidos por las entidades de
intermediación financiera en depósito y
otros tipos de obligaciones con el público en
general.
A junio de 2015, los depósitos llegaron a USD
18.131 MM. El departamento de La Paz es el
líder en captaciones a nivel nacional con
una participación de alrededor del 45,6% en
el total de depósitos.
3. Número de Cuentas de Depósitos en el Sistema Financiero El número de cuentas de depósitos es la
cantidad de cuentas bajo las cuales se capta
depósitos en moneda nacional o extranjera.
A junio de 2015 se observa un importante
crecimiento de 332% con respecto a 2005.
Este crecimiento es explicado por la mayor
cantidad de dinero en poder de más personas
y a la confianza que se tiene en el sistema
financiero.
Comportamiento Positivo
Comportamiento Normal
Comportamiento Normal
Fuente: ASFI
Fuente: ASFI
Fuente: ASFI
Dirección General de Planificación
55
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
4. Créditos del Sistema Financiero (En millones de USD)
La Cartera de créditos comprende los
créditos otorgados por las entidades de
intermediación financiera a terceros en los
distintos departamentos del país.
Al 30 de junio de 2015, la cartera de créditos
registró un crecimiento con respecto a
diciembre de 2014, de USD. 1.028 MM. Se
Destaca el departamento de Santa Cruz
como el líder en colocaciones,
manteniendo una participación de 38,9 %
en el total a nivel nacional.
5. Número de Prestatarios (En Cantidad de Préstamos El Número de prestatarios corresponde al
número de personas que tienen una obligación
crediticia con una entidad de intermediación
financiera.
Se observa entre las gestiones 2006 – junio 2015
(673.242 prestatarios). Destaca el crecimiento
notable del número de personas que mantienen
operaciones crediticias en las entidades
especializadas en microfinanzas, representando
el 58.7% del número de prestatarios total.
El aumento del número de prestatarios en el
sector de microcrédito refleja un avance de
inclusión financiera y democratización del
crédito.
6. Porcentaje en Mora (En Porcentaje)
El porcentaje en Mora es la proporción
impaga de la totalidad de la cartera de
créditos del Sistema Financiero.
A junio de 2015 , este indicador bajo
considerablemente, siendo de 1,6%, a
diferencia de 2005, que era de 10,5%.
Esto muestra una mayor capacidad de
pago de los créditos por parte de la
población lo cual hace un sistema
financiero más fuerte.
Comportamiento Normal
Comportamiento Normal
Fuente: ASFI
Fuente: ASFI Comportamiento Normal
Fuente: ASFI
Dirección General de Planificación
56
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
7. Créditos destinados al Sector Productivo (En millones de USD)
La Cartera de créditos destinados al sector
productivo comprende sectores como:
Agricultura y Ganadería, Industria
Manufacturera, Petrólero y Extracción de
Minerales entre otros.
Al 30 de junio de 2015, la cartera de créditos
productivos registró un crecimiento con
respecto a diciembre de 2014, de USD. 523 MM.
Se Destaca el departamento de Santa Cruz
como el líder en colocaciones, manteniendo
una participación de 49,2 % en el total a nivel
nacional
8. Créditos de Vivienda de Interés Social (En millones de USD) La Cartera de créditos de Vivienda de
Interés Social (VIS) conprende a los créditos
de Vivienda con tasas reguladas (5%, 5,5% y
6%) en el marco de la Ley N° 393 de Servicios
Financieros.
Al 30 de junio de 2015, la cartera de créditos
VIS registró un total de USD 654 MM. Se
Destaca el departamento de Santa Cruz
como el líder en colocaciones,
manteniendo una participación de 34 % en
el total a nivel nacional.
9. Estructura de la Cartera de Créditos (En Porcentaje)
La Cartera Bruta de Créditos durante los últimos
años se ha diversificado, ya que a junio de 2015
se ha registrado un incremento en el porcentaje
de créditos Productivos y de Vivienda, llegando
a representar un 53% del total de la cartera.
Se espera que este porcentaje se incremente
de la mano de los créditos de Vivienda de
Interés Social, en el marco de las metas
propuestas en la Agenda Patriotica 2025.
Comportamiento Normal
Comportamiento Positivo
Comportamiento Positivo
Fuente: ASFI
*Corresponde a Operaciones Nuevas y Renegociadas
Fuente: ASFI
Fuente: ASFI
Dirección General de Planificación
57
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
10. Número de Agencias de las Entidades Financieras (En Cantidad)
Las sucursales y agencias corresponden a
puntos de atención financiera urbanas o
rurales, en las que las entidades de
intermediación financiera desarrollan las
actividades de captación y colocación de
recursos.
Se observa un crecimiento importante del
número de sucursales y agencias fijas en el
sistema de intermediación financiera, ya
que al segundo trimestre de la gestión 2015
se ha incrementado en 20 el número de
sucursales, todo esto producto de las
políticas orientadas a la bancarización y
democratización de los servicios financieros.
11. Participantes en los Fondos de Inversión (En cantidad) El Número de particpantes de los fondos de
inversión corresponde a las personas que
invierten recursos en un fondo de inversión
abierto o cerrado.
Entre la gestión 2005 y 2015 (Junio), se duplicó el
número de participantes, llegando a 65.0928.
Este hecho pone de manifiesto el desarrollo de
un mecanismo alternativo al tradicional para los
inversionistas.
12. Volumen de Operaciones en el Mercado de Valores (En millones de Bs.)
El volumen de operaciones en el mercado
corresponde al total de transacciones
efectuadas en el mercado de valores
(compra y venta de títulos valores.
A marzo de 2015, las transacciones
efectuadas en el mercado de valores han
alcanzado una cifra de Bs. 19.023 MM,
reflejando las políticas de impulso
adoptadas por los agentes intervinientes
en el mercado de valores.
Constituyéndose en una fuente alternativa
de obtención de recursos.
Comportamiento Normal
Comportamiento Positivo
Comportamiento Positivo
Fuente: ASFI
Fuente: ASFI
Fuente: ASFI
Dirección General de Planificación
58
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
Entidad pública bajo tuición del Ministerio de Economía y Finanzas Públicas
2.2.11. AUTORIDAD GENERAL DE IMPUGNACIÓN TRIBUTARIA (AIT)
Avance Físico – Financiero AIT
Al segundo trimestre de 2015, la Autoridad
General de Impugnación Tributaria - AIT
logró un Avance Físico de 44,41% y una
Ejecución Presupuestaria de 44,49% con
respecto a la meta anual.
Principales Resultados AIT. Los principales resultados de la AIT al segundo trimestre de la gestión 2015 son:
Al segundo trimestre de la gestión 2015 se ha continuado respondiendo las
exigencias para la emisión de Resoluciones de Alzadas y Jerarquicas,
manteniendo en 0% la mora procesal.
1.717 Recursos de Alzada Admitidos en las ARIT de Chuquisaca, Cochabamba, La
Paz y Santa Cruz.
1.857 Recursos de Alzada Resueltos en las ARIT de Chuquisaca, Cochabamba, La
Paz y Santa Cruz.
1.246 Recursos Jerárquicos Radicados en la AGIT.
1.097 Recursos Jerárquicos Resueltos en la AGIT.
Se ha trabajado en la formulación del Plan de Fortalecimiento Tecnológico para
la Autoridad General de Impugnación Tributaria (AGIT) y las Autoridades
Regionales de Impugnación Tributaria (ARIT).
Se elaboró un Plan de Implantación del Sistema de Gestión de la Calidad (SGC),
para su ejecución en las ARIT.
Se ha realizado el ajuste al Sistema de Información de Doctrina Tributaria (SIDOT)
para un uso más ágil a través de la Web.
Dirección General de Planificación
59
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
Análisis estadístico AIT.
1. Recursos de Alzada Admitidos (En Cantidad).
El Recurso de Alzada es la primera
instancia de impugnación en sede
administrativa y su admisión implica que
se han cumplido con los requisitos de
impugnación y la demanda del sujeto
pasivo que será tramitada en la Autoridad
Regional de Impugnación Tributaria.
Al segundo trimestre del 2015, los Recursos
de Alzada Admitidos han alcanzado un
número de 1.717. Del total, la mayor parte
corresponde a Santa Cruz 30,98%,
seguida por Cochabamba con 30,81%, La
Paz con el 29,70%, y Chuquisaca con 8,5%
Con miras hacia el bicentenario (2025) la
cantidad de casos crecerá como
consecuencia del propio crecimiento del
Estado que implica mayor presencia en la
economía.
2. Recursos de Alzada Resueltos (En Cantidad).
La mora procesal en la instancia de alzada es
0%, mostrando que los casos resueltos se
encuentran dentro del plazo previsto el título V
del Código Tributario Boliviano.
El número de Recursos de Alzada Resueltos, al
segundo trimestre del 2015 alcanza a 1.857. Del
total de Recursos de Alzada Resueltos durante
el 2015, la mayor parte corresponde a La Paz
con 30,86%, seguida de Cochabamba con
29,40%, Santa Cruz con 28,76% y Chuquisaca
con 10,99%
En el largo Plazo (2025), se tienen que
incrementar decididamente los recursos
humanos y materiales de la AIT para afrontar las
cargas crecientes que se avecinan.
Comportamiento Normal
Comportamiento Normal
Fuente: AIT
Fuente: AIT
Dirección General de Planificación
60
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
3. Recursos Jerárquicos Radicados (En Cantidad)
El Recurso Jerárquico es la segunda
instancia de la Resolución en Sede
Administrativa y se da cuando la
administración tributaria o el sujeto pasivo
consideran que la resolución de alzada
no ha colmado sus expectativas, esta
resolución se tramita ante la Autoridad
General de Impugnación Tributaria para
todo el país.
Al segundo trimestre del 2015, los Recursos
Jerárquicos Radicados por la AGIT ha
alcanzado un número de 1.246.
Se prevé que el trabajo de la AGIT
crecerá como consecuencia de la mayor
presencia del Estado en la actividad
económica.
4. Recursos Jerárquicos Resueltos (En Cantidad)
La mora procesal en la resolución de los
Recursos Jerárquicos es 0%, ya que, el número
de Recursos Jerárquicos Resueltos, alcanza al
segundo trimestre del 2015 a 1.097.
El crecimiento de la carga procesal y su
magnitud tras la aprobación de la Ley 212, se
puede comprender al agregar la cantidad de
Recursos Jerárquicos Resueltos de los periodos
2012 y 2013 (vigencia de esta modificación a la
norma), mostrando que en los últimos 2 años se
ha resuelto el 47% de la carga total de los 10
años de existencia de la Entidad.
Comportamiento Normal
Comportamiento Normal
Fuente: AIT
Fuente: AIT
Dirección General de Planificación
61
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
Entidad pública bajo tuición del Ministerio de Economía y Finanzas Públicas
2.2.12. SERVICIO DE IMPUESTOS NACIONALES (SIN)
Avance Físico – Financiero SIN.
Al segundo trimestre de 2015, el Servicio de
Impuestos Nacionales - SIN logró un Avance
Físico de 34,70% y una Ejecución
Presupuestaria de 30,20% con respecto a la
meta anual.
Principales Resultados SIN.
Los principales resultados del SIN al segundo trimestre de la gestión 2015 son:
La recaudación total gestionada por el SIN al segundo trimestre de la gestión 2015
alcanzó a Bs. 25.812,4 MM, siendo los impuestos de mercado interno los que más
aportaron a este resultado con una participación del 70% en la recaudación total..
La recaudación de mercado interno gestionada por el SIN se incrementó en Bs 1.832,4
millones, recursos que son importantes para los ingresos del Tesoro General del Estado,
municipios, departamentos y universidades públicas.
En lo que va de la gestión 2015, el IT creció en 12%, el IVA en 11%, el IUE en 9%, el ICE en
6%, el RC-IVA en 33% y el pago a través de las Facilidades de Pago (FAP) en 34% más
con relación a 2014.
El 92% de los contribuyentes realizaron sus declaraciones juradas a través de la Oficina
Virtual o Móvil del SIN y 8% en forma física.
Se difundieron campañas del SIN, por medios de prensa escrito, radiales y televisivos.
Se realizaron Operativos masivos de control de obligaciones fiscales.
Hasta Junio de 2015 se inscribieron 35.553 nuevos contribuyentes al Padrón de
Contribuyentes, hacendo un total de 377.326 inscritos, lo que representa un crecimiento
del 10,4% con respecto a 2014.
Se cuenta con la aprobración de un Plan de Fortalecimiento Institucional, que
contempla la creación de los Gerencias Distritales (Quillacollo y Montero), el incremento
de ítems y presupuesto para consultorias en línea, con el fin de incrementar las
recaudaciones.
Se suscribieron Convenios Interinstitucionales con la UPEA y la EMI para la
implementación de Núcleos de Apoyo Fiscal.
Dirección General de Planificación
62
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
Análisis Estadístico SIN.
1. Recaudación Tributaria Gestionada por el SIN (En millones de Bs.) La Recaudación Tributaria gestionada por el
SIN es la recaudación impositiva generada
dentro del territorio nacional por concepto de
las diferentes actividades económicas
llevadas a cabo en nuestro país.
A junio de 2015 dicha recaudación, llega a Bs.
25.812 MM, representando un 52% de la
recaudación total de la gestión 2014,
compuesta, por tipo de impuesto, de la
siguiente manera: el IUE 38%, el IVA 27%, el IT
13%, entre otros.
2. Evolución de la recaudación por Departamento. (En millones de Bs.) Comparativamente, a junio de 2015 las
recaudaciones mencionadas representan un
61% con relación a la gestión 2005. Dichas
recaudaciones por departamentos
representan: 144% en la Paz, 170% en
Cochabamba, 94% en Santa Cruz y el Resto del
país con 157% en el mismo período.
La composición de dicha recaudación va de
la siguiente manera: La Paz tiene el 44%, Santa
Cruz el 37%, Cochabamba el 11 % y el Resto
del País con 8%
3. Composición de la Recaudación por actividad económica (En porcentaje)
La recaudación por actividad económica
incluye la tributación por toda actividad
económica realizada dentro del país,
teniendo como domicilio legal cualquier
ciudad del país.
La composición por actividad economica a
junio de 2015 va de la siguiente manera:
Industria Manufacturera con 23%, Comercio
con 21%, Transporte y Telecomunicaciones
con 11% Petróleo Crudo, Gas Natural 5%,
entre otros.
Comportamiento Positivo
Comportamiento Positivo
Comportamiento Normal
(p) Preliminar
Fuente: SIN
Fuente: SIN
Fuente: SIN
Dirección General de Planificación
63
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
4. Padrón Nacional de Contribuyentes (En cantidad de Contribuyentes)
El padron de contribuyentes contempla la
siguiente estructura: el Regimen general, el
Regímen Tributario Simplificado; el Sistema
Tributario Integrado, y el Regimen agropecuario
Unificado.
A junio de 2015 el padrón llega a 377.326,
considerando el proceso de inactivación
automática implementado en el último
trimestre 2014, de los cuales un 84% forman
parte del Régimen General, un 14% del RTS y un
1% del RAU y 1% del STI.
5. Proyecto Controladores Fiscales (En Cantidad de Intervenciones)
El Proyecto Controladores fiscales son
brigadas que acuden a los centros
comerciales, restaurantes, discotecas, entre
otras actividades económicas, verificando la
emisión de nota fiscal (factura).
A junio de 2015 dichos controles llegan a
22.240, representando un 72,2 % del total de
la gestión 2014. El 22% se realizó en Santa Cruz,
17% en La Paz, 13% en El Alto, 12% en
Cochabamba y el restante 36% en el Resto
del país.
6. Proyecto Controladores Fiscales – Composición de las Intervenciones (En porcentaje)
La Brigadas del Proyecto Controladores
Fiscales, además de verificar la emisión de
factura, inspeccionan que las empresas
cumplan sus deberes formales.
A junio de 2015 la composición de dicha
recaudación va de la siguiente manera: 37%
son Clausuras,cambio de régimen y no inscritos;
37% son Actas emitidas por otros
incumplimientos a deberes formales y el 26%
son intervenciones para el control de la emisión
de nota fiscal .
Comportamiento Positivo
Comportamiento Normal
Comportamiento Normal
* Se considera el proceso de inactivación automática
implementado en el último trimestre de 2014.
Fuente: SIN
Fuente: Gerencia de Fiscalización del SIN
Fuente: Gerencia de Fiscalización del SIN
Dirección General de Planificación
64
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
Entidad pública bajo tuición del Ministerio de Economía y Finanzas Públicas
2.2.13. ADUANA NACIONAL DE BOLIVIA (ANB)
Avance Físico – Financiero AN.
Al segundo trimestre de 2015, la Aduana
Nacional – AN logró un Avance Físico de
39,80% y una Ejecución Presupuestaria de
33,38% con respecto a la meta anual.
Principales Resultados AN.
Los principales resultados de la AN al segundo trimestre de la gestión 2015 son:
A junio de la presente gestión se ha registrado la recaudación total aduanera
tuvo un 41.4% de avance respecto a la meta establecida para la gestión 2015
(Bs. 16.811 MM).
Al segundo trimestre de la presente gestión se ha logrado un promedio de 14.4
horas promedio en canal amarillo y 30 horas promedio en canal rojo dentro de
la meta establecida para la presente gestión
Asimismo se ha logrado iniciar 152 Fiscalizaciones de las cuales 72 pertenecen a
la Oficina Central y 80 a las Gerencias Regionales.
A junio de la presente gestión se ha concluido 52 fiscalizaciones con informe final
de las cuales 24 pertenecen a la Oficina Central y 28 a las Gerencias Regionales.
Al 30 de junio se logró un importante avance de la implementación de la imagen
institucional participando en las Ferias "Comunicando el Cambio" realizadas en
las ciudades de Oruro y El Alto.
Dirección General de Planificación
65
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
Análisis Estadístico AN.
1. Recaudación Aduanera ( En millones de Bs.)
La Recaudación Aduanera constituye el pago
que se realiza por los impuestos pagados por
la mercadería ingresada por los diferentes
recintos aduaneros dentro del país
A junio de 2015 la recaudación aduanera
llegó a los Bs 6.926 MM, los cuales representan
un 48% de la recaudación total de la gestión
2014. Por departamento se distribuye de la
siguiente manera: 46% corresponde a Santa
Cruz, 28% a La Paz, 10 % a Cochabamba, 9%
a Oruro y 5% a Tarija entre otros.
2. Operativos COA Exitosos (En Cantidad de Operativos)
El Control Operativo Aduanero (COA) se
realiza por parte de la Aduana Nacional de
Bolivia para frenar el contrabando de
mercadería que ingresa ilegalmente a nuestro
país, ya sea el flagrancia (delito) o en
operativos rutinarios (contravención).
A junio de 2015 se realizaron 2.544 operativos
COA existosos, de los cuales 2.540 son por
contravención, siendo mínimos los operativos
COA por delito.
3. Valor CIF Referencial de la mercadería incautada (En millones de Dólares)
El valor CIF corresponde al valor de mercado
de las mercancías incautadas en los
Operativos COA dentro del país.
A junio de 2015, la mercadería incautada en
esta gestión llega a USD 18,7 MM, equivalente
a Bs.130,4 MM representando un 41% del valor
de la mercadería incautada durante la
gestión 2014.
Comportamiento Normal
Comportamiento Positivo
Comportamiento Normal
(p) Preliminar
Fuente: AN
Fuente: AN
Fuente: AN
Dirección General de Planificación
66
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
Empresa pública bajo tuición del Ministerio de Economía y Finanzas Públicas
2.2.14. DEPÓSITOS ADUANEROS BOLIVIANOS (DAB)
Avance Físico – Financiero DAB.
Al segundo trimestre de 2015, Depósitos
Aduaneros Bolivianos - DAB logró un Avance
Físico de 34,68% y una Ejecución
Presupuestaria de 26,36% con respecto a la
meta anual.
Principales Resultados DAB.
Los principales resultados del DAB al segundo trimestre de la gestión 2015 son:
Al primer trimestre de la gestión 2015, la DAB ha generado ingresos acumulados por
un monto de Bs 48.923.638,11
Se está dando continuidad en la ejecución del Proyecto de Inversión en
Infraestructura en el Puesto de Control Arroyo Concepción Recinto Frontera Puerto
Suarez.
Se realizó la contratación oportuna de los siguientes servicios, precautelando la
continuidad de las operaciones en los Recintos Aduaneros:
Servicio de Seguridad.
Servicio de Estibaje.
Servicio de Alquiler por extensiones de área.
Se canceló el último pago de la Construcción de los Almacenes cubiertos de Recinto
Aduana Interior La Paz.
Se dotó de ropa de trabajo para el personal de Recintos Aduaneros DAB.
En el marco del D.S. 2295, se viene realizando la nacionalización de mercancías en
Recintos Frontera DAB sobre medios y/o unidades de transporte
Dirección General de Planificación
67
2° Seguimiento y Evaluación POA 2015
Análisis Estadístico DAB.
1. Ingresos por prestación de Servicios (En millones de Bs.)
Los ingresos de Depósitos aduaneros
Bolivianos (DAB) es la recaudación que se
obtiene por el ingreso de mercadería
importada a los diferentes recintos
aduaneros, al momento de realizar los
tramites de desaduanización.
A junio de 2015 los ingresos por prestación
de servicios de la DAB llegan a Bs 48,92 MM,
incrementádonse en 8,4% con respecto al
mismo periodo de la gestión 2014. En
cuanto a composición, las recaudaciones
por aduana interior representan el 61% del
total, por aduana frontera un 20% del total
y por aduana aeropuerto un 19% del total.
2. Evolución de los ingresos: Concesionarios vs. DAB (En millones de Bs.)
La partir de 2009 la concesión de los Recintos
Aduaneros pasa a manos de estatales, por
parte de Depósitos Aduaneros Bolivianos (DAB)
ya que en epocas anteriores estaba en manos
de privados.
A 2014 los ingresos recaudados por DAB llegan
a cerca de Bs 107 MM, los cuales son 2 veces
más que los ingresos de los concesionarios
privados en 2005, lo cual demuestra la mejora
en la administración por parte de la EPNE frente
a las concesiones privadas que se hacían en el
pasado.
Comportamiento Normal
Comportamiento Positivo
Fuente: DAB
Fuente: DAB