Audi Exposicion

7/25/2019 Audi Exposicion

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UNIVERSIDAD TECNOLOGICA DE LOS ANDES

AUDITORIA FINANCIERA

TEMA: INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO

DOCENTE: RUTH MARITZA FERRO VASQUEZINTEGRANTES:

1JIMENA CRUZ CANDIA2WILFREDO RODRIGUEZ BEJAR3NOHELIA PILARES DURAND


2/38

Utea AZ & Asoca!os S"C"

Ce!#$a Mat% !e Act'o I()o'$a!o

CEDULA MATRIZ INMUEBLE MAQUINARIA

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015CUENTA DECRIPCION REF" P0T

S/. 25,000.00 332 Edi!i"# $ "%&'# !"(#%&)!!i"(*# D/5 S/. 25,

+33 U(id'd*# d* -&'(#"&%* D/ S/. 2,

S/. ,000.00 335 M)**# $ E(#*&*# D/ S/. ,0

S/. ,20.01 33 E4)i"# Di*"# D/ S/. 2,

S0" ++123-.".+ACTIVO FI4O

S0" +-*2

DESCRIPCION ACUMULADA

+S/. ,000.00 362 D*&*!i'!i7( Edi!i"# D/6 +S/. 5,

+S/. 5,650.1363 D*&*!i'!i7( M)**# $ E(#*&*# D/6 +S/. 62,

+S/. 5,000.00 365 D*&*!i'!i7( 8*9i!)"# D/6 +S/. 5,+S/. 6,650.1

TOTAL DEPRECIACION+S/. 102

SALDOS AL*+5+-5-.+6 S0"

SALD*+5+-

CLINICA SANTAMARIA S"A


3/38

S0" -62331"*. ACTIVO FI4O S0" -+2

Ma%cas Ut$a!as: C"%*;'d" !"( P/- '


4/38

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Y EQUIPO

DEUDOR ACREEDOR

00.00 S/. 22,500.00

00.00 S/. 2,000.00

00.00 S/. ,000.00

20.01 S/. 11,.01

3-.".+ S0" /*2763".. S0" -2/..".. S0" +862133".+

00.00 +S/. 5,000.00

000.62 +S/. 62,000.62

00.00 +S/. 5,00.0000.62

+S/. 102,00.62

S AL-.+/

SALDOS A4USTADOS

AL *+5+-5-.+/

S/. 2500.00C/AI+3

S/. 53.00C/AI+3

D


5/38

+1".1 S0" /*2763".. S0" -2/..".. S0" +862133".+


6/38


AL 31 DE DIC

FACTORES DE RIESGO

RIES

INHERENTE

21,019.00 15.06@

PLANILLA DE DE

SALDOS AL-.+/

9 DELACTIVO

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CLINICA SANMARIA S"A


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P.-. PA+INHECHO JCC

RE8ISADO WRB

IEMBRE DEL 2015

GOS

PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA ALCANCECONTROL

A

A

A

ISIONES PRELIMINARES

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A


8/38

FECHA1+J)(

1+J)(


9/38


CUESTI

CLIEN-E CLINICA SAN-A MARIA S.A.PERIODO EAMINADO A 31 d* di!i*=FECHA DE APLICACIN

FLUJO DE AC-I8O FIJOS DEPRECIACIO

PREG

ADQUISICIONES

2.*?i#%*( di&*!%i'# i(%*&('# '&' * &"

5.#* 9' ;'d" )( ="(%" =i(i=" '&' '!

BA4AS

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REGISTROS

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CLINIMA


10/38

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11/38

P.-. PA+INHECHO JCC

RE8ISADO WRB

NARIO DE EVALUACION DEL CONTROL INTERNO

&* d* 2015

UN-AS N/A SI NO COMEN-ARIO

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A SANTAIA S"A


12/38

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TOTAL

SI 25NO 0

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13/38

FECHA1+J)(1+J)(

/2


14/38


15/38


EAMEN DE ACTIVOS FI4OS

OBJE-I8OS BASICOS DEL EAMENS* )*d* &*#)=i& *( "# #i)i*(%*#

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16/38

P.-. PA+IN FECHA

HECHO JCC 1+J)(RE8ISADO WRB 1+J)(

"# =)*#%&' *( #) ''(!*' *#' &"i*d'd

(%'iid'd *(*&'=*(%* '!*%'d"#

&"i*%'&i' *#%*( &**;'d"# *(

D/3


17/38


PROGRAMA DE -RABAJO DE AUDI-ORIAINMUEBLES MAKUINARIA EKUIPO

DE-ALLE DE PROCEDIMIEN-OS

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18/38

P.-. PA+IN FECHAHECHO JCC 1+J)(

RE8ISADO WRB 1+J)(

REFERENCIA HECHO FECHA

RMF8

D/I,D2,D3 RMF8

D/1 RMF8

D/5 RMF8

C ID

D/


19/38

tea AZ & Asoca!os S"C

P.-.HECHORE8ISADO

EDIFICIO Y OTRAS CONSTRUCCIONEAL *+ DE DICIEMBRE DEL -.+/

CODIGO DESCRIPCION

Z 1001 A. L'# P'=*&'# d* 300 M2

Z 1002 A. L"# Oi"# d* 100 M2

MARCAS UTILIZADAS:S)=' C"(>"&=*:R*i#i"( D"!)=*(%'!i"( S)%*(%'%"&i'



20/38

PA+IN FECHAJCC 1+J)(WRB 10

S/. 12,000.00

S/. 13,000.00

S0" -/2..."..

IMPORTES0"

D0/


21/38


22/38


UNIDADES DE TRANSPAL *+ DE DICIEMBRE DEL -.+/

CODIGO DESCRIPCION

W+001

MARCAS UTILIZADAS:R*i#i"( D"!)=*(%'!i"( S)#%*(%'&i'

A=)'(!i' -"$"%' !""& B'(!" 302 '


23/38


RE8ISADO WRB 1+J)(RTE

S/. 2,000.00

S0" -72..."..

IMPORTES0"

D03


24/38


25/38


MUEBLES Y ENSE

AL *+ DE DICIEMBRE DEL -.+/

CODIGO CANTIDAD DESCRIPCION

W+001 5 Si'# d* R)*d'#

W+002 13 C'='# O&%"*di!'#

W+003 10 M*#' d* N"!9*

W+00 10 E#%'(%*#

W+005 10 *E#!&i%"&i"#

MARCAS UTILIZADAS

:S)=' C"(>"&=*

: R*i#i"( D"!)=*(%'!i"( S)%*(%'%"&i'

: C"%*;'d" !"( M'$"& A)?ii'&

CLINICA SANTA

MARIA S"A


26/38


27/38

P.-. PA+IN FECHA


ES

S/. 200.00 S/. 1,000.00

S/. 210.00 S/. 2,30.00

S/. 150.00 S/. 1,500.00

S/. .00 S/. 0.00

S/. 200.00 S/. 2,000.00

S0" 72..."..

VALOR UNITARIOS0"

IMPORTES0"

D08


28/38


29/38


30/38


31/38


CEDULA EQUIPOS DIVERAL *+ DE DICIEMBRE DEL -.+/

CODIGO CANTIDAD DESCR

+ 001 1 E4)i"

+ 00 1 U(id'd

+ 005 1 E!"

+ 00 16 E#%*&ii

+ 00 E#%'ii

MARCAS UTILIZAD

;S#)a Co(


32/38

P.-. PA+IN FECHA


OS

IPCION

'$"# QQ S/. 35,000.00

D*(%' S/. 12,000.00

&'>" S/. 10,000.00

'd"&*# S/. 5,000.00

'd"&*# S/. 20.01

S0" 3-23-.".+

S

ii'&

IMPORTES0"

D07


33/38


CEDULA DE DEPRECIACION ACUMULADA

AL *+ DE DICIEMBRE DEL -.+/

CUENTA DESCRIPCION

362 S/. ,000.00 S/. 1,000.00

363 S/. 5,650.1 S/. ,050.21

365 S/. 5,000.00 S/. 00.00

S0" 1621/."8+ S0" 823/."-+

MARCAS UTILIZADAS:S)=' C"(>"&=*:C"%*;'d" !"( P/- '


34/38


35/38


36/38


RE8ISADO WRB 1+J)(

S/. 5,000.00

S/. 62,000.62

S/. 5,00.00

S0" +.-23.."1-

ACUMULADOAL *+0+-0-.+/

D01


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