Aprobación de los Costos Estándares Unitarios para las Actividades del FISE de ... · 2020. 7....

Informe N° 0154-2016-GART

Gerencia Adjunta de Regulación Tarifaria

División de Distribución Eléctrica

Aprobación de los Costos Estándares Unitarios para las Actividades del FISE de Electro Oriente para la Implementación y

Operatividad del Programa FISE

Análisis de Comentarios y Sugerencias al Proyecto de Resolución

Expediente N° 609-2014-GART

Marzo 2016

Contenido

1. Introducción _________________________________________________________________ 1

2. Antecedentes ________________________________________________________________ 1

3. Procedimiento de Aprobación ___________________________________________________ 2

Desarrollo del Proceso ___________________________________________________________ 3

4. Análisis de los Costos Estándares Unitarios del FISE __________________________________ 3

Aspectos Relevantes ____________________________________________________________ 4

5. Resultados ___________________________________________________________________ 5

5.1 Loreto Nuevo _________________________________________________________ 5

5.2 San Martín ___________________________________________________________ 5

5.3 Zona Amazonas Cajamarca ______________________________________________ 5

6. Conclusión ___________________________________________________________________ 6

Anexo 1: Análisis de las Propuesta presentada por la Empresa Electro Oriente sobre los Costos Estándares Unitarios del FISE

Anexo 2: Detalle de Cálculo de los Costos Estándares Unitarios del FISE

Aprobación Costos Unitarios FISE – Análisis Opiniones y Sugerencias Página 1 de 31

Aprobación de los Costos Estándares Unitarios para las Actividades del FISE de Electro Oriente para la Implementación

y Operatividad del Programa FISE

Análisis de Comentarios y Sugerencias al Proyecto de Resolución

1. Introducción

En el año 2012, la Ley N° 29852 creó el Sistema de Seguridad Energética en Hidrocarburos (SISE) y el Fondo de Inclusión Social Energético (FISE), estableciendo en su Artículo 3° un esquema de compensación social y servicio universal para los sectores más vulnerables de la población, que comprende, entre otros, una compensación para promover el acceso al GLP de dicha población, mediante un descuento en la compra mensual de un balón de GLP de hasta 10 kg.

Las Empresas de Distribución Eléctrica, de conformidad con los Artículos 7.3 y 7.6 de la Ley N° 29852, así como el Artículo 16.2 de su Reglamento, aprobado por Decreto Supremo N° 021-2012-EM, participan en la implementación del mecanismo de descuento; de tal manera que los costos administrativos y operativos aprobados y establecidos por Osinergmin en que incurran dichas Empresas son reconocidos con cargo al FISE y rembolsadas por el Administrador.

Posteriormente, mediante Resolución Osinergmin N° 187-2014-OS/CD se aprobó el nuevo “Procedimiento para el Reconocimiento de Costos Administrativos y Operativos del FISE de las Empresas de Distribución Eléctrica en sus actividades vinculadas con el descuento en la compra del balón de gas”, el cual en su Capítulo Tercero establece los criterios, medios, plazos y formatos para la presentación de propuestas de costos unitarios de las actividades vinculadas al FISE por parte de las empresas de distribución eléctrica para así el Osinergmin poder aprobar dichos costos.

Mediante las Resoluciones N° 012-2015-GART y 041-2015-OS/GART se aprobaron los costos estándares unitarios de las distribuidoras eléctricas, que incluyeron las zonas Amazonas, Loreto y San Martín de la empresa Electro Oriente.

Mediante Documento G-1508-2015, la empresa Electro Oriente presentó su propuesta de costos estándares para nuevas zonas y solicitó su aprobación conforme a lo establecido en la Resolución Osinergmin Nº 187-2014-OS/CD.

En cumplimiento de lo señalado en la Resolución Osinergmin N° 187-2014-OS/CD, Osinergmin, mediante Resolución Osinergmin N°005-2016-OS/GART, efectuó la publicación del proyecto de resolución de aprobación de los costos Unitarios para las Actividades del FISE en las zonas: Loreto Nuevo, San Martín, Amazonas Cajamarca.

Posteriormente, se recibieron las opiniones y sugerencias de Electro Oriente a la publicación del proyecto de resolución, las cuales han sido analizadas procediéndose a incorporar aquellas que justifican su aceptación.

El presente informe tiene por finalidad presentar los antecedentes, análisis y resultados para la Aprobación de los Costos Estándar Unitarios para las actividades del FISE, a efectos de la aprobación de la respectiva resolución.

2. Antecedentes

La Ley N° 29852 creó el Sistema de Seguridad Energética en Hidrocarburos (SISE) y el Fondo de Inclusión Social Energético (FISE), estableciendo en su Artículo 3° un esquema de compensación social y servicio universal para los sectores más vulnerables de la población, que comprende, entre otros, una compensación para promover el acceso al GLP de dicha


población, mediante un descuento en la compra mensual de un balón de GLP de hasta 10 kg.

Resolución Osinergmin N° 187-2014-OS/CD mediante la cual se aprobó el nuevo Procedimiento para el Reconocimiento de Costos Administrativos y Operativos del FISE de las Empresas de Distribución Eléctrica en sus actividades vinculadas con el descuento en la compra del balón de gas, el cual en su Capítulo Tercero establece los criterios, medios, plazos y formatos para la presentación de propuestas de costos unitarios de las actividades vinculadas al FISE por parte de las empresas de distribución eléctrica para así el Osinergmin poder aprobar dichos costos.

Mediante las Resoluciones N° 012-2015-GART y 041-2015-OS/GART se aprobaron los costos estándares unitarios de las distribuidoras eléctricas, que incluyeron las zonas Amazonas, Loreto y San Martín de la empresa Electro Oriente.

Mediante documento G-1508-2015, Electro Oriente presentó su propuesta de costos estándares para nuevas zonas y solicitó su aprobación conforme a lo establecido en la Resolución Osinergmin Nº 187-2014-OS/CD.

Electro Oriente sustentó su solicitud sobre la base del incremento de beneficiarios y la incorporación de nuevas localidades en las zonas: Loreto Nuevo, San Martín Rural y Amazonas Cajamarca. La propuesta incluyó localidades como Indiana, Mazan, Pebas y San Pablo, entre otras, en Loreto Nuevo; Balsapuerto, Awajun y Pardo Miguel, entre otras, en San Martín y, Bongara, Chota y Rodriguez de Mendoza, entre otros, en Amazonas Cajamarca.

En cumplimiento de lo señalado en la Resolución Osinergmin N° 187-2014-OS/CD, Osinergmin, mediante Resolución Osinergmin N°005-2016-OS/GART, efectuó la publicación del proyecto de resolución de aprobación de los costos Unitarios para las Actividades del FISE en las zonas: Loreto Nuevo, San Martín, Amazonas Cajamarca.

Documento G-220-2016, mediante el cual Electro Oriente alcanzó sus opiniones y sugerencias al Proyecto de Resolución que aprobó los costos estándares unitarios para las zonas Loreto Nuevo, San Martín y Amazonas Cajamarca.

3. Procedimiento de Aprobación

De conformidad con lo dispuesto en el Capítulo Tercero de la Norma “Procedimiento para el Reconocimiento de Costos Administrativos y Operativos del FISE de las Empresas de Distribución Eléctrica en sus actividades vinculadas con el descuento en la compra del balón de gas”, aprobada con la Resolución Osinergmin N° 187-2014-OS/CD, se establecen las actividades en la aprobación de los costos estándar unitarios, formatos y el contenido de la propuesta.

Las actividades para las cuales se calcularán los costos estándares de la empresa Electro Oriente son las siguientes:


La empresa Electro Oriente presentará su propuesta de costos estándares unitarios de acuerdo con el siguiente detalle.

Presentación Formatos a

utilizar

Descripción

Propuesta de Zonas de Beneficiarios FISE

FISE-13A Detalle de Localidades por Zonas de Beneficiarios FISE

Propuesta Costos Estándar FISE-14A Costos Estándar por Actividad de Implementación

Propuesta Costos Estándar FISE-14B Costos Estándar por Actividad Operativa mensual

Propuesta Costos Estándar FISE-14C Costos de Gestión

Conforme a lo señalado en el Artículo 16.3 de la norma aprobada con Resolución Osinergmin N° 187-2014-OS/CD, Osinergmin revisará la propuesta de Electro Oriente y publicará el proyecto de resolución de aprobación de los costos estándar unitarios del FISE.

Desarrollo del Proceso

De conformidad con lo señalado en el Artículo 15.2 de la norma aprobada con Resolución Osinergmin N° 187-2014-OS/CD, las distribuidoras eléctricas podrán presentar su propuesta de clasificación de Zonas de beneficiarios para nuevas localidades no consideradas, en el período en que estas se incorporen al Programa.

La empresa Electro Oriente, mediante Documento G-1508-2015 presentó su propuesta de costos estándares para 3 nuevas zonas: Loreto Nuevo, San Martín y Amazonas Cajamarca sustentando su solicitud en la incorporación de beneficiarios en nuevas localidades.

Mediante Resolución Nº 005-2016-OS/GART se publicó el Proyecto de Aprobación de los Costos Estándares Unitarios para las Actividades del FISE y dispuso un plazo de diez (10) días hábiles para la presentación de las opiniones y sugerencias al proyecto de resolución, plazo que venció el 19/02/2016. El análisis y respuesta a las opiniones y sugerencias de los interesados se presentan en el Anexo Nº 1 del presente informe.

4. Análisis de los Costos Estándares Unitarios del FISE

La revisión y determinación de los costos estándares unitarios del FISE para la empresa Electro Oriente, se ha desarrollado siguiendo las siguientes etapas:

EmpadronamientoCosto Unitario por

Empadronado

Red Agentes Autorizados GLPCosto Unitario por Incorporar un nuevo Agente

Autorizado

Impresión de Vales Costo Unitario por Vale Emitido

Reparto de Vales a Domicilio Costo Unitario por Vale Repartido

Entrega de Vales en la Empresa DistribuidoraCosto Unitario por

Entrega de vales en la Empresa Distribuidora

Liquidación de Vales Fisicos Costo Unitario por Vale Fisico Canjeado

Liquidación de Vales Digitales Costo Unitario por Vale Digital Canjeado

Atención de Consultas y Reclamos Costo Unitario por Atención

Gestión Costo mensual por Gestión Administrativa

FRECUENCIA

Mensual

Implementación

ACTIVIDAD TIPO DE COSTO


i) Recopilación de información de la empresa Electro Oriente.

ii) Validación de la Información, se considera el análisis de la información histórica, el cumplimiento de los criterios generales establecidos para la determinación de los estándares, y la validación de los sustentos presentados.

iii) Análisis de la información, luego de la determinación de los costos propuestos se verificará la coherencia entre valores de la empresa y frente a los determinados en empresas similares y la coherencia general entre todas las empresas.

iv) Determinación de los Costos Estándares, una vez realizado todo el análisis se determina los costos estándares para todos los conceptos de la empresa.

Los criterios utilizados en la determinación de los costos estándares han sido los establecidos en la norma aprobada con Resolución Osinergmin N° 187-2014-OS/CD siendo los principales los siguientes:

Los costos estándares unitarios considerarán las diferentes condiciones que las empresas desarrollan en sus actividades relacionadas con el Programa FISE y se estructurarán como costos eficientes que se reconocerán como costos máximos para cada una de dichas actividades.

Los costos estándares unitarios se determinarán con un criterio de eficiencia y calidad, debiendo corresponder al mínimo costo posible en condiciones aceptables de calidad, por lo que la propuesta de la Empresa Electro Oriente se sustentará en contratos vigentes, información contable, la experiencia adquirida y las condiciones que requiere cada actividad para la ejecución del Programa FISE, y en su defecto, con facturas, boletas y órdenes de servicio.

La información de sustento a presentarse corresponderá a la más reciente que se cuente.

La sumatoria de los costos estándares unitarios de administración y operación de vales FISE obtenidos, no deben ser mayores al cargo fijo para usuarios BT5B del Sector de Distribución Típico 6. Atendiendo a que los cargos fijos para usuarios BT5B del Sector de Distribución Típico 6 no incluyen IGV, para efectos de la comparación de los costos unitarios FISE, no se considerará el IGV de estos últimos.

Aspectos Relevantes

Los aspectos relevantes para la aprobación de los costos estándares unitarios del FISE identificados en la etapa de validación y análisis de la información son los siguientes.

Para el cálculo de los costos estándares se ha tomado en consideración toda la información proporcionada por Electro Oriente, que incluye estimaciones de costos, contratos y facturas.

Para la determinación de los costos estándares unitarios, se ha considerado en aplicación del numeral 16.2 de la Norma la validación del Cargo Fijo para usuarios BT5B del Sector de Distribución Típico 6, verificándose que estos no lo exceden.

En el Anexo N° 1, se adjunta el análisis realizado a las opiniones y sugerencias presentadas por Electro Oriente.


5. Resultados

5.1 Loreto Nuevo

5.1.1 Zona rural

5.1.2 Zona Urbano Provincias

5.2 San Martín

5.2.1 Zona rural

5.3 Amazonas Cajamarca

5.3.1 Zona rural

Costos Estándares Unitarios de Implementación: Zona Rural

(Soles)

Empresa Costo Unitario por Costo Unitario por

Empadronamiento Agente GLP

Electro Oriente - Loreto Nuevo 4.26 197.50

Costos Estándares Unitarios Operativos - Mensual: Zona Rural

(Soles)

Empresa Costo Unitario por Costo Unitario por Costo Unitario por Costo Unitario por Costo Unitario por Costo Costo Total por

Impresión de Vales Reparto de Vales a Entrega de Vales Canje y Liquidación Canje de Vales Unitario Gestión

Domicilio en la Distribuidora de Vales Físicos Digitales mediante por Administrativa

Eléctrica Banca Celular Atención

Electro Oriente - Loreto Nuevo 0.07 0.60 0.00 0.00 0.80 0.00 16,618.93

Costos Estándares Unitarios de Implementación:

Zona Urbano Provincias (Soles)



Electro Oriente - Loreto Nuevo 4.26 53.00

Costos Estándares Unitarios Operativos - Mensual: Zona Urbano Provincias

(Soles)





Electro Oriente - Loreto Nuevo 0.07 0.60 0.00 0.00 0.80 0.00 2,972.61


(Soles)





Electro Oriente - San Martin 0,08 0,46 0,00 0,00 0,80 0,00 33.889,89

Costos Estándares Unitarios de Implementación: Zona Rural

(Nuevos Soles)



Electro Oriente - Amazonas Cajamarca 1.61 53.55


(Nuevos Soles)


Impresión de Reparto de Vales a Entrega de Vales Canje y Liquidación Canje de Vales Unitario Gestión

Vales Domicilio en la Distribuidora de Vales Físicos Digitales mediante por Administrativa


Electro Oriente - Amazonas Cajamarca 0.07 0.33 0.12 0.00 0.80 0.06 19,536.66


En el Anexo N° 2, se adjunta el detalle de cálculo de los resultados de los costos estándares unitarios del FISE determinados por Osinergmin, a efectos de publicación del proyecto de resolución de aprobación respectivo.

6. Conclusiones

Solicitar a la Gerencia adjunta de Regulación Tarifaria la aprobación de los costos estándares unitarios señalados en el numeral 5 del presente informe para el reconocimiento de las actividades de implementación y operativas del Programa FISE para la empresa Electro Oriente.

Lima, 04 de marzo de 2016

[lgrajeda]

Reconocimientos de Gastos del FISE Página 7 de 31

Anexo 1

Análisis de las Opiniones y Sugerencias presentada por la Empresa Electro Oriente sobre

los Costos Estándares Unitarios del FISE


Análisis de las Opiniones y Sugerencias presentada por la Empresa Electro Oriente sobre

los Costos Estándares Unitarios del FISE 1. Zona de Atención: Loreto Nuevo

Comentario 1:

Tema: Costo Unitario de Incorporar un Nuevo Agente Autorizado GLP - Zona Rural

Electro Oriente señala que propuso un costo de S/ 295 y que le fue reconocido S/ 53.00. En ese contexto, solicita que se le reconozca un costo unitario de S/ 295,00 sobre la base de la incorporación del costo de transporte fluvial.

Al respecto ha alcanzado la siguiente estructura de costos:

Análisis:

A diferencia de su propuesta inicial, Electro Oriente ha considerado la utilización de transporte fluvial dentro de su estructura de costos y ha retirado los costos de viáticos, capacitaciones, visitas de monitoreo y materiales, lo cual es consistente con lo indicado en el Informe 103-2015-GART.

Asimismo, corresponde reconocer el costo de personal propuesto por Electro Oriente en S/ 18.00 por encontrarse dentro del promedio de costos para otras actividades.

Electro Oriente ha sustentado que algunas localidades son accesibles a través de la vía fluvial, siendo necesaria la incorporación del transporte por deslizador.

En ese sentido, se acoge parcialmente la sugerencia de Electro Oriente, correspondiendo reestructurar los costos propuestos por Electro Oriente del siguiente modo:

Costo de gestión de Red de Agentes Autorizados de GLP Rural

Promoción de convenios con agentes autorizados de GLP

Registro y firma de convenios con agentes autorizados de GLP

Impresión y entrega de banderola y/o banner 17

Número de Agentes 1

Costo Unitario por Agente 295

278

Descripción de la actividad S/

Costo de personal por día 18

Costo de transporte promedio 260

Viaticos 0

Capacitaciones 0

Visitas de monitoreo 0

Materiales 0

Total 278


El costo calculado es consistente con la metodología utilizada en el Informe 103-2015-GART que distribuyó el Costo Promedio de Transporte uniformemente para los 4 Nuevos Agentes GLP que Electro Oriente incorpora en un día.

Finalmente, el Costo Unitario de Incorporar un Nuevo Agente Autorizado GLP se ha calculado siguiendo la metodología del Formato FISE-14A; reconociéndose un monto de S/ 197,50.

Comentario 2:

Tema: Impresión de Vales - Zona Rural y Urbano Provincia

Electro Oriente ha solicitado que se le reconozca un costo de S/ 0.08 por impresión de vales tanto para la zona rural como para la zona urbano provincias.

A diferencia de su propuesta inicial, en la que Electro Oriente sustentó el costo por impresión de vales a partir de una metodología de alquiler de equipos de cómputo, impresora, tóner, papel, entre otros, esta vez lo hace sobre la base de cotizaciones; solicitando un costo unitario de S/ 0.08.

Análisis

Al respecto, el numeral 15.31 de la Norma FISE establece que los costos estándares unitarios pueden sustentarse con una amplia variedad de documentos dentro de los que se cuentan: contratos

1 El numeral 15.3 de la Norma FISE establece que los costos estándares unitarios se determinan con un criterio de eficiencia y calidad, debiendo corresponde al mínimo costo posible en condiciones aceptables de calidad, por lo que las propuestas de las Distribuidoras Eléctricas se sustentaran en contratos vigentes, información histórica, información contable, la experiencia adquirida y las condiciones que requiere cada actividad para la ejecución del Programa FISE, y en su defecto, con facturas, boletas y ordenes de servicio.

Descripción de la actividad S/

Costo de personal por día 18

Costo de transporte promedio 162.5

Viaticos 0

Capacitaciones 0

Visitas de monitoreo 0

Materiales 0

Total 180.5

Costo de gestión de Red de Agentes Autorizados de GLP Rural

Promoción de convenios con agentes autorizados de GLP

Registro y firma de convenios con agentes autorizados de GLP

Impresión y entrega de banderola y/o banner 17

Número de Agentes 1

Costo Unitario por Agente 197.5

180.5

Sistema Eléctrico

Cantidad de

hojas a imprimir

(cada hoja

contiene 4

vales FISE)

Costo Unitario

de Impresión

(Según

Proformas) S/

Costo total de

Impresión

Iquitos 1899 0.3 569.7

Requena 254 0.2 50.8

Nauta 196 0.3 58.8

Tamshiyacu 39 0.8 31.2

Contamana 46 0.5 23

Total 2434 - 733.5

Costo Unitario por

Impresión de Vales (S/)0.08


vigentes, información histórica, facturas, boletas y ordenes de servicio, entre otros. No obstante, la Norma FISE no considera proformas toda vez que estas no reflejan el valor real gastado por la Distribuidora Eléctrica por un servicio o bien recibido ni responden tampoco a un análisis de precios.

Cabe precisar que mediante documento G-1508-2015, Electro Oriente alcanzo su propuesta de costos siguiendo una metodología que incluyó el costo de alquiler del equipo de cómputo, impresora, tóner, energía eléctrica, papel, oficina y personal. Fue, precisamente, siguiendo la metodología propuesta por Electro Oriente y el costo de alquiler de los activos informativos y demás activos relevantes que se calculó el costo estándar unitario de impresión de vales, que ascendió a S/ 0,07.

Teniendo en consideración que Electro Oriente no ha incluido nuevos elementos en el cálculo del costo unitario respecto del que alcanzó con el documento G-1508-2015 y que de acuerdo a lo establecido en la Norma FISE, las proformas alcanzadas no se encuentran contempladas como documentos válidos para el cálculo de los costos unitarios, corresponde no acoger la sugerencia de Electro Oriente y mantener el costo reconocido en S/ 0,07 por impresión de vales.

2. Zona de Atención: San Martin

2.1 Zona rural

2.1.1 Costos Estándares Unitarios Operativos

Electro Oriente señala que el reconocimiento de costos que se realizó con la Resolución N° 005-2016-GART no tomó en consideración la UN de Yurimaguas porque la cantidad de vales emitidos se había reducido en -5,25% en el periodo comprendido entre los meses de enero y noviembre 2015.

Precisa que esta reducción respondió a dos factores: el primero, el mal clima que derivó en la caída de torres de baja y media tensión y la segunda, el reclamo social que aconteció por el servicio eléctrico durante el último trimestre de 2015; situación que provocó la toma de local de Electro Oriente en Yurimaguas. Para sustentar esta coyuntura, ha alcanzado copia de artículos periodísticos y algunas tomas fotográficas sobre los temas en cuestión.

No obstante, señala que la cantidad de vales emitidos se ha ido incrementando paulatinamente según se muestra en el siguiente cuadro.

Numero de Vales Emitidos en la UN Yurimaguas

En ese sentido, solicita se recalculen los costos de impresión de vales y reparto de vales a domicilio sobre la base de los argumentos expuestos.

Comentario 4:

Tema: Impresión de Vales

Electro Oriente solicita que se le reconozca un costo unitario de S/ 0,10.

El costo ha sido sustentado sobre la base de la siguiente información:

Mes ene-15 feb-15 mar-15 abr-15 may-15 jun-15 jul-15 ago-15 sep-15 oct-15 nov-15 dic-15 ene-16 feb-16

Vales

emitidos4,188 4,148 4,329 4,459 4,490 4,485 5,103 4,880 4,102 4,081 3,968 3,934 3,938 4,321


Al respecto, Electro Oriente ha señalado que está de acuerdo con los precios unitarios y los cálculos presentados en el Informe N° 103-2016-GART para el reconocimiento del costo por impresión de vales que incluyó la metodología propuesta por Electro Oriente respecto del costo de alquiler del equipo de cómputo, impresora, tóner, energía eléctrica, papel, oficina y personal.

Electro Oriente solicita que se le reconozca un costo unitario de S/ 0,10 por impresión de vales.

Análisis

Para el cálculo que se realizó en el Informe N° 103-2016-GART se tomó en consideración 3 de las 4 UUNN propuestas por Electro Oriente porque la UN Yurimaguas tenía un crecimiento negativo del -5,25% en la emisión de vales válidos.

En esta oportunidad, Electro Oriente ha señalado que dicho crecimiento negativo fue resultado de la coyuntura social por el reclamo de la población respecto de la calidad del servicio eléctrico prestado por esta empresa distribuidora y de los efectos del clima que afectaron las redes de media y baja tensión de la UN Yurimaguas. Al respecto, ha adjuntado recortes periodísticos y vistas fotográficas de las líneas de media y baja tensión afectadas por las crecidas de los ríos.

No obstante, los argumentos expuestos por Electro Oriente, se verifica que a la fecha de corte para el cálculo de los costos estándares unitarios, noviembre de 2015, este crecimiento fue negativo. Aun teniendo en consideración la información histórica respecto de la emisión de vales, se verifica que a los meses de diciembre de 2015 y enero 2016, este crecimiento seguía una tendencia a la baja, tal y como se muestra en el siguiente cuadro.

En ese sentido, corresponde no acoger la sugerencia de Electro Oriente y mantener el valor reconocido en la Resolución N° 005-2016-GART, que asciende a S/ 0,08 por la impresión de vales.

Comentario 5:

Tema: Reparto de Vales a Domicilio


Electro Oriente ha sustentado el costo de Reparto de Vales a Domicilio sobre la base de la siguiente estructura de costos:

Item Descripción Unidad Cantidad

Precio

Unitario

(S/)

Sub total

(S/)

1 Equipo de computo Unidad 4 3.42 13.68

2 Impresora Unidad 4 6.74 26.96

3 Toner Vale 5369 0.01 56.91

4 Energía eléctrica kWh 17.92 0.73 13.06

5 Papel Hojas 1342.3 0.03 40.27

6 Oficina Unidad 4 60.00 240.00

7 Personal Unidad 4 40.00 160.00

550.88

5369

0.10

Costo Total por Impresión de Vales (S/)

Número de Vales Impresos

Costo unitario por Impresión de Vales (S/)

Mes ene-15 dic-15 ene-16

Vales emitidos 4188 3934 3938

% Crecimiento - -6.06% -5.97%


Electro Oriente ha reestructurado sus costos sobre la base de las distancias entre sus Centros de Servicio y las localidades más alejadas donde repartirá los vales. En el siguiente cuadro se presenta un resumen de los tiempos de desplazamiento y el tipo de vehículo utilizado por Electro Oriente.

Análisis

Luego de revisar la estructura de costos, se ha detectado que los costos propuestos para la motocicleta y camioneta difieren de aquellos que Electro Oriente propuso mediante documento N° G-1508-2015, del 15/12/2015. Por lo que en concordancia con lo establecido en el numeral 15.3 de la Norma FISE, el costo unitario se determinará sobre la base de los criterios de eficiencia y calidad, que corresponden al mínimo costo posible en condiciones de aceptables de calidad.

Respecto del cálculo del costo de alquiler mensual de las motocicletas, corresponde tener en consideración la geografía propia de las zonas y reconocer las 8 unidades propuestas para las UUNN Tarapoto (2), Moyobamba (2), Bellavista (2) y Yurimaguas (2).

De modo tal que para calcular el alquiler mensual de las motocicletas se ha seguido la metodología propuesta por Electro Oriente, considerando una depreciación lineal y uniforme en un periodo de 4 años, acorde con la gestión de este tipo de activos.

Respecto del cálculo del costo de alquiler mensual de la camioneta 4X4, luego de haber revisado la información sobre las rutas y tiempos empleados para la entrega de los vales, corresponde reconocer cuatro unidades (4) propuestas por Electro Oriente toda vez que Electro Oriente ha sustentado con medios probatorios documentados que la geografía propia de la zona rural de esta región así lo exige.

Cabe precisar que la depreciación de este vehículo debe estar acorde con la gestión de este tipo de activos, por lo que para el cálculo del alquiler mensual se ha seguido la metodología


Precio

Unitario

(S/)

Sub total

(S/)

1 Moto líneal Unidad 10 11.69 116.90

2 Combustible moto Galón 40 9.85 394.00

3 Camioneta 4X4 Unidad 6 188.61 1131.66

4 Combustible camioneta Galón 42 8.86 372.12

5 Dezlizador Unidad 3 550.00 1650.00

6 Personal Moto Unidad 20 30.00 600.00

7 Personal camioneta 4X4 Unidad 6 40.00 240.00

8 Personal de deslizador Unidad 3 50.00 150.00

9 Cámara fotográfica Unidad 16 1.21 19.39

4,674.07

5369

0.87



Costo unitario por reparto de vales a domicilio (S/)

ItemDesde el Centro de

Servicio

Hasta la

localidad de:

Tiempo de

desplazamiento

(horas)

Tipo de vehiculo utilizado

1 Tarapoto Yarinas 8Incluye camioneta y

deslizador

2 Moyobamba Valle Conquista 5 Camioneta

3 Nueva Cajamarca San Francisco 1.33 Camioneta

4 Soritor Alto Perú 1 Caminoneta y pie

5 Bellavista José Olaya 8 Caminoneta y pie

6 Juanjui El Valle 8 Deslizador

7 Saposoa El Dorado 1 Caminoneta

8 Yurimaguas Lagunas 5 Deslizador


propuesta por Electro Oriente, considerando una depreciación lineal y uniforme en un periodo de 6 años.

Respecto de la compra de combustible, se han tomado como fuente los precios publicados en la web www.facilito.gob.pe y se han reconocido los volúmenes solicitados por Electro Oriente.

Respecto del personal propuesto, se ha tomado en consideración la propuesta de Electro Oriente que ha previsto que el reparto de vales a domicilio se realizará con una sola persona por unidad vehicular, independientemente si se trata de una motocicleta o una camioneta. Aspecto, que es consistente con lo establecido en el numeral 15.3 de la Norma FISE y la experiencia de la concesionaria en el reparto de recibos.

Electro Oriente ha señalado que repartirá 5 369 vales.

En el cuadro siguiente se presenta la estructura de costos reformulada, a partir de la cual se determinará el costo unitario a reconocer.

En ese sentido, corresponde acoger parcialmente la sugerencia de Electro Oriente y reconocer un costo unitario de S/ 0,46 por reparto de vales a domicilio.

Comentario 6:

Tema: Gestión Administrativa

Electro Oriente solicita que se le reconozca un costo total por gestión administrativa de S/ 41 148,26 distribuidos en S/. 40 437.67 por gestión de personal, S/ 90.59 por capacitación de agentes autorizados GLP y S/ 620 por útiles y materiales de oficina.

Respecto del Costo por Gestión de Personal

La estructura de Costos por Gestión de Personal ha sido alcanzada en el Formato FISE-14C e incluye 12 personas por un monto de 40 437.65.


Precio

Unitario

(S/)

Sub total

(S/)





5 Dezlizador Unidad 2 550.00 1100.00



8 Personal de deslizador Unidad 2 50.00 100.00

9 Cámara fotográfica Unidad 0 1.21 0.00

2,479.44

5369

0.46




Item Gestión administrativa Zona Rural

1 Costo total por gestión de personal 40,437.67

2 Costo por capacitación de los agentes autorizados de GLP 90.59

3 Costos por utiles y materiales de oficina 620

41,148.26Total gestión administrativa

http://www.facilito.gob.pe/


Electro Oriente ha indicado que de los 16 funcionarios que solicitó inicialmente mediante documento G-1508-2015, ha retirado los 2 gestores administrativos, reestructurando su propuesta con 7 supervisores y 5 auxiliares que totalizan los 12 funcionarios del cuadro mostrado en el párrafo anterior.

Precisa que las funciones del gestor administrativo serán realizadas por los supervisores de cada unidad de negocio o servicio. Luego hace una breve descripción de las funciones que realizan los Supervisores y los Auxiliares de Modulo FISE.

Electro Oriente ha señalado que dentro de las funciones que realizan los Auxiliares del Módulo FISE se cuentan:

Empadronamiento y digitación de los potenciales beneficiarios FISE

Validar la información con los datos de RENIEC antes de ingresar un nuevo potencial beneficiario.

Validar la información alcanzada por el personal operativo con el padrón general de hogares SESFOH y otras disposiciones que se apliquen para la identificación y focalización de un potencial beneficiario

Registro y solicitudes de los nuevos potenciales beneficiarios.

Ordenamiento, actualización y digitación de los files de los beneficiarios.

Corrección de los datos ingresados en el módulo FISE

Clasificación y organización de vales colectivo y sin energía.

Actualización de la data en la plataforma de trabajo FISE

Registro de solicitudes por no entrega de vales FISE

Registro de Solicitudes por cambio de beneficiario

Realizar llamadas telefónicas a los beneficiarios FISE en caso sea necesario

A efectos de sustentar el sueldo de cada funcionario, Electro Oriente ha alcanzado el Contrato N° 047-2015 por la prestación del servicio de “Contratación del Servicio de Ejecución de Actividades del Programa FISE para la Gerencia Regional de San Martin de Electro Oriente S.A.”. En el cual se consigna un sueldo de S/ 1 400.00 para los Supervisores y S/ 1 200.00 para los auxiliares de Atención en Modulo.

Item Descripción del servicio CantidadSueldo

básico

Remuneración

Total

1 Supervisor FISE - Moyobamba 1 1700.00 3,893.66

2 Supervisor FISE - Nueva Cajamarca 1 1500.00 3,517.83

3 Supervisor FISE - Soritor 1 1500.00 3,507.74

4 Supervisor FISE - Bellavista 1 1700.00 3,858.88

5 Supervisor FISE - Juanjui 1 1500.00 3,507.74

6 Supervisor FISE - Saposoa 1 1500.00 3,507.74

7 Supervisor FISE - Yurimaguas 1 1700.00 3,858.88

8 Axuliar de Atención FISE en Modulo Moyobamba 1 1200.00 2,957.85

9 Axuliar de Atención FISE en Modulo Nueva Cajamarca 1 1200.00 2,957.85

10 Axuliar de Atención FISE en Modulo Bellavista 1 1200.00 2,957.85

11 Axuliar de Atención FISE en Modulo Juanjui 1 1200.00 2,957.85

12 Axuliar de Atención FISE en Modulo Yurimaguas 1 1200.00 2,953.80

12 17,100.00 40,437.67Costo total por Gestión de Personal


Respecto de la Capacitación de los Agentes Autorizados de GLP

Electro Oriente ha señalado que se encuentra conforme con el costo reconocido en S/ 90,59.

Respecto de los útiles y materiales de oficina

Electro Oriente ha propuesto un costo de S/ 60,00 por cada unidad de servicio.

Análisis

Respecto del Costo por Gestión de Personal

Teniendo en cuenta la estructura empresarial de Electro Oriente, que incluye 4 sedes y 4 unidades de servicios eléctricos, además de ubicación relativa de éstos entre sí, corresponde reconocer un supervisor por cada sede y unidad de servicio eléctrico, a excepción de la UN Tarapoto que fue reconocida en la zona urbana provincia. De modo tal que se procede a reconocer los 7 supervisores propuestos por Electro Oriente por un monto que resulta de aplicar al sueldo, establecido en el Contrato N° 047-2015, los beneficios de Ley, los costos de equipamiento y la utilidad propuesta en 15%.

De la revisión de las funciones asignadas a los Auxiliares de Modulo FISE, se ha verificado que una parte de éstas, están relacionadas con la Actividad de Empadronamiento cuyo costo propuesto por Electro Oriente en S/ 3.42 fue reconocido mediante Resolución N° 012-2015-OS/GART y la otra parte, con costos de Atención de Solicitudes, Consultas y Reclamos.

Teniendo en consideración que Electro Oriente señaló en su documento N° G-1508-2015 que el costo de la actividad de atención de solicitudes, consultas y reclamos está incluido en el costo de gestión de personal y que dentro de las funciones de los auxiliares se cuentan actividades propias de las atención de solicitudes, consultas y reclamos; corresponde reconocer los auxiliares propuestos por Electro Oriente.

El sueldo de los supervisores y auxiliares, a partir del cual se calculan los beneficios de ley, se ha tomado del establecido en el Contrato N° 047-2015. A este monto, se han agradado los costos de equipamiento, y la utilidad del 15% propuesta por Electro Oriente para obtener el Costo Total por gestión de Personal.

Empadronamiento Atención de solicitudes, consultas y reclamos

Empadronamiento y digitación de los potenciales

beneficiarios FISE.

Actualización de la data en la plataforma de

trabajo FISE.

Validar la información con los datos de RENIEC

antes de ingresar un nuevo potencial

beneficiario.

Registro de solicitudes por no entrega de vales

FISE.

Registro y solicitudes de los nuevos potenciales

beneficiarios.

Registro de Solicitudes por cambio de

beneficiario.

Ordenamiento, actualización y digitación de los

files de los beneficiarios.

Realizar llamadas telefónicas a los beneficiarios

FISE en caso sea necesario.

Corrección de los datos ingresados en el módulo

FISE.-

Validar la información alcanzada por el personal

operativo con el padrón general de hogares

SESFOH y otras disposiciones que se apliquen

para la identificación y focalización de un

potencial beneficiario.

-


En ese sentido, corresponde reconocer un costo por Gestión de Personal para la Zona San Martín Rural de S/ 33 633,18.

Respecto de la Capacitación de los Agentes Autorizados de GLP

Dado que Electro Oriente ha mostrado su conformidad con el costo reconocido en S/ 90,59; corresponde mantenerlo para efectos del cálculo del costo por gestión administrativa.

Respecto de los útiles y materiales de oficina

Electro Oriente ha alcanzado 5 facturas: dos (2) para la UN de Tarapoto, una (1) para la UN de Moyobamba, una (1) para la UN de Bellavista y una (1) para la UN de Yurimaguas con la finalidad de sustentar la compra de útiles y materiales de oficina. No obstante, no ha precisado en cuanto tiempo agota este stock ni tampoco que parte corresponde a la zona urbano provincias.

En ese contexto, se ha procedido a repartir en partes iguales el gasto por útiles y materiales de oficina para luego promediar este monto entre los meses de septiembre, octubre, noviembre y diciembre, periodo en el cual se estima se agota el stock.

En ese contexto, corresponde reconocer un monto de S/ 166,13 por útiles y materiales de oficina. Cabe resaltar que este monto es consistente con los gastos reconocidos para la zona Amazonas Cajamarca y que la zona Loreto Nuevo incluyó dicho gasto dentro del monto total de gestión de personal.

Finalmente, corresponde acoger parcialmente la sugerencia de Electro Oriente y reconocer un monto de S/ 33 889,89 por Gestión Administrativa.


básico

Remuneración

Total

1 Supervisor FISE - Moyobamba 1 1400.00 2,898.60

2 Supervisor FISE - Nueva Cajamarca 1 1400.00 2,898.60

3 Supervisor FISE - Soritor 1 1400.00 2,898.60

4 Supervisor FISE - Bellavista 1 1400.00 2,898.60

5 Supervisor FISE - Juanjui 1 1400.00 2,898.60

6 Supervisor FISE - Saposoa 1 1400.00 2,898.60

7 Supervisor FISE - Yurimaguas 1 1400.00 2,898.60

8 Axuliar de Atención FISE en Modulo Moyobamba 1 1200.00 2,668.60

9 Axuliar de Atención FISE en Modulo Nueva Cajamarca 1 1200.00 2,668.60

10 Axuliar de Atención FISE en Modulo Bellavista 1 1200.00 2,668.60

11 Axuliar de Atención FISE en Modulo Juanjui 1 1200.00 2,668.60

12 Axuliar de Atención FISE en Modulo Yurimaguas 1 1200.00 2,668.60


Factura RUC Fecha Monto

52231 20104197354 28/09/2015 522.52

62063 2044642383 16/09/2015 69

5976 10008195159 09/09/2015 156

7460 10008843827 26/09/2015 280

195 10056168007 29/09/2015 301.5

1329.02Total




3 Costos por utiles y materiales de oficina 166.13



3. Zona de Atención: Amazonas Cajamarca

3.1 Zona rural

3.1.1 Costos Estándares Unitarios de Implementación

Comentario 7:

Tema: Costo Unitario por Empadronamiento


Electro Oriente sustenta el costo unitario por empadronamiento sobre la base de las distancias de sus sedes Chachapoyas y Jaén a las localidades más alejadas ubicadas dentro de sus unidades de negocio, el distrito de Chuquibamba y el distrito de Pion, respectivamente.

Precisa que los supervisores pueden llegar a los distritos ubicados a tres (3) horas de sus sedes utilizando motocicletas, sin embargo para aquellos localizados a más de tres (3) horas se requiere la utilización de camionetas por razones de seguridad y salud de los funcionarios.

Electro Oriente propone un costo unitario por empadronamiento S/ 2,79 en los siguientes términos:

Análisis

El primer punto a observar del comentario de Electro Oriente es que la estructura de costos propuesta no ha sido sustentada sobre la base del formato FISE-14 A. Este formato permite desagregar los costos de las sub actividades de Empadronamiento y Difusión del Inicio del Programa FISE que finalmente permiten calcular el Costo Unitario de Empadronamiento.

Más allá de que Electro Oriente haya indicado que el valor unitario calculado en S/ 2,79 corresponde al Costo Unitario por Reparto de Vales a Domicilio y no al Costo Unitario de Empadronamiento, debe precisarse que el cálculo de este último costo sigue una metodología que incorpora entre otros la impresión de esquelas de invitación, de declaraciones juradas, el reparto de las esquelas de invitación, para el Empadronamiento, y la impresión de vales, impresión de afiches, reparto de folletos; para la Difusión de Inicio del Programa FISE. Por lo que la estructura de costos presentada por Electro Oriente no es consistente con la establecida en el Formato FISE-14 A ni tampoco incorpora los costos de la actividad de empadronamiento establecida en la Norma FISE.

Es preciso señalar que en el Informe 103-2015-GART, el costo propuesto por Electro Oriente en S/ 2,79 sí siguió la metodología del Formato FISE-14 A. No obstante, en concordancia con lo establecido en el Artículo 13° de la Norma FISE, se retiraron los gastos por campañas de comunicación masiva (Spot Publicitarios en Radio y TV) ya que estos son reconocidos como actividades extraordinarias.

Consecuentemente, corresponde no acoger la sugerencia de Electro Oriente y mantener el costo unitario por empadronamiento fijado en S/ 1,61 en la Resolución N° 005-2016-GART.

Item Descripción UnidadPrecio

UnitarioSub total

1 5 motos lineales 5 29.22 146.10

2 Combustible de Moto Lineal 50 10.95 547.50

3 2 Camionetas 4X4 5 559.56 2797.80

4 Combustible de camioneta 4X4 70 10.95 766.50

5 Personal Moto Lineal (5 Sup) 5 300 1500.00

6 Personal Camioneta 4X4 (2 Sup) 5 120 600.00

6357.90

2280.00

2.79

Total

Cantida de vales

Costo Unitario por reparto de vales a domicilio


3.1.2 Costos Estándares Unitarios Operativos

Comentario 8:

Tema: Reparto de Vales a Domicilio



Para calcular el precio de alquiler mensual de la motocicleta y de la camioneta 4X4, Electro Oriente ha utilizado Formulas de Interés Compuesto con una tasa de 15% y una depreciación del 72% anual para la motocicleta y del 19% para la camioneta.

Análisis

Electro Oriente ha señalado que la Zona Amazonas Cajamarca, tiene dos (2) unidades de negocio, Chachapoyas y Jaén, que incluyen 6 centros de servicio: Pedro Ruiz, Rodríguez de Mendoza, Bagua Chica, Pucara, San Ignacio y Cutervo.

Luego de revisar la estructura de costos, se ha detectado que existen algunos errores en el cálculo del costo de alquiler, la cantidad de beneficiarios a quienes se les reparten los vales y que algunas consideraciones deben ajustarse siguiendo criterios ajustados a la realidad de la gestión de activos.

Respecto del cálculo del costo de alquiler mensual de las motocicletas, corresponde reconocer 6 unidades, una para cada uno de los Centros de Servicio: Pedro Ruiz, Rodríguez de Mendoza, Bagua Chica, Pucara, San Ignacio y Cutervo.

De modo tal que para calcular el alquiler mensual de las motocicletas se ha seguido la metodología propuesta por Electro Oriente, considerando una depreciación lineal y uniforme en un periodo de 4 años, acorde con la gestión de este tipo de activos.

Respecto del cálculo del costo de alquiler mensual de la camioneta 4X4, corresponde reconocer dos (2) unidades, una por cada Unidad de Negocio, Chachapoyas y Jaén, toda vez que Electro Oriente ha sustentado que la geografía propia de la zona rural de esta región así lo exige.


Precio

Unitario

(S/)

Sub total

(S/)

1 Moto líneal Días 2 23.38 46.76




5 Personal Moto Días 2 160.00 320.00


7 Personal de reparto Unidad 115 60.00 6900.00

8357.92

13623

0.61




Item Sistema Eléctrico Centro de Servicio

1 Pedro Ruiz

2 Rodriguez de Mendoza

3 Bagua Chica

4 Pucará

5 San Ignacio

6 Cutervo

Chachapoyas

Jaén


Asimismo, la depreciación de este vehículo debe estar acorde con la gestión de este tipo de activos, por lo que para el cálculo del alquiler mensual se ha seguido la metodología propuesta por Electro Oriente, considerando una depreciación lineal y uniforme en un periodo de 6 años.

Respecto de la compra de combustible, se han tomado como fuente los precios publicados en la web www.facilito.gob.pe y se han reconocido los volúmenes solicitados por Electro Oriente.

Respecto del personal propuesto, se ha tomado en consideración la propuesta de Electro Oriente que ha previsto que el reparto de vales a domicilio se realizará con una sola persona por unidad vehicular, independientemente si se trata de una motocicleta o una camioneta. Aspecto, que es consistente con lo establecido en el numeral 15.3 de la Norma FISE y la experiencia de la concesionaria en el reparto de recibos.

Electro Oriente ha señalado que repartirá 2 910 vales distribuidos 670 para beneficiarios sin suministro y 2 240 para beneficiarios de suministros colectivos. Al respecto, debe tenerse en cuenta lo establecido en el numeral 9.1 de la Norma FISE que señala que para el caso de beneficiarios no usuarios del suministro eléctrico, éstos acudirán a las oficinas o centros autorizados de la Distribuidora eléctrica más cercana a su domicilio. Consecuentemente, solo corresponde tomar en consideración los 2 240 vales para los beneficiarios de los suministros colectivos y no los 13 623 propuestos por Electro Oriente, con lo cual además su costo unitario se reduciría.


En ese sentido, corresponde acoger parcialmente la sugerencia de Electro Oriente y reconocer un costo unitario de S/ 0.33 por reparto de vales a domicilio.

Comentario 9:

Tema: Entrega de vales en la Distribuidora Eléctrica




Precio

Unitario

(S/)

Sub total

(S/)







748.31

2240

0.33

Costo Total por Reparto de Vales (S/)

Número de Vales



Precio

Unitario

(S/)

Sub total

(S/)


2 Energía eléctrica kW.h 192 0.98 187.62

3 Oficina Unidad 6 70.00 420.00

1420.98

2910

0.49

Costo Total por Entrega de Vales (S/)

Número de Vales

Costo unitario por entrega de vales en la Distribuidora Eléctrica (S/)

http://www.facilito.gob.pe/


Análisis

La entrega de vales en la distribuidora eléctrica, no debería implicar costos asociados al equipo de cómputo, ni energía eléctrica toda vez que la actividad de entrega de vales no lo requiere. No obstante, es preciso reconocer el gasto en el que incurre Electro Oriente por la utilización de una oficina, lugar donde se entregaran los vales.

En ese sentido, corresponde acoger parcialmente la sugerencia de Electro Oriente y reconocer un costo de S/ 0,12 por la Entrega de Vales en la Distribuidora Eléctrica.

Comentario 10:

Tema: Atención de solicitudes, Consultas y Reclamos


Electro Oriente señala que el costo de atención al público requiere un gasto adicional en la compra de equipos, materiales y energía eléctrica dentro los que se cuentan: equipo de cómputo, impresora, tóner, energía eléctrica y papel. La estructura de costos propuesta por Electro Oriente es la siguiente:

Asimismo, ha indicado que la cantidad de boletas de atención es 3000 y se encuentran distribuidas según el cuadro siguiente.

Análisis

Luego de revisar la estructura de costos, se ha detectado que existen algunos errores en el cálculo del costo de alquiler y que algunas consideraciones deben ajustarse siguiendo criterios ajustados a la realidad de la gestión de activos.

Respecto de cálculo del costo de alquiler de los equipos informáticos, computadora e impresora, se ha advertido que la depreciación de éstos no se ajusta a la realidad de la gestión de activos de

Item Descripción Unidad CantidadPrecio

Unitario S/Sub Total S/

1 Equipo de computo Unidad 0 135.56 0

2 Energía eléctrica kW.h 0 0.98 0

3 Oficina Unidad 6 60 360

360

2910

0.12

Costo total por entrega de vales (S/)

Número de vales

Costo unitario por entrega de vales en la distribuidora eléctrica (S/)

Item Descripción Unidad CantidadPrecio

Unitario

Sub total

(S/)



3 Toner Unidad 0.02 1019 20.38


5 Papel Hojas 6 25 150.00

1,763.31

3,000

0.59

Costo Total por Atención (S/)

Número de Atenciones

Costo unitario por Atención (S/)

Item Centro de ServicioBoletas de

atención

1 Bagua Chica 620

2 Bellavista 400

3 Pedro Ruiz 530

4 Pucara 320

5 Rodriguez de Mendoza 670

6 San Ignacio 460

3000Total


tecnología informática, que deprecia estos equipos en un periodo de 4 años. Es así, que siguiendo la metodología propuesta por Electro Oriente, se ha procedido a calcular el costo de alquiler mensual considerando una depreciación lineal y uniforme de los equipos informáticos en un periodo de 4 años.

De modo tal que el costo de alquiler diario por el equipo de cómputo es S/ 3,42 y no S/ 67,78 y de la impresora es S/ 6,74 y no S/ 327,88 como ha propuesto Electro Oriente. Cabe precisar también que el cálculo de que estos valores ha sido reconocido por Electro Oriente cuando cita, en su documento N° G-220-2016, textualmente lo siguiente:

“Respecto del cálculo del costo de alquiler de equipos informáticos, computadora e impresora, se concuerda con Osinergmin en aplicar la depreciación de los equipos en forma lineal por 4 años. Por lo que se mantiene el precio de S/ 3,42 y 6,74 de alquiler de equipo de computadora e impresora respectivamente, por día y por las 4 unidades de negocios”

Respecto del costo del tóner, se verificado que el precio propuesto por Electro Oriente se ajusta a los precios del mercado para la marca y tipo propuestos y se ha distribuido entre las 3 000 boletas de atención propuestas.

Respecto del costo de la energía eléctrica, se ha considerado el promedio del costo de la energía eléctrica (ctm S/ por kWh) de los 6 sistemas eléctricos propuestos por Electro Oriente.

Respecto del papel bond, se ha considerado el precio propuesto por Electro Oriente y se ha distribuido entre las 1 500 hojas necesarias para la impresión de las 3 000 boletas de atención.


En ese sentido, corresponde acoger parcialmente la sugerencia de Electro Oriente y reconocer un costo unitario de S/ 0,06 por Atención de Solicitudes, Consultas y Reclamos.

Comentario 11:

Tema: Gestión Administrativa

Electro Oriente solicita que se le reconozca un costo total por gestión administrativa de S/ 19 831,92 distribuidos en S/. 19 696,00 por gestión de personal y S/ 135,00 por útiles y materiales de oficina.

La estructura de Costos por Gestión de Personal incluye 5 supervisores y 2 gestores.


Precio

Unitario

(S/)

Sub total

(S/)



3 Toner Boletas 3,000 0.0212 63.69


5 Papel Hojas 1,500 0.025 37.50

186.37

3,000

0.06



Costo unitario por Impresión de Vales (S/)



2 Costo por capacitación de los agentes autorizados de GLP 0




Análisis

Dado que Electro Oriente no ha sustentado el sueldo de los funcionarios con contratos vigentes u otros documentos establecidos en el numeral 15.3 de la Norma FISE, se toma como referencia el sueldo de los supervisores y auxiliares establecido en el Contrato N° 047-2015. A este valor, se han agregado los costos de equipamiento, y la utilidad del 15% propuesta por Electro Oriente para obtener el Costo Total por gestión de Personal.

Asimismo, corresponde reconocer el costo por útiles y materiales de oficina, propuesto con documento G-1508-2015, en S/ 135.92, por encontrarse dentro del promedio de costos para este tipo de insumos. De modo similar, se incorpora el Costo por Capacitación de Agentes Autorizados GLP propuesto en S/ 53.55 por las razones indicadas.

Finalmente, corresponde acoger parcialmente la sugerencia de Electro Oriente y reconocer un monto de S/ 19 536,66 por Gestión Administrativa.


básico

Remuneración

Total

1 Supervisor FISE - Bagua 1 1800.00 3,116.83

2 Supervisor FISE - Cutervo 1 1800.00 3,116.83

3 Supervisor FISE - San Ignacio 1 1800.00 3,116.83

4 Supervisor FISE - Bongara 1 1800.00 3,116.83

5 Supervisor FISE - Rodriguez de Mendoza 1 1800.00 3,116.83

6 Gestor administrativo FISE - Jaén 1 1200.00 2,123.89

7 Gestor administrativo FISE - Chachapoyas 1 1200.00 2,123.89



básico

Remuneración

Total

1 Supervisor FISE - Bagua 1 1400.00 2,829.60

2 Supervisor FISE - Cutervo 1 1400.00 2,829.60

3 Supervisor FISE - San Ignacio 1 1400.00 2,829.60

4 Supervisor FISE - Bongara 1 1400.00 2,829.60

5 Supervisor FISE - Rodriguez de Mendoza 1 1400.00 2,829.60

6 Gestor administrativo FISE - Jaén 1 1200.00 2,599.60

7 Gestor administrativo FISE - Chachapoyas 1 1200.00 2,599.60








Anexo 2

Detalle de Cálculo de los Costos Estándares Unitarios del FISE


Loreto Nuevo


Distribuidora Eléctrica: Electro Oriente - Loreto Nuevo ####Año / Mes: 2016

Rubro:

Frecuencia:

RuralUrbano

Provincias

Urbano

Lima

1

1.1 S/. 5,218.50 44,406.24 0.00

1.1.1 S/. 5,218.50 44,406.24 0.00

1.1.1.1 Impresión de Esquela de Invitación; S/. 0.00

1.1.1.2 Impresión de Declaraciones Juradas; S/. 122.50 1,042.40

1.1.1.3 Impresión de Fichas de Verificación; S/. 122.50 1,042.40

1.1.1.4Reparto de esquela de invitación, en forma conjunta con

el recibo de luz del Potencial Beneficiario;S/. 0.00

1.1.1.5 Verificación de la información; S/. 3,675.00 31,272.00

1.1.1.6 Elaboración del archivo del beneficiario; S/. 686.00 5,837.44

1.1.1.7 Digitación de Fichas de Beneficiarios; S/. 612.50 5,212.00

1.1.2 S/. 0.00 0.00 0.00

1.1.2.1 Impresión de Volantes; S/. 0.00

1.1.2.2 Impresión de Afiches; S/. 0.00

1.1.2.3Reparto de folletos a los Potenciales Beneficiarios, con

el recibo de luz del beneficiario;S/. 0.00

1.1.2.4 Spot Publicitario en TV; S/. 0.00

1.1.2.5 Spot Publicitario en Radio; S/. 0.00

1.2 Nº 1,225 10,424

1.3 S/. 4.26 4.26 0.00

2

2.1 S/. 197.50 53.00 0.00

2.1.1 S/. 180.50 53.00

2.1.2 S/. 0.00 0.00

2.1.3 S/. 17.00 0.00

2.2 Nº 1 1

2.3 S/. 197.50 53.00 0.00Costo Unitario por Agente GLP (2.1) / (2.2)

Numero de Beneficiarios empadronados en el mes de diciembre

Costo Unitario por Empadronamiento (1.1) / (1.2)

Costo de Gestión de Red de Agentes GLP

Costo de la Gestión de Red de Agentes GLP

Promoción de convenios con Agentes Autorizados de GLP;

Registro y Firma de convenios con Agentes Autorizados de GLP;

Costo de Empadronamiento

Empadronamiento (1.1.1) + (1.1.2)

Empadronamiento:

Difusión de Inicio del Programa FISE:

Impresión y entrega de banderola y/o banner;

Número de Agentes

FORMATO FISE-14A: Costos Estándares de Implementación

Costos Estándar

Bienal

ActividadesGrupo de Beneficiarios según Zona


Distribuidora Eléctrica: Electro Oriente - Loreto Nuevo ####Año / Mes: 2016

Rubro:

Frecuencia:

RuralUrbano

ProvinciasUrbano

Lima

1

1.1 S/. 725.00 725.00

1.2 S/. 0.00 0.00

1.3 S/. 725.00 725.00 0.00

1.4 Nº 9,728 9,728

1.5 S/. 0.07 0.07 0.00

2

2.1 S/. 1,187.79 1,187.79

2.2 Nº 1,996 1,996

2.3 S/. 0.60 0.60 0.00

3

3.1 S/. 0.00 0.00

3.2 Nº 0 0

3.3 S/. 0.00 0.00 0.00

4

4.1 S/. 0.00 0.00

4.2 Nº 0 0

4.3 S/. 0.00 0.00 0.00

5

5.1 S/. 0.80 0.80

6

6.1 S/. 0.00 0.00

6.2 S/. 0.00 0.00

6.3 S/. 0.00 0.00 0.00

6.4 Nº 1 1

6.5 S/. 0.00 0.00 0.00

7

7.1 S/. 16,481.45 2,903.87

7.2 S/. 137.48 68.74

7.3 S/. 0.00 0.00

7.4 S/. 16,618.93 2,972.61 0.00Costo Total por Gestión Administrativa (7.1) + (7.2) + (7.3)

Número Total de Atenciones

Costo Unitario por Atención (6.3) / (6.4)

Gestión Administrativa

Costo Total por Gestión de Personal (según formato FISE-14C);

Costo por capacitación de los Agentes Autorizados de GLP;

Costo por útiles y materiales de oficina (según formato FISE-14C);

Canje y Liquidación de Vales Digitales

Costo Unitario por Canje de Vales Digitales mediante Banca Celular

Atención de Solicitudes, Consultas y Reclamos

Costo por Atención de Solicitudes;

Costo por Atención de Consultas y Reclamos;

Costo Total de Atenciones (6.1) + (6.2)

Número de Vales Entregados;

Costo Unitario por Entrega de Vales en la Distribuidora Eléctrica (3.1) / (3.2)

Canje y Liquidación de Vales Físicos

Costo por Enviar padrón de Vales para canje a los Centros Autorizados de Canje;

Número de Vales Físicos Emitidos;

Costo Unitario por Canje y Liquidación de Vales Físicos (4.1) / (4.2)

Reparto de Vales a domicilio

Costo Total Reparto de vales de descuento a clientes de la Distribución Eléctrica;

Número de Vales Repartidos;

Costo Unitario por Reparto de Vales a Domicilio (2.1) / (2.2)

Entrega de Vales en la Distribuidora Eléctrica

Costo Total Reparto de vales en Oficinas de la Distribuidora Eléctrica o Centros Autorizados;

Impresión de Vales

Impresión vales de descuento de clientes de la Distribución Eléctrica;

Impresión vales de descuento de clientes no pertenecen a la Distribución Eléctrica;

Costo Total Impresión (1.1) + (1.2)

Numero de Vales Impresos;

Costo Unitario por Impresión de Vales (1.3) / (1.4)

FORMATO FISE-14B: Costos Estándares Operativos - Mensual

Costos Estándar

Bienal



San Martín


Distribuidora Eléctrica: Electro Oriente - San Martin ####

Año / Mes: 2016

Rubro:

Frecuencia:

RuralUrbano

ProvinciasUrbano

Lima

1

1.1 S/. 0.00

1.2 S/. 431.71

1.3 S/. 431.71 0.00

1.4 Nº 5,369

1.5 S/. 0.08 0.00

2

2.1 S/. 2,479.44

2.2 Nº 5,369

2.3 S/. 0.46 0.00

3

3.1 S/. 0.00

3.2 Nº 0

3.3 S/. 0.00 0.00

4

4.1 S/. 0.00

4.2 Nº 0

4.3 S/. 0.00 0.00

5

5.1 S/. 0.80

6

6.1 S/. 0.00

6.2 S/. 0.00

6.3 S/. 0.00 0.00

6.4 Nº 1

6.5 S/. 0.00 0.00

7

7.1 S/. 33,633.18

7.2 S/. 90.59

7.3 S/. 166.13

7.4 S/. 33,889.90 0.00


Costos Estándar

Bienal


Impresión de Vales
























Costo Total por Gestión Administrativa (7.1) + (7.2) + (7.3)








Amazonas Cajamarca


Distribuidora Eléctrica: Electro Oriente - Amazonas Cajamarca ####

Año / Mes: 2016

Rubro:

Frecuencia:

RuralUrbano

Provincias

Urbano

Lima

1

1.1 S/. 11,054.13

1.1.1 S/. 8,462.31

1.1.1.1 Impresión de Esquela de Invitación; S/. 0.00

1.1.1.2 Impresión de Declaraciones Juradas; S/. 1,151.81

1.1.1.3 Impresión de Fichas de Verificación; S/. 460.72

1.1.1.4Reparto de esquela de invitación, en forma conjunta con

el recibo de luz del Potencial Beneficiario;S/. 0.00

1.1.1.5 Verificación de la información; S/. 0.00

1.1.1.6 Elaboración del archivo del beneficiario; S/. 0.00

1.1.1.7 Digitación de Fichas de Beneficiarios; S/. 6,849.78

1.1.2 S/. 2,591.82

1.1.2.1 Impresión de Volantes; S/. 1,727.88

1.1.2.2 Impresión de Afiches; S/. 863.94

1.1.2.3Reparto de folletos a los Potenciales Beneficiarios, con

el recibo de luz del beneficiario;S/. 0.00

1.1.2.4 Spot Publicitario en TV; S/. 0.00

1.1.2.5 Spot Publicitario en Radio; S/. 0.00

1.2 Nº 6,849

1.3 S/. 1.61

2

2.1 S/. 53.55

2.1.1 S/. 53.55

2.1.2 S/. 0.00

2.1.3 S/. 0.00

2.2 Nº 1

2.3 S/. 53.55

FORMATO FISE-14A: Costos Estándares de Implementación

Costos Estándar

Bienal


Costo de Empadronamiento

Empadronamiento (1.1.1) + (1.1.2)

Empadronamiento:

Difusión de Inicio del Programa FISE:

Numero de Beneficiarios empadronados en el mes de diciembre

Costo Unitario por Empadronamiento (1.1) / (1.2)

Costo Unitario por Agente GLP (2.1) / (2.2)

Costo de Gestión de Red de Agentes GLP

Costo de la Gestión de Red de Agentes GLP

Promoción de convenios con Agentes Autorizados de GLP;

Registro y Firma de convenios con Agentes Autorizados de GLP;

Impresión y entrega de banderola y/o banner;

Número de Agentes


Distribuidora Eléctrica: Electro Oriente - Amazonas Cajamarca ####

Año / Mes: 2016

Rubro:

Frecuencia:

RuralUrbano

ProvinciasUrbano

Lima

1

1.1 S/. 0.00

1.2 S/. 1,021.26

1.3 S/. 1,021.26

1.4 Nº 13,623

1.5 S/. 0.07

2

2.1 S/. 748.31

2.2 Nº 2,240

2.3 S/. 0.33

3

3.1 S/. 360.00

3.2 Nº 2,910

3.3 S/. 0.12

4

4.1 S/. 0.00

4.2 Nº 0

4.3 S/. 0.00

5

5.1 S/. 0.80

6

6.1 S/. 186.37

6.2 S/. 0.00

6.3 S/. 186.37

6.4 Nº 3,000

6.5 S/. 0.06

7

7.1 S/. 19,347.19

7.2 S/. 53.55

7.3 S/. 135.92

7.4 S/. 19,536.66


Costos Estándar

Bienal


Impresión de Vales
























Costo Total por Gestión Administrativa (7.1) + (7.2) + (7.3)







2016-03-04T17:32:32-0500

Aprobación de los Costos Estándares Unitarios para las Actividades del FISE de ... · 2020. 7....

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