MEMORIA 2001

ASOCIACIÓN ESPAÑOLA DE BANCA

Memoria 2001

XXIV Ejercicio Social

Asociación Española

de Banca

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SUMARIO

Página

ÓRGANOS DE GOBIERNO. BANCOS SOCIOS ......................................................................................... 5

I. PRINCIPALES ACTIVIDADES DE LA ASOCIACIÓN................................................................. 9

II. FASE FINAL DE LA INTRODUCCIÓN DEL EURO ................................................................... 13

III. ASESORÍA JURÍDICA ......................................................................................................................... 15

IV. ASESORÍA LABORAL ........................................................................................................................ 17

V. ASESORÍA ECONÓMICA ................................................................................................................... 19

VI. ASESORÍA FINANCIERA ................................................................................................................... 21

VII. ASESORÍA TÉCNICA BANCARIA .................................................................................................. 23

VIII. COMISIÓN DE OPERACIONES Y PROCEDIMIENTOS ............................................................ 25

IX. COMISIÓN FISCAL ............................................................................................................................... 29

X. ASESORÍA DE RELACIONES INTERNACIONALES ................................................................ 33

ANEXO III: Circulares enviadas a los bancos desde la anterior Memoria .................................................. 39

ANEXO III: Cartas y otra documentación enviadas a los bancos desde la anterior Memoria ................. 45

ANEXO III: Socios de pleno derecho al 28 de febrero de 2002 .................................................................... 51

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ÓRGANOS DE GOBIERNOBANCOS SOCIOS

ÓRGANOS DE GOBIERNO(al 28-2-2002)

PresidenteJosé Luis Leal Maldonado

Secretario GeneralManuel Torres Rojas

CONSEJO GENERAL

Grupo Primero

SANTANDER CENTRAL HISPANO Alfredo Sáenz AbadMatías Rodríguez Inciarte

BANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTARIA José Ignacio Goirigolzarri TellaecheJosé Antonio Fernández Rivero

BANCO ESPAÑOL DE CRÉDITO Francisco Gómez RoldánBANCO POPULAR ESPAÑOL Fulgencio García Cuéllar

Grupo Segundo

BANCO DE SABADELL José Olíu CreusBANCO PASTOR Vicente Arias Mosquera

BANCO DE CRÉDITO LOCAL Juan Carlos Zorrilla HierroBANCO ZARAGOZANO Felipe Echevarría HerreríasBANCO GUIPUZCOANO Juan Luis Arrieta Barrenechea

BANCA MARCH Francisco Verdú Pons

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Grupo Tercero

BANCO BSN BANIF Emilio Novela BerlínBBVA PRIVANZA BANCO Carlos Delclaux Zulueta

SANTANDER CENTRAL HISPANO INVESTMENT Gabino P. García OrtegaBANCO DE VITORIA José Angel Merodio Zubiarraín

BANCO DE CRÉDITO BALEAR Miguel Nigorra OliverBANCA PUEYO Ricardo del Pueyo Cortijo

BANCO ETCHEVERRÍA Javier Etcheverría de la Muela

Grupo Cuarto

ABN AMRO BANK NV Ignacio Muñoz PidalBNP PARIBAS Ramiro Mato García-Ansorena

BARCLAYS BANK, PLC. Jacobo González-Robatto Fernández

Invitado (*)

BANCO URQUIJO Alfonso Álvarez Tolcheff

(*) En representación de los bancos españoles bajo control extranjero.

Durante 2001 también formaron parte del Consejo General de AEB:D. Ángel Corcóstegui Guraya, Santander Central Hispano (hasta febrero 2002)

D. Pedro Luis Uriarte Santamarina, Banco Bilbao Vizcaya Argentaria (hasta diciembre 2001)

D. Javier Echenique Landiríbar, Banco Bilbao Vizcaya Argentaria (hasta mayo 2001)

D. José Ramón Guerediaga Mendiola, Banco de Crédito Local (hasta mayo 2001)

D. José María Arias Mosquera, Banco Pastor (hasta marzo 2001)

D. José Antonio Garay Ibargaray, Chase Manhattan Bank (hasta mayo 2001)

D. Eduardo Arbizu Lostao, Barclays Bank (hasta febrero 2002)

COMITÉ EJECUTIVO

Grupo Primero

Titulares (1)

BANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTARIA José Ignacio Goirigolzarri TellaecheJosé Antonio Fernández Rivero

BANCO ESPAÑOL DE CRÉDITO Francisco Gómez Roldán

Suplentes (2)

SANTANDER CENTRAL HISPANO Alfredo Sáenz AbadMatías Rodríguez Inciarte

BANCO POPULAR ESPAÑOL Fulgencio García Cuéllar

Hasta diciembre de 2001: (1) Santander Central Hispano, D. Ángel Corcóstegui Guraya / D. Matías Rodríguez Inciarte

Banco Popular Español, D. Fulgencio García Cuéllar(2) Banco Bilbao Vizcaya Argentaria,D.Pedro Luis Uriarte Santamarina / D.Javier Echenique Landiríbar / D.José Ignacio Goirigolzarri Tellaeche

Banco Español de Crédito, D. Francisco Gómez Roldán

Santander Central Hispano, D. Ángel Corcóstegui Guraya

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Grupo Segundo

Titulares (1)

BANCO PASTOR Vicente Arias MosqueraBANCO ZARAGOZANO Felipe Echevarría Herrerías

Suplentes (2)

BANCO DE CRÉDITO LOCAL Juan Carlos Zorrilla HierroBANCO GUIPUZCOANO Juan Luis Arrieta Barrenechea

Hasta diciembre de 2001: (1) Banco de Sabadell, D. José Olíu CreusBanca March, D. Francisco Verdú Pons

(2) Banco Pastor, D. Vicente Arias MosqueraBanco Zaragozano, D. Felipe Echevarría Herrerías

Grupo Tercero

TitularesSANTANDER CENTRAL HISPANO INVESTMENT Gabino P. García Ortega

BANCO ETCHEVERRÍA Javier Etcheverría de la Muela

SuplenteBANCO DE CRÉDITO BALEAR Miguel Nigorra Oliver

Grupo Cuarto

Titular(1)

BNP PARIBAS Ramiro Mato García-Ansorena

Hasta febrero de 2002: (1) Barclays Bank, D. Eduardo Arbizu Lostao

INTERVENTORES

SANTANDER CENTRAL HISPANO Matías Rodríguez InciarteBANCO ZARAGOZANO Felipe Echevarría HerreríasBANCO ETCHEVERRÍA Javier Etcheverría de la Muela

BNP PARIBAS Ramiro Mato García-Ansorena

BANCOS SOCIOS

Al 28 de febrero de 2002 se hallan inscritos en la AEB como miembros de pleno derecho 124 bancos. Desde laanterior Memoria correspondiente al año 2000 se han producido las siguientes modificaciones en el LibroRegistro de bancos socios:

Altas:

Banque Cortal, Sucursal en España (marzo 2001)Allfunds Bank, S.A. (marzo 2001)

Dexia Banco Local, S.A. (abril 2001)The Royal Bank of Scotland Plc. Sucursal en España (abril 2001)

Banco Sygma Hispania, Sucursal en España (octubre 2001)Iberagentes Popular Banca Privada, S.A. (diciembre 2001)

Volkswagen Bank GMBH, Sucursal en España (diciembre 2001)

Bajas:

Solbank SBD, S.A. Junio 2001 (fusión por absorción por Banco de Sabadell)Banco do Estado de São Paulo, Sucursal en España. Junio 2001 (cierre de la sucursal)Crédit Commercial de France, Sucursal en España. Agosto 2001 (cierre de la sucursal)Morgan Guaranty Trust Company of New York, Sucursal en España. Noviembre 2001

(cierre con cesión de sus activos y pasivos a The Chase Manhattank Bank, Sucursal en España)Probanca, Servicios Financieros, S.A. Diciembre 2001

(fusión por absorción por Sociedad Española de Banca de Negocios, S.A.)

Cambios de denominación social:

Nombre anterior Denominación actual

Banco de Sevilla, S.A. en liquidación Allfunds Bank, S.A.Sabadell Multibanca, S.A. Sabadell Banca Privada, S.A.

Banca Commerciale Italiana S.P.A., Banca Intesa Banca Commerciale Italiana, S.P.A.,Sucursal en España Sucursal en España

BBV Banco de Financiación, S.A. BBVA Banco de Financiación, S.A.The Chase Manhattan Bank, Sucursal en España JPMorgan Chase Bank, Sucursal en España

Sociedad Española de Banca de Negocios, S.A. Soc. Española de Banca de Negocios Probanca, S.A.

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E ntre las actividades que la Asociación ha de-sarrollado durante el pasado ejercicio tantoa nivel doméstico como internacional, desta-

can las siguientes.

BANCO DE ESPAÑA

En el año 2001 la magnitud y trascendencia social delproceso de canje de la peseta por el euro ha hechoque haya ocupado un lugar destacado la colaboracióncon el Banco de España en la planificación de los as-pectos logísticos, de comunicación, prestación de ser-vicios a la clientela, etc., que era necesaria para que,como así ha sido finalmente, la operación resultara unverdadero éxito.

En otras materias, los contactos con el Banco de Es-paña han permitido abordar cuestiones como la inci-dencia del fondo de cobertura estadístico de insolven-cias, la revisión del Acuerdo de Capital de Basilea, lautilización de métodos internos de gestión de riesgopara el cálculo de la cobertura del coeficiente de sol-vencia, las reglas de amortización de los fondos de co-mercio, así como diversos aspectos del nuevo fondode garantía de los inversores.

También ha seguido siendo muy estrecha la coopera-ción con el Banco de España en todo lo relacionadocon el funcionamiento y desarrollo de los sistemas depago y compensación, así como con el análisis de la si-tuación de los países con dificultades para atender elpago de su deuda externa.

BANCO CENTRAL EUROPEO

Al igual que la Comisión de la UE, el Banco CentralEuropeo está prestando una especial atención a lamejora de los sistemas de pago y transferencias en lazona euro, con el objetivo final de constituir un áreade pagos única. La AEB participa en el diálogo sobreestas iniciativas a través de su representación en elgrupo de contacto con el BCE.

PAGOS TRANSFRONTERIZOS

La creciente preocupación de las autoridades euro-peas para la equiparación de las condiciones de lospagos domésticos y transfronterizos condujo, pese ala firme oposición mostrada por la Federación Ban-caria de la UE y a ciertas reticencias del Banco Cen-tral Europeo, a la aprobación del Reglamento de laUE que establece la prohibición de aplicar en lasoperaciones transfronterizas comisiones superioresa las que se perciban en las mismas operaciones enel ámbito nacional. El Reglamento ignora sin em-bargo las diferencias que todavía persisten en lascondiciones de ejecución y compensación de unas yotras operaciones.

MERCADOS DE VALORES

La constitución de la Sociedad Holding de Mercadosy Sistemas Financieros, que agrupa bajo un único ór-gano de gobierno a los diferentes sistemas de contra-

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I. PRINCIPALES ACTIVIDADESDE LA ASOCIACIÓN

tación, compensación y liquidación de títulos, consti-tuye una iniciativa esencial para la integración de losmercados de valores españoles, a la que la AEB haprestado su pleno apoyo.

FASE FINAL DE LA INTRODUCCIÓN DELEURO

La definitiva introducción del euro, tanto en lo re-lativo a su plena adopción en las operaciones ban-carias como al canje físico de la peseta por el euro,ha requerido un enorme esfuerzo por parte de losbancos, a fin de resolver no sólo los graves proble-mas prácticos y logísticos que se planteaban sinotambién los de información y servicio a la cliente-la.

Gracias al esfuerzo conjunto de todas las partes im-plicadas, pero muy especialmente de los bancos yde su personal, la operación puede darse por con-cluida de forma totalmente satisfactoria. La AEB,como es lógico, ha prestado su máximo apoyo a es-te proceso.

FEDERACIÓN BANCARIA DE LA UNIÓN EUROPEA

La importancia, cada vez mayor, de la actividad nor-mativa e institucional que se desarrolla a nivel euro-peo tiene su lógica correspondencia en la participa-ción y presencia de los bancos españoles y de la pro-pia AEB en los comités y grupos de trabajo de la Fe-deración Bancaria de la UE. Entre los asuntos quehan ocupado la atención de la Federación merecendestacarse la revisión del Acuerdo de Capital de Basi-lea, las iniciativas en materia de pagos transfronteri-zos, la Directiva sobre fiscalidad del ahorro, el proyec-to de Directiva sobre garantías financieras y, desdeluego, el seguimiento de los preparativos realizadosen los distintos países para la definitiva introduccióndel euro, tanto escritural como física.

FONDO DE GARANTÍA DE DEPÓSITOS

Con carácter excepcional, la Ley de acompañamientode los Presupuestos Generales del Estado estableció

la contribución del Fondo de Garantía de Depósitosen establecimientos bancarios a las indemnizacionesque resulta necesario satisfacer a los inversores comoconsecuencia de situaciones surgidas con anteriori-dad a la entrada en vigor del nuevo sistema de indem-nización de aquéllos.

ASESORÍA JURÍDICA

Entre las iniciativas legislativas del año 2001 ocupanun lugar preferente el anteproyecto de Ley financie-ra, que incorpora algunos elementos positivos de mo-dernización de nuestro sistema jurídico financiero, co-mo la flexibilización del régimen de constitución degarantías, y el anteproyecto de Ley concursal que, almismo tiempo que constituye un importante pasoadelante en el tratamiento de las situaciones de crisisempresarial, incluye determinadas limitaciones alejercicio de las acciones de ejecución hipotecaria quedeben ser revisadas.

COMISIÓN FISCAL

En el ámbito tributario destaca, junto a la anti-cipación de determinadas reformas del Impuesto deSociedades, la iniciativa de la Comunidad Autónomade Extremadura de establecer un impuesto sobre losdepósitos bancarios existentes en dicha Comunidad.La trascendencia de la Ley aprobada por el Parla-mento extremeño, tanto por sus repercusioneseconómicas como por lo que significaría, en caso degeneralizarse, para la competitividad de los bancos es-pañoles, ha hecho que la Comisión Fiscal de la AEBhaya dedicado una especial atención a este asunto. Enel momento actual se está a la espera de conocer si elGobierno va a interponer, como siempre ha hecho enotros casos similares, recurso de inconstitucionalidadcontra dicho impuesto.

ACCIONES CONTRA LA FINANCIACIÓN DELTERRORISMO Y EL BLANQUEO DECAPITALES

La cooperación en las acciones emprendidas contra lafinanciación del terrorismo, especialmente a partir delos criminales atentados del 11 de septiembre pasado

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en Estados Unidos, ha constituido una prioridad de laactuación de la AEB, que ha difundido hasta dieciséiscartas circulares a sus bancos asociados sobre esta ma-teria.

Al mismo tiempo han proseguido las actividades yreuniones habituales en el ámbito de la lucha contrael blanqueo de dinero. La publicación y futura trans-posición a nuestro ordenamiento de la nueva Directi-va sobre blanqueo de capitales está mereciendo, asi-mismo, la necesaria atención.

COMISIÓN DE OPERACIONES Y PROCEDIMIENTOS

El capítulo de esta Memoria dedicado a resumir lasactividades de esta comisión y de los comités técnicosque de ella dependen resulta suficientemente expre-sivo de la dimensión de los trabajos desarrollados eneste ámbito, entre los que en todo caso deben desta-carse en 2001 los relacionados con la definitiva adop-ción del euro en las cuentas y contratos bancarios, enlos procedimientos interbancarios, en las relacionescon organismos públicos, etc., lo que ha requerido re-visar y actualizar las correspondientes normativas.Dentro de esta comisión se ha integrado también elgrupo de trabajo que ha desarrollado los preparati-vos para el canje físico de las monedas y billetes enpesetas por euros.

SEGURIDAD BANCARIA

De forma satisfactoria continúa reduciéndose el nú-mero de atracos a entidades bancarias, sin que tam-poco el aumento de efectivo en las oficinas bancariascomo resultado de la doble circulación de pesetas yeuros haya ocasionado al parecer un incremento rele-vante de las incidencias. La reforma del Reglamentode Seguridad Privada recientemente aprobado resol-verá, por su parte, algunos problemas que planteaba alos bancos la aplicación de la normativa vigente.

COMUNICACIÓN

La Asociación mantiene una política de comunica-ción activa sobre los diversos aspectos que afectan díaa día al sector bancario. A lo largo del pasado año hacontinuado efectuándose también la presentación pe-riódica a los medios de comunicación del informe tri-mestral y resultados de los bancos.

CUNEF

Un año más el Colegio Universitario de Estudios Fi-nancieros del que es titular la AEB ha desarrolladouna positiva labor de formación en la disciplina deciencias empresariales y a través de su master parapostgraduados.

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L a implantación definitiva del euro como mo-neda única ha requerido un importantísimoesfuerzo de los bancos, tanto para la redeno-

minación de todas sus operaciones como, muy espe-cialmente, para llevar a cabo el proceso de canje delos billetes y monedas en pesetas por euros.

Ello ha comportado que la AEB desarrolle tambiénuna activa labor de coordinación y apoyo de la actua-ción de los bancos.

En este terreno merecen destacarse el “Acuerdo deintenciones entre el Ministerio de Economía, Banco deEspaña y Asociaciones de entidades de crédito sobreciertos aspectos relativos a la introducción del euro”suscrito el 23 de enero de 2001 por el Vicepresidentedel Gobierno y Ministro de Economía, el Goberna-dor del Banco de España y los Presidentes de la AEB,CECA y UNACC en el que se establecían una seriede actuaciones destinadas a ayudar a los ciudadanos afamiliarizarse con el euro, tales como la anticipaciónal mes de septiembre de 2001 de la redenominaciónen euros de las cuentas y contratos bancarios, y a faci-litar la introducción de las nuevas monedas y billetes.

Esta acción fue complementada posteriormente porlos “Acuerdos en materia de prealimentación y retira-da de moneda suscritos conjuntamente por el Minis-terio de Economía, el Banco de España, la AEB, laCECA, la UNACC, ANGED, ASEDAS, CECOMAy la Confederación Española de Comercio” del 28 denoviembre de 2001, que abordaban diversas iniciati-vas destinadas a favorecer e impulsar la predistribu-ción de monedas, la transformación de cajeros auto-máticos, la adopción de medidas para ampliar la dis-ponibilidad de servicios e información a la clientela,

así como a acelerar la retirada de las monedas. Estosacuerdos fueron seguidos de una recomendación delBanco de España sobre los criterios de atención alpúblico durante los días cruciales del mes de enerode 2002, que fue puntualmente atendida por los ban-cos.

La ejecución de estos acuerdos, así como la realizaciónde toda una serie de acciones a iniciativa de las pro-pias entidades, ha requerido lógicamente una intensaactividad del Grupo de Trabajo del Euro vinculado ala Comisión de Operaciones y Procedimientos de laAEB y coordinado por su asesor técnico bancario.

Como no podía ser de otra manera, la actividad de es-te grupo ha estado enfocada a ultimar los trabajos deimplantación definitiva del euro y a planificar la ope-ración de sustitución de los billetes y monedas nacio-nales por los de euros. Para ello, elaboró y trató diver-sas encuestas distribuidas entre los bancos a fin deevaluar las necesidades de billetes y monedas eurosen la fase de predistribución; coordinó la participa-ción de los representantes españoles en los grupos detrabajo del Banco Central Europeo y de la Federa-ción Bancaria de la Unión Europea en los que se con-cretaron una serie de orientaciones generales para elbuen fin de esta operación; y colaboró con los fabri-cantes de cajeros automáticos, así como con las com-pañías de transporte de fondos en orden a facilitar laoperación de canje, definiendo pedidos normalizados,modelos de solicitud de billetes y monedas y el calen-dario de distribución. También ha mantenido un es-trecho contacto con el Ministerio de Economía y conel Banco de España a fin de realizar el seguimiento delas campañas de comunicación y la determinación delos mensajes a difundir.

II. FASE FINAL DE LA INTRODUCCIÓN DEL EURO

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De especial utilidad y eficacia ha sido el Grupo deCanje creado por el Banco de España, en el que laAEB participó activamente, ya que permitió dar solu-ción con gran agilidad a diversas propuestas para faci-litar el canje como fueron: la definición de los contra-tos de depósito y de garantías a suscribir entre el Ban-co de España y las entidades de crédito y de los con-tratos de subdepósito entre bancos y clientes; las nor-mas de contabilización de los euros predistribuidos; elprograma de formación del personal en el manejo debilletes y monedas en euros; la prestación de serviciosen municipios no bancarizados; el procedimiento vo-luntario de inutilización de billetes en pesetas; la defi-nición de protocolos de ingreso, salvo recuento, demoneda metálica en pesetas y el procedimiento de in-gresos de billetes en pesetas salvo recuento especial.

Los esfuerzos realizados han dado resultados plena-mente satisfactorios ya que, gracias a las medidasadoptadas y a la colaboración del personal de las enti-dades de crédito, el canje de las monedas y billetes enpesetas por euros ha sido un éxito, como pone de ma-nifiesto el que más de un 85 por ciento de los cajerosautomáticos fue adaptado a euros en la noche del 1 deenero de 2002 y el que en la primera quincena de ene-ro estuviera en circulación un número de billetes y

monedas en euros suficiente para permitir realizarmás del 90 por ciento de las transacciones comercialesen la nueva moneda. La planificación realizada y elesfuerzo de los empleados de los bancos permitieronsatisfacer, salvo algunas incidencias menores en losprimeros días, la gran demanda de los ciudadanos de-rivada del extraordinario entusiasmo con el que aco-gieron el euro. Quede constancia de que el sistemabancario español ha sido, una vez más, uno de los máseficaces de Europa.

Igualmente positivo ha sido el proceso para la plenaimplantación escritural del euro en los aspectos quese hallaban aún pendientes de ejecución. A tal fin losdistintos comités técnicos dependientes de la Comi-sión de Operaciones y Procedimientos elaboraronuna serie de recomendaciones al objeto de lograr quela adaptación definitiva al euro se realizara de la for-ma más ordenada posible, recomendaciones que fue-ron difundidas mediante circulares de la AEB y entrelas que cabe destacar las actuaciones e información adirigir a clientes para facilitar la redenominación anti-cipada de cuentas. Asimismo, dichos comités han pro-cedido a la total adaptación al euro de los folletos ynormas de procedimientos bancarios que afectan a surespectivo ámbito de actuación.

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III. ASESORÍA JURÍDICA

Durante 2001, la actividad de la Asesoría Jurí-dica de la Asociación fue muy variada, sibien cabe destacar, por su trascendencia, su

contribución al análisis y seguimiento de las iniciativaslegales y reglamentarias relevantes para los bancos.

Ley de medidas fiscales, administrativas y del orden social

Desde la perspectiva del sector financiero, las disposi-ciones de mayor interés de dicha ley, aprobada a finalesde diciembre de 2001, fueron una vez más las de índoletributaria, a las que prestó una atención muy especial laComisión Fiscal, cuya actividad se recoge en otro apar-tado de esta Memoria. Pero la ley incluyó también otrasimportantes disposiciones, que fueron objeto de análisisy seguimiento por parte de la Asesoría Jurídica. Entreellas figuran las modificaciones en el régimen sustanti-vo de los planes y fondos de pensiones; la reforma de lalegislación notarial y registral en lo relativo al régimende la calificación registral y para adaptarla al entornode la sociedad de la información; la modificación de laLey del mercado de valores para posibilitar la creaciónde un “holding” de los mercados y sistemas de liquida-ción españoles y, en consecuencia, la ejecución del Pro-tocolo de Mercados Españoles firmado el día 20 de ju-nio de 2001; y la regulación de la participación de losfondos de garantía de depósitos en las indemnizacionesa que debe hacer frente el nuevo fondo de garantía deinversores por razón de hechos anteriores a su creación.

Anteproyecto de Ley financiera

El anteproyecto de Ley financiera, que fue sometidoa un amplio proceso de consulta durante 2001, ha sido

igualmente seguido con gran atención desde la Ase-soría Jurídica, que elaboró la posición de la Asocia-ción sobre la base de la labor y criterios fijados en ungrupo de trabajo que se constituyó al efecto. Dichoanteproyecto contiene interesantes novedades, algu-nas de las cuales satisfacen antiguas aspiraciones de laAsociación, como la inclusión de las operaciones confinalidad de garantía en el ámbito de la disposiciónespecial referente a los denominados “acuerdos decompensación contractual” (“netting”) o la regula-ción de las llamadas “cédulas territoriales”.

Anteproyecto de Ley concursal

En octubre de 2001 fue remitido al Ministerio de Jus-ticia el informe de la AEB sobre este importante tex-to, que renovará en profundidad la legislación concur-sal española. En el informe, fruto de la labor de ungrupo de trabajo coordinado por la Asesoría Jurídica,se recogieron, sin perjuicio de una opinión global fa-vorable al anteproyecto, numerosas observacionestécnicas o de detalle.

Anteproyecto de Ley sobre movimientos de capitales

La Asesoría Jurídica prestó también especial atencióna este anteproyecto, que habrá de derogar definitiva-mente la Ley de control de cambios de 1979, y en par-ticular a las nuevas obligaciones de declaración queestablece con respecto a los movimientos de efectivo,incluidos los que se produzcan dentro del territorionacional, así como a las modificaciones que introduci-rá en la Ley de prevención del blanqueo de capitalesde 1993.

Canje del euro

La Asesoría Jurídica prestó en todo momento el ase-soramiento preciso con respecto a las tareas relacio-nadas con el proceso de canje, que se describen enotro apartado de esta Memoria, siendo destacable suaportación en relación con los modelos de contratoscorrespondientes al proceso de predistribución demonedas y billetes elaborados por el Banco de Espa-ña.

Circulares del Banco de España

Entre los proyectos de circular del Banco de Españaobjeto de análisis y seguimiento por parte de la Aseso-ría Jurídica durante 2001 hay que destacar el relativo ala modificación de la circular 8/1990, sobre transparen-cia de las operaciones y protección de la clientela (cir-cular 3/2001, de 24 de septiembre, del Banco de Espa-ña), que, por un lado, afecta a la información a sumi-nistrar a la clientela con ocasión de la realización detransferencias transfronterizas, teniendo en cuenta elrégimen de la Ley 9/1999 sobre transferencias entreEstados miembros de la Unión Europea, y por otro,incorpora importantes reglas para adaptar la normati-va sobre transparencia a las exigencias de la presta-ción de servicios bancarios a través de Internet.

Préstamos de valores

La Asesoría Jurídica también analizó, preparando lascorrespondientes observaciones y asistiendo a variasreuniones con representantes de la Administración, lasnormas que están siendo elaboradas para completar elrégimen sustantivo y fiscal de los préstamos de valores,pendientes de aprobación desde que en 1998 fueraabordada esta materia con ocasión de la última reformarelevante de la Ley 24/1988, del mercado de valores.

Otras actividades

La Asesoría Jurídica siguió desarrollando sus habitua-les tareas de coordinación de la Comisión Fiscal, cuyaactividad es objeto de un apartado específico en estaMemoria, de asesoramiento a los comités técnicos de laAsociación y de resolución de consultas sobre la inter-pretación de normas legales y reglamentarias que afec-

tan a los bancos. Entre las actuaciones procesales des-tacó la dirección letrada con ocasión de la personaciónde la Asociación en los recursos contencioso-adminis-trativos interpuestos por determinadas entidades sindi-cales contra el Real Decreto 1588/1999, sobre instru-mentación de los compromisos por pensiones de lasempresas. Poco antes de redactar esta Memoria, ha re-caído sentencia del Tribunal Supremo favorable a la le-galidad de dicho Real Decreto en todos sus extremos,posición mantenida durante el proceso por la AEB.

Asimismo, miembros de la Asesoría Jurídica partici-paron en las reuniones mantenidas por el Comité Ju-rídico de la Federación Bancaria de la Unión Euro-pea, por el Comité Fiscal, Comité de Consumidores yComité Director de Sistemas de Pago, así como en di-versas reuniones específicas convocadas por la Fede-ración. La Asesoría ha supervisado y coordinado tam-bién la elaboración de la versión española del Contra-to Marco Europeo (CME) para operaciones financie-ras elaborado por la Federación Bancaria, destinado aser utilizado en operaciones de repos, préstamos devalores y mantenimiento de márgenes, así como la ob-tención de la opinión legal correspondiente.

Por otra parte, el Jefe de la Asesoría Jurídica siguiódesempeñando sus funciones como Vocal de la Sec-ción de Derecho Mercantil de la Comisión Generalde Codificación, y uno de los asesores jurídicos conti-núa participando como Vocal en las reuniones del Co-mité Consultivo de la CNMV.

El asesoramiento y coordinación en materia de pre-vención del blanqueo de capitales fue en el año 2001,de nuevo, una prioridad de la Asociación y de su Ase-soría Jurídica. Durante el año se celebraron reunionesde los distintos grupos de trabajo constituidos en esteámbito, y se estuvo en permanente contacto con elServicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención delBlanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias. Atodo ello se unió, en 2001, la coordinación de las nu-merosas actuaciones desarrolladas por la Asociaciónen todo lo relacionado con la difusión y criterios deaplicación de los Reglamentos de la Unión Europeasobre congelación de fondos vinculados con la finan-ciación del terrorismo internacional.

Finalmente, la Asesoría Jurídica, siguió ocupándosedurante 2001 del funcionamiento y secretaría del DIRIBAN y el SERDI.

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La Asesoría Laboral ha seguido en contactocon los bancos asociados para cuantos asuntosle han sido planteados en este ámbito a lo lar-

go del año 2001.

Convenio colectivo de banca

Debe recordarse que el convenio colectivo de bancafue firmado en 1999 con una vigencia de cuatro años,por lo que continúa en vigor hasta el 31 de diciembrede 2002.

Por otra parte, merece señalarse la utilización que di-versos bancos han hecho de la posibilidad que recogeel vigente convenio de introducir sistemas alternati-vos de previsión social o complementarios.

Comisión de Relaciones Laborales

Han sido habituales los contactos y reuniones a lo lar-go del año entre los miembros de la Comisión de Re-laciones Laborales, así como con un amplio númerode bancos que han planteado diversas consultas sobrela aplicación del convenio y otros temas laborales.

En cuanto a las consultas recibidas, son de destacarlas que se han referido a los fondos internos de pen-siones, habiéndose producido un importante cambiode información y de sentencias. En la parte de estaMemoria que describe la actividad de la Asesoría Ju-rídica se resalta la reciente y favorable Sentencia delTribunal Supremo en este ámbito.

Comisión Paritaria de Formación

En el mes de mayo se produjo la adhesión del sectorde banca al III Acuerdo Nacional de Formación Con-tinua. Constituida la Comisión Paritaria de Banca, és-ta ha realizado una intensa labor de contactos con to-dos los bancos que presentaron planes de formación.

Participación institucional

El asesor laboral de la AEB sigue participando en laComisión Consultiva Nacional de Convenios Colecti-vos. Ha de señalarse que, si bien se producen algunasextensiones de convenios colectivos, es ya escasa lasustitución de las Ordenanzas Laborales.

Asimismo la AEB sigue participando en el ComitéBancario para los Asuntos Sociales Europeos de laFederación Bancaria de la Unión Europea.

A lo largo del año 2001 la presencia de AEB en CEOEha sido especialmente intensa, habiéndose asistido anumerosas reuniones tanto de su Comisión de Rela-ciones Laborales como de otras relacionadas conasuntos sociales.

Por último, debe destacarse la participación en elConsejo Económico y Social, donde el asesor laboralrepresenta a la AEB como Consejero del mismo, for-mando parte de la Comisión de Relaciones Labora-les, Empleo y Seguridad Social, de la Comisión deTrabajo de Economía y Fiscalidad, así como de la Co-misión de la Mujer.

IV. ASESORÍA LABORAL

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Análisis del entorno económico

La tarea fundamental desarrollada por esta Asesoríaha sido el seguimiento de la coyuntura económica, na-cional e internacional, a tres niveles: el análisis de lasituación corriente, el planteamiento de las perspecti-vas a corto y medio plazo y la valoración de las políti-cas económicas. Todo ello con un especial énfasis encuanto a las repercusiones para el sistema bancarioespañol. Esta labor requiere el mantenimiento de unainformación, detallada y actualizada, de los indicado-res más representativos así como el permanente con-traste de los análisis con los servicios de estudios delos bancos y otras fuentes de información. El cumpli-miento de esta tarea asegura el debido asesoramien-to, en este campo, a la Presidencia, a la Secretaría Ge-neral y restantes departamentos de la AEB.

En línea con el cumplimiento de esta función, la Ase-soría Económica ha continuado participando en laelaboración de los Indicadores Económico-Financie-ros que, mensualmente y de forma sintética, recogenlos principales indicadores de la economía española.Dicha publicación se distribuye al Consejo Generalde la AEB y a todos los bancos asociados.

Con un contenido esencialmente analítico, la Aseso-ría Económica tiene un papel relevante en la elabora-ción del Informe Económico-Financiero de la AEBque, trimestralmente, proporciona un análisis de la si-tuación económica nacional e internacional, tanto ensu vertiente real como financiera. Durante el pasadoejercicio y en lo que a su dimensión internacional serefiere, ocuparon una particular atención las tensio-nes en el mercado del petróleo, la desaceleración dela economía norteamericana y de la eurozona, la pro-fundización de la crisis en Japón, los problemas de las

economías emergentes y los efectos de los dramáticosacontecimientos del 11 de septiembre. Desde el puntode vista de la economía española, se dio una especialimportancia al análisis de la convergencia real con laUEM y a la valoración de las políticas más adecuadaspara asegurar este objetivo. Estos análisis fueronoportunamente presentados a los medios de comuni-cación y a la opinión pública.

Colaboración con los bancos asociados

A todos los efectos antes expuestos, el asesor econó-mico ha mantenido una estrecha y continua colabora-ción con los servicios de estudios de los principalesbancos miembros de la Asociación al objeto de con-trastar opiniones y coordinar sus posiciones.

La Asesoría Económica ha continuado participandoactivamente en las reuniones del Grupo IV de laAEB, aportando sus análisis sobre la situación y lasperspectivas económicas, y ha colaborado también enla Comisión Riesgo-País.

Participación en otros organismos e instituciones

La Asesoría Económica ha mantenido un contactoregular con los principales departamentos de la Ad-ministración con competencias en el análisis de la co-yuntura, de la previsión y del diseño de las políticaseconómicas recogiendo sus puntos de vista y aportan-do la opinión del sector. Destaca a este respecto laparticipación en el Grupo de Expertos coordinadopor la Dirección General de Financiación Internacio-nal del Ministerio de Economía para el seguimientode las economías emergentes.

V. ASESORÍA ECONÓMICA

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También ha mantenido encuentros con las principalesmisiones institucionales como la OCDE, el FMI, elBID, la Comisión Europea, etc., en los que se contras-taron los respectivos puntos de vista sobre la situa-ción y las perspectivas económicas tanto nacionalescomo internacionales.

El asesor económico tuvo ocasión de representar a laAEB y de participar activamente en la Asamblea delBanco Interamericano de Desarrollo que se celebróen Santiago de Chile en marzo de 2001.

Otras actividades

El asesor económico ha seguido participando en elComité Ejecutivo del Instituto de Estudios Económi-cos, actuando como ponente en el Comité de Coyun-tura de la CEOE y como miembro del Comité Econó-mico y Monetario de UNICE (“Union of Industrial &Employers Confederation of Europe”). Ha interve-nido, asimismo, sobre los temas de su competencia,en numerosas jornadas y seminarios (APD, UIMP,Instituto de Empresa, Consejo Superior de Cámaras,

Funcas, Ceprede, etc.). Ha colaborado como docenteen los Programas de Master en Banca y Finanzas del Colegio Universitario de Estudios Financieros(CUNEF) y Analistas Financieros Internacionales(AFI), y ha publicado numerosos artículos en laprensa especializada.

Otra de las responsabilidades de la Asesoría Econó-mica ha sido la supervisión de la elaboración y publi-cación de los Balances y Estadísticas de la Banca enEspaña, las Cuentas de Pérdidas y Ganancias, los Es-tados Financieros Consolidados y el Anuario Estadís-tico de la Banca en España.

La labor de la Asesoría Económica incluye la aten-ción de numerosas consultas por parte de institucio-nes, tanto públicas como privadas, que fueron pun-tualmente atendidas.

Finalmente, la Asesoría ha seguido prestando una es-pecial atención a la recogida de información estadísti-ca, la extensión de la base de datos interna y la actua-lización de programas informáticos más adecuados asus funciones.

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L a actividad de la Asesoría Financiera de laAEB ha tenido dos focos de referencia quehan exigido una considerable atención: el

proceso de revisión del Acuerdo de Capital de Basi-lea, que experimentó un destacado impulso durante2001, y las novedades en torno a los mercados de va-lores, tanto desde el punto de vista normativo comode su estructura societaria y empresarial. En amboscasos, así como en las restantes áreas de actuación, ca-da vez resulta más necesario trascender el ámbito do-méstico y adoptar una perspectiva cuando menos eu-ropea, por lo que adquiere particular relevancia eltrabajo conjunto con los restantes países, en el senode la Federación Bancaria de la Unión Europea.

El nuevo Acuerdo de Capital de Basilea

En la primera parte del año se ultimaron y enviaronlas respuestas a los documentos sometidos a consultapor parte del Comité de Basilea y de la Comisión Eu-ropea sobre capital regulatorio, comenzando a partirde aquel momento un intenso diálogo entre las diver-sas partes implicadas. Así el asesor financiero de laAEB, además de coordinar los trabajos del grupo in-terno ad hoc, y de participar en los de la Federación,ha intervenido en reuniones y contactos con el Bancode España –que tras su inclusión en el G-10 ha inten-sificado sus esfuerzos en estas materias–, con el pro-pio Comité de Basilea, y con organizaciones como ISDA e IIF. Los bancos españoles, adicionalmente asu decidida colaboración dentro del grupo de trabajode la AEB, han desplegado una amplia actividad in-ternacional en defensa de sus puntos de vista sobrelos aspectos más preocupantes contenidos en las pri-meras propuestas. En este sentido son reseñables las

mejoras introducidas en la ponderación de riesgosde las pymes, a fin de que no resultaran perjudicadasen su capacidad de acceso al crédito, y la posibilidadde que todas las provisiones para insolvencias sean fi-nalmente deducibles de los requerimientos de capital.Los trabajos en estas y otras áreas continúan su cursoa fin de alcanzar el objetivo final de acuerdo con elcalendario previsto.

Mercados financieros

Una vez decidida, por parte de los principales agen-tes, la conveniencia de abordar un proyecto de inte-gración de los mercados españoles de valores, el ase-sor financiero de la AEB colaboró en el diseño de unesquema que pusiera en común los diversos interesespresentes en los mismos, sentando a la vez las basesque garantizaran la consecución de unos niveles deeficiencia progresivamente mayores. El resultado deello ha sido la constitución, ya en 2002, de Bolsas yMercados Españoles, Sociedad Holding de Mercadosy Sistemas Financieros, S.A., que coloca bajo un órga-no de gobierno común a los diferentes componentesdel negocio de títulos en nuestro país: plataformas decontratación de valores y sus derivados, sistemas decompensación y liquidación, y eventualmente entida-des de contrapartida.

En el orden normativo, el pasado año fue un periodomuy intenso en el ámbito comunitario, con diversasiniciativas –sobre todo del Comité Lamfalussy– ten-dentes a impulsar la puesta en práctica del Plan deAcción para los Servicios Financieros, de la ComisiónEuropea. La importante carga de trabajo existenteobligó a reestructurar el Comité de Mercados Finan-

VI. ASESORÍA FINANCIERA

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cieros de la Federación Bancaria de la UE, del que esmiembro el asesor financiero de la AEB, lo que ha da-do sus frutos en forma de unas contribuciones escritasmuy apreciadas en el marco de la discusión de losproyectos de Directivas en curso: servicios de inver-sión, folletos, y abusos de mercado, por destacar losmás relevantes y avanzados cuya finalización se espe-ra bajo la presidencia española de la Unión Europea.Por otra parte, y en cuanto a legislación nacional, seprestó también especial atención a los apartados rela-tivos a los mercados de valores contenidos en el ante-proyecto de Ley financiera.

Amortización de los fondos de comercio

Los cambios introducidos a mediados de 2001 en lasnormas contables norteamericanas (FASB), que eli-minaban la obligatoriedad de amortizar con caráctergeneral los fondos de comercio surgidos en las opera-ciones de concentración empresarial, vienen a supo-ner una desventaja competitiva para nuestras entida-des. Desde la Asesoría Financiera se comenzó a traba-jar en esta cuestión, manteniendo contactos con di-versas instituciones interesadas en ella, y centrandolas acciones en el nuevo comité EFRAG, constituidopara asesorar a las autoridades comunitarias en elproceso de incorporación de las normas IAS. El pro-blema requiere una solución europea, que deberá al-canzarse en el marco de la armonización contable ac-tualmente en marcha.

Otras actividades

— Desde la Asesoría Financiera se ha continuado coordinando la presencia de los bancos españoles

en varios de los foros dedicados a sistemas de pa-gos y de valores mayoristas, concretamente los de-dicados a TARGET y a liquidación y compensa-ción. En el primer caso el trabajo se está centran-do en ajustes de carácter técnico, una vez consoli-dado el funcionamiento del sistema, mientras queen el segundo será preciso continuar avanzandoen su conformación transfronteriza.

— También se han seguido de cerca las novedades re-lacionadas con los índices de tipos de interés euri-bor y eonia, así como las actividades del “SteeringCommittee” que tiene delegadas las responsabili-dades al respecto. Cabe destacar en este sentido laelaboración de un nuevo índice de referencia paraoperaciones interbancarias con garantía de títulos,que se llamará “eurorepo”, y cuyo lanzamiento serealizará en los primeros meses de 2002.

— Se ha venido realizando el habitual seguimientode los agregados monetarios y financieros de laeconomía española, integrado en el bloque de in-formación estadística que se distribuye regular-mente a los miembros de la Asociación, y que sehace público a través del Informe Económico-Fi-nanciero periódico.

— El asesor financiero de la AEB intervino como in-vitado especial en la VI Conferencia sobre Super-visión Financiera, celebrada en Guatemala. Tam-bién ha acudido, en calidad de ponente y/o mode-rador, a varios encuentros organizados por la Uni-versidad de Burgos, por la Fundación para el Aná-lisis y los Estudios Sociales (FAES), y por el Cole-gio de Economistas de Madrid, entre otros.Asimis-mo han sido diversas sus colaboraciones y artículospublicados en diferentes medios de comunicación.

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VII. ASESORÍA TÉCNICA BANCARIA

L os trabajos relacionados con la implantacióndefinitiva del euro y en especial los de prepa-ración y desarrollo de la gran operación logís-

tica de distribución y canje de la nueva moneda, de losque se da cuenta en otro capítulo de esta Memoria,fueron los aspectos que recabaron la mayor atenciónde esta Asesoría. Ello se ha realizado sin menoscabode los trabajos habituales de coordinación y segui-miento de la actividad de diferentes comités técnicosy comisiones entre las que se encuentra el Observato-rio Consumo-Empresa del Ministerio de Economía,que se reseñan a continuación.

Comisión Contable

La comisión revisó y emitió las correspondientes ob-servaciones a los proyectos de Real Decreto948/2001, de 3 de agosto, y de circular del Banco deEspaña 4/2001, de 24 de septiembre, por los que se re-gula el nuevo fondo de garantía de inversores y su ba-se de cálculo, así como en relación con el Real Decre-to 1419/2001, de 17 de diciembre, por el que se modi-fican las normas de ponderación y valoración de algu-nos activos y, previa autorización del Banco de Espa-ña, se permite la utilización de métodos internos degestión de riesgo para el cálculo de la cobertura delcoeficiente de solvencia.

Asimismo, esta comisión analizó la incidencia en losresultados de los bancos del fondo de cobertura esta-dístico de insolvencias con el fin de sugerir al Bancode España posibles modificaciones al procedimientovigente que, sin detrimento de las coberturas, permi-tieran reducir las detracciones anuales de los resulta-dos.

Comisión Riesgo-País

Esta comisión ha continuado reuniéndose con los re-presentantes del Banco de España al objeto de anali-zar la situación de los países con dificultades paraatender sus compromisos de pago de deuda externa.En el último trimestre se prestó especial atención a laevolución de la economía en Argentina.

En el seno del Club de París continuó el debate sobrela implicación del sector privado en los programas definanciación del Fondo Monetario Internacional(FMI) y sobre la obligación del país deudor de aplicarlos códigos del FMI sobre transparencia de datos, polí-tica monetaria, supervisión bancaria y fiscal, etc., comocondición para la concesión de las ayudas del Fondo.

Durante el pasado ejercicio, el Club acordó la refi-nanciación de las deudas de Pakistán y Georgia, querecibieron el tratamiento aplicable a países de rentamedia muy endeudados; las de Etiopía y Yemen, a lasque se aplicó una quita entre un 50 y un 67 por ciento;y las de los países muy pobres Camerún, Chad, Gui-nea Bissau, Guinea Conakry, Madagascar, Malawi yNíger a quienes se concedió un 90 por ciento de quita.

Transparencia bancaria y protección de la clientela

La Asociación ha analizado detalladamente las modi-ficaciones introducidas en la normativa de transpa-rencia bancaria por la nueva circular del Banco de Es-paña 3/2001, que afectan principalmente a la informa-ción a reseñar en las operaciones de transferenciastransfronterizas, la adaptación de las normas de trans-parencia a los nuevos canales de venta sin presencia

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física del cliente, la difusión de las nuevas tecnologíasde la sociedad de la información y la conversión delos precios de servicios bancarios a euros.

Como es tradicional, también fueron objeto de un de-tenido examen las Memorias de los Servicios de Re-clamaciones del Banco de España y de la ComisiónNacional del Mercado de Valores. Las reclamacionesanalizadas por el Banco de España, excluidos losasuntos rechazados y sin documentación, fueron1.622 que, frente a las 1.526 del año precedente, supo-nen un alza del 6,3 por ciento. Del total de reclama-ciones, 737 fueron favorables al reclamante y 885 a laentidad. En la Comisión Nacional del Mercado de Va-lores se presentaron 735 quejas que requirieron reso-lución o pronunciamiento, de las que 328 se fallaron afavor del reclamante y 407 en contra.

Comisión de Seguridad

La Comisión de Seguridad elaboró unas últimas obser-vaciones al proyecto de reforma del Reglamento de Se-guridad Privada, que fue finalmente aprobado por RealDecreto 1123/2001,de 19 de octubre.La modificación delReglamento resuelve algunos de los problemas queplanteaba a los bancos la aplicación de la normativa vi-gente en materia de cámaras acorazadas, dispensadoresde efectivo, apertura y traslado de oficinas, etc. Debeconstatarse, por otra parte, que en 2001 ha continuadodisminuyendo el número de atracos a los bancos, habién-dose situado en 198, lo que supone una reducción del 12por ciento respecto del año anterior y la cifra más baja deatracos de los últimos veinticinco años. Tampoco el pro-ceso de canje de la peseta por el euro parece haber oca-sionado, como se había temido, un aumento significativode las incidencias en el ámbito de la seguridad bancaria.

Otras actividades

Otras tareas habituales de esta Asesoría han sido elanálisis de los estados financieros públicos y la elabo-ración de modelos simplificados de información parasu difusión entre los asociados, medios de comunica-ción y Comisión de Relaciones Laborales.

También se ha participado en las reuniones convo-cadas por distintos foros como la comisión de se-guimiento del Plan de Vivienda, a fin de colaboraren la implantación del procedimiento de financia-ción de la ayuda estatal directa a la entrada, asícomo de analizar el proyecto de Real Decreto1/2002, de 11 de enero, sobre medidas de financia-ción de actuaciones protegidas en materia de vi-vienda y suelo del Plan 2002/2005. Igualmente seasistió con regularidad al Comité de Inversionesdel Fondo Público de Regulación del Mercado Hi-potecario; se colaboró con la Real Casa de la Mo-neda-FNMT en la colocación de la última monedade plata de 2000 pesetas conmemorativa de la pri-mera emisión de la peseta en 1869 y se continuóasumiendo la Secretaría del Grupo Nacional deUsuarios del Swift (GNUSE).

Por último, cabe mencionar la atención de visitas yconsultas de bancos y organismos internacionales pa-ra conocer la situación del sistema financiero españoly la intervención en distintos cursos y seminarios, co-mo el VIII Master para periodistas de informacióneconómica organizado por APIE y la Facultad deCiencias de la Información de Madrid, el Simposiumeuropeo sobre la preparación de los consumidorespara la implantación del euro, y otros eventos organi-zados por el Ayuntamiento de Madrid, Instituto Na-cional de Consumo, etc.

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E sta comisión continuó desarrollando su acti-vidad habitual de coordinación y supervisiónde los trabajos de los distintos comités técni-

cos que fueron difundidos a los bancos asociados me-diante 82 circulares y 47 cartas circulares, una buenaparte de las cuales estuvo dedicada a asuntos relacio-nados con la implantación definitiva del euro.

Comité Técnico de Compensación y Normalización

Una de las principales tareas que tuvo que abordar elcomité fue la adaptación al euro de los folletos de laSerie Normas y Procedimientos Bancarios relativos adocumentos normalizados (cheques, pagarés de cuen-ta corriente, pagarés comerciales y recibos), operacio-nes ordenadas por clientes mediante medios informá-ticos e información normalizada cruzada entre ban-cos.Al mismo tiempo, se ha aprovechado esta oportu-nidad para introducir algunas modificaciones en lasnormas y para actualizar sus versiones. En el modelonormalizado de cheque en euros se recomendó incor-porar el Número de Cuenta Bancaria Internacional(IBAN) y en el talonario de cheques el Código deIdentificación Bancario (BIC), que servirán para faci-litar la realización de operaciones transfronterizas.

Debe destacarse el impulso dado a la creación de unnuevo subsistema de operaciones diversas en el en-torno del Sistema Nacional de Compensación Electró-nica (SNCE), cuyas normas fueron publicadas me-diante circular 5/2001 del Banco de España. Su entra-da en vigor el 30 de octubre permitió la desaparicióndel Sistema de Cámara Única y de la Cuenta ÚnicaCentralizada como procedimientos normalizados decompensación entre entidades financieras, quedando

el SNCE como único sistema de compensación e in-tercambio de operaciones interbancarias al por me-nor. También en el ámbito del SNCE se inició el desa-rrollo de un procedimiento para sustituir la entrega fí-sica de documentos truncados por la transmisión deimágenes; se adaptó la normativa de los distintos sub-sistemas para contemplar el fin del periodo de inter-cambio de operaciones en pesetas; se definió un nuevoprocedimiento de excepción y el uso de soportes mag-néticos en situaciones extraordinarias; y se planteó in-troducir modificaciones en la elaboración de las esta-dísticas de operaciones de los distintos subsistemas.

Otros asuntos abordados fueron la normalización com-pleta de los caracteres magnéticos CMC7 de los che-ques bancarios y la elevación de su límite de trunca-miento; la incorporación de un dígito de control en loscheques carburante; el tratamiento en el subsistema deadeudos por domiciliaciones de traspasos de fondos in-feriores a un millón de pesetas y de operaciones de noresidentes por importe superior al límite exento de de-claración; y la incorporación de nuevos documentos enel subsistema de efectos de comercio. En cuanto a che-ques de viaje denominados en euros, se alcanzaronacuerdos con los principales emisores internacionalespara poder incluir la compensación de estos documen-tos en el subsistema normalizado del SNCE.

Comité Técnico de Extranjero

Este comité ha seguido muy de cerca las iniciativas delos distintos foros europeos para mejorar y reducir loscostes de los pagos transfronterizos, esto es, ComisiónEuropea, Banco Central Europeo y Federación Ban-caria de la Unión Europea. Ello ha requerido la crea-

VIII. COMISIÓN DE OPERACIONESY PROCEDIMIENTOS

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ción de diversos grupos de trabajo para tratar del es-tablecimiento de una comisión interbancaria multila-teral (MIF) aplicable a las transferencias automatiza-das (STP) libres de gastos para el beneficiario (gastosOUR); de la posible creación de un sistema paneuro-peo de adeudos directos transfronterizos; y última-mente, de manera mucho más ambiciosa, de las medi-das necesarias para facilitar la creación de un áreaúnica de pagos en euros. También se han seguido lostrabajos de la European Banking Association (EBA),en cuyo seno se continuó avanzando en el procedi-miento STEP-2 cuyo gradual desarrollo permitirácontar con un primer sistema de compensación pan-europeo. Asimismo se ha estado en estrecho contactocon los representantes en otros grupos de trabajo queestán diseñando estrategias para desarrollar los pagosen euros, como el COGEPS que es el interlocutor delBanco Central Europeo en estas materias y el EuroPayments Group (antiguo Grupo Heathrow).

Pese a estas iniciativas, con fecha 19 de diciembre sepublicó el Reglamento CE 2560/2001 sobre los pagostransfronterizos en euros, en el que se introduce elprincipio de igualdad de precios y comisiones entrelos pagos domésticos y transfronterizos, desconocien-do la realidad de las diferentes condiciones y costesque concurren en unos y otros. En dicha norma cabedestacar el calendario de igualación de comisiones,que comienza el 1 de julio de 2002 para los pagoselectrónicos con tarjeta hasta 12.500 euros y el 1 dejulio de 2003 para las transferencias transfronterizasautomatizadas inferiores también al citado importe.

Otros temas relevantes que abordó el comité fueronla colaboración con el Banco de España para definirlas condiciones generales y el contenido informativode los documentos de liquidación de las transferen-cias transfronterizas y de los folletos de tarifas con-templados en su circular 3/2001, de 24 de septiembre;la difusión de las directrices europeas sobre la conver-sión a euros de las cuentas de clientes e interbanca-rias; el tratamiento de los cheques transfronterizosdenominados en las antiguas monedas de los paísesdel eurosistema; y las recomendaciones del propio co-mité sobre los aspectos a tener en cuenta para la im-plantación definitiva del euro.

Por último, se ha planteado a la Dirección General delTesoro y Política Financiera la flexibilización del proce-

dimiento de solicitud del concepto de la transferenciaen las operaciones recibidas de la Unión Europea ca-rentes de esa información y se elaboraron las oportunasobservaciones al proyecto de la Cámara de ComercioInternacional sobre el suplemento electrónico para lasoperaciones de créditos documentarios (UCP 500).

Comité Técnico de Valores

Como actividades relevantes de este comité merecenreseñarse su participación en las líneas básicas de unprocedimiento para dar de baja depósitos de valoresen los registros contables a solicitud de los depositan-tes, que fue publicado mediante circular del Servicio deCompensación y Liquidación de Valores (SCLV); y elestablecimiento de un procedimiento normalizado derecopilación de anuncios de operaciones financierassobre valores para su difusión en soporte informático.

Especial atención ha requerido el nuevo sistema de de-claración de operaciones y saldos de activos y pasivosexteriores en valores negociables aplicable a los saldosde valores del 31 de diciembre de 2001, que fue publica-do mediante circular 2/2001 del Banco de España de 18de julio,así como sus normas de mecanización.Tanto pa-ra la formulación de observaciones al procedimiento co-mo para aclarar las dudas y problemas de interpretaciónde la citada circular se celebraron diversas reuniones in-formativas con responsables del Banco de España.

Asimismo, el comité elaboró una serie de recomenda-ciones relativas a la implantación definitiva del euro;inició el análisis de medidas propuestas por el SCLVdestinadas a reforzar la supervisión en la llevanza delos registros de detalle por las entidades adheridas; yha comenzado la revisión del manual de operacionescon emisoras de valores, folleto núm. 61 de la SerieNormas y Procedimientos Bancarios de la AEB, paraincluir las especificaciones técnicas y el diseño denuevos formatos normalizados para comunicacionesentre entidades depositarias y emisoras.

Comité Técnico de Relaciones con Organismos Públicos

La adaptación definitiva al euro de los distintos pro-cedimientos ha requerido una estrecha colaboración

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con la Agencia Estatal de la Administración Tributa-ria (AEAT) para definir el calendario, la operativa aseguir en el tratamiento de autoliquidaciones y liqui-daciones y los modelos de declaración tributaria; tam-bién se han actualizado los procedimientos normali-zados de recaudación de impuestos y tasas, así comolos de embargos centralizados de los organismos pú-blicos (Administración Central del Estado, Comuni-dades Autónomas y Municipios); y se ha realizadouna exhaustiva recopilación de las instrucciones im-partidas por las Comunidades Autónomas en relacióncon el proceso de transición y convivencia de docu-mentos en euros y pesetas.

Asimismo es de destacar la participación de represen-tantes del comité en el desarrollo de los procedimien-tos para la tramitación de nuevas operaciones por In-ternet, como las de cargo en cuenta para los contribu-yentes no clientes de banca electrónica, de solicitudmasiva del Número de Referencia Completo (NRC)para facilitar las declaraciones por mediación de ase-sores fiscales, de obtención del NRC para presenta-ción de declaraciones de impuestos por autoservicio,embargos por medios telemáticos, etc. También se hacolaborado en la racionalización de los procesos derecaudación a través de Editran, en la definición delmodelo de compensación de rentas del IRPF, en elprograma PADRE, en la definición del procedimien-to de captura de órdenes de domiciliación para el pa-go del segundo plazo del IRPF y en la creación, enenero de 2002, de cuentas únicas de la AEAT a nivelnacional sustitutivas de las correspondientes cuentasrestringidas.También se han revisado los folletos de laSerie Normas y Procedimientos Bancarios relativos alos procedimientos de recaudación y levantamientode embargos de los organismos locales y autonómi-cos, en los que se introdujeron una serie de modifica-ciones para adecuarlos a las necesidades de dichos or-ganismos.

Por lo que respecta a los asuntos relacionados con laTesorería General de la Seguridad Social (TGSS), secontinuó colaborando en la actualización de los pro-cedimientos de recaudación de cuotas por el sistemaRED y otros ingresos, pago de pensiones y prestacio-nes por desempleo, levantamiento de embargos pormedios telemáticos y en la eliminación de los recibosfísicos en el pago de pensiones en efectivo, para iradecuándolos a las circunstancias de cada momento.

También fue elaborado un documento sobre la adap-tación al euro de la recaudación de seguros sociales,pagos de prestaciones y conversión de las cuentas dela Seguridad Social, que se llevó a término el primerdía hábil del mes de octubre.

Comité de Banca Electrónica y Tecnología

En el último trimestre se ha relanzado la actividad deeste comité con el fin de potenciar su actuación y de-terminar nuevos objetivos acordes con el grado deutilización de nuevos canales en el negocio bancario.

Entre otras acciones, el comité ha analizado los tra-bajos desarrollados en este ámbito por el Comité Eu-ropeo de Normalización Bancaria (ECBS) y, en unfuturo próximo, tiene previsto abordar el desarrollode ciertos aspectos técnicos relacionados con la con-tratación electrónica, el estudio de las posibilidades yaplicaciones del DNI electrónico y el análisis y posi-ble coordinación de las actividades del consorcioIBERION.

Comité Europeo de Normalización Bancaria (ECBS)

Este comité reflexiona actualmente sobre la mejormanera de procurar garantizar que su actuación res-ponda a las auténticas necesidades y demandas delsector en cuanto al desarrollo de estándares de servi-cios financieros.

De la actividad de los comités técnicos del ECBS ca-be destacar los siguientes aspectos:

— En el ámbito del comité de tarjetas y mecanismosafines, se ha ultimado un documento en el que seespecifican los requerimientos del sector bancarioen relación con el monedero electrónico, así comootras iniciativas relacionadas con la seguridad entarjetas y el desarrollo de especificaciones para losprogramas de tarjetas inteligentes.

— Por su parte, el comité de pagos automáticos trans-fronterizos ha elaborado varios documentos de ac-tualización de las normativas sobre el IBAN e IPIy ha desarrollado formatos normalizados de men-sajes, accesos a mercados domésticos, requeri-

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mientos de información sobre pagos electrónicos ypropuestas para tratamiento de débitos directostransfronterizos.

— A su vez, el comité de seguridad ha emitido variosdocumentos como la guía de uso de algoritmos yclaves de dirección, seguridad por e-mail para el sec-tor financiero entre bancos y usuarios y entre ban-cos y autoridades de certificación y una guía de re-comendaciones para auditar sistemas de seguridad.

— Por último, el comité de servicios electrónicos hapublicado un informe sobre estructura de estánda-

res para la banca electrónica europea y ha creadonuevos grupos de trabajo para el estudio de los pa-gos por teléfono móvil, seguridad en los serviciosbancarios, desarrollo del iniciador de pagos elec-trónicos (ePI) y temas relacionados con la bancaelectrónica.

— El ECBS ha alcanzado también un acuerdo con elInstituto Europeo de Estandarización de las Tele-comunicaciones (ETSI) para intercambiar infor-mación sobre nuevas plataformas para tarjetas in-teligentes, firmas electrónicas y para pagos pormóvil.

D urante el ejercicio 2001 la Comisión Fiscalha seguido desarrollando una intensa acti-vidad a fin de facilitar a los asociados infor-

mación y asesoramiento, tanto mediante la resoluciónde consultas individuales que se plantean, de interésgeneral para los bancos, como a través de informacio-nes a todos los asociados sobre distintas novedades ycuestiones fiscales, que han quedado plasmadas en 8circulares y 3 cartas circulares.

El desarrollo de esta labor se ha visto facilitado porun contacto frecuente con las autoridades fiscales,que han mostrado siempre una abierta actitud de diá-logo, tanto en la fase de preparación de nuevas nor-mas como en su desarrollo e interpretación.

Los asuntos más importantes que han exigido la aten-ción de la Comisión Fiscal han sido los siguientes:

Reforma del Impuesto de Sociedades

En la Memoria del ejercicio anterior se hacía refe-rencia a las propuestas de la Comisión Fiscal para laanunciada reforma del Impuesto de Sociedades quedebería plasmarse en un proyecto de ley a tramitardurante el ejercicio 2002.

Sin embargo, la evolución de la situación económicadurante el año 2001, especialmente tras los aconteci-mientos del 11 de septiembre, aconsejó al Gobiernoadelantar a la Ley de acompañamiento a los Presu-puestos Generales para 2002 la adopción de las me-didas más ligadas con el fomento de la inversión em-presarial, a fin de que tuvieran efecto en este ejerci-cio.

Expertos de la Comisión Fiscal participaron en lasreuniones técnicas que se convocaron para analizar lasposibles medidas a anticipar, lo que permitió formularsugerencias al proyecto inicial. El texto de la Ley24/2001 definitivamente adoptado introduce profun-das reformas que afectan a cuestiones tan importantescomo la amortización del fondo de comercio, admi-tiéndose por primera vez la amortización fiscal del de-nominado fondo de comercio financiero en las adqui-siciones de sociedades extranjeras; la deducción porreinversión de beneficios extraordinarios, que permiteque las ganancias patrimoniales tributen en el Impues-to de Sociedades al mismo tipo del 18 por ciento pre-visto en el IRPF; los mayores incentivos para los pla-nes de pensiones de empleo; el régimen de neutralidadaplicable a las desinversiones forzosas derivadas deacuerdos de las autoridades de competencia; y el nue-vo régimen de consolidación fiscal, en el que se ha da-do un paso evidente hacia la aproximación de la con-solidación fiscal con la contable, sobre todo al rebajarel porcentaje de participación necesario para consoli-dar fiscalmente del 90 por ciento al 75 por ciento.

En general las medidas han de juzgarse positivamen-te y, en estos momentos, la Comisión Fiscal está anali-zando determinados aspectos de la nueva normativa.

Impuesto del Valor Añadido en las aplicaciones interbancarias de efectos

Ha sido motivo de especial atención la iniciativa de laInspección Tributaria, concretamente de la OficinaNacional de Inspección, de pretender que la aplica-ción interbancaria de efectos es una gestión de cobrosujeta al IVA. Esta posición se enfrentaba al criterio

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IX. COMISIÓN FISCAL

unánimemente seguido desde que se implantó el IVAde considerar que el régimen de las aplicaciones in-terbancarias debía ser el mismo que el aplicable alefecto por parte de la entidad que lo había recibidodel cliente, esto es, el de exención si se trataba de efec-tos descontados o negociados y el de sujeción si setrataba de efectos en gestión de cobro.

La actuación de la Inspección causó la lógica preocu-pación a la Comisión Fiscal ya que el hecho de poneren tela de juicio criterios uniformemente aplicadospor las entidades de crédito y que se habían admitidoen inspecciones anteriores tenía graves consecuenciasno sólo fiscales o recaudatorias, de por sí muy impor-tantes, sino que, de prevalecer el criterio de la inspec-ción, probablemente hubiera que haber rediseñado elsistema de aplicación interbancaria de efectos.

Además, el criterio aplicado por los bancos estabasancionado por una consulta vinculante que la AEBpresentó en el momento de la entrada en vigor delIVA. Todo ello motivó que la Comisión Fiscal elevarauna nueva consulta a la Dirección General de Tribu-tos, que ha confirmado la interpretación dada en laconsulta vinculante anterior.

Impuestos autonómicos y locales que inciden en la actividad bancaria

La Comisión Fiscal ha debido ocuparse de algunasiniciativas de las Administraciones Autonómicas yLocales para configurar tributos que graven especial-mente las actividades de las entidades de crédito. Ad-mitiendo la capacidad tributaria de las Administra-ciones Autonómicas y Locales, sin embargo ha de re-clamarse que las iniciativas en este ámbito se ajustena la legalidad vigente y no afecten a la competitividadde las entidades de crédito españolas.

En este contexto ha tenido una especial relevancia ygravedad el impuesto sobre depósitos bancarios deExtremadura, que pretende gravar los depósitos delas oficinas de bancos y cajas en esa Comunidad Au-tónoma con un impuesto que, en media, puede supo-ner un 0,5 por ciento del volumen de tales depósitos.Fácilmente puede comprenderse que la generaliza-ción de este tributo afectaría gravemente a la compe-titividad de las entidades de crédito españolas, ya que

el impuesto reduciría enormemente sus márgenes yresultados; efecto que inevitablemente se produciráde forma muy sensible para las entidades regionalesque concentran la mayor parte de su actividad en Ex-tremadura, si los recursos procesales no terminan fi-nalmente prosperando.

Por otro lado, el supuesto fundamento económico-so-cial del tributo, que es conseguir mantener la inver-sión del ahorro extremeño en la región, no tiene con-sistencia puesto que los bancos conceden préstamosen sus oficinas de Extremadura en cuantía superior alos depósitos captados en dicha Comunidad.

La Comisión Fiscal de la AEB ha elaborado y dirigi-do, con apoyo externo, una serie de informes que po-nen de relieve que el impuesto no respeta las exigen-cias y requisitos de la Ley Orgánica de Financiaciónde las Comunidades Autónomas y, además, va en con-tra de normas nacionales y europeas sobre unidad demercado y libre circulación de bienes y servicios, porlo que ha de considerarse inconstitucional.

En materia de Haciendas Locales, hay que mencionarlas crecientes iniciativas de diversos Ayuntamientospara imponer una tasa sobre cajeros automáticos ins-talados en la vía pública, por considerar que su utili-zación supone un aprovechamiento especial de lamisma. Una generalización de tales actuaciones afec-taría gravemente a nuestra red de cajeros automáti-cos, una de las más extensas y eficientes del mundo, yprevisiblemente podría originar una elevación de cos-tes para el usuario.

También en esta materia se ha elaborado un estudioen profundidad de la cuestión, que demuestra comola utilización de los cajeros instalados en la vía públi-ca no reúne los requisitos necesarios para considerarque exista un aprovechamiento especial del dominiopúblico que legitime la tasa. Los referidos estudioshan sido puestos a disposición de los bancos a efectosde la interposición de los recursos pertinentes contralas actuaciones de los Ayuntamientos.

Directiva sobre fiscalidad del ahorro

De nuevo ha exigido una particular atención la labo-riosa tramitación de esta Directiva, de la que se ha

30

aprobado a final de 2001 un texto provisional a efec-tos de las negociaciones que se tienen que llevar a ca-bo con terceros países antes de la entrada en vigor dela Directiva.

Los bancos españoles, sujetos a la máxima transpa-rencia frente a sus autoridades fiscales, no se oponenen absoluto al principio de la Directiva de impedirque los países de la Unión Europea puedan suponeruna especie de paraíso fiscal para los residentes enotros países de la Unión. Pero exigen, como lo hacentodos los bancos europeos, un doble requisito:

— Que se adopten medidas semejantes en los paí-ses y territorios que compiten con los bancos eu-ropeos en la captación del ahorro de no residen-tes, con el fin de evitar que el resultado de la Di-rectiva sea que los depósitos de residentes enpaíses europeos salgan de la Unión sin que seconsiga ningún incremento de la recaudación fis-cal y sí un perjuicio financiero considerable, co-mo el que se produciría en España donde, comopaís de acogida de turistas e inversiones extran-

jeras, existen importantes saldos de no residen-tes que están ayudando a financiar la economíanacional.

— Y, en segundo lugar, que las obligaciones de infor-mación derivadas de la Directiva no supongan unacarga burocrática complicada y costosa para lasentidades bancarias. En el caso español, se aspira aque la información que haya de proporcionarserespecto de los no residentes se adapte en su con-tenido y formato a la que los bancos ya proporcio-nan actualmente sobre las cuentas de residentes, loque supone rechazar algunas iniciativas que, almenos en determinados extremos, pretenden quela información sea diferente según la residenciadel cliente.

La presidencia española de la UE en este primer se-mestre de 2002, y el buen entendimiento existentecon nuestra administración fiscal, están permitiendoun diálogo muy fluido en estas materias con los repre-sentantes españoles que presiden las reuniones delConsejo sobre esta propuesta de Directiva.

31

33

D urante el año 2001 han sido prioritarios,tanto en la AEB como en la FederaciónBancaria de la Unión Europea los trabajos

encaminados a garantizar el éxito de la introducciónde las monedas y billetes en euros a partir del 1 deenero de 2002. El detalle de esta información puedeverse en el capítulo II de esta Memoria titulado “Fasefinal de la introducción del euro”.

Entre las actividades de la AEB en el área internacio-nal, hay que destacar –un año más– la desarrollada enel seno de la Federación Bancaria de la Unión Euro-pea. D. José Luis Leal Maldonado y D. Javier Valls Ta-berner representaron a la AEB en su Consejo, órganosupremo de decisión de la Federación; y D. ManuelTorres Rojas representó a la Asociación en el ComitéEjecutivo de la Federación.

La AEB agradece la valiosa colaboración de todos losexpertos que, procedentes de los bancos asociados ycoordinados por la Asociación, han asistido a las reu-niones de los numerosos comités de trabajo que fun-cionan en la Federación y han defendido los interesesdel sector. A continuación se resume la evolución en2001 de los proyectos legislativos comunitarios mássignificativos.

Pagos transfronterizos

El Parlamento y el Consejo europeos adoptaron el 19de diciembre de 2001 un Reglamento que establece laobligatoriedad de equiparar las comisiones de lasoperaciones bancarias transfronterizas realizadas eneuros en el ámbito comunitario con las que se apli-quen a las operaciones nacionales. La Federación

Bancaria ha calificado la decisión del Consejo comouna injustificada interferencia en la determinación delos precios contraria a los principios fundamentalesde los Tratados fundadores de la UE, y ha lamentadoconstatar que no se ha tenido en cuenta el esfuerzo delos bancos para mejorar y reducir los costes de los pa-gos transfronterizos.

Fiscalidad del ahorro

La Comisión Europea presentó el 18 de julio de2001 una propuesta modificada de Directiva sobrela fiscalidad del ahorro. La Federación Bancaria haenviado a las instituciones comunitarias numerosasobservaciones sobre esta propuesta, y ha insistidoen planteamientos similares a los recogidos en elapartado de esta Memoria dedicado a la ComisiónFiscal.

Blanqueo de dinero

El 4 de diciembre de 2001 el Consejo de la Unión Eu-ropea adoptó una nueva Directiva sobre blanqueo dedinero que modifica diversos artículos de la Directivade 1991. La nueva Directiva suprime un anexo quepormenorizaba los procedimientos exigibles paraidentificar a los clientes, que ha sido sustituido por unartículo que permitirá a los bancos un margen de ma-niobra razonable en el ámbito de la banca telemáticao a distancia. Otra novedad significativa se refiere alámbito de aplicación, que ahora no afectará sólo a lasactividades de las organizaciones criminales sino tam-bién a cualquier otra actividad relacionada con la co-misión de un “delito grave”.

X. ASESORÍA DERELACIONES INTERNACIONALES

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Venta a distancia de los servicios financieros

La propuesta de Directiva sobre venta a distancia delos servicios financieros progresó lentamente duran-te el año 2001 ante las dificultades para llegar a unacuerdo respecto al criterio de armonización máxi-ma, que supone que los Estados miembros no pue-dan adoptar normas más rigurosas que las que esta-blezca la Directiva, propuesto inicialmente por laComisión y compartido por la Federación Bancaria.En diciembre de 2001 el Consejo alcanzó un compro-miso político que trata de conciliar las dos posturasenfrentadas.

Servicios de inversión

La Comisión Europea abrió, en julio de 2001, un pro-ceso de consulta para la reforma de la Directiva deservicios de inversión. La Federación Bancaria enviócon este motivo a la Comisión una “toma de posi-ción” sobre distintos aspectos técnicos. Los plantea-mientos básicos del sector bancario son los siguien-tes: que habría que flexibilizar la clasificación entremercados organizados “no regulados” y “regulados”;que procedería instaurar un régimen más sencillo enlas obligaciones de información; y que sería conve-niente ampliar la definición de “inversor profesio-nal”.

Prospectos de valores

La Comisión presentó en mayo de 2001 una propues-ta de Directiva sobre los prospectos que deberán pu-blicarse cuando se realicen las ofertas públicas deemisión o venta de valores. La Federación consideraque en varias áreas la propuesta es poco ambiciosa y,en algunos casos, muy rígida o incompatible con laforma en que actúan los mercados.

Garantías de operaciones financieras (“colaterales”)

La creciente preocupación en los mercados por losmecanismos de reducción del riesgo ha impulsado laelaboración de una propuesta de Directiva sobre“acuerdos de garantías financieras” cuyo principalobjetivo es la regulación de mecanismos de garantía

(“colaterales”) simples y eficaces frente a terceros. LaFederación Bancaria y la International Swaps andDerivatives Association (ISDA) han apoyado un rá-pido compromiso político sobre esta propuesta de Di-rectiva, y abogado por un ámbito de aplicación am-plio que incluya todo tipo de empresas, sin excluir alas pymes.

Información privilegiada y manipulación del mercado

El Ecofin consensuó en diciembre de 2001 una posi-ción común respecto de la propuesta de Directiva delepígrafe, dirigida a aumentar la confianza de los in-versores en los mercados financieros, y a regular el in-tercambio de información entre las autoridades na-cionales competentes. La Federación Bancaria haplanteado algunas reservas como: la interpretacióndel concepto de manipulación, que no debe aislarsede la “intencionalidad”; algunos aspectos del estable-cimiento de “murallas chinas”; y la necesidad de con-ciliar las amplísimas facultades de supervisión e inves-tigación que tendrá la autoridad única supervisoracon las que corresponden a los órganos jurisdicciona-les.

Mediación de seguros

La Comisión Europea presentó en septiembre de2001 una propuesta de Directiva sobre la mediaciónde seguros destinada a asegurar un alto nivel de pro-fesionalidad y competencia en los intermediarios deseguros, garantizar la libertad de establecimiento yde prestación transfronteriza de estos servicios, yproporcionar una protección adecuada a los asegura-dos.

Sociedad Europea (SE)

El Consejo aprobó en octubre de 2001 los dos instru-mentos necesarios para la creación de la SE: un Re-glamento relativo al Estatuto de la SE, y una Directi-va, que tiende a garantizar que la creación de una SEno suponga la desaparición o el debilitamiento delrégimen de implicación de los trabajadores existenteen las sociedades que participan en la creación de laSE.

35

Conglomerados financieros

La Comisión presentó en el mes de abril de 2001 unapropuesta de Directiva sobre el control prudencial delos conglomerados financieros. El sector bancario eu-ropeo, que considera oportuna esta propuesta para li-mitar el riesgo sistémico y asegurar la estabilidad delos mercados financieros, considera sin embargo que,para llevar a cabo un control eficaz de las entidadesintegradas en un conglomerado financiero, bastaríacon establecer exigencias relativas a la organización,al control y a la información y definir un marco decooperación entre los supervisores.

Contabilización a valor presente (“fair value”)

La Federación Bancaria envió al InternationalAccounting Standards Board (IASB), al Comitéde Basilea y a las instituciones de la UE sus ob-servaciones respecto al estándar provisional delIASB que fija el criterio contable para valorar de-terminados instrumentos financieros según elprincipio de “valor presente”. El sector bancarioeuropeo considera que el método de valor pre-sente no es el apropiado para evaluar las activida-des bancarias tradicionales incluidas en la “carte-ra comercial”.

ANEXOS

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1011 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 13/2001. Embargos cen-tralizados de dinero en cuentas a la vistaabiertas en entidades de depósito. Folle-to núm. 63 de la Serie Normas y Procedi-mientos Bancarios de la AEB.01-03-2001

1012 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 14/2001. Tesorería Ge-neral de la Seguridad Social. Pago dePensiones.12-03-2001

1013 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 15/2001. Sistema de Cá-mara Única (SCU) y Cuenta Única Cen-tralizada (CUC). Proyecto de instruccio-nes operativas de la Norma SNCE-008,Subsistema general de operaciones di-versas.20-03-2001

1014 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 16/2001. Embargos de laAEAT por medios telemáticos.26-03-2001

1015 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 17/2001. Límite para eltruncamiento en el intercambio de che-ques bancarios.26-03-2001

1016 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 18/2001. Folleto núm. 51de la Serie Normas y ProcedimientosBancarios de la AEB adaptado al euro.Normalización del cheque carburante.26-03-2001

1017 Comisión de Operaciones y Procedimien-tos (COP) 19/2001. Nóminas-Pensiones.Pago mediante transferencia o chequenómina. Elevación del límite de importe.27-03-2001

1018 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 20/2001. Recaudaciónde tasas. Actualización del listado decentros gestores.02-04-2001

1019 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 21/2001. Procedimientode recaudación de tributos y otros ingre-sos municipales. Folleto núm. 60 de laSerie Normas y Procedimientos Banca-rios de la AEB.02-04-2001

1020 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 22/2001. Modificacionespara la adaptación operativa al euro. So-porte de organismos a bancos y de ban-cos a organismos. Folletos núms. 60, 63 y65 de la Serie Normas y ProcedimientosBancarios de la AEB.02-04-2001

1021 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 23/2001. AEAT. Aspec-tos a tener en cuenta por las entidadescolaboradoras para la transición al euro.02-04-2001

1022 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 24/2001. Intercambio deinformación por medios telemáticos(Banca Electrónica) entre los asesoresfiscales y las entidades financieras, parala presentación de declaraciones por losasesores fiscales a la AEAT, por Internet.02-04-2001

ANEXO ICirculares enviadas a los bancos

desde la anterior Memoria

Número Asunto Número Asunto

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1023 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 25/2001. Tesorería Ge-neral de la Seguridad Social (TGSS).Consideraciones a tener en cuenta en elproceso de recaudación de seguros so-ciales como consecuencia de la adapta-ción al euro.02-04-2001

1024 Reducción del riesgo de contraparte enoperaciones realizadas al amparo decontratos ISDA.26-04-2001

1025 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 26/2001. Campaña de-claración IRPF y Patrimonio 2000.03-05-2001

1026 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 27/2001. AEAT. Levan-tamiento de embargos por medios tele-máticos.03-05-2001

1027 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 28/2001. Tesorería Ge-neral de la Seguridad Social. Pago depensiones.03-05-2001

1028 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 29/2001. Domiciliacio-nes de IRPF en las presentaciones tele-máticas.04-05-2001

1029 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 30/2001. Folleto núm. 32de la Serie Normas y ProcedimientosBancarios de la AEB adaptado al euro.Remesas de efectos en fichero informá-tico de clientes a entidades financieras.28-05-2001

1030 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 31/2001. Folleto núm. 58de la Serie Normas y ProcedimientosBancarios de la AEB adaptado al euro.Créditos comunicados mediante ficheroinformático para su anticipo y gestión decobro.28-05-2001

1031 Prevención del blanqueo de capitales.Canje de billetes y monedas en pesetaspor billetes y monedas en euros. Instruc-ciones del Servicio Ejecutivo.05-06-2001

1032 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 32/2001.- Tesorería General de la Seguridad so-cial. Pago de pensiones (LISMI gestio-nadas por el IMSERSO).- Aclaraciones a la circular núm. 1027 deAEB sobre pago de pensiones.- Primera nómina denominada en euros.11-06-2001

1033 Comisión Fiscal de la AEB. Problemas fis-cales relacionados con la instrumentaciónde los compromisos de pensiones (2).21-06-2001

1034 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 33/2001. Elevación dellímite para reclamación de diferenciasen liquidación de comisiones.21-06-2001

1035 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 34/2001. Proyecto de instrucciones operativas de la NormaSNCE-008, Subsistema general de ope-raciones diversas.21-06-2001

1036 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 35/2001. Embargos de laAEAT por medios telemáticos.25-06-2001

1037 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 36/2001. Cuenta ÚnicaCentralizada (CUC). Extinción comoprocedimiento normalizado de compen-sación entre entidades financieras. Folle-to núm. 10 de la Serie Normas y Procedi-mientos Bancarios de la AEB.27-06-2001

1038 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 37/2001. Folleto núm. 15de la Serie Normas y ProcedimientosBancarios de la AEB adaptado al euro.Normalización del cheque bancario ycheque nómina emitidos a cargo de lapropia entidad.27-06-2001

Número Asunto Número Asunto

41

1039 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 38/2001. Folleto núm. 34de la Serie Normas y ProcedimientosBancarios de la AEB adaptado al euro.Órdenes en fichero para emisión detransferencias y cheques.27-06-2001

1040 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 39/2001. Folleto núm. 67de la Serie Normas y ProcedimientosBancarios de la AEB adaptado al euro.Comunicación de datos relativos a che-ques y pagarés de c/c emitidos directa-mente por clientes.27-06-2001

1041 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 40/2001. Folleto núm. 60de la Serie Normas y ProcedimientosBancarios de la AEB adaptado al euro.Recaudación de tributos y otros ingre-sos municipales.03-07-2001

1042 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 41/2001. Folleto núm. 65de la Serie Normas y ProcedimientosBancarios de la AEB adaptado al euro.Recaudación de tributos, tasas, impues-tos y otros ingresos autonómicos.03-07-2001

1043 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 42/2001. Recaudaciónde tasas. Actualización del listado decentros gestores.05-07-2001

1044 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 43/2001. Folleto núm. 63de la Serie Normas y ProcedimientosBancarios de la AEB adaptado al euro.Procedimiento centralizado de informa-ción y ejecución de embargos de dineroen cuentas a la vista abiertas en entida-des de depósito por deudas tributarias yotras de derecho público.05-07-2001

1045 Comisión de Operaciones y Procedimien-tos (COP) 44/2001. Instituto Nacional deEmpleo (INEM). Pago de las Prestacio-nes del Desempleo General y REASS.05-07-2001

1046 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 45/2001. AEAT. Domici-liación del 2º plazo del IRPF.12-07-2001

1047 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 46/2001. Cargo en cuen-ta por Internet. Liquidaciones practica-das por la Administración (modelo 002).26-07-2001

1048 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 47/2001. Instituto Nacio-nal de Empleo (INEM). Pago de lasPrestaciones del Desempleo General yREASS.26-07-2001

1049 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 48/2001. Folleto núm. 2de la Serie Normas y ProcedimientosBancarios de la AEB adaptado al euro.Cheque de cuenta corriente normalizado.26-07-2001

1050 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 49/2001. Folleto núm. 43de la Serie Normas y ProcedimientosBancarios de la AEB adaptado al euro.Información normalizada de cuenta co-rriente.26-07-2001

1051 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 50/2001. Folleto núm. 56de la Serie Normas y ProcedimientosBancarios de la AEB adaptado al euro.Pagaré de cuenta corriente normalizado.26-07-2001

1052 Comisión Fiscal de la AEB. IVA en lasaplicaciones interbancarias de efectosnegociados por la entidad que realiza laaplicación.26-07-2001

1053 Contrato Marco Europeo (CME) paraoperaciones financieras.27-07-2001

1054 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 51/2001. Tesorería Ge-neral de la Seguridad Social. Recauda-ción de cuotas domiciliadas.03-09-2001

Número Asunto Número Asunto

42

1055 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 52/2001. AEAT. Trans-misión de saldos de cuentas restringidasprimera quincena enero 2002.11-09-2001

1056 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 53/2001. Embargos de laAEAT por medios telemáticos.24-09-2001

1057 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 54/2001. Gasóleo bonifi-cado. Adaptación al euro. Instruccionesde la AEAT.02-10-2001

1058 Comisión de Operaciones y Procedimien-tos (COP) 55/2001.AEAT.Tratamiento delos documentos domiciliados del modelo131-IRPF Pago Fraccionado Módulos.02-10-2001

1059 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 56/2001. AEAT. Mode-los de Declaración Tributaria en euros.02-10-2001

1060 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 57/2001. Convenio delSubsistema Electrónico para el Inter-cambio de operaciones diversas. NormaSNCE-008.18-10-2001

1061 Comisión de Operaciones y Procedimien-tos (COP) 58/2001. AEAT. Levantamien-to de embargos por medios telemáticos.18-10-2001

1062 Comisión de Operaciones y Procedimien-tos (COP) 59/2001. Tesorería General dela Seguridad social.Embargos telemáticos.24-10-2001

1063 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 60/2001. Folletos núms. 2“Cheque de cuenta corriente normaliza-do”, 56 “Pagaré de cuenta corriente nor-malizado” y 19 “Adeudos por domicilia-ciones” de la Serie Normas y Procedi-mientos Bancarios de la AEB.24-10-2001

1064 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 61/2001. Cheques de via-je American Express/Thomas Cook.29-10-2001

1065 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 62/2001. Folleto núm. 6de la Serie Normas y ProcedimientosBancarios de la AEB adaptado al euro.Recibo normalizado.29-10-2001

1066 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 63/2001. Folleto núm. 33de la Serie Normas y ProcedimientosBancarios de la AEB adaptado al euro.Normalización del cheque de viaje.29-10-2001

1067 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 64/2001. Folleto núm. 53de la Serie Normas y ProcedimientosBancarios de la AEB adaptado al euro.Pagaré normalizado (documentos quecumplen función de giro).29-10-2001

1068 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 65/2001. AEAT. Pago dedeclaraciones por autoservicio.29-10-2001

1069 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 66/2001. AEAT. Trata-miento de los documentos domiciliadosdel modelo 131 – IRPF. Pago Fracciona-do Módulos. Corrección errata.29-10-2001

1070 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 67/2001. Redenomina-ción de las emisiones de valores no rede-nominadas previamente.29-10-2001

1071 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 68/2001. Tesorería Ge-neral de la Seguridad Social. Procedi-miento de gestión de cobros por venta-nilla adaptado al euro.05-11-2001

Número Asunto Número Asunto

1072 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 69/2001. Tesorería Ge-neral de la Seguridad Social. Recauda-ción de cuotas de la Seguridad Social.12-11-2001

1073 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 70/2001. Instituto Nacio-nal de Empleo (INEM). Pago de lasprestaciones del desempleo general.Mes de diciembre de 2001.05-11-2001

1074 Acuerdo de la Comisión Mixta Interpre-tativa del XVIIIº convenio colectivo debanca (1999-2002).15-11-2001

1075 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 71/2001. Campaña de di-fusión a clientes emisores/receptores deficheros de los folletos de la Serie Nor-mas y Procedimientos Bancarios deAEB adaptados al euro.16-11-2001

1076 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 72/2001. Protocolo sobreprocedimientos de ingreso, salvo re-cuento, de moneda metálica en pesetasen Banco de España.22-11-2001

1077 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 73/2001. Cheque de viajeen euros de emisores internacionalesAmerican Express (AMEX). Modifica-ciones en los caracteres magnéticos(CMC7). Folleto núm. 33 de la Serie Nor-mas y Procedimientos Bancarios de laAEB. Normalización de cheques de viaje.27-11-2001

1078 Comisión de Operaciones y Procedimien-tos (COP) 74/2001. AEAT. Diligencias deembargo en cuenta por vía telemática.10-12-2001

1079 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 75/2001. Folleto núm. 37de la Serie Normas y ProcedimientosBancarios de la AEB adaptado al euro.Identificación normalizada de cuentas(Código Cuenta Cliente-CCC/Código In-ternacional de Cuenta Bancaria-IBAN).10-12-2001

1080 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 76/2001. Tesorería Ge-neral de la Seguridad Social. Procedi-miento de recaudación de ingresos a tra-vés del TR por las entidades financierascolaboradoras.10-12-2001

1081 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 77/2001. Requerimien-tos de las Comunidades Autónomas pa-ra la adaptación al euro.10-12-2001

1082 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 78/2001. AEAT. Calen-dario de finalización de quincenas parael año 2002.13-12-2001

1083 Comisión Fiscal de la AEB. Impuestode Actos Jurídicos Documentados. Or-den Ministerial de 12 de noviembre de2001: pago a metálico del impuesto co-rrespondiente a los documentos mer-cantiles.13-12-2001

1084 Comisión Fiscal de la AEB. Tasa munici-pal sobre cajeros automáticos.13-12-2001

1085 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 79/2001. AEAT. Cuen-tas Únicas de Recaudación a nivel na-cional.21-12-2001

1086 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 80/2001. Tesorería Ge-neral de la Seguridad Social. Introduc-ción al euro. Recaudación de SegurosSociales.21-12-2001

1087 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 81/2001. AEAT. Presen-taciones telemáticas. Adaptación al euro.26-12-2001

1088 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 82/2001. AEAT. Recau-dación de tasas.26-12-2001

43

Número Asunto Número Asunto

1089 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 1/2002. Tesorería Gene-ral de la Seguridad Social. Comunica-ción anticipada de ingresos atrasados.10-01-2002

1090 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 2/2002. AEAT. Transfe-rencias de devolución de impuestos.16-01-2002

1091 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 3/2002.AEAT. Recauda-ción de tasas.16-01-2002

1092 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 4/2002. Folleto núm. 60de la Serie Normas y ProcedimientosBancarios de la AEB. Recaudación detributos y otros ingresos municipales.Nuevo código de tributo 095.18-01-2002

1093 Comisión Fiscal de la AEB. Novedadesfiscales para 2002.21-01-2002

1094 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 5/2002. AEAT. Calenda-rio de recogida de sobres correspondien-tes a resúmenes anuales de impuestos.23-01-2002

1095 Comisión de Operaciones y Procedimien-tos (COP) 6/2002. Folleto núm. 62 de la Se-rie Normas y Procedimientos Bancarios dela AEB adaptado al euro. Normas aplica-bles a determinadas operaciones y servi-cios en moneda extranjera y euros de noresidentes entre entidades de crédito.28-01-2002

1096 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (COP) 7/2002. Cheques de viajeen euros de Thomas Cook. Folleto núm.33 de la Serie Normas y ProcedimientosBancarios de la AEB.31-01-2002

1097 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (C.O.P.) 8/2002. Cuentas únicasde recaudación. Solicitud de extractos.Folleto núm. 43 de la Serie Normas yProcedimientos Bancarios de la AEB.26-02-2002

1098 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (C.O.P.) 9/2002. AEAT. Norma-lización de los cheques y pagarés de c/c,cheques bancarios y cheques nóminaadaptados a euros.26-02-2002

1099 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (C.O.P.) 10/2002. Intercambioentre entidades de adeudos domicilia-dos en fichero. Modificación del límitede importe para el plazo excepcional dedevolución, establecido en el Conveniode adeudos por domiciliaciones.26-02-2002

1100 Comisión de Operaciones y Procedi-mientos (C.O.P.) 11/2002. Folleto núm.19 de la Serie Normas y ProcedimientosBancarios de la AEB. Adeudos por do-miciliaciones. Adaptación de códigos dedevolución y carácter de determinadoscampos.26-02-2002

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Número Asunto Número Asunto

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01-03-01 Sentencia del Tribunal Supremo de31-01-01 sobre el Reglamento de Previ-sión Social de la Caja de Ahorros y Pen-siones de Barcelona “La Caixa”.

01-03-01 Clasificación de los bancos por su cuotade participación en la suma de los recur-sos propios y ajenos de la banca al31-12-2000.

06-03-01 Directrices europeas para una adecuadaconversión a euros de las cuentas declientes e interbancarias (“nostro”), ac-tualmente denominadas en las monedasde los países del eurosistema.

07-03-01 Principios de Wolfsberg. Directrices glo-bales sobre prevención de blanqueo decapitales para banca privada.

07-03-01 Proyecto a largo plazo del BCE de esta-dísticas sobre tipos de interés de las Ins-tituciones Financieras Monetarias.

08-03-01 Directrices europeas para el tratamientode los cheques transfronterizos denomi-nados en las antiguas monedas de lospaíses del eurosistema.

08-03-01 Convocatoria de Asamblea General or-dinaria, el día 28 de marzo.

12-03-01 Balances y Estadísticas de la Banca enEspaña. Enero 2001.

12-03-01 Información del Balance Reservado(mensual), de la Cuenta Reservada (tri-mestral) y otras informaciones. Enero2001.

13-03-01 Banco de España. Balanza de Pagos. In-gresos y pagos realizados exclusivamen-te a través de entidades registradas. 4ºTrimestre de 2000.

26-03-01 Predistribución y canje de pesetas poreuros. Cuestionario para evaluar el pedi-do inicial de billetes (IV).

02-04-01 Proyecto de acta de la Asamblea Gene-ral ordinaria celebrada el día 28 de mar-zo de 2001.

05-04-01 Congelación de fondos de los talibán deAfganistán.

06-04-01 Balances y Estadísticas de la Banca enEspaña. Febrero 2001.

06-04-01 Información del Balance Reservado(mensual), de la Cuenta Reservada (tri-mestral) y otras informaciones. Febrero2001.

17-04-01 Código de conducta europeo para prés-tamos a la vivienda.

17-04-01 Ultima emisión de la peseta. Moneda de2.000 pesetas de plata.

ANEXO IICartas y otra documentación enviadas

a los bancos desde la anterior Memoria

Fecha Asunto Fecha Asunto

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23-04-01 Solicitud del 50% (primera parte) de lacuota asociativa ordinaria del presenteejercicio.

24-04-01 Documentos relacionados con la revi-sión del Acuerdo de Capital de Basilea(Basilea 2).

03-05-01 Comisión Fiscal de la AEB. Impuestosobre la Renta de las Personas Físicas.Tratamiento de las acciones liberadas.

04-05-01 Impuesto sobre la Renta de las PersonasFísicas y del Impuesto sobre el Patrimo-nio 2000. Instrucción cursada por Correosy Telégrafos sobre recogida, clasificacióny entrega de declaraciones.

07-05-01 Banco de España. Tipos de interés sobrelos descubiertos en cuenta con no consu-midores.

17-05-01 Balances y Estadísticas de la Banca enEspaña. Marzo 2001.

17-05-01 Estados financieros consolidados de losgrupos bancarios en España. Marzo2001.

17-05-01 Cuentas de Pérdidas y Ganancias de laBanca en España. Marzo 2001.

17-05-01 Información del Balance Reservado(mensual), de la Cuenta Reservada (tri-mestral) y otras Informaciones. Marzo2001.

17-05-01 Informe Económico-Financiero. Mayo2001.

17-05-01 Directrices para la aplicación del IBAN(Número Internacional de Cuenta Ban-caria) y del BIC (Código de Identifica-ción Bancario).

28-05-01 Adaptación definitiva al euro 2002.

28-05-01 Banco de España. Balanza de Pagos. In-gresos y pagos realizados exclusivamen-te a través de entidades registradas. 1er.Trimestre de 2001.

29-05-01 Investigación de estafas.

04-06-01 Documento de AEB con observacionesy comentarios al Nuevo Acuerdo delCapital de Basilea (Basilea 2).

11-06-01 Balances y Estadísticas de la Banca enEspaña. Abril 2001.

11-06-01 Información del Balance Reservado(mensual), de la Cuenta Reservada (tri-mestral) y otras informaciones. Abril2001.

14-06-01 Solicitud del 50% (primera parte) de lacuota asociativa proporcional del pre-sente ejercicio.

21-06-01 Comité de Basilea: principios de gestióndel riesgo para la banca electrónica.

21-06-01 Documentos FBE e IIF con observacio-nes y comentarios al nuevo Acuerdo deCapital de Basilea (Basilea 2).

22-06-01 Directrices uso mensajes Swift MT-103.

26-06-01 Banco de España. Alerta de la Embaja-da de Liberia en París.

12-07-01 Protección del euro contra la falsifica-ción.

12-07-01 USA. Nuevas exigencias del IRS paralas inversiones en valores (X).

13-07-01 Balances y Estadísticas de la Banca enEspaña. Mayo 2001.

13-07-01 Información del Balance Reservado (men-sual), de la Cuenta Reservada (trimestral)y otras informaciones. Mayo 2001.

Fecha Asunto Fecha Asunto

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13-07-01 Anuario Estadístico de la Banca en Es-paña.

17-07-01 Directiva que refunde la normativa co-munitaria sobre folletos, informaciónperiódica y participaciones significativasde sociedades cotizadas.

24-07-01 Distribución anticipada de billetes y mo-nedas en euros. Firma de documentoscontractuales entre el Banco de Españay las entidades de crédito.

24-07-01 Banco “Ukraina”, Kiev (ABAU UAUX). Retirada de licencia y nombra-miento del administrador de la quiebra.

26-07-01 Comisión Fiscal de la AEB. Reembolsode los gastos de avales bancarios presta-dos para obtener la suspensión de las li-quidaciones tributarias recurridas, queresultan anuladas.

31-07-01 Distribución anticipada de billetes euro.Formalización de las solicitudes de en-trega a cuenta.

10-08-01 Balances y Estadísticas de la Banca enEspaña. Junio 2001.

10-08-01 Cuentas de Pérdidas y Ganancias de laBanca en España. Junio 2001.

10-08-01 Estados financieros consolidados de losgrupos bancarios en España. Junio 2001.

10-08-01 Información del Balance Reservado (men-sual), de la Cuenta Reservada (trimestral)y otras informaciones. Junio 2001.

03-09-01 Banco de España. Balanza de Pagos. In-gresos y pagos realizados exclusivamen-te a través de entidades registradas. 2ºTrimestre de 2001.

04-09-01 Documento del Comité de Basilea sobrela auditoría interna en los bancos.

04-09-01 Protección de datos. Recomendacionesde la Agencia de Protección de Datos enrelación con la gestión de tarjetas utili-zadas en grandes superficies y al sectordel comercio electrónico.

05-09-01 Banco de España. Aplicación Técnicadel SLBE nº 3/01. Garantías requeridasa las entidades de crédito por la distribu-ción anticipada de billetes y monedasdenominados en euros.

06-09-01 Banco de España. Reglas contables parareflejar en el balance la distribución ypuesta en circulación de billetes y mone-das euro.

11-09-01 Balances y Estadísticas de la Banca enEspaña. Julio 2001.

11-09-01 Información del Balance Reservado (men-sual), de la Cuenta Reservada (trimestral)y otras informaciones. Julio 2001.

13-09-01 Solicitud del resto de la cuota asociativaordinaria del presente ejercicio 2001.

17-09-01 Anteproyecto de Ley Concursal.

24-09-01 Noveno informe de la Federación Ban-caria de la UE sobre robos y atracos enlos bancos.

24-09-01 Seminario CCI. Reglas de la CCI paralas Garantías a Primer Requerimiento.

25-09-01 Prevención del blanqueo de capitales.Informe Anual GAFI 2000-2001.

26-09-01 Congelación de fondos de los talibán deAfganistán (II).

26-09-01 Banco de España. Aplicación Técnicadel SLBE nº 3/01. Garantías requeridasa las entidades de crédito por la distribu-ción anticipada de billetes y monedasdenominados en euros (II).

Fecha Asunto Fecha Asunto

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27-09-01 Congelación de los fondos de los talibánde Afganistán y otras acciones contra lafinanciación del terrorismo (III).

27-09-01 Congelación de los fondos de los talibánde Afganistán y otras acciones contra lafinanciación del terrorismo (IV).

28-09-01 Agencia Estatal de la AdministraciónTributaria (AEAT). Reunión informati-va relativa a la implantación del euro.

03-10-01 Congelación de los fondos de los talibánde Afganistán y otras acciones contra lafinanciación del terrorismo (V).

05-10-01 Congelación de los fondos de los talibánde Afganistán y otras acciones contra lafinanciación del terrorismo (VI).

09-10-01 Balances y Estadísticas de la Banca enEspaña. Agosto 2001.

09-10-01 Información del Balance Reservado (men-sual), de la Cuenta Reservada (trimestral)y otras informaciones.Agosto 2001.

10-10-01 Distribución anticipada de billetes y mo-nedas en euros. Extensión de la subdis-tribución a otros agentes económicos.

11-10-01 Congelación de los fondos de los talibánde Afganistán y otras acciones contra lafinanciación del terrorismo internacio-nal (VII).Acuerdo del Comité Ejecutivode la AEB.

17-10-01 Carta contaminada con el “Anthrax Ba-cillus” en Luxemburgo.

17-10-01 Carta contaminada con el “Anthrax Ba-cillus” en Luxemburgo (2). Falsa alarma:análisis negativo (aunque todavía sin ca-rácter definitivo).

17-10-01 Agencia Estatal de la Administración Tri-butaria (AEAT). Reunión informativarelativa a la implantación del euro (II).

22-10-01 Congelación de los fondos de los talibánde Afganistán y otras acciones contra lafinanciación del terrorismo internacio-nal (VIII).

30-10-01 Congelación de los fondos de los talibánde Afganistán y otras acciones contra lafinanciación del terrorismo internacio-nal (IX). Acuerdo del Consejo Generalde la AEB.

30-10-01 Banco de España. Norma técnica para laremisión al Banco de España de los fo-lletos de tarifas de comisiones, condicio-nes y gastos repercutibles a clientes y susmodificaciones. Circular 3/2001.

31-10-01 Banco de España. Contrato mínimo dedistribución anticipada de billetes y mo-nedas denominados en euros.

02-11-01 Orden Ministerial de 11 de octubre de2001 por la que se aprueban los modelosde Timbres del Estado con sus valoresen euros.

02-11-01 Banco de España. Reunión informativasobre la circular 2/2001 dirigida a los De-partamentos de Valores.

05-11-01 Banco de España. Balanza de Pagos. In-gresos y pagos realizados exclusivamen-te a través de entidades registradas. 3er.Trimestre de 2001.

05-11-01 Distribución anticipada de billetes y mo-nedas en euros. Extensión de la subdis-tribución a otros agentes económicos(II).

06-11-01 Congelación de los fondos de los talibánde Afganistán y otras acciones contra lafinanciación del terrorismo internacio-nal (X).

08-11-01 Actividad bancaria de corresponsalía re-lacionada con los EE.UU.

Fecha Asunto Fecha Asunto

08-11-01 Banco de España. Nota informativa a lasentidades registradas sobre el envío yrecepción al/del exterior de billetes, mo-neda metálica y efectos. Circular 1/1994,de 25 de febrero.

14-11-01 Balances y Estadísticas de la Banca enEspaña. Septiembre 2001.

14-11-01 Cuentas de Pérdidas y Ganancias de laBanca en España. Septiembre 2001.

14-11-01 Estados financieros consolidados de losgrupos bancarios en España. Septiem-bre 2001.

14-11-01 Información del Balance Reservado(mensual), de la Cuenta Reservada (tri-mestral) y otras informaciones. Septiem-bre 2001.

14-11-01 Congelación de los fondos de los talibánde Afganistán y otras acciones contra lafinanciación del terrorismo internacio-nal (XI).

19-11-01 Informe Económico-Financiero. No-viembre 2001.

23-11-01 Banco de España. Cuestionario sobreactividad financiera por Internet.

28-11-01 Aviso del Banco Central de Belice.

28-11-01 Acuerdos en materia de prealimenta-ción y retirada de moneda (II).

03-12-01 Banco de España. Normas de mecaniza-ción de la circular 2/2001.

04-12-01 Balances y Estadísticas de la Banca enEspaña. Octubre 2001.

04-12-01 Información del Balance Reservado(mensual), de la Cuenta Reservada (tri-mestral) y otras informaciones. Octubre2001.

13-12-01 Solicitud del resto de la cuota asociativaproporcional del presente ejercicio2001.

18-12-01 Inutilización de billetes en pesetas.

19-12-01 Banco de España. Recomendación de laComisión Europea sobre la publicaciónde información relativa a los instrumen-tos financieros y otros instrumentos.

21-12-01 Congelación de los fondos de los talibánde Afganistán y otras acciones contra lafinanciación del terrorismo (XII).

21-12-01 Actividad bancaria de corresponsalía re-lacionada con los EE.UU. (2)

26-12-01 Actividad bancaria de corresponsalía re-lacionada con los EE.UU. (3)

26-12-01 Banco de España. Entrega a la clientelade chequeras en euros.

02-01-02 Prevención del blanqueo de capitales.Atención especial a las operaciones re-lacionadas con la República de Naurú.

03-01-02 Banco de España. Inutilización volunta-ria de los billetes que se retiren de la cir-culación en Bélgica, Luxemburgo, Fran-cia e Italia.

04-01-02 Acciones contra la financiación del te-rrorismo. Nuevo Reglamento de laUnión Europea.

08-01-02 Nueva Directiva en materia de Preven-ción de Blanqueo de Capitales.

08-01-02 Congelación de los fondos de los talibánde Afganistán y otras acciones contra lafinanciación del terrorismo internacio-nal (XIII).

09-01-02 Reglamento de la UE sobre pagos trans-fronterizos en euros.

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Fecha Asunto Fecha Asunto

14-01-02 Balances y Estadísticas de la Banca enEspaña. Noviembre 2001.

14-01-02 Información del Balance Reservado(mensual), de la Cuenta Reservada (tri-mestral) y otras informaciones. Noviem-bre 2001.

16-01-02 Congelación de los fondos de los talibánde Afganistán y otras acciones contra lafinanciación del terrorismo internacio-nal (XIV).

18-01-02 Ingresos de billetes euro en Banco deEspaña por el procedimiento “salvo re-cuento”.

18-01-02 Banco de España. Robo de billetes de-nominados en francos belgas.

22-01-02 Congelación de los fondos de los talibánde Afganistán y otras acciones contra lafinanciación del terrorismo internacio-nal (XV).

23-01-02 Congelación de los fondos de los talibánde Afganistán y otras acciones contra lafinanciación del terrorismo internacio-nal (Acuerdo del Consejo de Ministros)(XVI).

31-01-02 Comisión Fiscal de la AEB. Modelo dedeclaración de IRPF para 2001. Infor-mación a clientes.

31-01-02 Sentencia del Tribunal Supremo de16-01-02 sobre el Real Decreto1.588/1999 por el que se aprueba el Re-glamento sobre la instrumentación delos compromisos por pensiones.

05-02-02 Banco de España. Balanza de Pagos.Ingresos y pagos realizados exclusiva-mente a través de entidades registradas.4º Trimestre de 2001.

13-02-02 Balances y Estadísticas de la Banca enEspaña. Diciembre 2001.

13-02-02 Estados financieros consolidados de losgrupos bancarios en España. Diciembre2001.

13-02-02 Cuentas de Pérdidas y Ganancias de laBanca en España. Diciembre 2001.

13-02-02 Información del Balance Reservado(mensual), de la Cuenta Reservada (tri-mestral) y otras informaciones. Diciem-bre 2001.

18-02-02 Informe Económico-Financiero. Febre-ro 2002.

18-02-02 Primera emisión de monedas de 12 eu-ros en plata.

22-02-02 Reglamento (CE) nº 310/2002 del Con-sejo de 18 de febrero de 2002. Medidasde congelación de fondos relativas aZimbabwe.

A esta relación hay que añadir el envío de 91 escri-tos transcribiendo los distintos oficios que nos remi-ten los Juzgados, 11 de información codificada deatracos, 12 adjuntando relación de los tipos de refe-rencia del mercado hipotecario facilitada por elBanco de España, 4 de acreedores de Administracio-nes Públicas, 3 con las adhesiones a las normas de in-tercambio y cobro de cheques en divisas, 10 ponien-do a disposición de los bancos asociados la docu-mentación diversa emanada de la CEOE, 12 con elmovimiento de oficinas bancarias, 10 con los datosdel fichero de corresponsales extranjeros para pagoscomerciales y 10 con los datos de indicadores econó-mico-financieros facilitados en las reuniones delConsejo General.

50

Fecha Asunto Fecha Asunto

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ABN AMRO BANK N.V.José Ortega y Gasset, 29 - 5º28006 MadridIgnacio Muñoz PidalDirector General para España

ACTIVOBANKPríncipe de Vergara, 12528002 MadridCarlos Manuel Teixeira de Morais RochaDirector General

BANCO DE ALBACETEPaseo de la Castellana, 728046 MadridJosé Tejon BorrajoPresidente

BANCO ALCALÁGoya, 2328001 MadridDiego Fernández de HenestrosaDirector General

BANCO ALICANTINO DE COMERCIOPaseo de la Castellana, 728046 MadridJuan Garrido RamosPresidente

ALLFUNDS BANKPaseo de la Castellana, 24 - 3º28046 MadridJavier Marín RomanoConsejero

ALTÆ BANCOMonte Esquinza, 4828010 MadridJosé Ignacio Ayuso GarcíaDirector General

BANK OF AMERICA S.A.Paseo de la Castellana, 35 - 3º28046 MadridRafael del Valle-IturriagaDirector General

BANCO DE ANDALUCÍAFernández y González, 4 - 841001 SevillaFrancisco Fernández DopicoDirector General

ARAB BANK PLC.Paseo de la Castellana, 31 - 5º28046 MadridHussam Abu SuudDirector General Adjunto

BANCO ÁRABE ESPAÑOLPaseo de la Castellana, 25728046 MadridLuis Vañó MartínezPresidente

BANCO DE ASTURIASFruela, 5 y 733007 OviedoJuan M. Desvalls MaristanyPresidente

ANEXO IIISocios de pleno derechoal 28 de febrero de 2002

52

BANCO ATLÁNTICOGran Vía, 48 – 8º28013 MadridManuel Montecelos PérezPrimer Director General

BANCOFARLuchana, 2228010 MadridManuel Botella PomboDirector General

BANCOPOPULAR-E.COMJuan Ignacio Luca de Tena, 3428027 MadridAntonio Ramírez ParrondoDirector General

BANCOVALFernando El Santo, 2028010 MadridJosé Luis Velasco ArangüenaConsejero Delegado

BANESTO BANCO DE EMISIONESGran Vía de Hortaleza, 328033 MadridJosé Doncel RazolaPresidente

BANKERS TRUST COMPANYPaseo de la Castellana, 31 – 1º28046 MadridÁlvaro de Remedios SalabertDirector General

BANKINTERPaseo de la Castellana, 2928046 MadridJuan Arena de la MoraConsejero Delegado

BANKOAAvda. de la Libertad, 520004 San SebastiánJulio Gallo MezoConsejero Delegado

BARCLAYS BANK PLC.Plaza de Colón, 128046 MadridJacobo González-Robatto FernándezCountry Manager

BARCLAYS BANK, S.A.Plaza de Colón, 1 - 2º28046 MadridJacobo González-Robatto FernándezConsejero Delegado

BBVA BANCO DE FINANCIACIÓNGran Vía Don Diego López de Haro, 148001 BilbaoDomingo García ValerioPresidente

BBVA PRIVANZA BANCOPadilla, 1728006 MadridCarlos Delclaux ZuluetaConsejero

BANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTARIAPaseo de la Castellana, 8128046 MadridJosé Ignacio Goirigolzarri TellaecheConsejero DelegadoJosé Antonio Fernández RiveroDirector General

BNP PARIBASHermanos Bécquer, 328006 MadridRamiro Mato García-AnsorenaDirector General para España

BNP PARIBAS ESPAÑAGénova, 2728004 MadridLuis Hernández IbáñezVicepresidente y Consejero Delegado

BANCO BPIPaseo de la Castellana, 40 bis28046 MadridGaspar Prata DíasDirector General

53

BANCO DO BRASILJosé Ortega y Gasset, 29 - 1º28006 MadridJaime Luiz KalsingDirector General

BANQUE BRUXELLES LAMBERTPaseo de la Castellana, 95 - 14º28046 MadridLuc VerbekenDirector General

BANCO BSN BANIFPaseo de la Castellana, 2428046 madridEmilio Novela BerlínVicepresidente 1º

CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLEMUTUEL PYRÉNÉES GASCOGNEPlaza Circular, 4 - 8º48001 BilbaoSantiago Gisbert MoraDirector de Coordinación General

CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLEMUTUEL SUD MEDITERRANÉECórcega, 301 -1º08008 BarcelonaMichel SuchDirector

BANCO DE CASTILLAPlaza de los Bandos, 1037002 SalamancaJosé Bravo JiménezDirector General

BANCO CDC URQUIJOAvda. Doctor Zamenhof, 22 - 1º (Edif. Trébol)28027 MadridPablo PradaDirector General

CITIBANK ESPAÑAAvda. de Europa, 1928108 Alcobendas (Madrid)Charles del PortoCountry Corporate Officer

CITIBANK INTERNATIONAL PLC.José Ortega y Gasset, 2928006 MadridCharles del PortoCountry Corporate Officer

COMMERZBANK AGPaseo de la Castellana, 11028046 MadridRainer OttensteinDirector General

BANCO CONDALJosé Ortega y Gasset, 2928006 MadridJosé Delgado PanúsConsejero Delegado

BANCO COOPERATIVO ESPAÑOLVirgen de Los Peligros, 428013 MadridJavier Petit AsumendiDirector General

BANQUE CORTALPaseo de la Castellana, 10028046 MadridJean-Christophe GougeonDirector

CRÉDIT AGRICOLE INDOSUEZPaseo de la Castellana, 128046 MadridJuan Fábregas SasiaínDirector General en España

CRÉDIT LYONNAISJuan Bravo, 3 B - 1º28006 MadridÁngel Benguigui DíazDirector General - Responsable Central para España

CRÉDIT SUISSEPaseo de Recoletos, 1728004 MadridPablo Toja AguirreDirector General

54

BANCO DE CRÉDITO BALEARPlaza de España, 407002 Palma de MallorcaMiguel Nigorra OliverPresidente

BANCO DE CRÉDITO LOCALPlaza de Santa Bárbara, 128004 MadridJuan Carlos Zorrilla HierroVicepresidente

THE CHASE MANHATTAN BANK C.M.B.Gran Vía, 2748001 BilbaoEmilio Saracho Rodríguez de Torres

BANCO DEPOSITARIO BBVAPaseo de la Castellana, 81 – 4º28046 MadridRoberto Vicario MontoyaPresidente

BANCO DE DEPÓSITOSJosé Ortega y Gasset, 2928006 MadridAlberto Heredero San JoséDirector General

BANCO DEL DESARROLLO ECONÓMICO ESPAÑOLPedro de Valdivia, 10 -1º28006 MadridFernando Romero AznarConsejero Delegado

DEUTSCHE BANK AGPaseo de la Castellana, 18 - 3º28046 MadridJuan Carlos Garay IbargarayConsejero Delegado

DEUTSCHE BANK S.A.E.Paseo de la Castellana, 18 - 3º28046 MadridJuan Carlos Garay IbargarayVicepresidente y Consejero Delegado

DEXIA BANCO LOCALPaseo de las Doce Estrellas, 4Campo de las Naciones28042 MadridJosé Luis Castillo VillaConsejero Delegado

DRESDNER BANK AGPinar, 2 y 428006 MadridCándido Joaristi DomequeDirector General

BANCO ESFINGE S.A.Avda. Menéndez Pelayo, 6728009 MadridCarlos Eirea PandeloPresidente

BANCO ESPAÑOL DE CRÉDITOMesena, 80 - Edif. de Presidencia28033 MadridFrancisco Gómez RoldanConsejero Delegado

BANCO ESPIRITO SANTOSerrano, 8828006 MadridManuel de Olazábal y AlbuquerqueVicepresidente Ejecutivo y Consejero Delegado

BANCO ETCHEVERRÍAAvda. de la Marina, 4115003 La CoruñaJavier Etcheverría de la MuelaPresidente

EUROBANK DEL MEDITERRÁNEORambla Cataluña, 4108007 BarcelonaEduardo de Pascual ArxéPresidente

BANCO DE EUROPAGran Vía de les Corts Catalanes, 130 - 136, 8º08038 BarcelonaJorge Soley SansConsejero Delegado

55

BANCO EUROPEO DE FINANZASVirgen de los Peligros, 528013 MadridJosé Carlos Azuaga LópezDirector General

BANCO DE EXTREMADURAPintores, 810003 CáceresCarlos Prieto TraguelhoPresidente del Consejo de Administración

FCE BANK PLC.Paseo de la Castellana, 13528046 MadridJosé Gutiérrez FernándezDirector General

FIMAT INTERNATIONAL BANQUEPlaza de Colón, 2 - 17º28046 MadridF. Xavier LassusDirector General

BANCO DE FINANZAS E INVERSIONES, S.A.(FIBANC)Avda. Diagonal, 668 - 67008034 BarcelonaCarlos Tusquets Trías de BesPresidente

FINANZIA, BANCO DE CRÉDITOMaría de Molina, 5428006 MadridJosé Manuel Oliver MartínezConsejero Delegado

FORTIS BANKJosé Ortega y Gasset, 29 - 6º28006 MadridMaurits MulderDirector General

BANCO DE GALICIAVelázquez Moreno, 1136202 Vigo (Pontevedra)Antonio Pujol GonzálezDirector General

BANCO GALLEGOLinares Rivas, 3015015 La CoruñaJuan Manuel Urgoiti López-OcañaPresidente

GENERAL ELECTRIC CAPITAL BANKVía Augusta, 117 - 5º08006 BarcelonaSalvador Casanovas MartíPresidente

BANCO GUIPUZCOANOAvda. de la Libertad, 2120004 San SebastiánJuan Luis Arrieta BarrenecheaDirector General

BANCO HALIFAX HISPANIAPaseo de la Castellana, 86 - 5º28046 MadridAlejandro García BalconesConsejero - Director General

HBF BANCO FINANCIEROCosta Brava, 1228034 MadridPedro Chicharro MuelaVicepresidente Ejecutivo

BANCO HERREROSerrano, 71 - 5º28006 MadridIgnacio Herrero ÁlvarezPresidente

HSBC BANK PLC.Plaza Pablo Ruiz Picasso s/n - 33º28020 MadridJaime Galobart Sánchez-MarcoDirector General y Country Manager

HSBC INVESTMENT BANK PLCPlaza Pablo Ruiz Picasso s/nº - 10º28020 MadridSalvador Pastor RipollDirector General

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IBERAGENTES POPULAR BANCA PRIVADAPaseo de la Castellana, 95 – 4º28046 MadridJosé Luis Acea RodríguezDirector General

BANCO INDUSTRIAL DE BILBAOGardoqui, 1 – 6º48008 BilbaoDomingo García ValerioPresidente

THE INDUSTRIAL BANK OF JAPAN, LTD.Plaza Pablo Ruiz Picasso s/nº - 9º28020 MadridHiroshi HigakiDirector General

ING BANK, N.V.Severo Ochoa, 2Parque Empresarial Madrid-Las Rozas28230 Las Rozas (Madrid)César González-Bueno MayerDirector General

BANCA INTESA BANCA COMMERCIALEITALIANASerrano, 6728006 MadridGiacomo GhillaniDirector General

BANCO INVERSIÓNPaseo de Recoletos, 3 - 5º28014 MadridAmando Mayo RebolloConsejero Delegado

JPMORGAN CHASE BANKJosé Ortega y Gasset, 2928006 MadridEmilio Saracho Rodríguez de TorresManaging Director & General Manager

BANCO LUSO ESPAÑOLMaría de Molina, 3928006 MadridCarlos Prieto TraguelhoPresidente

LLOYDS TSB BANK PLC.Serrano, 9028006 MadridIan TriayDirector General

BANCO DE MADRIDPaseo de la Castellana, 1828046 MadridPedro Arcelus Calamendi

BANCO MAPFRECtra. de Pozuelo de Alarcón a Majadahonda s/nEdificio Mapfre28220 Majadahonda (Madrid)Ramón Ferraz RicartePresidente

BANCA MARCHAvda. Alejandro Rosselló, 807002 Palma de MallorcaFrancisco Verdú PonsConsejero Delegado

BANQUE MAROCAINE DU COMMERCEEXTÉRIEUR I.Serrano, 5928006 MadridMohamed Ben ChaibDirector General

BANCA MONTE DEI PASCHI DI SIENA SPA.Pinar, 7 - 3º28006 MadridGiuseppe RomagnoliDirector General

BANCO DE MURCIAGran Vía Salzillo, 2630004 MurciaBartolomé Díaz LópezConsejero Delegado - Director General

BANCO DE LA NACIÓN ARGENTINAJosé Ortega y Gasset, 2628006 MadridJorge VolpiniDirector General

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BANCA NAZIONALE DEL LAVOROPaseo de la Castellana, 35 - 4º28046 MadridAlberto BertiDirector General de las sucursales en España

BANCO OCCIDENTALPaseo de la Castellana, 81 – 5º28046 MadridDomingo García ValerioPresidente

BANCO PASTORCantón Pequeño, 115003 La CoruñaVicente Arias MosqueraVicepresidente Ejecutivo

PATAGON INTERNET BANKPlaza Manuel Gómez Moreno, 2Edif. Alfredo Mahou (Anexo)28020 MadridPedro Chicharro MuelaPresidente

BANCO DE LA PEQUEÑA Y MEDIANA EMPRESATravesera de Gracia, 1108021 BarcelonaJosé Luis Torra Ruiz del SotilloConsejero Delegado

BANCO POPULAR ESPAÑOLVelázquez, 3428001 MadridFulgencio García CuéllarConsejero Delegado

BANCO POPULAR HIPOTECARIOVelázquez, 64 - 66, 7º28001 MadridJuan Manuel de Jorge MárquezDirector Financiero

PRIVAT BANKEmancipació, 308017 BarcelonaAntonio Sagnier BassasVicepresidente y Consejero Delegado

BANCO DE PROMOCIÓN DE NEGOCIOSPintor Sorolla, 1146004 ValenciaDomingo García ValerioPresidente

BANCA PUEYOVirgen de Guadalupe, 206700 Villanueva de la Serena (Badajoz)Ricardo del Pueyo CortijoPresidente - Consejero Delegado

RABOBANK INTERNATIONALPadilla, 3028006 MadridCarlos Gómez-Arroyo y BlázquezDirector General

BANCA DI ROMA SPA.Plaza Pablo Ruiz Picasso s/n - 42º28020 MadridMario CampanaDirector General

ROYAL BANK OF CANADA EUROPE LTD.Marqués de la Ensenada, 4 - 2º28004 MadridMichael di SantoDirector

THE ROYAL BANK OF SCOTLAND PLC.Marqués de Cubas, 428014 MadridElizabeth YoungerGerente de Operaciones

BANCO DE SABADELLPlaza de Cataluña, 108201 Sabadell (Barcelona)José Olíu CreusPresidente

SABADELL BANCA PRIVADAPaseo de Gracia, 36 - 4º08007 BarcelonaJosé Passarell VilargunteDirector General

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SANTANDER CENTRAL HISPANOPlaza de Canalejas, 128014 MadridAlfredo Sáenz AbadVicepresidente 2º y Consejero DelegadoMatías Rodríguez InciarteVicepresidente

SANTANDER CENTRAL HISPANO INVESTMENTPaseo de la Castellana, 2428046 MadridGabino P. García OrtegaAsesor del Presidente

BANCO SIMEÓNPolicarpo Sanz, 536202 Vigo (Pontevedra)Carlos Prieto TraguelhoPresidente

SOCIEDAD ESPAÑOLA DE BANCA DE NEGOCIOS PROBANCA (EBN BANCO)Almagro, 4628010 MadridFrancisco Javier Soriano ArosaConsejero Delegado

SOCIÉTÉ GÉNÉRALEGénova, 2628004 MadridGilbert PlaDirector General

BANCO SYGMA HISPANIACastelló, 23 – 4º28001 MadridPhilippe SantiniDirector General

THE BANK OF TOKYO-MITSUBISHI LTD.José Ortega y Gasset, 2928006 MadridShigeru OtakeDirector General

UBS ESPAÑAMaría de Molina, 4 - 4ª28006 MadridPablo Díaz MegíasConsejero Delegado

UNO-E BANKCapitán Haya, 128020 MadridManuel Galatas Sánchez HarguindeyPresidente - Consejero Delegado

BANCO URQUIJOPríncipe de Vergara, 13128002 MadridAlfonso Álvarez TolcheffConsejero Delegado

BANCO DE VALENCIAPintor Sorolla, 2 y 446002 ValenciaDomingo Parra SoriaConsejero Delegado

BANCO DE VASCONIAPlaza de Yamaguchi, 1231008 PamplonaFrancisco J. Safont MarcoDirector General

BANCO DE VITORIAPostas, 2201001 VitoriaJosé Ángel Merodio ZubiarrainPresidente

VOLKSWAGEN BANK GMBH, SUCURSAL ENESPAÑAAvda. de Bruselas, 3428108 Alcobendas (Madrid)Erich KrohnDirector General

WESTDEUTSCHE LANDESBANK GIROZENTRALEVelázquez, 12328006 MadridBaudouin Van CauberghDirector General

BANCO ZARAGOZANOPaseo de la Castellana, 8928046 MadridFelipe Echevarría HerreríasConsejero Delegado

ASOCIACIÓN ESPAÑOLA DE BANCA

Velázquez, 64-66 / Teléfono: 917.891.311 / Fax: 917.891.310 28001 Madrid