ADMINISTRACIÓN DEL CRÉDITO3.1 Previsión

La etapa de la previsión es puramente de investigación, pero ello no le resta importancia; al contrario, del resultado de esta investigación depende en gran parte el logro de la visión y misión de la Institución.

Una de las herramientas más utilizadas actualmente para desarrollar esta primera etapa es el Diagnóstico Organizacional y Financiero.

• Toda promoción del crédito deberá enfocarse a la creación de bienes y servicios que satisfagan necesidades realmente padecidas por la comunidad donde operan, y apartarse de una promoción enfocada hacia el consumo.

Es necesario conocer las características del mercado que atiende la Institución, para ello será necesaria una investigación que conteste al menos las siguientes preguntas:

1.1. ¿Qué actividades desarrollan los socios o

clientes?

1.2. ¿Hay ramas productivas que no esté atendiendo la

Institución?

1.3. Los productos de crédito, ¿tienen

montos, tasas, plazos, acordes a las ramas

productivas?

1.4. Las necesidades de inversión en activos

fijos, ¿están atendidas por la Institución?

1.5. ¿Cuáles son los mecanismos para

mejorar o construir la vivienda?

1.6. ¿Cuáles gastos cíclicos es necesario financiar y en qué

montos?

1.7. Los plazos, ¿están en relación a los

ingresos promedio de la comunidad?

1.8. La Institución, ¿mantiene un contacto directo con los socios o

clientes?

1.9. Los préstamos realizados, ¿cómo han

repercutido en la comunidad?

1.10. ¿Hay una diversificación

adecuada de los créditos?

1.11. Los préstamos realizados, ¿a quién

han beneficiado?

• Un aspecto que afecta marcadamente los costos de una Institución es la morosidad en los créditos; para poder competir, el índice de morosidad no debiera ser mayor al 10 % de la cartera crediticia, por lo que es necesario incluir en esta etapa del proceso crediticio un análisis que permita conocer las causas de la morosidad y las alternativas que se pueden implementar para prevenirla y, en su caso, atacarla frontalmente para su disminución al estándar planteado.

• Para lograr una investigación integral hace falta el enfoque hacia la competencia

y el conocimiento del mercado donde la Institución opera.

• Con respecto a la competencia, no sólo es necesario, sino

conveniente, saber sobre su ubicación, su tamaño, la variedad

de productos que oferta, los medios publicitarios que utiliza, la imagen que tiene en la comunidad y las diferencias significativas que con respecto a la Institución tiene, identificando las que constituyen

ventajas competitivas.

3.2. Planeación

Es la segunda etapa del proceso administrativo y como tal requiere que esté terminada la primera, de donde toma los

insumos necesarios para su realización.

• La planeación se realiza a diferentes períodos

Corto(No mayor a un

año)

Mediano(1 a 5 años)

Largo(Mayor a 5

años)

• La planeación implica un ejercicio de imaginación donde se evalúen los diferentes escenarios que se puedan producir al realizar los proyectos de la Institución y, una vez descritos, agregar las actividades que ayuden al logro del objetivo planeado, por lo que implica definir el objetivo, evaluar la situación actual, considerar diferentes acciones que puedan realizarse y escoger la mejor

Los productos visibles de la Planeación son:

La misión y Visión de la Institución

Los objetivos a corto, mediano y largo plazo

Las actividades a realizar

Relación de los recursos humanos y materiales que se van a necesitar

El o los sistemas de computo que serán necesarios para la administración del

crédito

Los productos a ofertar

Las políticas a que se sujetaran

Metodología práctica para elaborar planes

• La metodología consiste en contestar 4 preguntas básicas para cada tarea o meta que se nos asigne:

¿Qué? ¿Cómo? ¿Quién? ¿Cuándo?

3.3. Organización

La organización tiene como principal objetivo la creación de una estructura que determine las jerarquías necesarias y la agrupación de actividades, con el fin de simplificar las mismas y sus funciones.

Se trata de establecer una estructura operativa diseñada de manera que sea perfectamente claro para todos quien debe realizar determinada tarea y quien es responsable por determinados resultados

Nótese que el resultado final de organizar una empresa es lograr un sistema de

comunicación efectiva que permita obtener información en tiempo y forma para la toma

de decisiones efectivas.

• Existen diversas teorías sobre la forma de

organizar o estructurar una empresa, esto es

una responsabilidad del Consejo de

Administración

• La aprobación de este manual es una de las obligaciones que la

normatividad aplicable a las instituciones de

Ahorro y Crédito Popular le asigna al

consejo de Administración

La normatividad establece el contenido mínimo de dicho manual:

Promoción y otorgamiento de créditoControl de políticas y procedimientos crediticios

Evaluación y seguimiento Recuperación de cartera crediticia

Sistemas automatizados Integración de expedientes de crédito

Revisemos el proceso de crédito, desde su solicitud hasta su recuperación

1. Solicitud

• El primer paso será escuchar al solicitante sobre la problemática

que desea resolver o sobre la inversión que piensa atender con los créditos de la Institución

de Ahorro y Crédito Popular

2. Evaluación general

• Toda persona que evalúe créditos

debe iniciar por verificar, mediante

pruebas, que la información

proporcionada es confiable. En este

procedimiento deberá confirmar

también los generales de los

avales

3. Calificación del crédito

• Generalmente llamados scoring;

el objetivo de todos ellos es

proporcionar un puntaje sobre la viabilidad de un crédito después

de que el usuario proporciona la

información del solicitante

4. Aprobación

• El Comité de Crédito o su

equivalente es el encargado de

analizar y, en su caso, aprobar las

solicitudes de crédito que

presenten a la Institución los

socios o clientes de acuerdo a las

políticas que apruebe el Consejo de

Administración.

Otorgamiento

• Si un crédito ha sido debidamente

aprobado se procede a su

entrega; generalmente

pensamos que al momento de la

entrega de recursos el proceso de crédito termina, pero prácticamente

está a la mitad, pues aún falta el seguimiento y la recuperación del

mismo.

Seguimiento

• La fase de seguimiento

comienza justo en el momento en

que el crédito es entregado; como

su nombre lo dice, se refiere al seguimiento

puntual a cada uno de los créditos otorgados para

evaluar su riesgo de incumplimiento

y calificar la situación en la que

se encuentra.

Recuperación del crédito

• La función de recuperación de los créditos que hayan sido clasificados en

cartera vencida deberá

desarrollarse por personal ajeno a

las áreas de negocio de la Institución.

Integración de expedientes de

crédito

• Se indica la existencia de un expediente único

por acreditado, así como los

documentos que en cada etapa del

crédito deben integrarse a este

expediente.

2.4. Control

Permite verificar, constatar, palpar y cuantificar si la actividad, proceso, unidad, elemento o sistema seleccionado, está cumpliendo o no los resultados que se esperan.

La aplicación de un control en las organizaciones busca atender dos finalidades principales: corregir fallas o

errores existentes y prevenir nuevas fallas o errores de los procesos

Toda actividad controladora es una función cíclica y repetitiva. Inicia con el establecimiento de estándares, evalúa y compara el desempeño e indica las medidas correctivas que deben tomarse.

El control, para ser eficiente, está presente en todas las áreas de la empresa.

La función de control debe cumplir con los principios:

De la oportunidad

De los objetivos

De las desviaciones

De la costeabilidad De excepción De la función

controladora

• El Consejo de Administración recibirá un

reporte, cuando menos trimestralmente, sobre las

desviaciones que hayan sido detectadas por el

Consejo de Vigilancia con respecto a las políticas,

procedimientos y normatividad vigente en

materia de crédito.

• El Director General deberá ser informado

con mayor frecuencia al respecto y dichos

informes deberán estar a disposición del Auditor Externo y

demás supervisores.