Actualización RetenIVA versión 0.0 - Portal SAT · Módulo Operación Constancias de Retención...
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Superintendencia de Administración Tributaria
junio 2019
Actualización RetenIVA versión 0.0.18
Intendencia de Recaudación Unidad de Aplicaciones Tributarias/RetenIVA
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Tabla de contenido
Actualización/Instalación del Sistema ................................................................................................. 2
Información/Consultas ........................................................................................................................ 2
Marco Legal ......................................................................................................................................... 2
La nueva funcionalidad aplica para los contribuyentes: ..................................................................... 3
1. Exportador (Decreto 29-89) con Calidad de Contribuyente Especial (Grandes, Medianos) y
Otros ................................................................................................................................................ 3
Módulo Operación Constancias de Retención ............................................................................ 3
Constancia de Retención PDF...................................................................................................... 4
Módulo Operación Carga Masiva ................................................................................................ 5
Compensación Declaración Jurada ............................................................................................. 6
2. Exportador con Calidad Contribuyente Especial (Grandes, Medianos) y Otros ..................... 7
Módulo Operación Constancias de Retención ............................................................................ 7
Constancia de Retención PDF...................................................................................................... 8
Módulo Operación Carga Masiva ................................................................................................ 9
Compensación Declaración Jurada ........................................................................................... 11
Intendencia de Recaudación Unidad de Aplicaciones Tributarias/RetenIVA
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Actualización/Instalación del Sistema 1. Actualización automática: El equipo/computadora debe tener actualizada la versión
32.0.0.125 del Adobe Air para que la nueva versión se actualice de forma automática.
Instalador del fabricante https://get.adobe.com/es/air/
2. Instalación manual:
a. Desinstalar la versión 0.0.17 desde el panel de control > Desinstalar un
programa > Seleccionar el programa > Desinstalar
b. Ingresar al portal de la SAT > Descarga de Software >
RetenIVA link https://portal.sat.gob.gt/portal/biblioteca-en-linea-
sat/software/reteniva/
c. Descargar la versión 0.0.18 e instalar en el equipo (es necesario contar con
permisos de administrador)
Información/Consultas Comuníquese a la Gerencia que pertenece, Contribuyentes Especiales Grandes PBX 2329-7070
extensión 2404, 2410 a la 2413 Contribuyentes Especiales Medianos extensión 2110, 2138, 2139,
2150, 2157, 2199, 2141 a la 2147, Contribuyentes Normales PBX 23297070 extensión 4304, Contact
Center 1550 y por medio de chat https://portal.sat.gob.gt/portal/soporte-chat/
Soporte Técnico sobre el funcionamiento del Sistema RetenIVA
Escriba al correo electrónico [email protected] identifique el usuario (agente de
retención), indique una breve descripción del inconveniente, adjunte pantallas visibles o el archivo
que esté utilizando para determinar el error y solución.
Marco Legal Ley Orgánica de la Superintendencia de Administración Tributaria Decreto 1-98, Artículo 3 Objeto y Funciones
de la SAT.
Decreto número 20-2006 del Congreso de la República de Guatemala, Disposiciones Legales para el
Fortalecimiento de la Administración Tributaria, Artículos 1, 5 y 7.
Reglamento de la Ley Denominada Disposiciones Legales para el Fortalecimiento de la Administración
Tributaria Acuerdo Gubernativo 425-2006, Artículo 3 y 9.
Criterio Institucional de la Superintendencia de Administración Tributaria 1-2019 y 2-2019
Intendencia de Recaudación Unidad de Aplicaciones Tributarias/RetenIVA
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La nueva funcionalidad aplica para los contribuyentes:
1. Exportador (Decreto 29-89) con Calidad de Contribuyente Especial (Grandes,
Medianos) y Otros
Módulo Operación Constancias de Retención
A. Al momento de ingresar un valor en el campo “Total Otros”, el sistema realizará el cálculo
automático sobre la retención del 65%.
B. El sistema de forma automática realiza una copia del valor ingresado en el campo “Total
Otros” y lo muestra en el campo “Total Especial” y cálcula la retención del 15%.
C. El sistema realiza el cálculo y muestra el “Valor afecto”.
D. El sistema consolida las retenciones y muestra el total en el campo “Retención total”.
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Constancia de Retención PDF
Intendencia de Recaudación Unidad de Aplicaciones Tributarias/RetenIVA
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Módulo Operación Carga Masiva
A. Puede apoyarse utilizar un archivo excel para realizar los cálculos con fórmulas. B. La estructura del archivo debe contener los siguientes campos.
NIT contribuyente Fecha
Retención
Serie
Factura
Número
Factura
Total
Factura
Otros
Total
factura
Especial
Afecto
Otros
Afecto
Especial
Retención
Otros
Retención
Especial
Fecha
Factura
Orden
Externo
Total factura
Pequeño
Contribuyente
Afecto
Pequeño
Contribuyente
Retención
Pequeño
Contribuyente
100161094 20/07/2018 A 10 4000.00 4000.00 428.57 428.57 278.57 64.29 20/07/2018 1 0 0 0
100161100 22/07/2018 D 30 0 0 0 0 0 0 22/07/2018 2 2700.00 2700.00 135.00
C. El archivo de carga masiva debe guardarse de la siguiente manera, seleccione la opción
Archivo > Guardar como > CSV (delimitado por comas).
Total factura con
IVA 4000
(4000/1.12) * 0.12 =
428.57
428.57 * 0.65 = 278.57
428.57 * 0.15 = 64.29
Total factura y valor
afecto IVA 2700
2700* 0.05 =
135.00
Intendencia de Recaudación Unidad de Aplicaciones Tributarias/RetenIVA
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C o l u m n a
D. La información contenida en el archivo CSV debe almacenar solo valores sin títulos y
fórmulas.
A B C D E F G H I J K L M N O
1 100161094 20/07/2018 A 10 4000.00 4000.00 428.57 428.57 278.57 64.29 20/07/2018 1 0 0 0
2 100161100 22/07/2018 D 30 0 0 0 0 0 0 22/07/2018 2 2700.00 2700.00 135.00
NOTA INFORMATIVA:
➢ El porcentaje de retención 15% régimen general (a partir de Q2,500.00), retención del 5% (a partir de Q2,500.01) pequeño contribuyente.
➢ Al momento de cargar un archivo de carga masiva el sistema genera el número del “ID archivo”.
➢ Si el archivo de carga contiene facturas con error, el sistema excluye esas facturas y solo genera la constancia para las facturas que no contengan errores.
➢ Es importante anotar los ID que genere en el sistema, derivado que solo puede descartar los archivos con estado “CREADO”, al momento de generar las constancias de retención el archivo de carga cambia al estado “GENERADO”, este archivo no podrá ser descartado.
Compensación Declaración Jurada Para la correcta compensación del IVA retenido deberá de aplicar el Criterio Tributario Institucional
1-2019.
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l
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2. Exportador con Calidad Contribuyente Especial (Grandes, Medianos) y Otros
Módulo Operación Constancias de Retención
A. Al momento de ingresar un valor en el campo “Total Agro” y/o “Total Otros”, el sistema
realizará el cálculo automático sobre la retención del 65% y el 15%.
B. El sistema de forma automática realiza una copia y/o suma el valor ingresado en el campo
“Total Agro” y/o “Total Otros”, el resultado de la operación lo muestra en el campo “Total
Especial” y calcula la retención del 15%.
C. El sistema realiza el cálculo y muestra el “Valor afecto”.
D. El sistema consolida las retenciones y muestra el total en el campo “Retención total”.
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Constancia de Retención PDF
Intendencia de Recaudación Unidad de Aplicaciones Tributarias/RetenIVA
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Módulo Operación Carga Masiva
A. Puede apoyarse utilizar un archivo excel para realizar los cálculos con fórmulas. B. La estructura del archivo debe contener los siguientes campos.
NIT
contribuyente
Fecha
Retención
Serie
Factura
Número
Factura
Total
Otros
Total
Agro
Afectos
Otros
Afectos
Agro
Retención
Otros
Retención
Agro
Fecha
Factura
Orden
Externo
Total
Especial
Afecto
Especial
Retención
Especial
Total
Pequeño
Contribuyente
Afecto
Pequeño
Contribuyente
Retención
Pequeño
Contribuyente
100161098 20/07/2018 A 10 4000.00 0 428.57 0 64.29 0 20/07/2018 1 4000.00 428.57 64.29 0 0 0
100161099 20/07/2018 B 11 0 6000.00 0 642.86 0 417.86 20/07/2018 2 6000.00 642.86 96.43 0 0 0
100161999 22/07/2018 C 12 8000.00 4000.00 857.14 428.57 128.57 278.57 22/07/2018 3 12000.00 1285.71 192.86 0 0 0
100161100 22/07/2018 D 30 0 0 0 0 0 0 22/07/2018 4 0 0 0 2700.00 2700.00 135.00
Total factura con
IVA 4000
(4000/1.12) *
0.12 = 428.57
428.57 *
0.15 = 64.29
Total factura y valor
afecto IVA 2700
2700* 0.05 =
135.00
642.86 * 0.65
= 417.86
Total factura
con IVA 4000
(4000/1.12) *
0.12 = 428.57
428.57 *
0.15 = 64.29
Intendencia de Recaudación Unidad de Aplicaciones Tributarias/RetenIVA
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A. El archivo de carga masiva debe guardarse de la siguiente manera, seleccione la opción
Archivo > Guardar como > CSV (delimitado por comas).
A. La información contenida en el archivo CSV debe almacenar solo valores sin títulos y
fórmulas.
A B C D E F G H I J K L M N O P Q R
1 100161098 20/07/2018 A 10 4000.00 0 428.57 0 64.29 0 20/07/2018 1 4000.00 428.57 64.29 0 0 0
2 100161099 20/07/2018 B 11 0 6000.00 0 642.86 0 417.86 20/07/2018 2 6000.00 642.86 96.43 0 0 0
3 100161999 22/07/2018 C 12 8000.00 4000.00 857.14 428.57 128.57 278.57 22/07/2018 3 12000.00 1285.71 192.86 0 0 0
4 100161100 22/07/2018 D 30 0 0 0 0 0 0 22/07/2018 4 0 0 0 2700.00 2700.00 135.00
NOTA INFORMATIVA:
➢ El porcentaje de retención 15% régimen general (a partir de Q2,500.00), retención del 5% (a partir de Q2,500.01) pequeño contribuyente.
➢ Al momento de cargar un archivo de carga masiva el sistema genera el número del “ID archivo”.
➢ Si el archivo de carga contiene facturas con error, el sistema excluye esas facturas y solo genera la constancia para las facturas que no contengan errores.
➢ Es importante anotar los ID que genere en el sistema, derivado que solo puede descartar los archivos con estado “CREADO”, al momento de generar las constancias de retención el archivo de carga cambia al estado “GENERADO”, este archivo no podrá ser descartado.
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Intendencia de Recaudación Unidad de Aplicaciones Tributarias/RetenIVA
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Compensación Declaración Jurada Para la correcta compensación del IVA retenido deberá de aplicar el Criterio Tributario Institucional
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