ACTA TESTIMONIAL

González Muñoz Alejandra

Noya Fragoso Jesús Agustín

Es un documento de carácter formal que por su importancia y posible alcance legal y jurídico es uno de los documentos vitales para cualquier auditoria.

Este documento no solo sirve de testimonio para comprobar, corroborar, ratificar o evidenciar cualquier evento que ocurra durante la revisión, sino que esta a su alcance que se puede convertir en un documento de carácter legal.

¿QUÉ ES?

¿PARA QUE SIRVE?

LA IMPORTANCIA DE ESTA HERRAMIENTA

Radica en que su uso puede evidenciar pruebas fehacientes, circunstanciales, probatorias y en algunos casos jurídicas para comprobar el manejo doloso en el área auditada

ES UTILIZADA EN LOS SIGUIENTES ASPECTOS

Entrega de un puesto

Testimoniar alguna falta Testimoniar robos

Deslindar o fincar responsabilidades

SW Pirata

CONTENIDO DEL ACTA TESTIMONIAL

* Fecha y hora de inicio del acta:

* Lugar donde se levanta el acta testimonial:

* Participantes en el acta testimonial:

En el numero 12,345 de la calle insurgentes, colonia Nueva Esperanza, delegación Venustiano Carranza,

México D.D código postal 32456

Se reunieron en M.C.E Carlos Muñoz Razo, gerente auditor de sistemas de la empresa Auditores de sistemas Computacionales Responsables de realizar la auditoria; El licenciado José Manuel

Sáenz Pérez, director general de practicantes

* Descripción de los hechos

* Cierre de los testimonios

* Lectura del acta testimonial

* Aclaraciones y correcciones

* Lugar, fecha y hora de cierre del acta

* Firma de los asistentes

REQUISITOS PARA ELABORAR EL ACTA TESTIMONIAL

PROCEDIMIENTO PARA CONVOCAR A LA ELABORACION DE UN ACTA TESTIMONIAL

DETERMINAR A LOS RESPONSABLES DE ELABORAR EL ACTA:

RESPONSABLE DE CONDUCCION

SECRETARIO

VOCAL

DETERMINAR EL FORMATO DEL ACTA TESTIMONIAL

COMPLETAR TODOS LOS RENGLONES

TIPOS DE ACTA TESTIMONIALES ACTA DE ENTREGA-RECEPCION

ACTA DE CARÁCTER DISCIPLINARIO

ACTA POR INCUMPLIMIENTO DE ACTIVIDADES

ACTA DE LIBERACION DE SISTEMAS

ACTA POR FALTANTES DE ACTIVOS

ACTA DE EXISTENCIA DE SW PIRATA EN LA EMPRESA

ACTA DE ALTERACION DE PROGRAMAS E INSTRUCCIONES DEL SISTEMA

ACTA POR RESULTADO DE SINIESTROS Y CATASTROFES

ACTA ADMINITRATIVA POR DEFICIENCIAS Y TRABAJO

ACTA ADMINITRATIVA POR ACUMULACION DE FALTAS

¡GRACIAS POR SU ATENCION!