Acta de Directorio N° 274
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Acta de Directorio N° 274. En la ciudad de La Rioja, a 09 días del mes de Marzo de 2015, siendo las 12:00 horas, se reúnen los Sres. Directores de EMPRESA DISTRIBUIDORA DE ELECTRICIDAD DE LA RIOJA SOCIEDAD ANONIMA (EDELAR S.A.) (la “Sociedad”) que firman al pie. Participan también en representación de la Comisión Fiscalizadora los señores Síndicos José Varas y Federico Pacha, que suscriben la presente. Preside la reunión el Sr. Carlos Fernández quien, luego de constatar la presencia de quórum, declara válidamente constituida la reunión y abierta la sesión, poniendo a consideración el Primer Punto del Orden del Día oportunamente informado: Consideración de la Memoria, Balance General, Estado de Resultado, Estado de Evolución del Patrimonio Neto, Estado de Flujo de Efectivo, Documentación Anexa, Resolución General CNV 606/2012, Reseña Informativa, Informes del Contador certificante y de la Comisión Fiscalizadora y destino de resultados correspondientes al ejercicio cerrado al 31 de Diciembre de 2014. El señor Presidente informa que corresponde a esta reunión considerar los estados financieros y demás documentación correspondiente al ejercicio cerrado el 31 de diciembre de 2014, expresando que ésta es de conocimiento de los presentes por cuanto fue distribuida con anticipación a la reunión. A continuación el señor Presidente somete a consideración del Directorio la Memoria, el Inventario, el Estado de Situación Patrimonial, el Estado de Resultado Integral, el Estado de Cambio en el Patrimonio Neto, el Estado de Flujo de Efectivo, las Notas y los Anexos que los complementan, y la Reseña Informativa, de Empresa Distribuidora De Electricidad De La Rioja S.A. (EDELAR S.A.) al 31 de Diciembre de 2014. Luego de un intercambio de opiniones entre los presentes, el Directorio, por unanimidad de votos computables, RESUELVE: (i) Aprobar toda la documentación que le fuera sometida a su consideración, omitiéndose su transcripción en la presente acta, por estar transcripta en el Libro de Inventarios y Balances, excepto la Memoria y su Anexo I (Informe Gobierno Societario, RG 606 CNV), la que se transcribe a continuación: MEMORIA Señores Accionistas de Empresa Distribuidora de Electricidad de La Rioja Sociedad Anónima (EDELAR S.A.) De acuerdo con las disposiciones legales y estatutarias vigentes tenemos el agrado de someter a la consideración de los Señores Accionistas la Memoria, el Estado de Situación Financiera, el Estado de Resultados, el Estado de Resultado Integral, el Estado de Cambios en el Patrimonio Neto, el Estado de Flujos de Efectivo y las Notas a los Estados Financieros, que se presentan como información complementaria, correspondientes al ejercicio económico finalizado el 31 de diciembre de 2014.
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Acta de Directorio N° 274. En la ciudad de La Rioja, a 09 días del mes de Marzo de 2015,
siendo las 12:00 horas, se reúnen los Sres. Directores de EMPRESA DISTRIBUIDORA DE
ELECTRICIDAD DE LA RIOJA SOCIEDAD ANONIMA (EDELAR S.A.) (la “Sociedad”) que
firman al pie. Participan también en representación de la Comisión Fiscalizadora los señores
Síndicos José Varas y Federico Pacha, que suscriben la presente. Preside la reunión el Sr. Carlos
Fernández quien, luego de constatar la presencia de quórum, declara válidamente constituida la
reunión y abierta la sesión, poniendo a consideración el Primer Punto del Orden del Día
oportunamente informado: Consideración de la Memoria, Balance General, Estado de Resultado,
Estado de Evolución del Patrimonio Neto, Estado de Flujo de Efectivo, Documentación Anexa,
Resolución General CNV 606/2012, Reseña Informativa, Informes del Contador certificante y de la
Comisión Fiscalizadora y destino de resultados correspondientes al ejercicio cerrado al 31 de
Diciembre de 2014. El señor Presidente informa que corresponde a esta reunión considerar los
estados financieros y demás documentación correspondiente al ejercicio cerrado el 31 de diciembre
de 2014, expresando que ésta es de conocimiento de los presentes por cuanto fue distribuida con
anticipación a la reunión. A continuación el señor Presidente somete a consideración del
Directorio la Memoria, el Inventario, el Estado de Situación Patrimonial, el Estado de Resultado
Integral, el Estado de Cambio en el Patrimonio Neto, el Estado de Flujo de Efectivo, las Notas y
los Anexos que los complementan, y la Reseña Informativa, de Empresa Distribuidora De
Electricidad De La Rioja S.A. (EDELAR S.A.) al 31 de Diciembre de 2014. Luego de un
intercambio de opiniones entre los presentes, el Directorio, por unanimidad de votos computables,
RESUELVE: (i) Aprobar toda la documentación que le fuera sometida a su consideración,
omitiéndose su transcripción en la presente acta, por estar transcripta en el Libro de Inventarios y
Balances, excepto la Memoria y su Anexo I (Informe Gobierno Societario, RG 606 CNV), la que
se transcribe a continuación:
MEMORIA
Señores Accionistas de
Empresa Distribuidora de Electricidad de La Rioja Sociedad Anónima (EDELAR S.A.)
De acuerdo con las disposiciones legales y estatutarias vigentes tenemos el agrado de someter a la consideración de los Señores Accionistas la
Memoria, el Estado de Situación Financiera, el Estado de Resultados, el Estado de Resultado Integral, el Estado de Cambios en el Patrimonio Neto,
el Estado de Flujos de Efectivo y las Notas a los Estados Financieros, que se presentan como información complementaria, correspondientes al
ejercicio económico finalizado el 31 de diciembre de 2014.
El vigésimo ejercicio en consideración corresponde al ejercicio comprendido entre el 1° de enero de 2014 y el 31 de diciembre de 2014 de Empresa
Distribuidora de Electricidad de La Rioja S.A. (EDELAR S.A.) como concesionaria de los servicios de distribución y comercialización de energía
eléctrica en la Provincia de La Rioja.
Órganos de Administración y Fiscalización – Estructura societaria
1.1 Composición del Directorio en 2014
Las decisiones de EDELAR S.A. están a cargo del Directorio. Durante el ejercicio 2014 el Órgano de Administración de la Sociedad estuvo
integrado por 3 miembros titulares. El mandato de todos los directores dura 1 ejercicio.
El estatuto dispone entre otras cuestiones que la dirección y administración de la Sociedad estaría a cargo de un Directorio compuesto del número de
miembros que fije la Asamblea entre un mínimo de 3 y un máximo de 10 miembros titulares e igual o menor cantidad de suplentes.
El 10 de Marzo de 2014 el Directorio de la Sociedad convocó a Asamblea General Ordinaria de accionistas a celebrarse el 10 de Abril de 2014, a fin
de considerar –entre otros asuntos- el número de integrantes del Directorio y designación de directores titulares y suplentes a para el período en
curso.
Conforme lo resuelto por los señores accionistas en dicha Asamblea, el Directorio de la Sociedad está actualmente compuesto por 3 directores
titulares.
Nombre Cargo Independencia
Carlos A. Fernández Presidente No independiente
Daniel A. Peralta Director titular No independiente
Ángel R. Ávila Director titular No independiente
1.2 Comisión Fiscalizadora
El Estatuto de la Sociedad establece que la Asamblea Ordinaria designará una Comisión Fiscalizadora compuesta por 3 síndicos titulares y 3
suplentes. Estos últimos actuarán en el orden de su elección y reemplazarán a los titulares en caso de impedimentos transitorios o permanentes. Los miembros de la Comisión Fiscalizadora ejercerán sus funciones por el término de 1 ejercicio.
Su función principal es efectuar el control de legalidad respecto del cumplimiento por parte del Directorio de las disposiciones que emanan de la Ley
de Sociedades Comerciales, el Estatuto Social y si las hubiere, de las decisiones asamblearias. Conforme lo resuelto por los señores accionistas en dicha Asamblea, la comisión fiscalizadora está compuesta así, quedando los cargos vacantes
pendientes de designación.
Nombre Cargo Independencia
Walter M. Peralta Síndico Titular No Independiente
Federico A. Pacha Síndico Titular No Independiente
Carina A. Ovejero Flores Síndico Suplente No Independiente
Miguel De Gaetano Sindico Suplente No Independiente
José Varas Sindico Suplente No Independiente
Con fecha 30 de diciembre de 2014 el Dr. Walter Peralta, quien ejercía la presidencia de la Comisión Fiscalizadora, presento la renuncia al cargo de
Sindico titular, efectiva a partir del 1 de Enero de 2015, quedando en su lugar el Dr. Federico Pacha. Por tal motivo el Cr Jose Varas, designado
como sindico suplente en la asamblea de accionistas pasa a ser Sindico Titular
2. Transferencia accionaria
Empresa Distribuidora y Comercializadora Norte S.A. (EDENOR S.A.), que desde el 4 de Marzo de 2011 fue el accionista controlante de
EMDERSA (controlante de EDELAR S.A.) presentó con fecha 17 de Septiembre de 2013 junto a EMDERSA HOLDING SA una oferta irrevocable de venta de las tenencias accionarias de EMDERSA HOLDING en EMDERSA y EDELAR S.A., y una oferta irrevocable de cesión de ciertos
créditos que mantiene EDENOR S.A. con EDELAR S.A. y con EMDERSA a favor de Energía Riojana SA (ERSA) y a favor del Gobierno de la
Provincia de La Rioja en su calidad de accionista controlante de ERSA.
Con fecha 1 de octubre de 2013 mediante decreto FEP 1577/13 el Gobierno de la Provincia de La Rioja acepta la oferta irrevocable de venta de la tenencia accionaria de EMDERSA HOLDING SA en EMDERSA y EDELAR S.A. y la oferta irrevocable de cesión de los créditos que EDENOR
S.A. mantiene con EDELAR S.A. y EMDERSA.
El 30 de octubre de 2013 se materializa la transferencia del paquete accionario de EMDERSA y el cambio del nuevo Directorio en EDELAR S.A., informado oportunamente a la Comisión Nacional de Valores.
EMDERSA HOLDING S.A. hasta el momento de la transferencia era titular de 1 acción ordinaria representativa del 0,000004% del capital
accionario de EDELAR S.A. y EMDERSA de 26.191.010 acciones ordinarias representativas del 99,999996% del capital accionario de EDELAR S.A.
I. Marco Regulatorio
El modelo regulatorio estructurado para la provisión de los servicios de electricidad en la Argentina está basado en dos leyes federales marco
específicas, que son la N° 15.336 del año 1960 y la N° 24.065 del año 1992, las que han sido complementadas en detalle por diversas Resoluciones
hasta la actualidad.
El Mercado Eléctrico Mayorista supone la interacción de cuatro agentes principales definidos por ley: los generadores, los transportistas, los
distribuidores y los grandes usuarios. La supervisión de la industria eléctrica y de las relaciones entre estos agentes a nivel nacional está a cargo del
Ente Nacional Regulador de la Electricidad (ENRE). Existen además Organismos Reguladores Provinciales que regulan las actividades propias de
las distribuidoras dentro de áreas de concesión delimitadas, normalmente de alcance provincial y municipal. La legislación específica del Mercado
Eléctrico Mayorista (MEM) está a cargo de la Secretaría de Energía de la Nación (SE), que depende del Ministerio de Planificación Federal,
Inversión Pública y Servicios (MINPLAN).
La operación en tiempo real del Sistema Argentino de Interconexión es llevada a cabo por la Compañía Administradora del Mercado Mayorista
Eléctrico S.A. (CAMMESA). Ésta es una sociedad compuesta en partes iguales por todos los actores del MEM nucleados en sus respectivas
asociaciones y presidida por el Ministerio de Planificación Federal, Inversión Pública y Servicios (MINPLAN), el que ha delegado la representación
cotidiana en la Secretaría de Energía. CAMMESA es también el Organismo Encargado del Despacho (OED) y el responsable de la administración de
las transacciones económicas del sistema en todo el país.
El modelo de mercado plasmado en la ley marco está basado en la segmentación horizontal y vertical de las empresas, la promoción de competencia,
la sanción de precios marginales que reflejen costos y la operación del sistema con una relación calidad-precio óptima.
Algunas características del funcionamiento del mercado se han visto modificadas a partir de la sanción de la Ley 25.561 de Emergencia Económica y
Reforma del Régimen Cambiario, sus decretos y disposiciones complementarias. Ciertas medidas específicas para el sector adoptadas a partir del año
2001 por las autoridades fueron transitorias, pero otras han permanecido hasta la fecha y todo hace suponer que se está en presencia de un nuevo
estado regulatorio de características estables. En este nuevo paradigma, el Estado ha intervenido decisivamente como un agente más del Mercado
Eléctrico, pasando a tener un rol decisivo en la formación de precios, la gestión de combustibles, la oferta adicional instalada y la construcción de
nuevas redes de transmisión.
Particular
A través del Contrato de Concesión, la Concedente (es decir el Poder Ejecutivo Provincial), otorgó en concesión a favor de EDELAR S.A la
prestación del servicio público de distribución y comercialización de energía eléctrica, con exclusividad zonal, dentro del Área de Concesión y por
un plazo de 95 años.
Se entiende por Área de Concesión a la porción del territorio de la Provincia de La Rioja, definido por el desarrollo alcanzado por las redes de
distribución al momento de la concesión y el posterior crecimiento a futuro del sistema. Dentro de esta Área de Concesión la Distribuidora está
obligada a prestar el servicio público de distribución y a cubrir todo incremento de la demanda y de nuevos suministros.
La exclusividad zonal implica que ni la Concedente ni ninguna otra autoridad Nacional, Provincial o Municipal, podrá conceder o prestar por sí
misma el servicio público de distribución y comercialización en cualquier punto dentro del Área.
El plazo de concesión de 95 años se divide en Períodos de Gestión, el primero de los cuales se extiende por 15 años, a contar desde la fecha efectiva
de toma de posesión de la Distribuidora (EDELAR S.A.) y los siguientes por 10 años, a contar desde el vencimiento del Período de Gestión anterior.
Al término de cada Período de Gestión, la Autoridad de Aplicación realizará un Concurso Público Internacional para la venta del paquete
mayoritario de acciones, en el cual la Empresa puede participar realizando su propia oferta la que, de ser superior a las de los demás oferentes, le da
el derecho a continuar siendo Concesionaria del Servicio. En caso de existir una oferta superior de un tercero interesado, el monto de la misma será
recibido por el titular del paquete mayoritario, previa deducción de eventuales créditos que hubiera a favor del Gobierno Provincial provenientes de
ejercicios anteriores.
El Marco Regulatorio vigente se encuentra integrado por el Pliego de Bases y Condiciones para la venta del paquete mayoritario de acciones de
EDELAR S.A., el Contrato de Concesión y el Contrato de Transferencia, las Leyes y Decretos Provinciales, destacándose entre ellas la Ley
Provincial Nº 6.036 que constituye el Marco Regulatorio Eléctrico Provincial, la Ley Nacional Nº 24.065 que es su paralelo en el Marco Nacional y
la ley Provincial Nº 5.796 mediante la cual la Provincia de La Rioja se adhiere, a los efectos de organizar el servicio de electricidad de jurisdicción
provincial, a los objetivos, políticas y lineamientos establecidos por la Ley Nº 24.065.
La Autoridad de Aplicación de este marco regulatorio es el Ente Único de Control de Privatizaciones (EUCOP) que tiene como finalidad la
regulación, control y fiscalización de la prestación de los diversos servicios públicos en todo el territorio provincial, entre ellos el servicio público de
distribución y comercialización de energía eléctrica.
Deben considerarse también como partes integrantes del marco regulatorio a las Actas Acuerdo suscriptas entre la Concedente (Provincia de La
Rioja) y la Distribuidora (EDELAR S.A.), y las Resoluciones en firme emitidas por la Autoridad de Aplicación (EUCOP), así como también las
Resoluciones emitidas por la Secretaría de Energía.
El marco regulatorio, en general, tiene un carácter de regulación indirecta. Es decir, se estructura teniendo en cuenta ciertos parámetros de Calidad de
Servicio y estableciendo penalizaciones en caso de apartamiento de los mismos, por lo que la Empresa debe orientar sus inversiones y esfuerzos
hacia el logro de una calidad tal que le permita satisfacer las necesidades de sus clientes.
Juntamente con el Contrato de Concesión, la Empresa adquiere ciertos derechos, como son los de Servidumbres Administrativas de Electroducto y el
del uso gratuito del espacio público. Por otra parte, también se adquieren ciertas obligaciones, entre las que se encuentran la de permitir el libre
acceso a la red de distribución y, bajo ciertas condiciones, la de abastecer toda la demanda que sea solicitada.
A los efectos de facturar los servicios prestados, la Empresa debe ajustarse al Cuadro Tarifario determinado en el Contrato de Concesión, el cual
debe ser revisado cada cinco años con el objeto de realizar ajustes que permitan adecuar las tarifas a la realidad del período para el cual van a regir.
La primera revisión tarifaria, 1er. quinquenio, se realizó en el año 2000 y la segunda revisión tarifaria concluyo en el año 2008, aplicándose a partir
del mes de noviembre.
A continuación se enumeran las principales Leyes, Decretos y Actas, emitidas durante el ejercicio bajo consideración, que se encuentran vinculadas
al marco contractual de EDELAR S.A.:
Dado que desde el año 2008 a la fecha se produjeron las condiciones estipuladas, en el Acta Acuerdo de Readecuación del Contrato de
Servicios Públicos de Distribución de Energía Eléctrica, firmada con el Gobierno de la Provincia de La Rioja y refrendado por el
Gobernador mediante el Decreto F.E.P Nº 2318/08, los cuales fueron reconocidos parcialmente por la autoridad regulatoria , EDELAR
S.A. continua solicitando al Ente Regulador (EUCOP) el reconocimiento del Cuadro del Contrato de Concesión correspondiente a cada
trimestre, que contemple la aplicación de los incrementos sobre los costos conforme a lo estipulado en el Acta Acuerdo y los estudios
presentados.
A través del Decreto FEP Nº 1168/2012, el Ejecutivo Provincial dispuso la creación del Fondo de Recupero de Inversiones del Estado
Provincial en el Sistema de Alta Tensión (FRIPAT). Este fondo fue creado con el fin de recuperar las inversiones realizadas por la
provincia en obras de abastecimiento en alta tensión, cuya responsabilidad recae en el Gobierno Provincial. El mismo, se aplicó en los
cuadros tarifarios de los trimestres Febrero -Abril 2012 y subsiguientes.
El 6 de Diciembre de 2012, el gobierno provincial promulga mediante Decreto Nº 1823, la ley de emergencia energética provincial Nº
9323 en el cual se decreta en estado de emergencia a la prestación de los servicios de generación, transporte y distribución de energía
eléctrica que conforman el sistema eléctrico provincial, faculta a la función Ejecutiva a dictar las medidas que estime pertinente a fin de
garantizar el suministro y dispone la creación de un fondo que será destinado a financiar la realización de las obras necesarias para salir
de la emergencia . El mismo estará conformado por un recargo al consumo de Energía Eléctrica que se aplicará sobre el cargo variable
según cada categoría de usuario. También estará conformado por los aportes del Estado Provincial, los Fondos Especiales para el
Desarrollo Eléctrico del Interior (FEDEI) y por los créditos que se pudieran tomar.
Dicho fondo (FOPEE) será administrado por la Concesionaria del servicio y controlado por la Comisión Legislativa de seguimiento con
participación necesaria en todo el proceso y será destinado al cumplimiento del plan de obras determinado. Dicho fondo aun no ha sido
constituido ni instrumentada su operatoria.
Con fecha 13 de Diciembre de 2012 el Poder Ejecutivo por decreto FEP Nº 1824, se instruyó al EUCOP a tomar las medidas necesarias
a efectos que EDELAR S.A. destine los fondos generados por la prestación del servicio público concesionado, a su mantenimiento y
continuidad.
Con fecha 18 de Diciembre de 2012 por resolución EUCOP 001/085 instruyó a EDELAR S.A. a: (i) aplicar los fondos recaudados
priorizando el pago de remuneraciones y cargas sociales, servicios de operación y mantenimiento del servicio público y el pago a las
prestaciones de generación, suministro y transporte de energía; (ii) presentar mensualmente un Plan de Gastos e Inversión que incluya la
planificación de egresos del mes subsiguiente, y (iii) presentar mensualmente una rendición de cuentas.
Con fecha 22 de mayo de 2013, por resolución EUCOP 001/041, se estableció un sistema de ejecución de Obras, Provisiones y Servicios
financiados con fondos públicos y fondos específicos, prescribiéndose que las obras ejecutadas con dichos fondos serán propiedad de
EDELAR S.A., financiadas por dichos fondos, y su devolución se realizará conforme lo establecido en dicha norma.
Con fecha 9 de agosto de 2013, por resolución EUCOP 002/065, se creó como subcuenta, dentro del FRIPAT, FRIPMT destinada a
cubrir erogaciones menores y obras de distribución.
El 28 de marzo de 2014, se firmó entre el Ministerio de Planificación de la Nación y el Gobierno de la Provincia de La Rioja, el Acuerdo
Marco para el Programa de Convergencia de Tarifas Eléctricas y Reafirmación del Federalismo Eléctrico en la República Argentina.
Dicho convenio establece en sus puntos más salientes: a) el congelamiento del VAD (Valor Agregado de Distribución) de la distribuidora
a los valores de diciembre de 2013, por el periodo de un año; b) el estudio tarifario para la determinación de una VAD regional que
permita igualar las tarifa en las distintas regiones del país; c) la posibilidad de la ejecución de una plan de obras de distribución tendientes
a levantar restricciones en el sistema provincial; d) el análisis de los diferentes sectores de usuarios que por su poder adquisitivo puedan
afrontar los costos tarifarios sin subsidio; e) acordar mediante una plan de pagos la deuda de la Distribuidora con CAMMESA.
El 24 de junio de 2014, se firmó el decreto FEP Nº 1096/14, mediante al cual se aprueba la firma del convenio para Programa de
Convergencia Tarifaria y Reafirmación de Federalismo Eléctrico, firmado entre la Nación y La Provincia de La Rioja y se dispone
facultar al EUCOP para elaborar un acuerdo con La Distribuidora.
El 8 de julio de 2014, se firmó un acta acuerdo con el Ministro de Infraestructura mediante la cual La Provincia reconoce la necesidad de
readecuar la tarifa en el VAD, que la Distribuidora ha venido manifestando en notas GPRR-0110/2011 del 21/02/2011; GPRR-0148/2012
del 05/03/2012; GPRR-0701/2013 y GPRR-0346/2014 del 04/06/2014 del 10/10/2013; surgidos como consecuencia del cálculo del IMC
por el reconocimiento de mayores costos, alcanzando según el último calculo presentado por EDELAR del SESENTA Y CUATRO
COMA TRES POR CIENTO (64,3%) de aumento sobre la Tarifa Media, detallando en la mencionada acta el monto del retraso
reclamado.
A su vez la Provincia determina abonar en compensación la deuda con CAMMESA conforme el plan de pagos que se suscribirá con
aporte del fondo FRIPAT. Adicionalmente se compensa la deuda EDELAR mantiene con el Gobierno de la Provincia por la Tasa
EUCOP, y se determina que las obras realizadas por la Provincia con Fondos Provinciales se paguen con un préstamo a 20 años con el
VAD adicional que otorgue oportunamente el Gobierno.
Por otra parte acuerdan que, hasta tanto se realicen los Estudios de Tarifas (VAD) que la Secretaria de Energía, la Provincia y la
Distribuidora se comprometieron a efectuar en el marco del Programa de Convergencia Tarifaria, el monto total ($ 170 millones) del
presente Convenio, deberá ser considerado como un PRESTAMO a largo plazo por parte de la Provincia, a EDELAR S.A. Una vez
finalizado el estudio tarifario, de Común Acuerdo, las partes (Provincia, Nación y Distribuidora) determinarán el aumento de VAD medio
o VADRR a adoptar conforme a lo establecido en el Convenio de Convergencia Tarifaria.
El 10 de Septiembre mediante Resolución ENRE 248/2014, se dispone el traspaso del sistema de alta tensión provincial al contrato de
Transnoa para su operación y mantenimiento, en un todo de acuerdo con lo expresado en el marco del convenio de Renegociación
Tarifaria firmado en oportunidad de la última revisión tarifario el año 2008.
A los efectos de la ejecución de nuevas obras para el año 2015 con fecha 29 de diciembre de 2014 se suscribió un nuevo acuerdo entre La
Nación y el Gobierno de La provincia de La Rioja bajo el programa de convergencias tarifarias eléctricas y reafirmación del federalismo
eléctrico en la Republica Argentina con un plan de inversiones por un total de $ 170 millones.
En el acuerdo la Nación se compromete a cumplir con las transferencias pendientes para la ejecución de obras del plan de convergencia
2014. También se ratifica la vigencia de los compromisos asumidos en el plan de convergencia 2014, retrotrayendo para esto los valores
de las tarifas al 31 de diciembre de 2013 y manteniendo las mismas hasta el 31 de diciembre del 2015.
Las partes acuerdan bajo el presente convenio remitir toda la información necesaria para realizar los estudios para el cálculo del Valor
Agregado de Distribución,
Al 31 de Diciembre falta instrumentar e implementar las condiciones con la Distribuidora.
II. Contexto Macroeconómico
Actividad Económica
La estimaciones oficiales para el año 2015 arrojan un crecimiento del 2,8% mientras que el 2014 finalizo con un crecimiento de 0,5% "por efecto de
la crisis financiera y economía internacional". El FMI prevé una contracción económica en el año 2015
Evolución de Precios
De acuerdo a datos del INDEC, durante el año 2014 el índice de precios al consumidor nacional urbano acumulo un alza del 23,9%.en precios
minoristas, en 2014. Las mediciones mensuales se realizaron en todo el territorio nacional, En energía eléctrica, la suba fue de 5% durante el último
año.
Situación Fiscal
La recaudación tributaria acumulada anual creció un 36,2% con respecto al año 2013 alcanzando la suma de $ 1.169.683 millones. A lo largo del
período fiscal de 2014 se destacaron la percepción del IVA con un incremento del 33% (331.203 millones de pesos); Impuesto a las Ganancias con
un crecimiento del 45.5% (267.075 millones de pesos); Aportes Personales y Contribuciones Patronales con incrementos de 30,4% (119.431) y
29,9% 173.511 (millones de pesos), respectivamente. También sobresalieron Derechos de Exportación con un alza de 51.6% (84.088 millones de
pesos); y la recaudación por Créditos y Débitos en Cuenta Corriente que se elevó en 35.8% (76.740 millones de pesos).
Por su parte, el estado de las cuentas públicas el ejercicio fiscal 2014 registro un Déficit Primario para el Sector Público Nacional de $ 38.562
millones , y de $109.720 millones luego del pago de la deuda Pública.
Sistema Financiero
En el mercado de cambios el dólar oficial cerró el año en $ 8,565, con un avance del 31,2%.
Las reservas del Banco Central al 31 de diciembre de 2014 son de u$s 31.433 millones, acumulando una mejora del 2,7% (u$s 834 millones)
respecto al año 2013.
De esta forma, los activos internacionales de la autoridad monetaria cierran un año con incremento por primera vez desde 2010.
Sector Externo
De acuerdo a datos del INDEC, en el año 2014 el total exportado fue de 71.935 millones de dólares contra 65.249 millones de dólares
desembolsados en importaciones, con una variación negativa del 12% para las exportaciones y del 11% para las importaciones con respecto al año
2013.
Esto implicó una pronunciada disminución del superávit en la balanza comercial de 17% frente a 2013, situándose en U$S 6.686 millones.
III. Operaciones
Indicadores Estadísticos Relevantes
Energía y potencia
Durante el ejercicio 2014, la energía anual demandada por EDELAR S.A. representó el 1,033% de la demanda eléctrica total de Argentina.
La energía que ingresó al sistema provincial fue de 1.307 GWh, lo cual representa una disminución de 5,87% con respecto al año anterior, habiendo
tenido un pico máximo de demanda en el mes de enero con un registro de 324 MW.
La disminución del consumo estuvo marcada por la reducción de la actividad comercial así como también por la diminución de la demanda de los
Grandes Usuarios del MEM, en gran medida debido al aumento de las precipitaciones en época estival con la consecuente disminución de la
temperatura en los periodos de mayor consumo.
En la siguiente tabla y gráfico se muestra la evolución de la energía ingresada y entregada en GWh para los últimos siete ejercicios:
Año Energía Ingresada GWh Energía Entregada GWh Pérdidas GWh Pérdidas %
2008 998,4 904,6 93,9 9,4%
2009 1.050,1 949,1 101,1 9,6%
2010 1.160,9 1.045,2 115,6 10,0%
2011 1.167,3 1.043,0 124,3 10,7%
2012 1.273,5 1.155,2 118.4 9,3%
2013 1.388,7 1.218,5 170,3 12,3%
2014 1307,2 1196,5 110,7 8,5%
Durante el ejercicio 2014 las pérdidas totales de energía (consideradas como promedio anual móvil) de la Empresa llegaron a un nivel de 8,5%. En el
cuadro que se muestra a continuación se puede apreciar su evolución:
Operación del Sistema Eléctrico
Las siguientes instalaciones componen el sistema eléctrico de EDELAR S.A.:
Capacidad máxima MT/BT (MVA) 375
Líneas de transporte (Km) Alta tensión (AT)
132 kV (Administrados por TRANSNOA) 451
66Kv 53
Líneas de distribución (Km.)
Media tensión (MT) (33kV y 13,2 kV)
4.724
Líneas de baja tensión (BT) 2.951
Estaciones transformadoras
AT/MT 8
MT/AT -
MT/MT 29
MT/BT 3.329
Generación móvil 1
Principales obras realizadas por EDELAR S.A. durante 2014: (Distribución)
A continuación, se describen las principales obras realizadas por EDELAR S.A. en el periodo de tiempo considerado:
Trabajos en Líneas de Alta Tensión
Estación Transformadora Aimogasta se repotenció de 2 x 15 a 1 x 15 + 1 x 30 MVA.
Estación transformadora Este 1 x 30 MVA 132/33/13,2 KV y una linea de doble terna 132 KV.
Está en proceso de construcción la linea LAT de132 KV Nonogasta-Malligasta 12 Km 240/40.
Esta en proceso de construcción la linea LAT de 132 KV Piquete 63 – Nonogasta.
Se repotenció ET Villa Unión con un cambio de equipo de 7,5 a 15 MVA .
Se repotenció ET Chilecito con una máquina de 30 MVA 66/33/13,2 KV
Trabajos en Líneas de Media Tensión y Centros de Transformación
Se repotenció ET Chepes de 5 a 10 MVA.
Se repotenció Rebaje Ulapes de 1,5 a 2,5 MVA con RBC.
Se repotemció ET Olta de 2,5 a 5 MVA.
Se construyeron 2 campos de MT 13,2 KV de salida en circunvalación
Se adquirieron 2 transformadores de 15 MVA 33/13,2 KV con RBC para Frutihortícola y la nueva ET Agustín Luna en Parque Industrial.
Se adquirieron 2 transformadores de 10 MVA 33/13,2 KV con RBC para Chepes y CD 1º de Marzo.
Se adquirió un transformador de reserva de 30 MVA 33/13,2 KV con RBC.
Se repotenciaron 106 Centros de Transformacion.
Se puso en servicio cámara subterránea en Paseo Castro Barros II.
Se reemplazó16 Interruptores de PVA por vacío en MT 13,2 KV.
Se instalaron 4 Reconectadores.
Se instalaron 5 MW de generación diesel en Malligasta.
Se instalaron 3 MW de generación térmica en Chepes.
Se instalaron 2 MW de generación térmica en Olpas.
Se construyeron 5 Km de red de 33 KV para suministro nuevas SAPEMs Ruta 38 Norte.
Se construyó 2,5 Km de red de MT 13,2 Kv para fábricas del Parque Industrial.
Se puso en servicio rebaje MT/MT 33/13,2 Kv 1,6 KVA Diarco y obra similar en finca San gabriel.
Se realizaron 263 Km de red de MT 13,2 Kv para NNSS y redes rurales.
Continua el Programa de Electrificación Rural del Gobierno provincial.
Se han construido 172 CCTT incrementando la potencia en 18,3 Kw.
Trabajos en Líneas de Baja Tensión
En lo respecta a redes de baja tensión se tendieron aproximadamente 32Km., para abastecer nuevas demandas.
IV. Comercial
Aspectos generales
Al igual que en años anteriores, los pilares de la estrategia comercial de la Compañía durante el año financiero bajo consideración continuaron siendo
la calidad de atención al cliente, la reducción de la morosidad, la eficiencia interna, los logros de mejoras en el control de los procesos comerciales,
el seguimiento de pérdidas no técnicas y el mejoramiento en la seguridad de las instalaciones.
Al fin del ejercicio 2014 EDELAR S.A. alcanzó los 128.036 clientes, lo que representa un crecimiento del 4,46% respecto del año anterior.
En cuanto a la venta de energía a clientes propios en volumen resultó de 1.002,8 GWh, representando una disminución del 0,25% respecto del
último año, mientras que en la de peaje a Grandes Usuarios disminuyó un 9,13% con un volumen total de 193,7 GWh.
Los incrementos en el número de clientes propios respecto del ejercicio 2013 fueron:
Residenciales 4,7 %
Comerciales 2,8%
Alumbrado Publico -0,7%
Grandes Clientes 10,3%
Clientes
La composición de la cartera de clientes al 31/12/2014 es la que se muestra a continuación:
Residenciales 110.866
Comerciales 14.006
Alumbrado Público 998
Grandes Clientes 2.166
Grandes Usuarios 33
Total 128.069
Nota: Grandes Usuarios son aquellos suministros a los que se brinda servicio de peaje.
Energía Facturada
El volumen facturado a clientes propios durante el ejercicio se compone, tal como se muestra en el gráfico adjunto:
Energía facturada GWh
Residenciales 451,3
Comerciales 92,3
Alumbrado Publico 40,1
Grandes Clientes 419,1
Total 1.002,8
Gestión de la morosidad
Tal como ocurriera en ejercicios anteriores, se continuaron con las gestiones de cobro de deuda orientadas a los clientes morosos.
Como resultado de estas gestiones, el porcentaje acumulado de recupero de suministros dados de baja creció al 33,36% al 31/12/2014,
recuperándose 4.179 clientes. Por otra parte, la cantidad total de bajas efectuadas durante el año fue de 1.394.
Se prosiguió con la modalidad acordada con el Ente Regulador Provincial (EUCOP) respecto de la emisión del “Aviso de Suspensión” por falta de
pago, que incluye la misma factura que se emite y se continúa con las llamadas telefónicas previas a la suspensión para reducir el número de las
sanciones ejecutadas.
Estas y otras medidas tendientes a la gestión de la deuda determinaron que la deuda devengada y sin atrasos mantuviera su performance de ejercicios
anteriores.
Organismos Oficiales
Se continuó con el mecanismo centralizado de aprobación y cobranza de los consumos de Organismos Provinciales y al cierre del ejercicio no se
registra deuda vencida superiores a 30 días por dichos consumos.
En cuanto a los consumos por Alumbrado Público y Dependencias Municipales se continuó con la aplicación de los convenios de compensación con
la recaudación de las tasas de alumbrado, y se implementaron nuevas Ordenanzas Municipales que modifican la alícuota de la tasa. De esta manera
se logró erradicar la duda de Municipios.
Norma ISO 9001:2008
TÜV NORD realiza el servicio actual de auditoría externa y certificación del Sistema de Gestión de Calidad desarrollado bajo la norma internacional
ISO 9001:2008.
En el mes de julio de 2014 se sorteó exitosamente la auditoría externa de recertificación que permitió por quinta vez renovar la certificación del
Sistema de Gestión de Calidad.
El PCL (Programa o Sistema de Calidad) mantenía excluidos los requisitos identificados como 7.3 “Diseño y desarrollo” y 7.5.2 “Validación de los
procesos de prestación del servicio” de la Norma ISO 9001:2008, tal como estaba evidenciado y argumentado en la norma del sistema NC.1.1.01
“Manual de gestión de calidad”.
Durante el año 2014 se cumplió con el Plan anual de auditorías internas previstas para verificar la continuidad del Sistema de Gestión de Calidad
Certificado mediante el alcance de "gestión de clientes, atención telefónica de clientes y servicio técnico comercial", con resultados satisfactorios que
servirán de guía para fijar los ejes de la gestión de calidad del año 2015 con vistas a la Auditoría externa de Calidad.
Centros de atención al cliente
Se continuó ofreciendo las opciones de pagos que agilizan y dan más alternativas a los clientes (débito por tarjeta de crédito, débito en caja de ahorro
de entidades financieras, pago por cajero automático, pago en agentes de cobro bancario y no bancario e Internet).
Se inicio la construcción de tres nuevos centros de atención al cliente, en la ciudad de La Rioja Capital, a los efectos de descentralizar la atención
comercial, actualmente concentrada en el centro, hacia los distintos barrios de la ciudad. Se estima la inauguración de los mismos para el mes de
Marzo. Dichas oficinas, contaran con atención comercial y cobranza de facturas.
Se mantuvieron numerosas reuniones con las Cámaras y Asociaciones de cada sector productivo. También se completó el cronograma de visitas a los
clientes con consumos relevantes de la provincia, recogiendo inquietudes y aportando soluciones técnicas y económicas.
Eficiencia interna
Interacción con los Sistemas de Información
Se continuó con la operación del servicio de Informes de los Procesos de Explotación, donde son publicados indicadores, informes comerciales,
procedimientos, instructivos y registros de los sectores y del Sistema de Calidad.
Sistema de Gestión Comercial (SGC V10)
Se continuó con el seguimiento de los controles de integridad de datos, permitiendo realizar acciones preventivas para la corrección de datos
inconsistentes y seguimiento del avance del proceso de lectura y facturación con la finalidad de garantizar que se cumplan satisfactoriamente.
Para optimizar el aseguramiento de calidad de la facturación se implementaron procesos de control adicionales, mediante la aplicación de técnicas de
muestreo sobre los lotes de facturación.
Se continuó con la ejecución de los procesos de control de cada Cierre de Facturación y Cobranza a fin de garantizar la calidad de los informes de
facturación, cobranza, deuda y datos transferidos en la interfaz con el Sistema Contable (Ross).
Se confeccionaron especificaciones funcionales del software que fueron enviadas al Área Tecnología Informática a fin de implementar mejoras para
optimizar procesos operativos y adaptaciones requeridas por modificaciones en el marco regulatorio.
Se continuó con la administración de la seguridad de acceso al Sistema de Gestión Comercial mediante la gestión de formularios electrónicos de
Autorización de Modificación a la Seguridad para tramitar todo lo referente a cuentas de usuarios y/o atributos de acceso.
Centro de Atención Telefónica “Call-Center”
Durante el 2014, se registraron un total de 83.156 llamadas atendidas.
57,95%
42,05%
Gestión CALL CENTER
Comerciales Tecnicas
Llamadas técnicas: Relacionadas con la prestación del servicio de energía, su continuidad y calidad, de acuerdo con las normas establecidas en el
Contrato de Concesión y nuestras propias normas de calidad.
Llamadas comerciales: Relacionadas con trámites que pueden ser atendidos en los salones comerciales de la Empresa y que implican ingreso en el
SGC, como por ejemplo: solicitud de saldo, consultas sobre documentación a presentar, horarios, deudas, exceso de consumo, problemas de
distribución y/o entrega de facturas, etc.
Centro de Administración de Recursos (CAR)
El CAR administra todos los recursos operativos, concentrando la administración de los equipos móviles de trabajo en un solo centro operativo.
El trabajo del CAR está basado en una cuidadosa planificación de tareas, de acuerdo con una división geográfica por zonas.
Durante el año 2014, se dividió en la capital, la administración de recursos en dos, una parte comercial y otra parte de distribución, pudiendo
alternativamente prestar apoyo, dependiente al apoca del año y según necesidad uno a otro. Esto permitió hacer más eficiente la administración del
recurso.
Durante el año 2014, se gestionaron 127.666 tareas, de las cuales el 42,80% correspondió a actividades de suspensión y rehabilitación de suministros
por falta de pago. Les siguieron las tareas genéricas del Sistema de Gestión de Incidencias (SGI) con un 22,46% y las de inspección de factibilidad
con un 8,19%.
Para la carga, registro en calle y descarga de las tareas operativas se implementó el uso de celulares del tipo SmartPhone, que permite realizar dicho
proceso de manera inalámbrica y online. Esta tecnología permite trabajar en tiempo real con la asignación y la resolución de tareas.
Control de Pérdidas no Técnicas
Durante 2014 se ejecutaron obras de renovación y tendidos nuevos de red.
Se realizaron campañas de relevamiento y eliminación de fraudes con recorridos por zonas geográficas en toda la provincia. Además se realizaron
2.990 verificaciones puntuales por denuncias de fraude realizadas por clientes y personal de la empresa y se revisaron 1.837 suministros con
consumos menores a 10 Kwh mensuales y quiebres de consumo.
Fueron reemplazadas 193 acometidas por cable concéntrico y pre reunido trifásico, a los efectos de evitar accidentes y fraudes.
La campaña de revisión de Grandes Clientes fue ejecutada alcanzando a la totalidad de los clientes y dando como resultado una disminución total de
los casos de fraudes en medidores electrónicos.
V. Calidad de Servicio y Producto
Generalidades de la Segunda Etapa de Control de Calidad
De acuerdo con el Contrato de Concesión, esta Segunda Etapa comenzó en agosto de 2000 y se prolonga hasta el final de la Concesión.
El Contrato de Concesión establece que en esta Segunda Etapa los controles de Calidad de Producto y Servicio Técnico se llevarán a cabo
directamente en el punto de suministro de los clientes.
Se han cumplido los objetivos establecidos en el Acta Acuerdo de la Revisión Tarifaria de Diciembre de 2008, firmada con el Ente Regulador, en lo
relativo al Control de Calidad por segundo año consecutivo.
VI. Inversiones
Las inversiones realizadas durante este año estuvieron orientadas principalmente a ampliar la capacidad de transmisión y transformación y a mejorar
la calidad de producto y servicio, todo ello dirigido a satisfacer el creciente aumento de la demanda de energía y a aumentar la seguridad y la
protección del medio ambiente, en un marco de austeridad y eficiencia impuesto por las restricciones establecidas por el contexto macroeconómico.
La evolución de las inversiones llevadas a cabo por EDELAR S.A. durante los últimos cuatro ejercicios financieros se exponen en el siguiente
cuadro, donde se observan los valores de las inversiones financiadas con fondos propios y fondos del gobierno.
Inversiones en Bienes de Uso
(en millones de pesos)
Concepto / Ejercicio financiero 2011 2012 2013 2014 TOTAL
Fondos Propios 59,2 61,3 58,76 51,68 230,94
Fondos a Reembolsar Gobierno - - 73,2 235.41 308.61
TOTAL en valores nominales 59,2 61,3 131,96 287,09 539,55
VII. Comunicaciones
Sistemas de comunicaciones, protecciones y telecontrol
EDELAR S.A. cuenta con una amplia red de comunicaciones, entre la que se incluyen los sistemas radiales, sistemas telefónicos, sistemas de
transmisión de datos, telecontrol de estaciones transformadoras y sistemas de protecciones de redes eléctricas.
Los mismos son considerados de vital importancia para el desarrollo y expansión de la compañía.
Estas redes se encuentran en un continuo proceso de crecimiento, buscando la integración de todos los sistemas en una única red WAN (Wide Área
Network) facilitando su administración y operación y una importante reducción de costos sobre los sistemas telefónicos, mantenimientos y
equipamientos.
Sistemas radiales
Los sistemas radiales permiten mejorar las operaciones dentro de la Provincia mediante una extensa red que, soportada por repetidoras instaladas en
sitios estratégicos, logran una cobertura de aproximadamente el 70% de las zonas de operación. Mediante esta red, las oficinas y móviles se
encuentran comunicados permanentemente y en forma segura con su base, mejorando notablemente los tiempos y la seguridad de las operaciones
sobre la red eléctrica.
Es importante destacar la necesidad de ampliar este sistema mediante:
A) Incorporación y recupero de mástiles.
B) Incorporación y recupero de repetidoras VHF.
C) Reemplazo de equipos portátiles averiados.
D) Instalación de equipos móviles faltantes
Está previsto un plan de inversión para el año 2015 sujeto a la aprobación del Directorio. Entendiendo que este sistema de comunicaciones es el
necesario por el tipo de operaciones de la compañía
Sistemas telefónicos
Los sistemas telefónicos son soportados por centrales telefónicas de última generación, instaladas en cada oficina de la compañía y que cubren las
comunicaciones externas e internas.
Las redes telefónicas están compuestas por sistemas de telefonía convencionales para las comunicaciones externas y sistemas de telefonía Punto a
Punto/IP para las comunicaciones internas.
Dentro de estos sistemas encontramos diversas tecnologías instaladas, como equipos de telefonía celular, telefonía satelital y sistemas de
comunicaciones punto a punto que aseguran las comunicaciones y facilitan las operaciones en la Empresa.
La atención telefónica de reclamos técnicos y comerciales se realiza mediante un sistema de “Call Center” con una capacidad para 16 puestos de
atención, con la posibilidad de extender la atención telefónica sobre puestos de telefonía adicionales, permitiendo así ampliar su capacidad.
Sistemas de Datos
Las oficinas técnicas y comerciales se encuentran vinculadas mediante una extensa red de datos que provee servicios de telefonía y transmisión de
datos a 13 oficinas.
Esta red de datos se utiliza como sistema base de comunicaciones para la operación centralizada de los sistemas de gestión comercial y técnica,
correo electrónico e Internet, transferencia de archivos y telefonía punto a punto.
Los esquemas de seguridad implementados permiten garantizar la confiabilidad y seguridad de los datos y aplicaciones que utilizan la red de
comunicaciones.
Sistemas de telecontrol
Mediante la instalación de los sistemas de telecontrol se han disminuido los tiempos de operación en forma notable, reduciendo a pocos segundos la
operación y reposición de los elementos de maniobra telecomandados. Esto se traduce en un importante beneficio teniendo en cuenta la gran
extensión geográfica en la que se encuentran instalados nuestros sistemas eléctricos.
Hoy contamos con dos sistemas de telecontrol (PowerLink y ABB) desde el cual se pueden operar en forma remota 20 estaciones transformadoras y
1 centro de distribución. Son sistemas de arquitectura abierta que permiten la integración con diversas tecnologías y una gran capacidad de
expansión.
VIII. Tecnología Informática
Estructura Operativa
La Sub-Gerencia de Tecnología Informática tiene como responsabilidad primordial brindar soporte a todo los sectores operativos de la Empresa en lo
que respecta a necesidades de procesamiento, resguardo, disponibilidad y mantenimiento de la información, abarcando, tanto las aplicaciones como
el equipamiento y las herramientas informáticas necesarias, para cumplir con estas necesidades.
El Análisis y la Programación es contratado a un tercero que cuenta con la estructura y experiencia necesaria, siendo supervisado por la Sub-
Gerencia.
El Departamento de Soporte Técnico garantiza el permanente mantenimiento físico y lógico y la información de todas las Bases de Datos de la
Empresa y los Servidores que las soportan, cumpliendo con las políticas fijadas por la Dirección General y la Gerencia Comercial.
También se encarga de establecer los resguardos de seguridad de la información y fijar normas y medidas de protección, poniendo énfasis en la
responsabilidad individual del personal para con la seguridad informática. Asimismo se encarga, a través de los operadores de Sistemas, de dar
soporte a los distintos usuarios de la Empresa y administrar la entrada, salida y distribución de la información a los sectores que así lo requieran.
Plataforma Tecnológica
El equipamiento de la Empresa está basado en arquitecturas abiertas del tipo cliente – servidor y sobre éstas se realiza la explotación de todos los
sistemas que están en producción actualmente. Los servidores de Base de Datos utilizados son de la empresa Sun Microsystems y están basados en el
sistema operativo Solaris y el gestor de Base de Datos utilizado es Oracle. Está en servicio un nuevo servidor marca IBM.
Entre los Sistemas que funcionan en el equipamiento actual podemos mencionar los siguientes e indicar alguna de sus funcionalidades:
Sistema de Gestión Comercial “Open-SGCV10”
Este es uno de los aplicativos más importante de la Empresa, ya que abarca todas las etapas del ciclo comercial, desde la lectura de los medidores
domiciliarios, posterior facturación de los consumos y finalmente la gestión de la cobranza. Entre los módulos que componen este sistema se pueden
destacar:
Módulo de Contratación
Módulo de Lecturas
Módulo de Facturación
Módulo de Cobros
Tanto el Sistema de Gestión Comercial como el Sistema de Gestión de Incidencias están integrados y utilizan la misma Base de Datos, por lo que las
actualizaciones realizadas sobre cualquiera de dichos sistemas permite verlos en línea, simultáneamente.
Sistema de Administración, Compras y Almacenes ¨ROSS¨
Este sistema permite el procesamiento, el control y análisis de la información económico-financiera de la compañía, mejorando la gestión del
negocio. Los diferentes módulos que componen el sistema permiten al usuario gestionar y controlar el flujo de materiales de la organización, mejorar
el nivel de servicio a los clientes, tanto internos como externos y también planificar y controlar sus operaciones y su rendimiento. Entre los módulos
principales se pueden destacar:
Gestión de Compras
Gestión y Mantenimiento de Stock
Contabilidad General
Gestión de proveedores
Gestión de contratistas
Gestión de costeo
Gestión de Activos Fijos
Sistema para Redes Eléctricas “SIPRE”
El Sistema para Redes Eléctricas es un sistema de información geográfico. El mismo permite satisfacer los requerimientos regulatorios y el control
de los índices de calidad de la compañía.
El SIPRE permite gerenciar la gestión operativa y lógica de todos los elementos que componen las redes e instalaciones de distribución de energía
eléctrica en alta, media y baja tensión, así como también de los clientes y sus datos.
La aplicación dispone de un módulo llamado SIPREnet, que es una aplicación WEB que permite acceder al modelo de red en modo consulta, de
forma ágil y amigable para el usuario. Una de sus ventajas más importantes es que las estaciones de trabajo no necesitan de software adicional,
reduciendo sustancialmente el costo por terminal y permitiendo consultar el estado de la red desde cualquier PC que se encuentre en el dominio de la
empresa.
Sistema de Gestión de Incidencias “Open-SGI”
Este sistema permite gestionar los procesos inherentes a la red de distribución de energía eléctrica.
Sus diferentes módulos permiten gestionar eficientemente los problemas detectados en la red de distribución, optimizar los recursos utilizados para la
resolución de los mismos, mejorar la calidad de atención al cliente y brindar toda la información necesaria para aumentar la eficiencia de la gestión
de distribución. Entre sus principales módulos podemos mencionar:
Módulo de Recepción de Reclamos
Módulo de Gestión de Avisos
Módulo de Gestión de Brigadas
Módulo de Consultas de Gestión
Módulo de Evaluación de Proyectos
IX. Administración y Finanzas
Finanzas
Al 31 de diciembre de 2014 el capital de trabajo de EDELAR S.A. muestra un saldo negativo de $ 55.051.357, cuyo factor determinante corresponde
a la deuda comercial de la Sociedad.
La demora en la obtención de los incrementos tarifarios y reconocimientos de mayores costos presentados hasta el momento por la Sociedad y el
constante aumento de sus costos de operación para mantener el nivel de servicio, han afectado significativamente su situación económica y
financiera.
Respecto a la deuda comercial corresponde, fundamentalmente, a la energía adquirida a la Compañía Administradora del Mercado Eléctrico
(CAMMESA). El 24 de septiembre de 2014 se suscribió con CAMMESA un plan de pagos por la deuda de energía adquirida acumulada al 30 de
Abril de 2014, por un monto total de $74.697.550. Dicho acuerdo se cancelará en 36 cuotas mensuales y consecutivas con un interés a la tasa pasiva
promedio publicada por el Banco de la Nación Argentina. Al 31 de diciembre de 2014 la deuda por todo concepto no vencida ascendía a la suma de
$ 82.819.216, de los cuales $21.567.225 corresponden a deuda de corto plazo. EDELAR S.A. mantiene el pago regular de sus nuevas obligaciones
con CAMMESA.
La Sociedad evalúa la recuperabilidad de los bienes de uso periódicamente o cuando hechos o cambios en las circunstancias pudieran indicar que el
valor de un activo o de un grupo de activos puede ser no recuperable.
Como resultado de este proceso se ha estimado el valor recuperable, considerando a EDELAR S.A. como una unidad generadora de efectivo, y sobre
esta base se ha determinado que el valor contable de las propiedades, planta y equipos de EDELAR S.A. al cierre del ejercicio no muestra diferencias
sustantivas con el valor recuperable estimado.
Manteniéndose la previsión sobre el valor recuperable de los activos del ejercicio 2012 la cual podrá ser reversada cuando existan indicios respecto a
mejores condiciones de ingresos para la Sociedad que permitan
recomponer sus flujos de fondos.
Dentro de las posibilidades financieras de la empresa, se ha cumplido con todas las obligaciones salariales, impositivas y previsionales; con los
pagos a proveedores, ha continuado asistiendo financieramente a sus contratistas, en la medida de sus posibilidades concretas, para posibilitar y
facilitar la operatividad de los mismos dentro de un contexto no siempre favorable.
Teniendo en cuenta que las medidas necesarias para revertir la tendencia negativa evidenciada depende, entre otros factores, de la ocurrencia de
ciertos hechos que no se encuentran bajo el control de la Sociedad, tales como los incrementos tarifarios solicitados, la Dirección entiende que existe
un alto grado de incertidumbre respecto de la capacidad financiera de la Sociedad para afrontar el cumplimiento de las obligaciones en el curso
normal de los negocios, pudiéndose ver obligada a diferir ciertas obligaciones de pago, o imposibilitada de atender las expectativas respecto de
incrementos salariales o de costos de terceros.
Tal como se ha señalado, el 1° de Diciembre de 2008 se firmó el Acta Acuerdo de Readecuación del Contrato de Servicios Publico de distribución de
Energía Eléctrica con el Gobierno de la Provincia, el cual fue refrendado por el Gobernador mediante el Decreto F.E.P Nro. 2318/08.
En el mismo se implementa un mecanismo de monitoreo de costos que permitirá a EDELAR S.A. - de darse las condiciones estipuladas en el
Acuerdo en cuanto a incremento de costos y gastos de estructura - solicitar al Ente Regulador (EUCOP) que inicie un procedimiento de análisis y
revisión de tarifas.
Dado que se produjeron incrementos de costos que superaron las condiciones estipuladas, se presentaron, en los ejercicios 2009 al 2013, los
informes correspondientes sobre los incrementos de costos soportados por EDELAR S.A., de manera de obtener su convalidación por parte de la
autoridad regulatoria y su posterior determinación de las nuevas tarifas aplicables a los usuarios.
La Dirección de la Sociedad analizó el acuerdo marco de fecha 28 de marzo de 2014, firmado entre el Estado Nacional y la Provincia de La Rioja, en
el cual se estipula el congelamiento del VAD de la Distribuidora por el período de un año, conjuntamente con el estudio tarifario para la
determinación de una VAD regional que permita igualar las tarifa en las distintas regiones del país, con el apoyo financiero para la ejecución de una
plan de obras de distribución tendientes a levantar restricciones en el sistema provincial, y la posibilidad de acordar un plan de pagos de la deuda de
la Distribuidora con CAMMESA.
Con fecha 8 de julio de 2014, el Gobierno de la Provincia de La Rioja y la Sociedad, acordaron las condiciones necesarias para la implementación
del Acuerdo Marco para el Programa de Convergencia de Tarifas Eléctricas y Reafirmación del Federalismo Eléctrico en la República Argentina,
reconociéndose el atraso en el Valor Agregado de Distribución, garantizando la vigencia del contrato de concesión y las normas de regulación
provincial según lo expuesto en Nota 1.1.2.
La situación financiera y patrimonial de la Sociedad mejoró de forma significativa durante el último semestre del ejercicio, como consecuencia de
las acciones llevadas a cabo dentro del acuerdo con la Provincia de La Rioja y el acuerdo de pago suscripto con CAMMESA. Sin embargo, la
Sociedad tiene pendiente de acordar el aumento tarifario que le permitirá hacer frente a las obligaciones futuras, que la Provincia de La Rioja se
comprometió a efectuar.
Respecto a la relación comercial con el Gobierno de la Provincia de La Rioja y de sus Municipios, en el año bajo consideración – y tal como venía
realizándose en años anteriores - se ha llevado a cabo una tarea de seguimiento y contacto permanentes, de manera de ir reduciendo los cargos por
energía de las dependencias provinciales y municipales y del alumbrado público de los municipios (esto es, aumentando la eficiencia de los
consumos). Por otra parte, el Gobierno Provincial esta abonando con algún retraso sus obligaciones de pago relacionadas con los subsidios del
Fondo Compensador de Tarifas (FCT).
Con fecha 1° de noviembre de 2013, EDENOR S.A. transfirió a ERSA el paquete accionario mayoritario de EMDERSA y los créditos financieros
que mantenía con EDELAR S.A.
Debido a la compleja situación financiera que se encuentra atravesando EDELAR S.A., el Directorio decidió presentar a las compañías controlantes EMDERSA y ERSA, quienes detentan una porción significativa del total de la deuda financiera de la sociedad, un plan de refinanciación ajustado a
la real capacidad de pago. El plan fue aceptado por las sociedades controlantes.
Con fecha 9 de diciembre de 2013, EDELAR S.A. presentó a EMDERSA una propuesta de refinanciación, la que fue aceptada el 20 de diciembre de
2013. Las principales condiciones fueron:
■ T.N.A.: 10,5% ■ Capital de la deuda al 30 de noviembre de 2013: $ 68.139.732
■ Plazo: 120 cuotas mensuales iguales consecutivas con 2 años de gracia
■ Importe de la cuota mensual: $ 1.105.914 ■ Fecha de pago de la primera cuota: 5 de noviembre de 2015
Con fecha 13 de diciembre de 2013, EDELAR S.A. presentó a ERSA una propuesta de refinanciación, la que fue aceptada el 23 de diciembre de
2013. Las principales condiciones fueron:
■ T.N.A.: 10,5% ■ Capital de la deuda al 30 de noviembre de 2013: $ 42.195.205
■ Plazo: 60 cuotas mensuales iguales consecutivas con 2 años de gracia
■ Importe de la cuota mensual: $ 1.090.874 ■ Fecha de pago de la primera cuota: 5 de noviembre de 2015
La deuda financiera incluye préstamos de fondos públicos, para la realización de obras de infraestructura. El EUCOP resolvió establecer un sistema
de ejecución de obras, provisiones y/o servicios, financiados con fondos públicos y específicos “FRIPAT, FRIPMT, FEDEI y Pass Trougth”. De acuerdo al convenio firmado el 8 de julio con la Provincia y el EUCOP se modificaron las condiciones del reembolso de los fondos mencionados,
se estipulan en 20 años a partir de la finalización de la obra con un interés de la tasa pasiva promedio publicada por el Banco de la Nación Argentina
y con la condición que se reconozcan en la tarifa la cuota del préstamo.
El monto de obras realizadas al 31 de diciembre de 2014 asciende a la suma de $ 308.611.252 y los fondos recaudados pendientes de aplicar a obras
ascienden a la suma de $ 24.857.480.
Al 31 de diciembre del 2014, y sin considerar los mencionados préstamos de fondos públicos, EDELAR S.A. tiene una deuda financiera corriente de
$ 5.554.244 , siendo el resto de la deuda financiera refinanciada a largo plazo. EDELAR S.A. no posee deuda con entidades financieras.
En el marco de su política de buena atención al cliente, la distribuidora continuó ofreciendo a sus clientes una amplia gama de alternativas para
abonar sus facturas, tales como: débito en tarjetas de crédito por el sistema “Pagos Mis Cuentas”; a través de Red Link y Banelco; Pago Fácil;
Sistema Cash Management; débito directo en cuenta corriente o caja de ahorros bancarias, y sus canales de cobro propios que abarcan toda la
Provincia de La Rioja.
Administración
Tal como ocurriera en ejercicios anteriores, la tarea diaria de la Gerencia de Administración y Finanzas ha sido ejecutada de acuerdo con lo
establecido por las Normas y Procedimientos de la empresa, las cuales no han sido rectificadas por el nuevo Directorio y en lo atinente a las
registraciones contables y administrativas se han adoptado criterios y prácticas técnicas comunes determinados por el Comité Administrativo de la
Empresa, en un todo de acuerdo con las Normas Técnicas Contables vigentes, con lo cual se ha logrado ejecutar un trabajo homogéneo, con un alto
cumplimiento de los controles internos establecidos para los distintos procesos de la Compañía.
Al ser EDELAR S.A. emisor de Obligaciones Negociables, se ha dado cumplimiento a los requerimientos establecidos por la Comisión Nacional de
Valores (CNV) y por la Bolsa de Comercio de Buenos Aires (BCBA) en lo que respecta a la presentación trimestral y anual de los Estados
Contables, la preparación de la Reseña Informativa y toda otra información requerida por estos organismos , dando estricto cumplimiento a los
plazos para la presentación de dichos Estados Contables y de la documentación que establece la normativa vigente.
La Comisión Nacional de Valores ha establecido la aplicación de la Resolución Técnica Nº 26 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales
de Ciencias Económicas que adopta, para las entidades incluidas en el régimen de oferta pública de la Ley N°17.811, ya sea por su capital o por sus
obligaciones negociables, o que hayan solicitado autorización para estar incluidas en el citado régimen, las normas internacionales de información
financiera emitidas por el IASB (Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad). La aplicación de tales normas resultará obligatoria para la
Sociedad a partir del ejercicio que se inicie el 1° de enero de 2012.
Asimismo, durante el ejercicio bajo consideración se ha trabajado permanentemente en lograr la optimización de los procesos administrativo-
contables y financiero y en aplicar en forma óptima aquellos controles referidos a los procesos de pagos, cobranzas, facturación, certificación de
contratistas, administración de almacenes y todos aquellos involucrados en el desenvolvimiento normal de la Empresa, cumpliendo con los
principios básicos de un adecuado sistema de control interno y teniendo en cuenta las recomendaciones y observaciones sugeridas en las revisiones
llevadas a cabo tanto por la Auditoría Interna como por nuestros Auditores Externos.
Se han ejecutado desarrollos en el sistema administrativo-contable (denominado “ROSS”) con el fin de adaptar nuevas operatorias, mejorar los
mecanismos de control y facilitar la tarea diaria. Así, se han continuado desarrollando distintas interfases entre los diversos módulos del sistema y de
éste con el Sistema de Gestión Comercial (“OPEN SGC v.10”), las que han posibilitado adaptar los procesos a nuevas operatorias comerciales y de
cobranzas y mejorar la vinculación contable con la información comercial y su análisis.
Se ha continuado con la emisión del Informe de Gestión Mensual (IGM) de la Empresa, el que muestra la situación económica, financiera y
patrimonial, la variación del flujo de fondos, el nivel de inversiones ejecutadas, la evolución de las variables comerciales y de distribución y la
información sobre costos operativos expuesta por centro de costos.
En lo relativo al control de caja, se establecieron en forma conjunta con las demás Gerencias, normas presupuestarias aceptables y de estricto
cumplimento y se continuó en la aplicación del control presupuestario financiero mensual y semestral, ya implantado en ejercicios anteriores.
De acuerdo con la política de control de Almacenes y depósitos establecida en las Normas y Procedimientos de la Empresa, se efectuaron los
respectivos inventarios físicos en el Almacén de Capital y en los depósitos del interior de la Provincia.
Con respecto a las Cuentas por Cobrar de la Compañía se ha efectuado un monitoreo y análisis permanente, con la Gerencia Comercial, lo que ha
permitido tomar acciones en todas las categorías de clientes.
Manteniendo la política de cobertura de riesgos, la Empresa ha procedido a renovar todas las pólizas de seguros referidas a las coberturas por Todo
Riesgo Operativo y de Responsabilidad Civil; la correspondiente a vehículos, al personal en relación de dependencia y contratado y de otros riesgos
relacionados con su actividad principal, a través de empresas de seguros de primer nivel.
X. Análisis de los principales rubros económicos - financieros
El resultado económico de la Empresa por el ejercicio comprendido entre el 1° de enero de 2014 y el 31 de diciembre de 2014 asciende a la suma de
$ 86.641.496 - Ganancia -, originando el mismo un resultado acumulado no asignado al 31 de diciembre de 2014 de $ 4.636.273 ganancia y Reserva
facultativa de $ 80.310.259 - Ganancia.
A continuación, se expresan los principales indicadores, comparados con el año anterior, al 31 de diciembre de 2014:
Índices 2013 2014
Solvencia 0,12 0,23
Liquidez corriente 0,50 0,70
Endeudamiento 8,51 4,27
Utilidad Netas/Patrimonio Neto (0,05) 0,65
Utilidad Netas/Ventas netas (0,01) 0,27
XI. Recursos Humanos
Política sobre conducta ética
En cumplimiento del Código de Conducta Empresarial y Conflicto de Intereses en vigencia en la Compañía, y tal como ocurriera en ejercicios
anteriores, los empleados de la Empresa que se encuentran incluidos en el alcance de dicho Código, renovaron su declaración jurada anual sobre
conducta ética en la Empresa, tal como está establecido en la respectiva Norma.
Estadísticas de Accidentabilidad
El nivel de accidentabilidad registrado en EDELAR S.A. durante el año 2014 queda reflejado en los índices de medición respectivos, los que
alcanzaron los siguientes.
- Índice de Frecuencia (número de trabajadores expuestos a accidentes por cada millón de horas trabajadas), igual a cero
- Índice de Gravedad (días perdidos por accidentes por cada mil horas trabajadas), igual a cero - Índice de Incidencia (número de accidentes por cada mil trabajadores expuestos), igual a cero
Mensualmente, se elabora un informe con la evolución de los índices de accidentabilidad que es dado a conocer a todos los cargos gerenciales de la
empresa.
Formación y entrenamiento del personal
En el transcurso del año 2014 se impartió capacitación tanto al personal propio como al de las Empresas contratistas. Las distintas actividades
realizadas aparecen agrupadas a continuación en cuatro grandes clases, de acuerdo con las áreas temáticas con las que están relacionadas.
Sistema de Calidad Certificada según Normas ISO 9001:2008
Corresponde a las actividades destinadas al personal (propio y/o de terceros contratados) de aquellas áreas, que están bajo el sistema de Calidad
Certificada.
La finalidad de estas actividades consiste en dotar al personal de todas las competencias necesarias para un desempeño acorde con los estándares de
calidad, crecientes y progresivos, fijados anualmente por el Gerente General, según lo establecido en la Política de Calidad de la Empresa.
El Gerente de cada área, con el concurso y apoyo técnico de la Gerencia del Área de Organización y Desarrollo, es el responsable de:
o hacer el seguimiento del desempeño de las personas a su cargo,
o detectar y evaluar las necesidades de formación y entrenamiento,
o diseñar el plan y programa de formación,
La conducción de los distintos módulos del programa establecido está a cargo de personal técnico y profesional especializado en cada uno de los
temas, generalmente perteneciente al plantel de la Empresa y sólo excepcionalmente contratado.
El cumplimiento del Plan de Formación, tanto general como particular para cada persona, es monitoreado periódicamente por la Auditoría Interna
del Sistema de Calidad Certificada.
Operaciones de Distribución y del Centro de Administración de Recursos (CAR)
Estas actividades están destinadas a capacitar al personal operativo que tiene a su cargo las tareas de:
o Mantenimiento preventivo programado, o Mantenimiento no programado,
o Restauración del suministro de energía,
o Operación de las redes de B.T., M.T. y A.T., o Servicios técnicos - comerciales a los clientes: instalación de medidores, inspección de equipos de medida, suspensión y
reanudación del servicio, etc.
Merecen una especial atención las tareas relacionadas con trabajos con tensión (TCT) en cualquiera de sus modalidades (con mano enguantada, a
distancia, desde escalera aislada, hidroelevador y plataforma), como así también la operación de Estaciones Transformadoras. La metodología de
TCT requiere una habilitación especial regulada por la Ley 19.587 y su decreto reglamentario y la Res 592/04 de la Superintendencia de Riesgo de
Trabajo (SRT). Las tareas relacionadas con la operación de estaciones transformadoras requieren personal especialmente habilitado, con documento
acreditativo, según lo establecido por Procedimiento N° 15 de CAMMESA dependiente de la Secretaría de Energía de la Nación.
Seguridad en el trabajo, salud ocupacional y preservación del medio ambiente
Las actividades comprendidas en este capítulo merecen una especial consideración, debido a la importancia que revisten los temas de seguridad y,
sobre todo, los de preservación del medio ambiente.
Se trata de las actividades de formación, encaradas por la Gerencia de Seguridad en el Trabajo, Salud Ocupacional y Medio Ambiente, con los
siguientes objetivos considerados de prioridad para la Empresa:
o Lograr la toma de conciencia y la asunción de compromiso y responsabilidad, individual y colectiva, de todos los miembros
integrantes de la Empresa, para con la defensa activa de bienes y valores “no negociables”, como son:
La vida y la integridad física de toda persona humana.
El equilibrio del ecosistema del que somos parte integrante como personas y como Empresa.
o Lograr que se involucre y participe todo el personal en las acciones planificadas a tal fin por la Dirección de la Empresa, especialmente las que se refieren a la preservación práctica y concreta del equilibrio del ecosistema y/o la calidad de vida de la
comunidad.
Conocimientos y herramientas para la gestión
Comprende este capítulo todas aquellas actividades, desarrolladas interna y/o externamente, que tienen por objetivo mantener actualizado al personal
en los conocimientos técnico - profesionales y en el manejo de las herramientas o metodología de trabajo, que contribuyan a la máxima eficacia de la
gestión.
Resumen de actividades de formación y entrenamiento 2014
Clase / Area de las Actividades Total de
Cursos
Total de Hs. de
Actividad
Total de
participantes
Total Hs./Hs. de
Formación
Sistema de Gestión de Calidad 27 89 124 295
Certificada según Normas ISO
9001:2008
Operaciones de Distribución y 12 488 71 2586
CAR
Seguridad en el Trabajo, Salud 60 153 594 1687
Ocupacional y Medio Ambiente
Conocimientos y herramientas 37 1092 76 2056
para la gestión
TOTAL 136 1822 865 6624
Evolución del plantel de personal
Al 31 de diciembre de 2014 la Empresa posee una dotación de 258 empleados.
Cabe destacar en este punto que, mediante Acta Acuerdo entre la Empresa y el Sindicato de Luz y Fuerza de La Rioja, se acordó iniciar un proceso
de traspaso de personal dependiente de empresas contratistas al servicio de EDELAR S.A.
A partir del segundo semestre del año 2013 se realizó la cesión del contrato laboral del personal mencionado, conjuntamente con la participación de
la entidad gremial que los representa y la autoridad del trabajo provincial, respetando las condiciones laborales que el personal poseía a la fecha.
XII. Seguridad en el trabajo, salud ocupacional y preservación del medio ambiente
En cumplimiento de los principios y políticas de la Empresa en la materia, se desarrollaron una serie de acciones y programas que pueden resumirse
en:
Acciones de Seguridad en el Trabajo y Salud Ocupacional
Capacitaciones y toma de conciencia
Se cumplió con el programa de capacitación anual, en función de los Principios y Políticas de Seguridad en el Trabajo, Salud Ocupacional y
preservación del Medio Ambiente (SSOyMA) con contenidos orientados a la preservación del Medio Ambiente y Prevención de Accidentes
generales y de trabajo, tendientes a fortalecer la cultura de trabajo seguro.
Realización de inspecciones
Durante el transcurso del año 2013, se realizaron inspecciones de verificación de cumplimiento de normas de seguridad, incluyendo el uso de
elementos de seguridad laboral en tareas de: cortes programados, trabajos con tensión, control de distintas tareas por parte de las contratistas y visitas
a instalaciones propias informándose a los sectores responsables y a las Gerencias de Área y General las novedades oportunamente observadas.
Inspección de vehículos
En el transcurso del ejercicio bajo consideración se realizaron inspecciones a vehículos y su equipamiento, tanto propios como de las contratistas. Se
realizaron observaciones y se solicitaron las correspondientes acciones correctivas.
Medición de niveles de iluminación y de ruido
Se hicieron mediciones de intensidad luminosa y de puesta a tierra en diversas instalaciones administrativas y comerciales de la Empresa.
Acciones de preservación del medio ambiente
Todo el personal ingresante a la empresa recibió capacitación sobre el tema “Principios y Políticas de Seguridad, Salud Ocupacional y Medio
Ambiente.
Inscripción como Generador de Residuos Peligrosos:
En cumplimiento con la Ley N° 24.051 de Residuos Peligrosos Articulo 16 y Resolución SAyDS N° 926/05 EDELAR S.A. realizó el pago de la
Tasa Ambiental Anual (TAA) al año en curso.
Se tramitó el Certificado Ambiental Anual como Generador de Residuos Peligrosos ante la Secretaría de Ambiente y Desarrollo Sustentable de la
Nación.
La Empresa se encuentra inscripta en el Registro de Generadores de Residuos Peligrosos ante la Secretaria de Ambiente Provincial. Se obtuvo el
Certificado Ambiental Anual Provincial.
Evaluación de aceites de transformadores y circuito limpio de mantenimiento: Con la finalidad de continuar con la condición libre de PCB actualmente se exige a los proveedores de aceite nuevo y transformadores, el análisis
correspondiente y paralelamente se analiza el aceite de todo equipo que ingresa a la Empresa antes de incorporarlo a la red, de esta manera se
garantiza mantener los resultados ya obtenidos.
Segregación de residuos:
A fin de su adecuada disposición final, se continuó realizando la segregación y acopio de residuos sólidos contaminados con hidrocarburos, chatarra
electrónica proveniente de equipamiento obsoleto y aceites dieléctricos no aptos para su reutilización.
Campaña interna uso racional de la energía y el agua:
Se mantuvo la campaña interna sobre Uso Racional de la Energía con la distribución de stickers indicando la necesidad de mantener apagadas las
luces cuando se retira el personal o cuando en el mismo ambiente, no se desarrollan actividades.
Junto con esa actividad, también se realizó por el mismo medio, una campaña para concientizar al personal sobre el Uso Racional del Agua.
XIII. Protección de Datos Personales
En cumplimiento de lo dispuesto por la Ley N° 25.326 y su Decreto Reglamentario N° 1.558/01 EDELAR S.A. procedió oportunamente a inscribir
sus bases de datos en el Registro Nacional de Bases de Datos obrante en la Dirección Nacional de Bases de Datos, organismo dependiente del
Ministerio de Justicia y derechos Humanos de la Nación, y, tal como ocurriera en ejercicios anteriores, en el año 2014 se realizó la correspondiente
renovación de dicha inscripción.
La Ley N° 25.326 tiene como objetivo proteger los datos de las personas asentados en archivos, registros, bancos de datos u otros mecanismos
técnicos del tratamiento de datos, sean estos públicos o privados, otorgando protección a los ciudadanos sobre su derecho al honor y a la intimidad,
facilitando el control de su información personal mediante el acceso a sus datos personales contenidos en los distintos Bancos de Datos, de
conformidad con lo establecido en el artículo N° 43, párrafo tercero de la Constitución Nacional.
EDELAR S.A. asignó a la Gerencia de Recursos Humanos la responsabilidad de la recepción, seguimiento y actualización de las novedades y/o
requerimientos que sobre este tema pudiere realizar la Dirección Nacional de Bases de Datos.
En cumplimiento de lo dispuesto por la Resolución N° 11/2006 de la Dirección Nacional de Protección de Datos Personales, las Gerencias Centrales
de Tecnología Informática y Comunicaciones emitieron en forma conjunta el Documento de Seguridad requerido por tal disposición.
XIV. Auditoría Interna
Dada la escisión de Emdersa, EDELAR S.A. quedó sin función de auditoría interna a partir de mayo de 2012; debido a lo anterior, EDENOR S.A.
formuló un plan inicial de revisión basado en los siguientes tres ejes:
Cumplimiento y governance
Control interno en el reporte financiero
Aspectos operativos
Estos trabajos fueron iniciados durante el último trimestre del ejercicio 2012 y se mantuvieron hasta el traspaso del paquete accionario a ERSA.
Desde el mes de Noviembre de 2014 EMDERSA, contrató el servicio de Auditoría Interna y Revisión de Normas y Procedimientos a la firma PGK
Consultores
XV. Relaciones Institucionales
Durante el año 2014 se realizaron acciones y políticas institucionales enfocadas a fortalecer y a consolidar nuestras relaciones con los diversos
sectores de la actividad pública y privada, con los distintos medios de difusión y con la comunidad en general.
Relaciones con el Sector Gobierno
Desde el Área de Relaciones Institucionales, se ha establecido y afianzado un contacto permanente con las diferentes reparticiones y áreas del
Gobierno Provincial y de los Municipios, con los que se trabajó en forma conjunta en procura de resolver y de mejorar todos aquellos temas que
hacen al beneficio de la comunidad.
Relaciones con Medios de Comunicación
Desde el Área de Relaciones Institucionales, se ha continuado con un arduo trabajo de comunicación institucional y se han mejorado sustancialmente
los canales de comunicación con los medios, no tan solo de Capital sino también con los medios del interior.
Relaciones con Cámaras, Asociaciones, Federaciones y ONG
Prosiguiendo con nuestra política de construir sólidos vínculos con factores que integran estos sectores, hemos consolidado e incrementado nuestros
contactos y relaciones, con una actitud abierta al diálogo y a la franca discusión de temas de interés común.
Relaciones con Clientes y Proveedores
Nuestra relación con los clientes y proveedores, tal como se ha dado desde que se iniciaron las actividades de la empresa, se ha afianzado durante el
año bajo consideración, lo que ha permitido que hoy se mantenga una fluida relación, en un marco de respeto y colaboración mutuos.
Perspectivas Futuras
Durante el año 2014, EDELAR S.A. continuó desarrollando su actividad en medio de un complejo contexto económico, social y financiero. A pesar
de ello, pudo mantener razonablemente las actividades operativas, comerciales y administrativas que hacen a la prestación del servicio público que
tiene concesionado.
Asimismo, es de señalar que la evolución que experimente en los niveles de demanda eléctrica y de desenvolvimiento económico - financiero del
mercado eléctrico, demandas laborales y del futuro inmediato que ya se perfilan, deberán tenerse en cuenta al momento de evaluar escenarios para el
análisis de la actividad empresarial.
XVI. Propuesta del Directorio
El presente ejercicio arroja una ganancia neta de $ 86.641.496 el Directorio propone a los Sres. Accionistas afectar los resultados no asignados a la reserva voluntaria luego de descontado el importe a destinarse a Reserva Legal, a la espera que una mejora en la situación de liquidez de la Sociedad
y una mayor certidumbre tarifaria permitan eventualmente recomendar una distribución total o parcial de dividendos.
La Rioja, 9 de marzo de 2015
EL DIRECTORIO
ANEXO A LA MEMORIA: INFORME DE GOBIERNO SOCIETARIO
Resolución General CNV 606/2012
INTRODUCCIÓN
Empresa Distribuidora de Electricidad de La Rioja Sociedad Anónima (EDELAR S.A.), en adelante indistintamente denominada como la
“Sociedad”, la “Compañía”, la “Empresa” o la “Organización”, a través de su Directorio, ha elaborado el presente informe de Gobierno
Societario en cumplimiento de la Resolución General Nro. 606/2012 (modificatoria de la RG N° 516/2007) dictada por la Comisión Nacional de Valores (la “CNV”).
Cumplimiento
Incumpli-
miento (1)
Informar (2) o Explicar (3) Total(1) Parcial(1)
PRINCIPIO I. TRANSPARENTAR LA RELACION ENTRE LA EMISORA, EL GRUPO ECONÓMICO QUE ENCABEZA Y/O INTEGRA Y
SUS PARTES RELACIONADAS
Recomendación I.1:
Garantizar la divulgación
por parte del Órgano de Administración de
políticas aplicables a la
relación de la Emisora con el grupo económico
que encabeza y/o integra
y con sus partes relacionadas
X EDELAR, sociedad que se encuentra bajo el régimen de oferta
pública únicamente por haber emitido deuda pública en el pasado
(actualmente no tiene ONs ni otros títulos valores en circulación), cumple con el Régimen Informativo Periódico dispuesto por las
Normas de la Comisión Nacional de Valores (CNV) y hace
publicación a través de la Autopista de la Información Financiera
de toda la información y documentación requerida por dicho
régimen, en particular y en lo que hace a la presente
recomendación, a la publicación anual que detalla el grado de control y porcentaje de participación accionaria de sus
controlantes.
Recomendación I.2:
Asegurar la existencia de
mecanismos preventivos de conflictos de interés.
X La Compañía adhirió a las políticas y procedimientos internos de
su anterior controlante última, Empresa Distribuidora y
Comercializadora Norte S.A. (EDENOR), las que reafirman los lineamientos del comportamiento ético de la Compañía. Tanto en
el “Código de Conducta” como en el “El Sistema de Valores de
EDENOR” se ven reflejados los procedimientos a seguir en caso de conflictos de interés. Dichas normas alcanzan a las relaciones
con los clientes, proveedores y con el personal de la Compañía,
así como también la custodia y protección de bienes de la misma, brindando un marco general a la conducta del personal en relación
a la información interna, registros contables y reportes. A partir
del 01/11/13 debido al cambio de su controlante principal, la compañía se encuentra trabajando en la actualización de las
políticas y procedimientos internos.
Recomendación I.3:
Prevenir el uso indebido
de información
privilegiada.
X EDELAR adhirió al Código de Conducta de su anterior
controlante última, EDENOR, al que están sujetos todos sus empleados, y entre cuyas finalidades está la custodia y protección
de los bienes de la Empresa, tanto físicos y materiales como la información y la propiedad intelectual, los que sólo podrán
utilizarse para llevar a cabo actividades normales de la Empresa y
para los fines autorizados. La información de EDELAR no puede ser usada o revelada sin la respectiva autorización, y comprende
los planes estratégicos, bases de datos comerciales, planes
financieros, proyectos, diseños y procesos técnicos relacionados con sus actividades, y la información relativa al personal (como
por ejemplo, datos sobre remuneraciones). El incumplimiento de
estas obligaciones se considera una falta grave, sin perjuicio de la aplicación de las demás normas legales que pudieren
corresponder.
EDELAR adhirió también a la Política sobre Realización de Operaciones con Valores de EDENOR dirigida a sus empleados,
los empleados de sus subsidiarias y sus contratistas. Dicha norma
interna informa sobre el cumplimiento de las leyes y regulaciones a las que la Sociedad está sujeta, que prohíben el uso inapropiado
de información privilegiada y regula la realización de operaciones
con valores de la Compañía en un ámbito controlado. A partir del 1/11/13 debido al cambio de su controlante principal,
la compañía se encuentra trabajando en la actualización de las
políticas y procedimientos internos
PRINCIPIO II. SENTAR LAS BASES PARA UNA SÓLIDA ADMINISTRACIÓN Y SUPERVISIÓN DE LA EMISORA
Recomendación II. 1:
Garantizar que el Órgano
de Administración asuma la administración y
supervisión de la Emisora
y su orientación estratégica.
II.1.1 el Órgano de
Administración aprueba:
II.1.1.1 el plan estratégico o de
negocio, así como los
objetivos de gestión y presupuestos anuales
X El Directorio de EDELAR participa activamente y con un alto grado de involucramiento en la administración de la Sociedad y en
la formulación y aprobación de políticas y estrategias generales
adecuados a los diferentes momentos de la Sociedad.
II.1.1.2
el órgano de Administración aprueba la
política de inversiones (en
X El Directorio aprueba en forma anual el presupuesto de
inversiones y el presupuesto financiero, brindando a lo largo de cada ejercicio un detalle sobre el cumplimiento de los mismos.
activos financieros y en bienes de capital), y de
financiación
II.1.1.3
el órgano de Administración aprueba la
política de gobierno
societario (cumplimiento Código de Gobierno
Societario)
X El Directorio de la Compañía aprueba el Código del Gobierno
Societario junto con la Memoria de cada año y adopta las mejores prácticas societarias sugeridas por la CNV.
II.1.1.4 el órgano de
Administración aprueba la
política de selección, evaluación y remuneración
de los gerentes de primera
línea
X La Gerencia de Recursos Humanos de la Sociedad establece los lineamientos de selección, evaluación y remuneración acorde a
cada puesto. La designación de gerentes de primera línea de
EDELAR es el resultado de una tarea de selección que de manera conjunta y coordinada llevan a cabo el Presidente del Directorio y
la Gerencia de Recursos Humanos. No existe dentro de la
Compañía una política específica que regule el procedimiento de selección de gerentes.
II.1.1.5
el órgano de Administración aprueba la
política de asignación de
responsabilidades a los gerentes de primera línea
X El Directorio de la Sociedad, es encargado de asignar
responsabilidades a los gerentes de primera línea. No existe dentro de la Organización una política específica que regule la asignación
de responsabilidades a los gerentes de primera línea.
II.1.1.6
el órgano de Administración aprueba la
supervisión de los planes
de sucesión de los gerentes de primera línea
X No existe en la Organización un plan específico que regule la
línea sucesora de gerentes.
II.1.1.7
el órgano de Administración aprueba la
política de responsabilidad
social empresaria
X EDELAR adhirió a las Políticas de su anterior controlante última,
EDENOR, referentes a su Responsabilidad Social Empresaria, tales como el Código de Conducta (“P32”), Política de Mecenazgo
y Patrocinio (“P56”), Política de Calidad, Ambiente, Seguridad,
Salud Ocupacional y Seguridad Pública (“P57”) y el Manual del Sistema de Gestión Integrado (“MSG 01”). Estas Políticas son
aprobadas por el Directorio de EDENOR y tienen como objetivo
diseñar e implementar programas que fortalezcan la educación y promuevan el desarrollo en todas aquellas comunidades en las que
opera.
A partir del 1/11/13 debido al cambio de su controlante principal, la compañía se encuentra trabajando en la actualización de las
políticas y procedimientos internos
II.1.1.8
el órgano de Administración aprueba
las políticas de gestión
integral de riesgos y de
control interno, y de
prevención de fraudes
X EDELAR adhirió tanto a los procedimientos de identificación,
análisis y administración de riesgos de su controlante última, EDENOR, como así también a su política de prevención de
fraudes, que facilita la denuncia de presuntas irregularidades
dentro de la empresa.
A partir del 1/11/13 debido al cambio de su controlante principal,
la compañía se encuentra trabajando en la actualización de las políticas y procedimientos internos
II.1.1.9
el órgano de
Administración aprueba la política de capacitación y
entrenamiento continuo
para miembros del Órgano de Administración y de los
gerentes de primera línea
X La Sociedad no cuenta con una política de capacitación y
entrenamiento para sus directores y gerentes de primera línea, sin
perjuicio de apoyar su desarrollo profesional y académico y permitir dar respuesta a las necesidades que eventualmente se
detecten con relación a la administración y/u operación de la
Empresa.
II.1.2 De considerar relevante,
agregar otras políticas
aplicadas por el Órgano de Administración que no han
sido mencionadas y
detallar los puntos significativos
II.1.3
La Emisora cuenta con
una política tendiente a garantizar la
disponibilidad de
información relevante para la toma de decisiones de
su Órgano de Administración y una vía
de consulta directa de las
líneas gerenciales, de un modo que resulte simétrico
para todos sus miembros
(ejecutivos, externos e independientes) por igual
y con una antelación
suficiente, que permita el adecuado análisis de su
contenido. Explicitar.
X Cada reunión de Directorio es convocada dentro de los plazos
legales y la respectiva Convocatoria es enviada a todos los
directores y síndicos vía mail y en papel, junto con el Orden del Día y la información y documentación disponible y relacionada
con cada uno de los puntos a tratarse, con anticipación suficiente
para que pueda ser debidamente analizada. Asimismo la vía de consulta con los Directores es directa y la Compañía prepara los
informes requeridos en las consultas realizadas. Asimismo, por intermedio de la Gerencia de Asuntos Legales de la Sociedad,
cualquier Director y/o Síndico puede cursar cualquier tipo de
consulta sobre cualquier cuestión que deba someterse a su consideración, a la gerencia que estime conveniente.
Adicionalmente, el órgano de administración tiene a su
disposición un reporte mensual de resultados y un presupuesto de caja diario y semestral.
II.1.4
Los temas sometidos a consideración del Órgano
de Administración son
acompañados por un análisis de los riesgos
X La Compañía, junto con el Orden del Día a tratar en cada reunión
del Directorio, adjunta no sólo el soporte material que sustenta cada punto a ser tratado en la reunión, sino también todos los
análisis previos realizados internamente (de riesgo y otros)
relacionados con el tema en cuestión.
asociados a las decisiones que puedan ser adoptadas,
teniendo en cuenta el nivel
de riesgo empresarial definido como aceptable
por la Emisora. Explicitar.
Recomendación II.2:
Asegurar un efectivo Control de la Gestión
empresaria.
II.2.1 el cumplimiento del
presupuesto anual y del
plan de negocios
X El management realiza al Directorio reportes periódicos sobre el cumplimiento, desvíos y/o ajustes tanto del presupuesto anual
como así también del plan de negocios de la Compañía,
analizando la evolución de los mismos y proponiendo ajustes en función de los cambios reales ocurridos.
II.2.2
el desempeño de los
gerentes de primera línea y su cumplimiento de los
objetivos a ellos fijados (el
nivel de utilidades previstas versus el de
utilidades logradas,
calificación financiera, calidad del reporte
contable, cuota de mercado, etc.).
X En las reuniones de Directorio, el Gerente de Administración y
Finanzas presenta un resumen del Informe de Gestión del mes. En
el mismo se exhibe el estado de resultados del mes, comparado con el resultado acumulado en el año versus el año anterior y el
estado de flujo de efectivo. Dicha información se complementa
con los datos e indicadores de gestión referidos a la evolución de las ventas netas de energía, el margen bruto, EBITDA y con las
aperturas de los principales gastos de explotación e inversiones de
sus subsidiarias. Asimismo se presenta un resumen de los hechos relevantes del mes junto con los hechos posteriores.
Recomendación II.3: Dar a
conocer el proceso de
evaluación del desempeño del Órgano de
Administración y su
impacto.
II.3.1
Cada miembro del Órgano
de Administración cumple con el Estatuto Social y,
en su caso, con el
Reglamento del funcionamiento del
Órgano de
Administración. Detallar las principales directrices
del Reglamento. Indicar el
grado de cumplimiento del Estatuto Social y
Reglamento.
X Cada miembro del Directorio cumple de forma total con el
Estatuto Social de la Compañía. El órgano de administración de la
Sociedad no cuenta con un reglamento interno de funcionamiento.
II.3.2 El Órgano de
Administración expone los resultados de su gestión
teniendo en cuenta los
objetivos fijados al inicio del período, de modo tal
que los accionistas puedan
evaluar el grado de cumplimiento de tales
objetivos, que contienen
tanto aspectos financieros como no financieros.
Adicionalmente, el Órgano
de Administración presenta un diagnóstico
acerca del grado de
cumplimiento de las políticas mencionadas en
la Recomendación II,
ítems II.1.1.y II.1.2.
X Anualmente el Directorio, al convocar a Asamblea General de Accionistas, pone a disposición de los accionistas los Estados
Financieros anuales y la Memoria del ejercicio a ser aprobado junto con su recomendación para el momento de realizar la
votación.
Cada año la Asamblea General de Accionistas evalúa el desempeño del Directorio de la Compañía y es sometido a su
consideración la aprobación de la gestión de cada uno de los
directores que actuaron en el ejercicio finalizado. El Directorio no realiza un diagnóstico acerca del grado de
cumplimiento de las políticas indicadas. Se analizará la
pertinencia de su realización en el futuro.
Recomendación II.4: Que
el número de miembros
externos e independientes
constituyan una proporción significativa en
el Órgano de
Administración.
II.4.1
La proporción de
miembros ejecutivos, externos e independientes
(éstos últimos definidos
según la normativa de esta Comisión) del Órgano de
Administración guarda
relación con la estructura de capital de la Emisora.
Explicitar.
X El Directorio de la Sociedad está compuesto por tres directores
titulares, de los cuales ninguno de ellos se declara independiente.
Teniendo en cuenta la estructura de capital de la Sociedad, éste considera que cuenta con la cantidad y composición adecuada de
miembros para un correcto desempeño de sus funciones, acorde
con la complejidad de la administración de la Sociedad y la envergadura de los negocios por ella desarrollados.
II.4.2 Durante el año en curso,
los accionistas acordaron a
través de una Asamblea
X
No hubo cuestionamientos durante el ejercicio 2014 sobre la independencia de los integrantes del Directorio ni se han
producido abstenciones por conflictos de interés.
General una política dirigida a mantener una
proporción de al menos
20% de miembros independientes sobre el
número total de miembros
del Órgano de Administración.
Recomendación II.5:
Comprometer a que
existan normas y procedimientos inherentes
a la selección y propuesta
de miembros del Órgano de Administración y
gerentes de primera línea.
II.5.1 La Emisora cuenta con un
Comité de Nombramientos
X La Compañía no cuenta con un Comité de Nombramientos y no considera necesaria su implementación en atención a su actual
composición accionaria.
II.5.1.1
X
No aplica
II.5.1.2 X
No aplica
II.5.1.3 X
No aplica
II.5.1.4 X
No aplica
II.5.1.5 X No aplica
II.5.2
En caso de contar con un
Comité de Nombramientos, el mismo
X
No aplica por
lo indicado en II.5.1
II.5.2.1. X
No aplica
II.5.2.2 X No aplica
II.5.2.3 X
No aplica
II.5.2.4 X No aplica
II.5.2.5 X
No aplica
II.5.2.6 X No aplica
II.5.2.7 X
No aplica
II.5.3 De considerar relevante
agregar políticas implementadas realizadas
por el Comité de
Nombramientos de la Emisora que no han sido
mencionadas en el punto
anterior.
X No aplica por
lo indicado en II.5.1.
Recomendación II.6: Evaluar la conveniencia de
que miembros del Órgano
de Administración y/o síndicos y/o consejeros de
vigilancia desempeñen
funciones en diversas Emisoras.
X La Compañía considera que no es conveniente y además no resulta necesario limitar la participación de los Directores y
Síndicos de la Sociedad en otras sociedades en los cuales ocupen
cargos de similar responsabilidad. Entendemos que las limitaciones legales existentes sobre esta materia, sumadas al
régimen de responsabilidad de los directores y síndicos, es
suficiente y garantiza el correcto desempeño de las funciones de los directores y los síndicos de la Sociedad.
Recomendación II.7:
Asegurar la Capacitación y Desarrollo de miembros
del Órgano de
Administración y gerentes
de primera línea de la
Emisora.
II.7.1
La Emisora cuenta con Programas de
Capacitación continua
vinculado a las necesidades existentes de
la Emisora para los miembros del Órgano de
Administración y gerentes
de primera línea, que incluyen temas acerca de
su rol y responsabilidades,
la gestión integral de riesgos empresariales,
conocimientos específicos
del negocio y sus regulaciones, la dinámica
de la gobernanza de
X Todos los miembros del Directorio de la Sociedad son
distinguidos hombres de negocios y/o profesionales que prestan sus servicios dentro de los más altos estándares de calidad
profesional. La Sociedad no cuenta con programas de capacitación
continua para sus Directores y gerentes de primera línea. Sin perjuicio de ello, está disponible su capacitación de acuerdo a las
necesidades que así lo vayan exigiendo a lo largo del ejercicio.
empresas y temas de responsabilidad social
empresaria. En el caso de
los miembros del Comité de Auditoría, normas
contables internacionales,
de auditoría y de control interno y de regulaciones
específicas del mercado de
capitales
II.7.2
La Emisora incentiva, por
otros medios no
mencionadas en II.7.1, a los miembros de Órgano
de Administración y
gerentes de primera línea mantener una capacitación
permanente que
complemente su nivel de formación de manera que
agregue valor a la
Emisora. Indicar de qué modo lo hace.
X La Compañía hace saber a sus directores y gerentes de primera línea que pone a su disposición aquellas capacitaciones técnicas
que caso por caso se pudieren considerar necesarias o
convenientes en un momento dado a los fines de un mejor desempeño de sus funciones en el órgano de administración de la
Sociedad.
PRINCIPIO III. AVALAR UNA EFECTIVA POLÍTICA DE IDENTIFICACIÓN, MEDICIÓN, ADMINISTRACIÓN Y DIVULGACIÓN DEL
RIESGO EMPRESARIAL
Recomendación III: El
Órgano de
Administración debe contar con una política de
gestión integral del riesgo
empresarial y monitorea su adecuada
implementación.
III.1
La Emisora cuenta con políticas de gestión
integral de riesgos
empresariales (de cumplimiento de los
objetivos estratégicos,
operativos, financieros, de reporte contable, de
leyes y regulaciones,
otros). Hacer una
descripción de los
aspectos más relevantes
de las mismas.
X EDELAR no cuenta per se con dichas políticas pero adhirió a las
políticas, procedimientos y normas internas de su controlante última, EDENOR, que entre otras cuenta con una norma interna
de “Análisis de Riesgo” que describe el proceso de administración
de riesgos estratégicos y presenta la metodología utilizada para la identificación y actualización periódica de los riesgos estratégicos
que pudieran afectarla.
A partir del 1/11/13 debido al cambio de su controlante principal, la compañía se encuentra trabajando en la actualización de las
políticas y procedimientos internos
III.2
Existe un Comité de
Gestión de Riesgos en el seno del Órgano de
Administración o de la
Gerencia General. Informar sobre la
existencia de manuales de
procedimientos y detallar los principales factores de
riesgos que son
específicos para la Emisora o su actividad y
las acciones de
mitigación implementadas. De no
contar con dicho Comité,
corresponderá describir el papel de supervisión
desempeñado por el
Comité de Auditoría en referencia a la gestión de
riesgos.
Asimismo, especificar el grado de interacción entre
el Órgano de
Administración o de sus Comités con la Gerencia
General de la Emisora en materia de gestión
integral de riesgos
empresariales.
X La Sociedad no cuenta con un Comité de Gestión de Riesgos
dentro del Directorio y por el momento no estima sea necesario
implementarlo en atención a su actual composición accionaria.
III.3
Hay una función
independiente dentro de
la Gerencia General de la Emisora que implementa
las políticas de gestión
X La Compañía no tiene dentro de su Directorio dicha función independiente, pero contaba con el soporte de la Gerencia de
Auditoría Interna de su controlante última, Edenor, la que brinda
soporte al equipo de dirección para mantener actualizada la matriz de riesgos estratégicos, colaborando con la identificación y
evaluación de riesgos y la compilación del análisis de cada uno de
los riesgos detectados en la Compañía para ponerlos a disposición
integral de riesgos (función de Oficial de
Gestión de Riesgo o
equivalente). Especificar.
del Presidente y Directorio. A partir del 1/11/13 debido al cambio de su controlante principal, la compañía se encuentra trabajando
en la implementación de una gerencia de Auditoría Interna.
III.4
Las políticas de gestión
integral de riesgos son
actualizadas permanentemente
conforme a las
recomendaciones y metodologías reconocidas
en la materia. Indicar
cuáles (Enterprise Risk Management, de acuerdo
al marco conceptual de
COSO – Committee of sponsoring organizations
of the Treadway
Commission –, ISO 31000, norma IRAM
17551, sección 404 de la
Sarbanes-Oxley Act, otras).
X Tal como indicado en III.1 EDELAR no cuenta per se con dichas políticas pero adhirió a las de EDENOR, que ha seleccionado como
marco los criterios establecidos en el documento “Enterprise Risk
Management – Integrative Framework (Gestión de Riesgos Empresariales) – Un marco integrado” emitido por el Comité de
Organizaciones Patrocinantes de la Comisión Treadway (Informe
COSO). A partir del 1/11/13 debido al cambio de su controlante principal, la
compañía se encuentra trabajando en la actualización de las políticas
y procedimientos internos
III.5
El Órgano de Administración comunica
sobre los resultados de la
supervisión de la gestión de riesgos realizada
juntamente con la
Gerencia General en los estados financieros y en
la Memoria anual.
Especificar los principales puntos de las
exposiciones realizadas.
X La Sociedad expone en sus estados contables los riesgos de
acuerdo con lo que establecen las Normas Internacionales de Información Financiera. En sus notas a los Estados Financieros la
Compañía expone la “Administración de Riesgos Financieros” en
las que se detallan los riesgos asociados a la Compañía. Las actividades de la Sociedad se exponen a diversos riesgos
derivados de los instrumentos financieros a los cuales la Sociedad
está expuesta al cierre de cada ejercicio. Los riesgos financieros comprenden el riesgo de mercado (incluyendo riesgo de tipo de
cambio, riesgo de tasa de interés y riesgo de precio), riesgo de
crédito y riesgo de liquidez. La gestión de riesgo de la Sociedad se centra en la incertidumbre de los mercados financieros y trata de
minimizar los efectos potenciales adversos sobre su rentabilidad
financiera. La gestión del riesgo financiero está coordinada por el área de
Finanzas, la cual identifica, evalúa y cubre los riesgos financieros.
Las políticas y sistemas de gestión del riesgo son revisadas regularmente para reflejar los cambios en las condiciones de
mercado y en las actividades de la Sociedad.
En particular, la Sociedad identificó los factores de riesgo e incertidumbres que podrían tener un efecto material adverso en la
estrategia, desempeño, resultados de las operaciones y condición
financiera de la Sociedad. En cuanto al riesgo de crédito, éste surge del efectivo y
equivalentes de efectivo, depósitos en bancos e instituciones
financieras, así como de la exposición al crédito de los clientes grandes usuarios del MEM y clientes cautivos, incluidos en los
saldos pendientes de créditos por ventas y otros créditos. Respecto de bancos e instituciones financieras, sólo se acepta a instituciones
cuyas calificaciones de riesgo independientes sean como mínimo
de 'A'.
PRINCIPIO IV. SALVAGUARDAR LA INTEGRIDAD DE LA INFORMACION FINANCIERA CON AUDITORÍAS INDEPENDIENTES
Recomendación IV:
Garantizar la independencia y
transparencia de las
funciones que le son encomendadas al Comité
de Auditoría y al Auditor
Externo.
IV.1
El Órgano de
Administración al elegir a
los integrantes del Comité de Auditoría
teniendo en cuenta que la
mayoría debe revestir el carácter de
independiente, evalúa la
conveniencia de que sea presidido por un miembro
independiente.
X En atención a lo que disponía el derogado Decreto PEN 677/01 para el Régimen de Transparencia de la Oferta Pública, la
Sociedad no cuenta a la fecha de elaboración del presente Informe
con un Comité de Auditoría, toda vez que no hacía ni hace oferta pública de sus acciones.
IV.2
Existe una función de
auditoría interna que
reporta al Comité de Auditoría o al Presidente
del Órgano de
Administración y que es responsable de la
evaluación del sistema de
X La Compañía ha contado con el soporte de la Gerencia de Auditoría Interna de su anterior controlante última, EDENOR, la
que le brindo soporte al Directorio de la Sociedad.
A partir del 1/11/14 Emdersa contrato al estudio PGK – contador Carlos Ojeda para la realización de auditorias internas y control de
normas y procedimientos de Edelar reportando directamente al
directorio
control interno.
Indicar si el Comité de
Auditoría o el Órgano de
Administración hace una evaluación anual sobre el
desempeño del área de
auditoría interna y el grado de independencia
de su labor profesional,
entendiéndose por tal que los profesionales a cargo
de tal función son
independientes de las restantes áreas operativas
y además cumplen con
requisitos de independencia respecto a
los accionistas de control
o entidades relacionadas que ejerzan influencia
significativa en la
Emisora.
Especificar, asimismo, si
la función de auditoría
interna realiza su trabajo de acuerdo a las normas
internacionales para el
ejercicio profesional de la auditoría interna emitidas
por el Institute of Internal
Auditors (IIA).
IV.3
Los integrantes del
Comité de Auditoría hacen una evaluación
anual de la idoneidad,
independencia y desempeño de los
Auditores Externos,
designados por la Asamblea de Accionistas.
Describir los aspectos
relevantes de los procedimientos
empleados para realizar
la evaluación.
X Por las razones expuestas en el numeral IV.1 la Sociedad no
cuenta en la actualidad con un Comité de Auditoría que evalúe el
desempeño de los auditores externos.
IV.4
La Emisora cuenta con
una política referida a la
rotación de los miembros de la Comisión
Fiscalizadora y/o del Auditor Externo; y a
propósito del último, si la
rotación incluye a la firma de auditoría externa
o únicamente a los
sujetos físicos.
X La Sociedad no cuenta con una política específica en relación con la rotación de los miembros de la Comisión Fiscalizadora y/o del
Auditor Externo. Sin perjuicio de ello, en relación con la rotación
del Auditor Externo, la Sociedad se sujeta a lo prescripto en el artículo 28. c) del Capítulo III de las Normas de la CNV que
establece el período máximo en el cual un socio de una asociación o estudio de auditores podrá conducir las tareas de auditoría en la
Sociedad
PRINCIPIO V. RESPETAR LOS DERECHOS DE LOS ACCIONISTAS
Recomendación V.1:
Asegurar que los
accionistas tengan acceso a la información de la
Emisora.
V.1.1
El Órgano de Administración
promueve reuniones
informativas periódicas con los accionistas
coincidiendo con la
presentación de los estados financieros
intermedios.
Explicitar indicando la cantidad y frecuencia de
las reuniones realizadas en el transcurso del año.
X EDELAR es una sociedad de capital cerrado, motivo por el cual
estima que no es necesario que el Directorio promueva tales reuniones.
V.1.2
La Emisora cuenta con
mecanismos de información a inversores
y con un área
X La Sociedad cuenta con un sector específico de atención a los
inversores para atender consultas.
Adicionalmente cuenta con un sitio web www.edelar.com.ar al que los inversores y el público en general puede acceder a
información pública relevante relativa a EDELAR.
especializada para la atención de sus consultas.
Adicionalmente cuenta
con un sitio web que puedan acceder los
accionistas y otros
inversores, y que permita un canal de acceso para
que puedan establecer
contacto entre sí. Detallar.
Recomendación V.2:
Promover la participación
activa de todos los accionistas.
V.2.1
El Órgano de Administración adopta
medidas para promover la
participación de todos los accionistas en las
Asambleas Generales de
Accionistas. Explicitar, diferenciando las
medidas exigidas por ley
de las ofrecidas voluntariamente por la
Emisora a sus
accionistas.
X Siendo EDELAR una sociedad de capital cerrado, desde su
constitución las asambleas de accionistas se realizan con la presencia total de sus accionistas, las que de otro modo no podrían
llevarse a cabo.
V.2.2
La Asamblea General de
Accionistas cuenta con un Reglamento para su
funcionamiento que
asegura que la información esté
disponible para los
accionistas, con suficiente antelación para
la toma de decisiones.
Describir los principales lineamientos del mismo.
X Por los motivos indicados en el numeral V.2.1 anterior, la
Sociedad no considera necesario contar con un Reglamento para
el funcionamiento de la Asamblea que garantice el régimen informativo de los accionistas previo a la celebración de sus
reuniones.
V.2.3
Resultan aplicables los
mecanismos implementados por la
Emisora a fin que los
accionistas minoritarios propongan asuntos para
debatir en la Asamblea General de Accionistas
de conformidad con lo
previsto en la normativa vigente. Explicitar los
resultados.
X No aplica en atención a lo expuesto en el numeral V.2.1.
V.2.4
La Emisora cuenta con políticas de estímulo a la
participación de
accionistas de mayor relevancia, tales como los
inversores institucionales.
Especificar.
X No aplica en atención a lo expuesto en el numeral V.2.1.
V.2.5
En las Asambleas de
Accionistas donde se proponen designaciones
de miembros del Órgano
de Administración se dan a conocer, con carácter
previo a la votación: (i) la
postura de cada uno de los candidatos respecto
de la adopción o no de un
Código de Gobierno Societario; y (ii) los
fundamentos de dicha
postura.
X La Sociedad no da a conocer con carácter previo a la votación la
postura de cada candidato respecto de la adopción o no al Código
de Gobierno Societario en atención a lo expuesto en los numerales
IV.1 y V.2.1.
Recomendación V.3:
Garantizar el principio de
igualdad entre acción y voto.
X La Sociedad promueve el principio de igualdad entre acción y
voto, tal como resulta de su estatuto social.
Recomendación V.4:
Establecer mecanismos
X En atención a su composición accionaria la Sociedad no estima
necesario establecer semejantes mecanismos de protección.
de protección de todos los accionistas frente a
las tomas de control.
Recomendación V.5:
Incrementar el porcentaje acciones en circulación
sobre el capital.
X La Sociedad no tiene actualmente acciones en circulación.
Recomendación V.6: Asegurar que haya una
política de dividendos
transparente.
V.6.1
La Emisora cuenta con
una política de
distribución de dividendos prevista en el
Estatuto Social y
aprobada por la Asamblea de Accionistas
en las que se establece las
condiciones para distribuir dividendos en
efectivo o acciones. De
existir la misma, indicar criterios, frecuencia y
condiciones que deben cumplirse para el pago de
dividendos.
X El estatuto de la Sociedad dispone que las ganancias realizadas y liquidas se destinarán a constituir la reserva legal, a la
remuneración del directorio y sindicatura y el saldo tendrá el
destino que decida la asamblea. Los dividendos deben ser pagados en proporción a las respectivas tenencias dentro del año de su
declaración. Teniendo en cuenta las fluctuaciones de la economía
en general y del mercado eléctrico en particular, no se considera conveniente establecer una política específica referida al pago de
dividendos. El Directorio de la Sociedad evalúa prudentemente la
posibilidad de realizar una propuesta de distribución de dividendos a sus accionistas en cada ejercicio social, teniendo en
cuenta las posibilidades regulatorias y disposiciones estatutarias,
analizando en cada caso con particular atención las circunstancias
económicas propias de ese ejercicio social, los resultados de las
operaciones, los requerimientos futuros de capital, las condiciones financieras y de disponibilidad de fondos.
V.6.2
La Emisora cuenta con procesos documentados
para la elaboración de la
propuesta de destino de resultados acumulados de
la Emisora que deriven
en constitución de reservas legales,
estatutarias, voluntarias,
pase a nuevo ejercicio y/o pago de dividendos.
Explicitar dichos
procesos y detallar en que Acta de Asamblea
General de Accionistas
fue aprobada la distribución (en efectivo
o acciones) o no de
dividendos, de no estar previsto en el Estatuto
Social.
X Si bien la Sociedad no cuenta con procedimientos documentados
para que el Directorio eleve la propuesta de distribución de los Resultados Acumulados a la Asamblea de Accionistas, a tal efecto
se siguen las normativas legales vigentes en cuanto a las
asignaciones de los resultados a los respectivos rubros patrimoniales que allí se imponen.
En la Asamblea General Ordinaria de Accionistas N° 41 del 10 de
abril 2014 se propuso afectar la reserva facultativa oportunamente constituida para absorber la pérdida neta correspondiente al
ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2013.Se resuelve que la
totalidad del resultado del ejercicio sea destinado a la cuenta de resultado no asignados.
PRINCIPIO VI. MANTENER UN VÍNCULO DIRECTO Y RESPONSABLE CON LA COMUNIDAD
Recomendación VI:
Suministrar a la
comunidad la revelación de las cuestiones relativas
a la Emisora y un canal
de comunicación directo con la empresa.
VI.1
La Emisora cuenta con
un sitio web de acceso público, actualizado, que
no sólo suministre
información relevante de la empresa (Estatuto
Social, grupo económico,
composición del Órgano de Administración,
estados financieros,
Memoria anual, entre otros) sino que también
recoja inquietudes de
usuarios en general.
X La Sociedad cuenta con el siguiente sitio web:
www.edelar.com.ar. Este sitio web es de libre acceso, se actualiza
constantemente y contiene información suficiente y completa sobre la Sociedad y sus negocios, y permite que los usuarios
cursen por este medio inquietudes y consultas, permitiendo de esta
forma mantener una comunicación continua con la comunidad.
VI.2
La Emisora emite un
Balance de Responsabilidad Social y
Ambiental con frecuencia
anual, con una verificación de un
Auditor Externo
independiente. De existir, indicar el alcance o
cobertura jurídica o
geográfica del mismo y dónde está disponible.
X La Sociedad no emite un balance de responsabilidad social
empresaria.
Especificar qué normas o iniciativas han adoptado
para llevar a cabo su
política de responsabilidad social
empresaria (Global
Reporting Iniciative y/o el Pacto Global de
Naciones Unidas, ISO
26.000, SA8000, Objetivos de Desarrollo
del Milenio, SGE 21-
Foretica, AA 1000, Principios de Ecuador,
entre otras).
PRINCIPIO VII. REMUNERAR DE FORMA JUSTA Y RESPONSABLE
Recomendación VII: Establecer claras políticas
de remuneración de los
miembros del Órgano de Administración y
gerentes de primera línea,
con especial atención a la
consagración de
limitaciones
convencionales o estatutarias en función de
la existencia o
inexistencia de ganancias.
VII.1
La Emisora cuenta con
un Comité de Remuneraciones:
X El Directorio de la Sociedad considera que no resulta necesaria la
constitución de un Comité de Remuneraciones dado que las
funciones que éste desempeñaría son funciones que en la actualidad cumple la Gerencia de Recursos Humanos de la
Sociedad. De tal modo se da cumpliendo con las funciones
descriptas en VII.2.
VII.1.1 No aplica,
conforme lo
informado en VII.1 supra
VII.1.2 No aplica,
conforme lo informado en
VII.1 supra
VII.1.3 No aplica,
conforme lo informado en
VII.1 supra
VII.1.4 No aplica,
conforme lo
informado en
VII.1 supra
VII.1.5 No aplica,
conforme lo
informado en VII.1 supra
VII.2
En caso de contar con un
Comité de Remuneraciones, el
mismo:
VII.2.1 No aplica,
conforme lo
informado en
VII.1 supra
VII.2.2 No aplica,
conforme lo
informado en
VII.1 supra
VII.2.3 No aplica,
conforme lo
informado en VII.1 supra
VII.2.4 No aplica,
conforme lo
informado en VII.1 supra
VII.2.5 No aplica,
conforme lo informado en
VII.1 supra
VII.2.6 No aplica,
conforme lo
informado en
VII.1 supra
VII.2.7 No aplica,
conforme lo
informado en
VII.1 supra
VII.3
De considerar relevante
mencionar las políticas
aplicadas por el Comité de Remuneraciones de la
Emisora que no han sido
mencionadas en el punto anterior.
No aplica
VII.4
En caso de no contar con un Comité de
Remuneraciones, explicar
cómo las funciones descriptas en VII. 2 son
realizadas dentro del seno
del propio Órgano de Administración.
X En lo que respecta a los empleados de la Sociedad, la Gerencia de
Recursos Humanos, en consulta con el Presidente del Directorio, es la encargada de desarrollar y llevar adelante el proceso de
fijación de las remuneraciones correspondientes.
PRINCIPIO VIII. FOMENTAR LA ÉTICA EMPRESARIAL
Recomendación VIII:
Garantizar comportamientos éticos
en la Emisora.
VIII.1
La Emisora cuenta con un Código de Conducta
Empresaria. Indicar principales lineamientos
y si es de conocimiento
para todo público. Dicho Código es firmado por al
menos los miembros del
Órgano de Administración y
gerentes de primera línea.
Señalar si se fomenta su aplicación a proveedores
y clientes.
X La Sociedad adhirió a las políticas, procedimientos y normas
internas de su controlante última, EDENOR, la cual cuenta con un Código de Conducta en el que abarca las relaciones con los
clientes, proveedores y con el personal, así como también establece pautas y obligaciones relativas a la custodia y protección
de bienes de la misma, brindando un marco general a la conducta
del personal en relación a la información interna, registros contables y reportes.
A partir del 1/11/13 debido al cambio de su controlante principal,
la compañía se encuentra trabajando en la actualización de las políticas y procedimientos internos
VIII.2
La Emisora cuenta con mecanismos para recibir
denuncias de toda
conducta ilícita o anti ética, en forma personal o
por medios electrónicos
garantizando que la información transmitida
responda a altos
estándares de confidencialidad e
integridad, como de registro y conservación
de la información. Indicar
si el servicio de recepción y evaluación de
denuncias es prestado por
personal de la Emisora o por profesionales
externos e independientes
para una mayor protección hacia los
denunciantes.
X La Sociedad adhirió a las políticas, procedimientos y normas
internas de su anterior controlante, EDENOR, la cual cuenta con una “Política para Facilitar la Denuncia de Presuntas
Irregularidades dentro de la Empresa” y un “Procedimiento para
la gestión de denuncias”, ambos documentos fijan un proceso de recepción, gestión y resolución de denuncias, las cuales son
mediante canales anónimos y son operados por profesionales
externos e independientes. Asimismo, el Código de Conducta antes mencionado también hace referencia a este tema. A partir
del 1/11/13 debido al cambio de su controlante principal, la
compañía se encuentra trabajando en la actualización de las políticas y procedimientos internos
VIII.3
La Emisora cuenta con políticas, procesos y
sistemas para la gestión y
resolución de las denuncias mencionadas
en el punto VIII.2. Hacer
una descripción de los aspectos más relevantes
de las mismas e indicar el
grado de involucramiento del Comité de Auditoría
en dichas resoluciones,
en particular en aquellas denuncias asociadas a
temas de control interno para reporte contable y
sobre conductas de
miembros del Órgano de Administración y
gerentes de la primera
línea.
X La Sociedad adhirió a las políticas, procedimientos y normas
internas de su controlante última, EDENOR, la cual cuenta con la
Política y Procedimiento descritos en el punto precedente. En
ambos documentos se detalla el proceso a seguir desde la
recepción de una denuncia, hasta la conclusión de la investigación y aplicación de las medidas correctivas que pudieran
corresponder.
A partir del 1/11/13 debido al cambio de su controlante principal, la compañía se encuentra trabajando en la actualización de las
políticas y procedimientos internos
PRINCIPIO IX: PROFUNDIZAR EL ALCANCE DEL CÓDIGO
Recomendación IX: Fomentar la inclusión de
las previsiones que hacen
a las buenas prácticas de buen gobierno en el
Estatuto Social
X Las responsabilidades establecidas en la Resolución General 606/12 están comprendidas en el marco general del estatuto social
de EDELAR. El Directorio de la Sociedad evaluará durante el
ejercicio en la necesidad de proponer a los accionistas una enmienda al estatuto social a fin de profundizar la inclusión de
otras previsiones que hagan a las buenas prácticas de buen
gobierno corporativo.
En atención a lo resuelto precedentemente, se RESUELVE, también por unanimidad de
votos computables, autorizar indistintamente al señor Presidente del Directorio a suscribir
en nombre y representación de la Sociedad, los Estados Financieros y demás
documentación relacionada antes aprobada, como así también a realizar las presentaciones
y otorgar los demás actos que fueran necesarios por ante las autoridades que correspondan.
A continuación se pasa a considerar el Segundo Punto del Orden del día 2) Convocatoria
a asamblea general anual ordinaria de accionistas, a los fines de considerar la
documentación prevista por el Art. 234 de la ley de sociedades comerciales. Toma la
palabra el Sr. Fernandez quien informa que habiendo sido aprobada la documentación
contable correspondiente al ejercicio finalizado el 31 de Diciembre 2014, corresponde
convocar a Asamblea General Ordinaria de accionistas. Luego de un breve intercambio de
opiniones los Sres. Directores por unanimidad RESUELVEN: (i) Convocar a la Asamblea
General Ordinaria de Accionistas de Empresa Distribuidora de Electricidad de La Rioja
SA (EDELAR S.A.) a celebrarse el día 22 de Abril de 2015 a las 11hs en primera
convocatoria y a las 12hs en segunda convocatoria en caso de haber fracasado la primera,
en la Sede Social de calle Buenos Aires 73, de la Ciudad Capital de La Rioja , a fin de
considerar el siguiente ORDEN DEL DIA:
1) Designación de dos accionistas para firmar el acta.
2) Consideración de los documentos indicados en el articulo 234, inc. 1 de la Ley
19.550 correspondiente al ejercicio cerrado el 31 de Diciembre de 2014.
3) Consideración y destino de los resultados del ejercicio
4) Consideración de la gestión del Directorio y de la Comisión Fiscalizadora
5) Consideración de las remuneraciones al Directorio correspondiente al ejercicio
cerrado el 31 de Diciembre de 2014
6) Consideración de las remuneraciones a la Comisión Fiscalizadora correspondiente
al ejercicio cerrado el 31 de Diciembre de 2014.
7) Designación de directores titulares y suplentes
8) Designación de síndicos titulares y suplentes.
9) Consideración de la retribución del Auditor Externo de los estados contables del
ejercicio 2014.
10) Designación del auditor Externo de los estados contables del ejercicio 2015.
(ii) Dejar constancia que no se publicaran edictos de convocatoria por haber
comprometido su asistencia los accionistas titulares de acciones representativas del
100% del capital social de la sociedad (art. 237, ultimo párrafo, Ley 19.550); y (iii)
Designar y facultar a los Sres. Ricardo Ruarte, Jorge Nuñez y Antonio Tarifa para que
actuando uno cualquiera de ellos en forma individual e indistinta y en nombre de la
Sociedad, realicen todas las gestiones, trámites y presentaciones y suscriban todos los
documentos relativos a la convocatoria y celebración de la Asamblea convocada en la
presente reunión, como así también aquellos actos necesarios y conducentes a fin de dar
cumplimiento a lo resuelto en la presente reunión.
No habiendo mas asuntos que tratar se levanta la sesión siendo las 12hs, previa lectura y
aprobación de la presente acta.-
