1

1

ACEITE DE

LINAZA

EPOXIDADO

Equipo No. 4

2014

Integrantes:

AUJEVA

ACEITE DE

LINAZA

EPOXIDADO

Bautista Pichardo Edgar

Enguilo Gonzaga VaniaNayeli

Martínez Peña Jessica Inove

Miranda Villatoro Ulises

Salinas Tavira Armando

Sánchez Tavira Arturo

2

TABLA DE CONTENIDO

1.- SEGMETOS DE MERCADO Y BENEFICIARIOS ........................................................................... 3

2.- ENTORNO DEL MERCADO ....................................................................................................... 5

2.1. ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA E IDENTIFICACIÓN DE DEMANDA Y OFERTA .................... 5

2.2. DEMANDA POTENCIALEMNTE DISPONIBLE PROYECTADA .............................................. 10

2.3. PROYECCIÓN DE INGRESOS .............................................................................................. 14

2.4. CAPACIDAD DE LA PLANTA ............................................................................................... 15

2.5. ANÁLISIS FODA ................................................................................................................. 16

2.6. FACTOR DE ÉXITO ............................................................................................................. 17

3.- LOCALIZACIÓN .............................................................................................................. 17

4.- PROPUESTA DE VALOR .................................................................................................. 23

4.1. MISIÓN ............................................................................................................................. 23

4.2. VISIÓN............................................................................................................................... 23

4.3. JUSTIFICACIÓN .................................................................................................................. 23

4.4. PROPUESTA DE VALOR POR SEGMENTO .......................................................................... 23

4.5. CANALES DE COMUNICACIÓN ......................................................................................... 24

5.- FICHA TÉCNICA DEL PRODUCTO..................................................................................... 24

6.- RELACIONES CON EL CLIENTE ........................................................................................ 25

7.- FLUJO DE INGRESOS ...................................................................................................... 26

7.1. EVALUACIÓN FINANCIERA ................................................................................................ 26

7.2.CRITERIOS DE APROBACIÓN .............................................................................................. 27

7.2.1. VALOR PRESENTE NETO ............................................................................................ 27

7.2.2. TASA INTERNA DE RETORNO ..................................................................................... 27

7.2.3. PERIODO DE PAGO .................................................................................................... 28

8.- ACTIVOS CLAVE............................................................................................................. 29

9.- ACTIVIDADES CLAVE ..................................................................................................... 29

9.1. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO ............................................................................................. 29

9.1. DIAGRAMA DE PROCESO ................................................................................................. 31

10.- ALIADOS CLAVE........................................................................................................... 31

11.- ESTRUCTURA DE COSTOS ............................................................................................ 32

11.1. PRESUPUESTO DEL PROYECTO ....................................................................................... 32

11.2. PROGRAMA DE RPESUPUESTO....................................................................................... 24

11.2.1. DESGLOSE DE COSTOS ................................................................................................ 35

3

INTRODUCCIÓN

Un plastificante es una sustancia incorporada a un material de tal manera que aumente su

flexibilidad así como la facilidad de trabajo y procesado de un polímero. Hasta la fecha se

manufacturan más de 300 plastificantes, Los principales plastificantes usados alrededor del

mundo son aquellos que contienen ftalatos.

En un principio se pensó que el uso de ftalatos era benigno para el ser humano y se utilizaron

para la fabricación de juguetes para niños y plásticos de uso médico y quirúrgico. Las

investigaciones actuales han revelado posibles efectos de trastorno endocrino asociados a la

utilización de ftalatos. A este respecto, en las últimas dos décadas los ftalatos han sido puestos

a examen por parte de consumidores y grupos ecologistas, por su posible acción cancerígena y

sus posibles efectos de modulación endocrina. En concreto, los plásticos médicos basados en

PVC han recibido la mayor atención en este sentido debido a que los usos médicos constituyen

el 10% del mercado de los ftalatos.

La utilización del aceite epoxidado de linaza es un sustituto a los plastificantes a base de

ftalatos, por lo que la implementación de este es factible en la industria.

1.- SEGMENTO DE MERCADO Y BENEFICIARIOS.

El mercado potencial para la comercialización del aceite epoxidado de linaza, se dedujo

principalmente para aquellos sectores en los que la sustitución de adhesivos con Ftalatos es

crucial o en aquellos en los que en años posteriores se introducirán leyes que restrinjan su uso.

La necesidad fundamental a cubrir, es la sustitución de plastificantes con ftalatos por

plastificantes epoxidados a base de linaza, lo cual evita reacciones adversas al uso prolongado

y cotidiano.

AUJEVA elabora un producto intermediario, así que hemos considerado cinco criterios de

segmentación:

Contacto directo con el consumidor final: Ya que los ftalatos son sustancias tóxicas que

se transfieren del producto al consumidor, es importante considerar qué tan cerca

está interactuando el usuario con estos artículos nocivos.

Leyes regulatorias: Dependiendo del segmento, se observa una tendencia por parte de

organizaciones preocupadas por la salud de los consumidores (Greenpeace, OMS,

COFEPRIS, entre otras).

Publicidad negativa: Algunas organizaciones se han encargado de alertar a la sociedad

sobre el efecto nocivo de productos que contienen ftalatos, este tipo de información

es más agresiva en un sector que en otro.

Cuidado de la marca: Para ciertas empresas es muy importante conservar una buena

imagen de su marca, tratando de procurar más por la salud de sus clientes.

Cantidad de ftalatos utilizados: La cantidad de ftalatos utilizados en la fabricación varía

de acuerdo al producto.

4

A continuación, se presenta una tabla de ponderaciones para identificar los segmentos

potenciales en nuestro mercado:

Factor

Ponderació

n

Segmentos

Construcción Belleza Automotriz Textil Salud Juguetes

Contacto directo con el consumidor final

3 3 9 4 12 2 6 6 18 1 3 5 15

Leyes regulatorias 2 1 2 5 10 2 4 4 8 3 6 6 12

Cuidado de la marca 3 1 3 6 18 2 6 5 15 3 9 4 12

Publicidad negativa 2 1 2 5 10 3 6 4 8 2 4 6 12

Cantidad de ftalatos utilizados

1 6 6 1 1 4 4 2 2 5 5 3 3

Total 22 51 26 51 27 54

Tabla (1). Ponderación de segmentos potenciales

Para conocer mejor los segmentos a los que nos enfocaremos, se realizó un análisis más

detallado de cada sector:

Tabla (2). Uso de plastificantes por segmento

Por lo tanto los segmentos más sobresalientes son: belleza, textil y juguetes.

Segmento Uso de los ftalatos y plastificantes Empresas con uso de

ftalatos

Empresas que

implementarán la

eliminación de ftalatos

Textiles

Se usa para el suavizante de textiles,

principalmente en:

Zapatos, bolsas de mano, ropa de

saldo y ropa en general.

GAP, PUMA, C&A,

ADIDAS y Burberry ZARA, MANGO y LEVIS

Belleza

En fragancias se utilizan para

prolongar la duración de las

fragancias y durabilidad de los

cosméticos, desodorantes, esmaltes

para uñas, aerosoles para el cabello,

perfumes, lociones, humectantes

Chanel, L Oreal y

calvin Klein Van der Vielt y Bogner

Juguetes

Se utilizan principalmente para

ablandar y prolongar la vida de uso

del plástico

Mattel, Disney y

Hasbro Lego y Play Movie

5

2.- ENTORNO DEL MERCADO.

2.1. Análisis de la competencia e identificación de demanda y oferta.

En México, la producción de aceite epoxidado de linaza se encuentra gobernado por 4

principales empresas, las cuales son líderes en otros sectores de producción de materias

primas a nivel industrial. A continuación se presentara el perfil, ubicación y características de

dichas compañías.

Cabe destacar que para el código nacional de actividades económicas, el proyecto para el cual

se está estimando el presente estudio de mercado, corresponde al número 20 (Industria

Química).

-Resinas y Materiales, S.A. de C.V. (RYMSA)

Perfil: Resinas y Materiales se fundó en 1975, con capital 100% mexicano y

tecnología propia. El crecimiento de RYMSA se ha basado en el desarrollo de

su propia tecnología dentro del departamento de Investigación y Desarrollo,

lo que proporciona a sus productos la mejor calidad, alcanzando los más

altos estándares internacionales.

Características: Actualmente es líder en la fabricación de aceite de soya epoxidado y ha

desarrollado una amplia y completa gama de plastificantes monoméricos y poliméricos de la

más alta calidad, así como el desarrollo de especialidades para la industria del plástico, del PVC

y del poliuretano.

Ubicación: Resinas y Materiales se encuentran ubicados en Cuautitlán Izcalli, Edo. deMéx.,

México.

Productos: El DINP es un ftalato que principalmente se utiliza como aditivo en plásticos para

hacerlos más flexibles. Su estructura y usos son muy parecidos a los del DIDP. Su uso ha sido

muy amplio en productos de la vida diaria, desde pavimento de suelos a suelas para el calzado.

El DBP, también denominado DNBP, es un ftalato con la misma estructura central que el DIDP

y el DINP pero con dos cadenas laterales más cortas enganchadas, cada una con cuatro átomos

de carbono.

El mercado de DINP en México históricamente se muestra en la siguiente tabla:

Año Producción

(ton)

Consumo

(ton)

1999 20340 11826

2000 21871 12716

2001 23518 13673

6

0

5000

10000

15000

20000

25000

30000

35000

40000

1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

TON

AÑOS

Periodo 1999-2013

Producción

Consumo

2002 25288 14702

2003 27191 15809

2004 29238 16999

2005 31438 18278

2006 32748 19040

2007 34113 19833

2008 35534 20659

2009 29310 16942

2010 24548 14108

2011 25775 14813

2012 27064 15554

2013 28417 16332

Tabla (3). Producción y consumo de DINP (RYMSA) periodo 1999-2013.

Figura (1). Datos históricos de Consumo-Producción de DINP (RYMSA) en el periodo 1999-

2013.

7

0

1000

2000

3000

4000

1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

TON

AÑO

Periodo 1999-2013Producción

El mercado de DBP en México históricamente se muestra en la siguiente tabla:

Año Producción

(ton/año)

Consumo

(ton/año)

1999 1734 1204

2000 1864 1295

2001 2004 1392

2002 2155 1497

2003 2318 1609

2004 2492 1731

2005 2680 1861

2006 2821 1959

2007 2969 2062

2008 3125 2170

2009 3240 2250

2010 2372 1637

2011 2491 1718

2012 2615 1804

2013 2746 1895

Tabla (4). Producción y consumo de DBP (RYMSA) periodo 1999-2013.

Figura (2). Datos históricos de Consumo-Producción de DBP (RYMSA) en el periodo 1999-

2013.

8

-Sigma-Aldrich Quimica S.A. de C.V.

Perfil: Sigma-Aldrich es una de las principales compañías en ciencias

de la vida y alta tecnología. Nuestros productos químicos,

bioquímicos y kits de biología molecular se utilizan en la

investigación científica, incluyendo la investigación genómica y

proteómica, biotecnología, desarrollo farmacéutico, diagnóstico de la enfermedad y como

componentes clave en la fabricación de medicamentos.

Caracteristicas: Sigma-Aldrich maneja dos presentaciones de plastificantes principales: 06681-

500MG-F (DEHP) y 06681-2.5G-F (DIDP).

Ubicación: Parque Industrial Toluca 2000, Calle 6 Norte No. 107, 50200 TOLUCA, MEXICO

Productos: El DEHP es un ftalato, una sustancia utilizada para hacer los plásticos más flexibles.

En la década de los 90 fue el plastificante más utilizado como aditivo en muchos productos de

PVC para la construcción, como en el revestimiento de suelos en PVC. El DIDP es un ftalato que

se utiliza principalmente como aditivo en plásticos para hacerlos más flexibles. Su estructura y

sus usos son muy parecidos a los del DINP. Su uso ha sido muy extendido en productos de la

vida diaria, desde el revestimiento de suelos a suelas para el calzado.

El mercado de DEHP en México históricamente se muestra en la siguiente tabla:

Año Producción

(ton)

Consumo

(ton)

1999 15643 12515

2000 16821 13457

2001 18087 14470

2002 19448 15559

2003 20912 16730

2004 22486 17989

2005 24179 19343

2006 25999 20799

2007 27956 22364

2008 30060 24048

2009 30497 24300

9

2010 28461 22588

2011 30454 24170

2012 32585 25861

2013 34866 27672

Tabla (5). Producción y consumo de DEHP (SIGMA-ALDRICH) periodo 1999-2013.

Figura (3). Datos históricos de Consumo-Producción de DEHP (SIGMA-ALDRICH) en el periodo

1999-2013.

El mercado de DIDP en México históricamente se muestra en la siguiente tabla:

Año Producción

(ton)

Consumo

(ton)

1999 8265 5904

2000 8887 6348

2001 9556 6826

2002 10275 7340

2003 11049 7892

2004 11881 8486

0

5000

10000

15000

20000

25000

30000

35000

40000

1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

TON

AÑOS

Periodo 1999-2013Producción

Consumo

10

2005 12775 9125

2006 13447 9605

2007 14155 10111

2008 14900 10643

2009 12312 8728

2010 10396 7268

2011 10916 7631

2012 11461 8013

2013 12034 8413

Tabla (6). Producción y consumo de DIDP (SIGMA-ALDRICH) periodo 1999-2013.

Figura (4). Datos históricos de Consumo-Producción de DIDP (SIGMA-ALDRICH) en el period

1999-2013.

2.2. Demanda Potencialmente Disponible Proyectada

Se han encontrado algunos datos históricos de la producción de aceite de linaza epoxidado en

la primera década del siglo XXI, además de apoyarnos en los datos históricos de los

plastificantes antes mencionados, se han recuperado los datos históricos de la Demanda

Potencialmente Disponible.

0

2000

4000

6000

8000

10000

12000

14000

16000

1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

TON

AÑOS

Periodo 1999-2013 Producción

Consumo

11

Año Producción

(ton)

Consumo

(ton)

1999 693 482

2000 746 518

2001 802 557

2002 862 599

2003 927 644

2004 997 692

2005 1072 744

2006 1128 783

2007 1188 825

2008 1250 868

2009 1296 900

2010 949 655

2011 996 687

2012 1046 722

2013 1098 758

Tabla (7). Datos históricos del aceite de linaza.

Figura (5). Demanda y Oferta del aceite de linaza.

0

200

400

600

800

1000

1200

1400

1998 2000 2002 2004 2006 2008 2010 2012

TON

Año

Oferta y Demanda

Producción

Consumo

12

Demanda y Oferta proyectadas.

X Año

Producción

Y1

(ton/año)

Consumo

Y2

(ton/año)

X^2 X*Y1 X*Y2

-7 1999 693 482 49 -4851 -3374

-6 2000 746 518 36 -4476 -3108

-5 2001 802 557 25 -4010 -2785

-4 2002 862 599 16 -3448 -2396

-3 2003 927 644 9 -2781 -1932

-2 2004 997 692 4 -1994 -1384

-1 2005 1072 744 1 -1072 -744

0 2006 1128 783 0 0 0

1 2007 1188 825 1 1188 825

2 2008 1250 868 4 2500 1736

3 2009 1296 900 9 3888 2700

4 2010 949 655 16 3796 2620

5 2011 996 687 25 4980 3435

6 2012 1046 722 36 6276 4332

7 2013 1098 758 49 7686 5306

0 2014 15050 10434 280 7682 5231

Tabla (8).Datos históricos

13

1 2

a 1003.33 695.60

b 27.43 18.68

Tabla (9).Factores para la regresión lineal.

Y1=1003.33+27.43X

Y2=695.6+18.68X

El objetivo es cumplir 60% de la demanda.

X Año Producción

(Y1)

Demanda

(Y2) DPDP

7 2013 1098 758 Arranque

8 2014 1223 845 507

9 2015 1250 864 518

10 2016 1278 882 529

11 2017 1305 901 541

12 2018 1333 920 552

13 2019 1360 938 563

14 2020 1387 957 574

15 2021 1415 976 585

16 2022 1442 995 597

17 2023 1470 1013 608

Tabla (10).Proyección de datos

14

Figura (6). Demanda Potencialmente Disponible Proyectada (DPDP)

2.3. Proyección de Ingresos

Con base al precio de las materias primas y a la estequiometria de la reacción para producir el aceite de linaza epoxidado el precio del producto oscila entre:

[$ 430,000/𝑡𝑜𝑛 − $800,000/𝑡𝑜𝑛] Si nos basamos en un precio promedio de $615000/𝑡𝑜𝑛 Entonces los ingresos potencias son:

Año Consumo

(ton)

Ingresos

( millones de $)

2014 507 446

2015 518 456

2016 529 466

2017 541 476

15

446

456

466

476

486

495

505

515

525

535

2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Mill

on

es

de

pe

sos

Años

Proyección de Ingresos

2018 552 486

2019 563 495

2020 574 505

2021 585 515

2022 597 525

2023 608 535

Tabla (11). Potencial de ingresos del Proyecto del Aceite de Linaza Epoxidado.

Figura (7). Proyección de ingresos Proyectada del aceite de linaza.

2.4. Capacidad de la planta

De acuerdo con los resultados arrojados por el DPDP (demanda potencialmente disponible

proyectada), se puede hacer una estimación de la capacidad a la cual se va a operar la planta.

Se planea que la capacidad de producción de nuestra planta cubra aproximadamente el 100 %

de la demanda de aceite de linaza epoxidado para el año 2023. El valor de la demanda de

aceite de linaza epoxidado para el año 2023 es de 608 toneladas, por lo tanto, la capacidad de

producción con la cual será diseñada nuestra planta es de 620 toneladas al año.

16

2.5. Análisis FODA.

Análisis Cuantitativo Oferta y demanda histórica

Demanda Potencialmente Disponible Proyectada (DPDP), capacidad preliminar y proyección de

potencial de ingresos.

Localización geográfica

Macrolocalización

Microlocalización

2.6. FACTOR DE ÉXITO

Fortalezas:

1. Cartera de clientes amplia y disponible.

2. Control y dirección sobre las ventas al

cliente.

3. Calidad y confiabilidad del producto.

4. Proceso amigable al medio ambiente

Debilidades:

1. Seríamos un competidor débil ante las

grandes empresas.

2. Poca experiencia en el mercado.

3. Necesidad de una mayor fuerza de

ventas.

4. Presupuesto limitado.

5. El equipo gerencial es insuficiente.

Oportunidades:

1. La Unión Europea ha prohibido el uso de

determinados ftalatos.

2. Los clientes finales responden ante la

toxicidad de los productos con ftalatos.

3. Los plastificantes plastificantes se usan

en diversos productos finales.

4. Los productos con ftalatos se consideran

un riesgo para la salud.

5. Se está incrementando la demanda de

plastificantes libres de ftalatos en el

mercado mundial.

Amenazas:

1. Vulnerabilidad ante grandes

competidores.

2. Las grandes empresas amplían su gama

de productos con nuevos plastificantes

ecológicos y libres de ftalato.

3. La competencia tiene gran capacidad de

producción.

4. Algunas empresas cuentan con

autorizaciones especiales para el uso de

plastificantes sin ftalatos en la industria

alimentaria.

17

Figura (8).Factor de éxito

AUJEVA es una empresa que se muestra débil en un mercado con muchas

oportunidades.

2.6 FACTOR DE ÉXITO

AUJEVA es empresa que desde su inicio ofrece al cliente final un producto no dañino que

procura el bienestar de la sociedad. Es evidente que competimos contra empresas muy bien

posicionadas en el mercado actual, sin embargo AUJEVA considera entrar en éste con una

planta que tenga una capacidad de producción competitiva.

3. LOCALIZACIÓN GEOGRÁFICA

Se va a atacar el mercado nacional y se subdividirá en 5 regiones para su análisis.

Localización de la oferta

La industria de los plásticos, está formada por dos sectores, el petroquímico fabricante de resinas

y aditivos y la industria manufacturera transformadora de productos plásticos. El fabricante de

resinas constituye el último eslabón de una de las cadenas productiva de la petroquímica. La

18

industria petroquímica, fabricante de resinas plásticas y aditivos se encuentra localizada en

Tampico, Tamaulipas y Coatzacoalcos Veracruz. Las resinas sintéticas y fibras quimias representan

el 48.5% de los insumos que utiliza la industria del plástico.

Localización de la demanda

Las oportunidades de negocio para proveedores de plástico en México representan una actividad

dinámica. Datos recientes refieren que actualmente existen 3,500 empresas procesadoras que

generan productos por 4.8 millones de toneladas anuales de este material. Estas empresas

generan a escala nacional 150 mil empleos directos y suman un valor comercial de 20 mil millones

de dólares. Mantiene interacción económica con más de 50 mil empresas e industrias, de las

cuales bolsas, películas, botellas y autopartes concentran 50% del valor de la industria. El Estado

de México, Distrito Federal, Durango, Sonora y Nuevo León son los estados que registran la mayor

producción de plástico.

Localización de suministros

Los países productores de este aceite son principalmente Canadá y Estados Unidos. Es verdad que

la mayor parte de la linaza se exporta de Canadá pero en México también se cultiva en el estado

de Sonora, principalmente en el municipio de Bacum.

Macrolocalización

Consideraremos Nuevo león, sonora, Durango, Tamaulipas y el estado de México para el

estudio de macrolocalización.

Alternativas

Tamaulipas Durango Estado de

México Sonora Nuevo león

19

Figura (9).Mapa de la República Mexicana dividida en regiones

Los factores relevantes en la macrolocalización de este tipo de proyecto, son:

Planes de desarrollo regional

Disposiciones legales y administrativas

Infraestructura

Localización de insumos

Localización de la demanda

La región noreste del país se muestra favorable pues en ella se encuentran tres estados

productores de plásticos además influye la cercanía con la localización de los insumos.

Factores Ponderació

n

Durango Tamaulipas Estado de

México

Sonora Nuevo

León

Disponibilidad de tierra 3 1 3 3 9 2 6 5 15 4 12

Condiciones generales 3 1 3 4 12 3 9 2 6 5 15

Infraestructura 1 1 1 2 2 4 4 3 3 5 5

PIB 3 1 3 3 9 2 6 5 15 4 12

Localización de insumos 2 5 10 5 10 3 6 1 2 1 2

Localización de la demanda 4 3 12 5 20 2 8 4 16 1 4

Total 37 66 40 60 52

LAS 5 REGIONES

DEL PAIS

20

Tabla (12).Ponderaciones por región

La región noreste del país se muestra favorable pues en ella se encuentran tres estados

productores de plásticos además influye la cercanía con la localización de los insumos.

El estado de Tamaulipas obtuvo la mejor puntuación por lo tanto se procede a buscar cual es el

mejor complejo industrial para localizar nuestra planta.

Microlocalización

Debido a que la región noreste del país es atractiva para AUJEVA se analizan dos estados más

(Coahuila y chihuahua) con el fin de verificar si Tamaulipas es la mejor opción de la zona

noreste.

Noreste Terreno ($/m2) Energía

eléctrica

(kWh)

Potable

($/m3)

Mano de

obra ($/día)

Facilidad

logística (%)

Servicios a

personal (%)

Corredores

industriales

(%)

Coahuila de

Zaragoza 489.5 1.31 10.76 243.9 20.00 10 13.64

Chihuahua 491.11 1.31 9.88 235.1 15.00 17 27.27

Durango 376.7 1.31 20.42 193.8 7.00 8 3.03

Nuevo León 2552.7 1.31 15.05 294.5 9.00 14 24.24

Tamaulipas 432.24 1.31 12.35 243.4 48.00 51 31.82

Factores Ponderació

n

Coahuila de

Zaragoza

Chihuahua Durango Nuevo

León

Tamaulipa

s

Terreno 2 3 6 2 4 5 10 1 2 4 8

Agua

otable 3 4 12 5 15 1 3 2 6 3 9

Mano de

obra 4 2 8 4 16 5 20 1 4 3 12

Estado

Coahuila de zaragoza

Chihuhua Nuevo león Durango Tamaulipas

21

$/día

Facilidad

logística 3 4 12 3 9 1 3 2 6 5 15

Servicios

a

personal

1 2 2 4 4 1 1 3 3 5 5

Corredores

industriale

s

2 2 4 4 8 1 2 3 6 5 10

Total 44 56 39 27 59

Tabla (13). Ponderación por estado en la región noreste.

Tamaulipas es el estado seleccionado para AUJEVA.

Microlocalización del parque industrial.

Parquet industrial Total de

empresas

estableci

das

Total de

empleados

generados

Empresa

s

grandes

(Más de

251

emplead

os)

Empresa

s

mediana

s (51-250

emplead

os)

Empresa

s

pequeña

s (11-50

emplead

os)

Empresa

s micro

(0-10

emplead

os)

1 Parque industrial Reynosa 63 25,597.00 20 22 13 2

2 Parque Industrial Fraccionamiento

Industrial del Norte

29 25,038.00 15 7 4 3

3 Fideicomiso Ciudad Industrial de

Matamoros

41 9,700.00 5 10 15 7

4 Parque Industrial Nuevo Santander 7 4,990.00 2 1 0 4

5 Parque Industrial Maquilpark FINSA

Reynosa

16 4,000.00 13 0 0 0

6 Parque Industrial Valle Hermoso 4 3,000.00 4 0 0 0

7 Parque Industrial Río Grande 8 2,900.00 3 1 3 0

8 Parque Industrial FINSA Nuevo Laredo 14 2,851.00 4 4 1 1

22

Tabla (14). Descripción general de los parques industriales de Tamaulipas

De acuerdo con la base del SIMPPI son 14 parques que cuentan con empresas establecidas.

Estos parques agrupan 200 empresas establecidas, de las cuales 185 se encuentran en

operación.

Se seleccionaron los tres parques industriales más activos de Tamaulipas y se ponderaron los

factores:

Factores Ponderaci

ón

Fideicomiso

Ciudad

Insutrial de

Matamoros

Parque Industrial

Reynosa

Parque Industrial

Fraccionamiento

Industrial del Norte

Empresas establecidas 4 2 8 3 12 1 4

Empleados generados 3 1 3 3 9 2 6

Empresas grandes 3 1 3 3 9 2 6

Empresas medianas 3 2 6 3 9 1 3

Empresas pequeñas 2 3 6 2 4 1 2

Empresas micro 1 3 3 2 2 1 1

Total 29 45 22

Tabla (15). Ponderación por estado en la región noreste.

9 Parque Industrial Villa Florida 1 1,700.00 1 2 0 0

10 Parque Industrial Miguel Alemán 2 1,250.00 1 0 0 1

11 Parque Industrial Río Bravo 2 1,094.00 2 1 0 0

12 Parque Industrial MANIMEX 3 772.00 3 0 0 0

13 Parque Industrial Abrigo del Golfo 7 136.00 0 2 1 4

14 Parque Industrail Pesquero La Pesca 3 - 0 0 0 3

Total 200 83,028.00 73 50 37 25

23

Figura (10).Parques industriales en Tamaulipas

Debido a las condiciones de los parques industriales en Tamaulipas, AUJEVA ha decidido

situarse en el parque industrial Reynosa (Roca Inmobiliaria, SA de CV) debido a que presenta

un mayor potencial activo en este Estado.

4.- PROPUESTA DE VALOR.

4.1 Misión

Producir y proveer aceite de linaza epoxidado para la implementación industrial en la elaboración de diversos productos plásticos en beneficio de nuestros clientes, la salud del consumidor final y el cuidado del medio ambiente.

4.2 Visión

AUJEVA es una empresa que busca posicionarse en el mercado industrial como un proveedor de aceite de linaza epoxidado, colocando a nuestro producto como un sustituto inocuo y económico de plastificantes tóxicos como los ftalatos.

4.3 Justificación

El proyecto es benéfico para la salud de los consumidores dado que viene a sustituir a los ftalatos. Existe preocupación pública sobre dichos compuestos debido a su uso generalizado,

24

su presencia en el medio ambiente y sus posibles efectos sobre la salud humana (pubertad precoz en las niñas, partos prematuros, infertilidad masculina y defectos de genitales). Debido a esto, se observó una gran oportunidad de incursionar en el mercado, puesto que se planea implementar el uso de plastificantes no dañinos. Además, actualmente no existen grandes productores en el mercado latinoamericano, lo que nos permite participar de manera activa en dicha área. 4.4 Propuesta de valor por segmento

El compromiso de AUJEVA hacia sus aliados de negocio es adicionar valor a los productos que

fabrica y comercializa, ofreciéndoles un producto personalizado que cumple con los

parámetros de protección que algunas normas regulatorias dirigidas a la salud del consumidor

han impuesto.

Además nuestros compradores con marcas prestigiosas podrán eliminar ingredientes que se

han relacionado con problemas para la salud (ftalatos). Esto les asegura mantener una imagen

ante el consumidor final de interés y responsabilidad social. AUJEVA ofrece una nueva

alternativa para sustituir los aditivos que contienen ftalatos que pueden provocar

enfermedades, de tal manera que se puedan evitar consecuencias adversas para el bienestar

del consumidor.

Aunque los segmentos determinados son de distinta índole, el producto ofrecido por AUJEVA

está destinado al mismo fin: solucionar un problema social que se desató recientemente. Si

miramos hacia adelante y analizamos la forma en que, como empresa, contribuimos a un

futuro sustentable, una cosa está clara: continuaremos el desarrollo, enfrentaremos nuevos

desafíos y aprovecharemos nuevas oportunidades para tener éxito.

4.5 Canales de comunicación y distribución

AUJEVA otorga extraordinaria importancia a ofrecer un óptimo servicio al cliente. Haciendo uso de Internet esto conlleva la creación de un nuevo canal de servicio y distribución que permite al cliente acceder de manera sencilla y rápida a cierta información y actividades de la empresa).

Además, a petición del Cliente, AUJEVA podrá facilitar asistencia técnica e información sobre

posibles aplicaciones y características técnicas de su producto gratuitamente.

Con el fin de apoyarlos, AUJEVA tendrá un departamento de servicio personalizado al cliente

que les proporcionará asesoría técnica.

5. FICHA TÉCNICA DEL PRODUCTO.

25

Sustancia: Aceite de linaza epoxidado, ELO.

Descripción:

El aceite de linaza epoxidado es una sustancia UVCB (de origen orgánico) de composición

variable, obtenido por la epoxidación de triglicéridos de ácidos grasos de linaza.

Composición:

Ácidos grasos Composición porcentual de ácidos grasos

Ácido Estereático 3-5%

Ácido Pálmico 5-7%

Ácido Linoleico 14-20%

Ácido Oleico 18-26%

Ácido Linoleico 51-56%

Tabla (16) composición del aceite de linaza epoxidado

Propiedades físicas.

Volatilidad: nula

Densidad (20°C, g/cm3): 1.055

Viscosidad (20°C, p): 8

Índice de acidez (mg KOH/g): ≤1

Índice de refracción (16°C): 1.475

Punto de inflamación (°C): 310

Oxigeno epóxido (%):±8

Solubilidad en el agua: insoluble

Peso molecular (g/mol): 1,037

Tendencia a la migración: baja

Resistencia a la extracción: alta en medio acuoso o en hidrocarburos

Estable a la luz: si

Termoestable: si, a temperatura ambiente

Notas adicionales: captador de ácidos grasos (lipofílico).

Efectos en la salud:

Inhalación Puede ser nocivo si se inhala. Provoca irritación en el tracto respiratorio.

26

Piel Puede ser nocivo si es absorbido por la piel. Puede provocar una irritación de la piel. Ojos Puede provocar una irritación en los ojos. Ingestión Puede ser nocivo en casa de ingestión.

6. RELACIONES CON EL CLIENTE.

Los clientes se transforman en socios y AUJEVA debe pensar en el largo plazo, para mantener las relaciones a través de la calidad, el servicio y la innovación.

AUJEVA se basa en cuatro aspectos fundamentales para reforzar

continuamente las relaciones con cada uno de nuestros clientes:

Estrategias para la obtención de clientes

1. Contar con personal calificado que se encargará de distribuir información

técnica adecuadamente dentro de cada uno de los segmentos.

2. Informar sobre los aspectos negativos que conlleva el uso de artículos

fabricados con ftalatos.

Estrategias de satisfacción

1. las relaciones no serán las adecuadas si no garantizamos la calidad y por tanto la satisfacción del cliente.

2. AUJEVA ofrece la garantía de que nuestro producto es un sustituto eficaz que cumple con las normas de regulación.

Estrategias de retención

1. INCENTIVOS FINANCIEROS (Precios más bajos por volumen de ventas y de

competitividad regional)

2. INCENTIVOS SOCIALES (A través del trato personalizado, de la calidad de la

relación interpersonal, de la atención y servicio)

3. INCENTIVOS PERSONALIZADOS (Se individualiza el servicio adaptándolo a las

necesidades especiales del cliente.

4. INCENTIVOS ESTRUCTURALES (Los incentivos estructurales se crean por

medio de la prestación de servicios al cliente que suelen diseñarse en el

propio sistema de entrega del servicio para ese cliente particular. Se suman

a los tres niveles citados anteriormente.

7. FLUJO DE INGRESOS.

7.1 Evaluación Financiera

Los valores de las tablas se muestran en millones de pesos.

Año 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

27

Volumen de ventas 0 507 518 529 541 552 563 574 585 597 608

Ventas AE 0 455.8 465.5 476.1 485.8 495.4 505.1 514.8 525.4 535.0 544.7

Ingresos totales 0 455.8 465.5 476.1 485.8 495.4 505.1 514.8 525.4 535.0 544.7

Materia prima 0 314.3 321.2 328.0 335.4 342.2 349.1 355.9 362.7 370.1 377.0

Servicios auxiliares 0 45.6 46.6 47.6 48.7 49.7 50.7 51.7 52.7 53.7 54.7

Ambientales 0 40.6 41.4 42.3 43.3 44.2 45.0 45.9 46.8 47.8 48.6

Costos variables totales 0 400.5 409.2 417.9 427.4 436.1 444.8 453.5 462.2 471.6 480.3

Costos fijos 9.5 9.5 9.5 9.5 9.5 9.5 9.5 9.5 9.5 9.5

Depreciación 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47

Costos fijos totales 0 10.9 10.9 10.9 10.9 10.9 10.9 10.9 10.9 10.9 10.9

Utilidad operativa 0 44.4 45.4 47.2 47.4 48.4 49.4 50.4 52.3 52.5 53.5

Gastos 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1

Utilidad bruta (UAFIR) 0 44.3 45.3 47.1 47.3 48.3 49.3 50.3 52.2 52.4 53.4

Impuestos sobre la renta 13.3 13.6 14.1 14.2 14.5 14.8 15.1 15.7 15.7 16.0

Reparto de utilidades 4.4 4.5 4.7 4.7 4.8 4.9 5.0 5.2 5.2 5.3

Utilidad neta 0 26.6 27.2 28.3 28.4 29.0 29.6 30.2 31.3 31.4 32.0

Inversión 15

Tecnología 5

ΔCT 24 0.51 0.57 0.49 0.51 0.51 0.51 0.57 0.49 0.51 -28.94

Depreciación 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47

Flujo de efectivo -20 3.8 3.9 4.4 4.0 4.1 4.2 4.3 4.8 4.5 4.6

Tabla (17) .Estado de resultados

7.2 Criterios de aprobación 7.2.1Valor Presente Neto.

Año 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

VPi -19.7 3.43 3.19 3.31 2.75 2.56 2.37 2.20 2.26 1.89 1.76

VPN10 6

7.2.2Tasa Interna de Retorno.

TIR 0.16

La tasa interna de retorno resulta ser del 16%.

Tabla (18). Valor presente neto.

28

-20

-15

-10

-5

0

5

10

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

VP

acu

mu

lad

o (

M$

)

Tiempo (años)

Período de pago

7.2.3 Periodo de Pago.

Figura (11). Periodo de pago del proyecto.

De acuerdo al grafico realizado para estimar el tiempo en que se recupera la inversión este

resulta en un plazo de 7 años.

7.2.4. Interpretación de criterios.

El valor obtenido de VPN nos muestra que es un proyecto factible y remunerable; aunado a esto

los valores obtenidos para la TIR (16%) y el periodo de pago (7 años) son viables para la

aprobación de dicho proyecto.

29

Con base al estudio de mercado el producto de AUJEVA se muestra promisorio, puesto que sus

características innovadoras lo hacen atractivo al cliente, entre ellas la conservación del medio

ambiente y la salud con respecto al consumidor final en la omisión de ftalatos.

8. ACTIVOS CLAVE.

LISTA DE EQUIPO

El equipo que se utilizará se presenta a continuación:

Equipo

Capacidad Material Número de

unidades por

equipo

Tanque 1 ( Aceite) 0.1m3 Acero inoxidable 1

Tanque 2 (Formaldehido) 4.0m3 Acero inoxidable 1

Tanque 3 (Tolueno) 1.5 m3 Acero inoxidable 1

Tanque 4 (Peroxido) 1.0 m3 Acero inoxidable 1

Tanque 5 (Aceite epoxidado) 2.0 m3 Acero inoxidable 1

Reactor 1 6.5 m3 Acero inoxidable 1

Reactor 2 7.0 m3 Acero inoxidable 1

Columna de destilacion

empacada

d= 0.7m Acero inoxidable 1

h= 3.2m

Bomba centrifuga 1 1 hp Cuerpo: hierro gris

Impulsor: Nylon

Sello mecánico: acero inoxidable.

3

Bomba centrifuga 2 2 hp 4

Bomba centrifuga 3 3 hp 1

Caldera 80 kW Acero al carbón 1

Tabla (19) . Equipo requerido para el proceso.

9. ACTIVIDADES CLAVE.

9.1 DESCRIPCIÓN DEL PROCESO

30

Los aceites epoxidados son sustancias químicas de gran importancia a nivel industrial utilizados como plastificantes y estabilizantes en la industria de plásticos, especialmente en la producción de PVC, o como materias primas para la producción de otras sustancias como alcoholes, glicoles, alcanolaminas, compuestos carbonílicos, olefinas, poliésteres. Estas sustancias a su vez hacen parte de materiales como poliuretanos, lubricantes, detergentes, insecticidas, líquido para frenos, agentes emulsionantes y modificantes, agentes suavizantes, intermediarios químicos, superficies activas y resinas epóxicas. La reacción por la cual se obtiene el aceite de linaza epoxidado y que se desarrolla en este proceso se denomina epoxidación; ésta se lleva a cabo por medio de la reacción de Prilezhaev, en la cual un aceite insaturado reacciona con un ácido peroxicarboxílico para dar origen al correspondiente epóxido. El ácido peroxicarboxílico empleado en la producción del epóxido es el ácido peroxifórmico (también denominado perácido o peroxiácido); este perácido se prepara por medio de la oxidación del respectivo ácido orgánico (ácido fórmico) con peróxido de hidrógeno. En este proceso se utiliza el método de formación de perácido in situ, ya que este se ve favorecido por el uso de ácido perácetico pues este tiene mayor estabilidad que el ácido perfórmico. La reacción de epoxidación que se lleva a cabo en el proceso mediante la formación del ácido perácetico in situ es la sugerida por Ganet. Y Okieimenet y se muestra en la Figura. En esta reacción, el ácido acético reacciona de manera reversible con el peróxido de hidrógeno en presencia del catalizador ácido para producir ácido perácetico y agua (a); luego el ácido perácetico reacciona con el doble enlace del alqueno para producir el epóxido, quedando nuevamente el ácido acético como producto (b).

La reacción de epoxidación se realizó en un reactor de acero inoxidable de 7m3, que es alimentado por tanque que contiene el aceite de linaza y un primer reactor donde reaccionan las diferentes materias para llevar a cabo la epoxidación (ácido fórmico, peróxido de hidrógeno, nubosina). La temperatura y tiempo de reacción son de 70 ºC y 4 horas respectivamente. Terminada la reacción se formaron dos fases, una oleosa y otra acuosa (agua ácida), las cuales fueron separadas por medio de una torre de destilación que nos permite obtener nuestro aceite de linaza epoxidado. La fase oleosa se sometió a un lavado con una solución de bicarbonato de sodio (NaHCO3) al 1% con el fin de neutralizar el exceso de ácidos presentes en el producto final. Para eliminar la

31

presencia de solución de bicarbonato de sodio se lavó el producto con agua caliente (a 70 ºC) tres veces consecutivas. A los productos obtenidos de cada tratamiento se les realizaron pruebas de número ácido y oxígeno oxirano. 9.2 DIAGRAMA DEL PROCESO

Figura (12).Diagrama de proceso

10. ALIADOS CLAVE.

El trato con los proveedores es fundamental para un buen funcionamiento en el sistema de

producción por lo que es importante tener una buena comunicación con ellos. Es por eso que

los reconocemos como un aliado clave, ya que la producción de nuestra empresa está ligada

íntimamente a su capacidad de entregar a tiempo sus pedidos. Tenemos plena confianza en

nuestro principal proveedor Sigma Aldrich el cual con su buena reputación y excelente

cadena de suministro nos permitirá alcanzar nuestros objetivos de producción.

Creemos que el principal aliado de nuestra empresa son nuestros empleados, debido a que

ellos son la principal fuerza de trabajo, por lo tanto, estamos comprometidos a brindarles un

ambiente de trabajo confiable en el cual puedan desarrollarse laboralmente y con esto

aumentar sus capacidades a través de un intenso de procesos de mejora continua lo cual

representa un beneficio tanto para los empleados como para la empresa.

TANK1

TANK2

TANK3

TANK4

VALVE1

VALVE2

VALVE3

PUMP1

PUMP2

PUMP3

REACTOR1

VALVE4

PUMP4

REACTOR2

VALVE5

PUMP5

DESTILLA

PUMP7

PUMP6

1 2

3

4 56

7

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

9

VALVE6

PUMP8

24

21

28

TANK6

22

30

32

34

35

36

37

32

La gerencia desempeña un papel importante en la administración de la empresa por lo cual no

podemos dejar de reconocerla como otro aliado indispensable, este último aliado permitirá

que las actividades de la empresa se lleven a cabo de manera eficiente.

Nuestros clientes (ZARA, Levis, LEGO y Play Movie) se pueden considerar como aliados vitales

para el funcionamiento de nuestra empresa debido a que la demanda de ellos es la razón

fundamental por la cual incursionamos al mercado del aditivo para plásticos. Es por eso que

tener una buena relación con ellos es uno de los aspectos más importantes que se deben

atender dentro de nuestra empresa. Lo que tenemos que hacer es proveerlos con productos

de calidad en los tiempos establecidos para la entrega de los mismos. Para nosotros el

crecimiento empresarial de nuestros clientes es una oportunidad de aumentar nuestros

ingresos y con eso podemos seguir teniendo una fuerte presencia en el mercado.

11. ESTRUCTURA DE COSTOS.

11.1. Presupuesto del Proyecto.

Una vez determinada la tecnología que se utilizará, se prosigue a realizar el Estimado de Inversión de equipo y por último, la Inversión Total con base a porcentajes típicos de contribución a la inversión. Por medio del Estimador Peter &Timerhaus se obtuvieron los costos de los equipos antes mencionados:

Equipo Capacidad Material Número de

unidades por

equipo

Precio

unitario

($)

Costo Total

por Equipo

(Dólares)

Tanque 1 ( Aceite) 0.1m3 Polietileno 1 1300 1,300

Tanque 2 (Formaldehido) 4.0 m3 Polietileno 1 11500 11,500

Tanque 3 (Tolueno) 1.5 m3 Polietileno 1 6300 6,300

Tanque 4 (Peróxido) 1.0 m3 Polietileno 1 5000 5,000

Tanque 5 (Aceite

epoxidado)

2.0 m3 Polietileno 1 7600 7,600

Reactor 1 6.5 m3 Acero inoxidable 1 57200 57,200

Reactor 2 7.0 m3 Acero inoxidable 1 59400 59,400

Columna de destilación

empacada

d= 0.7m Acero inoxidable 1 29200 29,200

h= 3.2m

33

Bomba centrifuga 1 (3) 1 hp Cuerpo: hierro

gris

3 2500 7,500

Bomba centrifuga 2 (4) 2 hp Impulsor: Nylon 4 2700 10,800

Bomba centrifuga 3 (1) 3 hp Sello mecánico:

acero

inoxidable.

1 3000 3,000

Caldera 80 kW Acero al carbón 1 26000 26,000

Inversión total en equipo

(Dólares)

224,800

Tabla (20). Inversión en equipos. Por último, con base a los porcentajes típicos de contribución a la inversión se calcula la inversión total:

Equipo entregado 224,800

Instalación de equipo 106,000

Instrumentación y control 153,000

Tubería (instalada) 81,000

Eléctrico 25,000

Edificios 40,000

Mejoras de sitio 22,500

Servicios Auxiliares 157,000

Terreno 9,000

Total de Costos directos 818,000

Ingeniería, supervisión, administración 74,200

Construcción 142,000

Gastos legales 9,000

Contingencias 90,000

Total de Costos indirectos 315,000

Inversión total (Dólares) 1,133,000

34

Inversión total (Pesos) 15,000,000

Tabla (21) . Estimado de Inversión total.

11.2. Programa de Presupuesto.

La programación del presupuesto comprende un periodo anual en el cual se muestra la

distribución de costos de cada actividad.

A continuación se listan las actividades presentes en el programa:

Equipo (1) Instalación de Equipo (2) Tuberías (3) Eléctrico (4) Instrumentación (5) Obra civil (6) Estructura (7) Fletes (8) Supervisión e Ingeniería (9) Administración del proyecto (10)

MES

Actividad 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Costo

total ($)

1

67.4 33.7 33.7 22.5 22.5 45 225

2

5.3 15.9 21.2 31.8 21.2 10.6

106

3

8.1 24.3 8.1 16.2 12.2 8.1 4 81

4

6.2 5 2.4 3.8 3.8 3.8 25

5

15.3 30.6 30.6 22.9 30.6 15.4 7.6 153

6

27.3 27.3 54.6 54.6 18.2

182

7

6 14 10 6 4 40

8 7.8 39.3 31.4 31.4 23.6 15.7 7.8 157

9 7.5 10 10 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 50

10 3 2.4 2.3 2 2 2 2 2 2 2 2 1.3 25

Costo

total por

mes

18.3 119.1 77.4 110.3 145.6 176.2 202.9 88.8 61.6 27.7 12.1 3.8 1,044

Tabla (22) . Desglose de Costos (miles de doláres)

35

0

50

100

150

200

250

0 2 4 6 8 10 12 14

Co

sto

s (m

iles

de

dó

lare

s)

Tirmpo (mes)

Distribución de gastos por mes

0

200

400

600

800

1000

1200

0 2 4 6 8 10 12 14

TCo

sto

s (m

iles

de

dó

lare

s)

Tiempo (mes)

Distribución de gastos acumulada

11.2.1. Desglose de costos

Figura (13). Gráfico de distribución de gastos por mes.

36

0

200

400

600

800

1000

1200

0 2 4 6 8 10 12 14

Co

sto

s (m

iles

de

dó

lare

s)

Tiempo (mes)

Distribución de gastos

Por mes

Acumulado

Figura (14). Gráfico de distribución de gastos acumulados.

Figura (15). Gráfico de distribución de gastos por mes y acumulados.

Figura (16). Desglose de Actividades en el tiempo.