Aspectos teóricos y practicos del desarrollo de los problemas de ...
ACCESO AL CREDITO –ASPECTOS PRACTICOS NOVIEMBRE DE 2011.
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ACCESO AL CREDITO –ASPECTOS PRACTICOS NOVIEMBRE DE 2011
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ACCESO AL CREDITO –ASPECTOS PRACTICOS NOVIEMBRE DE 2011
Introducción
Qué es riesgo crediticio? Responsabilidades de una entidad financiera Características de las Mipymes colombianas
Análisis de crédito
Análisis de entorno Análisis empresarial Análisis financiero
Recomendaciones finales
Contenido
INTRODUCCIÓNINTRODUCCIÓN
Usted es el que realmente sabe de Usted es el que realmente sabe de SUSU negocio y con las herramientas y apoyo negocio y con las herramientas y apoyo adecuado podrá ser más competitivo en adecuado podrá ser más competitivo en
un entorno globalizadoun entorno globalizado
El crédito es El crédito es sinónimo desinónimo de
ConfianzaConfianza
Qué es riesgo crediticio?
Es la posibilidad de que una entidad financiera pueda incurrir en pérdidas o disminución en el valor de sus activos como consecuencia del incumplimiento incumplimiento de sus clientes.
Qué es riesgo crediticio?
Con los DepositantesCon los Depositantes
Garantizar la seguridad de ahorros e inversiones de empresas y personas naturales.
Con los AcreedoresCon los Acreedores
Garantizar el cumplimiento en el pago sus obligaciones.
Con los AccionistasCon los Accionistas
Disminuir el riesgo de su inversión, garantizar la sostenibilidad en el largo plazo y obtener una rentabilidad atractiva.
Responsabilidades de una entidad financiera
Características de las mipymes colombianas
El 95% de las empresas en Colombia son MIPYMES y la mayoría de éstas son de carácter familiar.
El 65% del empleo en Colombia es generado por este segmento empresarial.
El 37,7% de la producción industrial es aportada por las PYMES.
La mayoría de la empresas son manejadas por sus dueños y se convierten en la principal fuente de sustento familiar.
Las MIPYMES tiene gran capacidad de adaptación y crecimiento.
El crédito para este segmento empresarial ha tenido un comportamiento favorable.
ANÁLISIS CREDITICIOANÁLISIS CREDITICIO
Comportamiento de la economía internacional y nacional (Ej. acuerdos comerciales, comportamiento de precios
internacionales, Devaluación, PIB, DTF, inflación, etc..)
Análisis del sector:
Competencia actual y futura Competencia actual y futura Competencia actual y futura Competencia actual y futura
Grado de internacionalizaciónGrado de internacionalizaciónGrado de internacionalizaciónGrado de internacionalización
Relaciones con proveedoresRelaciones con proveedoresRelaciones con proveedoresRelaciones con proveedores
Apoyos gubernamentalesApoyos gubernamentalesApoyos gubernamentalesApoyos gubernamentales
Tecnología utilizadaTecnología utilizadaTecnología utilizadaTecnología utilizada
Relación con clientesRelación con clientesRelación con clientesRelación con clientes
Vulnerabilidad frente a cambiosVulnerabilidad frente a cambiosVulnerabilidad frente a cambiosVulnerabilidad frente a cambios
Análisis de entorno
Tipo producto Tipo producto Tipo producto Tipo producto
En qué consiste el negocio, experiencia y proyección.
Gestión gerencial, administración, organización, políticas, experiencia de los directivos, socios, relación con el sector financiero, etc.
Gestión comercial, relación con proveedores y canales de distribución, productos, estrategias de promoción, ventajas competitivas, posición frente a la competencia, etc.
Gestión técnica, instalaciones, tecnología, capacidad instalada, manejo de inventarios, calidad, políticas de seguridad industrial, etc.
Análisis empresarial
Análisis empresarial
Otros aspectos generales a tener en cuenta
Cambios en socios y/o en las directivas Información financiera Diversificación otros negocios Cambios constantes en el negocio o estrategia Todas las operaciones deben tener soporte
contable Existencia de créditos extrabancarios Obligaciones al día (impuestos, aportes
parafiscales, laborales) Ortodoxia en el manejo contable
Análisis financiero
Información requerida Características
Proyecto a desarrollar o destino de los recursos Detallado
Estados Financieros (balance, estado de pérdidas y garancias y flujo de efectivo) con sus notas respectivas
3 últimos periodos
Flujo de caja proyectado para la vigencia del crédito.
Mensual
Original del certificado de cámara de comercio actualizado
Menos de 30 días
Referencias comerciales y bancarias Del último mes
Información comercial y financiera de los socios 2 últimos periodos
Garantías ofrecidas Descripción de las mismas o documentos de existencia
Información financiera mínima requerida:
Flujo de Caja
El flujo de caja de la empresa determinará si ésta tiene la capacidad para responder por las cuotas y por la deuda.
El plazo del crédito estará sujeto a la permanencia del flujo de caja positivo.
Estado de Resultados Siempre debe haber utilidad operacional. Los bancos nunca tienen en cuenta las utilidades generadas por
efecto de ajustes inflacionarios. Los ingresos y gastos no corrientes deben ser explicados
claramente. Los ingresos no corrientes no deben superar las utilidades
generadas por el negocio
Análisis financiero
Aspectos a evaluar en el Balance general, Estado de resultados y Aspectos a evaluar en el Balance general, Estado de resultados y Flujo de cajaFlujo de caja
Análisis financiero
Activos corrientes:
El manejo adecuado de los activos corrientes permite la optimización del flujo de caja.
Entre más activos corrientes, menor riesgo de iliquidez y más flexibilidad.
Deber haber una política de cartera y cobranza acorde con las necesidades del negocio.
El manejo de inventarios obedece a políticas de costeo, crecimiento, posibilidad de obsolescencia, problemas de comercialización y control de éstos.
Activos no corrientes:
Un alto nivel de activos fijos ofrece solidez, pero demanda mayor eficiencia financiera para hacerlos rentables.
Un alto nivel de activos fijos hace menos flexible a la empresa por la dificultad de venderlos.
Los activos intangibles (marca y prestigio de la empresa) no son considerados como activos por los bancos, por ser de subjetiva valoración.
Análisis financiero
Pasivos de corto y largo plazo:
El inadecuado uso de créditos de corto plazo puede ahogar a la empresa, afectando su flujo de caja y cerrando la posibilidad a nuevos créditos.
Los créditos a largo plazo significan confianza del sector financiero hacía la empresa.
Una política de alto endeudamiento puede llevar a no poder responder con el flujo normal de fondos y generar como resultado la necesidad de contratar nuevos créditos.
Una empresa altamente endeudada accede a nuevos créditos a tasas cada vez mas altas.
Para toda empresa, su trayectoria crediticia es su mejor carta de presentación.
Análisis financiero
Patrimonio: Un endeudamiento superior al 70%
hace inviable que una entidad financiera otorgue nuevos créditos.
El capital pagado refleja la confianza y compromiso de los socios con su empresa.
La retención de utilidades y capitalización de la empresa, demuestran un compromiso real de los socios.
Los ajustes por inflación y la revalorización del patrimonio no son considerados por los bancos.
Las empresas nacientes deben contar con flujos de caja acordes con las expectativas del negocio y con garantías suficientes
Análisis financiero
Principales indicadores evaluados:
Otros Indicadores: Ciclo operacional, cobertura de intereses, relación entre la rotación de la cartera y la rotación de las cuentas por pagar, entre otros
Márgenes e indicadores por debajo al de empresas similares en el mismo sector, pueden suponer un mayor riesgo.
El deterioro de los márgenes e indicadores financieros puede determinar una reducción de su cupo crediticio.
Análisis financiero
Indicador FórmulaCapital de Trabajo Activos Corr -Pasivos CorrRazón Corriente Activos Corr /Pasivos CorrPrueba Acida Activos Corr -(Inventarios no
realizables +Cartera superior a 60 dias)/Pasivos Corr
Apalancamiento Financiero Pasivos Totales/Activos TotalesRelación Pasivo a Capital Pasivos Totales/Patrimonio Neto
Concentración Pasivos CP Pasivos CP/Pasivos Totales
RECOMENDACIONES PARA SOLICITAR UN RECOMENDACIONES PARA SOLICITAR UN CRÉDITOCRÉDITO
El crédito sirve para crecer, maximizar la rentabilidad y aprovechar oportunidades de negocio cuando NO se cuenta con recursos propios, pero para ello se debe tener claro para qué se requieren los recursos y cómo se van a pagar.
La empresa debe tener claro que ninguna entidad financiera arriesgará recursos sin que los socios estén arriesgando sus aportes en el proyecto y existan las garantías suficientes para mitigar el riesgo crediticio.
Recomendaciones para solicitar un crédito
En el momento de solicitar un crédito se debe tener en cuenta:
Monto:Monto: acorde con los requerimientos de inversión y gasto necesarios. DEBE SER EXACTO y ajustado a la realidad empresarial.
Plazo: Plazo: acorde al retorno esperado para la inversión
Período de gracia:Período de gracia: se solicita solo si el proyecto de inversión así lo requiere y es estrictamente necesario.
Tasa de interésTasa de interés: se deben conocer las alternativas del mercado, comparar y determinar si a esa tasa el proyecto genera los rendimientos esperados.
Otorgar garantíasgarantías en condiciones acordes a los montos de crédito solicitado y al nivel de riesgo de los recursos.
Aspectos a considerarRecomendaciones para solicitar un
crédito
Proyecte una imagen buena y realista de su empresa.
La dirección de la empresa no debe estar bajo conocimiento
exclusivo de una persona, debe tener sucesión gerencial.
Entregue al Banco oportunamente toda la documentación
requerida, de manera organizada, clara y detallada.
Muestre unos socios comprometidos con la empresa: Que
tengan conocimiento del negocio, que el compromiso se refleje
en aportes de capital para tener una estructura sana y que
compartan el riesgo con el Banco, firmando como avalistas de la
empresa cuando se requiera.
Recomendaciones para solicitar un crédito
Pasos a seguir
Evalúe cuál modalidad se ajusta a sus requerimientos.
Acérquese a la entidad financiera con la que tiene relación,
solicite a su ejecutivo comercial la financiación por la línea de
su conveniencia para que lo tramite internamente en su
entidad y de acuerdo con las políticas internas de crédito.
El ejecutivo le solicitará la documentación requerida para la
evaluación.
Bancóldex desembolsará los recursos una vez sean solicitados
por la entidad financiera y a través de ella los entregará.
Recomendaciones para solicitar un crédito
Información institucional
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