FORMATO: CORRIDA FINANCIERA FAPPA y PROMUSAGSECRETARIA DE DESARROLLO AGRARIO, TERRITORIAL Y URBANO

NOMBRE DEL PROYECTO: PURIFICADORA

VI. Análisis Financiero A PRESUPUESTO DE INVERSION B CALCULOS TECNICOSB.I. MEMORIAS DE CALCULOB. II. PROYECCION DE COSTOSC PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.C.I. COSTOS TOTALESC.II. PROYECCION DE INGRESOSC.III. ESTADO DE RESULTADOSC.IV FLUJO DE EFECTIVOD ANALISIS DE RENTABILIDADD.I. PUNTO DE EQUILIBRIOD.II. ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

PURIFICADORA DE AGUAPRESUPUESTO DE INVERSION

CONCEPTOS UNIDAD CANTIDADCOSTO

UNITARIO MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTALACTIVO FIJOLocal comercial y pozo artesiano local 1 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00Planta   purificadora,   modelo   JIM-10,   capacidad   500garrafones/hora, en acero inoxidable

planta 1 $ 130,800.00$ 130,800.00 $ 130,800.00 $ 130,800.00

Equipo de osmosis invsersa modelo ROS-HXL-12K equipo 1 $ 62,551.00 $ 62,551.00 $ 62,551.00 $ 62,551.00Lavadora de garrafones modelo L5, equipada lote 1 $ 21,900.00 $ 21,900.00 $ 21,900.00 $ 21,900.00Equipo de hidroneumatico de 2 hp, con tanque de presion de86 galones

equipo 1 $ 27,300.00$ 27,300.00 $ 27,300.00 $ 27,300.00

Tinaco de 2500 lts,  rotomex con inatlacion pza 1 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00Lote de garrafones de plastico lote 200 $ 28.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00Taponadora de garrafones automatica pza 1 $ 19,500.00 $ 19,500.00 $ 19,500.00 $ 19,500.00Motor reconstruido marca Perkins Fase IVb110 HP equipo 1 $ 95,000.00 $ 95,000.00 $ 95,000.00 $ 95,000.00Herreria y acabados lote 1 $ 36,460.00 $ 36,460.00 $ 36,460.00 $ 36,460.00

ACTIVO DIFERIDOElaboración de  perfil Documento 1 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00

CAPITAL DE TRABAJOCapital de trabajo  presup 1 $ 43,588.80 $ 43,588.80 $ 43,588.80 $ 43,588.80

TOTAL $ 530,699.80 $ 198,000.00 $ 332,699.80 $ 530,699.80

datos tecnicos considerados

produccion total de garrafones  (no.) 5,000.00 Produccion de cubos de hielo 588 kg/diaproduccion de bolsa (no.) 6,000.00 15288venta de bolsa 0.50venta de garrafoncostos de tapa 0.30costo de sello por garrafon 0.09costos por labadod garrafon (20%) 0.10costos por labadod garrafon (100%) 0.11precio de bolsita 0.15 0.1

3000 0.215

proyeccion mensual de ingresosconcepto/mes  1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Totalproduccion total de garrafones  (no.) 5,000.00 5,000.00 6,000.00 9,000.00 9,000.00 9,000.00 9,000.00 9,000.00 9,000.00 18,000.00 88,000.00produccion de bolsa (no.) 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 60,000.00Produccion de cubos de hielo (kg) 15,288.00 15,288.00 15,288.00 15,288.00 15,288.00 15,288.00 15,288.00 15,288.00 15,288.00 15,288.00Precio Por garrafon 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8precio de bolsa 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5Precio de cubos de hielo (kg) 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8ingreso por venta de garrafon 40000 40000 48000 72000 72000 72000 72000 72000 72000 144000 704,000.00ingreso por venta de bolsa 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 30,000.00Ingreso de venta de cubos de hielo 12,230.40 12,230.40 12,230.40 12,230.40 12,230.40 12,230.40 12,230.40 12,230.40 12,230.40 12,230.40 122,304.00Total de ingresos  - - 55,230.40 55,230.40 63,230.40 87,230.40 87,230.40 87,230.40 87,230.40 87,230.40 87,230.40 159,230.40 856,304.00

PROYECCION MENSUAL DE EGRESOS ($)1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 total 

Energia Electrica 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 28,800.00Gasolina 2,160.00 2,160.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 54,320.00Tapas de garrafon($) 1,500.00 1,500.00 1,800.00 2,700.00 2,700.00 2,700.00 2,700.00 2,700.00 2,700.00 5,400.00 26,400.00Sello para garrafon 450.00 450.00 540.00 810.00 810.00 810.00 810.00 810.00 810.00 1,620.00 7,920.00Acido para lavado se sarro (aciplex) 100.00 100.00 120.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 360.00 1,760.00Acido inductrial para lavado de garrafon 562.50 562.50 675.00 1,012.50 1,012.50 1,012.50 1,012.50 1,012.50 1,012.50 2,025.00 9,900.00Mano de obra para operación 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 172,800.00Repartidores con vehiculo 28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 288,000.00Costos de bolsita  900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 9,000.00Administración 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 18,000.00Seguros y permisos 5,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 16,000.00

TOTAL 25,460.00 21,460.00 56,612.50 56,612.50 57,135.00 58,702.50 58,702.50 58,702.50 58,702.50 58,702.50 58,702.50 63,405.00 632,900.00Saldo  Mensual - 25,460.00 - 21,460.00 - 1,382.10 - 1,382.10 6,095.40 28,527.90 28,527.90 28,527.90 28,527.90 28,527.90 28,527.90 95,825.40 223,404.00Saldo acumulado  - 25,460.00 - 46,920.00 - 48,302.10 - 49,684.20 - 43,588.80 - 15,060.90 13,467.00 41,994.90 70,522.80 99,050.70 127,578.60 223,404.00

CONCEPTO PAGO MENSUAL MESES TOTALPAGO DE AGUA 120 12 1440MANTENIMIENTO DE EQUIPO 800 12 9600

PURIFICADORA DE AGUA PROYECCION DE COSTOS

COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑO AÑO AÑO AÑO AÑOCONCEPTO SEMANA/MES/CICLO 1 2 3 4 5Energia Electrica $ 28,800.00 $ 30,240.00 $ 31,752.00 $ 33,339.60 $ 35,006.58Gasolina $ 54,320.00 $ 57,036.00 $ 59,887.80 $ 62,882.19 $ 66,026.30Tapas de garrafon($) $ 26,400.00 $ 27,720.00 $ 29,106.00 $ 30,561.30 $ 32,089.37Sello para garrafon $ 7,920.00 $ 8,316.00 $ 8,731.80 $ 9,168.39 $ 9,626.81Acido para lavado se sarro (aciplex) $ 1,760.00 $ 1,848.00 $ 1,940.40 $ 2,037.42 $ 2,139.29Acido industrial para lavado de garrafon

$ 9,900.00 $ 10,395.00 $ 10,914.75 $ 11,460.49 $ 12,033.51Mano de obra para operación $ 172,800.00 $ 181,440.00 $ 190,512.00 $ 200,037.60 $ 210,039.48Repartidores con vehiculo $ 288,000.00 $ 302,400.00 $ 317,520.00 $ 333,396.00 $ 350,065.80Costos de bolsita  $ 9,000.00 $ 9,450.00 $ 9,922.50 $ 10,418.63 $ 10,939.56Administración $ 18,000.00 $ 18,900.00 $ 19,845.00 $ 20,837.25 $ 21,879.11Seguros y permisos $ 16,000.00 $ 16,800.00 $ 17,640.00 $ 18,522.00 $ 19,448.10Pago de agua $ 1,440.00 $ 1,512.00 $ 1,587.60 $ 1,666.98 $ 1,750.33Mantenimiento de equipo $ 9,600.00 $ 10,080.00 $ 10,584.00 $ 11,113.20 $ 11,668.86

TOTAL $ 643,940.00 $ 676,137.00 $ 709,943.85 $ 745,441.04 $ 782,713.09

PURIFICADORA DE AGUA COSTOS TOTALES

COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Mano de obra para operación $ 172,800.00 $ 181,440.00 $ 190,512.00 $ 200,037.60 $ 210,039.48Costos de bolsitas $ 9,000.00 $ 9,450.00 $ 9,922.50 $ 10,418.63 $ 10,939.56Administracion $ 18,000.00 $ 18,900.00 $ 19,845.00 $ 20,837.25 $ 21,879.11Pago de agua $ 1,440.00 $ 1,512.00 $ 1,587.60 $ 1,666.98 $ 1,750.33Mantenimiento de equipo $ 9,600.00 $ 10,080.00 $ 10,584.00 $ 11,113.20 $ 11,668.86Seguros y permisos $ 16,000.00 $ 16,800.00 $ 17,640.00 $ 18,522.00 $ 19,448.10Repartidores con vehiculo $ 288,000.00 $ 302,400.00 $ 317,520.00 $ 333,396.00 $ 350,065.80

TOTAL $ 514,840.00 $ 540,582.00 $ 567,611.10 $ 595,991.66 $ 625,791.24

COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Energia electrica $ 28,800.00 $ 30,240.00 $ 31,752.00 $ 33,339.60 $ 35,006.58Gasolina $ 54,320.00 $ 57,036.00 $ 59,887.80 $ 62,882.19 $ 66,026.30Tapas de garrafon $ 26,400.00 $ 27,720.00 $ 29,106.00 $ 30,561.30 $ 32,089.37Sello para garrafon $ 7,920.00 $ 8,316.00 $ 8,731.80 $ 9,168.39 $ 9,626.81Acido para lavado de sarro $ 1,760.00 $ 1,848.00 $ 1,940.40 $ 2,037.42 $ 2,139.29Acido industrial lavado garrafon $ 9,900.00 $ 10,395.00 $ 10,914.75 $ 11,460.49 $ 12,033.51

TOTAL $ 129,100.00 $ 135,555.00 $ 142,332.75 $ 149,449.39 $ 156,921.86

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5COSTOS FIJOS $ 514,840.00 $ 540,582.00 $ 567,611.10 $ 595,991.66 $ 625,791.24COSTOS VARIABLES $ 129,100.00 $ 135,555.00 $ 142,332.75 $ 149,449.39 $ 156,921.86COSTOS TOTALES $ 643,940.00 $ 676,137.00 $ 709,943.85 $ 745,441.04 $ 782,713.09

PURIFICADORA DE AGUAPROYECCION DE INGRESOS

VENTAS AÑO AÑO AÑO AÑO AÑOCONCEPTO CICLO 1 2 3 4 5

Garrafon de agua $ 704,000.00 $ 704,000.00 $ 711,040.00 $ 718,150.40 $ 725,331.90 $ 732,585.22Bolsas de agua $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,300.00 $ 30,603.00 $ 30,909.03 $ 31,218.12Cubos de hielo $ 122,304.00 $ 122,304.00 $ 123,527.04 $ 124,762.31 $ 126,009.93 $ 127,270.03

TOTAL $ 856,304.00 $ 864,867.04 $ 873,515.71 $ 882,250.87 $ 891,073.38

PURIFICADORA DE AGUAESTADO DE RESULTADOS

CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5( + ) VENTAS $ 856,304.00 $ 864,867.04 $ 873,515.71 $ 882,250.87 $ 891,073.38COSTOS FIJOS $ 514,840.00 $ 540,582.00 $ 567,611.10 $ 595,991.66 $ 625,791.24COSTOS VARIABLES $ 129,100.00 $ 135,555.00 $ 142,332.75 $ 149,449.39 $ 156,921.86( - ) COSTOS TOTALES $ 643,940.00 $ 676,137.00 $ 709,943.85 $ 745,441.04 $ 782,713.09( = ) UTILIDAD BRUTA $ 212,364.00 $ 188,730.04 $ 163,571.86 $ 136,809.83 $ 108,360.28( - ) DEPRECIACION $ 54,987.10 $ 57,736.46 $ 60,623.28 $ 63,654.44 $ 66,837.16( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 157,376.90 $ 130,993.59 $ 102,948.58 $ 73,155.38 $ 41,523.12( - ) IMPUESTOS $ 15,737.69 $ 13,099.36 $ 10,294.86 $ 7,315.54 $ 4,152.31( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 141,639.21 $ 117,894.23 $ 92,653.72 $ 65,839.85 $ 37,370.81

COSTOS DE DEPRECIACIONESACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATEPlanta purificadora, modelo JIM-10, capacidad 500garrafones/hora, en acero inoxidable

$ 130,800.00 15% 10.00 $ 13,080.00 $ 117,720.00

Equipo de osmosis invsersa modelo ROS-HXL-12K $ 62,551.00 16% 10.00 $ 6,255.10 $ 56,295.90Lavadora de garrafones modelo L5, equipada $ 21,900.00 10% 5.00 $ 4,380.00 $ 17,520.00Equipo de hidroneumatico de 2 hp, con tanque depresion de 86 galones

$ 27,300.00 10% 5.00 $ 5,460.00 $ 21,840.00

Tinaco de 2500 lts, rotomex con inatlacion $ 20,000.00 10% 5.00 $ 4,000.00 $ 16,000.00Lote de garrafones de plastico $ 5,600.00 10% 5.00 $ 1,120.00 $ 4,480.00Taponadora de garrafones automatica $ 19,500.00 10% 5.00 $ 3,900.00 $ 15,600.00Motor reconstruido marca Perkins Fase IVb110 HP $ 95,000.00 10% 10.00 $ 9,500.00 $ 85,500.00Herreria y acabados $ 36,460.00 10% 5.00 $ 7,292.00 $ 29,168.00

TOTAL $ 419,111.00 $ 54,987.10 $ 364,123.90

PURIFICADORA DE AGUA FLUJO DE EFECTIVO

CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5( + ) VENTAS $ - $ 856,304.00 $ 864,867.04 $ 873,515.71 $ 882,250.87 $ 891,073.38( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - $ - $ - $ - $ 364,123.90( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 856,304.00 $ 864,867.04 $ 873,515.71 $ 882,250.87 $ 1,255,197.28COSTOS FIJOS $ - $ 514,840.00 $ 540,582.00 $ 567,611.10 $ 595,991.66 $ 625,791.24COSTOS VARIABLES $ - $ 129,100.00 $ 135,555.00 $ 142,332.75 $ 149,449.39 $ 156,921.86( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 643,940.00 $ 676,137.00 $ 709,943.85 $ 745,441.04 $ 782,713.09COMPRA ACTIVO FIJO $ 469,111.00 $ - $ - $ - $ - $ -COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 18,000.00 $ - $ - $ - $ - $ -COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 43,588.80 $ - $ - $ - $ - $ -( = ) SALDO FINAL -$ 530,699.80 $ 212,364.00 $ 188,730.04 $ 163,571.86 $ 136,809.83 $ 472,484.18

PURIFICADORA DE AGUA PUNTO DE EQUILIBRIO

CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5VENTAS $ 856,304.00 $ 864,867.04 $ 873,515.71 $ 882,250.87 $ 891,073.38COSTOS FIJOS $ 514,840.00 $ 540,582.00 $ 567,611.10 $ 595,991.66 $ 625,791.24COSTOS VARIABLES $ 129,100.00 $ 135,555.00 $ 142,332.75 $ 149,449.39 $ 156,921.86COSTOS TOTALES $ 643,940.00 $ 676,137.00 $ 709,943.85 $ 745,441.04 $ 782,713.09PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 606,239.17 $ 641,058.32 $ 678,102.80 $ 717,539.70 $ 759,551.53PUNTO DE EQUILIBRIO % 71% 74% 78% 81% 85%

INTERPRETACION 

_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

PURIFICADORA DE AGUA ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

TASA DE ACTUALIZACION 10%

AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASA INGRESOS EGRESOSEFECTIVO (1+t)-n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS

AÑO 0 $ - $ 530,699.80 -$ 530,699.80 1.00000 $ - $ 530,699.80AÑO 1 $ 856,304.00 $ 643,940.00 $ 212,364.00 0.90909 $ 778,458.18 $ 585,400.00AÑO 2 $ 864,867.04 $ 676,137.00 $ 188,730.04 0.82645 $ 714,766.15 $ 558,790.91AÑO 3 $ 873,515.71 $ 709,943.85 $ 163,571.86 0.75131 $ 656,285.28 $ 533,391.32AÑO 4 $ 882,250.87 $ 745,441.04 $ 136,809.83 0.68301 $ 602,589.21 $ 509,146.26AÑO 5 $ 1,255,197.28 $ 782,713.09 $ 472,484.18 0.62092 $ 779,378.75 $ 486,003.25

TOTAL $ 4,732,134.89 $ 4,088,874.79 $ 643,260.11 $ 3,531,477.58 $ 3,203,431.54

VAN $ 328,046.04TIR 29.46%B/C 1.10

CRITERIO DE DECISIÓN 

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

TIR =

PURIFICADORA DE AGUA ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO

De acuerdo a reglas de Operación 10% como minimo y de hasta el 50% de lo solicitado

PORCENTAJE AÑO PAGOSMONTO DE

AHORRO20% 1 7,200.00 7,200.00

2 7,200.00 14,400.003 7,200.00 21,600.00

MONTO SOLICT. 4 7,200.00 28,800.00$ 180,000.00 5 7,200.00 36,000.00

MONTO AHORRAR$ 36,000.00

www.agroproyectos.orgCatalogo 2013 Precios de mayoreo:

5 corridas financieras: $1,000.00Produccion de maiz 10 corridas financieras:$2,000.00Jitomate a campo abierto 20 corridas financieras: $3,000.00Jitomate en invernadero o casa sombra Mas de 20 corridas?Melon en invernadero  cotizar al correo: agroproyectos10@gmail.comEngorda de becerrosBovinos de doble proposito Agroproyectos SCVacas lecheras Somos los diseñadores originalesCria de venado cola blanca  Por lo que cualquier duda en el diseñoElaboracion de productos lacteos formulaciones y corrida en generalProduccion y engorda de borregos le resolvemos de inmediatoProduccion y engorda de cabras (chivos)Cabras lecherasRefaccionaria de motocicletas Produccion de mojarra tilapiaMiel apicolaProduccion y engorda de cerdosEngorda de pollosSiloMaiz para siloAdquisicion de tracto para cultivo de frijol

Tienda de abarrotesChile jalapeño a cielo abiertoCafeteria Industrializacion de mangoIndustrializacion de tamarindoCocina economicaRestaurant de truchas Comercializacion de articulos para el hogar Lechuga en invernaderoRenta de inflables EcoturismoContruccion de cabañas y albercaVenta de materiales de plomeria Produccion de blocksFarmaciaCultivo y produccion de caña de azucar PanaderiaCarniceriaZapateriaPurificadora de aguaPolleriaLombricompostaAcopio y reciclado de Pet y carton  Tortilleria de harina de trigoTortilleria de maiz

Cibercafe internetCiber y papeleriaEsteticaElaboracion de quesos y venta de leche FerreteriaVivero de huleVivero de plantas frutalesVivero de plantas de cafeVivero forestalAguacate hassCultivo y produccion de nopal  QueseriaTaller de herreria Acopio y beneficio de cafeAcopio y empaque de frutas y verduras Cultivo de mango haden AgroforrajeraTrucha Cultivo y produccion de papayaCultivo y beneficio de caféPapeleriaVenta de productos FoamyMerceriaMinisuper Pasteleria

PinoleCultivo y produccion de litchiTaller mecanicoTaller de costuraEmpaque de zarzamoraAutolavado, lavado de autos Renta de mobiliarioProduccion y venta de eloteProduccion y acopio de miel apicolaIndustrializacion de chile habaneroChile habanero en invernaderoCultivo y produccion de chile serrano Transformacion de pasta de pescadoProduccion y venta de CabritosJatropha curcasCultivo de alfalfa forrajero Produccion y comercializacion de velasProduccion y comercializacion de veladorasPaleteria: venta de aguas, paletas y nieves.CarpinteriaProduccion de hongos frescosCultivo y produccion de hongo setaRastro TIF Cultivo, produccion y acopio de pimienta negraIndustrializacion de tomate a pure de tomate

Elaboracion de peluches Cultivo y produccion de piña Café morteado (beneficio de cafe)Banda de musica de vientoTrapiche Espinaca en invernaderoVenta de estambres Vulcanizadora Venta de equipo de computoProduccion y venta de lechonesRestaurant de truchas Acopio y comercializacion de hoja de maizLavanderiaSalon de belleza Engorda de cerdosTaqueriaPizzeriaPuesto de tacosVenta de tamales Pollos rostizados (azado, enchilados, rancheros)Pollos estilo kentukyVenta de fertilizantes y agroinsumosCria de tepezcuintle Tractor agricola e implementosProduccion de forraje verde hidroponico 

Produccion de cebolla criollaTaller de costura de pantalones de mezclilla Cultivo y produccion de limon persaCultivo y produccion de naranjaCultivo y produccion de mandarinaCultivo y produccion de toronja Cria y engorda de conejosEmpaque de jitomate Zarzamora en invernadero Canola forrajeroAcopio de granos Engorda de camaronCultivo de frijol