2017 - BANRURAL

Memoria de Labores 2017

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CARTA DEL PRESIDENTE DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

BANRURALCapital privado y multisectorialIdentidad con nuestros valores

Motor del desarrollo integralBanca para todos

Estándares internacionalesCapital humano comprometido y con mística

FILOSOFÍA INSTITUCIONALMisiónVisión

ValoresUna marca con filosofía

Logotipo

COBERTURA NACIONAL

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

GRUPO GERENCIAL

ECONOMÍA GUATEMALTECA Entorno económico

Evolución de la economía guatemalteca en el sector financiero

BANRURAL EN CIFRAS

RESULTADOSActivos

Crecimiento y composición de activosCapital

Depósitos totalesGanancia neta

Cartera de créditos

5

6666777

888888

9

11

12

131314

15

16161616161616

CONTENIDO

4


171718

20

21

222222222222222323

24 2525262627

293030

31313132

33

35

GESTIÓN CREDITICIACartera de créditos

Créditos de vivienda

GESTIÓN FINANCIERA

APOYO A LA MUJER

OTROS PRODUCTOS Y SERVICIOS FINANCIEROSCanales electrónicos

Tarjeta de débito Tarjeta de crédito Cajeros automáticos Banca Virtual APP

RemesasCobros empresariales

BANCA INTERNACIONALGESTIÓN INTEGRAL DEL RIESGO

Sistema de Gobierno Corporativo y el Control InternoCumplimiento y prevención de lavado de activos y financiamiento al terrorismo

La administración de los riesgosCalificación internacional

GESTIÓN DEL CAPITAL HUMANOPrograma universitario BANRURAL

Principales indicadores de costos

RESPONSABILIDAD SOCIALTeletón

TechoSocialab

ESTADOS FINANCIEROS

INFORME DE AUDITORÍA EXTERNA


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CARTA DEL PRESIDENTE DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

Señores y señoras accionistas y clientes:

El 2017 fue un año de innumerables eventos de trascendencia social, económica y política en el país y el mundo, cuyos efectos incidieron en la gestión empresarial de innumerables compañías e instituciones, incluyendo la nuestra.

En el caso de BANRURAL, estos eventos se convirtieron en oportunidades para dar continuidad a las acciones previstas en el Plan Estratégico relativas al ordenamiento administrativo, la optimización financiera, el fortalecimiento de las competencias de nuestro capital humano, la eficiencia tecnológica, la satisfacción de clientes y usuarios, así como la búsqueda de nuevas oportunidades de negocio, en un marco de buenas prácticas y una cultura de responsabilidad individual y transparencia institucional.

El plan continúa su curso, porque como institución tenemos una misión que cumplir y resultados que alcanzar, no sólo en beneficio de ustedes, que son nuestros accionistas y clientes, sino de todo un país.

Desde 1998 hemos invertido esfuerzo y capital para apoyar a cooperativas, organizaciones mayas, garífunas y Xincas, asociaciones de mujeres, organizaciones no gubernamentales, artesanos, agricultores, empresas micro, pequeñas y medianas, así como a nuevos emprendedores y la historia está siendo testigo de la razón de ser de nuestro banco: somos un modelo que genera un efecto multiplicador de oportunidades, productividad y crecimiento.

Con profunda satisfacción podemos afirmar que hemos bancarizado a millones de guatemaltecos con productos y servicios hechos a la medida de sus necesidades y que estamos muy cerca de ellos para atenderles siempre, ya sea con una agencia, una caja rural o un cajero automático.

El futuro aún no está escrito, el futuro será lo que nosotros decidamos y hagamos hoy. Y hoy en BANRURAL estamos haciendo lo que corresponde para que siga siendo sólido y fuerte, eficiente y efectivo, para que siempre sea un banco que crece, ayudando a Guatemala a crecer.

Bernardo LópezPresidente del Consejo de Administración

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Capital privado y multisectorial Banrural es un banco privado y multisectorial, con más de 13,000 accionistas directos y más de un millón de accionistas indirectos, que pertenecen a diversos sectores sociales y productivos del país, como lo son las cooperativas, las organizaciones mayas, garífunas y xincas; las micro, pequeñas y medianas empresas; asociaciones; grupos de mujeres y colaboradores del banco. El 82.8% de las acciones se encuentran en manos privadas y solo el 17.2% pertenece al estado de Guatemala.

BANRURAL

Identidad con nuestros valoresBanrural es un banco que contribuye a la paz social, porque propicia la igualdad de oportunidades para todos los sectores no importando género, etnia, procedencia o nivel socioeconómico. La cultura Banrural está cimentada en valores de transparencia, respeto, confianza, solidaridad y prudencia, además de cumplir estrictamente con las leyes y regulaciones bancarias.

Motor del desarrollo integralBanrural está orientado a promover el desarrollo integral, principalmente en el área rural de Guatemala. Genera trans-formaciones importantes en la sociedad guatemalteca y en la economía de los sectores pobres del país, abriéndoles espacio para el desarrollo de sus negocios y oportunidades de inversión, como un ejemplo de desarrollo.


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Banca para todosBanrural a través de la democratización del crédito y de la inclusión financiera, ha bancarizado a más de cuatro millones de guatemaltecos, quienes ahora tienen una mayor cultura de ahorro; además ha fortalecido y ampliado el sector productivo y de consumo en el interior del país.

El Banco ha puesto a disposición del guatemalteco, servicios financieros donde los necesita con la mayor red de cobertura geográfica del país: más de 1,000 agencias y más de 2,800 cajas rurales, en todos los municipios de Guatemala.

Estándares internacionalesBanrural cumple con altos estándares financieros a nivel internacional. Ha sido calificado por Fitch Ratings (prestigiosa calificadora mundial de riesgo de crédito) con la mejor califi-cación a nivel de bancos locales de Guatemala.Como resultado de la amplia confianza de Banrural a nivel mundial, el banco ha consolidado importantes alianzas estra-tégicas con entidades de prestigio internacional, como lo son: Overseas Private Investment Corporation –OPIC- y la Credit Commodity Corporation –CCC-, ambas del Gobierno de Estados Unidos de América (BID), la DEG alemana, el Banco Interamericano de Desarrollo (BID), la Fundación Gates, entre otros.

Capital humano comprometido y con místicaEn Banrural somos más de 10,000 colaboradores provenientes de todas las regiones del país y conformamos un capital humano pluriétnico, multilingüe, altamente comprometido y con mística.

Participamos en la construcción de los sueños de los guatemal-tecos, que nos hace comprender la riqueza de nuestro trabajo y la nobleza de nuestra visión, ayudando a crecer a los demás, porque es la mejor forma de promover el desarrollo integral de la comunidad, el municipio, el departamento y el país.

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MisiónSomos un grupo financiero orientado al desarrollo rural integral del país, con capital privado y multisectorial con servicios de banca universal y cobertura nacional y regional, dirigido preferentemente al micro, pequeño, y mediano empresario, agricultor y artesano.

VisiónOcupar en la región la posición de banco líder en el financiamiento del desarrollo, a través de sus agencias y diferentes canales, ofreciendo un conjunto de productos y servicios financieros que satisfagan las necesidades de sus clientes; con rentabilidad justa sin descuidar la responsabilidad social.

Valores Transparencia Respeto Confianza Solidaridad Prudencia

FILOSOFÍA INSTITUCIONAL

Una marca con filosofíaEl desarrollo de un país sólo es posible si nos atrevemos a mirar lejos y pensar en GRANDE, y esta es la filosofía de BANRURAL, ya que desde hace veinte años trabajamos para hacer crecer nuestro país, donde los sectores con menos posibilidades económicas caminen hacia una economía formal.

Estamos en el corazón de nuestra gente, somos marca 100% guatemalteca, fortalecida por más de diez mil colaboradores que nos respetan y quieren, porque estamos cimentados en el desarrollo de un pueblo, en el desarrollo de nuestra bella Guatemala y hace tres años, en Honduras.

Su nombre, logotipo y la combinación de colores distintivos, se relacionan inmediatamente con un banco de desarrollo y de apoyo al crecimiento de todos los guatemaltecos, es el amigo que te ayuda a crecer; es una marca que transmite confianza y honestidad.

En nuestro logotipoEl sol naciente representa la luz que asegura la claridad de nuestras acciones, es el amanecer de oportunidades nuevas que BANRURAL como modelo de desarrollo lleva a todo el país. Las montañas representan la tierra fértil de los pueblos de Guatemala, que anhelan la semilla del progreso para fecundar los sueños de todos los guatemaltecos que aspiran a cosechar los frutos de un país con mejores y nuevas oportunidades para todos.

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COBERTURA NACIONALPara atender con calidad a nuestros clientes hemos priorizado la descentralización de sus puntos de servicio. La cobertura Banrural se encuentra en la posición número uno a nivel bancario, ahora se cuenta con 1,039 agencias, 2,801 cajas rurales y 1,133 cajeros automáticos que hace un total de 4,973 puntos de servicio a nivel nacional.

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MAPA DE COBERTURA


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CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

Presidente Bernardo Jesús López Figueroa

VicepresidenteMario Ermitaño Ixcoy Ajxup

SecretarioMarco Antonio Gutiérrez Montúfar

Administradores TitularesWilve José Salazar Arredondo

Pedro Benjamín Son TurnilJosé Ángel López Camposeco

Carmen Rosa De León - Escribano SchlotterFernando Roberto Farfán Bermúdez

Felipa Xico Ajquejay

Administradores SuplentesJulio Roberto Contreras Giorgis

Rodolfo Timoteo Orozco VelásquezLeonardo Otoniel Delgado Méndez

Ulrich Gürtner KappelerCésar Abraham Tocón Vásquez

Luis Noel Alfaro Gramajo

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Gerente GeneralEdgar Ramiro Búcaro Rosales

Sub Gerente General EjecutivoEdgar Rolando Guzmán Bethancourth

Gerente de AgenciasRené Rocael Orozco Fuentes

Gerente de Banca de PersonasLuis Alberto Pérez Cantoral

Gerente de Banca InstitucionalHierzon Persivel Maldonado Fuentes

Gerente de Banca EmpresarialSven Resenhoeft

Gerente FinancieroLuis Armando Samayoa Boror

Gerente de Administración de Riesgos A.I.Juan José Méndez Farfán

Gerente de Tecnología y ComunicacionesEstuardo Enrique Echeverría Nova

Gerente de Recursos HumanosIrma Lucrecia Cóbar Dávila

Auditor InternoRudy Alejandro Ovalle Barrios

Auditor CorporativoVíctor Manuel Mancilla Castro

Oficial de CumplimientoJoaquín Revolorio Mancilla

GRUPO GERENCIAL


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Entorno económico

Según las fuentes oficiales, el país cerró el 2017 con una tasa de crecimiento de 2.8 por ciento; en general, la mayoría de los componentes del PIB, vistos desde los componentes de la demanda agregada o desde el origen sectorial de la producción, mostraron algún tipo de retroceso respecto del compor-tamiento observado durante 2016.

De hecho, a manera de comparación, la tasa de crecimiento económico del año pasado ha sido la más baja de la presente década. Un hecho que por sí solo no dice nada, pero que cuando se contrasta con la tendencia que el país viene experimen-tando desde el 2014 debería ser motivo de preocupación; en 2014 el país creció a un ritmo de 4.2 por ciento anual, el 2015 al de 4.1 por ciento, el 2016 al 3.1 por ciento y, finalmente, el 2017 al 2.8 por ciento. Una tasa, a todas luces, insuficiente para hacer frente al rápido crecimiento de la población y las necesidades sociales y económicas de la mayoría de la población.

ECONOMÍA GUATEMALTECA

A pesar de todo, la tasa de crecimiento experimentada en 2017 no es del todo mala dadas las circunstancias políticas que vivió el país, los polémicos fallos de las cortes en materia económica, la conflictividad social en importantes regiones productivas del país, la inseguridad física y jurídica para hacer negocios, la creciente polarización de la opinión pública nacional y la ausencia de una política económica definida. Razonamiento que en ninguna circunstancia debe utilizarse como justificación para el resultado observado. El récord histórico reciente del país en materia de crecimiento económico es injustificable para un país con los niveles de ingreso ‘per cápita’ y las características demográficas de Guatemala; para Guatemala crecer a tasas levemente superiores al ritmo del crecimiento poblacional implica que, en promedio, el nivel de vida de la población se duplique cada dos o tres generaciones.

Claro está, suponiendo que dichas tasas se logran mantener de manera sostenida a lo largo de este tiempo y no ocurren crisis económicas severas durante este período.

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Evolución del sector financiero en la economía de Guatemala

Durante el año 2017 el sistema bancario nacional, reportó mejoras en sus indicadores de solidez, ubicándose como el más sólido de Centro América, y el número 11 de 137 países evaluados, según análisis realizado en el Foro Económico Mundial. Los indicadores de solidez dan fe que el sistema ban-cario reflejó importantes crecimientos patrimoniales en el 2017 en comparación con 2016.

El crecimiento de los bancos en cuanto a sus activos en el año 2017 fue de 7.89%, alcanzando Q 305,897.6 millones, con relación a Q 283,536.7 millones reportados a diciembre del 2016. Esto refleja que el sistema bancario nacional, ha tenido un crecimiento considerablemente por encima de la inflación en la economía del país, durante dicho período.

En cuanto a las carteras de créditos, el crecimiento registrado durante el 2017 ha sido de 3.21% lo que es considerablemente bajo, y que refleja una importante desaceleración considerando los años anteriores (5.3% en 2016 y 14.4% en 2015). Esto refleja el estado de incertidumbre en materia jurídica y política que ha vivido el país en los dos últimos años, además de la escasa inversión en infraestructura para el país, estos factores desmotivan la inversión, y provocan el escaso crecimiento en las carteras crediticias en los bancos del sistema nacional.

Por otro lado, las carteras de depósitos reportaron un incre-mento considerable de Q15,889.7 millones, con una variación de 7.67% con relación al cierre del 2016. El total de carteras de depósitos asciende Q223,129.3 millones. Las utilidades por su parte fueron considerablemente altas en el 2017, el sistema bancario generó Q4,214.4 millones de utilidades netas, lo que representa Q 471.2 millones por encima del año 2016, esto refleja una recuperación en este rubro, ya que durante el 2016 las mismas registraron una contracción de 6.49% con relación al 2015.


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BANRURAL EN CIFRASHace 20 años surge Banrural, modelo de negocios diferente, enfocándose en el desarrollo integral del país, su propósito es cubrir las necesidades de los guatemaltecos que se esfuerzan para obtener un negocio y trabajo honrado. Las cifras muestran un liderazgo, esfuerzo y confianza de nuestros más de 8 millones de clientes amigos.

Cifras en miles de quetzales

1,293,926.2

1,207,500.7

86,425.5

23,042.1

496,498.4

671,700.0

1,112,228.8

Q

Q

Q

Q

Q

Q

Q

Q

Q

Q

Q

Q

Q

Q

Q

Q

Q

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Q

Q

Q

58,764,,838,2

52,275,185.3

6,156,804.5

954,475.7

33,636,482.3

15,138,980.0

48,663,604.8

62,466,926.3

55,426,927.5

6,706,059.1

1,007,718.2

31,283,724.8

14,200,166.9

51,070,057.1

Activo total

Pasivo

Patrimonio Neto

Utilidad acumulada antes del I.S.R.

Inversiones en préstamos y descuentos

Valor de créditos otorgados durante el año

(Nace Banrural)1998 2016 2017

2

Va

Va

Cifras en quetzales

20,796.31

3,319.28

58,523.53

Q

Q

Q

Q

Q

Q

Q

Q

Q

43,710.69

2,013.09

301,641.43

44,941.27

2,225.1

284,447.80

lor promedio de créditos

lor promedio de cuentas de ahorro


Región

103

33,299

214,149

33,299

176,319

832

3,569

1,335,576

8,070,443

700,337

7,638,666

10,092

3,840

1,327,001

31,283,725

796,485

7,903,212

10,337

Número de Agencias y Cajas Rurales

Cartera vigente (No. casos)

Número de créditos otorgados durante el año

Depósitos: Número de cuentas

Número de Colaboradores

103

33,299

214,149

33,299

176,319

832


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RESULTADOS

ActivosA diciembre del año 2017, los activos totales del Banco de Desarrollo Rural obtuvieron un saldo de Q.62.5 millardos, lo cual repre-senta un 20.4% del sistema bancario, posicionándose como el segundo banco en cuanto al valor de sus activos.

CapitalEl capital contable ascendió a Q 6.7 millardos, Banrural ocupa el segundo lugar del sistema bancario en capitalización y que representa el 23.4% del total del sistema.

Ganancia netaLa ganancia neta durante en el año 2017 fue de Q 874.4 millones, que representa el 20.7% del sistema bancario, siendo el se-gundo banco en ganancias del sistema bancario nacional.

Depósitos totalesLos depósitos totales ascendieron a Q 51.1 millardos, ocupando el segundo lugar del sistema bancario, con una participación del 22.9% .

Cartera de créditosLa cartera de créditos bruta registró un saldo de Q 31.3 millardos, monto que representa el 18.2% de la totalidad del sistema bancario, ocupando el segundo lugar.


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GESTIÓN CREDITICIA

Cartera de créditos

Banrural, acompaña a sus clientes amigos en el desarrollo y progreso económico del país, promoviendo la transparencia y confianza, lo que ha permitido la calidad, profundidad y el alcance en diferentes áreas del país principalmente en el interior.

La cartera de créditos de Banrural alcanzó al 31 de diciembre de 2017 un saldo de Q 31,283.7 millones, el número de créditos son 1.3 millones, resultado de una efectiva gestión, facilitando oportunamente los recursos canalizados a nuestros clientes.

Durante el año 2017 el monto total de créditos que fueron concedidos es de Q14.2 millardos, con un total de créditos de 796,856 casos de los cuales el 88% corresponden a créditos con montos menores a Q 25,000.00.

Distribución por género

Fomentando el desarrollo en el país a los guatemaltecos y guatemaltecas.

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Créditos para Vivienda

El amigo que te ayuda a crecer ofrece el financiamiento para la adquisición de vivienda, brindando asesoría crediticia especializada, con las tasas de interés social ajustadas a las necesidades de las familias y cuotas que se acomoden a sus ingresos y capacidad de pago, además apoya la construcción en lote propio y remodelación de la vivienda; contribuyendo así al logro de sueños personales y familiares.

A la fecha se registra un monto Q 4,007.3 millones y 12,809 casos atendidos con este producto.

Más de 12,000 familias han adquirido su viviendacon el financiamiento de Banrural


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Líderes en la concesión de créditos en el área rural

Participación de créditos por departamento con relación al sistema bancario

Conscientes que Banrural es un modelo de desarrollo integral, principalmente en el área rural, impulsando un cambio del sistema socioeconómico, hemos llegado donde nadie ha querido llegar, buscando nos hemos encontrado con oportunidades y desafíos, pero principalmente son amigos trabajadores, soñadores y valientes. Con nuestros amigos vamos por el mismo objetivo, por el desarrollo de nuestro país.

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GESTIÓN FINANCIERA

Captación de depósitos

Los clientes más allá de poner en resguardo sus bienes, encuentran confianza y una mano que solo un buen amigo les brinda, integralmente los desarrollamos con capacitaciones y educación financiera, para que juntos administremos el dinero eficientemente.

Al cierre del año 2017 el saldo de depósitos ascendió a Q 51.1 millones, con más de 7 millones de cuentas, que lo integran monetarias, ahorro, a plazo y otros depósitos.


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Señora Cuenta

Promovemos la inclusión de la mujer así como la de las familias, con productos y servicios financieros hechos a la medida, diseñados con valores agregados que fomentan y promueven la salud, la educación financiera de sus familias y comunidad.Las mujeres son muy responsables y destinan de forma inteligente sus créditos, invierten en negocios que ellas mismas operan y administran. Club de la señora cuenta; su objetivo principal es capacitarlas, educarlas y desarrollarlas, con un programa diseñado y pensando el futuro de la mujer guatemalteca.

A través de la Señora Cuenta, se tiene una captación de más de un millón setecientas mil mujeres, que han aprendido sobre el hábito del ahorro, que es la base para que se desarrollen integralmente ellas y sus familias.

La señora Cuenta es un gran ejemplo de la inclusión financiera, con una captación de Q3,713.8 millones y un monto promedio de ahorro de Q 2,132.90.

Programa BANRURAL Grameen

Este programa de microcréditos nace en el año 2007 para apoyar a las mujeres que se encuentran por debajo de la línea de pobreza extrema; tiene como objetivo la inclusión de la mujer al sistema financiero formal, otorgando un capital semilla sin garantías, con las tasas más bajas del mercado, educación financiera y asesores capacitados que hablan y entienden su idioma.

APOYO A LA MUJER

Este microcrédito es para ellas una fuente generadora de ingreso sostenible, respetando las necesidades de sus pueblos y culturas, para así, obtener un ingreso razonable, que se traduce en mejoras en su nivel de vida, la de sus familias y sus comunidades.

En 2017, se ha beneficiado a más de 152 mil mujeres colocando un monto de créditos de más de Q 66.4 millones; el promedio de cada crédito es de Q 429.32.

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La atención a clientes amigos y la eficiencia administrativa, continúa siendo uno de los pilares estratégicos de Banrural, por ello integramos servicios complementarios y disponemos productos y servicios financieros diseñados con base en las necesidades de nuestros clientes amigos para generarles valor y facilitar de manera segura el acceso al sistema financiero.

Red de canales electrónicos

Con la intención de hacer eficiente el servicio y fluidez de los clientes amigos, disponemos para ello soluciones innovadoras, no tradicionales y con valor agregado que nos acerca, potencia, agiliza y reduce el costo de las transacciones financieras.

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Tarjeta de crédito Visa de BANRURAL. Ofrece distintos beneficios; entre ellos: la tasa de interés más baja del mercado, NO hay cobros escondidos y el plan de puntos acumulados que nunca vencen y que pueden ser canjeados por premios variados y por dinero en efectivo.

Las tarjetas de débito y crédito ofrecen el respaldo, seguridad y comodidad que da la marca Visa a nivel mundial.

Cajeros automáticos (ATM´S). Canal utilizado para realizar retiros y depósitos de efectivo, consulta de saldos y compra de microseguros.

BANRURAL pionero en instalación de cajeros multilingües con identificación biométrica (huella digital). Interactúan con los clientes en su idioma natal y rompen la barrera del analfa-betismo.

Contamos con más de 1,000 Cajeros automáticos propios y más de 2,000 cajeros distribuidos en todo el país, que perte-necen a la red 5B, de la cual somos socios.

Banca por celular, a través de la APP Banrural, acercamos la banca digital a nuestros clientes; asociamos la tecnología del celular a una billetera electrónica, iniciativa que promueve la utilización del celular para realizar transacciones bancarias.

Se ha fomentado en los guatemaltecos, la utilización de los canales electrónicos, para que se les facilite el uso de ellos.

OTROS PRODUCTOS Y SERVICIOS FINANCIEROS


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Remesas

En 2017 se pagaron US$ 3,930 millones (Q 28,783 millones) con 11.3 millones de transacciones, que nos coloca a nivel nacional, como el mayor pagador de envíos de dinero del exterior, con una participación superior al 50% del total de remesas ingresadas al país.

Cobros Empresariales

BANRURAL es también un modelo interesante para recepción de cobros, servicio administrativo de manera eficiente y ágil a empresas que ofrecen productos y/o servicios en la ciudad capital y en el interior de la República, con la cobertura geográfica más grande, segura, cercana y conveniente del sistema financiero.

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BANCA INTERNACIONAL

Banca internacional

Banrural apoya a clientes amigos, personas individuales, corporaciones y especialmente el negocio de Mipymes, al facilitar el acceso a los mercados internacionales, proporciona productos y servicios financieros para sus actividades de exportación e importación: transferencias, apertura de cartas de crédito, cobranzas y compraventa de divisas, en todas las regiones del país.

En 2017, los ingresos obtenidos por negociación de divisas fueron Q 110.6 millones. Se negociaron divisas por US$ 8,95.9 millones con un crecimiento en volumen de operaciones de 12% más que el volumen negociado en 2016.

En cuanto a los ingresos de divisas por remesadores, Banrural atendió un total US$ 3,491 millones un 11.3% más que lo atendido el año anterior.

En cuanto a la participación en las subastas de divisas de Banguat, Banrural colocó US$856.2 millones, que hace un 34.01% del total de colocaciones por las instituciones bancarias.


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GESTIÓN INTEGRAL DEL RIESGO

El Sistema de Gobierno Corporativo y el Control Interno

El Gobierno Corporativo, es la combinación de estrategias, estructuras y procesos implementados por el Consejo de Administración para orientar, gestionar y monitorear las actividades de la Administración de tal manera que se asegure el logro de los objetivos. Apoyado en los valores institucionales, se ha desarrollado una cultura de trabajo basada en conductas éticas y místicas, que dirigen la actuación de los colaboradores, administración, Consejo de Administración y accionistas.

El Sistema de Gobierno Corporativo ha aumentado su madurez basado en:

Derechos de los accionistas. Protegemos los derechos de nuestros accionistas, con un trato equitativo e incluyente, cumplimos estrictamente con una política de distribución de dividendos clara y transparente.

Responsabilidades del Consejo de Administración. Cumplen un papel fundamental en el desarrollo y revisión de la estrategia del Banco, base sobre la que se establece nuestra transparencia, la que está estipulada en el código de ética y conducta; que parten de la norma de «Realizar negocios de buena fe, con absoluta honestidad, respon-sabilidad social y en cumplimiento de la ley».

Comités estratégicos. La Participación de miembros del Consejo de Administración y funcionarios en los diferentes comités ha dado dirección clara y precisa en la ejecución de la planificación estratégica y entrelazando la relación entre los accionistas y la administración.

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Comunicación y transparencia informativa. Banrural cuenta con información periódica, precisa y veraz a los accionistas y grupos de interés para que puedan adoptar decisiones apropiadas y fundamentadas. También presenta información legal, operativa y financiera de manera adecuada y oportuna a Junta Directiva y Consejo de Administración.

Buenas prácticas empresariales. Las relaciones con el entorno son importantes para BANRURAL y fomentan la integridad y profesionalismo de funcionarios y colaboradores, para dirigir su actuación en el ámbito de los negocios, en sus relaciones con los diferentes grupos de interés y consolidar la imagen institucional; su cumplimiento, es por lo tanto, nuestro bien fundamental. Estas se desarrollan en un contexto de respeto y apoyo para que nuestros clientes, trabajadores, proveedores y la comunidad en su conjunto logren satisfacer sus necesidades. Nos preocupamos permanentemente en mantener una buena relación con nuestros grupos de interés.

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Cumplimiento y prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo

BANRURAL cuenta con políticas generales de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo, que deben ser cumplidas por todos los estamentos de la organización. La Oficina de Cumplimiento es la encargada de verificar que todos dentro de la institución cumplamos con estas políticas. El Oficial de Cumplimiento trabaja con los más altos estándares en administración de riesgos, aplicación de políticas, procedimientos, controles internos y externos, para vigilar el cumplimiento de las leyes relacionadas con la prevención de lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, con el objeto de mantener la integridad y reputación institucional.

La Administración de los riesgos

La administración integral de riesgos, uno de los pilares estratégicos institucionales, es un proceso transversal que incluye políticas, procedimientos, metodologías y herramientas orientadas a minimizar la ocurrencia de eventos adversos y fortalecer el logro de las diferentes metas de BANRURAL. Esta gestión incluye la administración de los perfiles de riesgo crediticio, riesgo cambiario crediticio, riesgo de liquidez, riesgo de mercado, riesgo operacional, riesgo tecnológico, seguridad de la información, riesgo ambiental y riesgo legal.

En el entorno de globalización y competitividad que requiere un Banco de primer mundo, se han tomado las medidas para cumplir con la regulación estadounidense FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act).

Los compromisos de preservar a BANRURAL en el largo plazo, impulsaron la aplicación de mejores prácticas de Continuidad del Negocio, para poder seguir ofreciendo los servicios y productos a los clientes a quienes nos debemos.

Para BANRURAL la responsabilidad, la confidencialidad, la transparencia y los procesos de prevención, son parte inherente de su gestión y la Auditoría Interna juega un papel relevante en la supervisión del cumplimiento y la eficacia de los sistemas de control interno, analizando los planes de acción, para incorporarlos a la gestión del conocimiento.La Auditoría Interna tiene la responsabilidad de evaluar y de formular las recomendaciones que considere pertinentes que contribuyan al mejoramiento del Gobierno Corporativo, de tal forma que se asegure el cumplimiento de los siguientes objetivos: a) promover la ética y los valores corporativos dentro de BANRURAL; b) asegurar la eficiencia y la responsabilidad de los colaboradores en su desempeño; c) identificar, evaluar y comunicar los riesgos y controles requeridos en los diferentes niveles de la Organización; y, d) coordinar las actividades de información y comunicación entre el Consejo de Administración, los Auditores Externos y los funcionarios.La Auditoría Interna trabaja con una metodología de control interno utilizando como marco de referencia COSO (Committee of Sponsoring Organizations). La opinión independiente actualmente es ejercida por la firma de auditores externos internacionales, Arévalo Pérez, Iralda y Asociados, S.C.


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Fitch Ratings ratificó las calificaciones internacionales (IDR, por sus siglas en inglés) de largo y corto plazo en monedas extranjera y local en ‘BB’ y ´B´ respectivamente, de Banco de Desarrollo Rural, S.A. y la calificación de Viabilidad (VR, por sus siglas en inglés) en ‘bb’. La perspectiva de las calificaciones de largo plazo es Estable. Al mismo tiempo las calificaciones nacionales de Banrural y su subsidiaria Financiera Rural, S.A. también se ratificaron.

Factores clave de las calificacionesIDRs, VR y Calificaciones Nacionales: Las calificaciones IDRs y calificaciones en escala nacional de Banrural se fundamentan en su VR. Esta calificación está altamente influenciada por su perfil de compañía, especialmente por su franquicia fuerte en Guatemala. La VR también considera su apetito de riesgo moderado y las tendencias negativas recientes en calidad de activos y rentabilidad, así como sus métricas de capitalización, estructura de fondeo y entorno operativo.

Fitch opina que Banrural tiene una franquicia fuerte en Guatemala que se refleja en su participación de mercado, ya que se mantiene como el segundo banco más grande del sistema bancario local. Fitch considera que la ventaja competitiva relativa y el poder de fijación de precios de Banrural en su segmentoprincipal, respaldan su rentabilidad alta y perfil de fondeo.

De igual manera, los cargos por reservas del banco se incre-mentaron, los cuales, junto con un costo de fondeo más alto, resultaron en presiones en sus métricas de rentabilidad. Al cierre de 2016, el indicador de utilidad operativa sobre activos

ponderados por riesgos (RWAs, por sus siglas en inglés) dis-minuyó a 2.7% desde un promedio de 4.2% de 2013 a 2015. Fitch cree probable que este indicador continúe deteriorán-dose ligeramente, pero se mantendrá en niveles adecuados. Fitch opina que la posición de capital de Banrural es adecuada. El indicador de Capital Base Según Fitch (FCC, por sus siglas en inglés) sobre RWAs ha estado consistentemente alrededor de 13%, lo que compara favorablemente con sus pares domés-ticos. Las métricas de capital se benefician de un crecimiento estable acompañado de ritmos similares de generación interna de capital.

Fitch opina que la posición de capital de Banrural es adecuada. El indicador de Capital Base Según Fitch (FCC, por sus siglas en inglés) sobre RWAs ha estado consistentemente alrededor de 13%, lo que compara favorablemente con sus pares domés-ticos. Las métricas de capital se benefician de un crecimiento estable acompañado de ritmos similares de generación interna de capital.

Fitch estima que la estructura de fondeo de Banrural es adecuada. Casi la totalidad de ella se apoya en una base de depósitos diversificada y de costo bajo. Otras fuentes de fondeo disponibles incluyen líneas de crédito bancarias y deuda subordinada. El indicador de préstamos a depósitos ha estado consistentemente en torno al 75%, nivel que Fitch considera aceptable. Los niveles de liquidez son adecuados.

Calificación Internacional

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Calificación de Soporte y Piso de Soporte

La calificación de Soporte (SR) de ´3´ refleja, en opinión de Fitch, que hay una probabilidad moderada de respaldo del Estado, dada la importancia sistémica de Banrural en el sistema bancario del país. Esta probabilidad está limitada por la calificación soberana de Guatemala de ´BB´ con Perspectiva Estable. La calificación de Piso de Soporte (SRF) de ´BB´ está un escalón (notch) por debajo del soberano. El SRF del banco refleja la flexibilidad financiera moderada del gobierno para proveer soporte a bancos sistemáticamente importantes en el país y la presencia significativa de fondeo en moneda extranjera.

Calificaciones ratificadas para Banco de Desarrollo Rural, S.A.:

- IDR de Largo Plazo en Moneda Extranjera en ‘BB’, Perspectiva Estable;- IDR de Corto Plazo en Moneda Extranjera en ‘B’;- IDR de Largo Plazo en Moneda Local en ‘BB’, Perspectiva Estable;- IDR de Corto Plazo en Moneda Local en ‘B’;- Calificación de Viabilidad en ‘bb’;- Calificación de Soporte en ‘3’;- Calificación de Piso de Soporte en ‘BB–’;- Calificación Nacional de Largo Plazo en ‘AA+(gtm)’, Perspectiva Estable;- Calificación Nacional de Corto Plazo en ‘F1+(gtm)’.


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GESTIÓN DE CAPITAL HUMANOLos colaboradores se distinguen por su mística y compromiso orientados al desarrollo rural de Guatemala, conceden créditos, educan financieramente, promueven el ahorro y otros productos y servicios financieros con los micro, pequeños y medianos empresarios, agricultores y artesanos, para volverlos más productivos y auto sostenibles.

En BANRURAL, establecemos relaciones laborales basadas en la confianza, integridad y honestidad con nuestros colaboradores y clientes amigos, mantenemos el respeto por los valores, actitudes y conductas humanas, favorecemos el progreso continuo mediante la formación y potenciación de competencias profesionales en todos los niveles.

Por veinte años, hemos hecho de BANRURAL nuestro hogar y el mejor lugar para trabajar, desarrollamos sentido de pertenencia, que permite atraer y retener a los mejores técnicos y profesionales.

Somos 10,500 colaboradores, orgullosos de pertenecer a la institución líder en inclusión financiera, que ha dado acceso a servicios financieros de alta calidad, a una cantidad significativa de personas de escasos recursos económicos, incluidos las mujeres y los más pobres del área rural.

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Programa Universitario BANRURAL

BANRURAL en su programa de estudios universitarios, en conjunto con universidades privadas, ha dado frutos extraordinarios. En 2017 se graduaron un total de 644 colaboradores, 218 de Técnicos Universitarios y 300 se graduaron en la quinta promoción de la Licenciatura en Administración de Servicios e Informática, del Postgrado de Negocios 1 y Maestría 125 colaboradores.

Este proyecto, en siete años de existencia, ha generado el acervo de 3,203 colaboradores graduados universitarios.

Principales Indicadores de Costos

Costos (Millones)

16,975,233.74

2,715,189.61

1,992,973.92

565,552.92

Inversión por capacitación

Inversión programa universitario

Q

Q

Q

Q

2017 Descripción

644

218

300

1

125

Formación académica (colaboradores)

Técnicos

Licenciados

Postgrado

Maestría

2017


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RESPONSABILIDAD SOCIALBANRURAL apoya iniciativas de distinta naturaleza en todo el país. Ya sea de manera focalizada, regional o nacional, el Banco ha sido coherente con su filosofía de ser un amigo cercano a las necesidades de la población guatemalteca.

En este espacio, hacemos especial referencia a la contribución durante 2017 a la Fundación TECHO, orientada a construir viviendas para familias en extrema pobreza; a TELETÓN de FUNDABIEM, organización que se ocupa de la rehabilitación de personas con discapacidades físicas de escasos recursos; y a SOCIALAB, la iniciativa de innovación y emprendimiento social impulsada por BANRURAL.

TECHODesde 2010, la fundación TECHO ha contado con el apoyo del Grupo Financiero BANRURAL, que ha donado a la fecha 2,325 viviendas, de las cuales 437 han sido construidas con el apoyo de 3,384 colaboradores voluntarios.

Tan solo en 2017, 336 colaboradores de BANRURAL apoyaron la construcción de 87 viviendas en 6 departamentos de Guatemala, para familias que carecen de vivienda digna.

TELETÓNEn 2017, BANRURAL se sumó una vez más a la construcción de una sociedad unida, solidaria e incluyente junto con TELETON para contribuir a la transformación de la vida de familias, comunidades y el país entero. Se unió al lema “El esfuerzo de todos” participando como banco recaudador. En total se recaudó Q1,950,685.99.

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Socialab

Socialab, organización latinoamericana dedicada a impulsar la innovación y el emprendimiento con perspectiva social, se instaló en Guatemala a inicios de 2017 gracias al apoyo de Banrural, con el fin de impulsar emprendimientos que, además de ser rentables, reviertan problemáticas sociales o ambientales.

En febrero de 2017 se llevó a cabo la Primera Cumbre de Innovación Social y Empresarial, que convocó a comunidades, cooperativistas, empresarios, artistas y jóvenes interesados en innovar sobre los problemas de siempre.

De septiembre a noviembre, Socialab Guatemala lanzó el desafío de innovación abierta #LosEncuentros, que consistió en una convocatoria a emprendedores de cualquier lugar del país a que postularan en internet o en agencias Banrural, ideas de negocio que vincularan el campo y la ciudad de una manera incluyente y sostenible. Se recibieron en total 166 propuestas de 19 diferentes departamentos. Tres de estas ideas fueron premiadas con capital semilla y acompañamiento técnico.

En octubre se llevó a cabo la primera Cumbre de Migrantes y Retornados en Quetzaltenango, que convocó a casi 2,000 migrantes, retornados, familiares de migrantes y organizaciones de la sociedad civil, con el objetivo de discutir e impulsar nuevas perspectivas que vinculen remesas, desarrollo y educación en contextos locales.


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ESTADOS FINANCIEROS Balance General Grupo Financiero

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ESTADOS FINANCIEROS Balance General Banco de Desarrollo Rural, S.A.


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INFORME DE AUDITORÍA EXTERNA

2017 - BANRURAL

Documents

Transcript of 2017 - BANRURAL