2. La programación económica y los objetivos de política presupuestaria.

2.1 El presupuesto y la programación económica

Desde una perspectiva de programación económica a medio plazo, el presupuesto es

el instrumento de planificación anual en el que se concretan la acción de gobierno y demás

objetivos de programación económica. En última instancia la programación tiene por objeto

garantizar una actuación coherente y eficaz orientada a la consecución de determinados

objetivos o prioridades de gobierno, en el marco en un concreto contexto macroeconómico e

institucional.

El Presupuesto 2019 de la Generalitat se realiza en aplicación de la Ley 1/2015, de 6

de febrero, de la Generalitat, de Hacienda Pública, del Sector Público Instrumental y de

Subvenciones y la aprobación de los Planes Operativos Regionales de Feder y FSE, así como

el Plan de Desarrollo Regional.

1. Las líneas de actuación del Consell son, principalmente, los ejes contenidos en el

Acord del Botànic, de 11 de junio de 2015, y en el documento de renovación del acuerdo de

fecha 11 de enero de 2017:

1.- Rescate de personas, de forma que toda persona tenga cubiertas las

necesidades vitales básicas:

- Derecho a la vivienda, exención alquileres IVSA

- Renta garantizada de ciudadanía

- Combatir la pobreza infantil

- Aplicación efectiva de la Ley de promoción de autonomía personal y atención

a las personas en situación de dependencia, dotándola de los recursos necesarios y

resolución inmediata de casos pendientes.

- Acabar con la violencia de género, como objetivo transversal.

2.- Regeneración democrática y lucha contra la corrupción, apostando por

unas instituciones inclusivas, transparentes, austeras y eficaces, al servicio de los

ciudadanos:

- Transparencia.

- Eficacia contra la corrupción y el clientelismo: Oficina de lucha contra el

fraude y la corrupción.

- Reducción de los gastos superfluos (altos cargos, coches oficiales, etc.).

3.- Gobernar para las personas, con el consiguiente restablecimiento y

ampliación de los servicios públicos para el cumplimiento efectivo de los derechos sociales:

- Priorizar en el gasto de gobierno el sistema público de sanidad y educación y

los servicios sociales por encima de cualquier otra partida. Elaborar y negociar con el

conjunto de los acreedores de la Generalitat un plan de reestructuración de deuda que

impida que los vencimientos limiten la aplicación de estas prioridades.

- Recuperación del sistema sanitario público.

- Recuperación de la atención sanitaria para todos aquellos colectivos que la

han perdido con el Real Decreto 16/2012

- Paralizar los recortes en servicios públicos y progresivamente garantizar la

extensión y aumento de la calidad.

- Extensión progresiva de la enseñanza pública de 0a 3 años. Incremento

progresivo de la oferta de formación profesional.

- Elaboración de una Ley Valenciana de Educación consensuada con la

comunidad educativa, con el fin de dotar a nuestro sistema educativo de estabilidad

normativa y de las partidas presupuestarias que necesita para seguir mejorando la calidad

de la educación.

- Reducir progresivamente la ratio en todas las etapas educativas,

incrementando el número de profesores y presentando un calendario de eliminación de todos

los barracones.

- Acordar con la comunidad educativa las medidas necesarias para paliar los

efectos negativos que tendrá la aplicación de la LOMCE, hasta que se consiga su derogación.

- Garantizar el derecho fundamental a la información mediante una radio y

televisión públicas valencianas.

- Aprobar una Ley integral para la igualdad efectiva de personas LGTBI y

contra la discriminación por orientación sexual o identidad de género y un Plan autonómico

para la igualdad de Trato, contra el Racismo, la Xenofobia y la Intolerancia.

- Promover la paridad en los órganos institucionales y poner en marcha un plan

de igualdad retributiva.

- Apostar por unas administraciones comprometidas con la cultura valenciana

y, especialmente, en el papel del valenciano.

4.- Nuevo modelo productivo, como requisito para la salida de la crisis y la

generación de bienestar a largo plazo. Debe basarse en el conocimiento, la investigación y el

desarrollo innovador y articularse sobre el principio de sostenibilidad (social, productiva,

ambiental, política).

- Reindustrialización de nuestra economía, recuperación de la agricultura

valenciana, impulso de un turismo sostenible y de calidad y por un modelo de comercio

equilibrado que dé apoyo al comercio de proximidad.

- Impulsar la transición ecológica del modelo productivo con especial atención

a la eficiencia energética, impulso de las energías renovables, la gestión sostenible de

residuos, la utilización eficiente de las materias primas y la logística inteligente que minimice

el impacto en el medio ambiente.

- Recuperación del sistema financiero valenciano. Refundación del Instituto

Valenciano de Finanzas para transformarlo en una entidad pública con acceso al crédito del

BCE y fondos del BEI. Incentivar a través del IVF el modelo de cajas de ahorros no

bancarizadas y la creación de cajas y cooperativas de crédito local.

- Dotación de las infraestructuras estratégicas: garantizar la finalización del

Corredor Mediterráneo en los plazos establecidos, presionando al gobierno central por el

cumplimiento de los compromisos adquiridos. Desbloquear la reforma del Estatuto de

Autonomía respecto a las inversiones del Estado en la Comunidad Valenciana.

- Articulación del Sistema Valenciano de Innovación, a partir del buen

funcionamiento e interacción de REDIT, el IVACE, las Universidades y el tejido productivo.

Hay que recuperar la función pública de los institutos tecnológicos, fortalecer las relaciones

entre las empresas y el resto de actores y ampliar los recursos destinados a la innovación,

vinculándolos siempre a proyectos de aplicación comercial.

- Papel activo de las instituciones como agente de desarrollo. La administración

cuenta con una serie de instrumentos que deben servir para promocionar el cambio de

modelo: incentivos fiscales, financieros (vía el IVF), mecanismos de asesoramiento integral

(para el saneamiento, reorientación y creación de nuevos proyectos), contrataciones

públicas, etc. Esas deben ser herramientas activas para estimular la creación de empresas,

las empresas que innovan y las que afrontan procesos de crecimiento interno, los proyectos

que fortalecen los distritos, las empresas que se internacionalizan, las que tienen una gestión

más democrática (cooperativas y cogestionadas) y aquellas más respetuosas con su entorno.

- Avanzar hacia unas relaciones laborales que reviertan el proceso de

precarización, con la colaboración de los sindicatos y otras entidades ciudadanas. El nuevo

modelo debe garantizar trabajos de calidad y salarios dignos. Plan específico de fomento del

cooperativismo y la economía social.

5.- Financiación justa y auditoría ciudadana

- Exigir al Estado una financiación adecuada para poder garantizar la

prestación de los servicios públicos. Exigir el reconocimiento de la Deuda Histórica del

Estado.

- Auditoría ciudadana de la deuda de la Generalitat, de los diferentes

departamentos y las entidades dependientes, con publicidad de los informes finales.

- Creación de una Agencia Tributaria propia, de acuerdo con lo establecido en

el Estatuto de Autonomía.

Como mecanismo de autoevaluación permanente del Acord del Botànic, se vienen

realizando desde el inicio de la legislatura, y con una periodicidad semestral los Seminarios

del Gobierno, donde se presentan compromisos así como sus resultados y grado de

ejecución.

Hasta la fecha se han celebrado los siguientes Seminarios de Gobierno:

• Enero 2016 en Morella

• Junio 2016 en Torrevieja

• Enero 2017 en Sagunto

• Julio 2017 en Ademuz

• Enero 2018 en Vinaroz y Benicarló

• Julio 2018 en Castalla-Biar

El resultado de los cinco primeros seminarios celebrados, se han asumido 288

compromisos, de los cuáles se han cumplido 263, lo que representa un grado de

cumplimiento del 91,32%, y 25 se encuentran en ejecución. Se destacan, entre otros:

• La creación del Fondo de Cooperación Local

• La culminación del Banco Público de la Generalitat (IVF)

• La reversión del Departamento de la Salud de la Ribera

• La nueva Ley de Servicios Sociales

• La ley de la Memoria Democrática

• El desarrollo de la Administración Electrónica

• La modernización del servicio público de ocupación

• Aprobación del Document d’ Elx, para la transformación del modelo económico de la

Comunitat Valenciana.

2.- La normativa presupuestaria, comunitaria y básica estatal, exigen que los

presupuestos se enmarquen en Planes Presupuestarios a medio plazo como garantía de la

estabilidad presupuestaria, sostenibilidad financiera y transparencia de las finanzas públicas.

Con un período mínimo de tres años, la finalidad de los Planes Presupuestarios es

garantizar una programación presupuestaria coherente con los objetivos de estabilidad

presupuestaria y deuda pública y de conformidad con la regla de gasto. Toda modificación o

desviación del Plan Presupuestario a Medio Plazo deberá ser explicada.

En similares términos, el artículo 27 de la Ley 1/2015 de 6 de febrero, de la

Generalitat contiene la obligación de elaborar escenarios presupuestarios plurianuales en los

que se plasme la programación económica de la actividad del sector público de la Generalitat

con presupuesto limitativo. Dichos escenarios se ajustarán al objetivo de estabilidad

presupuestaria correspondiente a la Comunitat y determinarán los límites a la acción de

gobierno en sus decisiones con incidencia en el presupuesto. Del mismo modo, todo

instrumento de programación deberá adecuar su contenido y previsiones en orden a

garantizar su coherencia con los escenarios presupuestarios de la Generalitat.

A su vez, los escenarios plurianuales y todo instrumento de programación

presupuestaria deberá servir a los objetivos enumerados en el en el artículo 24 de la Ley

1/2015, de 6 de febrero, de la Generalitat, de Hacienda Pública, del Sector Público

Instrumental y de Subvenciones y que son los siguientes: estabilidad presupuestaria,

sostenibilidad financiera, plurianualidad, transparencia, eficiencia en la asignación y

utilización de los recursos públicos, responsabilidad y lealtad institucional, así como el

equilibrio territorial dentro de la Comunitat y la realización interna del principio de

solidaridad.

Para la elaboración del Presupuesto 2019, se ha partido con el siguiente escenario:

En lo que se refiere al cumplimiento de los objetivos de estabilidad presupuestaria y

deuda pública, de conformidad con el artículo 15 de la Ley Orgánica 2/2012 y el Acuerdo del

Consejo de Ministros de fecha 7 de julio de 2017, publicado en el BOE el 13 de julio de 2017,

el objetivo de estabilidad presupuestaria para las Comunidades Autónomas en el ejercicio

2019 se fija en el -0,1% del PIB y para el conjunto de las Administraciones Públicas (AAPP)

en el -1,3 % del PIB.

Si bien el Acuerdo del Consejo de Ministros de 20 de julio de 2018, estableció los

objetivos de estabilidad presupuestaria y de deuda pública para el conjunto de las

Administraciones Públicas y de cada uno de sus subsectores para el periodo 2019-2021, que

habían sido informados favorablemente por el Consejo de Política Fiscal y Financiera del

pasado 19 de julio, finalmente aquellos objetivos no han sido aprobados por el Congreso de

los Diputados, por lo que ha de mantenerse la senda vigente, inicialmente prevista en 2017,

que fija para 2019 el objetivo de déficit en el -0,1 %.

En línea con la recomendación realizada por la AIReF, hay que señalar la dificultad

diferencial de la Comunitat Valenciana respecto otras Comunidades Autónomas para cumplir

el objetivo de estabilidad, a pesar de que nuestro gasto en términos de renta per cápita está

por debajo de la media del conjunto. En términos medios, durante el periodo 2009-2015, la

Comunitat Valenciana ha gastado en servicios públicos fundamentales por habitante, un 6%

menos que la media de todas las Comunidades Autónomas, y un 4% menos que la media de

las de régimen común, encontrándose muy alejada de las Comunidades más beneficiadas

por ambos sistemas de financiación.

Así pues, no existiendo una desviación de mayor gasto de la Comunitat Valenciana

respecto el conjunto de Comunidades Autónomas, se evidencia que la mayor dificultad en

ajustarse al objetivo de déficit que ha mostrado en anteriores ejercicios, radica en la

infrafinanciación de la Comunitat Valenciana.

Nuestra Comunitat, tal y como ha quedado contrastado en los diferentes informes

económicos, emitidos tanto por instituciones públicas como privadas, para alcanzar el gasto

promedio por habitante de las Comunidades Autónomas necesitaría disponer de ingresos

adicionales. Este hecho ha sido nuevamente refrendado por la Comisión de Expertos para la

reforma de la financiación autonómica que fue creada por el Consejo de Ministros de 10 de

febrero de 2017, en el “Informe de la Comisión de Expertos para la Revisión del Modelo de

Financiación Autonómica”, de julio de 2017, en el cual se confirma que la Comunitat

Valenciana, en términos de financiación efectiva por habitante, se sitúa al 91,8% siendo la

media 100, esto es, en el último lugar y a 30 puntos de la mejor financiada.

Dichos informes señalan que el déficit que padece la Comunitat Valenciana es

producido por un modelo de financiación que la discrimina en los ingresos que le atribuye.

3.- En el presupuesto 2019 han incidido también los Programas operativos regionales

2014-2020 FEDER y Fondo Social Europeo de la Comunitat Valenciana, así como el Plan de

Desarrollo Rural. Así se recogen en los estados de ingresos los recursos procedentes de

dichos instrumentos.

Los fondos estructurales en la Comunitat Valenciana 2014-2020 tienen como

elementos de referencia los siguientes pilares básicos:

• La estrategia “Europa 2020”.

• El Marco Financiero Plurianual 2014-2020.

• El nuevo marco normativo o legislativo que regula los fondos estructurales.

• El Marco Estratégico Común.

• Las recomendaciones específicas del Consejo por Estado miembro.

La Estrategia “Europa 2020” tiene como prioridad a corto plazo salir fortalecidos de la

crisis, si bien su objetivo en el largo plazo es "convertir a la UE en una economía inteligente,

sostenible e integradora con altos niveles de empleo, productividad y cohesión social", de ahí

su triple enfoque en cuanto a la consideración que hace del concepto de crecimiento:

• Crecimiento inteligente, a través de inversiones más eficaces en educación,

investigación e innovación.

• Crecimiento sostenible, gracias al impulso decidido a una economía baja en

carbono y a una industria competitiva.

• Crecimiento integrador, que ponga el acento en la creación de empleo y la

reducción de la pobreza.

El Marco Financiero Plurianual 2014-2020 (MEC), define el escenario presupuestario a

siete años vista, que debe permitir avanzar en los objetivos de la Estrategia Europa 2020,

entre cuyas partidas está la destinada a la política de cohesión que financia los programas

operativos (Rúbrica 1.b). Fue aprobado por el Parlamento Europeo el 19 de noviembre de

2013 sobre la propuesta del Consejo de 8 de febrero de 2013.

El Marco Estratégico Común, definido en el Anexo I del Reglamento (UE) nº

1303/2013, del Parlamento Europeo y del Consejo, de 17 de diciembre de 2013, que

establece disposiciones comunes de aplicación a los Fondos Estructurales y de Inversión

Europeos (Fondos EIE), fija los principios rectores estratégicos para facilitar el proceso de

programación y coordinación sectorial y territorial de la intervención de la Unión Europea con

cargo a los Fondos EIE y con otros instrumentos y políticas europeas pertinentes, en

consonancia con la estrategia de la UE para un crecimiento inteligente, sostenible e

integrador, para la consecución de los siguientes objetivos temáticos:

1) potenciar la investigación, el desarrollo tecnológico y la innovación;

2) mejorar el uso y la calidad de las tecnologías de la información y de las

comunicaciones y el acceso a las mismas;

3) mejorar la competitividad de las pequeñas y medianas empresas y del sector

agrícola (en el caso del FEADER) y el sector de la pesca y la acuicultura (en el caso del

FEMP);

4) favorecer la transición a una economía baja en carbono en todos los sectores;

5) promover la adaptación al cambio climático y la prevención y gestión de riesgos;

6) proteger el medio ambiente y promover la eficiencia de los recursos;

7) promover el transporte sostenible y eliminar los estrangulamientos en las

infraestructuras de red fundamentales;

8) promover la sostenibilidad y la calidad en el empleo y favorecer la movilidad

laboral;

9) promover la inclusión social y luchar contra la pobreza y cualquier forma de

discriminación;

10) invertir en educación, formación y formación profesional para la adquisición de

capacidades y un aprendizaje permanente;

11) mejorar la capacidad institucional de las autoridades públicas y la eficiencia de la

administración pública.

El Acuerdo de Asociación de España 2014-2020, adoptado por la Comisión el 30 de

octubre de 2014, elaborado por el Estado Español en diálogo con la Comisión y en

colaboración con los socios pertinentes (administraciones implicadas, agentes económicos y

sociales, y representantes de la sociedad civil) establece mecanismos para garantizar la

coherencia con la estrategia de la Unión para lograr un crecimiento inteligente, sostenible e

integrador, así como con los objetivos específicos de cada Fondo.

Los recursos asignados a la Generalitat Valenciana procedentes del FEDER y FSE para

el 2014-2020 ascienden a 896,20 millones de euros y se ejecutan a través de los dos

programas operativos regionales de la Generalitat (uno cofinanciado por el FEDER y otro por

el FSE), un programa operativo plurirregional de la AGE gestionado desde la Generalitat, el

Programa Operativo Empleo Juvenil, y en menor cuantía vía proyectos de cooperación

territorial europea:

• Programa Operativo Regional FEDER Comunitat Valenciana (aprobado por la

CE el 02.07.2015): 590 millones de euros.

• Programa Operativo Regional FSE Comunitat Valenciana (aprobado por la CE

el 17.12.2015): 177,4 millones de euros.

• Programa Operativo Empleo Juvenil, plurirregional, (aprobado por la CE el

12.12.2014): 128,8 millones de euros.

Con cargo al FEADER se financia el Programa de Desarrollo Rural de la Comunitat

Valenciana 2014-2020, aprobado por la Decisión de Ejecución, de 28 de julio de 2015, de la

Comisión Europea. El contenido de los programas de desarrollo rural viene establecido en el

Reglamento (UE) nº 1305/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 17 de diciembre

de 2013, relativo a la ayuda al desarrollo rural a través del Fondo Europeo Agrícola de

Desarrollo Rural (FEADER), así como en el Marco Nacional de España, dónde se incluye un

cuadro resumen con la contribución del FEADER por comunidad y año.

El objetivo de nivel superior del Programa de Desarrollo Rural de la Comunitat

Valenciana 2014-2020 es la mejora de la calidad de vida de los habitantes del medio rural

valenciano en el marco de un modelo social y medioambientalmente sostenible, para ello se

han establecido los siguientes objetivos intermedios en torno a los cuales se articulan las

medidas del PDR CV 2014-2020:

1. Fomento de la competitividad de las explotaciones agrarias.

2. Apoyo al sector forestal y pleno aprovechamiento de su potencial desde una

perspectiva multifuncional (económica, social y ambiental).

3. Protección de los recursos naturales y control de las emisiones de los gases efecto

invernadero.

4. Diversificación de la actividad económica de las zonas rurales y apoyo a la

iniciativa LEADER.

El Programa de Desarrollo Rural de la Comunitat Valenciana 2014-2020 está

cofinanciado por la Unión Europea a través del FEADER, por el Ministerio de Agricultura,

Alimentación y Medio Ambiente y por la Generalitat Valenciana, ascendiendo el montante

total de la contribución FEADER para el conjunto del periodo a 204 millones de euros.

2.2 El Presupuesto de Gastos

El presupuesto de la Administración de la Generalitat para 2019 se eleva a 22.096,21

millones de euros lo que supone una variación respecto al 2018 del +10,7%. El presupuesto

en términos consolidados, incluyendo la totalidad del Sector Público Autonómico, alcanza la

cifra de 23.341,22 millones de euros.

El presupuesto de gastos de la Administración de la Generalitat para 2019, destina el

75,6% a operaciones no financieras, con un total de 16.706,80 millones de euros, lo que

supone un incremento del 9,9% respecto de 2018.

El capítulo I de gastos de personal en el Proyecto de Presupuestos de la Generalitat

para el ejercicio 2019 alcanza un total de 6.228,95 millones de euros, lo que representa un

crecimiento de 399,87 millones de euros respecto al ejercicio 2018 y un incremento en

términos relativos del 6,9%.

En este ejercicio, al igual que en el ejercicio anterior, el Proyecto de Presupuestos de

se ha visto condicionado por la ausencia del Proyecto de Ley de Presupuestos Generales del

Estado y, por tanto, de la normativa básica en materia retributiva y presupuestaria para el

año 2019, al ser ésta una materia reservada a la regulación básica del Estado.

En este contexto, en el Presupuesto de la Generalitat para 2019, se mantienen las

retribuciones en el mismo nivel que en 2018, hasta que haya una regulación básica estatal

en esta materia por parte de la Administración General del Estado. En previsión de la misma,

en la ley de Presupuestos de la Generalitat para 2019 se regula la forma en la que el Consell

pueda llevar a cabo las adaptaciones necesarias que permitan su cumplimiento, una vez se

haya aprobado la normativa básica estatal.

Así mismo, se ha realizado una dotación de crédito con carácter instrumental en el

Capítulo I de la Sección 20 “Gastos Diversos”, al objeto de realizar los ajustes

presupuestarios que resulten necesarios para aplicar el crecimiento retributivo que se

determine por parte de la Administración General del Estado. Para ello, se ha tenido en

cuenta el II Acuerdo para la mejora del empleo público y de condiciones de trabajo firmado

entre el Ministerio de Hacienda y Función Pública y los sindicatos de 9 de marzo de 2018, por

el que se acordó un incremento retributivo fijo del 2,25% para 2019 y un 0,25% adicional a

partir de julio, en función del crecimiento del PIB.

El capítulo I de la Generalitat, sin incluir la provisión mencionada en el párrafo

anterior, asciende a 5.922,81 millones de euros y registra un crecimiento de 160,04 millones

de euros y un 2,78% respecto al ejercicio 2018.

Una vez realizadas todas estas consideraciones previas, la cuantificación del capítulo

I recoge, por un lado, la consolidación de las mejoras aprobadas durante los dos últimos

ejercicios en materia de personal y, por otro lado, las medidas que se prevén adoptar

durante el ejercicio 2019. A continuación, se detallan las principales partidas de gasto que

integran el Proyecto de Presupuestos de Capítulo I para el ejercicio 2019.

Por lo que se refiere a las medidas de carácter general que afectan al conjunto de las

retribuciones del personal al servicio de la Generalitat hay que destacar:

− Tal y como se ha indicado anteriormente, no se aplica ningún incremento retributivo

de carácter general respecto al ejercicio 2018, hasta que la Administración General

del Estado regule esta materia con carácter básico.

− Se incluyen los créditos necesarios para el reconocimiento de la antigüedad, el

cumplimiento de nuevos trienios y la progresión en los diferentes sistemas de carrera

profesional.

− Se contemplan créditos para poder atender durante el ejercicio 2019 las

sustituciones derivadas de la ampliación de las dispensas sindicales correspondientes

a las organizaciones sindicales, acordada en las Mesas Generales de Negociación I y

II de 31 de julio de 2017.

− En lo que se refiere a las Ofertas de Empleo Público, y ante la ausencia de normativa

básica para el ejercicio 2019, se mantiene la regulación del ejercicio 2018, que

adaptaba en el ámbito de la Generalitat Valenciana la normativa básica Estatal en

esta materia.

− Asimismo, se han previsto mayores costes de personal por la futura regulación de los

complementos por carrera profesional horizontal y desarrollo profesional que afectan

al personal interino, tanto de la Administración del Consell como del sector de

Instituciones Sanitarias, derivados de diversas sentencias judiciales.

El sector educativo, con un crecimiento de 80,4 millones de euros, concentra el

mayor incremento de gasto de capítulo I en términos absolutos. En este sentido, las mayores

consignaciones de crédito se han destinado para incrementar las dotaciones de personal en

las diferentes áreas docentes, pudiendo destacarse las siguientes actuaciones:

− Consolidación de los puestos creados en el curso escolar 2018/2019, para la

reducción de las ratios en los distintos niveles de enseñanza, la implantación

progresiva de las unidades de educación infantil en el nivel de 2 a 3 años y de la

Formación Profesional Básica y la Formación Profesional Dual, las enseñanzas de

régimen especial, los Planes de Mejora Educativa y programas de refuerzo, así como

el aumento de las partidas destinadas a la consolidación de los puestos Servicios

Psicopedagógicos Escolares (SPES).

− Previsión para la creación de nuevos puestos de trabajo en el curso escolar

2019/2020, que permita continuar el proceso de reducción de las ratios y el

cumplimiento de los acuerdos adoptados en esta materia.

− Dotación de los créditos necesarios para el reconocimiento y abono del componente

retributivo relacionado con la formación permanente (sexenios) del profesorado

interino.

− Nuevos puestos de educadores de educación especial en centros públicos de

enseñanza, así como creación de nuevos puestos para continuar con la implantación

progresiva de la educación infantil en aulas de 2 a 3 años, y créditos para la creación

de personal auxiliar y subalterno en centros docentes.

− Dotación de créditos necesarios derivados de la creación de puestos de intérpretes de

lenguaje de signos para apoyo en centros de primaria y secundaria.

Los gastos de personal de la Conselleria de Sanidad alcanzan un total de 2.718,84

millones de euros y representan la mayor partida de gasto en el Capítulo I. Los créditos

destinados en este ámbito, además de cubrir las necesidades en materia de antigüedad y

progresión de grado de carrera profesional y desarrollo profesional de los profesionales del

sector, van dirigidos a financiar las siguientes actuaciones:

− Incremento de créditos destinados a planes de refuerzo, planes de sustituciones de

vacaciones, así como de otros permisos y licencias, sustituciones de los procesos de

Incapacidad laboral, etc.

− Dotación de créditos destinados a planes especiales de reducción de la demora

asistencial.

− Consolidación del proceso de reversión del Departamento de Salud de La Ribera,

iniciado en el mes de abril de 2018.

− Proceso de internalización en determinados departamentos de las Resonancias

Magnéticas que tiene su inicio previsto a partir de noviembre de 2018.

− Crecimiento de plantilla para cambiar el modelo de prescripción farmacéutica en

residencias 3ª edad.

− Incremento de coste por aumento de plazas ofertadas de personal sanitario en

formación (Médicos Internos Residentes y personal de enfermería en formación) para

el curso 2018/2019.

− Crecimientos de plantilla por apertura de nuevos centros de salud o ampliación de

unidades hospitalarias.

Los créditos destinados al Capítulo I de la Conselleria de Justicia, Administración

Pública, Reformas Democráticas y Libertades Públicas suponen aproximadamente 226,23

millones de euros. En lo que respecta al personal al servicio de la Administración de Justicia,

es posible destacar las siguientes partidas:

− Se han provisto las dotaciones necesarias para la continuación del proceso de

implantación de la Nueva Oficina Judicial y la adaptación progresiva de la estructura

retributiva de este personal, mediante la aprobación de las correspondientes

relaciones de puestos de trabajo y la introducción de los complementos específicos.

− Se contempla la continuación del programa de actuación implantado en el ejercicio

2017 dirigido a reconocer la trayectoria y actuación profesional de los funcionarios de

los Cuerpos al Servicio de la Administración de Justicia en el ámbito de la Comunitat

Valenciana. Así, en el ejercicio 2019 está previsto completar el abono progresivo de

este complemento iniciado en 2017 en cumplimiento del Acuerdo de 5 de mayo de

2016 de la Mesa Sectorial de Justicia.

− Se han previsto créditos para los nuevos puestos de trabajo creados en 2018 como

consecuencia de la puesta en marcha de 14 nuevos juzgados y, además, se han

dotado créditos para la creación de nuevos juzgados en la Comunitat Valenciana y el

refuerzo de las plantillas existentes.

− Se han dotado créditos para dar cobertura a la ampliación de la red de Oficinas de

Atención a Víctimas del Delito y para la creación de puestos en los gabinetes

psicosociales y en las unidades de valoración integral forense (UVIF).

Los gastos de personal de la Vicepresidencia y Conselleria de Igualdad y Políticas

Inclusivas experimentan el mayor incremento en términos relativos, con un porcentaje

superior al 10,5 por ciento. Los principales incrementos se producen en las siguientes

partidas de carácter social:

− Incremento de los planes de actuación para la sustitución por vacaciones y otros

permisos del personal en áreas de especial protección social, así como en los centros

de personas mayores, de menores o de personas con diversidad funcional.

− Planes de sustitución de personal por incapacidad temporal.

− Acumulación de tareas en diversas áreas funcionales de la Vicepresidencia y la

Conselleria de Igualdad y Políticas Inclusivas, mediante la programación de

actuaciones destinadas a una prestación del servicio público eficiente.

− Dotación de créditos para dar cobertura a los 228 puestos de trabajo creados en

2018 y la reclasificación de aproximadamente 1.700 puestos, al objeto de reforzar

los distintos departamentos de esta Conselleria para la mejora de la gestión de los

centros y servicios encargados de gestionar el sistema de la dependencia y para la

aplicación de la nueva Ley de Renta Garantizada.

En conclusión, aproximadamente el 90 por ciento del gasto de Capitulo I de las

diferentes Consellerias se destina a los sectores de educación y sanidad, con un importe de

5.258,70 millones de euros. Si se añaden las actuaciones en materia de igualdad y políticas

inclusivas y las correspondientes a la Administración de Justicia, los gastos de personal se

elevan hasta los 5.613,77 millones de euros, por lo que cerca de un 95 por ciento del total

de gastos de personal se destina a aquellas materias de mayor contenido social, como lo son

la enseñanza, la sanidad y los servicios sociales, consolidando así, el marcado carácter social

de este Proyecto de Presupuestos.

Los gastos de funcionamiento de la Administración de la Generalitat para 2019

ascienden a 3.404,26 millones de euros, lo que supone un incremento respecto a 2018 de un

6%. Del total del gasto, 3.341,86 millones de euros corresponden a las Consellerias,

destacando el peso importantísimo que tiene el área sanitaria con 2.425,22 millones de

euros lo que representa el 72,57% del total de dicho gasto.

La Vicepresidencia y Conselleria de Igualdad y Políticas inclusivas destina 363,12

millones de euros a estos gastos, lo que supone un total del 10,87% del mismo. La

Conselleria de Educación con 285,87 millones de euros tiene un peso de 8,55%.

DISTRIBUCIÓN PRESUPUESTO 2019 (CAP II) POR CONSELLERIAS

SECCIONES 2018 € 2019 €

% VARIACIÓ

N 2018/201

9

05 - Presidencia de la Generalitat 9.665.840 9.978.810 3,2416 - Vicepresidencia y Conselleria de Igualdad y Políticas Inclusivas 331.104.530 363.116.640 9,6706 - Hacienda y Modelo Económico 86.044.820 90.568.680 5,2607 - Justicia, Administración Pública, Reformas Democráticas y Libertades Públicas 39.013.830 47.119.550 20,7809 - Educación, Investigación, Cultura y Deporte 258.603.130 285.866.730 10,5410 - Sanidad Universal y Salud Pública 2.339.914.780 2.425.218.900 3,6511 - Economía Sostenible, Sectores Productivos, Comercio y Trabajo 4.545.000 6.688.830 47,1712 - Agricultura, Medio Ambiente, Cambio Climático y Desarrollo Rural 57.708.040 71.801.170 24,4208 - Vivienda, Obras Públicas y Vertebración del Territorio 31.287.820 38.644.300 23,5122 - Transparencia, Responsabilidad Social, Participación y Cooperación 2.483.980 2.856.370 14,99

TOTAL CAPITULO 2 3.160.371.770 3.341.859.980 5,74

Con estos recursos se hacen frente esencialmente a las demandas de productos

sanitarios, farmacia hospitalaria, material sanitario para consumo y reposición en hospitales

y centros de salud, laboratorios, limpieza, seguridad, concesiones sanitarias, residencias de

menores, centros de día, gastos de funcionamiento de colegios públicos, comedor y

transporte.

El Capítulo III correspondiente a los gastos financieros asciende a 510,14 millones de

euros y experimenta una subida de 17,27 millones de euros respecto al ejercicio 2018. La

mayor parte de este importe corresponde a los intereses de la deuda, que asciende a 465,23

millones de euros.

Por lo que respecta a las transferencias corrientes y de capital, su importe asciende a

5.912,44 millones de euros, lo que supone una variación respecto al ejercicio 2018 del

14,88%. Del total del gasto, 5.790,96 millones de euros corresponden a las Consellerias.

DISTRIBUCIÓN PRESUPUESTO 2019 (CAP IV Y VII) POR CONSELLERIAS

SECCIONES 2018 € 2019 €

% VARIACIÓ

N 2018/201

9

05 - Presidencia de la Generalitat 246.130.590 277.146.110 12,6016 - Vicepresidencia y Conselleria de Igualdad y Políticas Inclusivas 736.013.240 1.014.705.550 37,8706 - Hacienda y Modelo Económico 73.408.510 77.383.450 5,4107 - Justicia, Administración Pública, Reformas Democráticas y Libertades Públicas 47.115.990 60.213.690 27,8009 - Educación, Investigación, Cultura y Deporte 1.945.817.960 2.173.124.760 11,6810 - Sanidad Universal y Salud Pública 1.307.446.420 1.318.627.600 0,8611 - Economía Sostenible, Sectores Productivos, Comercio y Trabajo 356.834.440 405.115.580 13,5312 - Agricultura, Medio Ambiente, Cambio Climático y Desarrollo Rural 149.679.200 170.085.810 13,6308 - Vivienda, Obras Públicas y Vertebración del Territorio 183.216.340 272.141.120 48,5422 - Transparencia, Responsabilidad Social, Participación y Cooperación 23.611.860 33.606.360 42,33

TOTAL CAPITULOS 4 I 7 5.069.274.550 5.802.150.030 14,46

El total de los gastos correspondientes a estos capítulos referentes a las áreas de

Sanidad, Educación e Igualdad y Políticas inclusivas se elevan a 4.506,46 millones de euros,

lo que supone el 77,67% del total de dichos capítulos.

Por lo que se refiere a las inversiones reales, su importe asciende a 644,95 millones

de euros lo que representa una variación del 25,10% respecto del ejercicio anterior. Del

gasto total en inversiones el importe correspondiente a las Consellerias se desglosa en el

cuadro siguiente:

DISTRIBUCIÓN PRESUPUESTO 2019 (CAP VI) POR CONSELLERIAS

SECCIONES 2018 € 2019 €

% VARIACIÓ

N 2018/201

9

05 - Presidencia de la Generalitat 1.495.500 1.395.500 -6,6916 - Vicepresidencia y Conselleria de Igualdad y Políticas Inclusivas 12.455.800 18.592.510 49,2706 - Hacienda y Modelo Económico 74.160.550 99.732.740 34,4807 - Justicia, Administración Pública, Reformas Democráticas y Libertades Públicas 21.885.590 29.386.050 34,2709 - Educación, Investigación, Cultura y Deporte 111.893.440 118.237.950 5,6710 - Sanidad Universal y Salud Pública 99.477.650 142.024.150 42,7711 - Economía Sostenible, Sectores Productivos, Comercio y Trabajo 239.830 1.270.000 429,5412 - Agricultura, Medio Ambiente, Cambio Climático y Desarrollo Rural 56.067.570 66.523.120 18,6508 - Vivienda, Obras Públicas y Vertebración del Territorio 133.949.000 165.364.950 23,4522 - Transparencia, Responsabilidad Social, Participación y Cooperación 778.000 1.267.230 62,88

TOTAL CAPITULO 6 512.402.930 643.794.200 25,64

El gasto destinado a políticas sociales, es decir a sanidad, educación, igualdad y

políticas inclusivas, vivienda y empleo y formación, asciende a 13.818,39 millones de euros,

lo que representa el 81,72% sobre el total de operaciones no financieras, y si no tuviéramos

en cuenta la partida destinada a gastos financieros, el porcentaje de recursos sería del

84,26%.

2019

Sanitat Universal i Salut Pública 6.635.407.020,00

Educació, Investigació, Cultura i Esport 5.121.629.540,00

Vicepresidència i Conselleria D'Igualtat i Polítiques Inclus 1.528.245.390,00

EMPLEO Y FORMACIÓN 367.863.230,00

VIVIENDA 165.245.150,00

TOTAL 13.818.390.330,00

OPERACIONES NO FINANCIERAS 16.910.068.180,00

PESO RELATIVO GASTO SOCIAL 81,72

OPERACIONES NO FINANCIERAS SIN CAP III 16.399.773.690,00

PESO RELATIVO GASTO SOCIAL 84,26

GASTO SOCIAL PRESUPUESTO 2019

Sanitat Universal i Salut Pública 18.179.197,32

Educació, Investigació, Cultura i Esport 14.031.861,75

Vicepresidència i Conselleria D'Igualtat i Polítiques Inclus 4.186.973,67

EMPLEO Y FORMACIÓN 1.007.844,47

VIVIENDA 452.726,44

TOTAL GASTO SOCIAL DIARIO 37.858.603,64

INVERSIÓN DIARIA GASTO SOCIAL PRESUPUESTO 2019

Por lo que se refiere a las operaciones financieras el estado de gastos para 2019 del

presupuesto de la Administración de la Generalitat asciende a 5.386,47 millones de euros, lo

que supone una variación respecto a 2018 de un +13,3%.

En el Cuadro siguiente se puede observar la distribución del presupuesto de la

Administración de la Generalitat por Grupos Funcionales.

DISTRIBUCIÓN PRESPUESTO 2018 DE LA GENERALITAT POR GRUPOS FUNCIONALES

Grupo Denominación 2018 2019 % Var.

0 Deuda Pública 5.162.149.120,00 5.782.676.610,00 12,0

1 Servicios de Carácter General 633.388.830,00 722.775.050,00 14,1

2 Defensa, Protección C ivil y Seguridad Ciudadana 108.989.450,00 119.940.860,00 10,0

3 Seguridad, Protección y Promoción Social 1.382.904.740,00 1.707.116.670,00 23,4

4 Producción de Bienes Públicos de Carácter Social 11.434.595.870,00 12.061.089.030,00 5,5

5 Producción de Bienes Públicos de Carácter Económico 421.957.420,00 512.903.760,00 21,6

6 Regulación Económica de Carácter General 330.959.780,00 611.863.980,00 84,9

7 Regulación Económica de los Sectores Productivos 481.964.350,00 577.848.260,00 19,9

TOTAL 19.956.909.560,00 22.096.214.220,00 10,7

Se adjuntan los cuadros por capítulos de gasto comparativos 2018-2019 del

presupuesto de la Administración de la Generalitat, así como la distribución por secciones

presupuestarias.

TOTAL GENERALITATClasificación económica del presupuesto

Total Presupuesto G. V.: 22.096.214,22 Participación de las secciones Total Sección: 22.096.214,22 100,00 % del total

100,00 Miles de euros.

Presupuesto % Presupuesto % %/var.

2018 S/Total 2019 S/Total 18/19

I I. Gastos personal 5.829.083,40 29,2 6.228.949,25 28,2 6,9

IIII. Compra de bienes y gastos de funcionamiento 3.211.818,74 16,1 3.404.261,50 15,4 6,0

IIIIII. Gastos financieros 492.878,76 2,5 510.144,49 2,3 3,5

IVIV. Transferencias corrientes 4.543.771,94 22,8 4.926.150,50 22,3 8,4

V. Fondo de Contingencia 9.000,00 9.000,00

OPERACIONES CORRIENTES 14.086.552,84 70,6 15.078.505,74 68,2 7,0

VIVI. Inversiones reales 515.566,73 2,6 644.953,35 2,9 25,1

VIIVII. Transferencias de capital 602.506,83 3,0 986.286,82 4,5 63,7

OPERACIONES DE CAPITAL 1.118.073,56 5,6 1.631.240,17 7,4 45,9

OPERACIONES NO FINANCIERAS 15.204.626,40 76,2 16.709.745,91 75,6 9,9

VIIIVIII. Activos financieros 97.995,20 0,5 105.107,40 0,5 7,3

IXIX. Pasivos financieros 4.654.287,96 23,3 5.281.360,91 23,9 13,5

OPERACIONES FINANCIERAS 4.752.283,16 23,8 5.386.468,31 24,4 13,3

Total presupuesto 19.956.909,56 100,0 22.096.214,22 100,0 10,7

100

Capítulos de gasto

% Distribución por capítulos 2019

I

II

IV

VI

VII

TOTAL GENERALITATESTRUCTURA ORGÁNICA DEL PRESUPUESTO

Miles de euros.

Presupuesto % Presupuesto % %/var.

Secciones presupuestarias 2018 S/Total 2019 S/Total 18/19

01 - Les Corts Valencianes 34.899,37 0,2 35.594,42 0,2 2,0

02 - Sindicatura de Comptes 7.808,49 0,0 7.897,00 0,0 1,1

03 - Consell Valencià de Cultura 1.480,95 0,0 1.499,10 0,0 1,2

04 - Consell Jurídic Consultiu 2.565,49 0,0 2.698,55 0,0 5,2

05 - Presidencia de la Generalitat 310.083,05 1,6 353.989,26 1,6 14,2

16 - Vicepresidencia y Conselleria de Igualdad y Políticas Inclusivas 1.196.568,17 6,0 1.528.245,39 6,9 27,7

06 - Hacienda y Modelo Económico 302.077,09 1,5 332.324,69 1,5 10,0

07 - Justicia, Administración Pública, Reformas Democráticas y Libertades Públicas316.744,45 1,6 364.572,87 1,6 15,1

09 - Educación, Investigación, Cultura y Deporte 4.780.282,84 24,0 5.121.629,54 23,2 7,1

10 - Sanidad Universal y Salud Pública 6.435.407,02 32,2 6.635.407,02 30,0 3,1

11 - Economía Sostenible, Sectores Productivos, Comercio y Trabajo 391.284,15 2,0 444.974,08 2,0 13,7

12 - Agricultura, Medio Ambiente, Cambio Climático y Desarrollo Rural 353.727,41 1,8 404.352,74 1,8 14,3

08 - Vivienda, Obras Públicas y Vertebración del Territorio 389.085,74 1,9 516.843,92 2,3 32,8

17 - Acadèmia Valenciana de la Llengua 3.248,30 0,0 3.339,41 0,0 2,8

19 - Servicio de la Deuda 5.162.149,12 25,9 5.782.676,61 26,2 12,0

20 - Gastos Diversos 228.793,75 1,1 507.270,71 2,3 121,7

22 - Transparencia, Responsabilidad Social, Participación y Cooperación 39.823,67 0,2 51.929,19 0,2 30,4

24 - Comité Econòmic i Social 880,50 0,0 969,72 0,0 10,1

Total presupuesto 19.956.909,56 100,0 22.096.214,22 100,0 10,7

01 - Les Corts Valencianes

02 - Sindicatura de Comptes

03 - Consell Valencià de Cultura

04 - Consell Jurídic Consultiu

05 - Presidencia de la Generalitat

16 - Vicepresidencia y Conselleria de Igualdad y Políticas Inclusivas

06 - Hacienda y Modelo Económico

07 - Justicia, Administración Pública, Reformas Democráticas y Libertades Públicas

09 - Educación, Investigación, Cultura y Deporte

10 - Sanidad Universal y Salud Pública

11 - Economía Sostenible, Sectores Productivos, Comercio y Trabajo

12 - Agricultura, Medio Ambiente, Cambio Climático y Desarrollo Rural

08 - Vivienda, Obras Públicas y Vertebración del Territorio

17 - Acadèmia Valenciana de la Llengua

19 - Servicio de la Deuda

20 - Gastos Diversos

22 - Transparencia, Responsabilidad Social, Participación y Cooperación

24 - Comité Econòmic i Social

% VARIACIÓN 2018/2019

2,0

1,1

1,2

5,2

14,2

27,7

10,0

15,1

7,1

3,1

13,7

14,3

2,8

12,0

10,1

0 10 20 30

2.3 La Cuenta Financiera

La cuenta financiera nos muestra las relaciones de equilibrio o desequilibrio entre los

ingresos y los gastos presupuestarios de la Administración General y permite determinar los

principales saldos presupuestarios resultantes de los estados económicos del presupuesto,

esto es, ahorro interno y necesidad/capacidad de financiación.

Dado que los ingresos no financieros son inferiores a los gastos no financieros

previstos en el ejercicio 2019, se genera un déficit presupuestario de 146,70 millones de

euros. Este déficit que representa la suma del ahorro bruto negativo y la formación de capital

necesita ser financiado, por tanto, mediante endeudamiento.

Concretamente se recoge en los presupuestos del 2019 una variación de pasivos

financieros de 251,81 millones de euros correspondiente a la diferencia entre el

endeudamiento bruto que asciende a 5.533,17 millones de euros y las amortizaciones

previstas cuyo importe es de 5.281,36 millones de euros.

Teniendo en cuenta la variación neta de activos resulta una necesidad de financiación

de 146,70 millones de euros.

INGRESOS 16.300.241,82

Impuestos directos 4.387.211,91

Impuestos indirectos 7.562.806,56

Tasas y precios públicos 1.014.755,33

Transferencias corrientes 3.069.863,64

Ingresos patrimoniales 265.604,38

GASTOS 15.078.505,74

Gastos de personal 6.228.949,25

Bienes corrientes y servicios 3.404.261,50

Gastos financieros 510.144,49

Transferencias corrientes 4.926.150,50

Fondo de Contingencia 9.000,00

AHORRO 1.221.736,08

2.- OPERACIONES DE CAPITALINGRESOS 262.807,32 Alienación de inversiones reales 19.051,80

Transferencias de capital 243.755,52

GASTOS 1.631.240,17 Inversiones reales 644.953,35

Transferencias de capital 986.286,82

FORMACIÓN DE CAPITAL 1.368.432,85

PRESUPUESTO DE LA GENERALITAT AÑO 2019DESARROLLO DE LA CUENTA FINANCIERA

NECESIDAD DE FINANCIACIÓN 146.696,77

3.-OPERACIONES FINANCIERASATENCIONES 5.386.468,31

Activos financieros 105.107,40

Inver, finan. en s. público

Inver. finan. fuera s. público

Fianzas y depósitos constituidos

Pasivos financieros 5.281.360,91

Amortización deuda interior

RECURSOS 5.533.165,08

Activos financieros 0,00

Alienación de inverso. finan. sector público

Alienación otras inversiones

Alienación de inverso. temp.

Endeudamiento bruto 5.533.165,08

FINANCIACIÓN 146.696,77

2.4 Cumplimiento del Objetivo de Estabilidad

Los Presupuestos de la Generalitat para el ejercicio 2019 se han de elaborar

respetando el cumplimiento de los objetivos de estabilidad presupuestaria y de deuda pública

tal y como exige la Ley Orgánica 2/2012 de 27 de abril, de Estabilidad y Sostenibilidad

Financiera.

Para la fijación de los objetivos de estabilidad presupuestaria y de deuda pública del

conjunto de Comunidades Autónomas y de Entidades Locales, siguiendo el procedimiento

previsto en la Ley, el Ministerio de Hacienda remitió la propuesta de objetivos para el periodo

2019-2021, al Consejo de Política Fiscal y Financiera de las Comunidades Autónomas, que

fue objeto de informe favorable en su sesión de 19 de julio de 2018, de conformidad con el

artículo 15 de la Ley Orgánica de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera. Pero

dicho Acuerdo no ha sido aprobado por las Cortes Generales, manteniéndose, en lo referente

al cumplimiento de los objetivos de estabilidad presupuestaria y deuda pública, el anterior

Acuerdo del Consejo de Ministros de 7 de julio de 2017 en el que se fija, para el ejercicio

2019, un objetivo de déficit para las Comunidades Autónomas del -0,1% del PIB.

La elaboración de los Presupuestos de la Generalitat para el ejercicio 2019, por tercer

año consecutivo, está condicionada por la incertidumbre que genera que por la

Administración General del Estado no se apruebe en el plazo previsto la Ley de Presupuestos

Generales del Estado para 2019.

De acuerdo con esta circunstancia, las Comunidades Autónomas carecen de un

marco financiero-presupuestario lo suficientemente estable y transparente para poder

proyectar sus presupuestos.

Esta situación provoca incertidumbre en los ingresos de la Generalitat, procedentes

del Sistema de Financiación, no obstante, el Estado ha comunicado a las CCAA las entregas a

cuenta de 2019 y la previsión de liquidación de los recursos del Sistema de Financiación para

2019, teniendo en cuenta que estos importes tienen carácter provisional hasta la aprobación

de los Presupuestos Generales del Estado para 2019.

Para la Comunitat Valenciana el objetivo de déficit del -0,1% del PIB regional

equivale a 118,21 millones de euros en términos absolutos. La estimación de PIB regional

asciende a 118.210,08 millones de euros para 2019, según la primera estimación de 2017

publicada por el INE, y aplicando un crecimiento del 4,3 % anual para 2018 y del 4,2% para

2019, según el escenario macroeconómico presentado por el INE y el Ministerio de

Economía, Industria y Competitividad en fecha 27 de abril de 2018.

La equivalencia entre el saldo presupuestario no financiero consolidado con

organismos autónomos, excluido FEAGA y la necesidad de financiación en términos SEC del

proyecto de presupuestos de la Generalitat se determina realizando una serie de ajustes

sobre el resultado presupuestario no financiero:

miles de euros

Ingresos no financieros Administración Generalitat 16.563.049,14

Ingresos no financieros OOAA excluido FEAGA 774.376,75

Ajuste Consolidacion -435.197,75

Ingresos consolidados 16.902.228,14

Gastos no financieros Administración Generalitat 16.709.745,91

Gastos no financieros OOAA excluido FEAGA 774.376,75

Ajuste Consolidacion -435.197,75

Gastos consolidados 17.048.924,91

Déficit/superávit no financiero -146.696,77

Ajustes 67.289,73

Capacidad/Necesidad de financiación de la Admon

de la Generalitat-79.406,94

En Porcentaje de PIB -0,07%

PREVISIÓN PIB 118.210.083,80

CUMPLIMIENTO OBJETIVO ESTABILIDAD PRESUPUESTO GENERALITAT

2.5 El Presupuesto Consolidado

El Presupuesto consolidado de la Generalitat para 2019 es el resultado de la

integración de los presupuestos de la Administración de la Generalitat y de las entidades que

conforman el Sector Público Instrumental autonómico, descontando las transferencias y

compensaciones internas entre ellas.

Su importe se eleva a 23.341,22 miles de euros, y supone un incremento respecto al

de 2018 del 10,18%, como puede verse en el siguiente cuadro.

cifras en millones

2018 2019 Variación % Variac.

Administración General (1) 19.956,91 22.096,21 2.139,30 10,72%

Organismos Autónomos (2) 866,46 936,00 69,54 8,03%

Otras entidades de derecho público (3) 2,78 3,38 0,60 21,58%

Fondos carentes personalidad jurídica (4) 0,00 26,06 26,06

Empresas (5) 1.115,93 1.302,96 187,03 16,76%

Fundaciones (6) 85,35 88,44 3,09 3,62%

Consorcios (7) 364,20 370,39 6,19 1,70%

Transferencias y Compensaciones Internas (8) 1.206,92 1.482,22 275,30 22,81%

Presupuesto Consolidado (7) = (1+2+3+4+5+6+7)-(8) 21.184,71 23.341,22 2.156,51 10,18%

PRESUPUESTOS CONSOLIDADOS

A continuación, se presenta el presupuesto de las distintas entidades que forman

parte del Sector Público Instrumental, así como su comparación con el inicial de 2018.

cifras en miles €

SOCIEDADES MERCANTILES / Ent. D. Públ. Cont. Empresarial 2018 Homog 2019 varia.absoluta

%

INSTITUTO VALENCIANO DE FINANZAS 41.656,99 75.699,71 34.042,72 81,72%

RADIOTELEVISIÓN VALENCIANA 63,00 0,00 -63,00 -100,00%

RADIOTELEVISIÓN VALENCIANA, S.A. 4.991,25 0,00 -4.991,25 -100,00%

SEGISE 0,00 42.249,00 42.249,00

FERROCARRILS DE LA G.V. 187.296,95 242.628,61 55.331,66 29,54%

ENTIDAD PÚBLICA DE SANEAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES DE LA C.V. 253.651,88 256.174,12 2.522,24 0,99%

VALENCIANA DE APROVECHAMIENTO ENERGÉTICO DE RESIDUOS, S.A. 57.515,65 60.535,24 3.019,59 5,25%

CIRCUITO DEL MOTOR Y PROMOCIÓN DEPORTIVA, S.A. 18.885,82 19.200,16 314,34 1,66%

CIUDAD DE LAS ARTES Y DE LAS CIENCIAS, S.A. 66.257,96 41.155,80 -25.102,16 -37,89%

SOCIEDAD PROYECTOS TEMÁTICOS DE LA C.V., S.A. 21.822,82 29.906,38 8.083,56 37,04%

CONSTRUCCIONES E INFRAESTRUCTURAS EDUC. DE LA G.V., S.A. 7.210,40 6.505,30 -705,10 -9,78%

ENTITAT VALENCIANA D'HABITATGE I SOL 51.916,18 61.868,59 9.952,41 19,17%

CORPORACIÓN VALENCIANA DE MEDIOS DE COMUNICACIÓN 55.000,00 55.000,00 0,00 0,00%

S.A. DE MITJANS DE COMUNICACIÓ DE LA COMUNITAT VALENCIANA 46.821,07 43.733,57 -3.087,50 -6,59%

AEROPUERTO DE CASTELLÓN, S.L. 11.626,90 13.143,30 1.516,40 13,04%

TOTAL 824.716,87 947.799,78 123.082,91 14,92%

COMPARACION PRESUPUESTOS 2018 Homog-2019 SECTOR PÚBLICO INSTRUMENTAL DE LA GENERALITAT

ENTIDADES Dº PCO cont. Presupuestaria 2018 Homog 2019 varia.absoluta

%

TURISME COMUNITAT VALENCIANA 59.995,00 65.377,00 5.382,00 8,97%

INST. VALENCIANO DE ARTE MODERNO 7.610,23 9.350,07 1.739,84 22,86%

INSTITUT VALENCIÀ DE CULTURA 35.487,30 40.232,93 4.745,63 13,37%

INSTITUTO VALENCIANO DE COMPETITIVIDAD EMPRESARIAL 122.596,62 152.858,46 30.261,84 24,68%

INSTITUTO VALENCIANO DE ATENCIÓN SOCIAL - SANITARIA 39.150,35 57.390,11 18.239,76 46,59%

CONSELL DE L'AUDIOVISUAL DE LA COMUNITAT VALENCIANA 0,00 603,90 603,90

INSTITUT VALENCIÀ DE CONSERVACIÓ, RESTAURACIÓ I INVESTIGACIÓ (IVCR+I)2.797,13 3.169,00 371,87 13,29%

AGÈNCIA VALENCIANA D'AVALUACIÓ I PROSPECTIVA 1.017,97 1.082,97 65,00 6,39%

AGENCIA VALENCIANA DE LA INNOVACIÓN 24.219,00 24.719,00 500,00 2,06%

AGENCIA DE PREVENCIÓN Y LUCHA CONTRA EL FRAUDE Y LA CORRUPCIÓN DE LA COMUNITAT VALENCIANA2.778,65 3.381,46 602,81 21,69%

PATRONAT DEL MISTERI D'ELX 392,00 374,50 -17,50 -4,46%

TOTAL 296.044,25 358.539,40 62.495,15 21,11%

ORGANISMOS AUTONOMOS 2018 Homog 2019 varia.absoluta

%

INST. CARTOGRÁFICO VALENCIANO 3.810,73 3.526,61 -284,12 -7,46%

AGENCIA VALENCIANA DE SEGURIDAD Y RESPUESTA A LAS EMERGENCIAS 107.600,71 75.368,76 -32.231,95 -29,96%

AUTORIDAD DE TRANSPORTE METROPOLITANO DE VALENCIA 22.169,61 115.193,72 93.024,11 419,60%

SERVICIO VALENCIANO DE EMPLEO Y FORMACIÓN 341.705,47 332.770,89 -8.934,58 -2,61%INSTITUT VALENCIÀ DE LA JOVENTUT.GENERALITAT JOVE 15.189,08 21.463,22 6.274,14 41,31%INSTITUTO VALENCIANO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA 48.824,90 51.578,87 2.753,97 5,64%INST. VALENCIANO DE INVESTIGACIONES AGRARIAS 13.789,76 13.817,78 28,02 0,20%INSTITUTO VALENCIANO DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO 11.357,47 11.735,88 378,41 3,33%AGENCIA VALENCIANA DE FOMENTO Y GARANTÍA AGRARIA 302.012,53 310.543,82 8.531,29 2,82%

TOTAL 866.460,26 935.999,55 69.539,29 8,03%

FUNDACIONES DE LA CV 2018 Homog 2019 varia.absoluta

%

FUNDACIÓN DE LA C.V. INVESTIGACIÓN BIOMÉDICA DOC. COOP. INT. D. HOSP. CLÍNICO UNIV. DE VALENCIA 9.725,00 9.320,00 -405,00 -4,16%

FUNDACIÓN DE LA C.V. PARA EL FOMENTO DE LOS ESTUDIOS SUPERIORES

1.821,60 1.821,60 0,00 0,00%

FUNDACIÓN PARA LA INVESTIGACIÓN DEL HOSPITAL UNIVERSITARIO DE LA FE DE LA C.V. 24.715,00 21.930,00 -2.785,00 -11,27%

FUNDACIÓN DE LA C.V. CENTRO DE ESTUDIOS AMBIENTALES DEL MEDITERRÁNEO2.190,51 2.995,65 805,14 36,76%

FUNDACIÓN DE LA C.V. PALAU DE LES ARTS REINA SOFÍA 22.823,40 24.421,32 1.597,92 7,00%

FUNDACIÓN DE LA C.V. PARA LA ATENCIÓN A LAS VÍCTIMAS DEL DELITO 1.300,00 1.300,00 0,00 0,00%

FUNDACIÓ DE LA COMUNITAT VALENCIANA-REGIÓ EUROPEA 578,50 589,00 10,50 1,82%

FUNDACIÓN PARA EL FOMENTO DE LA INVESTIGACIÓN SANITARIA Y BIOMÉDICA DE LA C.V. 22.194,88 26.065,33 3.870,45 17,44%

TOTAL 85.348,89 88.442,90 3.094,01 3,63%

CONSORCIOS 2018 Homog 2019 varia.absoluta

%

CONSORCIO DE MUSEOS DE LA COMUNITAT VALENCIANA 4.304,80 4.649,60 344,80 8,01%

CONSORCIO HOSPITALARIO PROVINCIAL DE CASTELLÓN 91.289,47 92.688,45 1.398,98 1,53%

CONSORCIO DE GESTIÓN DEL CENTRO DE ARTESANÍA DE LA C.V. 635,00 636,00 1,00 0,16%

CONSORCIO HOSPITAL GENERAL UNIVERSITARIO DE VALENCIA 267.356,85 271.718,73 4.361,88 1,63%

CONSORCIO ESPACIAL VALENCIANO, VAL SPACE CONSORTIUM 615,00 696,20 81,20 13,20%

TOTAL 364.201,12 370.388,98 6.187,86 1,70%

FONDOS CARENTES DE PERSONALIDAD JURÍDICA 2018 Homog 2019 varia.absoluta

%

FONDO CARENTE DE PERSONALIDAD JURÍDICA FEDER 0,00 24.629,38 24.629,38

FONDO CARENTE DE PERSONALIDAD JURÍDICA FSE 0,00 1.429,21 1.429,21

TOTAL 0,00 26.058,59 26.058,59

TOTAL SECTOR PÚBLICO INSTRUMENTAL 2.436.771,39 2.727.283,20 290.511,81 11,92%

ELIMINACIÓN COMPENSACIONES INTERNAS 7.855,70 -123.720,80 -131.576,50

TOTAL CONSOLIDADO 2.444.627,09 2.603.562,40 158.935,31 6,50%

En el cuadro siguiente se detalla el presupuesto consolidado por capítulos de gastos

de la Administración de la Generalitat y de las entidades del Sector Público Instrumental

(SPI) clasificadas por tipología de entidades: organismos autónomos, entidades de derecho

público y sociedades mercantiles, fundaciones públicas y consorcios, con detalle de las

transferencias internas entre Generalitat y SPI.

(En miles de euros)

ENTRE ENTIDADES

ADMINISTRACIÓN DE LA GENERALITAT

I Gastos de personal 6.228.949,25 128.684,49 286.596,57 2.543,76 0,00 49.016,42 178.677,59 6.874.468,08 0,00 0,00 6.874.468,08

II Compra de bienes c. y gtos. de func. 3.404.261,50 113.273,80 450.067,30 596,20 0,00 27.508,88 175.620,87 4.171.328,55 0,00 215.720,43 3.955.608,12

III Gastos financieros 510.144,49 678,70 8.853,12 0,00 1.036,42 462,72 1.101,92 522.277,37 0,00 0,00 522.277,37

IV Transferencias corrientes 4.926.150,50 529.463,12 67.496,07 0,00 0,00 84,78 3.275,00 5.526.469,47 120.070,80 685.849,32 4.720.549,35

V Fondo de contingencia 9.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9.000,00 0,00 0,00 9.000,00

TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 15.078.505,74 772.100,11 813.013,06 3.139,96 1.036,42 77.072,80 358.675,38 17.103.543,47 120.070,80 901.569,75 16.081.902,92

VI Inversiones reales 644.953,35 37.522,17 201.003,71 241,50 0,00 9.654,70 11.713,60 905.089,03 0,00 0,00 905.089,03

VII Transferencias de capital 986.286,82 126.377,27 159.902,60 0,00 0,00 1.517,60 0,00 1.274.084,29 3.650,00 373.302,24 897.132,05

TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 1.631.240,17 163.899,44 360.906,31 241,50 0,00 11.172,30 11.713,60 2.179.173,32 3.650,00 373.302,24 1.802.221,08

VIII Activos financieros 105.107,40 0,00 34.428,88 0,00 25.022,17 2,50 0,00 164.560,95 0,00 83.627,34 80.933,61

IX Pasivos financieros 5.281.360,91 0,00 94.609,47 0,00 0,00 195,30 0,00 5.376.165,68 0,00 0,00 5.376.165,68

TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS 5.386.468,31 0,00 129.038,35 0,00 25.022,17 197,80 0,00 5.540.726,63 0,00 83.627,34 5.457.099,29

TOTAL GASTOS 22.096.214,22 935.999,55 1.302.957,72 3.381,46 26.058,59 88.442,90 370.388,98 24.823.443,42 123.720,80 1.358.499,33 23.341.223,29

CONSORCIOS

PRESUPUESTOS DE LA GENERALITAT 2019

CONSOLIDADO DE GASTOS POR CAPITULOS

TRANSFERENCIAS Y COMPENSACIONES INTERNAS

TOTAL CONSOLIDADO

TOTAL A CONSOLIDARCAPITULOS DE GASTO

ADMINISTRACIÓN DE LA GENERALITAT

ORGANISMOS AUTÓNOMOS

ENT. D. PÚBL. Y SOCIEDADES MERCANTILES

FUNDACIONESOTRAS

ENTIDADES D. PÚBLICO

FONDOS CARENTES

PERSONALIDAD JURÍDICA