121excel Presentar
-
Upload
johafavicela -
Category
Documents
-
view
230 -
download
0
description
Transcript of 121excel Presentar
PRESUPUESTO ANUAL DE COMPRASAÑO 2016
DISPONIBLE AL EMPEZAR APROVISIONAMIENTO
IMP 2015 Valor Unitario Valor Total IMP 2016
Madera 7 11.00 71.50 6Bisagras 1 3.00 3.90 1Chapa 1 10.00 6.50 1TOTAL 8 24.00 81.90 7
AJUSTE PERIODICOAÑO 2016
MESES
Enero 11Febrero 11Marzo 23Abril 21Mayo 21Junio 9Julio 9Agosto 20Septiembre 20Octubre 11Noviembre 25Diciembre 25
TOTAL 206
RESUMEN DE LA CANTIDAD MENSUAL A COMPRARAÑO 2016
MADERA BISAGRAS
Cantidad Costo Unitario COSTO TOTAL Cantidad
Enero 55 11.22 613.21 22Febrero 55 11.22 613.21 22Marzo 114 11.22 1282.16 46Abril 104 11.22 1170.67 42Mayo 104 11.22 1170.67 42Junio 45 11.22 501.71 18Julio 45 11.22 501.71 18Agosto 99 11.22 1114.92 40Septiembre 99 11.22 1114.92 40Octubre 55 11.22 613.21 22
PRODUCTO: Puertas
CALENDARIO DE PRODUCCIÓN
Cantidad a Producir
Noviembre 124 11.22 1393.65 50Diciembre 124 11.22 1393.65 50
TOTAL 1024 411
PRESUPUESTO ANUAL DE COMPRASAÑO 2016
APROVISIONAMIENTO COMPRAS
Requerimiento Total Valor Unitario Valor Total Cantidad Valor Unitario
1030 1036 11.22 11620.80 1024 11.22412 413 3.06 1264.22 411 3.06206 207 10.20 2107.04 205 10.201648 1655 24.48 14992.06 1640 24.48
TANTO POR CIENTOPROD. POR PRODUC.
AÑO 2016
MESES Porcentaje
Enero 5.34Febrero 5.34Marzo 11.17Abril 10.19Mayo 10.19Junio 4.37Julio 4.37Agosto 9.71Septiembre 9.71Octubre 5.34Noviembre 12.14Diciembre 12.14
TOTAL 100
RESUMEN DE LA CANTIDAD MENSUAL A COMPRARAÑO 2016
BISAGRAS CHAPAS
Costo Unitario Cantidad Costo Unitario
3.06 67.11 11 10.20 111.85 792.163.06 67.11 11 10.20 111.85 792.163.06 140.32 23 10.20 233.86 1656.333.06 128.11 21 10.20 213.52 1512.303.06 128.11 21 10.20 213.52 1512.303.06 54.91 9 10.20 91.51 648.133.06 54.91 9 10.20 91.51 648.133.06 122.01 20 10.20 203.36 1440.293.06 122.01 20 10.20 203.36 1440.293.06 67.11 11 10.20 111.85 792.16
COMPRAS TOTALESCOSTO
TOTALCOSTO TOTAL
3.06 152.52 25 10.20 254.20 1800.363.06 152.52 25 10.20 254.20 1800.36
205 14834.98
PRESUPUESTO ANUAL DE COMPRASAÑO 2016
COMPRAS
Valor Total
11483.671256.742094.5714834.98
MÉTODO MÍNIMOS CUADRADOS FÓRMULA NORMAL
AÑOS VENTAS (y)2011 2002012 2402013 1702014 1802015 234
AÑOS VENTAS (y) x xy y = mx + b
2011 200 1 200 1 2032012 240 2 480 4 2042013 170 3 510 9 2052014 180 4 720 16 2062015 234 5 1170 25 206
1024 15 3080 55 1024
x2
MÉTODO MÍNIMOS CUADRADOS FÓRMULA NORMAL
Desviación
-336-35-26280
1 200 2032 240 2043 170 2054 180 2065 234 206
-2 200 203-1 240 2040 170 2051 180 2062 234 206
0.5 1 1.5 2 2.5 3 3.5 4 4.5 5 5.50
50
100
150
200
250
300
y
y
y = mx + b
x
12345
-2-1012
0.5 1 1.5 2 2.5 3 3.5 4 4.5 5 5.50
50
100
150
200
250
300
y
y
y = mx + b
x
-2.5 -2 -1.5 -1 -0.5 0 0.5 1 1.5 2 2.50
50
100
150
200
250
300
y
y
y = mx + b
x
-2.5 -2 -1.5 -1 -0.5 0 0.5 1 1.5 2 2.50
50
100
150
200
250
300
y
y
y = mx + b
x
MÉTODO MÍNIMOS CUADRADOS FÓRMULA ABREVIADA
AÑOS VENTAS (y)2011 2002012 2402013 1702014 1802015 234
AÑOS VENTAS (y) x xy y = mx + b
2011 200 -2 -400 4 2032012 240 -1 -240 1 2042013 170 0 0 0 2052014 180 1 180 1 2062015 234 2 468 4 206
1024 0 8 10 1024
x2
MÉTODO MÍNIMOS CUADRADOS FÓRMULA ABREVIADA
Desviación 1 200 203
-3 2 240 20436 3 170 205-35 4 180 206-26 5 234 206280 -2 200 203
-1 240 2040 170 2051 180 2062 234 206
-2.5 -2 -1.5 -1 -0.5 0 0.5 1 1.5 2 2.50
50
100
150
200
250
300
y
y
y = mx + b
x
1
2345
-2-1012
-2.5 -2 -1.5 -1 -0.5 0 0.5 1 1.5 2 2.50
50
100
150
200
250
300
y
y
y = mx + b
x
MÉTODO ARITMÉTICO INCREMENTO ABSOLUTO
AÑOS VENTAS (y)2011 2002012 2402013 1702014 1802015 234
AÑOS VENTAS (y) x Δ ABSOLUTO2011 200 1 -2012 240 2 402013 170 3 -702014 180 4 102015 234 5 54
Total 34
MÉTODO ARITMÉTICO INCREMENTO PORCENTUAL
AÑOS VENTAS (y)2011 2002012 2402013 1702014 1802015 234
AÑOS VENTAS (y) x v/r Δ %2011 200 0 - -2012 240 1 40 20.002013 170 2 -70 -29.172014 180 3 10 5.882015 234 4 54 30.00
Total 26.72
MÉTODO ARITMETICO PROMEDIO PONDERADO
AÑOS VENTAS (y)2011 2002012 2402013 1702014 1802015 234
MESES D. REAL CÁLCULOENERO 16FEBRERO 17MARZO 16 0.7 (17) + 0.7 (16)ABRIL 25 0.7 (16) + 0.7 (23)MAYO 20 0.7 (25) + 0.7 (27)JUNIO 24 0.7 (20) + 0.7 (37)JULIO 24 0.7 (24) + 0.7 (40)AGOSTO 16 0.7 (24) + 0.7 (45)SEPTIEMBRE 28 0.7 (16) + 0.7 (48)OCTUBRE 15 0.7 (28) + 0.7 (45)NOVIEMBRE 17 0.7 (15) + 0.7 (51)DICIEMBRE 16 0.7 (17) + 0.7 (46)
TOTALES 234
MÉTODO ARITMETICO PROMEDIO PONDERADO
PRONÓSTICO
23273740454845514644405
RESUMEN POR VENDEDOR
Vendedor: Jonathan Yumbopatin
PRUDUCTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
PUERTAS 7 5 10 11TOTALES 7 5 10 11
RESUMEN POR VENDEDOR
Vendedor: Michelle Yumbopatin
PRUDUCTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
PUERTAS 5 6 13 10TOTALES 5 6 13 10
VENTAS TOTALES POR PRODUCTO
MESES
ENEROFEBREROMARZOABRILMAYOJUNIOJULIOAGOSTOSEPTIEMBRE
OCTUBRENOVIEMBREDICIEMBRE
TOTALES
RESUMEN POR VENDEDOR
Zona: 1 Año:
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO OCTUBRE
10 4 5 11 10 510 4 5 11 10 5
RESUMEN POR VENDEDOR
Zona: 2 Año:
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO OCTUBRE
11 5 4 9 10 611 5 4 9 10 6
RESUMENVENDEDOR 1 101VENDEDOR 2 106
TOTAL 207
VENTAS TOTALES POR PRODUCTO
MESES TOTALES
ENERO 7 5 12FEBRERO 5 6 11MARZO 10 13 23ABRIL 11 10 21MAYO 10 11 21JUNIO 4 5 9JULIO 5 4 9AGOSTO 11 9 20SEPTIEMBRE 10 10 20
SEPTIEMBRE
SEPTIEMBRE
VENDEDOR 1
VENDEDOR 2
OCTUBRE 5 6 11NOVIEMBRE 12 13 25DICIEMBRE 11 14 25
TOTALES 101 106 207
RESUMEN POR VENDEDOR
2016
DICIEMBRE TOTAL
12 11 10112 11 101
RESUMEN POR VENDEDOR
2016
DICIEMBRE TOTAL
13 14 10613 14 106
NOVIEMBRE
NOVIEMBRE
INVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS
Años
2014 180 4 22015 234 4 22016 207 5 1
CANTIDAD A PRODUCIR AÑO 2015
Producto IPT
Puertas 234 4TOTALES 234 4
CANTIDAD A PRODUCIR AÑO 2016
Producto IPT
Puertas 207 3TOTALES 207 3
CALENDARIO DE PRODUCCIÓNAÑO 2016
MESES Ajuste Normal Ajuste Periodico
EneroIPT (anterior) 4 4Producción 17 11VENTAS 12 12
FebreroInventario Inicial 9 3
Unidades Estimadas para la Venta
Duración del proceso
Margen de Seguridad
Unidades Estimadas para la
Venta
Unidades Estimadas para la
Venta
Producto: Puertas
Calendario de Producción
Febrero Producción 17 11VENTAS 11 11
MarzoInventario Inicial 15 3Producción 17 23VENTAS 23 23
AbrilInventario Inicial 9 3Producción 17 21VENTAS 21 21
MayoInventario Inicial 5 3Producción 17 21VENTAS 21 21
JunioInventario Inicial 1 3Producción 17 9VENTAS 9 9
JulioInventario Inicial 9 3Producción 17 9VENTAS 9 9
AgostoInventario Inicial 17 3Producción 17 20VENTAS 20 20
SeptiembreInventario Inicial 14 3Producción 17 20VENTAS 20 20
OctubreInventario Inicial 11 3Producción 17 11VENTAS 11 11
NoviembreInventario Inicial 17 3Producción 17 25VENTAS 25 25
DiciembreInventario Inicial 9 3Producción 19 25VENTAS 25 25IPT Final 3 3
INVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS
Rotación IPT
360 6 60 3 unidades360 6 60 4 unidades360 6 60 3 unidades
CANTIDAD A PRODUCIR AÑO 2015
IPTa
3 2353 235
CANTIDAD A PRODUCIR AÑO 2016
IPTa
4 2064 206
CALENDARIO DE PRODUCCIÓNAÑO 2016
4 412 1112 124 3
Cantidad a Prdoducir
Cantidad a Producir
Ajuste Especial "A"
Ajuste Especial "B"
11 2311 114 1523 2123 234 1321 2121 214 1321 921 214 19 99 94 19 209 94 1220 2020 204 1220 1120 204 311 2511 114 1725 2525 254 1724 1125 253 3
COMPONENTES DE MATERA PRIMAAÑO 2016
Producto Componentes
PUERTASMadera 206Bisagras 206Chapa 206
RESUMEN DE INVENTARIO DE MATERA PRIMAAÑO 2016
Producto Componentes Utilización
PUERTASMadera 206 7,5 metrosBisagras 206 3 unidadesChapa 206 1 unidad
COMPONENTES DE MATERA PRIMAAÑO 2015
Producto Componentes
PUERTASMadera 235Bisagras 235Chapa 235
RESUMEN DE INVENTARIO DE MATERA PRIMAAÑO 2015
Producto Componentes Utilización
PUERTASMadera 235 7,5 metrosBisagras 235 3 unidadesChapa 235 1 unidad
Cantidades a Producir
Cantidades a Producir
Cantidades a Producir
Cantidades a Producir
COMPONENTES DE MATERA PRIMAAÑO 2016
7,5 metros 3 día3 unidades 2 día1 unidad 2 día
RESUMEN DE INVENTARIO DE MATERA PRIMAAÑO 2016
Requerimiento Rotación IMP
1545 120 13618 180 3206 180 1
COMPONENTES DE MATERA PRIMAAÑO 2015
7,5 metros 3 día3 unidades 2 día1 unidad 2 día
RESUMEN DE INVENTARIO DE MATERA PRIMAAÑO 2015
Requerimiento Rotación IMP
1762.5 120 15705 180 4
235.0 180 1.31
Unidades de Materia Prima
Tiempo de Reposición
Unidades de Materia Prima
Tiempo de Reposición
PRESUPUESTO ANUAL DE COMPRASAÑO 2016
DISPONIBLE AL EMPEZAR APROVISIONAMIENTO
IMP 2015 Valor Unitario Valor Total IMP 2016
Madera 15 11.00 161.56 13Bisagras 4 3.00 11.75 3Chapa 1 10.00 13.06 1TOTAL 20 24.00 186.37 17
AJUSTE PERIODICOAÑO 2016
MESES
Enero 11Febrero 11Marzo 23Abril 21Mayo 21Junio 9Julio 9Agosto 20Septiembre 20Octubre 11Noviembre 25Diciembre 25
TOTAL 206
RESUMEN DE LA CANTIDAD MENSUAL A COMPRARAÑO 2016
MADERA BISAGRAS
Cantidad Costo Unitario COSTO TOTAL Cantidad
Enero 82 11.22 916.85 33Febrero 82 11.22 916.85 33Marzo 171 11.22 1917.05 69Abril 156 11.22 1750.35 63Mayo 156 11.22 1750.35 63Junio 67 11.22 750.15 27Julio 67 11.22 750.15 27Agosto 149 11.22 1667.00 60Septiembre 149 11.22 1667.00 60Octubre 82 11.22 916.85 33
PRODUCTO: Puertas
CALENDARIO DE PRODUCCIÓN
Cantidad a Producir
Noviembre 186 11.22 2083.75 75Diciembre 186 11.22 2083.75 75
TOTAL 1530 614
PRESUPUESTO ANUAL DE COMPRASAÑO 2016
APROVISIONAMIENTO COMPRAS
Requerimiento Total Valor Unitario Valor Total Cantidad Valor Unitario
1545 1558 11.22 17479.36 1530 11.22618 621 3.06 1901.59 614 3.06206 207 10.20 2112.87 205 10.202369 2386 24.48 21493.82 2349 24.48
TANTO POR CIENTOPROD. POR PRODUC.
AÑO 2016
MESES Porcentaje
Enero 5.34Febrero 5.34Marzo 11.17Abril 10.19Mayo 10.19Junio 4.37Julio 4.37Agosto 9.71Septiembre 9.71Octubre 5.34Noviembre 12.14Diciembre 12.14
TOTAL 100
RESUMEN DE LA CANTIDAD MENSUAL A COMPRARAÑO 2016
BISAGRAS CHAPAS
Costo Unitario Cantidad Costo Unitario
3.06 100.34 11 10.20 111.49 1128.683.06 100.34 11 10.20 111.49 1128.683.06 209.80 23 10.20 233.11 2359.973.06 191.56 21 10.20 212.84 2154.753.06 191.56 21 10.20 212.84 2154.753.06 82.10 9 10.20 91.22 923.463.06 82.10 9 10.20 91.22 923.463.06 182.44 20 10.20 202.71 2052.143.06 182.44 20 10.20 202.71 2052.143.06 100.34 11 10.20 111.49 1128.68
COMPRAS TOTALESCOSTO
TOTALCOSTO TOTAL
3.06 228.05 25 10.20 253.38 2565.183.06 228.05 25 10.20 253.38 2565.18
205 21137.08
PRESUPUESTO ANUAL DE COMPRASAÑO 2016
COMPRAS
Valor Total
17170.111879.102087.8821137.08
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTAAÑO 2016
Nombre Cargo Sueldo
Silvio Acosta Armador 520.00 0.00Carlos Mera Lacador 400.00 0.00
Total 920.00 0.00Total Anual 11040.00 0.00
RESUMEN PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
AÑO 2016
Meses MensualEnero 1031.78Febrero 1031.78Marzo 1031.78Abril 1031.78Mayo 1031.78Junio 1031.78Julio 1031.78Agosto 1031.78Septiembre 1031.78Octubre 1031.78Noviembre 1031.78Diciembre 1031.78TOTAL 12381.36
PRESUPUESTO DE MATERIALES INDIRECTOSAÑO 2016
Materiales Utilización
Laca 206 1,5 litros
Bonificación Voluntaria
Cantidad a Producir
Pega 206 0,50 litrosSellador 206 1,5 litrosTintes 206 0,5 litrosTOTAL
RESUMEN DE MATERIALES INDIRECTOSAÑO 2016
Materiales Precio Unitario
Laca 309 10.00Pega 103 4.50Sellador 309 10.50Tintes 103 4.00TOTAL 824
PRESUPUESTO DE SERVICIOS BÁSICOSAÑO 2016
Servicio
Luz 120.00 0.88Agua 60.00 0.88Teléfono 70.00 0.88TOTAL 250.00
PRESUPUESTO DE DEPRECIACIÓN DE MAQUINARIAAÑO 2016
Cantidad Requerida
Gastos Reales Mensuales/ 2015
Coeficiente Incr/Dism.
Maquinaria % Depreciación
Cierra 3200.00 10Cantiadora 2500.00 10Sepilladora 3000.00 10Tupi 2000.00 10TOTAL 10700.00
Valor en Libros 31/12/2015
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTAAÑO 2016
TOTAL SUELDO Vacaciones
520.00 63.18 21.67 604.85400.00 48.60 16.67 465.27920.00 111.78 38.33 1070.11
11040.00 1341.36 460.00 12841.36
RESUMEN PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
AÑO 2016
Ocasional Total460.00 1491.78
1031.781031.781031.781031.781031.781031.781031.781031.781031.781031.781031.78
460.00 12841.36
PRESUPUESTO DE MATERIALES INDIRECTOSAÑO 2016
Requerimiento Precio Unitario
309 10.00
Aporte Patronal 12.15%
TOTAL MENSUAL
103 4.50309 10.50103 4.00824
RESUMEN DE MATERIALES INDIRECTOSAÑO 2016
Total Anual en $ Valor Mensual
319.00 26.58107.50 8.96319.50 26.63107.00 8.92853.00 71.08
PRESUPUESTO DE SERVICIOS BÁSICOSAÑO 2016
105.19 1262.3052.60 631.1561.36 736.34219.15 2629.79
PRESUPUESTO DE DEPRECIACIÓN DE MAQUINARIAAÑO 2016
Presupuesto Mensual
Presupuesto Año 2016
320.00 960.00 1280.00250.00 750.00 1000.00300.00 900.00 1200.00200.00 600.00 800.00870.00 2610.00 4280.00
Gasto Depreciación/
2016
Valor en Libros Drep. Acum./ 2015
Valor en Libros Dep. Acum./ 2016
DISTRIBUCIÓN PORCENTUAL MANO DE OBRA DIRECTA Y CARGA FABRIL
Producto Días Proceso Total %
Puertas 206 5 1030 100%TOTAL 206 5 1030 100%
INVENTARIO INICIAL DE MATERIAS PRIMASAÑO 2015
Materia Primas IMP/ 2015
Madera 15 11.00 161.56Bisagras 4 3.00 11.75Chapa 1 10.00 13.06
TOTAL 20 24.00 186.37
INVENTARIO FINAL DE MATERIAS PRIMASAÑO 2016
Materia Primas IMP/ 2016
Madera 13 11.22 144.46Bisagras 3 3.06 10.51Chapa 1 10.20 11.67
TOTAL 17 24.48 166.64
Cantida a Producir
Costo Unitario/ 2015
Inventario Inicial 2015
Costo Unitario/ 2016
Inventario Inicial 2016
COSTO DE PRODUCCIÓNAÑO 2016
DETALLE
Inventario Inicial Materia Prima+ Compras
DISPONIBLE- Inventario Final= Materia Prima Utilizada+ Mano de Obra Directa+ Costos Indirectos de Fabricación
Luz 1262.30 Agua 631.15 Teléfono 736.34 Depreciación 870.00 Materia Prima Indirecta 853.00
= COSTO DE PRODUCCIÓN
COSTO DE PRODUCCIÓNAÑO 2016
TOTAL
186.3721137.0821323.45166.64
21156.8212841.364352.79
38350.96
INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOSAÑO 2016
Producto IPT 2016 Costo Unitario
Puertas 38350.96 206 3 186.17TOTAL 38350.96 206 3 186.17
INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOSAÑO 2015
Producto IPT 2015 Costo Unitario
Puertas 26845.67 234 4 114.73TOTAL 26845.67 234 4 114.73
COSTO DE PRODUCTOS TERMINADOSAÑO 2016
Rubros ComprasCosto de producción 19567.24Inventario Inicial Productos Terminados 447.43Inventario Final Productos Terminados 642.29Costo Productos Terminados 19372.38
FIJACIÓN DEL PRECIO DE VENTAAÑO 2016
Detalle ComprasCosto Productos Terminados 19372.38Cantidad a Producir 2016 206.00Costo Unitario de Producción 186.17Utilidad 182.45Posible Precio de Venta 369
Costo de Producción/
2016
Cantida a Producir
Costo de Producción/
2015
Cantida a Producir
INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOSAÑO 2016
642.29642.29
INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOSAÑO 2015
447.43447.43
Inventaria Final Producto
Terminado
Inventaria Final 2015
PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓNAÑO 2016
Cargo Sueldo TOTAL SUELDO
Contadora 366.00 0.00 366.00Auxiliar Conta. 183.00 0.00 183.00Total 549.00 0.00 549.00Total Anual 6588.00 0.00 6588.00
RESUMEN PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
AÑO 2016
Meses Mensual OcasionalEnero 615.70 274.50Febrero 615.70Marzo 615.70Abril 615.70Mayo 615.70Junio 615.70Julio 615.70Agosto 615.70Septiembre 615.70Octubre 615.70Noviembre 615.70Diciembre 615.70TOTAL 7388.44 274.50
PRESUPUESTO DE SERVICIOS ADMINISTRATIVOSAÑO 2016
Servicio
Luz 25.00 1.30 32.50
Bonificación Voluntaria
Gastos Reales Mensuales/ 2015
Coeficiente Incr/Dism.
Presupuesto Mensual/ 2016
Agua 12.00 1.30 15.60Teléfono 20.00 1.30 26.00TOTAL 57.00 74.10
PRESUPUESTO DE SUMINISTROS DE ADMINISTRACIÓNAÑO 2016
Concepto
Papel Inec A4 25.00 1.30 32.50Esferos 10.00 1.30 13.00Varios 15.00 1.30 19.50TOTAL 50.00 65.00
PRESUPUESTO DE DEPRECIACIÓN DE MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINAAÑO 2016
Concepto % Depreciación
Computador 1000.00 33 330.00Impresora 700.00 33 231.00Escritorios 900.00 10 90.00Sillas 800.00 10 80.00TOTAL 3400.00 731.00
Gastos Reales Mensuales/ 2015
Coeficiente Incr/Dism.
Presupuesto Mensual/ 2016
Valor en Libros 31/12/2015
Gasto Depreciación/
2016
PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓNAÑO 2016
Vacaciones
44.47 15.25 425.7222.23 7.63 212.8666.70 22.88 638.58800.44 274.50 7662.94
RESUMEN PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
AÑO 2016
Total890.20615.70615.70615.70615.70615.70615.70615.70615.70615.70615.70615.707662.94
PRESUPUESTO DE SERVICIOS ADMINISTRATIVOSAÑO 2016
390.00
Aporte Patronal 12.15%
TOTAL MENSUAL
Presupuesto Año 2016
187.20312.00889.20
PRESUPUESTO DE SUMINISTROS DE ADMINISTRACIÓNAÑO 2016
390.00156.00234.00780.00
PRESUPUESTO DE DEPRECIACIÓN DE MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINAAÑO 2016
330.00 660.00231.00 462.0090.00 180.0080.00 160.00731.00 1462.00
Presupuesto Año 2016
Valor en Libros Drep. Acum./ 2015
Valor en Libros Dep. Acum./ 2016
PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAAÑO 2016
Cargo Sueldo TOTAL SUELDO
Vendedor 1 183.00 0.00 183.00Vendedor 2 183.00 0.00 183.00Chofer 183.00 0.00 183.00Total 549.00 0.00 549.00Total Anual 6588.00 0.00 6588.00
RESUMEN PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAAÑO 2016
Meses Mensual OcasionalEnero 615.70 274.50Febrero 615.70Marzo 615.70Abril 615.70Mayo 615.70Junio 615.70Julio 615.70Agosto 615.70Septiembre 615.70Octubre 615.70Noviembre 615.70Diciembre 615.70TOTAL 7388.44 274.50
PRESUPUESTO DE SERVICIOS DE VENTAAÑO 2016
Servicio
Luz 20.00 1.30 26.00Agua 10.00 1.30 13.00Teléfono 30.00 1.30 39.00TOTAL 60.00 78.00
PRESUPUESTO DE SUMINISTROS DE VENTAAÑO 2016
Concepto
Bonificación Voluntaria
Gastos Reales Mensuales/ 2015
Coeficiente Incr/Dism.
Presupuesto Mensual/ 2016
Gastos Reales Mensuales/ 2015
Coeficiente Incr/Dism.
Presupuesto Mensual/ 2016
Papel Inec A4 20.00 1.30 26.00Esferos 10.00 1.30 13.00Varios 10.00 1.30 13.00TOTAL 40.00 52.00
PRESUPUESTO DE DEPRECIACIÓN DE EQUIPO Y VEHÍCULOS DE REPARTOAÑO 2016
Concepto % Depreciación
Computador S. 1800.00 33 594.00Camión Hino 18000.00 20 3600.00Camioneta 12000.00 20 2400.00TOTAL 31800.00 6594.00
PRESUPUESTO DE GASTOS DE VEHÍCULOSAÑO 2016
Concepto
Combustible 50.00 1.30 65.00Lubricantes 10.00 1.30 13.00Mantenimiento 10.00 1.30 13.00TOTAL 70.00 91.00
PRESUPUESTO DE PUBLICIDADAÑO 2016
Concepto
Prensa 50.00 1.30 65.00TOTAL 50.00 65.00
Valor en Libros 31/12/2015
Gasto Depreciación/
2016
Gastos Reales Mensuales/ 2015
Coeficiente Incr/Dism.
Presupuesto Mensual/ 2016
Gastos Reales Mensuales/ 2015
Coeficiente Incr/Dism.
Presupuesto Mensual/ 2016
PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAAÑO 2016
Vacaciones
22.23 7.63 212.8622.23 7.63 212.8622.23 7.63 212.8666.70 22.88 638.58800.44 274.50 7662.94
RESUMEN PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAAÑO 2016
Total890.20615.70615.70615.70615.70615.70615.70615.70615.70615.70615.70615.707662.94
PRESUPUESTO DE SERVICIOS DE VENTAAÑO 2016
312.00156.00468.00936.00
PRESUPUESTO DE SUMINISTROS DE VENTAAÑO 2016
Aporte Patronal 12.15%
TOTAL MENSUAL
Presupuesto Año 2016
Presupuesto Año 2016
312.00156.00156.00624.00
PRESUPUESTO DE DEPRECIACIÓN DE EQUIPO Y VEHÍCULOS DE REPARTOAÑO 2016
594.00 1188.003600.00 7200.002400.00 4800.006594.00 13188.00
PRESUPUESTO DE GASTOS DE VEHÍCULOSAÑO 2016
780.00156.00156.001092.00
PRESUPUESTO DE PUBLICIDADAÑO 2016
780.00780.00
Valor en Libros Drep. Acum./ 2015
Valor en Libros Dep. Acum./ 2016
Presupuesto Año 2016
Presupuesto Año 2016
COMISIÓN POR PRODUCTOAÑO 2016
1.2%
MesesVENDEDOR # 1
Cantidad Total Ventas COMISIÓN
Enero 7 369 2580.31 30.96Febrero 5 369 1843.08 22.12Marzo 10 369 3686.16 44.23Abril 11 369 4054.78 48.66Mayo 10 369 3686.16 44.23Junio 4 369 1474.46 17.69Julio 5 369 1843.08 22.12Agosto 11 369 4054.78 48.66Septiembre 10 369 3686.16 44.23Octubre 5 369 1843.08 22.12Noviembre 12 369 4423.39 53.08Diciembre 11 369 4054.78 48.66TOTAL 101 37230.22 446.76
Producto: Puertas
Precio de Venta
COMISIÓN POR PRODUCTOAÑO 2016
1.2%VENDEDOR # 2
Cantidad Total Ventas COMISIÓN
5 369 1843.08 22.12 53.086 369 2211.70 26.54 48.6613 369 4792.01 57.50 101.7410 369 3686.16 44.23 92.8911 369 4054.78 48.66 92.895 369 1843.08 22.12 39.814 369 1474.46 17.69 39.819 369 3317.54 39.81 88.4710 369 3686.16 44.23 88.476 369 2211.70 26.54 48.6613 369 4792.01 57.50 110.5814 369 5160.62 61.93 110.58106 4423.39 39073.30 468.88 915.64
TOTAL COMISIONES
Precio de Venta
PRESUPUESTO DE VENTA (En Dolarés)AÑO 2016
Meses Total de Ventas
Enero 12 369 4423.39Febrero 11 369 4054.78Marzo 23 369 8478.17Abril 21 369 7740.94Mayo 21 369 7740.94Junio 9 369 3317.54Julio 9 369 3317.54Agosto 20 369 7372.32Septiembre 20 369 7372.32Octubre 11 369 4054.78Noviembre 25 369 9215.40Diciembre 25 369 9215.40TOTAL 207 4423.39 76303.52
Producto: Puertas
Unidades Estimadas para las
Ventas
Precio Unitario de Venta
DETALLE TOTALSaldo Incial 1000
INGRESOS 76304Ventas 76304
EGRESOS 58804
Costos 37461
Materia Prima 21137Materiales Indirectos 853Servicios 2630Mano de Obra 12841Mensual 12381Temporal 460
Gatos de Ventas: 12011
Servicios 936Suministros 624Publicidad 780Gasto Vehículo 1092Gasto Comisiones 916Mano de Obra: 7663Mensual 7388Temporal 275
Gastos Administrativo 9332
Servicios 889Suministros 780Mano de Obra: 7663Mensual 7388Temporal 275
Saldo preliminar 18500
Préstamo 0Interés 0Vehículo 0Edificio 0Muebles y Enseres 1000Terreno 4000Maquinaria 5076Nave de Fábrica 5800Equipo de oficina 2120Equipo de cómputo 0Saldo Final 504
FLUJO DE CAJAENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
1000 254 153 630 10254423 4055 8478 7741 77414423 4055 8478 7741 77415169 4156 5440 5226 52262911 2451 3682 3477 34771129 1129 2360 2155 215571 71 71 71 71219 219 219 219 2191492 1032 1032 1032 10321032 1032 1032 1032 10324601229 950 1003 995 99578 78 78 78 7852 52 52 52 5265 65 65 65 6591 91 91 91 9153 49 102 93 93890 616 616 616 616616 616 616 616 6162751029 755 755 755 75574 74 74 74 7465 65 65 65 65890 616 616 616 616616 616 616 616 616275254 153 3191 3145 3540
2561 2515
2120
254 153 630 1025 1025
FLUJO DE CAJAJUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
1025 400 -224 1029 9823318 3318 7372 7372 40553318 3318 7372 7372 40553942 3942 5119 5119 41562245 2245 3374 3374 2451923 923 2052 2052 112971 71 71 71 71219 219 219 219 2191032 1032 1032 1032 10321032 1032 1032 1032 1032
942 942 990 990 95078 78 78 78 7852 52 52 52 5265 65 65 65 6591 91 91 91 9140 40 88 88 49616 616 616 616 616616 616 616 616 616
755 755 755 755 75574 74 74 74 7465 65 65 65 65616 616 616 616 616616 616 616 616 616
400 -224 2029 3282 881
1000
2300
400 -224 1029 982 881
FLUJO DE CAJANOVIEMBRE DICIEMBRE
881 9429215 92159215 92155654 56543887 38872565 256571 71219 2191032 10321032 1032
1012 101278 7852 5265 6591 91111 111616 616616 616
755 75574 7465 65616 616616 616
4442 4504
4000
3500
942 504
DECOR PARQUETBALANCE GENERAL INICIAL
AL 1 DE ENERO DEL 2016(Expresado en dólares Americanos)
ACTIVOCaja $ 100.00 Inventario de Materia Prima $ 3,649.00 Inventario de Productos Terminados $ 7,480.00 Activo Fijo Producción $ 28,000.00 (-) Depreciación Acumulada $ (8,400.00)
Activo Fijo Administración $ 19,500.00 (-) Depreciación Acumulada $ (3,675.00)
Activo Fijo Ventas $ 56,500.00 (-) Depreciación Acumulada $ (11,495.00)
TOTAL ACTIVO $ 91,659.00
PASIVO $ -
PATRIMONIOCapital $ 92,559.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 92,559.00
GERENTE CONTADOR
DECOR PARQUETBALANCE GENERAL FINAL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016
ACTIVOCaja $ 513.00
Inventario de Materia Prima $ 4,309.00 Inventario de Productos Terminados $ 5,385.00 Activo Fijo Producción $ 747,000.00 (-) Depreciación Acumulada $ (25,779.00)
Activo Fijo Administración $ 77,500.00 (-) Depreciación Acumulada $ (10,567.00)
Activo Fijo Ventas $ 206,500.00 (-) Depreciación Acumulada $ (46,083.00)
TOTAL ACTIVO $ 958,778.00
PASIVOSPréstamos BancariosPATRIMONIOCaptal $ 92,559.00 Utilidad del ejercicio / 2016 $ 866,219.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 958,778.00
GERENTE CONTADOR
DECOR PARQUETESTADO DE RESULTADOS CON EFECTOS ANTICIPADOS
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016(Expresado en dólares Americanos)
VENTAS $ 76,303.52 Costo de productos terminadosUTILIDAD BRUTA EN ENTAS $ 76,303.52
GASTOS ADMINISTRATIVOSMensual $ 7,388.44 Temporal $ 274.50 Servicios $ 889.20 Sumministros $ 780.00 Depreciaciones
GASTOS DE VENTA $ 11,094.94 Mensual $ 7,388.44 Temporal $ 274.50 Servicios $ 936.00 Sumministros $ 624.00 Publicidad $ 780.00 Gastos Vehículos $ 1,092.00 ComisionesDepreciaciones
DEPRECIACION ACTIVOS ADQUIRIDOS
OTROS EGRESOS 0Inteés Pagado 0
UTILIDAD DEL EJERCICIO
ACTIVO FIJO% DEPREC.
Terrenos
FECHA DE ADQUISICIO
N
MESES A DEPREC.
MESES A DEPRECIAR
GASTO DEPREC.
DEPARTAMENTO
ASIGNADO