Post on 20-Feb-2018
7/24/2019 Tarea Gestion de Tesoreria III
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Asignatura :
GESTION DE TESORERIA III
Integrantes grupo C
Marcos meneses Ibarra (jefe de grupo)Patricia Saavedra Cdiz
Ana Duarte Lobos
7/24/2019 Tarea Gestion de Tesoreria III
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Tarea n 1
ea!izar !a conci!iaci"n bancaria con !os respectivos ajustes#
Libro Mayor:
Fecha Debitos Crditos Detalle$%&$'&'$% $$#$$$ Apertura Cuenta Corriente
$*&$'&'$% '$#$$$ Dep"sito+ n, de pape!eta %
$-&$'&'$% *'$#$$ Pago proveedores+ c.e/ue n, 01
$&$'&'$% -$#$$$ Dep"sito+ n, de pape!eta -1
$0&$'&'$% #$$$ seguro bancario
$2&$'&'$% -1$#$$$ Pago de Sue!dos+ C.e/ue n, 03
$3&$'&'$% %#'*$#$$$ Dep"sito+ n, de pape!eta n4 *1
$3&$'&'$% -'$#$$$Pago de 5onorarios+ n, de c.e/ue-
'#$'$#$$$ %#''#$$
Saldo Deudor !"#$%&&
Cartola 'ancaria:
Fecha Detallen deDocu(ento Cargos Abonos
$%&$'&'$% Deposito en efectivo $$#$$$
$*&$'&'$% Deposito en efectivo % '$#$$$
$*&$'&'$% Comisi"n 6ancaria *#1$
$&$'&'$% Cobro de c.e/ue por caja % *'$#$$
$0&$'&'$% Seguro 6anco #$$$
$3&$'&'$% c.e/ue depositado en otro banco 03 -1$#$$$%$&$'&'$% Deposito en efectivo *1 %#'*$#$$$
%$&$'&'$% C.e/ue depositado en otro banco - -'$#$$$
T)TAL CA*T)LA 1$++"$,%& 1$"-&$&&&
SALD) S./0 CA*T)LA !%&$2%&
7/24/2019 Tarea Gestion de Tesoreria III
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%) Desde e! sa!do en !as carto!as bancarias .asta !!egar a! sa!do de! ma7or+ !a operativa es !asiguiente8
SALD) S./0 CA*T)LA 2$#0$
(&) Abonos no registrados en contabi!idad#
(9) Cargos no registrados en contabi!idad#
Comisi"n 6ancaria *1$
(&) C.e/ues girados 7 no cobrados
(9) Dep"sitos en transito
Dep"sito+ n, de pape!eta -1 -$$$$
345Saldo seg6n Libro 'anco en Contabilidad !"#$%&&
') Desde e! sa!do en contabi!idad .asta !!egar a! sa!do en cuenta corriente+ !a operativa es !asiguiente8
Saldo seg6n Libro 'anco en Contabilidad !"#$%&&
(9) Abonos no registrados en contabi!idad#
(&) Cargos no registrados en contabi!idad#
Comisi"n 6ancaria &*1$
(9) C.e/ues girados 7 no cobrados
(&) Dep"sitos en transito
Dep"sito+ n, de pape!eta -1 &-$$$$
345 Saldo Seg6n Cartola !%&$2%&
7/24/2019 Tarea Gestion de Tesoreria III
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%) Se debe contabi!izar !os cargos rea!izado en !a cuenta corriente#
D:a Cuentas Debe 5aber
$*&$'&'$% comisi"n bancaria *1$
banco *1$
;!osa8 contabi!izaci"n de comisi"n bancaria
C?A 6A>C@
ec.a Debitos CrBditos Deta!!e
$%&$'&'$% $$#$$$ Apertura Cuenta Corriente
$*&$'&'$% '$#$$$ Dep"sito+ n, de pape!eta %
$*&$'&'$% *#1$ comisi"n bancaria
$-&$'&'$% *'$#$$ Pago proveedores+ c.e/ue n, 01
$&$'&'$% -$#$$$ Dep"sito+ n, de pape!eta -1
$0&$'&'$% #$$$ seguro bancario
$2&$'&'$% -1$#$$$ Pago de Sue!dos+ C.e/ue n, 03
$3&$'&'$% %#'*$#$$$ Dep"sito+ n, de pape!eta n4 *1
$3&$'&'$% -'$#$$$Pago de 5onorarios+ n, dec.e/ue -
'#$'$#$$$%#''3#*$
Sa!do Deudor 23$#0$
La nueva conci!iaci"n es !a siguiente+ uti!izando e! mBtodo n, %#
SALD) S./0 CA*T)LA 2$#0$
(&) Abonos no registrados en contabi!idad#
(9) Cargos no registrados en contabi!idad#
(&) C.e/ues girados 7 no cobrados
(9) Dep"sitos en transito
Dep"sito+ n, de pape!eta -1 -$$$$
345Saldo seg6n Libro 'anco en Contabilidad !"&$2%&
=sta es !a conci!iaci"n definitiva+ !a administraci"n tiene e! deber de .acer un seguimiento a !aspartidas pendientes de conci!iar+ como en e! caso de! dep"sito de pape!eta n4-1
?ambiBn tener presente /ue e! dep"sito en trnsito se debe investigar por/ue no se materia!iz"#
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Tarea n+$
ea!izar !a siguiente rendici"n de caja con sus respectiva contabi!izaci"n+ considerando !ossiguientes aspectos8
& Caja autorizada de %'$#$$$#&& Se considera /ue para !a semana siguiente !os gastos aumentaran en un %$& Los gastos no pueden eceder !os '#$$$#&& endici"n Semana!
Los gastos son8
& =! $'&$%&'$%+ ;astos de fotocopia rea!izados por Euan ;onz!ez+ 6o!eta n, '% de! ut%%#%%%#%%%&% por un monto de '-#$$$#&
& =! $*&$%&'$%+ Movi!izaci"n a! SII de Euan PBrez+ vouc.er de tai por un monto de %%#'$$#&
& =! $-&$%&'$%+ Se comp!eta e! boti/u:n+ !os gastos incurridos ascienden a '$#$$$#& bo!eta n,--0' ut 33#333#333&3
& =! $&$%&'$%+ Euan PBrez rea!iza una compra de tintas de impresora en !a !ibrer:a comercia! porun monto de 1#$$+ bo!eta %% ut **#***#***&*
& =! $0&$%&'$%+ Euan PBrez compra repuestos para !a camioneta de !a empresa+ monto 1#2$$#&bo!eta n, '0 ut --#---#---&-
& =! $2&$%&'$%+ se manda a imprimir 2 informes+ cada uno por un va!or de *#$$$#& n, de bo!eta -
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Se rea!iza asiento contab!e en !ibro diario con e! tota! de gastos rea!izados8
d:a cuentas debe .aber
$2&$%&'$% gastos menores 3*-$$
a fondo fijo 3*-$$g!osa8 rendici"n de fondo fijo de! $2F$%F'$%
se so!icita reposici"n de fondo fijo por e! monto de 3*#-$$ considerando /ue !os gastosaumentaran en un %$ !a semana siguiente8
d:a cuentas debe .aber
$2&$%&'$% fondo fijo %$'#2-$
A banco
%$'#2-$
g!osa8 renovaci"n de fondo fijo
@bservaciones a! ejercicio8
Como podemos ver !a reposici"n es de %$'+2-$+ esto por/ue despuBs de !a rendici"n e! sa!do encaja fue de '0+0$$#& !o cua! sumado a !a reposici"n da e! nuevo sa!do de %'3+*-$#& /ue es !oestimado por !a administraci"n para !a semana