Post on 12-Apr-2017
LA ECONOMÍA FAMILIAR
LAS FAMILIAS O ECONOMÍAS DOMÉSTICAS
SU PRINCIPAL FUNCIÓN: CONSUMIR BIENES Y SERVICIOS
VIVIENDA ALIMENTO EDUCACIÓN ROPA ETC.
A PARTIR DE LA RENTA FAMILIAR SALARIOS RENTAS DE PROPIEDADES HERENCIAS INTERESES DE INVERSIONES TRANSFERENCIAS DEL ESTADO
QUE TAMBIÉN PUEDEN DEDICAR AL AHORRO DIFERENTES INVERSIONES: ACCIONES, DEUDA PÚBLICA..ETC.
EL CONSUMO FAMILIAR DE BIENES Y SERVICIOS
CONDICIONANTES: CUANTÍA DE LA RENTA. A MAYORES INGRESOS MAYOR CONSUMO TAMAÑO Y COMPOSICIÓN DE LA FAMILIA: NÚMERO, EDAD, SITUACIÓN LABORAL..ETC VALORES E IDEOLOGÍA EXPECTATIVAS DE FUTURO. EL OPTIMISMO INVITA AL CONSUMO Y VICEVERSA
CONSUMO RACIONAL LOS GASTOS NO DEBEN SUPERAR LOS INGRESOS PROCURAR AHORRAR
Fuente: INE (Instituto Nacional de Estadística)
LAS FAMILIAS. COMPRA Y VENTA DE FACTORES DE PRODUCCIÓN
VENDEN FACTOR TRABAJO POR UN SALARIO FACTOR CAPITAL POR UN INTERÉS FACTOR TIERRA POR UN ALQUILER O PRECIO
COMPRAN TRABAJO (SERVICIO DOMÉSTICO, PROFESOR PARTICULAR, CANGURO..) CAPITAL (PRÉSTAMOS POR LOS QUE PAGARÁN UN INTERÉS) TIERRA (BIENES INMOBILIARIOS EN RÉGIMEN DE ALQUILER O PROPIEDAD)
LAS RELACIONES ENTRE FAMILIAS Y EMPRESAS
FAMILIAS EMPRESAS
Dinero por bienes y servicios
Trabajo como empleados
Inversiones por compra de acciones
Bienes y servicios
Dinero en forma de salarios
Intereses por las inversiones realizadas
FLUJO CIRCULAR DE LA RENTA
RELACIONES ENTRE FAMILIAS Y SECTOR PÚBLICO
FAMILIAS SECTOR PÚBLICO
impuestos
Trabajo como empleados públicos
Ahorro (deuda pública)
Servicios (sanidad, educación..)
Infraestructuras (carreteras, aeropuertos……)
Intereses por la deuda pública adquirida
Salarios
LA RENTA FAMILIAR. LOS INGRESOS
SALARIOS. SUELE SER LA PARTIDA MÁS IMPORTANTE Y HABITUAL DE LAS FAMILIAS
ALQUILERES. RENTA OBTENIDA POR EL ALQUILER DE BIENES INMUEBLES (PISOS, PLAZA DE GARAJE..ETC)
INTERESES DE LAS INVERSIONES REALIZADAS
INGRESOS EXTRAORDINARIOS: HERENCIAS, VENTA DE PARTE DEL PATRIMINIO, PREMIOS..
TRANSFERENCIAS DEL ESTADO
PRESTACIONES CONTRIBUTIVAS. SON AQUELLAS A LAS QUE LOS CIUDADANOS TIENEN DERECHO COMO RECOMPENSA A LAS COTIZACIONES EFECTUADAS DURANTE UN DETERMINADO PERIODO DE TIEMPO (PENSIONES DE JUBILACIÓN, MATERNIDAD, INCAPACIDAD TEMPORAL O DEFINITIVA, PRESTACIÓN DE DESEMPLEO..ETC)
PRESTACIONES NO CONTRIBUTIVAS: AYUDAS QUE RECIBEN LOS CIUDADANOS AUNQUE NO HAYAN COTIZADO NUNCA O LO HAYAN HECHO DURANTE UN TIEMPO INSUFICIENTE: PENSIONES DE JUBILACIÓN NO CONTRIBUTIVA, INVALIDEZ, CUIDADO DE HIJOS..ETC.
SUBSIDOS: AYUDAS ECONÓMICAS DISCRECIONALES Y EXTRAORDINARIAS, NO OBLIGATORIAS, QUE EL ESTADO OTORGA A DETERMINADOS COLECTIVOS POR SU PRECARIA SITUACIÓN: RENTAS MÍNIMAS DE INSERCIÓN SOCIAL, SUBSIDIO DE RECUPERACIÓN (PARA EL TRABAJADOR QUE SE ESTÁ REHABILITANDO),…ETC
OTRAS AYUDAS: BECAS PARA ESTUDIOS, AYUDAS PARA CUIDADOS DE NIÑOS Y FAMILIARES, AYUDAS PARA EL CUIDADO DE PERSONAS DEPENDIENTES…ETC
TRANSFERENCIAS DEL ESTADO
El número de familias beneficiarias de la Renta Mínima de Inserción en la Comunidad de Madrid alcanza las 29.982 familias en 2016.
LAS OBLIGACIONES FISCALES DE LAS FAMILIAS
ENTRE LAS MUCHAS OBLIGACIONES FISCALES DE LAS FAMILIAS, DESTACAREMOS TRES
IVA (IMPUESTO SOBRE EL VALOR AÑADIDO). GRAVA NUESTROS ACTOS DE CONSUMO CON EL MISMO TIPO IMPOSITIVO, INDEPENDIENTEMENTE DE CUAL SEA NUESTRA RENTA. ES, POR TANTO, UN IMPUESTO INDIRECTO Y REGRESIVO
IRPF (IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE LAS PERSONAS FÍSICAS). GRAVA NUESTRA RENTA PERSONAL DE FORMA DIRECTA Y PROGRESIVA. QUIEN MÁS GANA MÁS PAGA
COTIZACIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL. ES UNA OBLIGACIÓN FISCAL A LA QUE DEBEN RESPONDER TODOS LOS TRABAJADORES, TANTO POR CUENTA PROPIA COMO AJENA. ES DIRECTO, PERO NO PROGRESIVO.
EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE LAS PERSONAS FÍSICAS (IRPF)
EL IRPF ES UN IMPUESTO DIRECTO Y PROGRESIVO QUE GRAVA LA RENTA DE LOSCIUDADANOS, SIENDO LA FIGURA TRIBUTARIA QUE MÁS APORTA A LAS ARCAS DEL ESTADO
COMO OTROS TRIBUTOS, ESTÁ SUJETO A POSIBLES EXENCIONES, REDUCCIONES Y DEDUCCIONES SEGÚN LAS CIRCUNSTANCIAS PERSONALES DE CADA CONTRIBUYENTE
EXENCIONES: EN ESPAÑA, POR EJEMPLO, ESTÁN EXENTOS DE REALIZAR LA DECLARACIÓNANUAL DE LA RENTA AQUELLOS CONTRIBUYENTES QUE NO INGRESEN MÁS DE 22.000EUROS ANUALES POR UNA SOLA ACTIVIDAD ECONÓMICA
REDUCCIONES: EN ESPAÑA, POR EJEMPLO, EL TIPO IMPOSITIVO DESCENDERÁ SEGÚN ELNÚMERO DE HIJOS QUE SE TENGA
DEDUCCIONES. EN ESPAÑA, POR EJEMPLO, EL PAGO DE UNA HIPOTECA PARA LA ADQUISICIÓN DE UNA VIVIENDA HASTA 2013
LOS DIFERENTES TIPOS IMPOSITIVOS SEGÚN NUESTRA RENTA)
Los trabajadores harán frente al pago del IRPF a partir de las retenciones mensuales que se les practicará en sus nóminas y en la Declaración Anual de la Renta. Según las retenciones que le hayan practicado en su nómina, las reducciones y deducciones a las que tenga derecho, su Declaración le podrá salir positiva (pagar) o negativa (devolver)
LAS COTIZACIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL
LA SEGURIDAD SOCIAL SE FINANCIA CON LAS COTIZACIONES QUE PAGAN LOS TRABAJADORES Y LAS EMPRESAS
LOS TRABAJADORES POR CUENTA AJENA APORTAN UNA MEDIA DEL 4,5 % DE SU SALARIOBRUTO, MIENTRAS QUE LAS EMPRESAS QUE LOS CONTRATAN APORTAN DE MEDIA UN 24%DEL SALARIO BRUTO QUE LES ENTREGAN A SUS TRABAJADORES
LOS TRABAJADORES AUTÓNOMOS APORTAN DE MEDIA EL 26% DEL SALARIO QUE SE HAYAN FIJADO
ESTOS TIPOS DE COTIZACIÓN PUEDEN VARIAR DEPENDIENDO DE DIVERSAS CIRCUNSTANCIAS: EDAD DEL TRABAJADOR, TIPO DE CONTRATO, SECTOR ECONÓMICO, SITUACIÓN DE DESEMPLEO, TIPO DE JORNADA LABORAL…ETC
EL GRUESO DE LOS INGRESOS DE LA SEGURIDAD SOCIAL SE DESTINA AL PAGO DE LAS PENSIONES CONTRIBUTIVAS (75%) . MUY POR DETRÁS QUEDAN LAS PENSIONES PORINCAPACIDAD TEMPORAL, MATERNIDAD, NO CONTRIBUTIVAS…ETC.
EN LOS TIEMPOS DE BONANZA SE DECIDIÓ HABILITAR UN FONDO DE RESERVA DONDE ACUMULAR EL SUPERÁVIT ACUMULADO AÑO TRAS AÑO. EN EL AÑO 2007 SUPONÍA CASIEL 8% DEL TOTAL DE LOS GASTOS DE LA SEGURIDAD SOCIAL
NÓMINAS DE UN PEÓN ORDINARIO Y UN PROFESOR
LAS FAMILIAS: EL AHORRO
AQUELLA PARTE DE LA RENTA FAMILIAR NO DEDICADA AL CONSUMO SITUACIÓN QUE MUCHAS FAMILIAS NO LOGRAN CONSEGUIR
DESTINO DEL AHORRO
• FONDO DE EMERGENCIAS: DINERO SIEMPRE DISPONIBLE CON EL QUE ATENDER GASTOS IMPREVISTOS
ADQUISICIÓN DE ACTIVOS: CUALQUIER MEDIO QUE NOS BRINDE LA POSIBILIDAD DE RECUPERAR NUESTRA INVERSIÓN CON UNA RECOMPENSA O GANANCIA
PRINCIPALES TIPOS DE ACTIVOS
ACTIVOS REALES: VIVIENDA, SOLAR, OBRA ARTÍSTICA..ETC, QUE SE PUEDEN VENDER EN EL FUTURO, UNA VEZ QUE SE HAYAN REVALORIZADO
ACTIVOS FINANCIEROS: INVERSIONES DE RENTA FIJA, MÍNIMO RIESGO Y ESCASA RECOMPENSA (FONDOS A PLAZO FIJO, DEUDA PÚBLICA..ETC) E NVERSIONES DE RENTA VARIABLE, MAYOR RIESGO Y RECOMPENSA MAYOR (ACCIONES, FONDOS DE RENTA VARIABLE…ETC)
Inversión en Deuda Pública, un activo de renta fija
Inversión en Bolsa, un activo de renta variable
EL PRESUPUESTO FAMILIAR
INGRESOS GASTOSSalarios…….. FIJOS…….
Pensiones……. Vivienda…
Rentas del capital……. Préstamos, tarjetas…
Rentas de inmuebles…… Seguros…
Prestaciones y ayudas….. Impuestos…
Otros ingresos……… VARIABLES NECESARIOS…..
Alimentación…
Educación….
Suministros…
Transporte…
Ropa….
VARIABLES NO NECESARIOS….
Ocio y regalos…
Vacaciones…
IMPREVISTOS……
Averías , reformas….
Otros…..
TOTAL DE INGRESOS…. TOTAL DE GASTOS….
Salarios: pueden ser fijos(mensuales y pagas extras)y variables: comisiones, paga de beneficios..etc.Otros ingresos: Extraordinarios e impredecibles (herencias, premios, venta de patrimonio..etc.)
Gastos fijos: regulares en frecuencia y cantidadVariables necesarios: Regulares en frecuencia pero no en cantidadVariables no necesarios: Prescindibles, pero relativamente frecuentesImprevistos: Impredecibles e inevitables
EL PRESUPUESTO FAMILIAR. CONCLUSIONES
• NUESTROS GASTOS NO DEBEN SUPERAR NUESTROS INGRESOS• SI NUESTROS GASTOS SUPERASEN NUESTROS INGRESOS DEBEREMOS REEQUILIBRAR NUESTROS GASTOS SI NO QUEREMOS ENTRAR EN UNA PELIGROSA ESPIRAL DE ENDEUDAMIENTO: REDUCIR GASTOS NO NECESARIOS Y REALIZAR UN CONSUMO MÁS EFICIENTE DE LOS VARIABLES NECESARIOS (LUZ, AGUA, GAS, TRANSPORTE, ALIMENTACIÓN, ROPA..ETC.)• ES MÁS QUE RECOMENDBLE CREAR UN FONDO DE EMERGENCIA Y AHORRO PARA HACER FRENTE A LOS GASTOS IMPREVISTOS, CONVIRTIÉNDOLO EN UN CAPÍTULO MÁS DE NUESTROS GASTOS FIJOS
TENER UN PRESUPUESTO EQUILIBRADO NO SIGNIFICA EVITAR A TODA COSTA PODER ENDEUDARNOS EN ALGUNAS OCASIONES PARA PODER ADQUIRIR CIERTOS BIENES QUE DE OTRO MODO JAMÁS CONSEGUIRÍAMOS: VIVIENDA, AUTOMÓVIL, DENTISTA..ETC.LO QUE DEBEMOS TENER EN CUENTA ES QUE NUESTRO NIVEL DE ENDEUDAMIENTO NOSUPERAR EL 40% DE NUESTROS INGRESOS
LÍMITE MÁXIMO DE ENDEUDAMIENTO = 40% DE INGRESOS NETOS
PATRIMONIO FAMILIAR
PATRIMONIO FAMILIAR = BIENES + DERECHOS + OBLIGACIONES
ACTIVOPASIVO
PATRIMONIO NETO FAMILIAR = ACTIVO - PASIVO
ACTIVO PATRIMONIO NETO
Casa…………..205.000 270.000 – 30.000 = 240.000
Coche…………….13.000
Mobiliario…………6.000 PASIVOObjetos de valor…7.000 Deudas a largo plazo…25.000
Salario previsto……30.000 Deudas a corto plazo….5.000
Depósito bancario…5.000
Dinero disponible…4.000
TOTAL ACTIVO…………..270.000 TOTAL PASIVO…………30.000
LIQUIDEZ Y SOLVENCIA FAMILIAR
COMO EN EL CASO DE LAS EMPRESAS, ESTA DOS VARIABLES NOS INFORMAN SOBRE NUESTRA SALUD FINANCIERA, EN ESTE CASO EL DE LA ECONOMÍA FAMILIAR
LIQUIDEZ = DINERO DISPONIBLE + INGRESOS PREVISTOS / DEUDAS A CORTO PLAZO(Valores recomendados > 1,5)
PARA TENER LIQUIDEZ FINANCIERA Y PODER HACER FRENTE A NUESTRAS OBLIGACIONESEN EL CORTO PLAZO, ES NECESARIO QUE NUESTRO DINERO DISPONIBLE MÁS LOS INGRESOS PREVISTOS SEAN SUPERIORES A NUESTRAS DEUDAS EN EL CORTO PLAZO
LA SOLVENCIA NOS INFORMA SOBRE NUESTRA SEGURIDAD FINANCIERA EN EL LARGO PLAZO. PARA TENER SOLVENCIA FINANCIERA, LOS ACTIVOS FAMILIARES DEBEN SERSUPRIORES A NUESTRAS DEUDAS TOTALES
SOLVENCIA = ACTIVOS TOTALES / DEUDAS TOTALES(valores recomendados > 2)