Post on 25-Jun-2015
GOBIERNO CORPORATIVOREQUERIMIENT
OS DE INFORMACIÓN
ART ART.8 EL GOBIERNO CORPORATIVO DEBE
SEGURIDAD
ASESORAMIENTO POLÍTICAS TÉCNICO
OPERACIONALES
Recolectar dinero
Actividades Transacciones
Prestamos
Propósito es que todas las actividades
Políticas y contenidos de la información del gobierno sea de su eficiencia y eficacia
Art. 9 las políticas definidas de la organización y revelación de la información y mecanismos
La información deberá difundirse de una manera accesible y precisa y comprende.
1.- Selección de los directores o miembros del organismo.
2.- Procedimientos para realizar la votación en las juntas generales de accionistas.
3.- Código de ética
4.- Lineamientos adoptados por la institución para evitar conflictos
5.- Información sobre la fecha, lugar de celebración y orden del día de las juntas generales de accionistas o asambleas generales de socios
6.- Información de la condición financiera de la entidad, calificación de riesgo, informes de auditoría interna y externa.
7.- Informe del directorio o del organismo que haga sus veces sobre:
1-. La gestión correspondiente 2.- Cumplimiento de los objetivos institucionales 3.- Posiciones de riesgo asumidas por la entidad .
8.- Conformación del grupo financiero, si fuere del caso, subsidiarias, afiliadas, niveles de participación e información relevante de la condición financiera de tales entidades.
9.- Estadísticas de reclamos y consultas realizadas por los clientes.
10.- Información suficiente de los aspectos que van a someterse a decisión en dichas juntas o asambleas.
Los mecanismos de difusión de las instituciones del sistema financiero deberán otorgar las facilidades correspondientes para que los accionistas o socios puedan realizar preguntas sobre:
La información que se hubiere difundido, tanto de aquella relacionada con la condición financiera de la entidad.
Informes de auditoría interna, externa.
Informe relacionado con la rendición de cuentas de los miembros actuales del directorio u organismo que haga sus veces.
Gestión de riesgo.
Conflictos de interés detectados.
Informes de cumplimiento del comité de ética.
INDICADORES QUE PERMITAN EVALUAR LA PRÁCTICA DE CIERTOS PRINCIPIOS DE GOBIERNO
CORPORATIVO
•Las instituciones del sistema financiero deberán publicar en su página web institucional:
• 1.- La información contenida en el anexo 1 bajo el título de “Indicadores de gobierno corporativo”
• 2.- La información una vez al año en las estructuras que para el efecto determine este organismo de control.
•El directorio o el organismo que haga sus veces presentará ante la junta general de accionistas o ante la asamblea de socios, un informe detallado con la información definida en el anexo 2, el que deberá venir adjunto a la acta de la junta general de accionistas o socios.
DISPOSICIONES GENERALES
Los casos de duda, así como los no contemplados en el presente capítulo, serán resueltos por la Junta Bancaria o por el Superintendente de Bancos y Seguros, según el caso.
La Superintendencia de Bancos y Seguros en sus supervisiones in situ verificará el cumplimiento de las disposiciones de este capítulo.
En el caso de las subsidiarias o afiliadas del exterior de los grupos financieros, se atenderá a las normas que fueren más exigentes entre las del país donde tuviere su domicilio principal la entidad receptora de la inversión y las del Ecuador.
DISPOSICIÓN TRANSITORIA
Las instituciones del sistema financiero deberán notificar la conformación del comité de retribuciones y del comité de ética hasta el 31 de octubre del 2012. (sustituida con resolución No. JB-2012-2238 de 17 de julio del 2012)
A la misma fecha, se informará sobre los cambios efectuados al código de ética, en los términos señalados en este capítulo.
Las instituciones financieras públicas aplicarán las disposiciones de este capítulo, en cuanto no se opongan a las leyes que las rigen.
INFORMACIÓN DE GOBIERNO CORPORATIVO PARA LAS INSTITUCIONES
DEL SISTEMA FINANCIERO Y PARA DIFUNDIR A TRAVÉS DE LA PAGINA WEB
INSTITUCIONAL Y REMITIR A LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y
SEGUROS PARA LAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO
INDICADORES DE GOBIERNO CORPORATIVO PARA LAS INSTITUCIONES
DEL SISTEMA FINANCIERO
genera dinámicas
empresariales para hacerlas sostenibles y
sobresalir
Un derecho irrenunciable para
accionistas es saber el destino de
su inversión
Directorio de la compañía conocerá en detalle el grado
de avance en el cumplimiento de
estas medidas
entenderá a cabalidad la estructura de propiedad y
control de la empresa identificando potenciales
conflictos de interés
ayuda a la empresa a
detectar sus falencias desde
un punto de vista de transparencia
y credibilidad,
herramienta útil que podrán disponer mercados financieros y potenciales inversionistas a la hora de
evaluar riesgos de invertir o prestar fondos a la
compañía.
CONFORMACIÓN DEL CAPITALProtege a los
accionistas con un ejercicio
ordenado de sus derechos.
Garantiza difusión de información
oportuna transparente de
situación de empresa.
Fortalece el proceso de toma
de decisiones para adopten
mejores negocios.
Capital es una fuente permanente de ingresos para
accionistas ya que su dinero invertido va a generar utilidades
significativas.
Proporciona liquidez a los bancos.
Disponible para amortiguar riesgo y
absorber pérdidas por eventualidades que puedan presentarse.
Da un motivo para que los accionistas se
aseguren que el banco sea
administrado de manera sana y
prudente.
PAR
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DU
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DE
LA
EM
PR
ES
A
O A
CC
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INVERSIONISTAS
aumento de confianza de inversionistas
locales, que se verán beneficiados al contar
con mejor y más información de la
compañía.
mantenerse en el mercado cuando se proponen retos de
buscar constantemente y dar
mayores y mejores producto, servicios
brinden comodidad, eficiencia y
conveniencia para su óptima calidad
de vida.
INSTITUCIONES VINCULADAS
A la institución a las personas naturales o jurídicas que posean 1% o más del capital pagado del banco.
empresas en los cuales los representantes
legales o administradores
directos tengan más del 3% del capital de
dichas empresascónyuges o parientes dentro del 2do grado de consanguinidad o
1ero de afinidad respecto de los representantes
legales, administradores o
funcionarios de bancos.
PARTICIPACION DE LA JUNTA O ASAMBLEA GENERAL DE ACCIONISTAS O SOCIOS
Órgano de administración y fiscalización dentro de la sociedad anónima, donde se toman decisiones
clave para la marcha y funcionamiento.
Se reunirán dentro 90 días siguientes al cierre de cada ejercicio anual, con el fin de conocer y resolver sobre el informe del Directorio.
Relativo a marcha del negocio, estados financieros y distribución de utilidades, informe del auditor externo y del auditor interno.
Junta General Ordinaria de Accionistas.Todos los años, se realiza por ley una Junta para la aprobación de las Cuentas Anuales y el resto de temas que se quieran plantear. Es obligatoria.
Administración de las instituciones estará a cargo del Directorio o del Consejo de Administración y más organismos que determine su estatuto.
Junta Extraordinaria se realiza dentro de un plazo de 4 mesesPara temas como la disolución, fusión, transformación y división de la sociedad.Reforma de los estatutos sociales.
POLÍTICA DE REMUNERACIONES
INFORMACION DE DIRECTORIO
ROTACION DE LOS MIEMBROS DE DIRECTORIO
Tiempo promedio de
permanencia se encuentra
en función a la fecha de
presentación de la
información
Los miembros que conformen el
directorio deben tener educación
relacionada a administración,
economía, finanzas, o
leyes.
PARTICIPACIÓ DE MIEMBROS DEL DIRECTORIO
Sistemas de promoción de la capacidad de los miembros del directorio o del organismo que haga sus veces.
Capacitación
Miembros del Directorio
Accionistas o de los Socios
REVELACIÓN DE LOS ASUNTOS MATERIALES DE LA CONDICIÓN DE LA ENTIDAD FINANCIERA,
NIVELES DE RIESGO Y POLÍTICAS DE IMPACTO EN LA ESTRATEGIA
Informe por parte del directorio, ante la junta de accionistas referentesa los siguientes aspectos
Cumplimiento de los
objetivos estratégicos
Efectividad del ambiente
de controlDeterminació
n y resolución
de los conflictos
de interés
Aplicación de la política de retribuciones y evaluación
Política de transparencia, y su
ejecución en relación al usuario de servicios
financieros y las estadísticas de
reclamos
Lineamientos y aplicación del código de ética vigentes y las
políticas tendientes a mitigar los conflictos
de interés
Presentación del informe.
FORTALECIMIENTO DE LA CAPACIDAD INSTITUCIONAL
Comentarios sobre los sistemas de promoción de la capacidad de losmiembros del directorio
Presentación del informe.
Estadísticas de participación en los
programas de capacitación.
Participación de los miembros del
directorio
Participación de los accionistas o socios
enprocesos de capacitación
promocionados porla entidad
INFORMACIÓN SOBRE EL FUNCIONAMIENTO DEL DIRECTORIO O DEL
ORGANISMO QUE HAGA SUS VECES
Gasto total anual del directorio o del organismo que haga sus veces
Gasto promedio de las reuniones realizadaspor el directorio
Gasto promedio causado por los miembros del directorio o del organismo que haga sus veces que asisten a las reuniones.
Gasto promedio causado por los miembros del directorio o del organismo que haga sus vecesque asisten a las reuniones.
INFORMACIÓN SOBRE EL DIRECTORIO O EL
ORGANISMO QUE HAGA SUS VECES
Funcionamiento del directorio
Emitir opinión, bajo su
responsabilidad, sobre los estados financieros ye informe
de auditoría interna…
Analizar y pronunciarse en los informes de riesgo
crediticio…
Conocer y resolver sobre el contenido y cumplimiento de las comunicaciones de
la SBS…
Conocer y hacer
cumplir las disposicion
es emanadas por la Ley General de Institucion
es del Sistema
Financiero…Definir políticas financieras y
crediticias…
Directorio Banco del Pacífico
1. Definir políticas financiera y crediticias
2. Analizar y pronunciarse sobre los informes de riesgo
crediticio3. Conocer y aprobar los resultados financieros y el
informe de auditoría4. Conocer y resolver sobre el
aumento de capital suscrito y pagado del banco
5. Elegir al representante legal 6. Autorizar y aprobar el
presupuesto del Banco y atribuciones constantes en el
Estatuto social
Reuniones del
Directorio
* Sesiones Ordinarias
Periodicidad previamente establecida
.
* Sesiones Extraordinarias
De carácter urgente
Información cuantitativa sobre el funcionamiento del Directorio:
Número total de sesiones del directorio o del organismo que haga sus veces realizadas en el año.
Sesiones de Directorio Ordinarias 11
Sesiones de Directorio Extraordinarias
17
Total de sesiones del Directorio realizadas en el año 2012
28
Número de Miembros del Directorio que asistieron a cada reunión.
N° de Sesiones N° de miembrosSesión N° 1 al 24 5
Sesión N° 25 al 28 4Total promedio de número de miembros 2012
5
Comité de ÉticaExpresa los
principios de conducta que
deben cumplir y observar los
colaboradores de la institución… Valores y principios
éticos que afiancen las relaciones con los accionistas, clientes,
empleados, proveedores y con la
sociedad…
Código de Ética
Que se encargue de la recepción y
resolución de casos de no cumplimiento
del Código, que serán debidamente
reportados por el directorio
Participación en el Comité de Ética
Número de casos reportados por el
Directorio
Número de casos
resueltos por el Comité de Ética
En proceso de transición
Gasto promedio de las reuniones realizadas por el directorio en el
período correspondiente:
Gasto promedio causado por los miembros del
directorio que asisten a las reuniones:
NIVEL DE GASTOS INVERTIDOS
Monto de gasto efectuado / número de reuniones realizadas
133.406,00/28 =
4.764,50
Monto de gastos efectuados / número de miembros asistentes a las reuniones
4.940.95/5 =
988,19
Monto de inversión en cursos de capacitación a los miembros del directorio o del organismo que haga sus veces:
Monto de inversión en cursos de capacitación / número de miembros del directorio
1.500,00/5 = 300,00
Monto de inversión en cursos de capacitación / total de gastos operativos de la entidad.
1.500,00/7’500.000= 0,0002*100 = 0,02%
• Son las personas que usan los servicios que orecen las instituciones, tales como apertura de cuentas, créditos personales, tarjetas de crédito y débito…
USUARIOS
• Mediante resolución de la Junta Bancaria Nº JB-2012-2382, estableció:
• Gratuidad, mantener costo cero y reducción en un 10% de los costos..
SERVICIOS FINANCIEROS
USUARIOS DE LOS SERVICIOS
FINANCIEROS
Información sobre consultas y reclamos presentados por los usuarios de los servicios
financieros así como los casos resueltos por la propia entidad y casos presentados a resolución
de la Superintendencia de Bancos y Seguros.
Número de casos resueltos / número de casos presentados.
No se han atendido reclamos
Institución Financiera
En las SBS
Número de casos presentados a la Superintendencia de Bancos y Seguros / Número de casos presentados a la entidad.
No se han atendido reclamos
Conocer sobre procedimientos generales en contratos crediticios Servicio no adecuado.Incumpliendo la normativa vigentePrestación de un servicio financiero indebidamente.Registrado en la central de riesgos. Cuenta inhabilitada sin autorización.
¿Cuándo tramitar una consulta, queja o reclamo?
Encargada de atender, evaluar, aceptar o denegar, analizar y resolver los reclamos presentados por los usuarios de servicios financieros en contra de las entidades controladas
Subdirección de Atención al
Cliente
Copia de cédula y papeleta de votación.
En caso de tratarse de terceras personas, autorización debidamente suscrita por las partes adjuntando los documentos habilitantes.
Dirección completa en la que será notificado y número telefónico.
La entidad tiene un plazo de 15 días para atender los reclamos dentro del país. Y de operaciones efectuadas en el exterior, tiene un plazo de hasta 60 días.
Si el reclamante no es notificado en el plazo normado para la atención de reclamos, la SBS procederá con la atención directa de la petición.
Requisitos para presentar reclamos en la SBS:
Es indispensable tener información sobre la incorporación de clientes nuevos como la salida
de los mismos
Incorporación de clientes nuevos
AÑO N° DE CLIENTES
2011 90.518
2012 96.127
Total de Incorporación
de clientes nuevos
5.609
Salida de clientesAÑO N° DE CLIENTES
SALIENTES2012 1.082
INFORMACION SOBRE EL EQUIPO
GERENCIAL
• Se considera como equipo gerencial al gerente general administrador principal o representante legal y a los niveles jerárquicos calificados como superior en el manual de funciones u organigrama de la entidad.
1.- CARACTERISTICAS
DEL EQUIPO GERENCIAL
Todos los indicadores se formulan sobre cada nivel jerárquico.
Tiempo de servicio de la entidad.
•
Tiempo promedio de permanencia del equipo gerencial en esas funciones
Participación por el equipo todos los indicadores se formulan sobre cada nivel jerárquico gerencial.
Clasificación del equipo gerencial por nivel de estudios : secundaria, superior, post grado
Nivel de Remuneraciones
Relación de los gastos de remuneraciones anuales
invertidas en el equipo gerencial sobre el total de gastos
operativos por concepto de remuneraciones invertidas por
la entidad en el periodo analizado
Relación de los gastos de remuneraciones anuales invertidas en el equipo
gerencial sobre el total de utilidades antes del impuestos registrados por la entidad en el
periodo analizado
E. INFORMACIÓN LABORAL
aptitudes, actitudes y cualidades
CAUTELA
ACTITUD CORRECTA
EFICIENCIA Y
EFICACIA
AGILIDAD EN LAS DESICIO
NES
SEGURIDAD
PERSONAL
SALUDMODALES
EXPRESION
EDUCACION
PARTICIPACION
REACIION ANTE LOS
RETOS
CARACTERISTICAS DE LOS EMPLEADOS DE LA ENTIDAD
Ejemplos a Indicador
Número de empleados de la entidad en los últimos tres (3) años, clasificados por género.
AÑO GENERO TOTAL
MASCULINO FEMENINO
2010 686 1,062 1,748
2011 718 1,123 1,841
2012 772 1,176 1,948
Número de empleados de la entidad clasificados por nivel de educación, para los tres (3) años. Niveles de educación: primaria, secundaria, superior, post grado.
AÑO POST. GRADO SUPERIOR SECUNDARIA PRIMARIA
2010 65 1681 2 0
2011 89 1750 2 0
2012 102 1844 2 0
Clasificación de los empleados por su permanencia: menos de un año; de 1 a 3 años; más de 3 a 5 años; más de 5 años.
AÑO
2012
Menos de 1 año 257
De 1 año a 3 años 342
De 3 años a 5 años
329
Más de 5 años
1,020
Salidas de personal en cada uno de los tres (3) últimos años.
Clasificación del personal por rangos de salarios.
AÑO NUMERO2010 1652011 1832012 250
AÑO 2012
Menos de USD 1.000 257
De USD 1.001 a USD 2.000
342
De USD 2.001 a USD 4.000
1.020
Más de USD 4.000 329
CAPACITACION
Periodicidad anual
Ser impartidos
Ser constantemente revisados y actualizados
Contar con mecanismos de evaluación
Señalar el alcance de estos programas
Ejemplos a cada indicador
Valor de la inversión en capacitación (Para cada uno de los tres (3) últimos años).
AÑO MONTO DE INVERSION
2010 381.068
2011 459.549
2012 384.817
Número de programas de capacitación emprendidos por la entidad en cada año.
Número de asistentes a los programas de capacitación / Número de empleados de la entidad en cada año.
AÑONúmero de asistentes a los programas de capacitación / Número deempleados de la entidad en cada año.
2010 8390/1,748=4,8
2011 12150/1,841=6,6
2012 19090/1948=9,8
AÑO NUMERO DE PROGRAMAS
2010 329
2011 481
2012 572