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Informe de Gestión 2006 0
FILOSOFIA ORGANIZACIONAL VISIÓN Ser líder en el campo de la salud y el bienestar de sus usuarios para el mejoramiento de su calidad de vida Mantener el liderazgo siendo eficiente, competitivo e innovando permanentemente para ofrecer un excelente servicio, a través de la capacitación continua de sus empleados, directivos y asociados. Contribuir con el fortalecimiento económico de la región, el país y el sector solidario a través de nuestros servicios y propiciando estrategias que contribuyan con este objetivo MISIÓN FASUT, es una Entidad Asociativa de derecho privado, sin animo de lucro, que dentro del campo de la Seguridad Social promueve el desarrollo integral de sus asociados y sus familias como miembros activos de la sociedad; a través de la prestación de servicios de salud, fomento del ahorro y prestamos en diversas modalidades. Garantiza la satisfacción de sus usuarios por la permanente búsqueda de la excelencia y el posicionamiento que tiene en el mercado, cuenta con un excelente grupo humano orientado a fortalecer el mejoramiento de la atención de sus usuarios.
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OBJETIVOS
1. Promover la prestación de los servicios asistenciales de salud a los asociados y a sus familiares en los términos señalados en el estatuto.
2. Fomentar el ahorro y suministrar prestamos o créditos en diversas
modalidades así como la prestación de diferentes servicios a favor de sus asociados y familiares, actividades que el FASUT cumplirá sin animo de lucro.
3. Propiciar actividades conjuntas con otros fondos de empleados y cooperativas
tendientes a coordinar programas para el bienestar personal y familiar de sus asociados en campos tales como: servicios asistenciales de salud, planes y estímulos de ahorro, educación, recreación, seguridad social.
4. Estrechar vínculos de compañerismo y solidaridad entre los asociados.
PRINCIPIOS
1. Espíritu de solidaridad, cooperación, participación y ayuda mutua 2. Administración democrática, participativa, autogestionaria y emprendedora 3. Adhesión voluntaria, responsable y abierta 4. Participación económica de los asociados, es justicia y equidad 5. Autonomía, autodeterminación y autogobierno 6. Formación e información para sus asociados de manera permanente
oportuna y progresiva 7. Integración con otras organizaciones del mismo sector 8. Servicio a la comunidad
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ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL - FASUT
1. ORGANISMOS DE DIRECCIÓN Asamblea General - 142 asociados
Junta Directiva
Principal Suplente Olga Olivia Alvarez de V. Presidente Carlos Enrique Cardona P. Orlando de Jesús Castro Cardona Vicepresidente Mario Alberto Gómez Morales- Maria Cecilia Mejia Restrepo Secretario Luis Gildardo Rivera Galindo José Edelberto Valencia López Maria Dory Jaramillo Alcibíades Mejia Piedrahita Cesar Julio Cardona Munera Martha Patricia Villa Cardona Gloria Inés Muñoz Agudelo
Maria Zorayda Ocampo Gómez Gloria Ensueño Restrepo Valencia
2. ORGANISMOS DE CONTROL Y SUPERVISIÓN Principal Suplente Marleny Vargas Ramírez
Revisor Fiscal Norma Liliana Garcia Medina
Maria Ligia Restrepo Echeverri Comité de Control Social
Alfonso Carvajal Sabogal
Comités Especiales Maria Cecilia Mejia Restrepo Luis Alonso Ospina
Comité de Crédito
Maria Dory Marin
Cesar Julio Cardona Munera Martha Patricia Villa
Comité de Solidaridad
Gloria Ensueño Restrepo
Mario Gómez Morales Zoraida Ocampo Gómez
Comité de Educación
José Gildardo Rivera Galindo
Maria Senaide Giraldo Federman Castro Gloria Ines Muñoz Luz Dary Sepúlveda Gildardo Rivera
Comité Pro Compra Sede
Ligia Restrepo
Informe de Gestión 2006 3
Luz Dary Sepúlveda Acevedo
Orlando Castro Cardona
Comité de Presupuesto y apoyo a la gerencia
Maria Senaide Giraldo Montoya
Luz Dary Sepúlveda Acevedo
Orlando Castro Cardona Olga Olivia Álvarez
Comité de Presupuesto y apoyo a la gerencia
Maria Senaide Giraldo Montoya
Alcibiades Mejia Piedrahita
Gloria Inés Muñoz Agudelo Comité de salud Edelberto Valencia Gómez
Edelberto Valencia Gómez Orlando Castro Cardona
Comité control de contratos
José Gildardo Rivera Olga Olivia Álvarez
3. ORGANISMO DE ADMINISTRACIÓN Anna Clemencia Vivas Cuesta Gerente
4. COLABORADORES FASUT
Teresita Betancouth Contadora Fredesvinda Ramos Melchor Tesorero Alba Lucia Quintero Morales Secretaria Gloria Inés Cárdenas Medica Melva Arboleda Vélez Medica Marlene López de López Enfermera Luz Liliana Ríos Servicios Generales
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TABLA DE CONTENIDO
1. Introducción
2. Análisis Sectorial a Diciembre 31 de 2006
3. Balance Social 3.1.Comportamiento de los Asociados 3.2. Actividades y servicios del FASUT 3.2.1 Sistema de Atención Medico Asistencial 3.2.2 Contratos y convenios 3.2.3 Procedimientos quirúrgicos 3.2.4 Lentes y Monturas 3.2.5 Depósitos de Ahorro 3.2.6 Servicios de Crédito 3.3 Fondos Sociales y Mutuales
4. Estados Financieros 4.1 Balance General Comparativo 4.2 Estado de Resultados Comparativo 4.3 Proyecto de Distribución de Excedentes 4.4 Patrimonio 4.5 Estado de Cambios en la Situación Financiera comparativo 4.6 Estado de Flujo de Efectivo 4.7 Notas de Estados Financieros 4.8 Informe de Revisoría Fiscal
5. Plan Gerencia Año 2007 6. Informe Comité de Crédito
7. Informe Comité Compro Pro Sede
Anexo1: Directorio Convenios y Contratos
Informe de Gestión 2006 5
1. INTRODUCCIÓN El Fondo de Empleados para la Asistencia Social de la Universidad Tecnología de Pereira FASUT, durante el año 2006 brinda a sus asociados y beneficiarios la confianza, calidad y prontitud en el servicio, característica de esta entidad desde sus inicios. En lo referente a la actividad principal que desarrolla el Fondo, el cubrimiento y amplitud en los servicios médicos es único, teniendo como punto a favor el reconocimiento regional de los especialistas adscritos, así como de las clínicas, laboratorios, rayos X y droguerías que se comprometen cada dia con la salud integral de nuestros usuarios. Durante este periodo el FASUT atendió el 71% de los asociados y beneficiarios en los servicios de medico asistencial, siendo los beneficiarios nuestros mayores usuarios con el 80%, como constante desde los orígenes del fondo. Este año, presento disminución en la utilización de los servicios médicos frente al año anterior, mas se atendieron 1045 personas en el servicios medico asistencial, 251 personas en odontología, 45 personas en procedimientos quirúrgicos y 33 personas adquirieron lentes y/o monturas. La Junta Directiva aumento el subsidio del asociado al 50%, el pago de las obligaciones en servicios de salud adquiridos por los asociados fueron disminuidos en un 5%, lo anterior con el objeto de realizar un estudio en el comportamiento de la cartera de los asociados (por tres meses). Del Fondo de Solidaridad se beneficiaron 6 asociados con un subsidio del 25% en el pago de la cuota del SER y se llevo a cabo la jornada de salud dental para los asociados y beneficiarios de la cual participaron 52 usuarios del FASUT. En lo referente a los servicios de créditos, este aumento en un 59% con relación al año anterior, los créditos ordinarios fueron estudiados y aprobados por el Comité de Crédito, demostrando durante su periodo liderazgo y compromiso frente a la satisfacción oportuna de las necesidades de los asociados. El interés con el cual cerramos año fue del 1.5%. Hoy, agradecemos la gestión del Ingeniero Luis Alonso Ospina, e iniciamos un proceso de fortalecimiento, de mejoramiento y de cambios radicales que permitan al FASUT el reconocimiento y consolidación de su labor, tanto en el área de la salud como en el área del ahorro y del crédito. ANNA CLEMENCIA VIVAS CUESTA Gerente
Informe de Gestión 2006 6
2. ANÁLISIS SECTORIAL A DICIEMBRE 31 DE 20061 A diciembre 31 de 2006, con base en estimativos realizados para este último año, se encontraron las cifras bases para comparar nuestro Sector con las demás Organizaciones de Economía Solidaria, donde se puede resaltar la participación de los Fondos de Empleados con un 27% en el número de entidades, el 18% en el número de asociados, el 22% sobre los activos totales, el 25% en los pasivos totales y el 18% en el total del patrimonio. En los excedentes totales los Fondos de Empleados participan con el 27%: Miles de millones de $
Tipo de entidad No. Entidades
No. Asociados
Activos Pasivos Patrimonio Excedentes
FONDOS DE EMPLEADOS
1.631 632.788 2.613.605 1.695.247 918.357 77.404
COOPERATIVAS 4.205 2.853.570 9.113.908 5.077.383 4.036.525 207.759
AS. MUTUALES 162 63.450 34.064 19.312 14.752 -533
TOTAL 5.998 3.549.808 11.761.577 6.791.942 4.969.634 284.630
Fuente: Supersolidaria Dic.31/05
ASOCIADOS EN EL SECTOR SOLIDARIO AÑO 2006
27%
70%
3% FONDOS DEEMPLEADOS
COOPERATIVAS
AS. MUTUALES
1. Número de Fondos de Empleados y Asociados Personas Naturales El número de Fondos de Empleados que reportaron sus estados financieros a la Supersolidaria en los 8 últimos años, y su número de asociados de acuerdo con las bases de datos son:
1 Informe de Gestión 2006 ANALFE. Pag. 50 –60.
Informe de Gestión 2006 7
DATOS FONDOS DE EMPLEADOS
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
ENTIDADES 1.330 1.443 1.456 1.534 1560 1585 1633 1673
ACTIVOS 1.086.653 1.269.208 1.484.362 1.821.717 2.065.095 2.315.941 2,613,829 3,020,935
PASIVOS 688.639 802.661 955.032 1.205.922 1.380.115 1.626.828 1.695.354 1.971.613
PATRIMONIO 399.587 466.548 529.330 620.795 684.979 789.113 918.476 1.050.680
INGRESO 211.538 228.164 282.513 328.633 360.172 388.303 433,966, 493.922
EXCEDENTES 20.088 26.679 52.140 53.324 54.478 59.799 77.404 99.305
CAPITAL 216.249 260.593 301.578 382.792 441.128 497.723 544.000 544.000
CARTERA 739.279 882.345 1.061.971 1.340.139 1.530.545 1.735.713 1,963,735 2,189,176
DEPOSITOS 538.541 645.128 770.172 952.355 1.073.297 1.193.393 1,324,810 1,463,511
ASOCIADOS 428.602 464.612 468.402 528.817 539.827 596.783 632.984 673.826
Fuente: Supersolidaria. *2006 Proyectado
PRINCIPALES INDICADORES EXPRESADOS EN SMMLV DEL RESPECTIVO AÑO
DATOS 2001 2002 2003 2004 2005 2006
SMLMV. 286.000 309.000 332.000 358.000 381.500 408.000
ACTIVOS 5.190.077 5.895.524 6.220.166 6.469.109 6.851.452 7.404.252
PASIVOS 3.339.273 3.902.660 4.156.973 4.544.212 4.443.916 4.832.385
PATRIMONIO 1.850.804 2.009.045 2.063.190 2.204.226 2.407.539 2.575.196
EXCEDENTES 182.308 172.570 164.090 167.036 202.894 243.395
Es pertinente analizar las siguientes cifras del Sector Financiero tradicional vs. Fondos de Empleados y del Sector Financiero Cooperativo con cifras a 2005, dado que del Sector Solidario aún no están disponibles las cifras oficiales: Activos Sector Financiero $ 129.8 billones Cartera Sector Financiero $ 68.9 billones Utilidad Sector Financiero $ 3.2 billones Pasivos Sector Financiero $ 113.6 billones Rentabilidad patrimonio Sector Financiero 23% Rentabilidad Patrimonio Fondos de Empleados 9% Ahorro promedio/asociado Fondos de Empleados $ 2.1 millones Ahorro promedio/asociado Cooperativas Financieras $ 2.7 millones Relación Patrimonio/Activos Sector financiero 12.5% Relación Patrimonio/ Activos Fondos de Empleados 35% Relación Patrimonio/Activos Cooperativas Financieras 42%
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Relación aporte social promedio Fondos de Empleados $ 909.000 2. Composición de los Activos La composición de los activos de los Fondos de Empleados en los años 2001, 2002, 2003, 2004,2005 y 2006 (este ultimo con cálculo proyectado) es la siguiente:
Cuenta 2001 2002 2003 2004 2005 2006 Cartera de créditos 71.9% 73.5% 74.2% 75.1% 75.2% 76.2% Activos distintos a cartera de créditos
28.1% 26.5% 25.8% 24.9% 24.8% 23.8%
Total Activos 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% La cartera de créditos es la cuenta más importante, reafirmando la naturaleza de los Fondos de Empleados como es prestar servicios de ahorro y crédito a sus asociados. Ésta representó en promedio el 74.3% de los activos en el período 2001-2006, los activos distintos a cartera de créditos: disponible, inversiones, inventarios, cartera por venta de bienes y servicios, cuentas por cobrar, propiedades planta y equipo, diferidos, y otros activos, representaron en promedio durante el mismo período el 25.7% de los activos. En cuanto a la variación anual del activo, puede mencionarse que la cartera de créditos, que es la cuenta más importante dentro de la estructura financiera de los Fondos de Empleados, tuvo un crecimiento al finalizar el 2002 de 26.19%, entre el 2002 y el 2003 el 14.21% y entre el 2003 y el 2004 éste fue del 13.40%, entre el 2004 y el 2005 se mantuvo en el mismo 13.40%, y entre el 2005 y el 2006 el comportamiento fue del 13.55%, cifra superior al crecimiento de la cartera del sector financiero del país que fue del 11 %. 3. Composición de la Cartera de Créditos En el sector de los Fondos de Empleados, se han concentrado los recursos en la línea de Consumo ($ 1.5 billones) que conforma el 89% del total de la Cartera de Créditos, y en vivienda el 11%. Así las cosas no presentan cifras en las líneas de micro crédito empresarial, ni comercial. En el sector Cooperativo Financiero, se observa una mayor diversificación de la cartera de créditos, aunque la línea de consumo sigue siendo la de mayor peso con el 81.15% del total, ($ 3 billones) seguida de la cartera de vivienda con un 9.31%, crédito comercial 8.29% y micro crédito con una participación del 1.22%
Informe de Gestión 2006 9
4. Composición de los Pasivos La composición de los pasivos de los Fondos de Empleados en los años 2001, 2002, 2003, 2004, 2005 y la proyectada para 2006 es la siguiente:
Cuenta 2001 2002 2003 2004 2005 2006 Depósitos 80.9% 79.0% 77.8% 78.3% 78.2% 77.7% Pasivos distintos a depósitos
19.1% 21.0% 22.2% 21.7% 21.8% 22.3%
Total Pasivos 100.0% 100.0% 100.0% 100% 100.0% 100% Por mandato de la ley, los Fondos de Empleados concentran parte de su actividad financiera en el recudo periódico y permanente en sus diferentes cuentas de depósitos, desde luego destacándose el ahorro permanente. Igualmente éstos observan un crecimiento sostenido ya que además de la cuota periódica se consolida con el pago de intereses, acogiéndose a las disposiciones tributarias vigentes. Del 2001 al 2006 los depósitos giran alrededor del 78% de total de los pasivos, manteniéndose esta tendencia en los últimos 6 años. 5. Composición del Patrimonio La composición del patrimonio de los Fondos de Empleados en los años 2001, 2002,2003, 2004, 2005 y la proyectada para 2006 es la siguiente:
Cuenta 2001 2002 2003 2004 2005 2006 Capital social 57.4% 61.8% 62.5% 63.2% 62.4% 64.0% Resultados del ejercicio
9.4% 8.7% 7.8% 7.7.% 8.4% 9.4.%
Resultados de ejercicios anteriores
9.9% -1.8% 0.0% -0.7% 0.0% 0.0%
Total Patrimonio 100.0% 100.0% 100.0% 100% 100.0% 100% El capital social representa la cuenta más importante dentro del patrimonio (el 61.8% en promedio entre 2001 y 2006). El patrimonio distinto a capital social, resultados del ejercicio y resultados de ejercicios anteriores: reservas, fondos de destinación específica, y superávit, es la siguiente cuenta más importante en participación. Los resultados del ejercicio han significado cerca del 8.6% del patrimonio durante los
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seis años. Los resultados de ejercicios anteriores ha sido la cuenta con mayor variabilidad, respecto a su participación dentro del patrimonio. INDICADORES Y PROYECCIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS. Dada la estabilidad jurídica en la cual se han resguardado los Fondos de Empleados a partir del Decreto Ley 1481/89, y la tendencia de recaudar tanto sus obligaciones como sus depósitos y aportaciones por nómina, han generado un crecimiento ordenado y un permanente mantenimiento de las directrices e indicadores durante los últimos 6 años analizados. Es destacable que, independientemente de los factores externos como son la incursión del sistema financiero tradicional en la modalidad de descuento por libranza, no se notan grandes saltos ni en la rentabilidad ni el crecimiento sostenido de las diferentes partidas del balance. Con base en la relativa estabilidad en las cifras, nos permitimos presentar un estimado al cierre del 2006, permitiendo prever que el comportamiento puede ser el siguiente:
Cartera de créditos: $2.30 billones Depósitos: $1.53 billones Capital social: $673 mil millones Total de activos: $3.02 billones
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3. BALANCE SOCIAL
3.1 COMPORTAMIENTO DE LOS ASOCIADOS EN EL FASUT 2006
Asociados Masculino Femenino TOTAL
Trabajador UTP 38 34 72 Jubilado UTP 47 23 70 TOTAL 85 57 142
38
47
34
23
0
10
20
30
40
50
Maculino Femenino
ASOCIADOS POR GENERO
Trabajador UTP
Jubilado UTP
FUENTE: Archivo FASUT
Los asociados del FASUT son, el 60% hombres y el 40% mujeres. Con respecto a los tipos de asociados el 33% de los hombres son jubilados/pensionados el 27% son trabajadores de la UTP, mientras que el 16% de las mujeres son jubiladas/pensionadas y el 24% aun trabajan en la Universidad.
Asociados Pleno Ahorrador
y Pleno Ahorrador TOTAL
Trabajador de Planta UTP 60 6 6 72 Jubilado UTP 59 8 3 70 TOTAL 2006 119 14 9 142
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CLASIFICACION DE LOS ASOCIADOS FASUT
84%
6% 10%
Pleno
Ahorrador
Pleno + Ahorrador
FUENTE: Archivo FASUT
El FASUT durante el año 2006, beneficio con sus servicios de salud, ahorro y crédito a 142 asociados, de los cuales el 84% son plenos, el 10% son plenos ahorradores y 6% ahorradores.
51% 49%43%
57% 67%
33%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
Pleno Ahorrador yPleno
Ahorrad
PARTICIPACION DE ASOCIADOS
Trabajador UTP
Jubilado UTP
Fuente: Archivo FASUT
De nuestros asociados el 51% son trabajadores y el 49% jubilados/pensionados de la Universidad Tecnológica de Pereira, por ello se quiere mostrar según este comportamiento como están distribuidos los asociados según la clasificación por tipo de asociado, de 119 asociados plenos el 51% son trabajadores de la UTP, de 14 asociados plenos ahorradores el 57% son jubilados/pensionados y de 6 asociados ahorradores el 67% son trabajadores de la UTP.
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3.1.1. ASOCIADOS PLENOS TRABAJADORES DE LA UTP
DEPENDENCIA CANTIDAD
FASUT PORCENTAJE
PERSONAL PLANTA
UTP2
PORCENTAJE PARTICIPACION
FASUT
Rectoría - - 2 -
Secretaria general 2 2,78% 5 40%
Oficina de control interno - - 1 -
Oficina de planeación 1 1,39% 6 16,7%
Oficina de relaciones internacionales
- - 1 -
Vicerrectoria Administrativa
- - 2 -
División financiera 2 2,78% 9 22,2%
División de personal - - 6 -
División de sistemas y procesos de datos
2 2.78% 6 33.3%
Bienestar universitario 3 4,17% 13 23,1%
División de servicios 4 5,56% 26 15,4%
Almacén 1 1,39% 1 100%
Sección de mantenimiento 22 30,56% 36 61,1%
Vicerrectora Académica 1 1,39% 2 50%
Centro de biblioteca 1 1,39% 6 16,7%
Centro de recursos educativos
3 4.17% 3 100%
Registro y Control 3 4,17% 3 100%
Centro de investigación y extensión
- - 1 -
Bellas artes y humanidades 3 4,17% 3 100% Facultad de ciencias ambientales
3 4,17% 8 37,5%
Facultad de ciencias básicas
3 4,17% 4 75%
2 Estadísticas e Indicadores 2005. Oficina de Planeación. Op cit.
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DEPENDENCIA CANTIDAD
FASUT PORCENTAJE
PERSONAL PLANTA
UTP3
PORCENTAJE PARTICIPACION
FASUT
Facultad de ciencias de la educación
- - 1 -
Facultad de ciencias de la salud
1 1,39% 3 33,3%
Facultad de ingeniería electrónica, eléctrica, física, ciencias de la computación
2 2,78% 4 50%
Facultad de ingeniería mecánica
2 2,78% 2 100%
Facultad de tecnología 3 4,17% 7 42,9%
Otros 10 13,89% -
TOTAL 72 100% 161
Haciendo referencia al porcentaje de participación que posee el FASUT entre los trabajadores por dependencias, se encuentra que un 30.5% asociados pertenecen a la sección de Mantenimiento.
UNIDAD DE MANDO
UTP PORCENTAJE FASUT PORCENTAJE % DE ASOC FASUT EN
UTP Rectoría 15 9% 3 4% 20%
Vice rectoría Administrativa
99 61% 34 47% 34%
Vice rectoría Académica
47 29% 35 49% 74%
TOTAL 161 100% 72 100% 45%
TRABAJADORES DE PLANTA UTP ASOCIADOS A FASUT POR DEPENDENCIA
334 35
15
99
47
0
50
100
150
Rectoria VicerectoriaAdministrativa
VicerectoriaAcademica
UTP
FASUT
Fuente: Documentos UTP -FASUT
3 Estadísticas e Indicadores 2005. Oficina de Planeación. Op cit.
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Tomando las dependencias según su unidad de mando, nos encontramos que los asociados del FASUT representan el 45% del total de trabajadores de plante que posee la Universidad Tecnológica de Pereira, de igual manera el 74% de las personas que pertenecen a la Vice rectoría académica son asociadas del Fondo. 3.1.2. BENEFICIARIOS DE LOS ASOCIADOS PLENOS Y PLENOS AHORRADORES
Asociados Pleno Ahorrador y
Pleno TOTAL Beneficiar
Sin Beneficiarios
Trabajador UTP 60 6 66 143 6 Jubilado UTP 59 8 67 115 15 TOTAL 119 14 133 258 21 PORCENTAJE 89,5% 10,5% 100% 112 15,8%
ASOCIADOS PLENOS VS BENEFICIARIOS
60
6
143
6
59
115
158
0
20
40
6080
100
120
140
160
Pleno Ahorrador yPleno
Beneficiarios SinBeneficiarios
Trabajador UTP
Jubilado UTP
Fuente: Archivo FASUT
Durante el año 2006, 112 de 133 asociados plenos tienen 258 beneficiarios, usuarios de los servicios de salud – medico general, odontólogos, especialistas, laboratorios, clínicas, drogueras, etc -, mientras que el 16% de los asociados plenos no cuentan con beneficiarios adscritos al Fondo. Haciendo referencial al tipo de asociado, el trabajador UTP cuentan con el 55% de los beneficiarios mientras que los jubilados/pensionados UTP con el 45%, teniendo en cuenta que, el 71% de los jubilados/pensionados no tienen beneficiaros en el FASUT.
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BENEFICIARIO CANTIDAD PORCENTAJE Hijo 87 34% Hija 69 27% Esposa 54 21% Esposo 2 1% Madre 36 14% Padre 10 4% TOTAL 258 100%
TIPOS DE BENEFICIARIOS
Hijos 60%
Conyugue 22%
Padres 18%
Fuente: Archivo FASUT
Haciendo referencia a la cantidad beneficiarios según el grado de consanguinidad, 156 usuarios que representan el 60% son hijos distribuidos en el 33% hombres y del 27% mujeres, 56 usuarios que son el 22% son cónyuges de los asociados de los cuales el 21% esposas y 1% esposos, y por ultimo 46 usuarios son padres distribuidos en el 13% la madre y el 3% padre.
EDAD HIJOS CANTIDAD PORCENTAJE 20 a 22 31 19,87% 23 a 25 27 17,31% 6 a 10 20 12,82% 17 a 19 20 12,82% 14 a 16 17 10,90% 26 a 28 15 9,62% 11 a 13 13 8,33% 3 a 5 3 1,92% Mas 29 3 1.92% NI 7 4,49% TOTAL 156 100%
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EDADES HIJOS
3
20
1317
20
3127
15
37
0
5
10
15
20
25
30
35
3 a
5
6 a
10
11
a 1
3
14
a 1
6
17
a 1
9
20
a 2
2
23
a
25
26
a 2
8
Ma
s d
e2
9 NI
Fuente: Archivo FASUT
Siendo los hijos de los asociados el mayor porcentaje de inscritos, el intervalo de edades se encuentra registrado entre los 3 años hasta los 46 años, siendo el rango de 20 a 22 el predominante con un 19.8%, seguido por el intervalo de 23 y 25 años en un 17.31%. Lo cual indica que el FASUT cuenta con beneficiarios jóvenes universitarios. Dentro de las características de estos beneficiarios el 2.56% son beneficiarios discapacitados y autistas. 3.1.3. INGRESOS, REINGRESOS Y RETIRO DE LOS ASOCIADOS INGRESOS Según el Artículo 12 de los estatutos de FASUT, contamos con una nueva asociada dentro de la categoría de asociada plena, ella es, la Doctora Bertha Lucia Arango Tomas.
REINGRESOS Según el Artículo 18 de los estatutos del FASUT, se presentaron dos (2) reingresos de asociados plenos jubilados, ellos son, la Señora Maria Aydde Toro López y el Señor Juan de Dios Victoria Marín.
Informe de Gestión 2006 18
RENUNCIA VOLUNTARIA Durante el año 2006, quince (15) asociados presentaron ante la Junta Directiva su renuncia voluntaria, la cual se realizo según lo establecido en el Artículo 16 de los estatutos de FASUT.
Tipo de asociado Cantidad Porcentaje Pleno 6 40% Pleno jubilado 6 40% Ahorrador 2 13,3% Pleno Ahorrador 1 6,6%
TOTAL 15 100%
12
119
1 142 9
0
20
40
60
80
100
120
Pleno Ahorrador yPleno
Ahorrador
ASOCIADOS VS RETIROS AÑO
Retiros
Asociados
Fuente: Archivo FASUT
Teniendo en cuenta el carácter y razón de ser del FASUT, es preocupante que el 80% de las renuncias sean de asociados plenos.
Motivo de retiro Cantidad Porcentaje
No beneficiarios 5 33,33% Liberar capacidad de endeudamiento
5 33,33%
No utiliza los servicios 4 26,67%
Insatisfecho con el servicio 1 6,67%
TOTAL 15 100%
Informe de Gestión 2006 19
MOTIVO DE RETIRO
5; 33%
5; 33%
4; 27%
1; 7% No beneficiarios
Liberar capacidad deendeudamiento
No utiliza los servicios
Insatisfecho con el servicio
Fuente: Archivo FASUT
Durante el año 2006, la deserción de los asociados, tiene dos motivos importantes y de reevaluarlos durante este año y son: los asociados no cuentan con beneficiarios que reciban los servicios médicos y la necesidad de liberar capacidad de endeudamiento.
Fecha de retiro Cantidad Porcentaje Marzo 5 33,3% Junio 3 20 % Octubre 2 13,3% Diciembre 2 13,3% Mayo 1 6,7% Agosto 1 6,7% Septiembre 1 6,7%
TOTAL 15 100%
5
1
3
1 12 2
0
1
2
3
4
5
Mar
zo
May
o
Juni
o
Ag
ost
o
Sep
tiem
bre
Oct
ubre
Dic
iem
bre
MES DE DESERCION
Fuente: Archivo FASUT
Informe de Gestión 2006 20
En el mes de Marzo de 2006 se presentaron 5 retiros que representan el 33.33% del total de retiros del FASUT.
Resumen últimos 5 años,
2006 1 2 3 4 5 TIPO DE
ASOCIADO Ingresos Retiros 2002 2003 2004 2005 2006
Pleno 3 12 165 141 142 141 119 Pleno Ahorrador - 1 10 12 - - 14 Ahorrador - 2 35 36 25 14 9 TOTAL ASOCIADOS
3 15 210 189 167 157 142
TOTAL BENEFICIARIOS
- - 397 352 302 270 258
COMPORTAMIENTO DE LOS ASOCIADOS AÑOS 2002 A 2006
270 258
302
352397
142157167189210
0
50
100
150
200
250
300
350
400
450
1 2 3 4 5
Pleno
Pleno Ahorrador
Ahorrador
Beneficiarios
Total Asociados
Fuente: Informes de Gestión FASUT
Durante los últimos 5 años el FASUT presenta una deserción de 97 asociados y 139 beneficiarios, que representa en promedio la fuga de 20 asociados y 34 beneficiarios año.
Informe de Gestión 2006 21
3.2. ACTIVIDADES Y SERVICIOS DEL FASUT 3.2.1 SISTEMA DE ATENCIÓN MEDICO ASISTENCIAL Es la consulta medica general y de urgencia – nivel de atención primaria-, que se realiza en el interior de FASUT, con el fin de emitir un diagnostico y definir conductas en el paciente –asociado, beneficiario, particular-. El comportamiento durante el año fue: MEDICO ASISTENCIAL
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEPT OCT NOV DICI TOTAL
FASUT
Asociados 19 8 14 12 11 14 14 10 8 15 20 15 160 Beneficiarios 64 45 51 35 50 41 51 55 45 54 46 40 577 PARTICULARES Santa Cruz 3 1 - - - - - - - - - - 4 Codelmar - 1 - - 1 1 - - 3 1 - - 7 FHEIR 7 1 - 1 3 - 1 - 1 - - - 14 Particulares 27 21 21 24 20 34 18 28 17 28 22 20 280 TOTAL 120 77 86 72 85 90 84 93 74 98 88 75 1042
USUARIOS MES EN LOS SERVICIOS MEDICO ASISTENCIALES
0
10
20
30
40
50
60
70
Ene
ro
Febr
ero
Mar
zo
Abr
il
May
o
Juni
o
Julio
A
gost
o S
eptie
mbr
e O
ctub
re
Nov
iem
bre
Dic
iem
bre
Asociados
Beneficiarios
Santa Cruz
Codelmar
FHEIR
Particulares
Fuente: Enfermería FASUT
La medicina de primer nivel que se realiza en FASUT, presenta mayor demanda en el mes de Enero con un 11.5% de atención de usuarios periodo de vacaciones, el mes de menor afluencia fue Abril con una 6.9% de atención.
Informe de Gestión 2006 22
MEDICO ASISTENCIAL
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEPT OCT NOV DICI TOTAL
Asociados 19 8 14 12 11 14 14 10 8 15 20 15 160
Beneficiarios 64 45 51 35 50 41 51 55 45 54 46 40 577
Particulares 37 24 21 25 24 35 19 28 21 29 22 20 305
Ingresos en miles
15.196 6.855 10.259 7.521 9.225 5.596 11.554 7.858 11.698 10.456 81.361 5.796 182.975
De 737 consultas atendidas a los usuarios del FASUT, el 80% de los servicios de primer nivel se brindo a 577 beneficiarios, y el 20% a 160 asociados.
El 71% de los usuarios de los servicios de primer nivel ofrecidos por el FASUT son asociados y beneficiarios, mientras que el 29 % son particulares como Santa Cruz, Codelmar, FHEIR y otros particulares que en su mayoría fueron beneficiarios o asociados del FASUT.
Particulares ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEPT OCT NOV DICI TOTAL
Santa Cruz 3 1 - - - - - - - - - - 4
Codelmar - 1 - - 1 1 - - 3 1 - - 7
FHEIR 7 1 - 1 3 - 1 - 1 - - - 14
ICBF - - - - - - - - - - - - -
Ingresos miles 704 48 516 363 397 29 9 859 29 72 242 19.9 3.268
Otros particulares 27 21 21 24 20 34 18 28 17 28 22 20 280
ATENCION A PARTICULARES
Particulares 92%
FHEIR5%
Codelmar2%
Santa Cruz 1%
Fuente: Enfermería FASUT
Informe de Gestión 2006 23
Con respecto a los servicios que se prestan a particulares, El 92% se prestan a familiares no asociados al FASUT servicios que se difieren y se reflejan en los ingresos recibidos por los asociados. Con respecto a las empresas del sector solidario en convenio, el 5% son asociados del FHEIR, el 2% son de CODELMAR y el 1% son de la Santa Cruz, en el año no se presentaron beneficiarios del ICBF. Resumen 5 años,
MEDICO ASISTENCIAL
2002 2003 2004 2005 2006
Asociados 133 145 109 138 160 Beneficiarios 882 803 684 675 577 Particulares 550 508 428 336 305
TOTAL ATENCION
1565 1456 1221 1149 1042
COMPORTAMIENTO DEL SERVICIO EN ATENCION MEDICO ASISTENCIAL
0
200
400
600
800
1000
2002 2003 2004 2005 2006
Asociados
Beneficiarios
Particulares
Fuente: Informes de Gestión FASUT
3.2.1.1 Apoyos Diagnósticos Son los procedimientos autorizados por las médicas del FASUT dirigida a las usuarios del servicio de medicina.
Informe de Gestión 2006 24
APOYO DIAGN ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEPT OCT NOV DICI TOTAL PORC
Formulas 68 53 50 41 50 51 52 52 44 65 42 31 599 61,25%
Laboratorios 22 10 9 8 12 9 11 6 19 10 12 6 134 13,70%
Rayos X 13 1 5 2 4 9 5 4 3 8 10 2 66 6,75%
Interconsultas 24 7 11 7 9 13 17 14 16 7 5 12 142 14,52%
Hospitalización - - 1 - 1 - - 1 - - - - 3 0,31%
Otros Exámenes 4 3 4 3 2 - 3 2 3 2 4 4 34 3,48%
TOTAL 131 74 80 61 78 82 88 79 85 92 73 55 978 100%
APOYO DIAGNOSTICO POR MESES
0
10
20
30
40
50
60
70
80
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEPT OCT NOV DICI
Formulas
Laboratorios
Rayos X
Interconsultas
Hospitalización
Otros Exámenes
Fuente: Enfermería FASUT
Durante el año 2006, se expidieron 599 formulas a 1042 usuarios, según la grafica anterior en los meses de Enero y Octubre se presenta un pico del 11% frente al total formulado en el año. La remisión al servicio de laboratorio e ínter consulta se dio en los meses de Enero y Julio por periodo de vacaciones de los beneficiarios del FASUT.
TOTAL APOYOS DIAGNOSTICOS
599; 61,2%142; 14,5%
134; 13,7%
66; 6,7%3; 0,3%34; 3,5%
Formulas Interconsultas Laboratorios Rayos X Otros Exámenes Hospitalización
Fuente: Enfermería FASUT
Informe de Gestión 2006 25
Los procedimiento mas utilizado en la consulta realizada por las medicas del FASUT durante el 2006, fueron la formulación con un 61%, seguido de las interconsultas con un peso del 14.52% y de laboratorios con un 13.70%. Siendo estos los costos de venta y prestación de servicios con mayor nivel de utilización.
COSTOS ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEPT OCT NOV DICI TOTAL
Medicamento 3.549 6.752 2.985 7.965 2.942 5.152 5.556 9.017 6.321 4.938 3.307 7.388 65.872
Interconsultas 2.586 3.283 4.417 2.339 3.175 5.808 2.634 9.452 3.895 3.997 4.537 1.569 47.692
Servicios de Laboratorio
188 1.234 1.453 395 1.252 940 546 2.056 687 1.095 605 442 10.893
COSTOS MES EN APOYOS DIAGNOSTICOS
0
2.000
4.000
6.000
8.000
10.000
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEPT OCT NOV DICI
Medicamento
Interconsulta
Laboratorio
Fuente: Contabilidad FASUT
Resumen 5 años
APOYO DIAGN 2002 2003 2004 2005 2006
Formulas 959 952 952 696 599
Laboratorios 265 207 207 169 134
Rayos X 85 66 66 60 66
Interconsultas 212 148 148 161 142
Hospitalización 7 13 13 12 3
Otros Exámenes 75 - - 40 34
TOTAL 1603 1386 1386 1138 978
Informe de Gestión 2006 26
0%
10%20%
30%40%
50%
60%70%
80%90%
100%
Formulas Laboratorios Rayos X Interconsultas Hospitalización OtrosExámenes
2002 2003 2004 2005 2006
Fuente: Informes de Gestión FASUT
Con respecto a los años anteriores la constante es que disminuyan, la cantidad de apoyos diagnósticos en el año 2006 con respecto al año 2005 fue de 160 menos, as como entre el año 2004 y 2005 fueron 248 menos y entre el año 2003 y 2004 los datos fueron idénticos es decir, no se presento variación. 3.2.1.2 Procedimientos de Enfermería Estos procedimientos de enfermería son realizados bajo orden medica, se ofrece esporádicamente a asociados y beneficiarios, con el objeto de disminuir los costos incurridos por asociado y tiempo invertido en su realización en otras entidades de salud, en algunos procedimientos contamos con el apoyo de la liga contra el cáncer.
ITEM ENERO FEBRE MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEM OCTUB NOVIEM DICIEM TOTAL PORCEN
Nebulizaciones - 3 4 - 2 3 - 4 - 5 - - 21 53,8%
Lavado de Oídos - - - 1 - - - 1 - - 1 - 3 7,7%
Curaciones - - - - - - - - - - - - - -
Citologías - 4 2 - 3 1 - - - - - - 10 25,6%
Inyectología - - 1 - 1 - - - - - - - 2 5,1%
Toma de Presión - - - - - - - - - - - - - - Electro cardiograma
- - - - 1 1 - - - - - - 2 5,1%
Retiro de Puntos - - - - - - - - 1 - - - 1 2,6%
TOTAL - 7 7 1 7 5 - 5 1 5 1 - 39 100%
Informe de Gestión 2006 27
PROCEDIMIENTOS DE ENFERMERIA
Nebulizaciones53%
Lavado de Oídos8%
Citologías26%
Inyectología5%
Toma de Presión0%
Curaciones0%
Retiro de Puntos 3% Electrocardiograma
5%
Fuente: Enfermería FASUT
El 53% de los procedimientos realizados son las nebulizaciones, seguidas de las citologías con un 25.6%. Estas ultimas con el apoyo de centros especialistas para su resultado.
0
1
2
3
4
5
6
7
8
ENERO
FEBRE
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULI
O
AGOSTO
SEPTIEM
OCTUB
NOVIEM
DICIE
M
Procedimientos deEnfermeria
Fuente: Enfermería FASUT
Los meses en los cuales se realizaron mas procedimientos de enfermería – siete- fueron en los meses de Febrero, Marzo y Mayo con un 18% en cada mes mensionado.
Informe de Gestión 2006 28
3.2.2 CONTRATOS Y CONVENIOS4 Son aquellos acuerdos y compromisos verbales y escritos que realiza el FASUT con instituciones de salud, para el intercambio reciproco de servicios, que cumplan con los fines económicos y sociales de las partes5. Ellos son, los servicios de urgencia, consulta a especialistas, odontología, laboratorio, droguerías, hospitalización, atención quirúrgica y tratamientos como: anatomía patológica, radioterapia, terapia del lenguaje, medicina nuclear, terapia respiratoria y terapia ocupacional, así como servicios de optometría6. El 11 de Octubre de 2006, “la Junta Directiva aprobó aumentar el subsidio al asociado pleno de un 40% a un 50%, teniendo en cuenta los topes establecidos en el reglamento de las tarifas SOAT”7. De igual manera se disminuye el descuento mensual del 10% de la cartera de servicios de salud a un 5%. 3.2.2.1 Odontológicos
ODONTÓLOGOS ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEPT OCT NOV DICI TOTAL PORC Asociados 9 8 7 2 1 3 4 7 10 3 3 4 61 24,30%
Beneficiarios 12 8 8 2 16 12 17 23 5 9 21 6 139 55,38%
Familiares 1 3 7 6 6 7 4 9 4 1 - 1 49 19,52%
Particulares 1 - 1 - - - - - - - - 1 3 0,80%
TOTAL 23 19 22 10 23 22 25 39 19 13 24 12 251 100% Ingreso en miles
1913 1059 909 1288 684 1590 2939 549 3557 2221 1470 363 18542
SERVICIOS DE ODONTOLOGIA POR CATEGORIA
0
5
10
15
20
25
EN
ER
O
FEB
RE
MA
RZ
O
AB
RIL
MA
YO
JUN
IO
JULI
O
AG
OS
TO
SE
PTI
EM
OC
TUB
NO
VIE
M
DIC
IEM
Asociados
Beneficiarios
Familiares
Particulares
Fuente: Secretaria FASUT
4 Anexo 1. Directorio de Proveedores 5 Articulo 5. literal C. Estatutos. 6 Articulo 7. Reglamento de Servicios Medico Asistenciales. 7 Articulo 10. Reglamento de servicios medico asistencial.
Informe de Gestión 2006 29
Con respecto a los servicios de odontología, siguen siendo los beneficiarios los mayores demandantes con un 55.38% de usuarios, seguido de los asociados con un 24.30%. Los particulares atendidos son: en el mes de Enero una asociada de CODELMAR y los dos restantes de un trabajador de la UTP no asociado. El servicios de odontología contó con mayor demanda en el mes de Agosto con un 15.54%, seguido del mes de Julio con un 9.96% y Noviembre con un 9.56%. De igual manera los ingresos mas altos se reflejan en el mes de Septiembre con el 6.8% y Julio con el 5.02%.
PREFERENCIA DE LOS USUARIOS EN EL SERVICIO ODONTOLOGICO
Dr Gaviria43; 17%
Dr Ossa180; 72%
Otros28; 11%
Fuente: Secretaria FASUT
El Doctor Jaime Alejandro Ossa cuenta con el 72% del total de usuarios atendidos en el servicio odontológico que brinda el FASUT, frente al Doctor Javier Alejandro Gaviria quien cubre el 17% de estos servicios durante el año 2006. Resumen 5 años,
ODONTÓLOGOS 2002 2003 2004 2005 2006
Asociados 72 117 119 75 61
Beneficiarios 208 196 174 139 139
Particulares 61 123 80 34 51
TOTAL 341 436 373 248 251
COMPORTAMIENTO SERVICIOS ODONTOLOGICO AÑOS 2002 A 2006
341
436373
248 251
0
100
200
300
400
500
2002 2003 2004 2005 2006
Asociados
Beneficiarios
Particulares
Total años
Fuente: Informes de Gestión FASUT
Informe de Gestión 2006 30
PROCEDIMIENTOS ODONTOLÓGICOS
TOTAL FASUT ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
M F T PORC
Resina 36 20 36 18 19 33 33 62 28 15 22 20 142 200 342 52,05% Detartraje 8 2 8 4 11 8 10 7 3 14 11 1 34 53 87 13,24% Examen 9 4 4 4 6 8 6 11 4 7 9 3 30 45 75 11,42% Profilaxis 2 4 - 4 8 7 4 7 3 8 9 1 25 32 57 8,68% Exodoncia 3 6 2 - - - 3 4 1 - 1 1 7 14 21 3,20% Sellantes 7 6 - - - 2 - - - - 4 - 6 13 19 2,89% Radiografía - 1 5 - 2 1 - - 2 3 2 1 9 8 17 2,59% Urgencia 1 2 3 - - 2 - 3 1 1 1 - 5 9 14 2,13% Ionometro - - 6 - - 1 1 - 6 - - - 12 2 14 2,13% Amalgama - - - - - 2 - - 2 - - - 2 2 4 0,61% Tipificación de fluor
- 1 - - - - - - 1 - - - 2 - 2 0,30%
Formulas - 1 1 - - - - - - - - - 1 1 2 0,30% Secciones - - - - - 1 - - - - - - 1 - 1 0,15% Obsturación conductos
- - - - - - - - - 1 - - 1 - 1 0,15%
Desencibilizante - - - - - - - - - - 1 - - 1 1 0,15%
TOTAL 66 47 65 30 46 65 57 94 51 49 60 27 277 380 657 100%
Fuente: Secretaria FASUT
El 58% del servicio de odontología fue brindado a mujeres mientras que el 42% del los servicios se brindaron a hombres.
Informe de Gestión 2006 31
Los procedimientos como Recina y Detartraje son los más utilizados entre los asociados y beneficiarios del FASUT en un 52% y 13%. Por cada usuario que visita el odontólogo se realizan 2.6 procedimientos odontológicos persona.
6647
65
3046
65 57
94
51 4960
27
0
50
100
ENE
FEB
MA
R
AB
R
MA
Y
JUN
JUL
AG
O
SEP
OC
T
NO
V
DIC
C1
ATENCION ODONTOLOGICA POR MES
Fuente: Secretaria FASUT
El 14% del total de usuarios atendidos en el servicio odontológico y 62 resinas a los usuarios del FASUT fueron colocadas en el mes de Agosto de 2006, mes de mayor demanda.
Informe de Gestión 2006 32
3.2.2.2 Costos de Ventas de Prestación de Servicios COSTOS EN
MILES ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL %
Medicamento 3.549 6.752 2.985 7.965 2.942 5.152 5.556 9.017 6.321 4.938 3.307 7.388 65.872 43,18%
Endodoncia 640 732 1.105 1.042 1.293 2.594 807 2.990 1.828 1.080 2.262 76 16.449 10,78%
Cirugías 2.910 537 1.425 370 507 180 1.990 1.485 - 2.146 306 3.923 15.779 10,34%
Servicios de Laboratorio
187 1.234 1.453 395 1.252 940 546 2.056 687 1.095 605 442 10.892 7,14%
Rayos X 543 937 835 109 469 851 274 2.351 502 1.212 753 515 9.351 6,13%
Anteojos100% 642 640 472 1.528 - 1.483 212 380 179 209 468 425 6.638 4,35%
Cardiología 223 428 133 100 115 811 - 554 337 - 759 - 3.460 2,27%
Oftalmología 460 109 461 120 439 259 411 203 446 162 213 155 3.438 2,25%
Dermatología 254 280 760 178 139 586 211 238 99 79 291 290 3.405 2,23%
Rehabilitación - 247 107 307 - 107 418 177 157 236 - 131 1.887 1,24%
Radioterapia - - - 12 - - 12 1.773 - - - 12 1.809 1,19%
Vías Digestivas
140 24 196 191 344 148 248 96 320 24 48 - 1.779 1,17%
Hospitaliz. 478 - - - - - 37 192 - 387 299 383 1.776 1,16%
Medicina General
51 122 215 - 140 130 54 372 176 72 270 59 1.661 1,09%
Urólogo 53 83 22 57 22 57 38 505 - 678 - - 1.515 0,99%
Otorrinolaringólogo
52 72 586 23 29 264 - - 129 9 94 179 1.437 0,94%
Ginecología 134 - - - 263 - 22 22 22 311 - 143 917 0,60%
Neurología - 61 - - 32 35 105 210 32 105 70 67 717 0,47%
Patología - 42 - 106 - 54 64 332 - 46 46 - 690 0,45%
Anteojos 50% - - - - 307 - - 86 - 48 233 - 674 0,44%
Medicina Interna
22 41 44 85 44 22 19 63 - 88 22 44 494 0,32%
Aparatos Ortopédicos
- 35 - 18 - 70 206 - 148 - - - 477 0,31%
Anestesia - - 72 145 - - - - 139 - - - 356 0,23%
Ortopedia - 135 167 - 7 - - - - - - - 309 0,20%
Sicología 9 18 - 101 - - - 11 - 52 - 52 243 0,16%
Terapia del Lenguaje
90 63 - - - - - - - - - - 153 0,10%
Psiquiatría - 22 22 22 22 22 22 - - - - - 132 0,09%
Vías Respiratorias
- 23 22 43 - 20 - - 23 - - - 131 0,09%
Pediatría - 25 - 27 - - - - - 54 - - 106 0,07%
TOTAL MES 10.437 12.662 11.082 12.944 8.366 13.785 11.252 23.113 11.545 13.031 10.046 14.284 152.547 100%
Porcentaje 7% 8% 7% 8% 5% 9% 7% 15% 8% 9% 7% 9% 100%
Informe de Gestión 2006 33
COSTO DE VENTA DE PRESTACION DE SERVICIOS MES
0
5.000
10.000
15.000
20.000
25.000
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
Fuente: Contabilidad FASUT
El mes en el cual el Fondo percibe un mayor costo para fue Agosto con un 15%, esto a raíz de las consultas realizadas en el periodo de vacaciones de mitad de año.
Fuente: Contabilidad FASUT
Los costos que asumió el FASUT durante el 2006 fueron por $152.547 mil pesos, donde medicamentos ocupa un 43%, endodoncia y odontología 10.7% y Cirugías un 10.3%.
Informe de Gestión 2006 34
Resumen 5 años,
COSTOS 2.002 2.003 2.004 2.005 2.006 Anestesia 588 482 634 1.069 356 Anteojos 4.677 3.988 5.073 5.533 7.312 Aparatos Ortopédicos 37 443 155 313 477 Cardiología 1.108 1.617 1.425 1.997 3.460 Cirugías 8.638 5.501 14.324 20.252 15.779 Dermatología 2.006 1.947 1.431 1.712 3.405 Endodoncia 8.225 15.811 14.439 10.357 16.449 Ginecología 630 756 973 745 917 Hospitalización 5.514 6.551 12.253 5.962 1.776 Medicamento 62.036 60.545 56.731 65.161 65.872
Medicina General 1.452 2.378 966 2.360 1.661
Medicina Interna 2.836 2.030 205 669 494 Neurología 169 61 187 492 717 Oftalmología 2.318 1.288 1.656 3.291 3.438 Ortopedia 347 390 366 1.279 309
Otorrinolaringólogo 700 1.367 1.779 2.346 1.437
Patología 206 253 775 618 690 Pediatría 441 978 255 351 106 Radioterapia - - 1.754 1.787 1.809 Rayos X 6.252 11.724 11.341 9.162 9.351 Rehabilitación 819 1.544 1.683 1.705 1.887 Ser.Laboratorio 9.048 10.714 11.181 13.237 10.892 Sicología 86 108 418 393 243 Psiquiatría - - 41 44 132
Terapia del Lenguaje - 167 8 89 153
Urólogo - 460 328 411 1.515 Vías Digestivas - 392 2.075 3.078 1.779
Vías Respiratorias 212 562 224 380 131
TOTAL 118.345 132.057 142.680 154.793 152.547
010.00020.00030.00040.00050.00060.00070.000
Med
icam
ento
End
odon
cia
Ciru
gías
Labo
rato
rio
Ray
os X
An
teo
jos
SEIS SERVICIOS MAS COSTOSOS EN 5 AÑOS
2.002
2.003
2.004
2.005
2.006
Fuente: Informes de Gestión FASUT
Informe de Gestión 2006 35
3.2.3 PROCEDIMIENTOS QUIRÚRGICOS8 3.2.3.1 Hospitalización
ITEM HOSPITALIZACION CANTIDAD PORCENTAJE VALOR PORCENTAJE
Enero 1 20% 503.270 35%
Marzo 1 20% 202.000 14%
Noviembre 1 20% 315.300 22% MES
Diciembre 2 40% 417.996 29%
Clínica Cruz Verde 4 80% 1.208.070 84% LUGAR
Clínica Confamiliar 1 20% 230.496 16%
Madre 2 40% 705.270 49% USUARIO
Esposa 3 60% 733.296 51%
HOSPITALIZACIONES AÑO 2006
0
0,5
1
1,5
2
2,5
Enero Marzo Noviembre Diciembre
0
100.000
200.000
300.000
400.000
500.000
600.000
CANTIDAD
VALOR
Fuente: Enfermería FASUT
Durante el año 2006, se cubrieron 5 hospitalizaciones, cuyos usuarios fueron tres (3) beneficiarias del FASUT, entre las cuales, el 60% son esposas de asociados y el 40% una madre de un asociado, el primero por valor de $733.296 pesos y el segundo por $705.270 pesos para un total de $1.438.566 pesos en el año. Haciendo referencia a la preferencia de nuestros usuarios, la Clínica Cruz Verde cuenta con el 80% mientras que la Clínica Confamiliar cuenta con el 20% de preferencias en urgencias; los meses en los cuales se presentan las hospitalizaciones son Diciembre con un porcentaje del 40% y en Enero, Marzo y Noviembre con un porcentaje igual del 20%.
8 Según Artículo 13. Parágrafo 1. Reglamento de Servicios Medico Asistenciales – FASUT.
Informe de Gestión 2006 36
Cirugías Durante el año 2006, se realizaron 40 cirugías por $26.037.643 pesos. De las cuales el 80% contaron con el beneficio del FASUT y el 20% no, ya que el 62% fueron realizadas a familiares no adscritos al FASUT y el 37% no cumplían con los reglamentos del FASUT.
MESES CANTIDAD PORCENTAJE VALOR PORCENTAJE
Enero 10 25% 6.233.033 24% Febrero 3 8% 1.066.399 4% Marzo 1 3% 1.022.140 4% Abril 2 5% 1.435.600 6% Mayo 3 8% 457.450 2% Junio 3 8% 1.552.465 6% Julio 5 13% 1.697.310 7% Agosto 3 8% 2.306.012 9% Septiembre 2 5% 2.135.720 8% Octubre 6 15% 6.759.814 26% Noviembre 2 5% 1.371.700 5% Diciembre 0 0% 0 0%
TOTAL 40 100% 26.037.643 100%
CIRUGIAS AÑO 2006
0
2
4
6
8
10
12
Ene
ro
Feb
rero
Mar
zo
Abr
il
Ma
yo
Juni
o
Julio
Ag
ost
o
Sep
tiem
bre
Oct
ubre
Nov
iem
bre
Dic
iem
bre
01.000.0002.000.0003.000.0004.000.0005.000.0006.000.0007.000.0008.000.000
CANTIDAD
VALOR
Fuente: Enfermería FASUT
Los meses con mayor demanda de cirugías fueron: Enero con el 25% de usuarios y el 24% de pago a proveedores y Octubre con el 26% de pago proveedores y el 15% de usuarios en el procedimiento de cirugía.
Informe de Gestión 2006 37
ESPECIALISTAS AREA CANTIDAD PORCENTA
JE VALOR
PORCENTAJE
Dr. Oscar Leonel Ramírez Oftalmólogo 8 20% 10.220.000 39%
Dr. Edgar Velasco Urólogo 8 20% 3.543.372 14%
Dra. Nancy Constanza C Dermatóloga 5 13% 725.685 3%
Dr. Jairo Ramírez Palacio Cirujano 3 8% 2.396.815 9%
No Información Urgencias 3 8% 538.842 2%
Dra. Carmen Leonor M. Dermatóloga 2 5% 253.870 1%
Dr. Ricardo Valdes Biometría 2 5% 3.938.870 15%
Dr. Francisco Castro Oftalmólogo 1 3% 261.760 1%
Dr. Carlos Enrique Arango Otorrino 1 3% 399.600 2%
Dr. Jorge Eduardo Quintero Ortopedista 1 3% 174.000 1%
Dr. José Luis Osorio Cirujano 1 3% 989.360 4%
Dr. Julio E. Plazas Urólogo 1 3% 195.965 1%
Dr. Elkin Patiño Ortopedista 1 3% 881.504 3%
Dr. William Vidal Ortopedista 1 3% 146.300 1%
Dr. Humberto Henao Oftalmólogo 1 3% 1.149.000 4%
Dr. Carlos Ariel Orrego Ginecologo 1 3% 222.700 1%
TOTAL 40 100% 26.037.643 100%
Los especialistas con mayor demanda al interior del FASUT son, el Oftalmologo Oscar Leonel Ramírez y el Urólogo Edgar Velazco con el 20% de cirugías realizadas. Haciendo referencia a los costos el Oftalmólogo Oscar Leonel Ramírez tiene el 39% de los costos en cirugía con 8 usuarios y el Biometra Francisco Valdes con un 14% de los costos con 2 usuarios. Los costos más altos hacen referencia a procedimientos oftalmológicos.
CIRUGIAS POR ESPECIALIDAD
02
468
1012
Biomet
ría
Cirujan
o
Derm
atólo
ga
Gineco
logo
Oftalm
ólogo
Ortope
dista
Otorri
no
Urgen
cias
Urólog
o
02000000400000060000008000000100000001200000014000000
Cantidad
Costo
Fuente: Enfermería FASUT
Informe de Gestión 2006 38
CLINICA CANTIDAD PORCENTAJE VALOR PORCENTAJE
Clínica Ver Bien 8 20% 12.170.000,00 47%
Clínica Risaralda 5 13% 3.733.073,00 14%
Clínica Cruz Verde 4 10% 2.039.340,00 8%
Clínica Confamiliar 3 8% 2.646.140,00 10%
Quirófano Casalud 2 5% 1.474.250,00 6%
Clínica fracturas y fracturas 2 5% 320.300,00 1%
Liga Contra el Cáncer 1 3% 195.965,00 1%
Clínica Marañon 1 3% 151.800,00 1%
No Establece 14 35% 3.306.775,00 13%
TOTAL 40 100% 26.037.643,00 100%
CLINICAS
0
24
68
10
1214
16
Clín
ica
Ver
Bie
n
Clín
ica
Cru
zV
erde
Qui
rófa
noC
asa
lud
Liga
Con
tra
el C
ánce
r
No
Est
able
ce
0,00
2.000.000,00
4.000.000,00
6.000.000,00
8.000.000,00
10.000.000,00
12.000.000,00
14.000.000,00
CANTIDAD
VALOR
Fuente: Enfermería FASUT
La Clínica Ver Bien, durante el año 2006 fue visitada en un 20% por los usuarios del FASUT, al ser el procedimiento de oftalmológico el de mayor necesidad en el Fondo.
USUARIO CANTIDAD PORCENTAJE VALOR PORCENTAJE
Hijo 13 33% 8.036.791 31%
Asociado 9 23% 3.925.533 15%
Madre 6 15% 4.515.840 17%
Esposa 5 13% 3.972.600 15%
Particular 5 13% 3.515.314 14%
Padre 2 5% 2.071.565 8%
TOTAL 40 1 26.037.643 1
Informe de Gestión 2006 39
USUARIO DE CIRUGIA
02468
101214
Hijo
Aso
ciad
o
Mad
re
Esp
osa
Par
ticul
ar
Pad
re
01.000.0002.000.0003.000.0004.000.0005.000.0006.000.0007.000.0008.000.0009.000.000
CANTIDAD
VALOR
Fuente: Enfermería FASUT
Durante el año 2006 se atendieron 35 usuarios en cirugías de las 40 programadas, la diferencia radica en 5 cirugías diferentes realizadas a 4 beneficiarios –2 hijos, 1 madre, 1 esposa - del FASUT. Entre los 40 usuarios atendidos en cirugía, el 33% de los usuarios hacen referencia a los hijos de los asociados y el 23% hace referencia los asociados. Los costos mas altos por concepto de cirugías son de beneficiarios del FASUT, ellos son los hijos con un 31% por $ 8.036.791 pesos y las madres de los asociados con un 17% por $4.515.840 pesos. Resumen 5 años,
CIRIGIA HOSPITALIZACION BENEFICIO
FASUT VALOR EN MILES
CANTIDAD VALOR
EN MILES CANTIDAD
2.002 9307 25 3833 7 2.003 5437 19 8958 13 2.004 15742 36 12656 13 2.005 22783 53 9308 12 2.006 26038 40 1438 5
Informe de Gestión 2006 40
CIRUGIAS Y HOSPITALIZACION AÑO 2002-2006
1
10
100
1000
10000
100000
2.002 2003 2004 2.005 2006
Costo Cirugia
Usuarios Cirugia
CostoHospitalizacion
UsuariosHospitalizacion
Fuente: Informes de Gestión FASUT
Con relación al año anterior, la cantidad de cirugías disminuyeron y los costos aumentaron, mientras que el servicio de hospitalización disminuyo en un 35% en costos y en usuarios en un 58%. 3.2.4 LENTES Y MONTURAS9
ASOCIADOS BENEFICIARIOS TOTAL MES
CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD PORC VALOR PORC
Enero 1 140.000 1 62.000 2 6,1% 202.000 3,1% Febrero 2 610.000 1 50.000 3 9,1% 660.000 10,2% Marzo 2 271.000 - - 2 6,1% 271.000 4,2% Abril 3 960.000 4 843.600 7 21,2% 1.803.600 27,9% Mayo 2 435.000 4 737.000 6 18,2% 1.172.000 18,1% Junio 1 270.000 1 215.000 2 6,1% 485.000 7,5% Julio 1 50.000 1 95.600 2 6,1% 145.600 2,3% Agosto 2 360.000 1 198.500 3 9,1% 558.500 8,6% Septiembre 1 154.000 1 330.000 2 6,1% 484.000 7,5% Octubre 1 50.000 1 3,0% 50.000 0,8% Noviembre 1 170.000 2 468.000 3 9,1% 638.000 9,9% Diciembre - - - - - - - -
TOTAL 17 3.470.000 16 2.999.700 33 100% 6.469.700 100%
9 Artículo 10. Reglamento de Servicios de Salud Medico Asistenciales. FASUT
Informe de Gestión 2006 41
CANTIDAD DE USUARIOS INVERSION SEGÚN USUARIO
Beneficiarios ;
16; 48%Asociados
17; 52%
Asociados ;
3.470.000; 54
Beneficiarios ;
2.999.700; 46
Fuente: Enfermería FASUT
Durante el año 2006, se beneficiaron 33 personas con lentes y monturas, de los cuales el 52% fueron asociados y el 48% beneficiarios. Los costos ascendieron a $6.459.700 pesos, el 27% de este valor fue reconocido por el FASUT según el Reglamento de Servicios, de igual manera el 54% de estos costos fueron de asociados y el 46% de beneficiarios.
LENTES Y MONTURAS
012345678
Ene
ro
Feb
rero
Mar
zo
Abr
il
May
o
Juni
o
Julio
Ago
sto
Sep
tiem
bre
Oct
ubre
Nov
iem
bre
Dic
iem
bre
0
500.000
1.000.000
1.500.000
2.000.000
CANTIDAD
VALOR
Fuente: Enfermera FASUT
En el mes de Abril y Mayo se entrego el 21% y los 18% de lentes y monturas entregados durante el año 2006.
Informe de Gestión 2006 42
Resumen 5 años,
2006 2005 2004 2003 2002 LENTES Y MONTURAS
VALOR CANT VALOR CANT VALOR CANT VALOR CANT VALOR CANT
Asociados 3.470 17 2.069 12 1.594 9 1.026 8 2.139 24 Beneficiarios 3.000 16 3.968 30 3.602 34 2.827 34 2.979 37 Particulares - - 670 5 - - - - - -
TOTAL 6.470 33 6.707 47 5.196 43 3.853 42 5.118 61
COMPORTAMIENTO LENTES Y MONTURAS AÑO 2002-2006
010002000300040005000600070008000
2002 2003 2004 2005 2006
0
10
20
30
40
50
60
70
Valor
Cantidad
Fuente: Informes de Gestión FASUT
El servicios de lentes y monturas a disminuido en lo referente a la cantidad de usuarios del FASUT que lo requiere, mas con respecto al año anterior, mas asociados hicieron uso de este servicio que los asociados quienes eran los mayores demandantes. 3.2 5 DEPÓSITO DE AHORRO Corresponde a los recursos recibidos mediante diferentes mecanismos de captación, el FASUT cuenta con el Depósito de Ahorro Permanente y el Deposito de Ahorros; los cuales tienen el siguiente comportamiento durante cinco años:
2006 2005 2004 2003 2002 DEPOSITO DE
AHORRO VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD
Permanente 57.636 133 55.385 141 51.610 142 51.640 153 49.004 175
De ahorro 13.303 23 16.044 14 15.654 25 15.203 48 16.657 45
TOTAL 70.939 142 71.429 155 67.264 167 66.843 189 65.661 210
Informe de Gestión 2006 43
DEPOSITO DE AHORRO PERMANENTE:
DEPOSITO AHORRO PERMANENTE AÑO 2002-2006
40000
45000
50000
55000
60000
2002 2003 2004 2005 2006
0
50
100
150
200
valor
cantidad asociados
Fuente: Informes de Gestión FASUT
En los Fondo de Empleados, la modalidad de ahorro permanente es obligatorio, el monto lo establece cada entidad. En el FASUT este ahorro es del 0.25% de las cuotas sucesivas aportadas por los asociados mensualmente. Por ello, el ahorro permanente del Fondo representa el 56% del total del pasivo y el 81% del total de los depósitos. Los depósitos de ahorro permanente no serán reembolsables a los asociados antes de su retiro o exclusión, según lo establecen los estatutos del FASUT, es así como este valor creció entre el año 2005 al año 2006 en un 3.91% mas no es la constante de un año a otro. Estos recursos son destinados para colocarlos en inversiones y cartera de crédito. DEPOSITO DE AHORRO:
DEPOSITO DE AHORRO AÑO 2002-2006
0
5000
10000
15000
20000
2002 2003 2004 2005 2006
0
10
20
30
40
50
60
valor
cantidad ahorradores
Fuente: Informes de Gestión FASUT
Informe de Gestión 2006 44
Corresponde al valor de los depósitos de ahorros voluntarios recibidos de los asociados por la entidad autorizada. Estos recursos no están sujetos a condiciones especiales y son exigibles en cualquier momento – Máximo $300.000 pesos -. Los recursos provenientes de los asociados con fines de ahorro a 31 de Diciembre de 2006 ascienden a $13.302.676.64 pesos provenientes de 14 asociados plenos ahorradores y 9 asociados ahorradores para un total de 23 asociados que representan el 16% de los asociados del FASUT. Es el ahorro que realiza el asociado al FASUT, con el objeto de beneficiarse en el momento de ser requerido el valor máximo de desembolso en efectivo es $300.000 pesos. 3.2.6 SERVICIOS DE CREDITOS
MESES ORDINARIO CANT BONIFICACION CANT INMEDIATO CANT PRIMAS Y MESADAS
JUNIO CANT
PRIMAS Y MESADAS
DICIEMBRE CANT
Enero 2.232.700 6 470.000 1 - 2.857.000 4 - - Febrero 1.000.000 2 - - 1.458.000 4 6.253.417 11 - - Marzo 9.450.000 7 - - 600.000 2 3.264.675 7 - - Abril 6.540.000 7 - - 708.000 2 313.500 1 - - Mayo 8.821.000 5 320.000 1 1.008.000 3 2.972.992 4 308.978 1 Junio 5.600.000 5 - - 1.208.000 3 - - 552.500 1 Julio 7.650.000 5 710.000 1 1.216.000 3 - - 12.539.500 12 Agosto 4.900.000 4 - - 1.924.000 5 - - 3.731.000 6 Septiembre 10.200.000 7 721.000 1 2.748.000 7 - - 2.309.500 2 Octubre 2.000.000 2 - - 3.656.000 9 - - 1.463.000 2 Noviembre 4.600.000 4 350.000 1 3.240.000 8 - - - -- Diciembre 11.700.000 5 - - 4.364.000 11 - - - - TOTAL 74.693.700 59 2.571.000 5 22.130.000 57 15.661.584 27 20.904.478 24
Informe de Gestión 2006 45
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
Ene
ro
Feb
rero
Mar
zo
Abril
May
o
Juni
o
Julio
Ag
ost
o
Sep
tiem
bre
Oct
ubre
Nov
iem
bre
Dic
iem
bre
MONTO DE CREDITOS POR MESES
PRIMAS Y MESADAS DICIEMBRE
PRIMAS Y MESADAS JUNIO
INMEDIATO
BONIFICACION
ORDINARIO
Fuente: Tesorería FASUT
Dependiendo del tipo de crédito, se presenta la constante de los mismos en meses, los créditos inmediatos o especiales se disparan en el mes de Diciembre con 11 créditos que representan el 19.2% del monto requerido por el asociado en esta modalidad. En lo referente a mesadas y primas, en el mes de Julio se requieren $12.539.500 del 50% de los asociados que hicieron uso de esta modalidad en el año.
CREDITOS VALOR PORCENTAJE CANTIDAD PORCENTAJE Ordinario 74.693.700 54,9% 59 34,3% Inmediato 22.130.000 16,3% 57 33,1% Bonificación 2.571.000 1,9% 5 2,9%
Prima y Mesada Junio
15.661.584 11,5% 27 15,7%
Prima y Mesada Diciembre
20.904.478 15,4% 24 14%
TOTAL 135.960.762 100% 172 100%
1
100
10.000
1.000.000
100.000.000
Ordinario Inmediato Prima y Mesada Bonif icación
Monto
Cantidad
Fuente: Tesorería FASUT
Informe de Gestión 2006 46
De 172 créditos solicitados durante el año 2006, el mas utilizado entre los asociados del FASUT es el Ordinario, con un 54.9% de participación y un monto de $74.693.700 pesos, seguido del inmediato con un 16.3% y un monto de $22.130.000 pesos. De igual manera se utiliza el crédito por prima y mesada la cual en el año se realizaron 51 créditos por un monto de $36.566.062 pesos.
5
10 13 16 36
Se
rvic
ios
C1
0
5
10
15
20
PLAZOS UTILIZADOS EN CREDITOS ORDINARIOS
Fuente: Tesorería FASUT
Los créditos ordinarios, presentan especial acogida en el plazo de 24 meses con el 32% de usuarios, de igual manera el plazo de 12 meses representa el 22% de los 59 asociados que utilizan este crédito. Durante el año 2006 los meses de mayor solicitud –siete - fueron Abril, Marzo y Septiembre con un peso igual del 12% del total de créditos solicitados, el tipo de crédito es consumo.
MESES CREDITOS PORCENTAJE CANTIDAD PORCENTAJE Enero 5.559.700 4,1% 11 6,4% Febrero 8.711.417 6,4% 17 9,9% Marzo 13.314.675 9,8% 16 9,3% Abril 7.561.500 5,6% 10 5,8% Mayo 13.430.970 9,9% 14 8,1% Junio 7.360.500 5,4% 9 5,2% Julio 22.115.500 16,3% 21 12,2% Agosto 10.555.000 7,8% 15 8,7% Septiembre 15.978.500 11,8% 17 9,9% Octubre 7.119.000 5,2% 13 7,6% Noviembre 8.190.000 6,0% 13 7,6% Diciembre 16.064.000 11,8% 16 9,3%
TOTAL 135.960.762 100% 172 100%
Informe de Gestión 2006 47
CREDITOS OTORGADOS
0
5
10
15
20
25E
nero
Feb
rero
Mar
zo
Abr
il
May
o
Juni
o
Julio
Ago
sto
Sep
tiem
bre
Oct
ubre
Nov
iem
bre
Dic
iem
bre
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
Cantidad
Monto
Fuente: Tesorería FASUT
Teniendo en cuenta la posibilidad de crédito de los asociados del FASUT, el mes con mayor demanda es Julio con 21 asociados solicitantes que representan el 12% de los 172 que utilizaron este servicio, de igualmente fue el mes en el cual se coloco el 16.3% del total prestado en el año por $ 135.960.762 pesos. Resumen 5 años,
2006 2005 2004 2003 2002 TIPO
VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD
Ordinarios 74694 59 74.385 46 102.114 85 141.274 134 111.163 147 Primas 36.566 51 28.744 45 36.457 61 41.727 76 44.316 85 Bonificación
2.571 5 2.135 5 6.904 13 - - 9.753 6
Inmediatos
22.130 57 1.804 6 - - - - - -
TOTAL 113.831 172 105.264 102 145.475 159 183.001 210 165.232 238
0%
20%
40%
60%
80%
100%
2002 2003 2004 2005 2006
COMPORTAMIENTO DE LOS CREDITOS AÑO 2002-2006
Inmediatos
Bonif icación
Primas
Ordinarios
Fuente: Tesorería FASUT
Informe de Gestión 2006 48
3.3 FONDOS SOCIALES Y MUTUALES El artículo 38 de los estatutos de FASUT, contempla, “...contar con fondos permanentes o agotables constituidos por asamblea general, cuyos recursos se destinaran a fines específicos para los cuales fueron creados...”, ellos son: Fondo de Educación y Fondo de Solidaridad. Estos fondos son creados con los excedentes generados con los ejercicios anteriores.
PASIVO 2001 2002 2003 2004 2005 2006
Fondo de Educación $ 1.292.559 $ 1.436.019 $ 1.573.401 $ 2.115.663 $ 727.110 $ 2.442.892
Fondo de Solidaridad $ 1.938.839 $ 1.436.019 $ 1.573.401 $ 1.057.832 $ 415.491 $ 1.628.594
TOTAL ASIGNADO $ 3.231.398 $ 2.872.038 $ 3.146.802 $ 3.173.495 $ 1.142.601 $ 4.071.486
$ 0
$ 1.000.000
$ 2.000.000
$ 3.000.000
$ 4.000.000
$ 5.000.000
2001 2002 2003 2004 2005 2006
RECURSOS ASIGNADOS A LOS FONDOS SOCIALES MUTUALES
Fondo de Educación
Fondo de Solidaridad
Fuente: Contabilidad FASUT
FONDO DE EDUCACIÓN Durante el año 2006, se utilizo el Fondo de Educación para la formación y capacitación teórica practica de los funcionarios y dirigentes del FASUT, con el objeto de fortalecer y fomentar nuevos procesos administrativos, asociativos y de gestión al interior del Fondo. A continuación se relaciona dicha participación:
Informe de Gestión 2006 49
TEMA ENTIDAD CIUDAD PARTICIPANTE VALOR
Actualización Tributaria
Centro Interamericano jurídico financiero
Pereira Fredes Ramos - Tesorera
533.600
Seminario Riesgo Crediticio
ANALFE Manizales Maria Doris Marin – Junta Directiva
120.000
Seminario Encuentro Gerentes y Directivos
ASOCORIS Pereira Luis Alonso Ospina – Gerente Olga Alvarez Junta Directiva
180.000
Seminario Análisis y Revisión de a Normatividad
ASOCORIS Pereira Luis Alonso Ospina – Gerente
130.000
Capacitación medios magnéticos
FONDIAN Pereira Marleny Vargas – Revisora Fiscal Teresita Betancourt – Contadora
140.000
Congreso Nacional del Cooperativismo
CONFECOOP Cartagena Orlando Castro – Junta Directiva
500.000
Seminario Fondo Riesgo de Liquidez
ANALFE Manizales Teresita Betancourt – Contadora
60.000
Seminario Comités de Educación
ASCOOP Bogota Olga Álvarez Gildardo Rivera Junta Directiva
560.000
Seminario Tasas de Interés
ASISTIMOS Armenia Marleny Vargas – Revisora Fiscal
188.919
Seminario Planeación Estratégica
ASOCORIS Pereira Maria Dory Jaramillo – Junta Directiva
60.000
TOTAL 2.472.410 FONDO DE SOLIDARIDAD El Fondo de Solidaridad, se destina para atender el servicio de ayuda a sus asociados en el caso de calamidad domestica de acuerdo a la reglamentación del Fondo. Por ello, durante el año 2006, la Junta Directiva aprobó el 23 de Agosto de 2006, el subsidio del 25% de la tarifa que paga mensualmente el asociado afiliado por el FASUT al Servicio de Emergencia Regional - SER, convenio colectivo para la atención medica domiciliaria pronta y eficiente como complemento de los servicios de EPS o medicina prepagada.
Informe de Gestión 2006 50
Este servicio, se brinda a 6 asociados, los cuales reciben un subsidio mensual del FASUT de $4.500 pesos de los cuales se subsidio $106.250 pesos en 5 pagos, además del subsidio en los medicamentos y demás servicios que genere la atención según los reglamentos del FASUT. Como es costumbre del FASUT, se llevo a cabo la Jornada de Salud Dental, con los odontologos que prestan sus servicios profesionales al Fondo, esta se realizo entre el 15 de Diciembre de 2006 hasta el 15 de Febrero de 2007.
JORNADA DE SALUD DENTAL
Dr. Jaime Alejandro Ossa
Dr. Javier Alejandro Gaviria .
Dr. Jorge Ramírez Bueno.
TOTAL FASUT 100%
FASUT 50%
Asociado 12 3 7 22 168.000 75.000 Beneficiario 30 4 4 38 420.000 60.000 Particular 1 - 1 2 - - TOTAL 43 7 12 62 588.000 135.000
Fuente: Secretaria FASUT
JORNADA DE SALUD DENTAL
010203040506070
Dr. JaimeAlejandro
Ossa
Dr. JavierAlejandroGaviria .
Dr. JorgeRamírezBueno.
TOTALJORNADA
Particular
Beneficiario
Asociado
Fuente: Secretaria FASUT
Contamos con la participación de 62 usuarios del servicio, la acogida fue reconfortable teniendo en cuenta la oportunidad que brindan los odontólogos de realizar la limpieza en $14.000 pesos, este año se unieron a la campaña el Doctor Javier Alejandro Gaviria y el Doctor Jorge Ramírez Bueno.
Informe de Gestión 2006 51
4. ESTADOS FINANCIEROS
4.1 BALANCE GENERAL COMPARATIVO A DICIEMBRE 31 2006-2005
ANNA CLEMENCIA VIVAS CUESTA Representante Legal
TERESITA BETANCUR R Contadora TP 95864T
MARLENY VARGAS R Revisor Fiscal
TP 6132-T
2006 2005Activo corriente:
Disponible (nota 3) $ 61.225.215 69.761.939Inversiones temporales (nota 4) 123.272.984 115.927.578Cartera de credito (nota 5) 54.325.548 57.913.293Cuentas por cobrar (nota 6) 38.414.004 45.426.382
Total activo corriente 277.237.751 289.029.192
-
-
Propiedades, planta y equipo, neto (nota 7) 11.036.974 5.367.811Otros activos (nota 8) 3.326.966 2.643.985
-
-
$ 291.601.691 297.040.988
Deudoras de control 27.547.091$ 27.547.091Véanse las notas que acompañan a los estados financieros.
Pasivo y Patrimonio 2006 2005
Pasivo corriente:Depositos (nota 9) $ 13.302.676 16.043.669Cuentas por pagar (nota 10) 9.337.973 14.627.942 Fondos sociales (nota 11) 8.486.227 4.165.607Otros pasivos (nota 12) 12.542.645 17.388.789Pasivos estimados y provisiones 3.179.636 4.810.910
Total pasivo corriente 46.849.157 57.036.917
Deposito ahorro permanente 57.635.787 55.385.147
Total pasivo 104.484.944 112.422.064
Patrimonio (Nota 13)Capital social 70.219.019 66.896.923Reservas 39.393.103 36.135.913Fondos de destinacion especifica 68.477.684 64.406.197Superavit 893.942 893.942 Excedente del ejercicio 8.132.999 16.285.949
Patrimonio neto 187.116.747 184.618.924
$ 291.601.691 297.040.988
Acredoras de control 27.547.091$ 27.547.091
Informe de Gestión 2006 52
4.2 ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO
A DICIEMBRE 31 2006-2005
2006 2005
Ingresos operacionales (nota 15) Servicios sociales y de salud 129.270.218 129.410.449Servicio de credito 15.260.862 22.262.029Administrativos y sociales 171.559.167 174.564.973TOTAL INGRESOS OPERACIONALES $ 316.090.247 326.237.451
Costos y Gastos operacionales (nota 16)Costo servicios salud 181.827.886 179.281.688Gastos de administracion 130.136.373 136.641.709Total costos y gastos operacionales 311.964.259 315.923.397 Excedente Neto en operaciones 4.125.988 10.314.054
Ingresos no operacionales (nota 17) 7.165.589 8.800.365Gastos no operacionales (nota 17) 3.158.578 2.828.470Excedente no operacional 4.007.011 5.971.895 EXCEDENTE NETO 8.132.999 16.285.949
ANNA CLEMENCIA VIVAS CUESTA Representante Legal
TERESITA BETANCUR R Contadora TP 95864T
MARLENY VARGAS R Revisor Fiscal
TP 6132-T
Informe de Gestión 2006 53
4.3 PROYECTO DE DISTRIBUCIÓN DE EXCEDENTES AÑO 2006
EXCEDENTE DEL EJERCICIO 8.132.999,34
DISTRIBUCION
20% Reserva de Protección de aportes 1.626.599,87 TOTAL 1.626.599.87 A DISPOSICION DE LA ASAMBLEA
30% Fondo de Bienestar Social 2.439.899.8 15% Reposición de Equipos 1.219.949,90 20% Adquisición de sede 1.626.599,87 15% Revalorización de aportes 1.219.949,90
TOTAL 6.506.399.47
ANNA CLEMENCIA VIVAS CUESTA
Representante Legal TERESITA BETANCUR R
Contadora TP 95864T
MARLENY VARGAS R Revisor Fiscal
TP 6132-T
Informe de Gestión 2006 54
4.4 PATRIMONIO FASUT
A DICIEMBRE 31 2006-2005 -2004
A p o rtes T o tal p atrim o n ioso ciales R eservas A u xi l io s y R esu l tad o s d e lo sp ag ad o s R . Pro tecc F o n d o In fra O tras T o tal d o n acio n es d el ejercicio aso ciad o s
Saldos al 31 de dic iem bre de 2004 $ 64.087.740 35.720.421 41.829.471 22.057.361 99.607.253 893.942 2.077.459 166.666.394
T raslado de resultados - 415.492 519.365 - 934.857 - (2.077.459) (1.142.602)
Aum entos de capital 2.809.183 - - - - - - 2.809.183
R em odelacion con cargo a reservas - - - - - - - -
A justes por inf lación - - - - - - - -
M ovim ientos en revalorizacion - - - - - - - -
Excedente neto del período - - - - - - 16.285.949 16.285.949
Saldos al 31 de dic iem bre de 2005 66.896.923 36.135.913 42.348.836 22.057.361 100.542.110 893.942 16.285.949 184.618.924
T raslado de resultados - 3.257.190 4.071.487 - 7.328.677 - (16.285.949) (8.957.272)
Aum entos de capital 3.322.096 - - - - - - 3.322.096
R em odelacion con cargo a reservas - - - - - - - -
A justes por inf lación - - - - - - - -
M ovim iento en revalorizaciones - - - - - - - -
Excedente neto del período - - - - - - 8.132.999 8.132.999
Saldos al 31 de dic iem bre de 2006 $ 70.219.019 39.393.103 46.420.323 22.057.361 107.870.787 893.942 8.132.999 187.116.747
Véanse las notas que acom pañan a los estados f inancieros .
ANNA CLEMENCIA VIVAS CUESTA
Representante Legal TERESITA BETANCUR R
Contadora TP 95864T
MARLENY VARGAS R Revisor Fiscal
TP 6132-T
Informe de Gestión 2006 55
4.5 ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA COMPARATIVO
A DICIEMBRE 31 2006-2005
2006 2005
Fuentes de capital de trabajo:Excedente neto $ 8.132.999 16.285.949Partidas que no usan (proveen) capital de trabajo:
Depreciación 2.970.837 6.726.170Capital de trabajo provisto por las operaciones 11.103.836 23.012.119
Disminución en el capital de trabajo 1.603.681 -$ 12.707.517 23.012.119
Usos del capital de trabajo:Adiciones a propiedades, planta y equipo 5.669.163 810.771Aumento en el capital de trabajo - 27.619.896
$ 5.669.163 28.430.667
Cambios en los componentes del capital de trabajo:Aumento (disminución) en el activo corriente:
Disponible $ (8.536.724) 13.474.495Inversiones temporales 7.345.406 7.785.115Deudores (10.600.123) (5.424.925)
$ (11.791.441) 15.834.685
Aumento (disminución) en el pasivo corriente:Depositos de ahorro (2.740.993) 389.146Cuentas por pagar (5.289.969) 2.201.432Fondos sociales 4.320.620 (815.588)Otros pasivos (5.199.309) (12.880.489)Obligaciones laborales (1.278.109) (679.712) - -
(10.187.760) (11.785.211)Aumento en el capital de trabajo $ (1.603.681) 27.619.896
ANNA CLEMENCIA VIVAS CUESTA Representante Legal
TERESITA BETANCUR R Contadora TP 95864T
MARLENY VARGAS R Revisor Fiscal
TP 6132-T
Informe de Gestión 2006 56
4.6 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVOS COMPARATIVO A DICIEMBRE 31 2006-2005
2006 2005Flujos de efectivo de actividades de operación:
Excedente neto $ 8.132.999 2.077.459Conciliación entre la utilidad neta y el efectivo neto provisto(usado) por las actividades de operación:
Depreciación 2.970.837 7.674.600Provision creditos consumo - 35.996Provision cartera servicios 129.018
11.103.836 9.917.073Cambio en activos y pasivos netos
Disminución (aumento) en creditos 3.587.293 12.785.394Disminución (aumento) en servicios (6.651.560) (5.760.833)Disminución (aumento) en prestamos empleados 336.900 336.900Aumento (disminución) en proveedores 2.321.268 2.321.268Disminucion (aumento) en otras cuentas por cobrar (1.936.536) (1.936.536)Aumento (disminución) retenciones por pagar (124.476) (123.248)Aumento (disminución) en obligaciones laborales 824.975 824.975Aumento (disminución) pasivos estimados y provisiones (10.172.487) (10.172.487)Aumento (disminucion ) fondos sociales (815.588) (815.588)Aumento (disminución) en otros pasivos (3.818.903) (3.820.131)Flujo de efectivo utilizado en actividades de operación (5.345.278) 3.556.787
Flujos de efectivo en actividades de inversión:Adiciones a propiedad planta y equipo (5.915.399) (4.261.203)Flujo de efectivo utilizado en actividades de inversión (5.915.399) (4.261.203)
Flujos de efectivo en actividades de financiamientoAportes de capital 2.809.183 (1.890.771)Reservas y fondos 934.857 4.760.241Ahorros permanentes 3.775.466 (31.088)Flujo de efectivo provisto en actividades de financiamiento 7.519.506 2.838.382
ANNA CLEMENCIA VIVAS CUESTA Representante Legal
TERESITA BETANCUR R Contadora TP 95864T
MARLENY VARGAS R Revisor Fiscal
TP 6132-T
Informe de Gestión 2006 57
4.7 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 31 de diciembre de 2006 y 2005
(Expresadas en miles de pesos)
(1) ENTE ECONÓMICO
La Empresa se denomina FONDO DE EMPLEADOS PARA LA ASISTENCIA SOCIAL DE LA UNIVERSIDAD TECNOLOGICA DE PEREIRA FASUT UTP, persona jurídica sin animo de lucro, de nacionalidad colombiana, constituida con personería jurídica 0917 de mayo 28 de 1985 otorgada por Dancoop, y vigilada por la Superintendencia de Economía Solidaria. Su domicilio principal es la ciudad de Pereira.
Su objeto social es prestar el servicio asistencial de salud a los asociados y familiares y fomentar el ahorro entre sus asociados.
(2) PRINCIPALES POLÍTICAS CONTABLES
(a) Política de contabilidad básica
Las políticas de contabilidad y de preparación de los estados financieros del FASUT UTP están de acuerdo con las normas de contabilidad generalmente aceptadas en Colombia. Los hechos económicos se reconocen en el período en que se realizan y no solamente cuando se ha recibido o pagado el efectivo o su equivalente.
(b) Equivalentes de efectivos
Para efectos del estado de flujos de efectivo, la compañía considera las inversiones temporales como equivalentes de efectivo, por su alta liquidez.
(c) Inversiones
Las inversiones temporales están registradas al costo, el cual no excede el valor del mercado. Los rendimientos obtenidos en estas inversiones se registran por el sistema de causación.
(d) Cartera de créditos
Son prestamos otorgados previa firma de pagares, y son descontados de la nomina de los asociados a través de la UTP, el interés pactado es de 18% anual. Se hace la provisión de acuerdo a la circular 013 de la SES.
(e ) Cuentas por cobrar.
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En esta cuenta se causa los servicios prestados por salud a los asociados y sus beneficiarios, su descuento es a través de la nomina de la UTP, y se hace la provisión de acuerdo a las normas de la SES.
(f) Propiedades, planta y equipo
Las propiedades, planta y equipo se registran al costo de adquisición, del cual forman parte los costos y gastos directos e indirectos causados hasta el momento en que el activo se encuentra en condiciones de ser utilizado.
Los desembolsos normales por mantenimiento y reparaciones son cargados a gastos. La depreciación se contabiliza utilizando el método de línea recta y de acuerdo con el número de años de vida útil estimado de los activos, Las tasas anuales de depreciación para cada rubro de activos son:
Años de vida útil
Maquinaria y equipos 10 Muebles y enseres 10 Equipo de cómputo 5
(g) Depósitos
Existen dos clases de depósitos, los ahorros a la vista que pueden ser retirados en cualquier momento, y los ahorros permanentes que solo son devueltos en caso de retiro del asociado, sumados a los aportes sociales constituyen la garantía de la cartera otorgada a los asociados.
(h) Cuentas de orden
En estas cuentas se registran los activos que fueron dados de baja por estar totalmente depreciados pero algunos de ellos continúan en uso, se llevan a esta cuenta con el fin de tener un control sobre los mismos.
(i) Causación de Ingresos y Gastos
Los ingresos del fondo de empleados se reconocen en el período en el que se realizan; es decir, por el sistema de causación y no solamente cuando se ha recibido o pagado el efectivo o su equivalente. Igual tratamiento se aplica sobre costos y gastos.
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(3) DISPONIBLE
El siguiente es un detalle del disponible al 31 de diciembre: 2006 2005 Caja $ 12.139. 585. Bancos 47.248. 67.392. Fondo de liquidez 1.838. 1.785. 61.225. 69.762.
(4) INVERSIONES
El siguiente es un detalle de las inversiones temporales al 31 de diciembre: 2006 2005 Certificados de depósito de ahorro $ 6.275. 5.929. CDT Banco Da vivienda 20.347. 44.323. Inversion en Colpatria 2.615. 2.615. CDT Banco de Crédito 27.000. CDT Megabanco 67.035. 63.060. $ 123.272. 115.928.
(5) CARTERA DE CREDITO
El siguiente es un detalle de los deudores al 31 de diciembre:
2006 2005 Prestamos categoría A 54.598 57.462. Prestamos categoría D 923. Provisión créditos -273. -472. TOTAL DEUDORES $ 54.325. 57.913.
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(6) CUENTAS POR COBRAR El saldo de esta cuenta se detalla de la siguiente manera: 2006 2005
Deudores por prestación de servicios vigentes 35.659. 34.593. Deudores vencida entre 180-360 días 840. Deudores patronales y empresas 768. 10.094. Prestamos a empleados 2.176. 916. Provisión deudores servicios -189. -1.017. 38.414. 45.426.
(7) PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
El siguiente es un detalle de las propiedades, planta y equipo al 31 de diciembre:
2006 2005
Muebles y equipo de oficina 16.220. 16.040. Equipo medico científico 5.415. 5.175. Equipo de computo 8.220. . Menos: depreciación acumulada -18.818. -15.847. 11.037. 5.368.
(8) OTROS ACTIVOS
El siguiente es un detalle de los saldos de otros activos al 31 de diciembre:
2006 2005
Bienes de arte y cultura 1.452. 1.067. Otras inversiones 1.874. 1.576. $ 3.326. 2.643. Las otras inversiones corresponden a las cuotas que se tienen en ANALFE y en ASOCORIS.
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(9) DEPOSITOS
Son ahorros que tienen los asociados, existen depósitos a la vista y los permanentes que solo se devuelven en caso de retiro del asociado según los estatutos ninguno de ellos generan intereses:
2006 2005
Ahorros a la vista $ 13.303. 16.044. Ahorros permanente 57.635 55.385.
70.938. 71.429.
(10) CUENTAS POR PAGAR
El siguiente es un detalle de las cuentas por pagar al 31 de diciembre:
2006 2005 Proveedores 7.414. 13.540. Retención en la fuente 1.155. 978. Retención industria y comercio 61. 105. Retención y aportes de nomina 692. Costos y gastos 16. 5. $ 9.338. 14.628.
(11) FONDOS SOCIALES
Representa los saldos de fondos que fueron creados por Asamblea y que queda pendiente su ejecución:
2006 2005 Fondo de educación $ 30. Fondo de solidaridad 2.044. 952. Fondo para otros fines 6.442. 3.184. $ 8.486. 4.166.
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(12) OTROS PASIVOS
Corresponde a la consolidación de prestaciones sociales, y a los ingresos del mes de enero que se reciben en forma anticipada en diciembre ya que la UTP efectúa estos descuentos por nomina.
2006 2005 Obligaciones laborales $ 3.533. 6.316. Ingresos anticipados 8.515. 8.509. Diversos 494. 2.564. 12.542. 17.389.
(13) PATRIMONIO. Esta conformado con los aportes sociales de los asociados y que solo se devuelven en caso de retiro, sirven como garantía para los préstamos que la entidad les hace, y por las reservas de ley. Se detalla así:
2006 2005
Aportes sociales 70.219. 66.897. Reserva protección de aportes 39.393. 36.136. Fondo para infraestructura física 46.420. 42.349. Fondos sociales capitalizados 7.262. 7.262. Fondos de inversión 14.795. 14.795. Superávit 894. 894. Excedentes del ejercicio 8.133. 16.286. 187.116 184.619.
(14) INGRESOS OPERACIONALES
El siguiente es un detalle de los ingresos operacionales por los años que terminaron el 31 de diciembre:
2006 2005 Servicios sociales y de salud 129.270. 129.410.
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Servicio de crédito 15.261. 22.262. Cuotas de administración y sostenimiento 171.559. 174.565. $ 316.090. 326.237. Dentro de las cuotas de administración y sostenimiento esta incluido el aporte que hace el sindicato para subsidiar el servicio de salud de los beneficiarios.
(15) GASTOS OPERACIONALES
El siguiente es un detalle de los gastos operacionales de administración por los años que terminaron el 31 de diciembre:
2006 2005
Administración
Gastos de personal $ 67.846. 77.211. Gastos generales 53.320. 45.652. Provisiones 6.000. 7.052. Depreciaciones 2.971. 6.726. Costos servicios sociales y salud 181.828. 179.282. $ 311.965. 315.923.
(16) INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES
El siguiente es un detalle de los ingresos y gastos no operacionales por los años que terminaron el 31 de diciembre:
2006 2005 Ingresos Financieros $ 6.420. 8.300. Recuperaciones 6. 156. Diversos 739. 344. $ 7.165. 8.800.
Gastos
Financieros $ 3.155. 2.707. Gastos diversos 3. 121. $ 3.158. 2.828.
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(17) PRINCIPALES INDICES FINANCIEROS
2006 2005
Liquidez corriente (Activos corriente / pasivo corriente) 5.92 5.07
Endeudamiento (Total pasivos/total activos) 35.83. 38.
Rendimiento del patrimonio (Utilidad (pérdida)neta/ patrimonio)
.4.35 8.82
ANNA CLEMENCIA VIVAS C. TERESITA BETANCUR R MARLENY VARGAS R
REPRESENTANTE LEGAL CONTADORA TP 95864-T REVISOR FISCAL TP 6132-T
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4.8 INFORME DE REVISORIA FISCAL AÑO 2006
Pereira, Marzo de 2007 Señores: ASAMBLEA DE ASOCIADOS FONDO PARA LA ASISTENCIA SOCIAL EMPLEADOS UTP FASUT Ciudad. El dictamen de los estados financieros del FONDO PARA LA ASISTENCIA SOCIAL EMPLEADOS UTP FASUT por los años terminados en 31 diciembre de 2006 y 2005 esta basado en un conjunto de revisiones, pruebas y evaluaciones que fueron desarrolladas de manera permanente, trabajo que comprendió:
• Evaluación de los procesos con el objeto de verificar si los procedimientos establecidos logran un adecuado aseguramiento de los bienes y de la información.
• Una auditoria de gestión para valorar el grado de eficiencia y eficacia en el logro de los fines propuestos.
Pruebas sobre el cumplimiento de las disposiciones legales que aplican para el sector solidario.
Normas expedidas por la SES y por la DIAN Nuevas normas de carácter tributario Aplicación de leyes laborales
• Evaluaciones permanentes sobre el registro, soporte y validez de la información financiera.
Se hizo especial énfasis en la cartera por servicios, prestamos y proveedores.
Se hizo revisión periódica sobre las obligaciones tributarias del fondo y el pago oportuno de ellos.
• Presentación de propuestas de mejoramiento a la labor que desempeña el fondo.
Se hizo algunos aportes como un borrador de manual de funciones de los empleados.
Se hizo también un derrotero de los procesos y procedimientos que son utilizados por la entidad.
Dictamen de los Estados Financieros Los Estados Financieros Balance General del FONDO PARA LA ASISTENCIA SOCIAL EMPLEADOS UTP FASUT al 31 de diciembre de 2006 y 2005 y el correspondiente Estado de Resultados, Estado de Cambios en el Patrimonio, Estado
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de Cambios en la Posición Financiera y Estado de Flujo de Efectivo, por los años terminados en esas fechas y las revelaciones hechas a través de las notas fueron preparados y certificados bajo la responsabilidad de la administración. Mi examen sobre los mismos fue practicado basado en normas de auditoria generalmente aceptadas y en consecuencia incluyo la obtención de la información necesaria para el fiel cumplimiento de mis funciones. De manera periódica hice recomendaciones sobre mejoramientos a procesos y registros estas fueron atendidas de manera oportuna por la gerencia. El Fasut ha mantenido en forma permanente su fondo de liquidez de acuerdo al decreto 790 de 2003. En la parte tributaria se ha dado cumplimiento a la retención del impuesto de gravamen a los movimientos financieros, presentando oportunamente las declaraciones semanales y dando cumplimiento por parte del revisor fiscal a las certificaciones mensuales respectivas. En mi opinión, los Estados Financieros arriba mencionados, tomados fielmente de los libros y adjuntos a este informe, presentan razonablemente la situación financiera del FONDO PARA LA ASISTENCIA SOCIAL EMPLEADOS UTP FASUT al 31 de diciembre de 2006 y 2005, los resultados de sus operaciones, el Estado de Cambios en el Patrimonio, el Estado de Cambios en la Posición Financiera , el Estado de Flujo de Efectivo por los años terminados en esas fechas de conformidad con las normas de contabilidad generalmente aceptadas en Colombia y aplicadas uniformemente. Estos Estados Financieros son concordantes con el informe de gestión que tuve a mi disposición, esta revisoría informa además que el Fondo ha cumplido con las normas establecidas por el sistema de seguridad social. Basado en el alcance de mi examen conceptuó que la contabilidad se lleva conforme con las normas legales y la técnica contable; las operaciones registradas y los actos de los administradores se ajustan a los Estatutos de la entidad, a las disposiciones de la Asamblea General y a las decisiones de la Junta Directiva. Además la correspondencia, los comprobantes de las cuentas y los libros de actas se llevan y conservan debidamente; existen y son adecuadas las medidas de control interno lo mismo que la conservación y custodia de los bienes de la entidad o de terceros eventualmente en su poder. MARLENY VARGAS R. REVISORA FISCAL TP 6132-T
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5. PLAN GERENCIA AÑO 2007
PROGRAMA OBJETIVO INDICADOR NIVEL
DE LOGRO
PROYECTO ACTIVIDADES
Abriendo puertas
Aumentar los asociados y beneficiarios del FASUT
Numero de asociados + beneficiados nuevos / total asociados + beneficiarios FASUT
20% Promoción y difusión del FASUT
Contar con un espacio en la página web de la UTP (www.utp.edu.co sección de recomendados), Difundir información en la Emisora Universitaria 88,2 FM, Realizar visitas institucionales, participar en reuniones de trabajo, consolidar las relaciones con gremios de la UTP y Sector Solidario.
Democratización de la Salud
Realizar brigadas de salud en la UTP para asociados y beneficiarios según especialidades
Numero de asociados + beneficiados participantes / total asociados + beneficiarios FASUT
10% Democratización de la salud
Programar trimestralmente actividades de promoción de la salud y prevención de la enfermedad según necesidades del medio y del usuario.
Reconozcamos lo nuestro
Reinducir a los asociados en temas del sector solidario y de la empresa
Numero de personas capacitadas / total asociados de FASUT
5% Cultura Solidaria en el FASUT
Educación, difusión y divulgación.
Vinculación asociado vs empresa
Elaborar diagnostico socioeconómico de los asociados de FASUT
1 Documento 50%
Proyecto Educativo Socio empresarial PESEM
Motivar el trabajo con el comité de educación, construcción y aplicación de encuestas, análisis de la información, elaboración plan desarrollo organizacional, construcción del PESEM.
Paralelo a este plan la consigna es ¡ARREGLEMOS LA CASA! con el objeto de buscar el fortalecimiento del FASUT desde su base, ello hace referencia a los procesos estratégicos, tácticos y operativos que se desarrollan en el FONDO.
Es necesaria la reforma de estatutos y reglamentos así como la elaboración de algunos de ellos.
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6. INFORME COMITE DE CREDITO
INFORME DE LABORES
El Comité compuesto por las asociadas María Dory Marín y María Cecilia Mejía y el Gerente del Fasut, se reunió dos veces por semana. Las solicitudes de préstamos se estudiaron de acuerdo con el Reglamento de Crédito vigente y teniendo en cuenta esta normatividad se tramitaron observando siempre que se cumpliera con el objetivo del Fasut, cuando se presentaron casos que no se podían autorizar en su totalidad se busco una alternativa para solucionar las necesidades del asociado, igualmente se presentaron solicitudes imposibles de aprobar por no cumplir con los reglamentos.
Fue política del Comité tener comunicación verbal y escrita con el asociado solicitante para que se enterara sobre la decisión del Comité.
En el estudio y verificación del estado de cuentas de los asociados solicitantes siempre contamos con el apoyo de la funcionaria Fredesvinda Ramos.
De cada reunión se llenó un registro de todas las solicitudes aprobadas y no aprobadas con sus respectivas observaciones, este registro nos facilitó nuestra labor y se encuentra disponible para su consulta.
Adicionalmente se elaboraron Actas de cada reunión.
Durante el período del 3 de abril al 31 de diciembre de 2006, se aprobaron 39 créditos Ordinarios por un monto de $59 millones.
Maria Cecilia Mejia R. Luis Alonso Ospina Maria Dory Marin
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7. INFORME COMITÉ PRO COMPRA SEDE
INFORME DE LABORES
Durante el año 2006, se realizaron tres reuniones en las cuales, en las cuales se desarrollo lo siguiente:
PROPUESTAS
• Posibilidades de Afiliación al FAVI UTP • Estudio sobre otras formas de Inversión que generen mayores posibilidades
de rentabilidad • Cotización con Arquitecto para proyecto sobre 150 m2 – Cotización López y
Correa
GESTIONES
• Informe sobre préstamos parta vivienda en bancos de la Ciudad – Megabanco y Superior-.
• Para tener acceso a los remates en juzgados de la ciudad se hace necesario la asistencia de un persona conocedora, previo deposito del FASUT por derechos de participación a la subasta.
• Las posibilidades que se presentaron fueron :
Tipo de Propiedad Dirección Inversión $ Casa en Propiedad Horizontal Cra 5 entre Calle 14 y 13 130.000.000
Lote 300 m2 Cra 5 con 23 300.000.000
Maria Senaide Giraldo Federman Castro Luis Alonso Ospina
Gloria Inés Muñoz Luz Dary Sepúlveda Ligia Restrepo
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ANEXO 1. Directorio de Convenios y Contratos ANESTESIOLOGO
Arseno Rueda Okaziones Hospital San Jorge 3354566
Carlos Alberto Correales V. Hospital San Jorge 3242445
BIOMETRIAS
Ricardo Valdez Cra 5a. No. 18-33 3255825
Unidad oftalmologia laser Avenida Circunv. No. 9-42 3253000
CARDIOLOGIA E INTERNISTA
Jaime Alberto Echeverry F. Liga Contra el Cancer 3333340 3341513
Juan Carlos Mesa Cra 5a: No. 18-33 consultorio 407
3359884 3357532
Jimena Alvarez Liga Contra el Cancer 3341513
Jairo Leono Acevedo Instituto del Corazón cons. 703 3338856
Nelson Figueroa CRA 9a. No. 25-25 3357710
CENTROS MEDICOS DE ATENCION
Quirófano Casalud Calle 21 No. 5-47 3355163
Clínica Marañon Calle 24 No. 6-42 3357818
Instituto De Audiologia Integral Cra 3a. No. 19-51 3338092
Clínica Cruz Verde Calle 22 No. 5-32 3334730 Liga Contra el Cáncer Cra 4a. No. 23-55 3341513
Clínica Comfamiliar Avenida circunvalar No. 3-01 3314709
Pediatras Asociados Avenida 30 ce Agosto No. 37-127
3364794
Clínica Guadalupe Cra 16 No. 36-95 3323341
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SERVISALUD Cra 17 No. 17-05 Santa Monca Obdas
3302986
Clínica Ver Bien Avenida circunvalar No. 11-40 3351024
Clínica Risaralda 3355666 3355670
CIRUJANOS GENERALES
Alberto Orduz Suarez Calle 19 No. 5-13 piso 7 3357754
Jairo Ramirez Palacio Calle 19 No. 5-13 piso 7 3352245
DERMATOLOGO
Nancy Constanza Cordoba C. Cra 5a. No. 18-33 consult.403 3335249
Carmen Leonor Mesias Cra 9a. No. 25-25 3343782 DROGUERIAS
Drogas Don Saludero Calle 24 No. 4-03 3351500 3340805
Multidrogas Cra 6a. 20 Esquina 3348844 3253721
ELEMENTOS ORTOPEDICOS
Casa Ortopedica Cra 6a No. 29-59 3262924 3368704
Ortomedica Cra 5a. No. 22-17 3359562
ELECTROENCEFALOGRAMAS
Neurocentro Cra 9a. No. 25-25 piso 4 consul. 418 torre A
3338330
Neuro-Clínico Dra. Lida Lara H. Cra 9a. No. 25-25 piso 4 consul. 418 torre A
3358588 3243958
Neuro-Pediatra Dra. Sinisterra Cra 9a. No. 25-25 piso 4 consul. 418 torre A
3358588
Neuro-Cirujano Hanz Carmona Cra 9a. No. 25-25 piso 4 consul. 418 torre A
3358588 3243700
ENDOCRINOLOGOS
Mario Javier Castillo Gonzalez Avenida circunvalar No. 1-78 3316165
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ENDODONCIA Juan Gonzalo Escobar Cra 6a. 22-57 3341460
FISIATRA MÉDICA
Luz Carmenza Holguin V. Cra 5a. 18-33 3340434
GINECOLOGOS Carlos Ariel Orrego Calle 19 No. 5-45 consult 7 3350286
Liga Contra el Cáncer Cra 4a. No. 23-47 3333340 3341513
INMUNOALERGISTA
Laureano Alberto Serna Cra 5a. No. 18-33 cons. 201 3351741
LABORATORIO
Lopez y Correa Cra. 6a. No. 22-57 3252416 3351223
NEUMOLOGO
Jaime Echeverry Calle 19 No. 5-13 3341513 3333340
NUTRICIONISTA
Clinica Los Rosales Cra 9a. No. 25-25 3243700
ODONTOLOGOS Jaime Uribe Llano Cra 9a. No. 25-25 3243179 Javier Alejandro Gaviria Cra 6a. No. 22-57 3254211 Jaime Alejandro Ossa Calle 23 No. 6-54 3345532
Jorge Ramirez Bueno Cra 5a. 18-33 cons. 805 3257393 3359884
Inversiones Dentales Calle 14 No. 15-74 local 5 3332395
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PERIODONCIA Víctor Manuel Gómez Cra 6a. 22-57 3256044
Jorge Eduardo Barrera Calle 17 no. 6-42 piso 2 con 2 3242828
ENDODONCIA Francisco Estrada Cra 4a. No. 20-55 cons. 2 3354701
ECOGRAFIAS
José W. Muñoz dorado Cra 6a. No. 21-19 3350667
3335885
Ortho Diagnosticas calle l9 No. 5-13 cons 8l9 3255544 3255898
Imágenes Diagnosticas Hospital San Jorge 3347781
ONCOLOGOS DE OCCIDENTE
Gustavo Adolfo Rojas Avenida circunvalar no. 1-46 3314488
OFTAMOLOGO
Francisco Castro Avenida circunvalar No. 13-35 3344553
Humberto Henao Flores Calle 19 No. 5-13 cons. 623 3252483
Circulo de Oftalmólogos Av Cir. 11-40 Local 02 3251684 3351024
Oscar Leonel Ramírez Cra 9a.No. 25-25 3257402
Jesús Antonio Daza CER -Cr 5 18-33 Consultorio 205
3333368 3251684
OPTOMETRAS Y OPTICAS
Bernardo Betancourth Cra 6a. No. 15-41 3347964
Centro Óptico Internacional Calle 22 No. 6-38 3333372
Circulo de Oftalmólogos Doctor Daza
Doctor Ramírez 3253960 3243768
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ORTOPEDISTAS
Fracturas y Fracturas Avenida circunvalar No.11-26 3335097
Jose Eduardo Quintero Avenida circunvalar No.11-26 3252346
William Javier Vidal Avenida circunvalar No.11-26 3252346
Elkin Patiño Calle 19 No. 5-13 3332904
ORTOPTISTA Bernardo Betancourth Cra 6a. No. 15-41 3347964
OTORRINO
Carlos Enrique Arango Calle 20 cons. 505 novancentro
3331724
PEDIATRAS
Edgardo Gonzalez Avenida 30 de Agosto No. 37-127
3362154
Jaime Ramirez Granda Avenida 30 de Agosto No. 37-127
3260003
PSICOLOGIA
Instituto de Audiologia Integral Cra. 3a. No. 19-51 3353838
RADIOTERAPIA Arturo López Cardona Avenida circunvalar no. 1-46 3310712
REHABILITACION
Carmen Elisa Mejia 3358454 Carmen Elisa Mejia 3358454 Gloria Leonor Abad Avenida circunvalar No. 11-26 3335097 Martha Cecilia Escobar Cra. 5a 18-33 3358454
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R.X ODONTOLOGIA
U.D.M. - Unidad de diagnostico medico Calle 24 no.5-55 3349031
R.X. DENSITOMETRIA
Riesgos de fracturas Cra 5a. No. 18-33 cons. 502 3357561
R.X. ODONTOLOGIA
Guillermo Ocampo Cra 6a. No. 23-55 3347746
R.X.
Radiólogos Asociados Cra. 6a. No. 22-25 3350970 3354230
IDIME Cra 5 No. 18-22 3254200
CEDICAF Cra. 15 No. 13-28 3254601 3254603
TERAPIAS DE LENGUAJE
Instituto de Audiologia Integral Cra 3a. No. 19-51 3338092
TERAPIA OCUPACIONAL
Instituto de Audiologia Integral Cra 3a. No. 19-51 3338092
UROLOGIA
Edgar Velasco Z. Calle 19 No. 5-13 cons. 702 3331126
Julio Ernesto Plazas Liga Contra el Cancer 3341513
VIAS DIGESTIVAS
Emiro Alfonso Meisel Cra 5a. No. 18-33 piso 3 3343229