FACTURA ELECTRÓNICAPiloto Versión Validación Previa

Es la transformación digital de las redes comerciales que impulsan el desarrollo del país.

Orden del día

Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales

Intervención del Director

Factura electrónica y masificación

Versión validación previa

Piloto

Cronograma

Modelo de Soporte

Preguntas y Respuestas

3

Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales

Intervención del Director General de la DIANDr. Jose Andrés Romero Tarazona

4

• Factura electrónica parte del proceso de modernización de la

DIAN.

• Versión actual: facturando electrónicamente Grandes

Contribuyentes y algunos voluntarios.

• Segunda versión: actualización entregada finalizando 2018:

✓ Solución de recepción en tiempo real en la Nube.

✓ Solución gratuita.

• La segunda versión permitirá:

• Contribuyentes: información de calidad.

• Empresarios: ahorros, eficiencias y competitividad.• DIAN: control y formalización.

• Registro de facturas en la DIAN - factoraje electrónico.

Factura Electrónica - Director

Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales 5

Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales

Intervención del Director

Factura electrónica y masificación

Versión validación previa

Piloto

Cronograma

Modelo de Soporte

Preguntas y Respuestas

Orden del día

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Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales

Intervención del Gerente de FACTURA ELECTRÓNICADr. Mario José Marquez Olier

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• La masificación ya es un hecho.

• La DIAN pasara de tener información mes o año vencido a tener información en línea.

• Las empresas de tecnología han trascendido del XML y la criptografía.

• Impacto en la economía: nuevas fuentes de financiación y formalización.

• El ecosistema de Factura Electrónica valora la importancia de todos los actores, cada unodesempeñando un rol integrador.

• La tecnología de documentos electrónicos esta en constante evolución que exigeadaptabilidad al cambio.

• Se ha compartido la misma información a todos para evitar el arbitraje. El pilotoequilibrará el conocimiento.

Factura Electrónica – Gerente Proyecto

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Caja de herramientas

Lecciones aprendidas

Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales

Empresarios:• Eficiencia en el registro contable• Reducción de costos.

• Optimización de procesos.• Nuevos servicios para clientes y proveedores.

Empresas de tecnología• Construcción de XML.

• Criptografía para la firma de factura electrónica.• Integraciones con soluciones informáticas.• Uso de Lenguaje Universal de Negocios (UBL).• Interoperabilidad.

Por la DIAN:• Servicios de nivel crítico.• Atención de altos volúmenes de solicitudes.• Simplificación de servicios.• Incorporar tecnología de nube (solución gratuita).

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Universo de Potenciales Facturadores

GRANDES CONTRIBUYENTES

3.475

FACTURADORES

553.741

+Nuevos grandes contribuyentes, Personas

naturales, régimen simple y entidades del estado.

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La Factura Electrónica: V. Validación Previa

Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales

Características:

• Formato XML• (factura + app response)

• Lenguaje UBL 2.1• Almacenadas en la Nube• Cantidad de validaciones 264

• Obligatorias y opcionales

Formas para facturar

• Software propio• Proveedor tecnológico• Solución gratuita de la DIAN

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Orden del día

Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales

Intervención del Director

Factura electrónica y masificación

Versión validación previa

Piloto

Cronograma

Modelo de Soporte

Preguntas y Respuestas

12

Factura electrónica con validación previa

Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales 13

Inicio: Cerrar el negocio y generar la Factura electrónica

INVOICE

VENDEDOR COMPRADOR

OPERACIÓN COMERCIAL, NEGOCIACIONVENTA DE BIENES O SERVICIOS

Factura electrónica con validación previa

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Paso 1: Enviar la Factura electrónica a la DIAN para validación

INVOICE

1

VENDEDOR

Factura electrónica con validación previa

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VENDEDOR

Paso 2: La DIAN envía la factura validada.

INVOICE

APP Response

2

Factura electrónica con validación previa

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VENDEDOR COMPRADOR

Paso 3: El vendedor envía la factura validada por la DIAN a su comprador.

INVOICE

APP Response

3

Factura electrónica con validación previa

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VENDEDOR COMPRADOR

Paso 4: El comprador podrá responder con la aceptación, rechazo de la factura.

APP Response

4

Factura electrónica con validación previa

Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales 18

INVOICE

APP Response

3

INVOICE

1INVOICE

APP Response

2

VENDEDOR COMPRADOR

APP Response

4

Actores del Sistema de la Factura Electrónica

Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales

• Emisores

• Proveedores Tecnológicos• ERP´s• Desarrolladores

• Adquirientes• DIAN

CON QUIEN CONTAMOS PARA MASIFICAR:

• Gremios• Gobierno• Entidades certificadoras• Medios de comunicación

La Factura electrónica SOMOS TODOS

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Caja de herramientas del facturador electrónico

Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales

• Qué contiene?– Documento general de recomendaciones

– Anexo técnico

– Guía explicativa

• Recomendaciones para uso de anexos técnicos

– Ejemplificaciones en Excel y XML

• Casos de negocio

– Estándar

– Bienes exentos y excluidos

– Combustibles

– Emisores auto retenedores

– AIU

– Mandatos

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Validaciones

Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales

• Calidad y consistencia (264 validaciones - opcionales yobligatorias).

• Se eliminan personalizaciones estándar UBL 2.1.

• Identificación para impuestos retenidos.

• Consistencia aritmética.

• Tags de UBL para facilitar reportes de sectores a nivel de ítem.

• Claridad en reporte de descuentos, cargos e impuestos a nivel deítem y a nivel de factura.

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Orden del día

Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales

Intervención del Director

Factura electrónica y masificación

Versión validación previa

Piloto

Cronograma

Modelo de Soporte

Preguntas y Respuestas

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Piloto

Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales

• Presentar los elementos de la versión de validación previa.• Presentar el SET de validaciones.• Entregar caja de herramientas para facturar electrónicamente• Presentar aspectos técnicos de los servicios WEB para interoperar con la

DIAN.• Presentar y capacitar sobre el uso del servicio electrónico de validación.• Probar el servicio de validación de las facturas.

OBJETIVO: Entregar la información necesaria ynivelar el conocimiento de los participantes pararealizar rápidamente los ajustes a las solucionesinformáticas a la nueva versión.

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Piloto

Participantes• Proveedores Tecnológicos• ERP• Desarrolladores• Empresas interesadas• Usuarios solución gratuita

Duración : 11 de marzo – 10 de mayo de 2019

Equipo requerido por participante:Expertos en desarrollo y de negocio (Contable,

tributario)

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Piloto - Organización

G1

G2

G3G4

GN Grupos de

trabajo

• Grupos pequeños segúnEspecialidad delparticipante.

• Los grupos deberánpreparar previamente lassesiones de trabajo con laDIAN.

• Documentos consolidadospor grupo.

• Tendrán un tutor delequipo de FE de la DIAN.

• Medio común decomunicación.

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Piloto - Seguimiento

• Reuniones Plenarias

• Reuniones con representantes

• Seguimiento por el Tutor

26

Piloto - Cronograma

Etapa 1: Conocimiento de la validación previa Inicio Fin

Modelo de operación.

11/03 13/03SET de validaciones / UBL V2.1/.

Caja de herramientas para elaborar documentos electrónicos.

Presentación de Ejemplificaciones.

Etapa 2: Ajustes de sus sistemas de facturación electrónica 14/03 11/04

Etapa 3: Pruebas del ambiente de habilitación NOVEDAD

Uso de servicios electrónicosDIAN. 19/03 11/04

Registrarse como facturador electrónico. 19/03 26/03

Transmitir en pruebas de habilitación 27/03 11/04

Habilitarse como facturador electrónico. 27/03 11/04

Etapa 4: Operación de facturación electrónica:

Envío de facturas electrónicas.. 11/04 10/05

Reunión de General 11/04

Evento de Clausura del Piloto. 10/05

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Orden del día

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Intervención del Director

Factura electrónica y masificación

Versión validación previa

Piloto

Cronograma

Modelo de Soporte

Preguntas y Respuestas

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Estimaciones de facturación electrónica

Toda Colombia facturando electrónicamente:

➢ 5.5 a 6.0 millones de facturas por día

➢ 165 a 180 millones por mes

➢ 3.5 facturas promedio por habitante al mes.

Modelo de Adopción FE

Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales 29

1,900 – 2,100 millones de facturas electrónica anuales

0

1,000,000

2,000,000

3,000,000

4,000,000

5,000,000

6,000,000

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25

No

. fac

tura

s

Mes

Generación de facturas electrónicas (millones)

FE V2

FE V1

Total

Modelo de Adopción FE

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País Documentos Electrónicos

Facturas Electrónicas

Brasil (Sao Paulo y Rio Grande do Sude) 15 millones 9 millones

México 28 millones 24 millones

Chile NA 2 millones

Perú 12 millones 7 millones

Cifras diarias.

Comparativo con otros países de la región

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Orden del día

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Intervención del Director

Factura electrónica y masificación

Versión validación previa

Piloto

Cronograma

Modelo de Soporte

Preguntas y Respuestas

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FACTURA ELECTRÓNICA- Operación y Soporte

Especialistas

III: Soporte Premium

II : Contact center de la DIAN

I :Empresas de tecnología.

• Actividades:

– Banco de preguntas

– Indicadores y calidad

– Pruebas funcionales

– Marco legal

– Certificados digitales

– Solución gratuita

– Proveedores tecnológicos

– Toda la operación diaria

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Orden del día

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Intervención del Director

Factura electrónica y masificación

Versión validación previa

Piloto

Cronograma

Modelo de Soporte

Preguntas y Respuestas

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(C + H ) x A

Factura Electrónica – Gerente Proyecto

Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales

El Conocimiento y las Habilidades suman (+),

La Actitud multiplica (x)

Conocimiento Habilidades Actitud

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Sesión de preguntas

Factura Electrónica – Gerente Proyecto

Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales 36

Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales 37

Contacto y soporte

POR SU ATENCIÓN Y ASISTENCIAGRACIAS

Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales 38

Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales

Facilita cumplimiento Obligaciones

tributarias, aduaneras y cambiarias

Automatizar procesos

Internos de cada compañía

Optimiza Trazabilidad, porque se conoce

el estado de cada documento siempre

Reduce tiempos y costos de

cada proceso

Promueve la

cultura digital

Beneficios

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Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales

Validación previa directamente por la DIAN,

ahorra costos y tiempo a los contribuyentes

El registro de las facturas electrónicas, permitirá

el endoso electrónico para el factoring

Refleja las notas crédito y debito en las facturas

electrónicas, inicio de la contabilidad electrónica.

Con el tiempo se reducirán los

tramites ante la DIAN

Facturación electrónica con software de

bajo costo para Mypes e impuesto simple.

Impulsa la formalización de la economía.

Oportunidades

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Factura Electrónica – Caja de Herramientas

Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales 41

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