C.P. José Garzón Maceda

Análisis Bloque Análisis Bloque Participación Participación

CiudadanaCiudadana

EJES DE ANÁLISIS 1.- EL PRESUPUESTO COMO ESPEJO

DE LAS POLÍTICAS PÚBLICAS. 2.- ANÁLISIS DE LAS EROGACIONES

EN EL PRESUPUESTO 2010 3.-ANÁLISIS DE LOS RECURSOS EN EL

PRESUPUESTO 2010. 4.-POLÍTICA TRIBUTARIA Y POLÍTICA

FISCAL 5.- EL CRÉDITO POLÍTICO EN EL

PRESUPUESTO PÚBLICO

C.P. José Garzón Maceda – PARTICIPACION CIUDADANA -

$ 454.468.200

$ 1.440.947.400$ 1.895.415.600

$ 5.181.697.300

$ 3.680.646.000

3

Aspectos Relevantes

RECURSOS

EROGACIONES

NECESIDAD FINANCIAMIENTO

Aportes No Reintegrables

Uso del Crédito

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Expectativas Inflacionarias

HAY UN CRECIMIENTO REAL DEL PRESUPUESTO!!!

Expectativa

INFLACION 10 %

2008

Acum. Septiem. 2009

22,4%

7,34%

VARIACION PRESUPUESTARIA 2009/2010 23%

FUENTE : IPEC

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Cdor. José Garzón Maceda

$ 4.225.974,70$ 5.181.697,30

5

Algunas consideraciones Preliminares

Presupuesto

2010Presupuesto

2009

Incremento: $ 955.722,60 22,62%

(2009 respecto del 2008 fue 28,70 %)

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Cdor. José Garzón Maceda

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

6

Evolución de los Recursos

Año 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Importe $899.565 $1.159.058 $1.159.058 $1.896.932 $2.428.898 $3.376.857 $3.680.646

En miles de pesos …

39% (2009)

11% (2010)

309%(2004/2010)

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Cdor. José Garzón Maceda 7

Composición de los Recursos Estimados Ejercicio 2010

$769.031,40

Provincial

$2.911.614,60

Nacional

Según la Jurisdicción

$3.680.646,00( en miles de Pesos)

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Cdor. José Garzón MacedaCdor. José Garzón Maceda 8

Composición de los Recursos según su Jurisdicción

Impuesto Sobre Los Ingresos Brutos $ 551.682,40 14,98%

Impuesto de Sellos $ 42.483,50 1,15%

Impuesto Inmobiliario $ 26.146,10 0,71%

I.P.A. (Imp. al Automotor) $ 11.325,70 0,31%

Otros (Tributarios) $ 238,00 0,01%

Otros (No tributarios) $ 78.996,30 2,15%

Recursos de Capital (reembolso de préstamos y venta de activos fijos) $ 58.159,40 1,58%

Régimen de Coparticipación $ 2.226.130,00 60,48%

Régimen de Coparticipación Vial $ 26.970,00 0,73%

Regalías (Yacyretá – Salto Grande) $ 55.474,60 1,50%

Otros ( Leyes especiales ) $ 603.040,00 16,38%

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Estructura de los Recursos

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Cdor. José Garzón MacedaCdor. José Garzón Maceda 10

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

INGRESOS BRUTOS

SELLOS Y V. FISCALES

IMP. INMOBILIARIO

I.P.A. Y ADICIONAL

OTROS IMPUESTOS

EVOLUCION PRESUPUESTARIA DE RECURSOS TRIBUTARIOS2004 – 2010 – (en miles de pesos)

40%

35%

62%

27%

18%

11%

38% 73% 47% 114% - 20% - 20%

26% 27% 24% - 3% - 6% - 20%

89% -14% 42% -13% - 23% 25%

Cdor. José Garzón Maceda

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

11

Evolución de los Gastos

Año 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Importe $1.324.947 $1.623.021 $2.071.326 $2.551.565 $3.281.898 $4.225.975 $5.181.697

En miles de pesos …

29% (2009)

23% (2010)

291%(2004/2010)

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Cdor. José Garzón Maceda

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010EROGACIONES DE CAPITAL 29,76% 27,95% 36,33% 35,27% 35,68% 31,50% 34,66%

EROGACIONES CORRIENTES 70,24% 72,05% 63,67% 64,73% 64,32% 68,50% 65,34%

1212

CLASIFICACION ECONOMICA ¿Qué Impacto Produce en la Economía?

Composición Erogaciones 2010

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Cdor. José Garzón Maceda 13

Impacto en la Economía de los Gastos

65,3%

34,7%

20092010

$3.385.479.800

$1.796.217.500

68,5%

31,5%

Proporcionalmente se incrementa en relación a la distribución en corrientes y de capital respecto al año 2009, en Capital un 3,2 % lo que equivale en dinero $ 166 millones de pesos a Obras o infraestructuras más que el año 2009.

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Erogaciones Corrientes

Erogaciones de Capital

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FINALIDADES más importantes

SALUD 11,6 %

Cultura y Educación

Desarrollo Economía

28,4%

21,2%

$1.469.785.900

$1.095.125.100

$604.288.300

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Cdor. José Garzón Maceda

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

15

Finalidad: SALUD

2009

2010

$ 419 millones

$ 604 millones!

11,66%Total del

Pto.

13%

44%

44%

32%22%

45%

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Atención Médica

68%

Sanea-miento

Ambiental 24%

Varios8%

Cdor. José Garzón Maceda

0,06%

2,02% 4,51%3,18%

57,95%

8,39%

22,27%

1,62%

Agricultura y ganadería yRec. Nat. Renov.

Energía y Combustible

Canteras y Minas

Turismo

Transporte Vial

Transporte por agua

Comunicaciones

Varios$ 1.095

millones!!

$ 686millones

16

Finalidad: Desarrollo de la Economía

1616

2009

2010

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Cdor. José Garzón Maceda

17

Clasificación Institucional: ¿Quién Gasta?

C.G.E. $ 962.430,00 18,7%

IPRODHA $ 736.769,00 14,3%

Vialidad Provincial $ 617.999,00 12,1%

Salud Pública $ 416.715,00 7,98%

Ministerio de Gobierno

$ 270.465,00 5,25%

Ministerio del Agro $ 219.925,00 4,47%

63%

Presup

Representan

24%de las

Instituciones

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18

Instituciones más vieron Incrementado su Presupuesto en el período 2010 – 2009?

Vialidad Provincial 81,91%

IMAS 81,01%

Sec. de Acción Coop. 72,88%

Tribunal de Cuentas 61,66 %

Sec. de Trabajo 50,10%

Min. del Agro y la Pn 43,35%

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

19

Año 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Importe $8.902 $10.988 $10.988 $13.141 $14.532 $19.968 $32.280

263%(2004/2010)

TRIBUNAL de CUENTASEvolución Presupuestaria

En miles de pesos …

62%

37%

11%19%23% 0%

C.P. José Garzón Maceda – PARTICIPACION CIUDADANA -

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

20

Año 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Importe $947 $1.175 $1.175 $1.651 $2.700 $6.454 $ 4.054

328%(2004/2010)

TRIBUNAL ELECTORALEVOLUCION PRESUPUESTARIA

En miles de pesos …

-37%

139%

64%

40%24% 0%

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Composición de los Recursos Estimados Ejercicio 2010

$3.680.646,00 (En miles de pesos)

Composición de los Recursos

Importeen miles de $

% de Participación

De Jurisdicción Provincial $769.031,40 20,90%

De Jurisdicción Nacional $2.911.614,60 79,10%

Total $3.680.646,00 100,00%

Provinc iales20,90%

Nac ionales79,10%

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ACTIVIDAD FINANCIERA DEL ESTADOACTIVIDAD FINANCIERA DEL ESTADO

POLÍTICA FISCALPOLÍTICA FISCAL

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OBJETIVOS

INSTRUMENTOS

POLITICA TRIBUTARIA

Podemos señalar que es el Uso deliberado de los impuestos para lograr efectos económicos, ya sea para alentar o desalentar una actividad o el consumo de un bien, creando, suprimiendo, modificando un impuesto determinado.

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POLITICA TRIBUTARIAPOLITICA TRIBUTARIA

POLÍTICA FISCALPOLÍTICA FISCAL

Satisfacción de las necesidades sociales

Correcciones en la asignación de recursos

Redistribución del Ingreso

Estabilización de la economía

Desarrollo económico

Entre otros

Erogaciones Públicas

Tributos (impuestos, tasas y contribuciones)

Ingresos no tributarios

Crédito Público

TODO SE REFLEJA EN EL PRESUPUESTO PUBLICOSe debe dar una combinación de

instrumentos para el cumplimiento de los Objetivos

OBJETIVOS INSTRUMENTOS

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POLITICA FISCALPOLITICA FISCAL

RECAUDACIÓNINVERSIONES/

GASTOS

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““28 SALIDAS DE $$$$”28 SALIDAS DE $$$$”

CAMINOS ENERGIA SEGURIDAD VIVIENDAS SUELDOS PRODUCCION

Etc…

POLITICA POLITICA FISCALFISCAL

Inversión….Inversión….

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IMPUESTOS

COPART.

ENDEUDAM PRIVAT

INGRESOSINGRESOSPOLITICA FISCALPOLITICA FISCAL

Recaudación….Recaudación….

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ImpuestosProvincia Copart. Privat. Endeudam.

Década ´90Incremento

DEFICIT/ ENDEUDAMIENTO

ImpuestosProvincia

Copart. Privat. Endeudam.

2003 – 2010EQUILIBRIO Fiscal

y CONTROL

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FIN DE PRESENTACION

Muchas gracias

Participación CiudadanaParticipación Ciudadana C.P. José Garzón Maceda