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AUDITORÍA DE DESEMPEÑO AL PROGRAMA AUDITORÍA DE DESEMPEÑO AL PROGRAMA PARA EL DESARROLLO LOCAL PARA EL DESARROLLO LOCAL
(MICRORREGIONES)(MICRORREGIONES)
AUDITORÍA DE DESEMPEÑO AL PROGRAMA AUDITORÍA DE DESEMPEÑO AL PROGRAMA PARA EL DESARROLLO LOCAL PARA EL DESARROLLO LOCAL
(MICRORREGIONES)(MICRORREGIONES)
AUDITORÍA DE DESEMPEÑO 407AUDITORÍA DE DESEMPEÑO 407AUDITORÍA DE DESEMPEÑO 407AUDITORÍA DE DESEMPEÑO 407
SECRETARÍA DE DESARROLLO SOCIAL(SEDESOL)
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Contenido
I. I.
II. II.
III. III.
IV. IV.
V. V.
VI. VI.
VII. VII.
Contexto
Política pública
Universal de los resultados
Resultados
Dictamen
Síntesis de las acciones emitidas
Impactos de la auditoría
4
I. Contexto
CONEVAL reconoce que de 103 millones de habitantes
del país, 45 están en condiciones de pobreza
CONEVAL: Consejo Nacional de Evaluación de la Política de Desarrollo Social
5
I. Contexto
Imposibilitados para obtener la canasta básica
14% (14.4 millones de habitantes) en pobreza
alimentaria
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I. Contexto
Insuficiencia de ingreso para adquirir la canasta básica y
efectuar gastos de salud y educación
21% (21.7 millones de habitantes) en pobreza
de capacidades
7
I. Contexto
Insuficiencia de ingreso para adquirir la canasta básica y
efectuar gastos de salud, educación, vestido, transporte
y vivienda
43% (44.7 millones de habitantes) en pobreza
de patrimonio
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24 millones (53%), viven en
3 mil localidades urbanas
21 (47%), en 184 mil localidades
rurales
I. Contexto
De un total de 45 millones de pobres que viven en 187 mil
localidades
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I. Contexto
PSDS reconoce que la población de las localidades
con altos y muy altos índices de marginación se
encuentran en las microrregiones y se ubican en
espacios distantes unas de otras
PSDS: Programa Sectorial de Desarrollo Social 2007-2012
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I. Contexto
De acuerdo con las cifras de la SEDESOL en las
localidades de las microrregiones 52% de los jóvenes
mayores de 15 años no completaron la primaria y
23% es analfabeta
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I. Contexto
En las localidades de las microrregiones:
62% de las viviendas presentan
hacinamiento
30% no tienen agua entubada
41% el piso es de tierra
15% sin energía eléctrica
27% sin drenaje
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I. Contexto
76% de la población tiene ingresos menores a 2
salarios mínimos
En las localidades de las microrregiones:
13
I. Contexto
78% de las localidades están dispersas por lo que no
tienen acceso a servicios ni infraestructura
En las localidades de las microrregiones:
15
263 microrregiones se integran por 1,334
municipios y 99,000 localidades
II. Política pública
Desde 2002, SEDESOL identificó las microrregiones
como grupos de localidades de alta y muy alta
marginación con población dispersa en condiciones de
pobreza
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Al desarrollar los CEC se atendería la pobreza y la marginación de las localidades
En las microrregiones se identificaron 2,966 Centros
Estratégicos Comunitarios (CEC) y 19,815 localidades
con influencia
II. Política pública
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Al lograrlose establecerían
banderas blancas
El desarrollo de los CEC se alcanza mediante proyectos
estratégicos que atienden las necesidades básicas
SUMINISTRO ELÉCTRICO BÁSICO
SERVICIO EDUCATIVO BÁSICO
TELEFONÍA
COMPUTACIÓN Y ACCESO A INTERNET
SUMINISTRO DE AGUA
ABASTO
SANEAMIENTO
PISO FIRME
PRODUCTIVO
PR
OM
ED
IO E
ST
AT
AL
CAMINOS
SALUD
II. Política pública
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Para la estrategia de microrregiones se consideró la
participación de los tres ámbitos de gobierno
Con el propósito de potenciar los recursos y las acciones en los CEC
y áreas de influencia
II. Política pública
19
En 2002, el Programa Desarrollo Local (Microrregiones)
se creó como respuesta directa de la SEDESOL para
coadyuvar al desarrollo de los CEC y localidades de
influencia en las microrregiones
II. Política pública
Misión Realizar obras y acciones para apoyar la disminución de la
pobreza extrema y la marginación de las localidades
Fomentar la corresponsabilidad de los otros órdenes de gobierno y de
la población beneficiada
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Impulsar a las localidades CEC mediante la dotación de
servicios, infraestructura social y acciones de tipo
productivo
1º ObjetivoII. Política pública
21
Fomentar la concurrencia de esfuerzos y recursos de los
tres órdenes de gobierno
2º ObjetivoII. Política pública
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Contribuir al establecimiento de banderas blancas en las
localidades CEC
Accesibilidad Infraestructura Social Salud Educación Vivienda Centros Comunitarios de Aprendizaje
(CCA) Abasto y Acopio Infraestructura y fomento a la
producción y productividad Telefonía Promoción Social Equipamiento Intermunicipal Legalización Patrimonial Rural e
Identidad Jurídica
3º ObjetivoII. Política pública
23
Promover que los beneficiarios participen en la ejecución
de las obras y acciones, con aportaciones financieras,
con mano de obra, o en especie
4º ObjetivoII. Política pública
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1. Cumplimiento de objetivos y metas
2. Operación del programa
3. Ejercicio de los recursos
4. Calidad del bien
5. Competencia de los actores
III. UNIVERSAL CONCEPTUAL
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1. Cumplimiento de objetivos y metas
2. Operación del programa
3. Ejercicio de los recursos
4. Calidad del bien
5. Competencia de los actores
universal…
1. Cumplimiento de objetivos y metas
28
1. Cumplimiento de objetivosIV. RESULTADOS
R 11R 11R 11R 11
Se impulsó al 40% (1,199) de los 2,966 CEC
Las reglas de operación del programa (ROP) consideran
impulsado el CEC al dotarlo de algún servicio, de
infraestructura social o apoyar acciones de tipo
productivo
Ello, no significa que las localidades dejaron de ser de alta y muy alta
marginación
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1. Cumplimiento de objetivosIV. RESULTADOS
R 11R 11R 11R 11
SEDESOL no identificó en sus
registros el tipo de apoyo que otorgó
El Reglamento de la LFPRH obliga a desagregar los
registros de la ejecución de las acciones y con ello medir
el cumplimiento de los objetivos
30R 11R 11R 11R 11
IV. RESULTADOS
Se fomentó la concurrencia de
esfuerzos y recursos de los tres
órdenes de gobierno
1. Cumplimiento de objetivos
Conforme a lo dispuesto en las ROP
31R 11R 11R 11R 11
IV. RESULTADOS
Se apoyaron 364 (77%) de las 472 banderas
blancas establecidas en los CEC
1. Cumplimiento de objetivos
Banderas blancas establecidas en los CEC
Banderas blancas apoyadas por el programa
472472472472 364364364364
ParticipaciónParticipación77%77%
ParticipaciónParticipación77%77%
Conforme a lo dispuesto en las ROP
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IV. resultados…
R 13R 13R 13R 13
Sin aportación de beneficiarios
Con aportación de beneficiarios 174 (6%)
2,987 (94%)
Incumplió con la promoción de la participación de beneficiarios
1. Cumplimiento de objetivos
6% de los proyectos del programa contaron con
aportación financiera de los
beneficiarios
Total de proyectos 3,161 en 2007
33
IV. resultados…
R 13R 13R 13R 13
SEDESOL no registró la contribución de los
beneficiarios del programa
1. Cumplimiento de objetivos
Las ROP establecían que se promovería la mano de
obra, la participación en especie de los beneficiarios y su
intervención en la planeación, seguimiento y
mantenimiento de las obras
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1. Cumplimiento de metas IV. resultados…
R 14R 14R 14R 14
439439 227227 178178 216216 108108
Se subestimaron las metas, por lo que se reportaron eficacias superiores al 100%
%%%%
La LFPRH obliga a programar y presupuestar las metas
con base en los resultados del ejercicio anterior
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1. Cumplimiento de objetivos y metas
2. Operación del programa
3. Ejercicio de los recursos
4. Calidad del bien
5. Competencia de los actores
universal…
2. Operación del programa
36
2. Operación del programa IV. resultados…
R 15R 15R 15R 15
No se diseñaron registros que reflejaran
los tipos de apoyo establecidos en las
ROP
La LFPRH obliga a diseñar la contabilidad para facilitar
el registro, la fiscalización y la medición de los avances
del programa
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IV. resultados…
R 17R 17R 17R 17
Se tuvieron eficiencias superiores al 90%, excepto en la entrega de avances
físico-financieros (33%)
187 191 190
63
176
Acuerdos,anexos oconvenios
Oficio deautorización
Oficio deaprobación y
su anexo
Avancesfísico-
financieros
Acta deentrega-
recepción
Eficiencia %Eficiencia %Eficiencia %989898 100100100 333333 929292999999
La ASF realizó la revisión de una muestra de 191
expedientes de 3,161 proyectos realizados en 2007
2. Operación del programa
38
1. Cumplimiento de objetivos y metas
2. Operación del programa
3. Ejercicio de los recursos
4. Calidad del bien
5. Competencia de los actores
universal…
3. Ejercicio de los recursos
39
IV. resultados… 3. Ejercicio de los recursos
R 19R 19R 19R 19
SEDESOL erogó en estos
conceptos el 13%Gastos de operación,
supervisión y evaluación externa
Gastos de operaciGastos de operacióón, n, supervisisupervisióón y n y
evaluacievaluacióón externan externa
Presupuesto autorizado 7%Presupuesto Presupuesto
autorizado 7%autorizado 7%
132,440
13%
132,440132,440
13%13%
71,192
7%
71,19271,192
7%7%
61,248 (6%)61,248 (6%)61,248 (6%)
Las ROP determinan una erogación máxima de 7% del
monto total asignado al programa en gastos de
operación, de supervisión y de evaluación externa
40
IV. resultados…
R 23R 23R 23R 23
Se reintegraron 20.5 millones de pesos, de los
que 6 (30%) fueron extemporáneos
3. Ejercicio de los recursos
La LFPRH establece que se deberán reintegrar los
recursos no devengados durante la primera quincena del
mes siguiente al cierre del ejercicio fiscal
Reintegros a tiempo
Reintegros extemporáneos
20.5 millones de pesos
41
1. Cumplimiento de objetivos y metas
2. Operación del programa
3. Ejercicio de los recursos
4. Calidad del bien
5. Competencia de los actores
universal…
4. Calidad del bien
42
4. Calidad del bien IV. resultados…
R 26R 26R 26R 26
Muestra Muestra 191 expedientes191 expedientes
La LGDS señala que los programas sociales deberán
contar con la información necesaria para su evaluación
De una muestra de 191 expedientes, el
15% no tuvo seguimiento
43
IV. resultados…
R 28R 28R 28R 28
4. Calidad del bien
47 Sin plan47 Sin plan47 Sin plan
13 Con plan13 Con plan13 Con plan23%23%
77%77%
Las ROP indican que los proyectos de infraestructura
deberán incluir un plan de conservación y mantenimiento
De una muestra de 60 proyectos de
infraestructura, en el 77% no se incluyó el plan
respectivo
44
1. Cumplimiento de objetivos y metas
2. Operación del programa
3. Ejercicio de los recursos
4. Calidad del bien
5. Competencia de los actores
universal…
5. Competencia de los actores
45
IV. resultados…
R 33R 33R 33R 33
5. Competencia de los actores
No se definieron los requerimientos cuantitativos y
cualitativos para los perfiles de puesto
La LSPC de la APF obliga a la dependencia a contar con
un Servicio Profesional de Carrera en la Administración
Pública Federal
47
V. DICTAMEN
En 2007, la SEDESOL cumplió parcialmente con los objetivos del Programa para el Desarrollo Local (Microrregiones), establecidos en sus Reglas de Operación
Opinión con salvedad
48
V. dictamen...
Impulsó a los CEC pero no identificó los apoyos para dotación de servicios ni de tipo productivo
Fomentó la concurrencia de esfuerzos y recursos de los tres órdenes de gobierno
49
Contribuyó al establecimiento del 77% de 472 banderas blancas
No puede evaluar la aportación de los beneficiarios en mano de obra y especie
Careció de parámetros para evaluar la eficacia en el cumplimiento de las metas
V. dictamen...
50
V. dictamen…
La SEDESOL erogó 13% en gastos de operación, seguimiento y evaluación externa, 6% más que lo autorizado
Se enteró 6,070 miles de pesos (30%), de forma extemporánea
51
V. dictamen…
La dependencia no dispuso de indicadores para evaluar la calidad del bien apoyado
El programa careció de mecanismos de seguimiento que garanticen la conclusión y funcionamiento de los proyectos
No contó con el 77% de los 60 planes de conservación y mantenimiento
53
VI. SÍNTESIS DE LAS ACCIONES EMITIDAS
2 solicitudes de aclaración
16 recomendaciones al desempeño
Se emitieron 19 observaciones que generaron:
2 promociones de responsabilidad administrativa sancionatoria
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VII. IMPACTOS DE LA AUDITORÍA
Crear los mecanismos necesarios para incrementar el impulso a los CEC
Diseñar los instrumentos adecuados para registrar las contribuciones de los beneficiarios y sus intervenciones en la planeación, seguimiento y mantenimiento
56
Mejorar el proceso de programación de metas
VII. impactos…
Operar un registro de proyectos cuya clasificación corresponda con los apoyos de las ROP
Fortalecer los sistemas de control en la integración de los expedientes técnicos
57
VII. impactos…
Propiciar la transparencia en la erogación de recursos financieros para la operación del programa
Fortalecer los mecanismos de control para eficientar el reintegro de recursos no ejercidos
58
VII. impactos…
Instrumentar mecanismos de control y seguimiento que garanticen la conclusión y funcionamiento de los proyectos
Establecer medidas para conocer la opinión de la población beneficiaria